湖南省洪江市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1281刑初176号 公诉机关洪江市人民检察院。 被告人宁娥姑，女，1964年12月8日出生，汉族，湖南省洪江市人，初中文化，无业，户籍地洪江市，住洪江市。因涉嫌犯集资诈骗罪，于2018年12月21日被洪江市公安局刑事拘留，2019年1月29日被执行逮捕。现羁押于怀化市看守所。 洪江市人民检察院以洪检公诉刑诉[2019]166号起诉书指控被告人宁娥姑犯集资诈骗罪，于2019年9月26日向本院提起公诉。本院于2019年10月3日立案，并依法适用简易程序，组成合议庭，于2019年10月31日公开开庭审理了本案。洪江市人民检察院指派检察员刘铭出庭支持公诉。被告人宁娥姑到庭参加诉讼。现已审理终结。 洪江市人民检察院指控：2008年下半年，被告人宁娥姑丈夫向运生（已判刑）以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司名义筹备开发建设黔城中心市场时，仅有自有资金约400余万元、从银行取得的贷款约800万元，而开发建设黔城中心市场共需资金约6000余万元。因缺少开发资金，为了解决资金短缺的问题，向运生未经金融主管部门批准以支付高额月利息为诱饵，以开发建设黔城中心市场项目为名，采取向社会不特定的对象非法集资的手段筹集开发资金。在开发黔城中心市场项目的过程中及该项目完工后，向运生在大部分房屋预售款被怀化市龙房地产开发有限公司的杨某甲取走，其无法取得银行贷款，在明知自己无偿还能力的情况下，且前面的非法集资款期限届满的情况下，为了支付工程资金、偿还之前的非法集资本金及支付高额利息，向运生明知自己无归还能力，未经金融主管部门批准，以非法占有为目的，以给予2%至12%的高额月息为诱饵，以开发建设洪江市黔城中心市场、洪江市步步高商业广场、洪江区桂花苑住宅小区、洪江市安江农机市场项目等为名，采取签订虚假的商品房买卖合同、房屋抵押担保合同、工程承包合同、工程意向发包合同、房屋定购协议等及用后面的非法集资款归还前面的非法集资款本息、重复抵押、给中介引资人员支付中介提成费等诈骗方法和手段，以借款、收取工程保证金、购房款、购房定金等形式，向社会不特定公众非法集资本金,并将未支付的利息转为借款本金,所非法获取的集资款除大部分用于还本付息、支付中介提成费外，仅有小部分用于收购、开发建设黔城中心市场项目及购买洪江市黔城镇牛头湾集贸市场土地;被告人宁娥姑在明知向运生集资款大部分用于还本付息、支付中介提成费，仍然参与帮助向运生非法资金，其中被告人宁娥姑参与集资的本金共计3389.3928万元,并将未支付的利息转为借款本金共计138.54万元.至案发时止，除已偿还集资人员集资本金共计276.1万元，支付集资人员利息共计635.132万元（均不含转为借款本金的利息），仍欠集资本金2478.1608万元未归还给集资群众,涉及集资群众达67人；宁娥姑实际参与骗取的财物数额共计2478.1608万元。具体事实如下： 1、2012年11月22日，向运生要向某继续给其融资，向某便要其女婿陈某帮忙想办法，陈某便将25万元交由向某借给向运生，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其二人的名义给陈某出具了一张25万元的借条，并在借条上注明借款期限一个月，以其在洪江市黔城中心市场的22栋5××号房作抵押。2013年2月28日，陈某向湖南省洪江市人民法院提起民事诉讼，要求洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及宁娥姑偿还借款并支付利息，后在湖南省洪江市人民法院支持下，双方达成了由洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及被告人宁娥姑于2013年5月8日以前一次性付清所欠陈某借款本金25万元及利息的调解协议。但至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生仍未将25万元借款本金归还给陈某。 2、2011年7月2日，经向某联系介绍，被告人宁娥姑与其丈夫向运生采取签订商品房买卖合同、借款协议及以黔城中心市场22栋503号房作抵押的方法和手段，向怀化市鹤城区居民李某借款20万元，双方约定借款期限1年，月利息3%，按月付息。同年9月25日，向运生、宁娥姑又采取签订商品房买卖合同及以黔城中心市场22栋502号房作抵押的方法和手段，向李某借款10万元，双方仍约定借款月利息为3%，按月付息。2013年4月6日，李某向湖南省洪江市人民法院提起民事诉讼，要求洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及向运生、宁娥姑归还借款本金30万元并支付利息，后在湖南省洪江市人民法院主持下，双方达成了由洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及向运生、宁娥姑于2013年5月2日前偿还李某借款本金30万元及利息的调解协议。但至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息共计12.9万元外，仍未将30万元借款本金归还给李某。 3、2010年10月23日，被告人宁娥姑与其丈夫向运生以需要资金周转为由，以给予4%的月息为诱饵，向洪江市村民郑某借款10万元，并给郑某出具了一张借条，双方约定借款期限3个月。借款期限届满后，郑某催向运生、宁娥姑归还借款，向运生、宁娥姑借口拖延还款，并仍按4%的月利率支付给郑某利息。2011年5月17日，向运生、宁娥姑又以资金周转为由，以给予4%的月息为诱饵，再次向郑某借款10万元，并在借款借据上注明以22栋22503号住房作抵押、借款期限为2011年5月17日至10月16日、借款用途为开发黔城中心市场。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付给郑某利息17.8万元外，未将20万元借款本金归还给郑某。 