江西省上饶市广丰区人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)赣1103刑初154号 公诉机关江西省上饶市广丰区人民检察院。 被告人官剑冰，男，1977年6月15日出生，汉族，江西省广丰区人，高中文化，原江西品一服饰有限公司法人代表，家住上饶市广丰区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年4月10日被广丰区公安局刑事拘留，同年5月17日被取保候审，同年12月17日由广丰区人民检察院决定对其取保候审，2019年5月13日由广丰区人民检察院决定对其逮捕，同日由广丰区公安局执行逮捕，同年9月6日由本院决定对其取保候审，同日由广丰区公安局执行取保候审至今。 委托辩护人刘卫国，江西洪胜律师事务所律师。 被告人刘水仙，女，1945年4月4日出生，汉族，江西省广丰区人，小学文化，洋口药房退休工人，家住上饶市广丰区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年4月12日被广丰区公安局取保候审，同年12月17日由广丰区人民检察院决定对其取保候审。本案起诉后，由本院决定于2019年5月21日对其取保候审。 指定辩护人余辅金，江西红源律师事务所律师。 被告人俞某，女，1978年9月15日出生，汉族，江西省广丰区人，高中文化，广丰卷烟厂下岗职工，家住上饶市广丰区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年6月13日被广丰区公安局取保候审，同年12月17日由广丰区人民检察院决定对其取保候审。本案起诉后，由本院决定于2019年5月21日对其逮捕，同日由广丰区公安局执行逮捕，同年7月10日由本院决定对其取保候审。 委托辩护人李康龙，江西洪胜律师事务所律师。 江西省上饶市广丰区人民检察院以饶广检公诉刑诉[2019]137号起诉书、饶广检公诉刑变诉（2019）6号变更起诉决定书指控被告人官剑冰、刘水仙、俞某犯非法吸收公众存款罪，于2019年5月21日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。2019年7月8日公诉机关申请延期审理补充侦查，次月8日恢复审理。法庭审理中当庭对公诉机关移交被告人刘水仙、俞某签署的认罪认罚具结书自愿性、真实性、合法性进行了审查。上饶市广丰区人民检察院指派检察员韩岳晶出庭支持公诉，被告人官剑冰及其辩护人刘卫国、刘水仙及其辩护人余辅金、俞某及其辩护人李康龙均到庭参加了诉讼。现已审理终结。 江西省上饶市广丰区人民检察院指控： 2008年6月份被告人官剑冰、刘水仙在广丰县注册成立天地投资管理有限公司，官剑冰为实际负责人。2009年8月被告人官剑冰、俞某注册成立江西品一服饰有限公司。2013年5月份官剑冰、徐某5注册成立上饶市品一置业有限公司，2015年以后变更公司名称为江西众安置业有限公司。2009年至2015年期间，官剑冰、刘水仙在未经过中国人民银行等相关金融主管部门批准、授权、许可的情况下，以开办江西品一服饰厂资金周转及投资房地产行业需要资金等理由，以月利率1.5分至2分的高额回报为诱饵，通过口口相传或主动宣传、介绍等形式向社会宣传吸收资金的信息，并向丁某、曹某、胡某1等115户社会不特定对象非法募集资金共计2830.064万元，主要用于转借他人获取更高的利息和投资办厂、投资房地产等经营活动。至案发前，官剑冰、刘水仙偿还被害人本息、以房产抵押给被害人进行受偿及利用债权债务进行转让受偿共计330.795万元，尚有2499.269万元未归还被害人。 被告人俞某（官剑冰之妻）在明知官剑冰、刘水仙未得到金融管理机构的授权的情况下积极帮助官剑冰、刘水仙收取本金及结算本息，且与官剑冰、刘水仙共同出具借条、借据给债权人，并在官剑冰非法吸收公众存款过程中提供银行卡供官剑冰、刘水仙从事犯罪行为。 官剑冰、刘水仙具体的非法吸收公众存款的对象情况如下：1、丁某1万元，2、陈某12万元，3、吴某112万元，4、王某111万元，5、程某122万元，6、李某114万元，7、杨某127万元，8、杨建丰10万元，9、杨小燕5万元，10、程某26万元，11、祝某3万元，12、操润元10万元，13、周某11万元，14、周某210.3万元，15、邱某70.6万元，16、刘某13万元，7、陈某210万元，18、林某16万元，19、陈某310万元，20、夏某12万元，21、苏某11万元，22、周某311万元，23、刘某221万元，24、曹某10万元，25、毛清华5万元，26、周美仙8万元，27、潘某17万元，28、周某56万元，29、杨某26万元，30、刘某47万元，31、严某132万元，32、杨某35万元，33、汤某16万元，34、符某2万元，35、林某21万元，36、黄某12万元，37、俞桂仙2万元，38、杨某46万元，39、杨明财7万元，40、徐某112万元，41、吴某210万元，42、徐吾嫒7.5万元，43、李清汉7万元，44、蒋某10万元，45、蒋庆松15.6万元，46、刘桂花1万元，47、杨美芳11万元，48、胡某160万元，49、胡某225万元，50、胡某322万元，51、洪梅63.064万元，52、胡某440万元，53、张继文15万元，54、李某210万元，55、周芳英10万元，56、周国金50万元，57、李小花6万元，58、刘某315万元，59、周某420万元，60、江某20万元，61、廖某120万元，62、王某250万元，63、曾某150万元，64、应小辉10万元，65、毛某20万元，66、赖某1410万元，67、潘某280万元，68、姚民震10万元,69、李某312万元，70、管宝香34万元，71、林某34万元，72、刘某513万元，73、刘某62万元，74、王某34.6万元，75、翁某3.9万元，76、黄某25万元，77、徐某339万元，78、汤某22.6万元，79、杨某53万元，80、严某220万元，81、邱某27万元，82、黄某34万元，83、李慧玲10万元，84、郑师弋20万元，85、郑某110万元，86、邱某310万元，87、刘某714万元，88、程某330.5万元，89、吴某35万元，90、周云嫒4万元，91、邱某45万元，92、邱某52万元，93、官万军10万元，94、邱某63.5万元，95、王某517万元，96、汤某34万元，97、郑某210万元，98、周某86万元，99、李某44万元，100、徐某42万元，101、曾某24万元，102、曾某33万元，103、刘某88万元，104、周某94万元，105、李某55万元，106、程某42万元，107、金海英6.5万元，108、刘莲凤15万元，109、邱冬香6.5万元，110、刘某107万元，111、廖某26万元，112、虞某15万元，113、郑某36.9万元，114、杨某617万元，115、杨某72万元。 针对指控的犯罪事实，公诉机关当庭出示并宣读了归案情况说明三份、常住人口信息三份、无违法犯罪记录证明三份、赖某从官剑冰电脑中拷贝的2015年还款债务报告、赖某从官剑冰电脑中拍照并打印的企业信息、赖某提供的2016年12月23日经官剑冰、何某、周某10证明收条一份、赖某于2018年3月31日向上饶市公安局控告官剑冰诈骗罪的报案材料一份、于2018年3月30日向上饶市公安局控告官剑冰、何某、杨武平伪造公章、骗取贷款的举报材料一份、于2018年2月4日向江西省公安厅控告官剑冰、何某、杨武平、卢国良非法集资和私自雕刻公章诈骗的报案材料一份、刘慧娟于2018年3月30日举报伪造公章和涉嫌骗取贷款罪的举报材料一份并附有江西国瑞服饰有限公司企业信息、企业投资方信息、上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章印等证据各一份、赖某提供的官剑冰向赖某于2013年7月2日借款200万元、2013年10月10日借款60万元、2014年1月13日借款400万元、2014年11月21日借款400万元、2014年12月23日借款200万元、2015年3月4日借款200万元、2015年5月15日借款50万元的借条扫描件七份以及银行账单、赖某提供的官剑冰出具的2016年12月23日收条一份、2015年6月10日周某10、官剑冰、刘萍、徐某5四人签署的共同投资开发房地产的合作合同复印件一份、余某1提供的家具销售合同复印件五份、官剑冰妻子俞某提供的一份关于赖某诬告官剑冰非法吸收公众存款的情况反映、上饶市公安局经侦支队于2018年3月1日作出对赖某控告官剑冰合同诈骗案不予立案的通知书认为立案审查期限已满，现有证据没有达到立案标准，并附有有关案件材料、广丰区公安局从广丰区不动产登记中心调取官剑冰、俞某、刘水仙、官达明及江西品一服饰有限公司、江西品一进出口贸易有限公司、广丰县天地投资管理有限公司所有不动产登记、抵押、买卖情况等人不动产资料、广丰区不动产登记中心的回函、何某在上海浦东发展银行的贷款详细资料及还款明细、侦查机关于2018年3月26日向广丰区市场和质量监督管理局调取的刘水仙、官达明、俞某、官剑冰及品一服饰的工商详细资料、侦查机关于2018年3月13日向广丰区人民法院调取的周芳英、李某2、洪梅等25人向法院提起的民事诉讼的案件判决书、借条等材料18份、吴某1提供的江西品一福家官邸项目投资部出具的投资计划书、周某2提供的由刘水仙、官剑冰、俞某于2017年7月4日散发还款协议、官剑冰提供的官剑冰于2015年下发的债务明细表复印件、周某4、江某、廖某1、刘某3提供