广东省高级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）粤刑终1196号原公诉机关广东省广州市人民检察院。上诉人（原审被告人）谢卓勋，男，1978年12月31日出生于广东省广州市，汉族，文化程度中专，广州市彤泽贸易有限公司、清远市彤泽贸易有限公司法定代表人，户籍地广州市从化区。因本案于2017年10月23日被刑事拘留，同年11月28日被逮捕。现押于广州市海珠区看守所。辩护人欧卡娜，广东定海针律师事务所律师，由广东省法律援助局指派。原审被告人陈智文，女，1972年3月5日出生于广东省广州市，汉族，文化程度大专，广州市彤泽贸易有限公司、清远市彤泽贸易有限公司股东，户籍地广州市海珠区。因本案于2017年10月23日被刑事拘留，同年11月28日被逮捕。现押于广州市海珠区看守所。广东省广州市中级人民法院审理广东省广州市人民检察院指控原审被告人谢卓勋、陈智文犯诈骗罪一案，于2019年7月18日作出（2018）粤01刑初503号刑事判决。原审被告人谢卓勋不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，听取辩护人意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原判认定：2014年年中，被告人谢卓勋、陈智文经密谋后，虚构美心饼卡投资项目，以高额回报为诱饵，骗取被害人李某1等人投资或借款。陈智文负责招揽客户，骗得款项由谢卓勋掌控使用。所骗款项除部分用于支付高额回报外，其余由谢卓勋、陈智文用于消费。谢卓勋、陈智文共造成李某1等人损失14406039.99元。原判认定以上事实，有相关的书证、证人证言、鉴定意见、被害人的陈述、被告人的供述等证据。原判认为，被告人谢卓勋、陈智文以非法占有为目的，骗取他人财物，数额特别巨大，依法应予严惩。谢卓勋、陈智文的违法所得，依法应予以追缴。陈智文归案后如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第五十二条、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决:（一）被告人谢卓勋犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币一百万元。（二）被告人陈智文犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币六十万元。（三）继续追缴被告人谢卓勋、陈智文的违法所得人民币14406039.99元，按比例发还各被害人；追缴不足的，责令被告人谢卓勋、陈智文退赔（本案已被扣押、查封的谢卓勋名下的粤Ａ×××**的北京现代SUV汽车一辆，陈智文名下位于清远市清城区横河街人民西路2号时代花城2号楼15层02号的房产，谢某3名下位于清远市清城区院环西路一号凯景中央首座8号楼29层08号的房产，均依法予以追缴；谢卓勋名下位于清远市清城区院环西路一号凯景中央首座6号楼33层02号的房产，在保障债权人吴某根据广东省清远市清城区人民法院（2018）粤1802民初871号民事判决优先受偿后，其余额及孳息依法予以追缴）。（四）本案已扣押的被告人谢卓勋持有的银行卡31张、被告人陈智文持有的银行卡13张均依法发还各被告人。上诉人谢卓勋上诉提出，他从未有占有他人财物的想法，也没有指使陈智文以虚构美心卡投资项目为由实施诈骗行为，陈智文的行为与他无关。请求二审法院查明事实真相，还他清白。辩护人提出，一审判决认定谢卓勋参与诈骗的事实不清，证据不够确实、充分，请二审法院在查清事实的基础上依法改判。经审理查明，2014年年中，上诉人谢卓勋和原审被告人陈智文在广东省广州市密谋虚构美心饼卡投资项目，谎称能以极低折扣从美心食品（广州）有限公司购买预付费卡后再转卖给移动、电信、联通等大公司赚取差价，并以每月2%至10%不等的高额回报为诱饵骗取被害人李某1、关某1、陈某1、何某1、庄某、李某2、沈某1、张某1、黄某、谢某1、申某等人投资或借款。