4、2011年10月23日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生与杨某的儿子杨某1签订房屋抵押借款合同，双方约定向运生夫妇以宁娥姑的洪江市黔城镇冰心路桔园小区检察院宿舍商住楼407号房［房产证号为洪房权黔城镇字第××号、国有土地使用证号为洪国用（2011）第××号］作抵押，向杨某的儿子杨某1借款20万元，借款期限1年，月息3分，利息按季度支付，本金在合同到期后一次性付清；同时，向运生夫妇给杨某1出具了一张借条，并将房产证、国土使用证交给杨某1保管。次日，杨某1通过银行转账将20万元借款转到宁娥姑的银行账户上。2012年6月23日，因向运生夫妇未按合同约定支付利息，双方又签订了房屋移交书，约定向运生夫妇将抵押房屋移交给杨某1；但事后向运生夫妇并未与杨某1办理房屋抵押、权属变更登记手续。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息3.6万元外，未将20万元借款本金归还给杨某1。 5、2011年4月，在洪江市财产保险公司工作的唐某得知向运生夫妇对外融资的信息后，经同事介绍认识了被告人宁娥姑。同年6月12日，宁娥姑向唐某借款10万元，并给唐某出具了一张借条，双方约定借款期限为半年，月利率3%;宁娥姑承诺半年后连本带息付清。同年12月12日借款期限届满时，宁娥姑在未付清借款本息、唐某另支付2千元，以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义给唐某重新出具了一张借款金额为12万元（含转为借款本金的利息1.8万元）、月息3分，借款期限为6个月的借条。2012年6月12日，宁娥姑在付清上述借款的利息后，双方约定续借该款6个月。2012年2月19日至9月1日，宁娥姑还以本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，先后9次分别向唐某及其妻李某6借款共计53万元，借款期限均为6个月，月息3分，其中：2012年2月19日、3月19日所借的借款期限届满后，宁娥姑又分别于同年8月19日、9月15日续借6个月。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已归还借款本金7万元、支付利息共计35.9万元外，未将剩余的借款本金56.2万元归还给唐某夫妇。 6、2012年8月14日，经唐某联系介绍，住在洪江市的龙某将5万元现金借给被告人宁娥姑，宁娥姑即以其本人名义给龙某出具了一张加盖由洪江市顺隆房地产开发有限责任公司印章、借款金额为5万元、借款期限为2012年8月14日至2013年2月14日、月息3分的借条。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将5万元借款本金及利息归还、支付给龙某。 7、2011年5月10日，被告人宁娥姑与其丈夫向运生以开发黔城步步高商业广场为名，采取以21栋5-9号门面（共131.95平方米）作借款抵押的方法和手段，向洪江市黔城镇娟娟超市老板唐某3之夫黄某借款30万元，双方约定借款期限为1年、月息3分。同年6月29日，向运生又以开发牛头湾市场为名，采取以黔城中心市场21栋1-17号门面作借款抵押的方法和手段，向黄某借款200万元，双方约定借款期限为1年，月息4分。2012年1月29日，向运生将黄某的200万元借款利息60万元转为借款本金后，重新给黄某出具了一张借款金额为260万元、借款期限为1年的借条。至2013年1月底止，向运生除归还借款本金30万元、支付借款利息共计116.0813万元外,未将剩余的200万元借款本金及转为借款本金的利息60万元分别归还、支付给黄某，为此黄某于同年2月1日向湖南省洪江市人民法院提起民事诉讼，后在湖南省洪江市人民法院主持下，向运生及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司与黄某达成如下协议：向运生及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司与洪江市农业机械公司合伙修建的属向运生及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司所有的安江农机市场1号楼1单元二至六层10套住宅和一层的8个门面归黄某所有，至此向运生及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司欠黄某的260万元借款本金（实际含转为借款本金的利息60万元）及利息全部还清。湖南省洪江市人民法院经审查下达（2013）洪法民二初字第50号民事调解书，确认上述调解协议。2013年9月9日，湖南省洪江市人民法院发现调解书确有错误后裁定再审，次日黄某申请撤诉，湖南省洪江市人民法院即裁定准许黄某撤回起诉，并撤销该院（2013）洪法民二初字第50号民事调解书。至案发时止，向运生仍未将剩余的200万元借款本金及转为借款本金的利息60万元分别归还、支付给黄某。 8、2010年10月28日、11月2日、12月1日，经他人联系介绍，被告人宁娥姑与其丈夫向运生以开发黔城中心市场为名采取签订商品房买卖合同并在合同上注明以黔城中心市场15号栋1501-1514号门面作贷款抵押的方法和手段，先后分别向洪江市的朱某及邓某、王某、杨某2、周某、蒋某、段某、尹某、唐某4、段某2、胡某、朱某1（实为朱某1之弟朱某2）借款共计143万元（该笔借款中包括向运生夫妇于2010年10月28日向蒋建明所借的10万元），双方约定借款期限1年，月息3分；同时，双方还到房产交易部门办理了房屋抵押申请审批手续。至2012年4月，向运生夫妇除归还给朱某等12人借款本金80万元、支付利息共计68.04万元外，未将剩余的借款本金63万元归还给朱某等12人。为此，朱某等人向湖南省洪江市人民法院提起民事诉讼，后在湖南省洪江市人民法院主持下，双方达成了由向运生于2012年6月18日前归还该63万元借款本金的调解协议。但至案发时止，被告人宁娥姑丈夫向运生未履行上述调解协议。 9、2012年6月初的一天，被告人宁娥姑以向运生的公司修房缺资金为由，要中国农业银行洪江市支行工作人员黄某给向运生借款，承诺给予黄某1分的月息。同年6月9日，向运生夫妇到中国农业银行洪江市支行，向黄某借款10万元，并给黄某出具了一张加盖有洪江市顺隆房地产开发有限责任公司印章的借款借据，双方约定借款期限为1年，月息1分。