的债权转让协议、广丰法院通知书、借款抵押协议、借据、借款合同复印件、情况说明、侦查机关向中国农业银行上饶广丰支行调取的官剑冰、俞某、官达明、刘水仙四人的银行卡交易明细清单、周某10提供的关于官剑冰投资上饶众安置业有限公司的相关资料二十二份、江西立天世纪经营管理有限公司于2018年10月17日出具的情况说明及聘用合同、侦查机关于2018年9月26日向广丰区市场和质量监督管理局调取的江西立天世纪经营管理有限公司工商登记资料、俞某提供的债权转让协议书三份、支付给赖某刘慧夫妻的资金表一份、俞某、刘水仙、官剑冰、品一服饰有限公司、赖某、刘慧娟银行交易明细清单、俞某银行卡交易明细单、电话、短信通知债权人到来登记债权清单、潘某2提供的债权债务对冲合同复印件、债权债务委托处置协议复印件、债权转让协议复印件、刘水仙提供的《关于官剑冰重新创业创收还债的情况说明》及证明二份、关于刘水仙非法融资一案的情况反映材料、请愿书材料二份、侦查机关于2018年8月22日向上饶市广丰区市场和质量监督局调取的档案证明专用章用印原件、侦查机关于2018年8月22日向中国邮政银行调取官剑冰、俞某、刘水仙在中国邮政储蓄银行贷款资料的情况、中国邮政储蓄银行广丰支行出具关于江西品一服饰有限公司贷款情况说明、侦查机关于2018年8月16日向招商银行调取官剑冰、俞某、刘水仙的贷款资料情况、招商银行上饶分行个贷部出具关于官剑冰、俞某在我行贷款情况、信州区法院民事判决书复印件、侦查机关于2018年8月16日向江西银行上饶广丰支行调取官剑冰、俞某、品一服饰公司的贷款资料的情况、江西银行上饶广丰支行出具的情况说明、流动资金借款合同复印件、侦查机关于2018年7月20日向信州区法院调取的官剑冰、刘水仙在信州区法院诉讼的民事判决书等相关资料、调取证据清单、民事调解书、民事裁定书等诉讼材料、上饶银监会出具的《关于刘慧娟举报浦发银行上饶分行和九江银行上饶分行在何某贷款中把关不严信访事项的答复意见》、刘水仙提供的玉山县法院民事判决书复印件、证明二份、官剑冰提供的借条十九份、上饶市信州区法院执行裁定书一份、广丰法院民事裁定书一份、执行异议申请书一份、广丰区法院民事判决书、房地产估价报告书复印件一份、广丰区法院对童金国刑事判决书、收条、银行回单、收款收据复印件等证据、官剑冰非法吸收公众存款案借款人关系表一份、还款协议若干份、刘水仙提供的官世华向刘水仙出具的借条复印件四份、刘水仙提供的肖世东向刘水仙出具的借条复印件一份、刘水仙提供的王某7向刘水仙出具的借条复印件十一份、谅解书十三份、认罪认罚具结书二份、证人官世华、徐某5、付某、何某、章某、周某10、王某7、周某11、官万鹏、余某1、余某2、程某5、张某2的证言、被害人丁某、陈某1、吴某1、王某1、程某1、李某1、杨某1、程某2、祝某、操润元、周某1、胡某1、周某2、邱某1、刘某1、陈某2、林某1、胡某2、胡某3、陈某3、夏某、苏某、周某3、胡某4、张某1、刘某2、曹某、周某4、江某、廖某1、刘某3、曾某1、毛某、王某2、应小辉、潘某1、周某5、杨某2、刘某4、严某1、杨某3、汤某1、符某、林某2、黄某1、杨某4、徐某1、吴某2、徐某2、周某6、潘某2、李某2、蒋某、李某3、官宝香、林某3、刘某5、刘某6、王某3、翁某、黄某2、徐某3、汤某2、杨某5、严某2、邱某2、黄某3、李某1、郑某1、邱某3、刘某7、程某3、吴某3、周某7、邱某4、邱某5、官万军、陶某（邱某6）、王某4（王某5）、汤某3、郑某2、周某8、李某4、徐某4、曾某2、曾某3、刘某8、王某6（周某9）、李某5、刘某9（程某4）、刘某10、廖某2、虞某、郑某3、杨某6、杨某7、赖某的陈述及借据、被告人官剑冰、刘水仙、俞某的供述与辩解、鉴定意见、搜查笔录及扣押清单、辨认笔录、视听资料。 公诉机关认为，被告人官剑冰、刘水仙违反国家金融管理法律规定，通过主动宣传、口口相传的方式向社会宣传吸收资金的信息，以1.5分至2分的月利率为引诱，向115户社会公众吸收资金2830.064万元，数额巨大；被告人俞某在明知官剑冰、刘水仙未得到金融管理机构的授权情况下积极帮助官剑冰、刘水仙收取本金及结算本息，且与官剑冰、刘水仙共同出具借条、借据给债权人，并提供银行卡供官剑冰、刘水仙从事犯罪行为，该三人的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人官剑冰、刘水仙、俞某在侦查机关口头传唤后主动到广丰区公安局如实供述自己的犯罪行为，系自首，可以从轻处罚；被告人官剑冰、刘水仙在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人俞某在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应当减轻处罚；被告人刘水仙、俞某归案后自愿认罪认罚，可以从宽处理。（详见公诉意见书。）请法庭对被告人官剑冰犯非法吸收公众存款罪依法判处，建议对被告人刘水仙犯非法吸收公众存款罪判处二至三年有期徒刑，并处罚金，罚金缴纳到位可以适用缓刑，建议对被告人俞某犯非法吸收公众存款罪判处二至三年有期徒刑，并处罚金，罚金缴纳到位可以适用缓刑。 被告人官剑冰对起诉书指控的犯罪事实无异议，对公诉机关的量刑建议请求对其从轻处罚。被告人官剑冰的辩护人当庭提交的证据：谅解书十七份，证明管宝香等十七人对三名被告人的行为予以谅解并出具谅解书及胡某1、周国金债权已经还清的事实；执行裁定书、债权转让协议、执行和解协议各一份，证明姚名震、刘某3、廖某1、江某、周某4、苏某的债权已经还清；相关证书照片四张，证明官剑冰曾经是优秀青年企业家的事实。庭后提交谅解书、调解协议各一份，证明赖某的债权已经由官剑冰以相关资产签署全额抵偿协议，赖某已对其予以谅解的事实。其辩护人的辩护意见是：对公诉机关指控被告人官剑冰犯非法吸收公众存款罪的罪名不持异议，一、刘水仙与官剑冰吸收的存款应当分开，官剑冰个人借款只有十来个人，其他人都是刘水仙借款，其后来承担借款偿还义务；二、起诉书指控的部分人员不属于非法吸收公众存款的特定对象，例如赖某，应当依法予以剔除；三、被告人主观恶性不深，相关借款用于正常经营并未挥霍或者转移隐瞒；四、被告人已归还一大部分借款，可以酌情从轻处罚；五、被告人系自首，且系初犯、偶犯，没有犯罪前科，社会危害性不大，且95%以上的受害人予以谅解，并要求司法机关让被告人早日出来赚钱归还欠款。综上，恳请法庭对被告人判处缓刑。 被告人刘水仙对起诉书指控的犯罪事实无异议，对公诉机关的量刑建议请求对其从轻处罚。被告人刘水仙的辩护人当庭提交的证据：谅解书、和解书八十九份，证明丁某等89名受害人对官剑冰、刘水仙非吸行为予以谅解及部分受害人与官剑冰、刘水仙达成的债务债权清偿方案并进行谅解的事实。其辩护人的辩护意见是：对公诉机关指控被告人刘水仙犯非法吸收公众存款罪的罪名及证据不持异议：被告人能够至始至终认定自己犯下的过错，公诉机关也认定被告人具有自首情节；通过案发后被告人与被害人之间谅解的表现，可以表现出被告人虽然犯错，但深刻认识自己的错误，仍希望今后赔偿被害人经济损失。综上，恳请法庭对被告人适用缓刑。 被告人俞某对起诉书指控的犯罪事实无异议，对公诉机关的量刑建议请求对其从轻处罚。其辩护人的辩护意见是：对公诉机关指控被告人俞某的罪名及证据不持异议：一、被告人系家庭妇女，在有关被告人签字的借条中，大部分的出借人并不认识被告人，出借人之所以在借条上要求被告人签名，动机是需要更多人的担保，以满足出借资金获得更多的保障；二、被告人法律意识低，毫无防范意识，出借人出借的款项中，被告人从未收取或使用过；三、被告人从未参与江西品一服饰有限公司的一切业务；四、被告人系初犯、偶犯，已归还非法吸收款项，并取得全部被害人的书面谅解，依法可以对其酌情从轻处罚；五、被告人主动投案，归案后能如实供述犯罪事实，系自首，依法可以从轻、减轻处罚；六、家中小孩尚小需要照顾。综上，恳请法庭对被告人判处缓刑。 经审理查明： 2008年6月份被告人官剑冰、刘水仙在上饶市广丰县注册成立“天地投资管理”有限公司，官剑冰为实际负责人。2009年8月被告人官剑冰、俞某注册成立“江西品一服饰”有限公司。2013年5月份官剑冰、徐某5注册成立上饶市“品一置业”有限公司，2015年以后变更公司名称为江西“众安置业”有限公司。2009年至2015年期间，官剑冰、刘水仙在未经过中国人民银行等相关金融主管部门批准、授权、许可的情况下，以开办“江西品一服饰”有限公司需办厂资金周转及投资房地产行业需要资金等理由，以月利率1.5分至2分的高额回报为诱饵，通过口口相传或主动宣传、介绍等形式向社会宣传吸收资金的信息，并向丁某、曹某、胡某1等115户社会不特定对象非法募集资金共计5219.782万元。其中被告人官剑冰直接向集资人胡某1借款60万元（还清）、洪梅借款63.064万元、胡某4借款40万元、张继文借款15万元、李某2借款10万元、周芳英借款10万元、周国金借款50万元（还清）、胡某3借款22万元、廖某1借款20万元（还清）、李小花借款6万元、刘某3借款15万元（还清）、周某4借款20万元（还清）、江某借款20万元（还清）、王某2借款50万元、曾某1借款50万元、应小辉借款10万元、潘某2借款80万元（还清）、姚民震借款10万元（还清）及赖某借款。被告人官剑冰向赖某临时借款收到赖某夫妇账户汇款转账合计3799.718万元，主要用于转借他人获取更高的利息和投资办厂、投资房地产等经营活动。