期间，由陈智文负责对外招揽客户，骗得款项后交由谢卓勋掌控。两人骗取的款项除部分用于支付高额回报外，其余款项被谢卓勋、陈智文用于购买房产、汽车、开办公司和其他消费。至案发时，谢卓勋、陈智文骗取李某1、关某1、陈某1、何某1、庄某、李某2、沈某1、张某1、黄某、谢某1、申某等人共计人民币61486306.71元，其中已归还47080266.72元，给各被害人造成经济损失共计14406039.99元。以上事实，有经原审庭审举证、质证的下列证据证实：1.受案登记表、立案决定书、到案经过材料证实：2017年4月19日，公安机关接到李某1报案，称谢卓勋、陈智文虚构美心饼卡投资项目，谎称能够以极低折扣购买预付费卡再转卖赚取差价，以高额回报为诱饵骗取被害人投资或借款。同年7月8日，公安机关立案侦查。同年10月23日公安人员将谢卓勋和陈智文抓获归案。2.搜查证、搜查笔录、车辆信息查询记录、扣押决定书、扣押清单、涉案物品移交清单证实：（1）2017年10月23日，公安人员在抓获谢卓勋时，依法对其人身和随身物品、车辆进行搜查，在其随身携带的挎包内查获31张银行卡，其驾驶的粤Ａ×××**的北京现代SUV汽车一辆，予以扣押。（2）同日，公安人员依法对谢卓勋住所清远市清城区环西路凯景中央首座**进行搜查，在书房的抽屉中查到三份商品房买卖合同、不动产权证书一份、房地产买卖合同一式两份、收据两份，予以扣押。（3）公安人员在抓获陈智文时，依法对其人身和随身物品进行搜查，查获13张银行卡，予以扣押。3.公安机关调取证据通知书、房地产登记查询证明、冻结通知书、商品房买卖合同证实：陈智文名下的房产有，①清远市清城区横河街人民西路2号时代花城2号楼15层02号，②清远市清城区院环西路一号凯景中央首座8号楼29层08号（产权已转登记在谢卓勋妹妹谢某3名下），③清远市清城区凤翔南路33号碧桂园新亚山湖城观澜五街二座29层01号（产权已注销，已卖给李某3）。谢卓勋名下的房产，清远市清城区院环西路一号凯景中央首座6号楼33层02号（喜龙房地产开发公司，已抵押给吴某，债权数额80万元，抵押期限为2017年4月21日至同年10月20日）。4.被告人谢卓勋、陈智文，广州市彤泽贸易有限公司以及证人、被害人的银行账户信息和资金流水资料证实：①谢卓勋、陈智文、广州市彤泽贸易有限公司、谢某3、李某2、李某1、张某3、何某3等在银行的开户资料及银行资金流水情况。②广州市彤泽贸易有限公司自2015年至2017年间，共收入495694.17元，支出442675.56元；该公司每年的交易量均不大。5.广东泽信司法会计鉴定所出具的粤泽信鉴字【2018】第80196号鉴定报告证实：（1）李某1及亲友（简称李某1等人）与何某3、陈智文、谢卓勋的资金往来情况为：①2014年9月至2017年8月，李某1等人向何某3共转账15047300元，何某3向李某1等人转账共计25476274.04元，李某1等人净流入10428974.04元。②2014年9月至2017年8月，李某1等人向陈智文共转账28895000元，陈智文向李某1等人共转账4634250元，李某1等人净流出24260750元。③2014年9月至2017年8月，李某1等人向谢卓勋共转账0元，谢卓勋向李某1等人共转账718000元，李某1等人净流入718000元。以上李某1合计向何某3、陈智文、谢卓勋转账43942300元，三人合计向李某1等人转账30828524.04元，李某1等人净流出合计为13113775.96元。（2）何某3、陈智文、谢卓勋的资金往来情况为：①2014年9月至2017年8月，何某3向陈智文共转账16462011.32元，陈智文向何某3共转账18682720元，何某3净流入2220708.68元。②2014年9月至2017年8月，何某3向谢卓勋转账0元，谢卓勋向何某3共转账18711321元，何某3净流入18711321元。