甘肃省张掖市甘州区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）甘0702民初8274号 原告：王某某，男，1971年2月10日出生，汉族，甘肃省张掖市人。 委托诉讼代理人：张某某，甘肃雪山律师事务所律师。 被告：于某，男，1971年2月10日出生，汉族，甘肃省张掖市人。 被告：唐某，女，1971年12月26日出生，汉族，甘肃省张掖市人。系被告于某之妻。 原告王某某与被告于某、唐某民间借贷纠纷一案，本院于2019年9月11日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王某某及其委托诉讼代理人张某某，被告于某、唐某均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告王某某向本院提出诉讼请求：1.要求二被告立即偿还原告借款1825000元；2.本案诉讼费用由二被告承担。事实与理由：2014年6月19日、7月10日、11月5日，12月19日及2015年2月10日，二被告因资金周转所需向原告先后借款300000元、100000元、600000元、100000元及150000元，并分别出具借条一张。后经原告催要并结算利息，被告向原告重新出具借条三张，并就欠付的利息575000元出具借条一张。后经原告多次催要，二被告至今未予偿还，原告为维护合法权益，特依法提起诉讼。 被告于某辩称：原告所诉其向原告借款属实，但所诉金额不属实。对于原告要求被告唐某承担还款责任的诉讼请求，被告认为不合理，因为所有借条均是其一人签署，在借款时被告唐某并不知情，是后来没办法才告知唐某的，因此，案涉借款与被告唐某无关。 被告唐某辩称：对于案涉借款其并不知情，是原告王某某在2016年1月向其告知后，其回家问被告于某才得知了一点，具体情况到现在为止也不是很清楚，故其不承担还款责任。 本院经审理认定事实如下：二被告原系夫妻关系，于2017年年底协议离婚。2014年6月19日、同年7月10日、同年11月5日，同年12月19日及2015年2月10日，被告于某先后五次向原告借款，并分别出具金额为300000元、100000元、600000元、100000元及150000元的借条5张，上述借款中，通过银行转账支付的款项，均转入了被告唐某名下的尾号为8958的中国银行的银行卡账户中。借条出具后，被告遂陆续开始向原告偿还借款，并于2014年8月12日还款5000元，同年9月25日还款15000元，同年10月24日还款10000元，同年11月5日还款20000元，同年12月19日还款30000元，2015年1月27日还款99900元，同年1月31日还款15000元，同年3月30日还款8100元，同年4月3日还款20000元，同年4月10日还款25000元，以上合计还款248000元。 2015年5月13日，双方对上述借款的利息进行结算后，由被告出具金额为575000元的借条一张，并约定于同年11月13日还清，逾期自借款之日起按照月利率3%承担违约金。同年11月5日、10日、22日，双方对上述借款的本金进行了汇总，并由被告分别出具金额为600000元、250000元及400000元的借条三张，借款期限均为1年，月利率为2.5%，逾期还款自借款之日起按照月利率2.5%承担违约金及法律诉讼费用，同时还约定借款期内，部分还本随机，顺延减本计息，借据正反可写付息情况、随机还款等说明，借出人签字画押生效。结算汇总并重新出具借条后，被告继续向原告偿还借款，并于2015年11月还款85000元，2016年7月25日还款30000元，2017年5月4日还款49800元，同年8月1日还款49775元，同年11月8日还款49820元，同年年底还款30000元，以车辆抵顶75000元，2018年8月23日还款25750元，代替原告交纳执行案款50000元，以上合计还款445145元后，再未向原告履行还款义务，遂引起原告的诉讼。 另查明：2010年5月19日，被告唐某曾在太平洋保险公司投保了红福宝两全保险（分红型），该保险约定的领款账户就是原告通过银行转账的方式向被告于某支付借款时转入的被告唐某名下尾号为“8958”的中国银行的银行卡卡号。 本院认为，合法的借贷关系受法律保护。被告于某向原告借款，有其给原告出具的借条予以证明，原、被告之间形成民间借贷的法律关系。现原告依约向被告于某提供借款，被告于某作为借款人，没有按照约定及时偿还借款，违背了公民在民事活动中应当遵循的诚实信用原则，应依法承担继续清偿借款的民事责任。关于案涉借款的实际借款金额，虽然被告出具的借条中借款总额为1250000元，但根据原、被告的陈述及原告提交的银行转账流水明细，其中金额为600000元、100000元的两笔借款，双方均无异议，本院予以认定；2014年6月19日的该笔借款实际出借250000元，同年12月19日的该笔借款实际出借90000元，双方亦无异议，本院予以认定；2015年2月10日的该笔借款，原告称转账支付99000元，其余现金支付，但被告于某对此不予认可，因原告再无其他证据加以证明，故该笔借款的实际出借金额本院依法认定为99000元，据此，原告实际出借给被告于某的借款金额为1139000元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”之规定，本案所涉借款的本金应为1139000元（其中，2014年6月19日的借款本金为250000元，同年7月10日的借款本金为100000元，同年11月5日的借款本金为600000元，同年12月19日的借款本金为90000元，2015年2月10日的借款本金为99000元）。 对于被告于某已偿付的款项，首先，对于2014年8月12日至2015年4月10日原告认可的被告于某偿还的248000元，虽然原告称部分款项系双方之间的往来账目，与案涉借款无关，但原告对此并未提供相应的证据加以证明，且根据原、被告的陈述及2015年5月13日出具的借条，双方口头约定了利息的承担。不论约定的利率是原告陈述的月利率3.5%，还是被告陈述的月利率5%，均超过了法律允许的范围。现上述款项偿还于双方结算之前，且未对借款本金予以抵扣，故应认定为被告于某已经支付的利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款：“借贷双方约定的利率超过年利率36%的，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”之规定，本院对被告于某已经支付的248000元予以核算，超过年利率36%的部分应当视为偿还的本金予以抵扣。