其余本案96户集资户均是被告人刘水仙对外直接借款，被告人刘水仙自述其大部分借款用于转借给官世华、琚岩辉等人亏空近1000万余元，至2015年后刘水仙不能偿还外借款，被告人官剑冰逐步将其母亲刘水仙大部分借条更换成其担保或与母亲刘水仙两人或妻子俞某三人共同签署的借条。被告人刘水仙共汇转给被告人官剑冰、俞某账户414.50125万元，刘水仙收到官剑冰、俞某汇转180万元。部分借款人催取不畅便向人民法院起诉：本院于2016年6月6日判决官剑冰、俞某向原告李某2归还10万元、利息1.5万元；于2016年6月6日判决官剑冰、俞某向原告周芳英归还借款10万元、利息1.5万元；于2015年8月26日判决官剑冰、俞某、刘水仙向原告苏某归还借款11万元（利息另计）；于2015年8月24日判决官剑冰、俞某、刘水仙向原告毛清华归还借款5万元；于2015年8月24日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告周美仙借款8万元；于2015年8月25日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告刘某1借款5万元；于2015年8月25日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告周某3借款11万元；于2016年12月30日判决刘水仙、官剑冰归还原告潘某1借款7万元；于2016年12月30日判决刘水仙、官剑冰归还原告夏贞慧借款11.4万元；于2016年10月判决官剑冰、俞某、“品一公司”归还胡某4借款40万元；于2016年10月31日判决官剑冰、刘水仙、“品一公司”归还原告胡某2借款25万元；于2016年10月29日判决官剑冰、刘水仙、“品一公司”归还原告胡某3借款22万元；于2016年10月28日判决官剑冰、俞某、“品一公司”归还原告张继文借款15万元；于2016年10月9日判决官剑冰、俞某偿还潘为六欠款10.4万元；于2016年12月14日判决俞某、官剑冰、“品一公司”归还原告周国金50万元；于2016年6月27日判决官剑冰、俞某、“品一公司”归还原告洪梅借款61.9748万元；于2016年6月判决官剑冰、俞某归还原告李小花借款6万元；于2016年9月18日判决“品一公司”归还江西银行200万元，官剑冰、俞某负连带责任。经审计被告人官剑冰、俞某夫妇及“品一服饰”公司汇转给集资人赖某夫妇相关银行账户汇款合计3438.38万元人民币，后又通过余燕明、章某等人转让抵偿赖某债务385万元人民币。案发后集资人赖某现就其1410万元借款借条与被告人官剑冰双方已自行达成以房产商铺及少量现金抵偿1035万元本金及515万元利息、合计由官剑冰归还赖某1550万元人民币的调解协议，集资借款人赖某与妻子刘慧娟夫妇对被告人官剑冰予以谅解。另案发前，被告人官剑冰、刘水仙偿还被害人本息、以房产抵押给被害人及利用债权债务转让归还借款共计330.795万元，至此尚余借条上金额1089.269万元未归还相关被害人（后归还此中少部分借款）。本案综上，被告人刘水仙共向96户吸收资金869万元，除潘某1、毛清华、周某3等8户已全部还清外，其余均达成调解协议，由被告人刘水仙、官剑冰共同逐步归还。被告人官剑冰共向19户吸收资金4350.782万元资金，已归还潘某2等8户275万元（前已注明），与借款人赖某达成以房产抵偿协议，其余10户共273.064万元已归还少量借款并达成还款协议。 被告人俞某（官剑冰之妻）在明知官剑冰、刘水仙未得到金融管理机构的授权的情况下积极帮助官剑冰、刘水仙收取本金及结算本息，且与官剑冰、刘水仙共同出具借条、借据给债权人，并在官剑冰非法吸收公众存款过程中提供银行卡供官剑冰、刘水仙从事本案非法吸收公众资金的犯罪行为。 被告人官剑冰、刘水仙具体的非法吸收公众存款的对象情况如下：1、丁某1万元，2、陈某12万元，3、吴某112万元，4、王某111万元，5、程某122万元，6、李某114万元，7、杨某127万元，8、杨建丰10万元，9、杨小燕5万元，10、程某26万元，11、祝某3万元，12、操润元10万元，13、周某11万元，14、周某210.3万元，15、邱某70.6万元，16、刘某13万元，7、陈某210万元，18、林某16万元，19、陈某310万元，20、夏某12万元，21、苏某11万元，22、周某311万元，23、刘某221万元，24、曹某10万元，25、毛清华5万元，26、周美仙8万元，27、潘某17万元，28、周某56万元，29、杨某26万元，30、刘某47万元，31、严某132万元，32、杨某35万元，33、汤某16万元，34、符某2万元，35、林某21万元，36、黄某12万元，37、俞桂仙2万元，38、杨某46万元，39、杨明财7万元，40、徐某112万元，41、吴某210万元，42、徐吾嫒7.5万元，43、李清汉7万元，44、蒋某10万元，45、蒋庆松15.6万元，46、刘桂花1万元，47、杨美芳11万元，48、胡某160万元，49、胡某225万元，50、胡某322万元，51、洪梅63.064万元，52、胡某440万元，53、张继文15万元，54、李某210万元，55、周芳英10万元，56、周国金50万元，57、李小花6万元，58、刘某315万元，59、周某420万元，60、江某20万元，61、廖某120万元，62、王某250万元，63、曾某150万元，64、应小辉10万元，65、毛某20万元，66、赖某3799.718万元，67、潘某280万元，68、姚民震10万元,69、李某312万元，70、管宝香34万元，71、林某34万元，72、刘某513万元，73、刘某62万元，74、王某34.6万元，75、翁某3.9万元，76、黄某25万元，77、徐某339万元，78、汤某22.6万元，79、杨某53万元，80、严某220万元，81、邱某27万元，82、黄某34万元，83、李慧玲10万元，84、郑师弋20万元，85、郑某110万元，86、邱某310万元，87、刘某714万元，88、程某330.5万元，89、吴某35万元，90、周云嫒4万元，91、邱某45万元，92、邱某52万元，93、官万军10万元，94、邱某63.5万元，95、王某517万元，96、汤某34万元，97、郑某210万元，98、周某86万元，99、李某44万元，100、徐某42万元，101、曾某24万元，102、曾某33万元，103、刘某88万元，104、周某94万元，105、李某55万元，106、程某42万元，107、金海英6.5万元，108、刘莲凤15万元，109、邱冬香6.5万元，110、刘某107万元，111、廖某26万元，112、虞某15万元，113、郑某36.9万元，114、杨某617万元，115、杨某72万元。 综上共115户集资借款人已有104户对被告人刘水仙、官剑冰、俞某出具谅解书表示谅解，借款人王某3出具谅解书后在侦查人员查核时表示反悔，不予谅解刘水仙。借款人严某1表示谅解书上签名并非其书写但表示对刘水仙、官剑冰母子予以谅解。借款人周云嫒无号码不能核对查实。另有借款人苏某、周某3、郑某3、周美仙、姚民震等已经法院判决全部执行完毕，借款人刘某3、周某4、江某、廖某1与被告人官剑冰自行达成调解债权转让协议还清。 认定上述犯罪事实的证据有： （一）书证 1、归案情况说明三份,证明被告人官剑冰于2018年4月10日经口头传唤到广丰区公安局投案被刑事拘留；被告人刘水仙于2018年4月12日经口头传唤到广丰区公安局投案被取保候审；被告人俞某于2018年6月13日经口头传唤到广丰区公安局投案被取保候审的事实。 2、常住人口信息三份、无违法犯罪记录证明三份，证明三名被告人本案犯罪时已达到完全刑事责任年龄且无违法犯罪前科记录的事实。 3、赖某从官剑冰电脑中拷贝的2015年还款债务报告，证明该报告中官剑冰的债权人有257人，实际债务有4383.35万元的事实。 4、赖某从官剑冰电脑中拍照并打印的企业信息，证明江西国瑞服饰有限公司法人代表是章某，股东有章某、刘慧娟、付某、何某、杨武平的事实。 5、上饶市公安局经侦支队于2018年3月1日作出对赖某控告官剑冰合同诈骗案不予立案的通知书认为立案审查期限已满，现有证据没有达到立案标准，并附有有关案件材料，证明赖某控告官剑冰合同诈骗案，上饶市公安局不予立案的事实。 6、广丰区公安局从广丰区不动产登记中心调取官剑冰、俞某、刘水仙、官达明及江西品一服饰有限公司、江西品一进出口贸易有限公司、广丰县天地投资管理有限公司所有不动产登记、抵押、买卖情况等人不动产资料、广丰区不动产登记中心的回函，证明官剑冰、俞某、刘水仙、官达明及江西品一服饰有限公司、江西品一进出口贸易有限公司、广丰县天地投资管理有限公司从2016年4月29日至2018年4月3日无不动产登记。买卖情况：2016年12月法院将品一服饰名下的房产判给李兰、邱在裕，2017年9月法院将官剑冰、俞某名下的房产判给杨景良、严水红，2017年8月法院将官达明、刘水仙的房产判给林少珍、夏冬华的事实。 7、何某在上海浦东发展银行的贷款详细资料及还款明细，证明何某于2017年1月5日购买了位于上饶市信州区紫阳大道上海广场16-1-602的房产，并向浦发银行贷款76万元。何某提供了江西国瑞服饰有限公司章程。该份章程是2015年10月15日修订，并有盖有“上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章”，且该份章程中公司的注册资本为200万元，股东有章某认缴20万元、刘慧娟认缴20万元、付某认缴60万元、何某认缴50万元、杨武平认缴50万元的事实。 