③2014年9月至2017年8月，陈智文向谢卓勋共转账46123400.64元，谢卓勋向陈智文共转账7829422.51元，陈智文净流出38293978.13元。（3）2014年9月至2017年8月，被害人沈某1向陈智文转账2万元，沈某1净流出2万元。（4）2014年9月至2017年8月，被害人张某1向陈智文、庄某（陈智文授意转入）共转账40万元，陈智文、谢卓勋向张某1共转账10.5万元，张某1净流出29.5万元。（5）2014年9月至2017年8月，被害人黄某向陈智文、卢某（陈智文授意转入）共转账48.4万元，何某3、陈智文、谢卓勋、庄某、李永辉、何某1向黄某共转账45.23元，黄某净流出3.17万元。（6）2014年9月至2017年8月，被害人谢某1向陈智文、关某1共转账26.4元，陈智文、卢某向谢某1共转账23.54万元，谢某1净流出2.86万元。（7）2014年9月至2017年8月，被害人申某向陈智文共转账5万元，以刷信用卡方式转账至广州市彤泽贸易有限公司10万元，陈智文、谢卓勋向申某共转账115439元，陈智文价值2.416万元的红酒抵债，申某净流出10401元。（8）2014年9月至2017年8月，被害人何某1向何某3、陈智文、谢卓勋、关某1、何某2、黄某（陈智文授意转入）共转账2671714.71元，以刷信用卡方式转账至广州市彤泽贸易有限公司870332元，陈智文、谢卓勋向何某1共转账4120944.68元，何某1净流出388742.03元。（9）2014年9月至2017年8月，被害人庄某向陈智文、谢卓勋、关某1、刘某（陈智文授意）共转账895902元，何某3、陈智文、谢卓勋、张某1向庄某共转账825885元，庄某净流出70017元。（10）2014年9月至2017年8月，被害人李某2向何某3、陈智文、谢卓勋、谢某2转账3479525元，何某3、陈智文、谢卓勋、关某1向李某2共转账3007620元，李某2净流出471905元。（11）2014年9月至2017年8月，被害人张某4和何某3、陈智文、谢卓勋、关某1（陈智文授意）共转账3355900元，以现金方式向何某3支出485700元，同时委托周俊杰向何某3转账120000元，何某3、谢卓勋向张某4共转账3589664.6元，张某4净流出371935.4元。（12）被害人关某1、陈某1合伙投资，①2014年9月至2017年8月，关某1向陈智文、谢卓勋、罗某、李永辉、陈智玲（陈智文授意）共转账2720432元，以刷信用卡方式投资1626501元，何某3、陈智文、谢卓勋、何某1、张某4、谢某1、庄某共转账6081529元，关某1净流入1734596元。②2014年9月至2017年8月，陈某1向陈智文共转账3799090元，何某3、陈智文、谢卓勋向陈某1共转账1716690元，陈某1净流出2082400元。③综合计算，关某1、陈某1一方实际净流出347804元。（13）何某3、陈智文、谢卓勋、谢某3的消费支出情况为：①2014年9月至2017年8月，何某3通过信用卡账户支出共计1072965.99元，其中普通消费398602.35元，账单分期264804.06元，广州市利好票务服务133665元，广州市彤泽贸易有限公司125000元，其他等去向150894.58元。②2014年9月至2017年8月，陈智文通过借记卡账户消费支出1361677.83元，通过信用卡账户消费支出196738.5元，消费累计支出1558416.33元。③2014年9月至2017年8月，谢卓勋通过信用卡账户累计支出11242500.33元，其中向清远市凯景实业发展有限公司支出1712320元，向广州市彤泽贸易有限公司支出1562851.6元，向美心食品（广州）有限公司支出1499479元，向广州市利好票务服务支出1126380.2元，向广州市易票联支付技术有限公司支出936553元，普通消费911553.32元，向惠州市惠城区国威金源电器商店支出517000元，向清远市喜龙房地产开发有限公司支出298393元，向广州鸿用汽车销售服务有限公司支出250000元。