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述10万元借款本金及利息归还、支付给黄某。 10、2011年11月11日，向运生以给予3%的月利率为诱饵，向洪江市居民邓某1借款10万元，双方约定借款期限为1年，月息3分，按半年结算红利。2012年11月11日，邓某1因找向运生未果，便找到被告人宁娥姑要求归还借款本金并支付利息，宁娥姑以向运生正在洪江区搞工程、没钱支付为由，要求暂缓支付；后双方经协商，邓某1再次借给宁娥姑夫妇2.07万元，加上前次的借款本金10万元及利息3.93万元后,宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义重新给邓某1出具一张借款金额为16万元的借条,双方约定的月息仍为3分,借款期限为1年。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将12.07万元的借款本金及转为借款本金的利息3.93万元归还、支付给邓某1。 11、2011年11月16日，经人介绍，被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向洪江市黔城镇玉壶路运管所退休职工刘某借款10万元，双方约定借款期限为1年，月息3分，按半年结算红利。2012年11月16日，刘某要求宁娥姑归还借款本金并支付利息，后双方经协商，刘某再次借给宁娥姑700元，加上前次的借款本金10万元及利息3.93万元后，宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义重新给刘某出具一张借款金额为14万元的借条,双方约定的月息仍为3分,借款期限为1年。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将10.07万元的借款本金及转为借款本金的利息3.93万元归还、支付给刘某。 12、2012年9月11日，经刘某联系介绍，被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取签订借款协议书、以黔城中心市场109-116号摊位作借款抵押的方法和手段，向刘某之子刘某1借款20万元，双方约定借款期限为2年，月利率3%，按半年结算红利。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将20万元的借款本金及利息归还、支付给刘某1。 13、2011年4月20日，被告人宁娥姑以给予3%的月利率为诱饵，向洪江市居民向某1借款20万元，双方约定借款期限为6个月。2012年10月20日，因向运生夫妇已累计欠向某1借款本金25万元，另有7万元的利息未支付给向某1，且向某1要求向运生夫妇退还15万元，双方遂商定将向运生夫妇未支付的7万元利息转为借款本金后，由向运生夫妇通过银行转账退给向某115万元，并由宁娥姑重新给向某1出具了一张17万元的借条；但事后，被告人宁娥姑及其丈夫向运生并未将15万元退还给向某1。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息6千元（不包括转为借款本金的利息）外，未将借款本金25万元及转为借款本金的利息7万元归还、支付给向某1。 14、2012年3月，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，向洪江市居民向某2借款5万元、向某2的朋友潘某1借款7万元共计12万元;事后，向运生夫妇支付给向某2利息1.9万元。同年9月19日，向某2要向运生夫妇归还借款本金未果，双方遂商定，向某2再次借给向运生夫妇1万元，由宁娥姑以其经营的永丰超市需流动资金并以其本人和湖南永丰商贸有限责任公司的名义,给向某2、潘某1二人重新开具一张借款金额为17.3万元的借条（其中包括向某2的借款本金6万元及转为借款本金的利息1.9万元共计7.9万元,潘某1的借款本金7万元及转为借款本金的利息2.4万元共计9.4万元）。至案发时止,被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述借款本金及转为借款本金的利息共计17.3万元归还、支付给向某2、潘某1二人。 15、2012年8月7日，经彭某等人联系介绍，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，向怀化市鹤城区居民张某提出借款30万元，双方约定借款期限为1年，半年付息一次。事后，向运生夫妇以其二人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司、湖南永丰商贸有限公司的名义给张某出具了一张30万元的借条（借条上写明“本借款用洪江市顺隆房地产开发有限责任公司、湖南永丰商贸有限公司所有财产作抵押”）并托他人带给张某。同年9月7日、8日，张某之妻将30万元的借款分别转入或存入到向运生、彭某的银行账户上。2013年3月10日，张某要向运生支付利息，向运生因无钱支付，便书面承诺于2013年3月20日前付清利息5.4万元。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述30万元借款本金及利息归还、支付给张某。 16、2008年10月9日至2011年12月21日，向运生伙同其妻子宁娥姑以给予5%的月利率为诱饵，分别以其本人或宁娥姑、洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取签订商品房买卖合同及以黔城商贸城中心市场第21栋1、2、3号门面、第23栋2号门面作借款抵押并由他人担保的方法和手段，先后7次向怀化市鹤城区居民李某1借款共计111.3万元，其中宁娥姑伙同其丈夫向运生向李某1借款43万元。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除归还借款本金14万元、支付利息75.9万元外，未将剩余的借款本金97.3万元归还给李某1。 17、2009年10月，洪江市工商银行居民尹某1经他人介绍认识了被告人宁娥姑及其丈夫向运生。2012年2月8日至7月5日，向运生夫妇以给予2-3%不等的月利率为诱饵，以开发黔城老商城等名义，先后7次向尹某1借款共计52万元。