8、侦查机关于2018年3月26日向广丰区市场和质量监督管理局调取的刘水仙、官达明、俞某、官剑冰及品一服饰的工商详细资料，证明广丰县天地投资管理有限公司于2008年6月27日成立，当时股东是官剑冰、刘水仙；2012年6月21日进行了投资人变更，变更后法人代表徐某5，注册资本3万元，股东有刘水仙认缴1万元、徐某5认缴2万元。江西品一进出口贸易有限公司成立于2014年7月3日，注册资本200万元，股东有俞某认缴100万元、黄永刚认缴40万元，管世果认缴60万元。2015年6月10日进行了企业法人代表变更，将原法人代表俞某变更为现法人代表冯正龙。江西品一服饰有限公司成立于2009年8月20日，注册资本200万元，有股东官剑冰认缴102万元、俞某认缴98万元的事实。 9、侦查机关于2018年3月13日向广丰区人民法院调取的周芳英、李某2、洪梅等25人向法院提起的民事诉讼的案件判决书、借条等材料18份，证明2016年6月6日判决官剑冰、俞某向原告李某2归还10万元、利息1.5万元；2016年6月6日判决官剑冰、俞某向原告周芳英归还借款10万元、利息1.5万元；2015年8月26日判决官剑冰、俞某、刘水仙向原告苏某归还借款11万元（利息另计）；2015年8月24日判决官剑冰、俞某、刘水仙向原告毛清华归还借款5万元；2015年8月24日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告周美仙借款8万元；2015年8月25日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告刘某1借款5万元；2015年8月25日判决官剑冰、俞某、刘水仙归还原告周某3借款11万元；2016年12月30日判决刘水仙、官剑冰归还原告潘某1借款7万元；2016年12月30日判决刘水仙、官剑冰归还原告夏贞慧借款11.4万元；2016年10月判决官剑冰、俞某、品一公司归还胡某4借款40万元；2016年10月31日判决官剑冰、刘水仙、品一公司归还原告胡某2借款25万元；2016年10月29日判决官剑冰、刘水仙、品一公司归还原告胡某3借款22万元；2016年10月28日判决官剑冰、俞某、品一公司归还原告张继文借款15万元；2016年10月9日判决官剑冰、俞某偿还潘为六欠款10.4万元；2016年12月14日判决俞某、官剑冰、品一公司归还原告周国金50万元；2016年6月27日判决官剑冰、俞某、品一公司归还原告洪梅借款61.9748万元；2016年判决官剑冰、俞某归还原告李小花借款6万元；2016年9月18日判决品一公司归还江西银行200万元，官剑冰、俞某负连带责任的事实。 10、吴某1提供的江西品一福家官邸项目投资部出具的投资计划书，证明江西品一福家官邸项目投资部认为品一集团在2009年成立并投资3600余万元，品一在2015年通过国土拍卖取得福家官邸土地房地产开发权。由于投资需要，向杭州和上饶的信贷公司借款2000万元作为投资款，但因发生民间借贷信用危机，品一也不能独善其身，发生了挤兑，预计计划被打乱，品一为了还款，不得不转卖股份进行还款，由于在土地拍卖后到开工期，有相当一段时间的设计准备期，支付了本可在成本中消化的，相当数额的财务成本，如全部股权转卖将处于亏损，所以请求各位亲朋好友能够再帮品一一把，对福家官邸项目进行投资，并列出了品一的资产负债表，其中民间借贷5719.5万元，银行贷款510万元的事实。 11、周某2提供的由刘水仙、官剑冰、俞某于2017年7月4日散发还款协议、官剑冰提供的官剑冰于2015年下发的债务明细表复印件，证明官剑冰以品一服饰公司名义向操涌元等88名债权人进行协商还款进行签订协议；债务明细表证明官剑冰有债务共136户，金额1149.4万元的事实。 12、周某4、江某、廖某1、刘某3提供的债权转让协议、广丰法院通知书、借款抵押协议、借据、借款合同复印件，证明俞某与徐某5、刘某3、廖某1、方红、江某、周某4签订了债权转让协议，因余某2、龚爱国欠俞某337.5万元的债务，而俞某欠徐某5、刘某3、廖某1、方红、江某、周某4230万元的债务。俞某对余某2享有的337.5万元债权的相关所有权利（包括因债权产生的土地抵押权）全部转让给徐某5（117.5万元）、刘某3（22万元）、廖某1（44万元）、方红（36万元）、江某（29万元）、周某4（29万元）享有，证明本案集资借款人刘某3、廖某1、方红、江某、周某4的上述借款人已全部以余某2的债权转让对冲完毕的事实。 13、情况说明，证明中国人民银行广丰县支行出具经查询未授权、批准江西品一服饰公司、广丰天地投资管理有限公司、官剑冰、刘水仙在外从事吸收公众存款的金融业务的情况说明的事实。 14、侦查机关向中国农业银行上饶广丰支行调取的官剑冰、俞某、官达明、刘水仙四人的银行卡交易明细清单，证明四人各自持有的银行卡交易情况的事实。 15、周某10提供的关于官剑冰投资上饶众安置业有限公司的相关资料二十二份，证明1.姜盛旺于2017年12月25日收到上饶市众安置业有限公司为官剑冰担保还款的还款450万元，上饶众安公司为官剑冰担保的责任自然免除，官剑冰原所出具的450万元借款同时作废；2.周某10、官剑冰、刘萍、徐某5四人于2015年6月10日签订合作合同，证实四方共同投资开发房地产，公司名称是上饶市品一置业有限公司，注册资本金500万元，约定周某10占公司股权45%、官剑冰占20%、刘萍占20%、徐某5占15%；3.官剑冰于2015年6月11日向姜盛旺出具的确认书证实官剑冰将上饶市品一置业有限公司持有的20%股权登记在周某10名下，同时将该20%股权质押给姜盛旺，在归还姜盛旺450万元前，由姜盛旺享有，所产生的义务由官剑冰承担；4.授权委托书证实委托人刘萍于2017年3月7日委托郭寿福参加2017年3月8日上饶市众安置业有限召开的股东会；5.2017年3月8日召开的上饶市众安置业有限公司股东会决议证实股东会研究决定先将股东会决议投资的6000万元各自比例进行到账，但官剑冰还差99.7250万元未到账，其余股东均到账，决定官剑冰承诺不足在2017年3月23日17时补足，如不到账按2015年6月10日合作协议执行；6.上饶市众安置业有限公司于2017年3月24日向官剑冰发出的催告函证实要求官剑冰在三日内将99.7250万元缴入公司账户否则按照2015年6月10日合作合同的约定对官剑冰作违约股东进行除名；7.上饶市众安置业有限公司于2017年3月28日向官剑冰发出召开临时股东会议的通知，会议议题是因官剑冰未按时交纳投资款，要求进行表决；8.股东会议决议，上饶市众安置业有限公司于2017年4月12日15时进行表决解决官剑冰为上饶市众安置业有限公司的股东资格，参加人有周某10、刘萍、徐某5；9.上饶市众安置业有限公司于2017年4月13日向官剑冰发出通知已经对官剑冰解除了上饶市众安置业有限公司的股东资格；10.众安公司于2017年4月18日给官剑冰发出的结算通知，经结算应返还官剑冰1100.2750万元，并按股东会决议股权稀释按投资款总额70%进行返还，实际返还770.1925万元。同时，扣除公司为官剑冰支付的土石方工程款4万元、广丰法院扣拨周国金执行款64.5万元、归还何某代官剑冰投资款100万元、支付为姜盛旺担保款450万元，实际剩余151.6925万元；11.官剑冰于2017年4月20日确认的付款确认函，官剑冰同意将众安置业有限公司18.333%的股权进行扣除公司为官剑冰支付的土石方工程款4万元、更丰富呀扣拨周国金执行款64.5万元、归还何某代官剑冰投资款100万元、支付为姜盛旺担保款450万元，支付周某11借款151.6925万元；12.2017年7月20日众安公司股东会决议证实股东会决定解除官剑冰作为众安公司的股东权利，并返还官剑冰投资总额70%的投资款；13.周某11收到众安公司官剑冰结算后的余款151.6925万元。以上为官剑冰同周某10等人就投资众安置业有限公司开发房地产事项基本情况的事实。 16、江西立天世纪经营管理有限公司于2018年10月17日出具的情况说明及聘用合同，证明官剑冰系该公司招聘的员工的事实。 17、侦查机关于2018年9月26日向广丰区市场和质量监督管理局调取的江西立天世纪经营管理有限公司工商登记资料，证明该公司成立于2017年1月16日，法人代表是官万鹏，注册资本3080万元，股东有何某、程蕾、杨仁昭、卢国芳、柯丽华、黄闽星、周某11的事实。 18、俞某提供的债权转让协议书三份、支付给赖某刘慧夫妻的资金表一份，证明赖某、付某、官剑冰三人于2017年7月30日签订债权转让协议书，转让方是赖某，受让方是付某，债务方是官剑冰，赖某将在官剑冰处100万元债权转让给付某的事实。赖某、余燕明、官剑冰于2017年7月14日签订债权转让协议书，赖某将在官剑冰处享有的160万元债权转让给余燕明的事实。证明国瑞有限公司法人章某享有的赖某125万元债权转让给官剑冰的事实。证明官剑冰、俞某夫妻通过银行、现金等形式向赖某、刘慧娟支付3976.33万元的事实。 19、俞某、刘水仙、官剑冰、品一服饰有限公司、赖某、刘慧娟银行交易明细清单、俞某银行卡交易明细单，证明侦查机关办理官剑冰等人非法吸收公众存款过程中，根据赖某与官剑冰的反映借贷金额不符的情况，同时为查明刘水仙、官剑冰之前的资金交易往来，对俞某、刘水仙、官剑冰、品一服饰有限公司、赖某、刘慧娟银行交易明细清单进行调查，并将该银行交易流水委托会计审计公司进行审计，具体审计的情况在下面的鉴定意见中反映。俞某银行卡交易明细单证明俞某通过银行转账给债权人付利息的事实。 