另外，谢卓勋还通过借记卡账户向广州市彤泽贸易有限公司支出477368.93元。③谢某3通过信用卡账户支出917209.68元，其中普通消费403428.36元，广州市利好要务服务271542元，广州市彤泽贸易有限公司102810元，其他去向139429.32元。6.美心食品（广州）有限公司出具说明材料证实：谢卓勋、陈智文分别以“广州市易票联支付技术有限公司”“广州闪购软件服务有限公司”“广州市彤泽贸易有限公司”的名义，以自己刷卡或委托他人刷卡支付货款的方式，从2013年至2017年5月17日共购买人民币2714625.5元产品，包括美心西饼提货卡、美心西饼提货券和美心月饼产品。7.被害人李某1的陈述：我和何某3是认识20多年的朋友。2014年12月，何某3说她在帮她的同学陈智文合作推广美心单用途商业预付卡业务。美心食品（广州）有限公司按5.8折价格出售，她们以零售价格卖出，通过批量办理将预付卡销售给客户的方式赚取差价。刚开始是何某3和我谈，后何某3和我们夫妻谈，再之后她叫上陈智文和我们夫妻一起谈。按何某3、陈智文的说法，她们固定跟联通、移动、电信三大运营商合作，向三大运营商转售美心卡，后期她们说合作的对象还包括农行、新大新公司等。我问过她们，为何三大运营商不直接各美心公司购买，她们说如果三大运营商直接买，那么购买的业务员就无法获得更多的好处，而美心公司长期与易票联有合作关系，如果易票联平台与美心公司的交易量能达到每月800万元的数额，那么美心公司就可以给易票联平台很大的折扣。陈智文自称是易票联的员工，称她掌握了这些客户资源，通过给三大运营商购买业务员更大的好处提成，使得业务员更愿意从陈智文处购买饼券。我曾要求陈智文提供美心公司与易票联的协议文本，但陈智文说这些属于内部文件，无法提供。后我与陈智文、何某3签署协议，内容大致是陈智文、何某3与美心公司达成饼券推广业务，陈智文、何某3从中赚取差价并承担风险，我借钱给她们只能用于经营美心饼券赚取差价，我按投资额每月赚取5%的利润。从2014年12月22日至2016年10月14日，我通过银行转账将合计金额4305.85万元汇给陈智文、何某3二人账户上，共收到分成约1000多万元。从2016年9月开始，陈智文无法按约定支付我应得的利润。陈智文说美心公司香港总部过来查账，查账期间不能支付利润。10月，陈智文提出资金周转用于支付他人返利，再次向我借款。11月，陈智文说公司恢复正常，这样过了半个月，陈智文说由于美心卡在激活中出现问题，客户反映查不到金额，因此拒付款项，现在美心卡需要返回公司重新验卡，这是一个漫长的过程。我要求收回投资款项。陈智文说有些客户要退卡，收回投资款项需要等到2017年正月20日以后。由于陈智文的各种解释，我开始怀疑这件事情。2017年1月，我叫了何某3，要求打出她账户的流水，从账单反映，我转给何某3的钱，何某3确实都转给了陈智文，而何某3每个月转给我的利润都是一个叫谢卓勋的人先转给何某3，何再转给我。我问为什么会有这个人，何某3说谢卓勋和陈智文都是易票联的员工，两人是合伙关系，还一起开了红酒公司，谢卓勋管财务，陈智文负责业务。我知道这个情况，便找陈智文对质，但陈智文咬定我的投资款都是用于美心公司饼券业务，而谢卓勋和她是合作关系，之所以谢卓勋先转给何某3，何某3再转给我，都是业务安排。我曾提出要去美心公司对质，陈智文以各种理由拒绝。2017年4月16日，我带着司机、朋友拉着谢卓勋到银行，把他的账户流水也打了出来。由此发现，我转给何某3、陈智文的钱全部都转到了谢卓勋账户内，而谢卓勋的账户跟美心公司没有任何关系。到这个时候，陈智文才承认我转给她的所有资金，都没有用于美心饼券业务，而是都给了谢卓勋，谢卓勋如何使用她不知情。她还声称在谢卓勋手下还有三四个类似她这样的角色，就是以经营美心饼券的名义从各处吸收款项给谢卓勋使用。在我的追问下，陈智文写了一份字据，承认向我借的资金没有用于美心饼券业务，同时还写了另外一份字据，提及了有关款项的部分用途，包括2014年以谢卓勋名义购买清远房产一套，陈智文出资80万元，谢卓勋出资50万元；2015年以陈智文名义在清远碧桂园购买房产一套，由谢卓勋出资。