2012年1月10日，曹某、宁娥姑以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义收取尹某1购买安江农机市场1号楼202号住房款18.6万元。2013年4月3日，向运生将安江农机市场项目转让给他人。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息13.1万元外，未将上述52万元借款本金及18.6万元购房款分别归还给尹某1。 18、2013年3月4日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生在曾某、李某2的担保下，向李某3借款35万元，双方约定的借款期限为3个月。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将李某3的借款本金35万元归还。 19、2012年10月20日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取签订商品房买卖合同及以黔城中心市场247-253号6个摊位作为借款抵押的方法和手段，向洪江市居民易某借款15万元，双方约定借款期限为1年。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述15万元借款本金及利息归还、支付给易某。 20、2011年11月8日至2012年下半年，向运生以给予3%的月利率为诱饵，多次向洪江市居民杨某3借款共计163.7万元。2012年11月13日，向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义给杨某3出具了一张借款金额共计163.7万元的总借条。2012年11月16日，向运生之妻宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，又向杨某3借款5万元，双方约定月息3分，按半年支付红利。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述借款本金共计168.7万元及利息归还、支付给杨某3。 21、2012年10月20日，经他人联系介绍，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取签订商品房买卖合同及以黔城中心市场21栋254-259号6个摊位作借款抵押的方法和手段，向洪江市黔城镇梅园小区居民胡某提出借款15万元，双方约定借款期限为1年，按季付红利。同月21日、22日，胡某分2次将15万元借款存入到向运生的银行账户上。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生未将上述15万元借款本金及利息归还、支付给胡某。 22、2009年8月3日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其二人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向钟某借款30万元，双方约定借款期限为1年，月息4分。至案发时止，向运生夫妇未将30万元借款本金及利息归还、支付给钟某。 23、2012年2月初，向运生经蒋经业介绍认识洪江市黔城镇原黔城乡政府家属楼居民唐某1后，以给予3%的月利率为诱饵，向唐某1提出借款20万元。同年3月16日，唐某1在其女儿钦某的陪同下将20万元的借款支付给向运生后，向运生即给唐某1出具了一张向钦某借款20万元、借款期限为3个月、月息3分的借条。同年4月6日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向唐某1借款20万元，并给唐某1出具了一张向钦某借款20万元、每月利息4千元的借条。同年4月9日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生又向唐某1借款20万元，并给唐某1出具了一张向钦某借款20万元、每月利息8千元的借条。同年9月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生再次向唐某1借款10万元，并给唐某1出具了一张向钦某借款10万元、每月利息2千元的借条。上述70万元借款中含被转为借款本金的利息20万元。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除给唐某1支付利息2.4万元外，未将50万元借款本金及被转为借款本金的利息20万元归还、支付给唐某1或钦某。 24、2010年，被告人向运生经他人介绍认识了怀化市鹤城区东兴街9栋居民唐某2应。2011年8月8日至2012年6月10日，向运生以给予5%的月利率为诱饵，以开发黔城中心市场为名，先后7次向唐某2应借款共计130万元。2012年6月11日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以开发安江农机市场的名义，采取以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司、湖南永丰商贸有限公司及向运生的所有财产作借款担保的方法和手段，向唐某2应借款200万元，双方约定的月利率为10%。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息30万元外，未将上述借款本金330万元及剩余的利息归还、支付给唐某2应。 25、2011年4月24日至，经他人联系介绍，向运生单独或伙同宁娥姑分别以给予4%的月利率或红利30万元、奖金20万元、项目50%的利润等为诱饵，以开发黔城中心市场、安江农机市场等为名，采取签订商品房买卖合同、联合开发协议及以黔城中心市场第11栋负1层的冻库作借款抵押等方法和手段，先后向怀化市鹤城区居民蒲某借款共计283万元，其中向运生夫妇向蒲某借款43万元。至案发时止，向运生夫妇除已支付利息5.9万元外，未将上述283万元借款本金及利息、红利等归还、支付给蒲某。 26、2012年4月14日，向运生以给予3%的月利率为诱饵，向洪江市居民唐某5借款8万元，并由被告人宁娥姑给唐某5出具借条，双方约定借款期限为1年，按季度付息，按半年支付红利结算。