20、电话、短信通知债权人到来登记债权清单，证明广丰区公安局于2018年4月10日对官剑冰、刘水仙等非法吸收公众存款案立案侦查后，向债权人发出电话短信通知，要求债权人到广丰区公安局报案的事实。 21、潘某2提供的债权债务对冲合同复印件、债权债务委托处置协议复印件、债权转让协议复印件，证明江西立天世纪经营管理有限公司、官剑冰、潘某2三方于2017年5月3日签订合同，约定：潘某2对官剑冰享有的债权转让给江西立天世纪经营管理有限公司，江西立天世纪经营管理有限公司用江西天和置业有限公司委托处置的广丰区西关街天和购物广场的商铺（价值109万元）为潘某2办理过户手续，从而官剑冰与潘某2的债权债务予以解除的事实。 22、刘水仙提供的《关于官剑冰重新创业创收还债的情况说明》及证明二份、关于刘水仙非法融资一案的情况反映材料，证明刘水仙向侦查机关提供官剑冰现有的财产经营情况及收益证明情况的事实。 23、侦查机关于2018年8月22日向上饶市广丰区市场和质量监督局调取的档案证明专用章用印原件，证明赖某举报官剑冰私刻印章，因此侦查机关为对广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章向该局进行调取印章原件进行鉴定的事实。 24、侦查机关于2018年8月22日向中国邮政银行调取官剑冰、俞某、刘水仙在中国邮政储蓄银行贷款资料的情况、中国邮政储蓄银行广丰支行出具关于江西品一服饰有限公司贷款情况说明，证明品一服饰有限公司于2012年7月4日向邮政储蓄银行贷款430万元，期限两年，贷款用于采购货物，企业贷款期间正常还款，目前在银行无结余贷款的事实。 25、侦查机关于2018年8月16日向招商银行调取官剑冰、俞某、刘水仙的贷款资料情况、招商银行上饶分行个贷部出具关于官剑冰、俞某在我行贷款情况、信州区法院民事判决书复印件，证明官剑冰、俞某于2014年在招商银行申请经营贷款160万元，其以广丰区内三套物业进行抵押。该笔贷款因未及时偿还于2015年成为不良贷款，招商银行并向信州区法院起诉，2015年11月25日判决官剑冰偿还该行贷款本息。2016年因官剑冰未能还款，招行银行通过法院处置抵押物收回部分贷款本金32.7226万元，尚有贷款本金127.2774万元，利息40.772681万元未收回的事实。 26、侦查机关于2018年8月16日向江西银行上饶广丰支行调取官剑冰、俞某、品一服饰公司的贷款资料的情况、江西银行上饶广丰支行出具的情况说明、流动资金借款合同复印件，证明品一服饰公司于2014年9月向江西银行广丰支行申请财园信贷通贷款500万元，该贷款于2015年9月24日出现本金逾期。2015年12月25日该笔贷款经江西省财政厅、上饶市广丰经济开发区管理委员会通过代偿方式归还本息的事实。 27、侦查机关于2018年7月20日向信州区法院调取的官剑冰、刘水仙在信州区法院诉讼的民事判决书等相关资料、调取证据清单、民事调解书、民事裁定书等诉讼材料，证明姚名震起诉官剑冰、俞某还款10万元。信州区法院根据招商银行的申请于2015年8月5日裁定查封冻结扣押被申请人俞某、官剑冰所有的价值人民币165万元的事实。 28、上饶银监会出具的《关于刘慧娟举报浦发银行上饶分行和九江银行上饶分行在何某贷款中把关不严信访事项的答复意见》，证明认为两家银行贷款没有违法违规情况，同时认为贷款档案中“江西国瑞服饰有限公司”章程等材料仅作为判断客户个人还款能力的辅助性作证材料，未对贷款发放产生实质性影响，且银行对借款人提供的材料进行了与原件核对等形式性审核的事实。何某在上饶购买房产时进行了贷款，贷款时由国瑞公司作为担保，刘慧娟认为国瑞公司当时的股东人员与实际不符，故认为有伪造公司股东人员情况。 29、被告人刘水仙提供的玉山县法院民事判决书复印件，证明2013年10月16日玉山法院判决黄茂贵偿还刘水仙借款15万元的事实。 30、证明二份，证明侦查机关于2019年2月21日分别寻找余忠发、肖世东，但余忠发、肖世东不在，大南镇古村村和洋口镇新村分别出具证明，证实两个人都无法联系的事实。 31、被告人刘水仙提供的官世华向刘水仙出具的借条复印件四份，证明官世华于2014年12月30日向官剑冰借款500万元，约定月息2分；于2009年8月11日向官剑冰借款6万元，约定2011年8月10日前还清，月还款2782元；于2009年1月13日向刘水仙借款3万元，约定月利息20%的事实。 被告人刘水仙提供的肖世东向刘水仙出具的借条复印件一份，证明肖世东于2011年3月21日向刘水仙借款15.6万元的事实。 被告人刘水仙提供的王某7向刘水仙出具的借条复印件十一份，证明王卫锋向被告人刘水仙于2013年5月9日借款28万元；于2014年3月27日借款本金27万元，月息3分；于2013年9月6日借款本金36万元，月息2.6分；于2014年9月8日借款27万元，月息2.4分；于2013年1月6日借款32万元，月息3分；于2014年4月28日借款30万元，月息2.5分；于2014年10月13日借款35万元，月息3分；于2012年7月3日借款35万元，月息2.8分；于2012年3月8日借款30万元，月息2.5分；于2012年12月13日借款32万元，月息3分；于2012年5月7日借款25万元，月息3分的事实。 32、被告人官剑冰提供的借条十九份，证明张某2于2016年8月19日向官剑冰借款31.1万元；程某5于2016年6、8月三次向官剑冰借款59.88万元；周小卢于2016年7月1日向官剑冰借款29万元；周小元于2016年6月27日向官剑冰借款20万元；钱庆云于2012年4月10日向俞某借款3万元；黄智文于2015年1月1日向俞某借款1万元；周乐高于2011年2月3日向俞某借款1.5万元；钱庆云于2012年4月10日向俞某借款3万元；童金国于2011年2、12月两次向官剑冰、俞某借款共计200万元；毛志亮于2012年7月18日向俞某借款10万元；毛岳林于2014年1月28日向俞某借款4.5万元；方加灵于2015年4月18日向俞某借款86.2万元；官世华于2014年12月30日向官剑冰借款500万元；郑磊于2011年7、8月两次向俞某借款共计25万元；余某2、龚爱国于2013年6月23日向俞某借款450万元；王梦溪于2016年8月18日欠官剑冰4万元的事实。 33、集资借款人赖某提供的2016年12月23日经官剑冰、何某、周某10证明收条一份，证明其收到官剑冰关于上饶市众安置业有限公司春江时代地产项目后续投资款100万元，该资金经何某账户汇入上饶众安置业有限公司周某10银行账户上的事实。赖某认为是官剑冰向何某贷款投入地产的事实。赖某提供的印章复印件一份，证明赖某从官剑冰办公室发现“上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章”之后并盖印进行保存的事实。赖某提供的2016年10月27日股份转让意向协议复印件一份，证明2016年10月27日官剑冰、赖某签署的股份转让意向协议的事实。官剑冰将持有的上饶众安置业有限公司20%股权计1090万元，由周某10代持，并为姜盛旺设立抵押担保。官剑冰同意将50%归赖某所有，官剑冰与赖某的所有债权债务关系一次性灭除的事实。赖某提供的2017.2.28股权转让协议复印件一份，证明2017年2月28日官剑冰、赖某签订股权转让协议。官剑冰将其所持有的上饶市众安置业有限公司20%股权其中的10%转让给赖某用于官剑冰偿还赖某的债务的事实。赖某提供的2017.10.22股权转让协议复印件一份，证明2017年10月22日官剑冰、赖某签订股权转让协议的事实。官剑冰自愿将其持有的众安春江时代房地产占20%的股权分割其中的10%股权投资转让给赖某名下个人所有的事实。赖某提供的投资借款确认书复印件一份，证明官剑冰于2017年10月23日出具一份投资借款确认书“官剑冰2015年5月30日前向赖某借款1410万元用于投资众安春江时代房地产项目开发，自2015年至今已实际投入达1200万元左右，经双方协商同意，官剑冰自愿将其所持有的20%股本金的10%价值600万元转让给赖某，尚有剩余借款本金810万元”的事实。 34、集资借款人赖某于2018年3月31日向上饶市公安局控告官剑冰诈骗罪的报案材料一份、于2018年3月30日向上饶市公安局控告官剑冰、何某、杨武平伪造公章、骗取贷款的举报材料一份、于2018年2月4日向江西省公安厅控告官剑冰、何某、杨武平、卢国良非法集资和私自雕刻公章诈骗的报案材料一份、刘慧娟于2018年3月30日举报伪造公章和涉嫌骗取贷款罪的举报材料一份并附有江西国瑞服饰有限公司企业信息、企业投资方信息、上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章印等证据各一份，证明赖某、刘慧娟控告何某、官剑冰等人伪造公章、骗取贷款的举报，企业信息和企业投资方信息证明江西国瑞服饰有限公司成立于2015年10月15日，股东有刘慧娟、付某、章某三人的事实。 35、集资借款人赖某提供的官剑冰向赖某于2013年7月2日借款200万元、2013年10月10日借款60万元、2014年1月13日借款400万元、2014年11月21日借款400万元、2014年12月23日借款200万元、2015年3月4日借款200万元、2015年5月15日借款50万元的借条扫描件七份以及银行账单，证明官剑冰向赖某借款的事实。 36、集资借款人赖某提供的官剑冰出具的2016年12月23日收条一份，证明收到官剑冰关于上饶市众安置业有限公司春江时代地产项目后续投资款100万元，该资金已经由何某农业银行账号62×××15汇入上饶市众安置业有限公司周某10农行账号，并附有中国农业银行回单，附言该笔款项是官剑冰交给众安春江时代的投资款的事实。 