有关我的资金最终转入谢卓勋的账户，是谢卓勋指使的。而我问谢卓勋这些钱的用途，谢卓勋说跟他没有关系，拒绝回答我的问题。何某3介绍我参加这个投资业务，可能就是一个说客的角色，从中赚取介绍费。8.被害人关某1的陈述：陈智文是我的丈夫陈智健的姐姐。2013年11月之后的一段时间，陈智文每个月都会让我出借信用卡给她走流水。陈智文持我的中信、广发、广大、花旗、招商、广州这些银行的信用卡去帮她刷卡，交易记录显示是广州市易票联支付技术有限公司、广东济和堂药业连锁有限公司龙洞分店、美心食品（广州）有限公司。一直到2016年11月7日，我帮陈智文刷了1721283元。这些钱陈智文应该都转账还给我了，没有计算利息。2014年8月份，陈智文称她认识美心公司的人，可以较低的折扣买到美心卡，再卖给移动公司。她向我借钱周转，再给我利息，每个月不低于5%，高可以到10％。我从2014年8月28日起便按照陈智文的要求转账给她，到了同年11月，我朋友陈某1也愿意投资，便加入进来。之后我与陈某1就分别转钱给陈智文，或者是将钱汇总到一起后再转给陈智文。2015年12月开始，陈智文就开始用移动公司换高层，钱被压住了等理由没有支付利息。由于我和陈某1之间的钱很难各自计算清楚，只能以两人共同被诈骗的数目为准，按照银行交易明细统计，我从2013年12月9日开始刷信用卡给陈智文，陈某1是从2014年11月28日开始转账给陈智文，到2016年10月27日我最后一次转账给陈智文，我共转给陈智文等人2654732元，刷信用卡给陈智文等人1720743元，收到陈智文转款共6094154元；而陈某1转给陈智文等人共3799090元，收到陈智文转入1493000元，所以我和陈某1共同被陈智文诈骗了587411元。我认识谢卓勋，他是陈智文的同事，2015年知道他们是男女朋友关系。辨认笔录证实，经混杂辨认，关某1认出谢卓勋9.被害人陈某1的陈述：我通过关某1认识陈智文，我和关某1一起借了300多万元给陈智文。2014年11月左右，我听关某1说她丈夫的姐姐陈智文买美心预付费卡再转卖，需要资金周转，问我要不要一起借点给陈智文周转一下，会给我一点利息。后来和陈智文见面时，她也说过借款是为了买卖美心卡，因为只有大批量买才能拿到低折扣，之后再以高折扣转卖出去。11月28日，我通过工商银行卡62×××24,转账5万元到陈智文的工商银行卡62×××08。12月5日，陈智文通过一个叫何某3的工商银行账户转账5.1万元给回我。12月1日左右，关某1又跟我说陈智文还需要借钱用来买美心卡，并约定可以每个月给回7％至10％的利息给我，我同意了。于是在12月1日再转账16万元到陈智文的账户。之后我陆续借钱给陈智文，这些钱有一部分是我和关某1一起借给她的，有一部分是我本人借的。前期陈智文每个月都能够按期给利息，一般是10％。2015年9月13日，因当时借给她的钱太多，觉得不保险，就叫关某1约了陈智文在她的住处见面，并签了一份借款合同和收款确认书，确认陈智文当时还欠我和关某1本金365万元，约定每个月利息为2％。2015年12月左右开始，陈智文就无法按给利息，催她还本金，她直到2016年3月至8月先后还了约90万的本金给我。我曾去过陈智文的公司，在那里我见过谢卓勋，知道是公司的人。辨认笔录证实，经混杂辨认，陈某1认出陈智文。10.被害人何某1的陈述：2013年左右，我在易票联支付有限公司工作，和陈智文是同部门的同事。2015年10月份，陈智文说跟原来易票联公司的同事谢卓勋一起在琶洲开了广州市彤泽贸易有限公司，后来又开办了清远市彤泽贸易有限公司。谢卓勋是法人，她是股东，叫我过去那边工作，我一直工作到2017年国庆假期后，谢卓勋通知我公司停止运营，其中2017年7月开始没有发工资。2015年12月，我和谢卓勋、陈智文在公司时，他们说起又有美心公司的业务需要资金周转，问我要不要再继续投资，每个月给我5％至6%的利润。于是我通过银行账户转了20万左右给陈智文或谢卓勋的账户。