至案发时止，被告人宁娥姑及其丈夫向运生除已支付利息1.44万元外,未将上述8万元借款本金及剩余利息归还、支付给唐某5。 27、2012年1月12日至3月底，被被告人宁娥姑及其丈夫向运生以开发安江农机市场的名义，2次向怀化市鹤城区居民彭某分别借款10万元、20万元共计30万元后，以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义给彭某出具了一张借款金额为30万元、月息5分、按月付红利并注明以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及宁娥姑的永丰商贸公司所有财产作担保的借条；同时，向运生还要彭某帮其开车，承诺给予彭某优惠的待遇。同年6月28日，向运生在归还给彭某借款本金10万元并支付利息5.4万元后，将其夫妇原来出具的借条上的借款金额改为20万元、落款日期改为“2012年6月28日”。2012年8月21日、22日、9月28日、10月27日、12月17日，向运生又先后向彭某分别借款5万元、5万元、5万元、19.5万元、20万元共计54.5万元。综上，向运生夫妇累计向彭某借款共计84.5万元。至案发时止,向运生夫妇除已归还借款本金共计59.5万元(包括2012年6月28日归还的本金10万元)、支付利息11.7万元(包括2012年6月28日支付的利息5.4万元)外,未将剩余的借款本金25万元及利息归还、支付给彭某。 28、2012年6月18日，经彭某联系介绍，向运生以给予3.5%的月利率为诱饵,采取以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义出具借条、在借条上注明以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司及宁娥姑的永丰商贸公司所有财产作担保的方法和手段，向彭某之姐、洪江市居民彭某1借款20万元，双方约定借款期限为1年，按季付息。至案发时止，向运生除已支付给彭某1利息4.2万元外，未将20万元借款本金及剩余的利息归还、支付给彭某1。 29、2011年4月30日，经蒋才荣联系介绍，向运生以给予3%的月利率为诱饵，向怀化市鹤城区居民刘某2借款20万元。2012年10月30日，向运生因无钱归还、支付该20万元借款本金及利息，便重新给刘某2出具了一张借款金额为24万元（包括转为借款本金的利息4万元）的借条。此外，向运生、宁娥姑夫妇还于2012年5月30日以宁娥姑及湖南永丰商贸有限公司的名义，向刘某2之妻卿某2借款10万元，双方约定借款期限为6个月，月息3分。至案发时止，向运生夫妇除支付给刘某2利息7.2万元外,未将上述30万元借款本金及剩余的利息归还、支付给刘某2、卿某2夫妇。 30、2012年8月10日，被告人宁娥姑、向运生夫妇以给予3%的月利率为诱饵，以开发安江农机市场为名，通过洪江市黔城镇开元小区居民陈某1之父陈某2联系，向陈某1借款8万元，双方约定借款期限为1年，尔后由宁娥姑给陈某1出具了一张借条。至案发时止，向运生夫妇未将8万元借款本金及利息归还、支付给陈某1。 31、2011年6月4日，经尹某1联系介绍，被告人宁娥姑以给予2%的月利率为诱饵，以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，帮向运生向住洪江市的袁某借款3万元，双方约定借款期限为6个月。2012年6月25日，宁娥姑又帮向运生向袁某借款2万元，双方约定借款期限为6个月、月利率为2%。至案发时止，向运生夫妇除已支付利息0.72万元外，未将上述5万元借款本金及剩余的利息归还、支付给袁某。 32、2011年6月4日，经尹某1联系介绍，被告人宁娥姑以给予2%的月利率为诱饵，以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，帮向运生向住洪江市的彭某2借款5万元，双方约定借款期限为6个月。2012年6月4日，宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，重新给彭某2出具了一张借款金额为6.5万元（含转为借款本金的利息1.5万元）的借条。 2012年1月31日，被告人宁娥姑又帮向运生向彭某2借款5万元，双方约定借款期限为6个月、月利率为2%。2012年7月31日借款期满后，被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，重新给彭某2出具了一张借款金额为5万元的借条。 2012年4月30日，被告人宁娥姑又帮向运生向彭某2借款4.5万元，双方约定借款期限为6个月、月利率为2%。 至案发时止，向运生夫妇除已支付利息0.372万元外，未将上述14.5万元借款本金、转为借款本金的利息1.5万元及剩余的利息归还、支付给彭某2。 33、2011年3月28日，经他人联系介绍，被告人宁娥姑夫妇以给予5%的月利率为诱饵，以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取以21栋9号至18号门面作借款抵押的方法和手段，分别向住在洪江市的唐某8、蒋某2夫妇及杨某4、蒋某3、易某1、张某1、吕某1、蒲某1、黄某3、蒋某4借款共计100万元，其中：唐某8、蒋某2夫妇5万元，杨某410万元，蒋某320万元，易某120万元，张某120万元，吕某15万元，蒲某110万元，黄某35万元，蒋某45万元。之后，向运生夫妇给上述人员出具了一张借款金额为100万元的总借条。至案发时止，向运生夫妇除已归还张某1借款本金5万元及分别支付给唐某8、蒋某2夫妇利息0.6万元、蒋某3利息9.5万元、易某1利息2.5万元、张某1利息13.3万元外，未将剩余的95万元借款本金及利息分别归还、支付给上述人员。 34、2010年8月9日,被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，向洪江市居民蒋某5借款10万元。同年12月8日,向运生又以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义向蒋某5借款10万元，双方约定借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇除给蒋某5支付利息2.5万元外,未将上述20万元借款本金归还给蒋某5。 