37、2015年6月10日周某10、官剑冰、刘萍、徐某5四人签署的共同投资开发房地产的合作合同复印件一份，证明该项目名称工业园区2014-01号商业住宅地块，公司名称为上饶市品一置业有限公司，公司注册资金500万元的事实。 38、余某1提供的家具销售合同复印件五份，证明徐某5从斯尔摩红木家具有限公司购买家具的事实。余某1供述官剑冰以徐某5、刘丽华等人的名义从斯尔摩红木家具公司拉走了红木家具300万元，其中一半是官剑冰支付现金的，另一半是拿徐某5、刘丽华的名义进行债权抵扣的。官剑冰告知余某1是帮福建人购买的，余某1提供了部分家具销售合同复印件的事实。 39、官剑冰妻子俞某提供的一份关于赖某诬告官剑冰非法吸收公众存款的情况反映，证明俞某认为与赖某的借款已经还清，赖某对官剑冰进行威逼恐吓的事实。 40、上饶市信州区法院执行裁定书一份、广丰法院民事裁定书一份、执行异议申请书一份，证明2018年10月19日信州区法院对品一服饰有限公司、官剑冰、俞某提出的执行异议情况进行裁定，驳回异议人要求撤销信州区法院（2015）信执字第784号之三执行裁定及撤销饶国盛评字（2016）第0351号《房地产估价报告》的异议申请，并裁定买受人李兰应向品一服饰有限公司、官剑冰、俞某支付漏评资产部分款项65.76万元的事实。 41、广丰区法院民事判决书，证明广丰区法院判决江西赤兔木业有限责任公司与被告原江西广丰月兔西服有限公司于2018年5月9日签订的《房地产有偿转让协议》无效的事实。 42、房地产估价报告书复印件一份，证明江西品一服饰有限公司委托广丰县振业房地产价格评估有限公司对品一服饰有限公司房地产抵押贷款项目的评估情况，2012年6月12日得出该房地产的价值为1000万元的事实。 43、广丰区法院对童金国刑事判决书、收条、银行回单、收款收据复印件等证据，证明2018年9月11日广丰区法院对童金国以非法吸收公众存款罪判决情况，同时证实童金国有向俞某吸收存款200万元的事实。证实童金国通过天地投资公司向俞某借款200万元，天地投资公司并收取中介费的事实。 44、官剑冰非法吸收公众存款案借款人关系表一份，证明侦查机关根据调查出具的借款人员关系，该表格有27户人，其中胡某3、张继文、周国金、周某4、廖某1、姚名震、胡某2、胡某4等人与官剑冰在借款前不熟悉，且经他人介绍借钱给官剑冰的事实。 45、还款协议若干份，证明官剑冰与操润元、曹某等100余人达成的还款协议的事实。 46、请愿书材料二份，证明受害人刘某2、曹某等人共计35人希望侦查机关对被告人官剑冰尽快解除拘留处理，希望官尽快回到工作岗位，履行还债责任的事实。 47、谅解书13份，证明官剑冰在归案后，出借人潘某2、周芳英、李小花、毛某等十三人对官剑冰借款行为给予谅解的事实。 谅解书103份，证明集资借款人胡某1、赖某、杨建丰、陈某1等103人对被告人刘水仙、官剑冰予以书面谅解，后再经逐一核对，王某3对刘水仙不予谅解的事实，其余周美仙、苏某、周芳云、毛清华、郑某3、刘某3、周某4、江某、廖某1已全部还清借款，姚成河、姚名震已判决强制执行还清全部借款的事实。 法院执行和解协议、执行笔录、执行结案报告、执行裁定书、收条等，证明集资借款人苏某、周国金、周某3已由法院执行，被告人已全部履行完毕，终结执行程序的事实。 调解协议、谅解书各一份，证明被告人官剑冰与集资借款人赖某达成调解协议，由官剑冰归还赖某1035万元借款本金及515万元利息，官剑冰以房产抵偿该1550万元，赖某对其予以谅解的事实。 48、认罪认罚具结书二份，证明被告人刘水仙、俞某在公诉机关已自愿认罪认罚的事实。 （二）证人证言 证人官世华的证言，证明其于2011年至2013年期间从刘水仙处借款用于在外投资，付给刘水仙月利率3-3.5分；2014年12月份开始，其因生意经营不善无法按时结算本息给刘水仙，官剑冰知道后让其归还本息，其与刘水仙、官剑冰三人经过结算，其于2014年12月30日出具了一张500万元的借条；在刘水仙借款给其前，官剑冰有借钱给其两笔，但该两笔钱已经归还；两三年前，官剑冰在芦林买了一块地，准备做一栋商品房，但官刚打好地基的时候，由于官在民间向别人借了很多钱还不起，很多债主听说官建楼房，就找到官让官还钱，官就把那块地转卖了；官剑冰在民间有很多借款的事实。 证人徐某5的证言，证明其与官剑冰系同学。2008年至2013年左右在官剑冰开办的广丰县天地投资管理有限公司上班，官剑冰允诺其月工资为4000元，主要是帮官剑冰办理借款客户的房产抵押业务，就是说有人要向官剑冰借款，官剑冰指派其去将借款人的房产和车辆拿到房管局、车管所进行抵押登记；广丰天地投资管理有限公司的经营范围是帮借款客户办理房屋、车辆抵押登记手续，就是将钱借给别人收取每月大概2.5分的月利息；2013年左右同官剑冰等人开发房地产，但2014年左右官剑冰因向众安置业周某10借过钱无力偿还，后经协商官剑冰将品一置业的一块地抵押给周某10，官剑冰得到了补偿，但具体多少其不知道的事实。 证人付某的证言，证明其租用官剑冰厂房之事；其没有看到官剑冰办公室有“上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章”；其与官剑冰、赖某三方签订债权债务转让；其承担官剑冰欠赖某的100万元债务的事实。 证人何某的证言，证明其在“上海广场”购买两套房子时，用过江西国瑞服饰有限公司章程，但事实上其不是该公司的股东，对于广丰区市场监督管理局档案专用章的印章情况是否伪造其不清楚的事实。 证人章某的证言，证明赖某、章某等人筹建江西国瑞服饰有限公司的原由，何某不是该公司股东的事实。 证人周某10的证言，证明其借款给官剑冰并筹建众安置业公司；官剑冰以土地入股众安置业公司，官剑冰在公司占有20%的股权，但因官剑冰不能履行出资金，于2017年4月18日经公司与官剑冰结算返还官剑冰1100多万元，扣除其他实际付给官剑冰151多万元，2017年4月20日，众安公司将151多万元按照官剑冰的要求给了周某11的事实。 证人王某7的证言，证明2012年初至2014年向刘水仙分十次借款337万元，且有债权确认书一份；其在向刘水仙借款初期，官剑冰不知晓，2013年年底官剑冰才知道其跟刘水仙借款事情的事实。 证人周某11的证言，证明官剑冰目前在其江西立天世纪管理有限公司上班，是该公司的总经理，并有工资待遇的事实。 证人官万鹏的证言，证明官剑冰于2017年下半年受江西立天世纪经营管理有限公司聘请任公司总经理，年薪50万元的事实。 证人余某1的证言，证明官剑冰从其处购买了三百多万元红木家具，且该家具是帮福建人购买的事实。 证人余某2的证言，证明2012年至2013年因投资房地产生意需要资金为由分多次向官剑冰借款共计300万元本金，允诺月利率为3分，并以赤兔木业公司作抵押，后该笔借款加上利息为450万元。2015年9月份余某2以赤兔木业公司将450万元中的337.5万元债权转给了徐某5、刘某3、廖某1、方红、江某、周某4的事实。 证人程某5的证言，证明2013年以来其多次向官剑冰借款三笔共计59.523万元的事实。 证人张某2的证言，证明其目前欠官剑冰房屋款31.1万元的事实。 （三）集资被害人的陈述及借据 被害人丁某的陈述及借据，证明四、五年前其听说放官剑冰那里可以赚取利息，很稳当就跟银行一样，后其借给官剑冰母亲刘水仙1万元，刘水仙经手收的钱约定月息1.5分，刘于2016年11月19日出具借条的事实。 被害人陈某1的陈述及借据，证明其听杨某1在聊天时说刘水仙要借利息钱后，其于2015年4月16日拿了2万元给刘水仙，但几个月后听说刘水仙倒闭了，后官剑冰出面将刘水仙的借条收回，重新由官剑冰写了一张借据，借据上写有归还本金700元的事实。其在陈述中希望刘水仙、官剑冰还钱，不希望追究二人刑事责任。 被害人吴某1的陈述及借据，证明2015年年初经杨某1介绍，官剑冰在广丰办厂建房需要资金问有没有闲钱，杨某1说每个月的月利率为1.5分，按月结算。同时其了解到官剑冰的生意做的不错，于是其两次共借给刘水仙12万元，约定月息1.5分，刘水仙出具借条。2015年5、6月份官剑冰、刘水仙无能力还款，并于2015年9月16日收回原先借条，同时签订还款合同、还款承诺。在借款后，第一个月刘水仙和官剑冰老婆俞某到洋口杨某1家中结算过利息钱给其，第二个月刘水仙、官剑冰、俞某到洋口杨某1家中有过结息情况，借据显示归还本金2700元的事实。 被害人王某1的陈述及借据，证明其听杨某1说，官剑冰在芦林办企业需要借钱，如果家中有多的钱存在刘水仙那里，每月利息1.5%，于2012年4月29日在品一集团借给刘水仙5万元。2013年2月29日借给刘水仙4万元，2015年1月29日借给刘水仙2万元。2015年6月份以后，官剑冰、刘水仙停止付息。其要求官剑冰在借据上签名，借据显示归还2700元的事实。 被害人程某1的陈述及借据，证明其经杨某1介绍刘水仙那里可以存钱，月息1.5分。于2013年左右借钱给刘水仙，约定月息1.5分，并先后借款给刘水仙22万元。之后，官剑冰将刘水仙原先的借条收回，重新出具官剑冰名义的借据，并于2015年9月16日签署了还款合同，借据显示归还本金4100元的事实。 被害人李某1的陈述及借据，证明2011年左右其听杨某1介绍官剑冰建厂需要资金，如有资金可以存在官剑冰那边赚取利息，之后其将2.6万元在杨某1家中借给刘水仙，刘水仙以个人名义出具借条，并在之后的时间里分批次借钱给官剑冰、刘水仙那里。借钱时，有时是刘水仙收取出具借条，有时是俞某出具条子收钱，有时是官剑冰收钱出具条子，到2015年左右经结算还借有14万元。