一直到2016年9月，陈智文多次说需要资金投资，我先后通过本人或我妻子司徒某的账户，转到陈智文或者谢卓勋的账户，到了下一个月陈智文或者谢卓勋再转回本金和利润给我。2016年9月开始，陈智文出现资金问题，无法支付投资利润。2017年1月份，有人上公司找陈智文追债，我觉得不对了，就让陈智文写了一张借条，写明她还欠我88万元本金未还。我一直追她退回本金，她就解释说是她买的美心卡客户又不要了，她的钱压在里面，说等卡卖了就有。2017年8月23日，在广州彤泽贸易有限公司内，陈智文说钱肯定退不了，还要求我继续借钱给她，去疏通美心公司的关系才能拿回钱。2016年1月份左右，我去清远出差时，看到他两个人在酒店住在一起。这时才知道他们应该还是男女朋友关系。陈智文和我聊天时，还提到她和谢卓勋在一起年龄有点大，怕谢卓勋是贪她的钱。我试过平时向陈智文拿美心卡卖给自己的客户，她给的折扣是面额的5折至6.5折。谢卓勋自称他也有投资给陈智文。从2014年11月到2016年8月，我一共投资给陈智文和谢卓勋4447447.74元，获得收益3698138元，共被诈骗749309.74元。11.被害人庄某的陈述：2015年3月至4月，陈智文通过电话和微信联系我，称她和谢卓勋准备辞职，转行投资红酒和美心卡返点项目，问我有没有兴趣投资，每个月按3％的利润回报。因陈智文以前是我公司领导，相信她有这方面的业务能力，于是我通过手机银行将钱转到陈智文的招商银行和工商银行卡，前后约转了10万元。2016年1月，陈智文说她跟谢卓勋一起在琶洲开了广州市彤泽贸易有限公司，谢卓勋是法人，她是股东，叫我过去那边工作。我在她公司任职期间，陈智文以高回报率为借口不断让我继续投资，投资回报率最高达到10%。我大概投资了55万元，约20万投资款已返还。2016年12月，有两个月的利息没有到账，我跟陈智文摊牌并离职。2017年1月，我和张某1去彤泽公司找陈智文要回投资本金，陈智文就写了张借条，当时谢卓勋在欠条上面作为担保人签名。陈智文和谢卓勋以前是同事，后来是男女朋友关系，他们在清远凯德国际居住。陈智文说在美心公司以5折至6.5折买美心卡，然后以8折转卖给移动、电信、联通三大运营商，因为账期较长，她资金有限所以需要投资人投资，投资人每月投资收益最低3%，最高10%。谢卓勋应该知情，但是他不出面，之前谢卓勋自称他也有投资给陈智文。但是我在追陈智文要钱时，谢卓勋出面调停并在借条和还款书上签名作担保人。广州市彤泽贸易有限公司和清远市彤泽贸易有限公司主要业务都是经营红酒，我工作期间能卖大约20至30箱的红酒，应该赚不到钱。在公司工作接近一年，未见过美心卡大量的采购以及对三大运营的售卡。曾经见过美心的工作人员上来卖过少量的卡，从未见过三大运营商的工作人员来过公司。12.被害人李某2的陈述：2014年年中，我公司的同事庄某说陈智文有个项目，可以转卖美心公司的预付卡，需要资金周转，问我要不要投资，每个月给4%至5%的返点，我同意了。第一笔投入了10万元，不记得是转到庄某还是陈智文的账户了。之后又陆续投入资金，按照陈智文的要求转入她提供的账户，主要是陈智文本人的账户或者是谢卓勋的账户，其他人较少。我的资金主要是通过刷信用卡套出来，还有贷款以及向亲友借的，每个月我都要求陈智文转回部分本金给我。我还完贷款和信用卡后，再刷出来扣除返点后转本金给她。2015年我曾放了97万元本金在陈智文处。2015年陈智文从公司离职，由于不放心，便叫陈智文退回大部分本金。到2017年1月14日，陈智文仍有25万元本金未还，但她给了大约15万元的收益，我最终被陈智文诈骗约10万元。13.被害人沈某1的陈述：2016年9月，我遇到以前的同事陈智文，陈智文对我说她手上有个美心卡返点业务，可以赚钱，每月返还本金的4%。当时陈智文说这个项目已经在运作中，我想要再详细的业务细节，陈智文就过微信再聊。后来，陈智文在微信上跟我聊，问我有没有投资意向，我问她需要投资多少，她说最低5万元起，我说没有那么多，只有2万元，她说可以投资。