35、2012年4月2日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，与溆浦县村民吴某1之妻张某2签订了联合开发安江农机市场、洪江市步步高商业广场的协议，双方约定：洪江市顺隆房地产开发有限责任公司向张某2借款500万元，并自愿在项目中分给张某2红利500万元，以上共计1000万元，该款由张某2从项目所得收入中先行收回，在一年内张某2不计利息；如张某2在协议生效后一年内未收足1000万元，则未收足的余款由洪江市顺隆房地产开发有限责任公司按月利率3%支付利息；等等。在该协议签订前后，张某2支付给向运生夫妇借款共计500万元，向运生夫妇则先后给张某2出具了6张借款金额共计1000万元（包括红利500万元）的借条。2013年3月30日，向运生为了偿还他人债务，又向吴某1借款5万元。同年4月3日，向运生以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义与吴某1签订了将安江农机市场项目以400万元的价格转让给吴某1的项目转让合同，同时双方约定该400万元转让费从向运生夫妇向张某2所借的500万元借款中扣除。2013年4月6日，吴某1按上述项目转让合同的约定，以溆浦县银洲贸易经营部的名义与洪江市农业机械公司重新签订了洪江市安江农机专业市场联合开发协议。至案发时止，向运生夫妇未将剩余的105万元借款归还给吴某1夫妇。 36、2011年9月27日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向洪江市村民舒某2借款50万元。在此前后,向运生夫妇已支付给舒某2利息共计16.4万。2013年4月16日，因向运生夫妇未归还上述借款本金并支付剩余的利息，舒某2便向洪江市人民法院提起民事诉讼;同日,在洪江市人民法院的主持下，双方达成了由向运生于2013年4月23日前偿还舒某2借款本金50万元及利息（利息按年利率25.6%计算，从2011年9月27日起算至借款本金还清之日止）的调解协议；但至案发时止，向运生夫妇未按该调解协议将50万元借款本金及剩余的利息归还、支付给舒某2。 37、2012年3月3日，被告人宁娥姑以给予3%的月利率为诱饵，向陈某3借款35万元，双方约定借款期限为6个月。同年9月3日，宁娥姑向陈某3续借该35万元，续借期限为6个月。2012年9月20日、21日，宁娥姑又以给4%的月利率为诱饵，2次以其本人及湖南永丰商贸有限公司的名义向陈某3分别借款20万元、5万元共计25万元，双方约定该二笔借款的期限分别为5个月18天、6个月。至案发时止，向运生夫妇除已支付利息6.3万元外，未将上述借款本金60万元归还给陈某3。 38、2011年9月27日,被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义向张某3、向某3二人借款6万元，另向张某3借款8万元。2012年9月27日，被告人宁娥姑又以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向张某3、向某3二人借款6万元，另向张某3借款8万元。以上4笔借款的期限均为6个月，月息均为3分。至案发时止，向运生、宁娥姑夫妇除已归还张某3借款本金8万元、支付给张某3利息2.52万元外，未将剩余的20万元借款本金及利息分别归还、支付给张某3、向某3二人。 39、2012年5月26日，被告人宁娥姑向蒋某6借款5万元，并在所出具的借条上注明年息3分。至案发时止，向运生、宁娥姑夫妇未将上述借款本金5万元归还给蒋某6。 40、2012年1月28日、2月8日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，采取用安江农机市场3栋1、2号门面及黔城中心市场14栋7、14号门面作借款抵押的方法和手段，2次向洪江市居民向某4分别借款56万元、41.6万元共计97.6万元。后因向运生夫妇未归还上述借款本金，向某4便向洪江市人民法院提起民事诉讼。2013年1月18日，在洪江市人民法院主持下，双方达成调解协议。但至案发时止，向运生夫妇除已归还借款本金6.1万元外，仍未将剩余的借款本金91.5万元退还给向某4。 41、2012年1月16日，向运生以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向孔某4借款100万元，双方约定借款期限为1年。同年6月2日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向孔某4借款150万元。同年10月19日，向运生采取以黔城中心市场A区所有摊位267个作为借款抵押及其妻宁娥姑、儿子向某6、女儿向某7在借条上签名的方法和手段，又向孔某4借款324万元。同年11月1日，向运生、宁娥姑夫妇再次向孔某4借款480万元，并在借条上注明月息5分、按月付息。至案发时止，向运生夫妇除已归还借款本金100万元、支付利息325.2万元外，未将剩余的借款本金共计954万元及利息归还、支付给孔某4。 42、2012年2月8日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向洪江市村民蒋某7借款16万元，并在借款借据上注明以黔城中心市场14栋7、14号门面作借款抵押，该借款用于黔城中心市场经营，借款期限为1年。后因向运生夫妇未归还上述借款本金，蒋某7便向洪江市人民法院提起民事诉讼。2013年1月18日，在洪江市人民法院主持下，双方达成调解协议。但至案发时止，向运生夫妇除已归还借款本金1万元外，仍未将剩余的15万元借款本金归还给蒋某7。 43、2012年7月12日,被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义,向胡某7借款20万元,并在借条上注明月息2分,借款期限为“2012.7.12-2013.1.12”。至案发时止，向运生夫妇未将上述20万元借款本金归还给胡某7。 44、2012年8月8日，被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义,向易某2借款14万元，并在借条上注明月息2分,借款期限为“2012.8.8-2013.2.8”。