在借款后，刘水仙、官剑冰、俞某单独一人或结伙到杨某1家中将利息钱结算给其，借据显示归还本金3400元的事实。 被害人杨某1的陈述及借据，证明其系官剑冰舅舅；2011年上半年，刘水仙告诉其，官剑冰在芦林建设厂房，缺少资金，叫其借些钱给官剑冰，月息1.5%。其当时借给刘水仙3万元，之后其让儿子杨建丰、女儿杨小燕也将钱借给官剑冰，钱交给刘水仙手上的，直至2015年5月份，其与杨建丰、杨小燕三人总共借给官剑冰42万元。2017年4月份刘水仙、官剑冰重新出具借条给杨小燕5万元、其27万元、杨建丰10万元；借钱实际是借给官剑冰的，但刘水仙经手收钱，且实际使用人是官剑冰，官剑冰对借款人员、金额是非常清楚的；其认为以官剑冰名义去借钱肯定是借不到的，而刘水仙在洋口生活、工作多年，有点面子，信用度不错，所以刘水仙借钱肯定能借到的；刘水仙、官达明每月15日到其家中收钱，结算本息给他人，洋口当地的百姓看到刘水仙能够准时结息，跟银行一样的稳当，经过大家的口口宣传，越来越多的人主动在15号借钱给刘水仙，刘水仙对他人来存钱都不会拒绝的，每次收钱后都出具了借条；由于刘水仙按时每次在其家中结息、收钱，后来就有人到其家问刘水仙要不要钱，其有带出借人到品一服饰厂找刘水仙借钱给刘水仙，借据显示归还其2000元、杨建丰4500元、杨小燕1200元本金的事实。 被害人程某2、祝某、操润元、周某1的陈述及借据，证明程某22012年4月份左右经徐乐炎介绍说借了钱给刘水仙，刘水仙每月送利息到洋口，于是借给刘水仙6万元，约定月息1.5分。2015年停止付息后，刘水仙将原借条收回，重新写了借条给其，原先借条是刘水仙签名并加盖了品一服饰印章，借据显示归还本金3000元的事实。证明祝某2015年5月经杨某1宣传介绍刘水仙生意做的很大，有一家很大的服装厂，还做房地产生意，如有闲钱可以存到刘水仙那里，能赚取利息钱。于是2015年初在杨某1家中其借给刘水仙3万元，约定月息1.5分，当时刘水仙老公官达明也在场，归还500元的事实。证明操润元经郑美菊和杨某1介绍借款给刘水仙7万元，约定月息1.5分。2015年9月15日经过核算，应付利息1.4万元，后其再拿出1.6万元，合计借给刘水仙10万元，借据显示归还本金4000元的事实；周某1经杨某1介绍借给刘水仙1万元，借据显示归还2000元的事实。 被害人胡某1的陈述及借据，证明在借钱前与官剑冰、刘水仙认识。2009年刘水仙向其说官剑冰办厂需要资金，官剑冰和刘水仙向其借款，当时其在品一服饰厂借给刘水仙17万元，官剑冰和刘水仙二人共同出具借条，之后陆续借款给官剑冰、刘水仙，到2014年8月15日共借款给官剑冰、刘水仙60万元，后官剑冰、刘水仙不能如期还款，并向法院起诉，2016年10月31日法院作出判决，但无法执行到位的事实。 被害人周某2的陈述及借据，证明2011年9月初其通过杨某1宣传介绍，官剑冰在广丰区芦林工业园区创办了一个品一服饰厂，规模比较大，问是否愿意借钱给官剑冰，若愿意出借的话，官剑冰会支付每月1.5分的月息，9月下旬，杨某1带上刘水仙找到其，其在杨某1家交给刘水仙5万元，刘水仙出具借条。2011年9月至2014年9月共计借款10.3万元，之后刘水仙无力还款，2018年3月27日刘水仙将原先借条收回，并重新出具一张10.3万元借据，借据上有官剑冰代还字样，同时官剑冰还出具一张“还款承诺”给其，借据显示归还4100元；其与刘水仙无亲戚等关系；其介绍过徐乐炎、郑名全、周英借钱给刘水仙的事实。 被害人邱某1（邱某7）的陈述及借据，证明其父亲邱某7在过世前给其一张官剑冰写的1万元借条，并告诉其是父亲邱某7借给刘水仙的，至今尚有6000元未还；当时借款时是有约定利息的，但因其父亲邱某7死亡无法证实的事实。 被害人刘某1的陈述及借据，证明2014年3月份其经周某3介绍借款给刘水仙、官剑冰5万元，约定月息2分；具体收钱的是俞某，借钱的时候官剑冰、刘水仙、俞某三人均在场。2015年起诉到法院后，官剑冰偿还2万元，2016年5月22日官剑冰重新出具一张3万元的借条，借条显示归还1万元的事实。 被害人陈某2的陈述及借据，证明其通过父亲介绍借给刘水仙、俞某10万元，借钱时由刘水仙出具借条，俞某在借条上签字捺印，借据显示归还5500元；每年中秋节刘水仙会叫大家到品一厂内聚餐，席间官剑冰也会在桌上说厂里效益好，意思是将钱存在官那里稳当的事实。 被害人林某1的陈述及借据，证明其经陈某3介绍借给刘水仙6万元，月息1.5分，归还2600元本金的事实。 被害人胡某2的陈述及借据，证明其经胡某1介绍借给刘水仙25万元，刘水仙每月通过俞某账户打给其银行利息的事实。 被害人胡某3的陈述及借据，证明其经胡某1介绍借钱给官剑冰、俞某20万元，月息1.5-2分，刘水仙没有在场，官剑冰让其将钱交给俞某，俞某收到钱后写了借条给其，借款人是俞某，每月利息大多数由胡某1代领交给其的事实。 被害人陈某3的陈述及借据，证明其经杨某1介绍借钱给官剑冰厂效益好，稳当，其借给刘水仙10万元，月息1.5分，借据显示归还4000元。其儿子陈峰（洪梅老公）也通过其分七、八次将70万元转给俞某手上，俞某出具借条；其还介绍了陈某2、林某1等人借钱给官剑冰、刘水仙，陈某2和林某1等人与官剑冰、刘水仙不认识的事实。 被害人夏某的陈述及借据，证明其累计借款给刘水仙12万元，其起诉后法院判决归还其本息14.866万元，但未执行到位，借据显示归还5000元的事实。 被害人苏某的陈述及借据，证明其经周某3介绍将5万元交给刘水仙，刘水仙出具了借条，俞某也在借条上签了名，刘水仙和俞某都允诺月息2分；后又拿了6万元给刘水仙和俞某，刘水仙出具借条，俞某在借条共同签名。其向法院起诉官剑冰、刘水仙、俞某三人，官剑冰将上海广场的房子抵押给其用于支付首付款的事实。 被害人周某3的陈述及借据，证明其借款给刘水仙11万元，刘水仙出具借条，官剑冰和俞某都在场，都允诺月息2分，也在借条上共同签名。其起诉至法院，官剑冰将上海广场的房子抵押用于支付首付款的事实。 被害人胡某4、张某1夫妇的陈述及借据，证明其经亲戚介绍到品一服饰厂找到官剑冰，其借给官剑冰40万元，儿子张继文借给官剑冰15万元，当时钱是交到俞某手上，官剑冰在场，月利率1.5分的事实。 被害人刘某2、曹某的陈述及借据，证明2012年经人介绍，刘某2借给刘水仙21万元（借据显示归还7100元）、曹某借给刘水仙10万元（借据显示归还4000元）的事实。 被害人周某4、江某、廖某1、刘某3的陈述及借据，证明周某42013年其通过银行转账20万元给官剑冰、俞某账户；江某借给官剑冰、俞某20万元；廖某1借给官剑冰、俞某20万元；刘某3借给官剑冰、俞某15万元；后官剑冰夫妇无力偿还，其与余某2等六人与俞某签订了债权转让协议，债权得以归还的事实。 被害人曾某1的陈述及借据，证明官剑冰系其部队的士兵，其借款给官剑冰50万元，月息1.5分的事实。 被害人毛某的陈述及借据，证明2013年5月31日其经朋友介绍借款给官剑冰20万元，月息2分，后无力还款，官剑冰、俞某重新出具借条并加盖品一服饰公司印章的事实。 被害人王某2的陈述及借据，证明官剑冰系其战友，其于2014年1月通过转款借款给官剑冰50万元的事实。 被害人应小辉的陈述及借据，证明2014年官剑冰提出向其借款10万元，月息1.5分，目前只归还1万元的事实。 被害人潘某1的陈述及借据，证明其经杨某1介绍借款给刘水仙7万元，月息1.5分，后其起诉至法院，判决刘水仙老公官达明的工资中每月划拨2000元予以归还的事实。 被害人周某5、杨某2夫妇的陈述及借据，证明周某5系刘水仙同学，其向刘水仙借款6万元，月息1.5分；杨某2借给刘水仙6万元，月息1.5分的事实。 被害人刘某4的陈述及借据，证明其听俞某说将钱存到她那可以得月息1.5分，并说钱放在她那稳当。2012年5月4日其借给官剑冰、俞某夫妇办的投资公司7万元，俞某收款后出具一张借条，月息1.5分，借条显示归还2000元本金的事实。 被害人严某1的陈述及借据，证明其经杨某1介绍借款32万元给刘水仙，月息1.5分，借据是官剑冰、刘水仙签字。后官剑冰以上海广场支付16万元首付款，目前剩下16.0778万元欠款的事实。 被害人杨某3的陈述及借据，证明其与刘水仙是同胞姐妹，刘水仙、俞某说如果周边的亲戚朋友有闲钱也可以把钱放公司，其借给刘水仙5万元给刘水仙、俞某开的投资公司，俞某收钱且出具借条，借条显示归还2500元的事实。 被害人汤某1的陈述及借据，证明刘水仙是其三大姨。其借给刘水仙5万元，刘出具了借条，月息1.5分。结息后，刘水仙出具了一张6万元借条给其，已归还3100元的事实。 被害人符某、林某2、黄某1的陈述及借据，证明符某、俞桂仙夫妇各借给刘水仙2万元，林柄华借给刘水仙1万元，黄某1借给刘水仙2万元的事实。 被害人杨某4的陈述及借据，证明刘水仙系其父亲杨明财堂兄妹，其借给刘水仙6万元，同时其父亲借给刘水仙7万元，借据显示归还杨某43400元，归还杨明财2900元的事实。 被害人徐某1的陈述及借据，证明其系刘水仙朋友，其先后借给刘水仙12万元，第一次8万元是交给俞某手上，刘水仙和俞某出具了借条，后续又借了4万元的事实。 被害人吴某2的陈述及借据，证明2013年其经徐某1介绍借给刘水仙8万元、次年又借给刘2万元，共计10万元，月息2分。2015年更换条子后担保人为官剑冰。归还25500元本金的事实。 被害人徐某2的陈述及借据，证明2013年其经徐某1介绍借款给刘水仙7.5万元，月息2分，2015年更换条子后担保人为官剑冰。归还本金4000元的事实。 