因双方在2015年5月13日对利息进行了结算，故本院以此为结算时间，按照月利率3%分段核算如下：①2014年6月19日本金为250000元的借款，截止2015年5月13日的应付利息为82500元（250000元×3%×11个月）；②2014年7月10日本金为100000元的借款，截止2015年5月13日的应付利息为30000元（100000元×3%×10个月）；③2014年11月5日本金为600000元的借款，截止2015年5月13日的应付利息为108000元（600000元×3%×6个月）；④2014年12月19日本金为90000元的借款，截止2015年5月13日的应付利息为13500元（90000元×3%×5个月）；⑤2015年2月10日本金为99000元的借款，截止2015年5月13日的应付利息为8910元（99000元×3%×3个月），以上应付利息合计为242910元，现被告于某已付248000元，超过了当期应付的利息，超过的5090元应当视为偿还的本金予以抵扣。同时，根据上述核算，2015年5月13日双方结算之前产生的法律允许范围内的利息，被告于某已经全部还清，故被告于某于2015年5月13日给原告出具的金额为575000元的利息借条，明显超过了法律允许的范围，本院不予认定。 其次，对被告于某于2015年11月起至2018年期间向原告偿还的原告认可的445145元，由于双方于2015年5月13日对前期利息进行结算后，又于2015年11月5日、10日及22日对案涉的五笔借款本金进行了汇总，但对此期间的利息并未进行结算，故2015年5月13日至2015年11月5日、10日及22日期间产生的利息，本院亦不予支持。此后，由于被告向原告出具的金额为600000元、250000元及400000元的三张借条中双方既约定按照月利率2.5%承担利息，又约定逾期还款自借款之日起按照月利率2.5%承担违约金及法律诉讼费用，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”之规定，被告在结算后向原告偿还的利息及违约金等，应当按照年利率24%予以计算。同时根据借条，双方还约定借款期内，部分还本随机，顺延减本计息，借据正反可写付息情况、随机还款等说明，借出人签字画押生效。该约定虽然是双方对被告偿还款项的冲抵顺序的约定，但并不明确，且对于被告的还款情况，原告并未按约定进行记录并签字，故该约定应视为没有约定，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”之规定，被告在2015年11月5日至2018年期间向原告偿付的445145元应先行抵充借款利息。综上，对于被告于某已经偿还的445145元，本院按照月利率2%核算如下：①2015年11月5日本金为600000元的借款，截止2019年9月5日的应付利息为552000元（600000元×2%×46个月）；②2015年11月10日本金为250000元的借款，截止2019年9月10日的应付利息为230000元（250000元×2%×46个月）；③2015年11月22日本金为400000元的借款，截止2019年9月22日的应付利息为368000元（400000元×2%×46个月），以上合计为1150000元，现被告已经偿还的445145元并未超过法律允许的范围，故不存在抵扣本金的情形，且对于下剩的应付利息，原告并未主张，这是原告自由行使其诉讼权利的表现，本院应予尊重。综上，扣除结算前被告已经支付的应予抵扣本金的5090元，被告于某应向原告偿还的借款为1133910元（1139000元-5090元）。 关于被告唐某在本案中应否承担还款责任的问题。被告唐某抗辩称其并未在借条上签字，被告于某向原告借款时其并不知情，原告向被告于某支付借款时的转入的尾号8958的中国银行的银行卡账户虽在其名下，但实际由被告于某使用，其亦不知情，现其与被告于某已协议离婚，所有债务均由被告于某承担，故其不应承担共同还款责任。对此，本院认为，虽然被告唐某未在案涉借款的借条上签字，但该笔借款实际发生在其与被告于某的婚姻关系存续期间，且根据原告提交的被告唐某于2010年购买保险的保险单，投保人与被保险人均为被告唐某本人，退保时领取退保金的银行卡同样是被告唐某名下尾号为8958的中国银行的银行卡账号，由此可见，被告唐某也在使用该尾号为8958的中国银行的银行卡，因此，对于原告向被告于某支付借款时所转入的资金，本院有理由对该笔款项由二被告共同使用产生合理的怀疑，而二被告对此并未提供相应的证据以消除本院的合理怀疑，该举证不能的不利后果，应由二被告承担，故被告唐某抗辩称其对案涉借款不知情的理由，本院不予采信。根据《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第三条：“夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。”之规定，案涉借款应视为二被告夫妻关系存续期间所负的共同债务，现二被告虽已就夫妻财产分割的问题达成了协议，但根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十五条：“当事人的离婚协议或者人民法院的判决书、裁定书、调解书已经对夫妻财产分割问题作出处理的，债权人仍有权就夫妻共同债务向男女双方主张权利。一方就共同债务承担连带清偿责任后，基于离婚协议或者人民法院的法律文书向另一方主张追偿的，人民法院应当支持。”之规定，被告唐某仍应对案涉借款于被告于某承担共同清偿责任。 综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款、第二十七条、第三十条，《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第三条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十五条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条规定，判决如下： 1被告于某、唐某共同偿还原告王某某借款本金1133910元，于本判决生效之日起三十日内一次性付清； 2驳回原告王某某的其他诉讼请求。 案件受理费21225元，减半收取10612.5元，由原告负担4032.5元，被告于某、唐某负担6580元，被告负担的案件受理费由其直接给付原告，本院退还原告案件受理费10612.5元。 如不服本判决，可于判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于甘肃省张掖市中级人民法院。 审 判 员 张为光 二〇一九年十月二十五日 法官助理 杨 凯 书 记 员 顾亚楠