至案发时止，向运生夫妇未将上述14万元借款本金归还给易某2。 45、2012年9月18日,被告人宁娥姑以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向雷某2借款20万元，并在借条上注明“月息2分，期限2012.9.18-2013.3.18，连本带息还清”。至案发时止，向运生夫妇除已支付利息2万元外，未将上述20万元借款本金归还给雷某2。 46、2012年11月30日,被告人宁娥姑向李某4借款10万元。2013年4月7日,向运生以其本人及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义,向李某4借款26.432万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述36.432万元借款本金归还给李某4。 47、2010年11月7日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义,向左某4借款13万元,并在借款借据上注明该借款的用途为“开发中心市场”，借款期限为1年,月息4分,用“14栋14-6门面作抵押。至案发时止，向运生除已支付利息7.68万元外，未将上述13万元借款本金归还给左某4。 48、2012年4月30日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生采取签订借款合同及以黔城中心市场、牛头湾老市场地块、安江农机市场及个人房屋等财产作借款抵押的方法和手段,向杨某5借款265万元，双方约定借款期限为1年，月息2分。至案发时止，向运生夫妇未将上述265万元借款本金归还给杨某5。 49、2012年2月8日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向洪江市居民王某1借款70.4万元，并在借款借据上注明该借款用于黔城中心市场经营，借款期限为1年，以“中心市场14栋7、14号门面”作抵押。后因向运生夫妇未按约归还上述借款本金，王某1向洪江市人民法院提起民事诉讼。2013年1月18日，在洪江市人民法院主持下，双方达成调解协议。但至案发时止，向运生夫妇仍未将上述70.4万元借款本金归还给王某1。 50、2012年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向洪江市村民蒋某8借款48万元，并在借款借据上注明该借款用于黔城中心市场经营，借款期限为1年，以安江农机市场3栋1、2号门面作抵押。后因向运生夫妇未按约归还上述借款本金，蒋某8向洪江市人民法院提起民事诉讼。2013年1月18日，在洪江市人民法院主持下，双方达成调解协议。但至案发时止，向运生夫妇仍未将上述48万元借款本金归还给蒋某8。 51、2011年7月19日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向谭某1借款10万元，借款期限为6个月，并在借条上注明“月息3分”。至案发时止，向运生未将上述10万元借款本金归还给谭某1。 52、2012年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向洪江市黔城镇芙蓉小区雪峰大道梅园小区组62号居民唐某6借款40万元，并在借款借据上注明该款用于黔城中心市场经营，借款期限为1年，用安江农机市场3栋1、2号门面作抵押。同年2月8日，向运生夫妇又向唐某6借款32万元，并在借款借据上注明该款用于“中心市场经营”，借款期限为1年，用“14栋7、14号门面”作抵押。后因向运生夫妇未按约归还借款本金，唐某6先后2次分别就上述两笔借款向洪江市人民法院提起民事诉讼。2013年1月18日，在洪江市人民法院主持下，双方达成调解协议。但至案发时止，向运生夫妇仍未将上述72万元借款本金归还给唐某6。 53、2012年1月20日，被告人宁娥姑和尹某1以洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义收取蒋某9购房定金3万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述3万元购房定金退还给蒋某9。 54、2012年11月18日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向欧某1、向某5、易某3三人借款共计28.2528万元，并在借条上注明该款于2013年1月6日前付清。但至案发时止，向运生夫妇未将上述28.2528万元借款本金归还给欧某1、向某5、易某3三人。 55、2012年5月28日，被告人宁娥姑向廖某借款7万元，借款期限为2个月。至案发时止，向运生夫妇除归还此前其夫妇向廖某所借款及利息共计28.56万元外,未将上述7万元借款本金归还给廖某。 56、2011年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向蒋某10借款20万元，并在借条上注明按季度付息，月息4分，借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇除已归还借款本金5万元、支付利息4万元外，未将剩余的15万元借款本金归还给蒋某10。 57、2011年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，2次向郑某1借款共计20万元，并在借据及收据上分别注明按季度付息，月息4分，借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇除已支付利息10.8万元外，未将上述20万元借款本金归还给郑某1。 58、2011年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向兰某1借款10万元，并在借据上注明按季度付息，月息4分，借款期限为1年；同日,向运生与其妻宁娥姑以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义收取兰某1房款10万元，并在收据上注明“按季度月息4分支付”。至案发时止，向运生夫妇未将上述借款本金及购房款共计20万元归还给兰某1。 