被害人周某6的陈述及借据，证明2014年3月份其经徐某1介绍借给刘水仙8万元，钱是交给俞某手上的，后刘水仙出具了借条，官剑冰担保，归还4000元的事实。 被害人潘某2的陈述及借据，证明其借给官剑冰80万元，月息2.5分的事实。 被害人李某2的陈述及借据，证明其借给官剑冰26万元，分三张借条：分别是李某210万元、周芳英10万元、李小花6万元的事实。 被害人蒋某的陈述及借据，证明2013年其借给刘水仙10万元，月息1.5分，其侄子蒋庆松也借给刘水仙15.6万元，侄女刘桂花借给刘水仙1万元的事实。 被害人李某3、官宝香、林某3、刘某5、刘某6、王某3、翁某、黄某2、徐某3、汤某2、杨某5、严某2、邱某2、黄某3、李某1、郑某1、邱某3、刘某7、程某3、吴某3、周某7、邱某4、邱某5、官万军、陶某（邱某6）、王某4（王某5）、汤某3、郑某2、周某8、李某4、徐某4、曾某2、曾某3、刘某8、王某6（周某9）、李某5、刘某9（程某4）、刘某10、廖某2、虞某、郑某3、杨某6、杨某7的陈述及借据，证明其等人经人介绍借款给刘水仙或俞某，分别是：李某312万、官宝香34万、林某34万、刘某513万、刘某62万、王某34.6万、翁某3.9万、黄某25万、徐某339万、汤某22.6万、杨某53万、严某220万、邱某27万、黄某34万、李慧玲10万、郑师弋20万、郑某110万、邱某310万、刘某714万、程某330.5万、吴某35万、周某74万、邱某45万、邱某52万、官万军10万、邱某63.5万、王某517万、汤某34万、郑某210万、周某86万、李某44万、徐某42万、曾某24万、曾某33万、刘某88万、周某94万、李某55万、程某46.5万、刘某107万、廖某26万、虞某15万、郑某36.9万、杨某617万、杨某72万元的事实。其中汤某2还陈述其是将钱交给俞某的；严某2还陈述其同邱某2一起到品一公司时是俞某开车载其去银行取钱交给刘水仙的；刘某8还陈述拿钱给刘水仙时，刘水仙不在就将钱交给俞某转交，俞某出具借条。 被害人赖某的陈述及借据，证明其控告官剑冰有非法吸收公众存款的犯罪行为；其与官剑冰是在1996年左右认识，且二人有合伙开店，平时以师徒相称；2011年12月份至2015年5月份，官剑冰以品一服饰厂、品一置业房地产项目需要资金为由向其借款3800多万元，借款期间经过结算官剑冰、俞某重新出具了七份借条，共计金额达1410万元的事实。 （四）被告人的供述与辩解 被告人官剑冰的供述与辩解，证明其与赖某有经济纠纷，赖某控告其存在非吸行为情况；其向多人借款用于投资品一服饰；操涌元、曹某等人与其、刘水仙的关系；何某在上饶“上海广场”购房让江西国瑞服饰有限公司帮忙出一份员工工资证明，其不知情何某怎么变成国瑞公司股东；2011年以来其向李某2、周芳英等人借过钱；其与毛清华、周美仙等人没有经济往来；广丰天地投资公司实际由其经营，但该公司没有发生实际的业务；俞某帮助其办理一些银行账户给其用于品一服饰业务走账和在外借款、结算利息使用；其尚有余某2等十余人的债权的事实。 被告人刘水仙的供述与辩解，证明其对非法吸收公众罪供认不讳；2010年以来其以月息1.5-2分向外吸收公众存款，向老家洋口镇亲友百姓丁某等人借款；其将融资来的钱款借给官世华、王某7等人；李某1在2011年借款给其，2014年年底后其儿子官剑冰、儿媳俞某向那些借款人重新出具借条承担还款事宜；俞某有帮助其结算利息支付利息；其向刘某3借来的15万元，后来被官剑冰拿去办厂；其也将借来的少部分钱款给官剑冰用于办厂时借款支付利息的事实。 被告人俞某的供述与辩解，证明偶尔刘水仙会叫其一起去洋口镇收钱结算利息，但其没有参与；官剑冰因品一服饰厂需要资金从2012年、2013年开始对外借款，其帮助官剑冰收钱，在借条上签名；其知道刘水仙、官剑冰对外融资的事情；其会经过刘水仙和官剑冰的同意将钱收下，以自己名义出具借条，后再将钱转交给刘水仙、官剑冰；官剑冰在开办品一服饰厂期间，官剑冰让其到建设银行等相关银行开通账户给品一公司在外结算本息使用的事实。 （五）鉴定意见 1、鉴定意见，证明经鉴定《江西国瑞服饰有限公司章程》留有的“上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章”印文与样本“上饶市广丰区市场和质量监督管理局档案证明专用章”印文不是出自同一枚印章的事实。 2、被告人官剑冰、俞某、江西品一服饰公司与赖某、刘慧娟夫妇之间银行汇转资金及刘水仙与官剑冰、俞某、江西品一服饰公司之间银行汇转资金专项审计报告，证明官剑冰、俞某、江西品一公司收到赖某、刘慧娟汇款3799.7180万元，官剑冰、俞某、江西品一公司汇款到赖某、刘慧娟账户3438.38万元，之间有差额361.338万元；刘水仙汇款到官剑冰、俞某、品一服饰公司414.50125万元，刘水仙收到官剑冰、俞某、品一服饰公司汇款180万元，之间差额234.5012万元的事实。 （六）现场勘查笔录、搜查笔录、扣押清单、辨认笔录 1、搜查笔录及扣押清单，证明侦查机关在官剑冰品一公司厂房内进行搜查，发现官剑冰公司两台黑色主机和一台联想笔记本电脑，并对该物品进行扣押的事实。 2、辨认笔录，证明刘水仙辨认确认肖世东、陈仕华系与其有债务往来行为人身份样貌，但因时间跨度太长没有辨认出黄茂贵、余忠发的事实。 （七）视听资料 视听资料，讯问同步录音录像证明侦查机关取证程序合法，三名被告人及赖某在侦查机关均系自由供述的事实；赖某提供的关于官剑冰诈骗音频光盘1张、U盘一个，证明存有广丰区品一服饰有限公司2015年6月23日向区委领导的“品一服饰有限公司”有关情况的报告电子档一份，该份报告有公司的困境、还款当中遇到的实际困难、还款计划、公司债务有5853.4万元、公司的债权有1498.25万元，并希望区委成立品一债权人委员会，并进行重组。录音文件5份，该录音是官剑冰与赖某的通话录音，二人谈到官剑冰的债权与债务情况，官剑冰说在外有债务3357万元，二人谈到众安置业公司的事情，还谈到如何还钱的事情；赖某和徐某5的通话录音的事实。 上述证据，经庭审出示和质证，证据来源合法，且能够相互 印证，本院予以确认。 本院认为，被告人官剑冰、刘水仙违反国家金融管理法律规定，通过主动宣传、口口相传的方式向社会宣传吸收社会资金，以月息1.5分至2分为引诱，本案中被告人官剑冰直接向19户社会公众吸收资金4350.782万元，被告人刘水仙直接向96户社会公众吸收资金869万元，均数额巨大，被告人俞某明知刘水仙、官剑冰未取得金融管理机构授权情况下积极帮助刘水仙、官剑冰收取本金及结算利息，且向部分借款人出具借据，并提供银行卡帮助被告人刘水仙、官剑冰从事吸资转账，综上三被告人行为均已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人官剑冰、刘水仙、俞某在侦查机关口头传唤后主动到广丰区公安局投案并如实供述自己的犯罪行为，均系自首，均可以对三被告人予以从轻或减轻处罚；被告人官剑冰、刘水仙在各自的共同犯罪中均起主要作用，系主犯，应当对两被告人按照其所参与实施的全部犯罪进行处罚；被告人俞某在共同犯罪中起次要作用，系从犯，应当依法对其从轻或减轻处罚；被告人刘水仙、俞某归案后自愿认罪认罚，可以依法对其从宽处理。三被告人均系初犯，均有悔罪表现，均可依法对其酌情从轻处罚。被告人官剑冰对其母亲被告人刘水仙的借款2015年后变更重新出具后自愿签署担保人或借款人形成的债务，依法可以由被告人官剑冰、刘水仙或俞某共同返还。被告人官剑冰、刘水仙的辩护人均提出被告人吸收资金对象并非不特定社会公众，均系被告人刘水仙、官剑冰母子的亲友、同事，故不能认定为法律意义上的“特定对象”，因被告人刘水仙、官剑冰以吸收资金为目的，均向社会公开宣传，甚至明知亲友向其他不特定对象吸收资金而放任其行，明显具备犯本案之罪的基本特征，因此对该项辩护意见不予采纳。对其余相关该辩护人提出被告人官剑冰将吸收资金用于企业合法经营失败而非用于非法用途，可对被告人酌情从轻处罚及各辩护人提出的其余符合法律规定及本案事实的辩护意见，均予以采纳。经社区矫正机构调查显示，对三名被告人适用非监禁刑对当地社区无重大不良影响，同意并建议对三被告人适用非监禁刑，同时考虑本案各项实际因素，故可对三被告人均适用缓刑确不致再危害社会。现根据被告人官剑冰、刘水仙、俞某犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下： 一、被告人官剑冰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期限，自判决确定之日起计算，罚金限判决生效后立即缴纳。） 二、被告人刘水仙犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币一万五千元。 （缓刑考验期限，自判决确定之日起计算，罚金限判决生效后立即缴纳。） 三、被告人俞某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币一万元。 （缓刑考验期限，自判决确定之日起计算，罚金限判决生效后立即缴纳。） 四、依法责令被告人官剑冰、刘水仙返还给相关被害人剩余借款本金（具体相关人员及金额详见卷宗清单）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上饶市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  徐胜杰 人民陪审员  方小燕 人民陪审员  汪希忠 二〇一九年十月十六日 书 记 员  章雪婷