59、2011年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向廖某1借款共计10万元，并在借条上注明按季度付息，月息4分，借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇未将上述10万元借款本金归还给廖某1。 60、2012年10月10日，被告人宁娥姑向蒋某11、曾某1、李某5三人分别借款各5万元共计15万元，并在借条上均注明借款期限为1年，月息3分。至案发时止，向运生夫妇除已支付此前其夫妇向曾某1所借款的利息1.8万元外，未将上述15万元借款本金分别归还给蒋某11、曾某1、李某5三人。 61、2011年3月18日，被告人宁娥姑向刘某3借款9万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述9万元借款本金归还给刘某3。 62、2012年2月1日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生向王某2借款80万元，并在借条上注明用黔城中心市场、永丰超市房产作借款抵押。后因向运生夫妇未归还借款,王某2便向洪江市人民法院提起民事诉讼，在洪江市人民法院主持下,双方达成调解协议,但向运生夫妇仍未履行调解协议。2013年1月21日，洪江市人民法院根据王某2的申请，下达了（2013）洪法执字第7-1号执行裁定：拍卖向运生所有的位于洪江市门面（土地使用权证为洪国用第00××××号）。后因案发，洪江市人民法院未能拍卖上述房产，向运生亦未将上述80万元借款本金归还给王某2。 63、2011年9月8日，被告人宁娥姑向周某1借款6万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述6万元借款本金归还给周某1。 64、2012年8月8日，被告人宁娥姑向廖某2借款5万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述5万元借款本金归还给廖某2。 65、2012年1月10日，被告人宁娥姑向徐某2借款5万元。至案发时止，向运生夫妇未将上述5万元借款本金归还给徐某2。 66、2012年2月26日，经他人联系介绍，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以给予3%的月利率为诱饵，向住在洪江市的易某4借款5万元，双方约定借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇未将5万元借款本金及利息归还、支付给易某4。 67、2011年1月28日，被告人宁娥姑及其丈夫向运生以其夫妇及洪江市顺隆房地产开发有限责任公司的名义，向唐某7借款6万元，并在借条上注明按季度付息，月息4分，借款期限为1年。至案发时止，向运生夫妇未将上述6万元借款本金归还给唐某7。 被告人宁娥姑到案后如实供述了自己集资诈骗的犯罪事实。 上述事实，被告人宁娥姑在开庭审理过程中亦无异议，并有提取、扣押物品、文件清单，归案情况说明，户籍信息，怀化市中级人民法院出具的同案犯向运生的刑事判决书，本院出具的民事裁定书，洪江市发展和改革局、洪江市规划局、洪江市住房和城乡建设局、洪江市房产管理局出具的情况说明，桂花苑小区项目文件，联合开发协议书，业主明细清单，会计凭证、工程结算情况，怀市泰信资产评估事务所出具的资产评估报告，证人吴某、李某、彭某、向某6、向某的证言，被害人胡某、谢某、钟某、唐某1、唐某2应等34个借款人陈述，洪江市顺隆房地产开发有限责任公司工商登记文书，购销市场合同，怀市泰信司法鉴定所出具的司法鉴定意见书等证据证实，足以认定。公诉机关建议对被告人宁娥姑在有期徒刑六年以上九年以下范围内量刑，并处罚金。 本院认为：罪犯向运生在黔城中心市场项目施工修建、黔城步步高商业广场等项目筹备过程中进行集资诈骗，被告人宁娥姑明知该集资款大部分用于归还之前借款本息、支付中介提成费的情况下，未经金融主管部门批准，以非法占有为目的，伙同并帮助向运生以隐瞒事实真相、承诺高额利息的方法，以开发建设工程项目为由非法集资，获取的集资款除大部分用于还本付息、支付中介提成费外，仅有小部分用于工程投资，致使集资款不能返还，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控被告人宁娥姑犯集资诈骗罪的罪名成立，本院予以确认。被告人宁娥姑集资诈骗数额特别巨大，应判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或没收财产。在参与的共同犯罪中，被告人宁娥姑起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人宁娥姑虽不具有自首情节，但能如实供述自己的罪行，且当庭自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。公诉机关对被告人宁娥姑的量刑建议适当，本院予以采纳。被告人宁娥姑集资诈骗犯罪所得的赃款，依法应予追缴。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条，第五条第一款、第三款的规定，判决如下： 一、被告人宁娥姑犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人宁娥姑的刑期自2018年12月21日起至2025年12月20日止。罚金限本判决生效后一个月内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳)。 二、继续追缴被告人宁娥姑犯集资诈骗罪的犯罪所得。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长 唐 跃 文 人民陪审员 何  胜 人民陪审员 尤 世 美 二〇一九年十月三十一日 法官 助理 胡南数三 书 记 员 唐  慧 附：本判决书所引用的法律条文 一、《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 二、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。