于是，2016年10月，我通过手机银行向陈智文提供的中国工商银行卡转了2万元人民币，之后向陈智文要收款凭据。陈智文通过微信发了一份“因业务发展需要美心卡券采购资金投入人民币2万元整，彤泽贸易有限公司，陈智文，手续费为4%，于2016年10月11日至2016年11月11日为期一个月，结束在2016年11月12日本金及手续费存还”的文字给我。2016年11月8日陈智文发微信给我，说这期11号到期，若我暂时不需要钱，可以再做一期，12号一起给回我利润。到12月我对陈智文说下期也不做了，但陈智文却没有钱转给我。之后每隔一段时间陈智文都会发微信说到账了，我查账后发现没钱到账就跟她说没有到账，陈智文不回复我，到后来陈智文微信还拉黑我，电话也不接。14.被害人张某1的陈述：2016年8月份左右，陈智文通过庄某联系我说有个美心卡返点项目，问我有没有兴趣投资，短期投资1至3个月，每个月按7%至10％的利润给我。我前后约转了40万元给陈智文作为投资。一笔是2016年8月29日通过手机银行将钱转到庄某的账户，然后由庄某转账到陈智文的账户上。第二笔是陈智文于2016年9月26日在清远彤泽公司当面跟我谈及美心卡项目让我追加投资额，并承诺每个月10％的投资收益。2017年1月份，我跟庄某去彤泽公司找陈智文要回投资本金，陈智文就写了张借条，当时谢卓勋在欠条上面作为担保人签名。不清楚谢卓勋对此项目是否知情，他平时不出面，但我追陈智文要钱的时候，他出面调停并在借条和还款计划书上担保人签名。15.被害人黄某的陈述：2015年10月，我在易票联工作时的同事陈智文打电话给我，她说她正在做美心公司的饼卡业务，现在有人退了出来，需要有人帮忙再投入资金动作，问我有没有兴趣投资，说每期利润8%。我同意了，随后通过本人的工行账户转账5万元到陈智文到账户。累积至2016年10月19日最后一次转账，我共投入本金25万元。2016年12月之后陈智文就开始无法给利润。我追陈智文还钱，陈智文说美心公司内部的账目出了问题，要迟点才能结算。后来再打电话给她，她已经将我拉入黑名单打不通。2015年，谢卓勋和陈智文一起合作开公司，庄某和何某1也过去那边工作。在这件事上，主要是陈智文出面和我谈，但谢卓勋有一次是以他的名义将收益转给我的。16.被害人谢某1的陈述：2010年至2015年6月，我在易票联支付有限公司工作，陈智文是公司大客户部的负责人。2014年中秋节前后，我听很多同事提起陈智文在做美心卡，很赚钱。2015年年底，陈智文对我说她有项目需要资金，问我有没有投资，随便我投资多少都行。2016年1月11日我转账12万，1月13日转账3万，1月14日转账l万，2月23日转账29875元至陈智文提供的关某1账号、19125元转到陈智文账号，3月15日转3万元至陈智文账号，3月28日转账3万元至关某1账号、2.2万元至陈智文账号。加起来一共转账26.4万元至陈智文或者她提供的关某1账号，期间曾让她还回了5.5万元的本金。陈智文在2016年2月至10月，通过她本人、卢某、何某3账号共转账138200元到我的工商银行账号，这些钱都是我的投资收益。到了2016年中秋节前，陈智文开始没法按时给投资收益，我和庄某、张某1去清远找她，她说她拿到的美心卡有问题，在走公司转账流程。2017年1月6日，我和庄某一起去琶洲的公司找她，她当时承诺会还钱，并在现场写了借条，但实际至今都没有还。17.被害人申某的陈述：我和陈智文和谢卓勋是易票联公司的同事，他们两人在广州开了彤泽贸易有限公司，后又在清远开了彤泽贸易有限公司，我去清远时，当时一起吃过饭。陈智文和谢卓勋一起和我谈借钱的事，后来每次都是谢卓勋转账利息给我。2015年11月17日分六次共转账10万给陈智文和谢卓勋，以后每次都是谢卓勋转利息给我，有时用红酒来做收益，我共收到投资收益约4万元，陈智文和谢卓勋共诈骗我6万元。18.证人何某3的证言：陈智文是我初中同学和邻居，后来搬家及毕业就没有联系了。2014年三四月间，我去医生看病遇到陈智文，之后我们时不时会电话联系。同年10月，陈智文打电话称有一个项目收入很不错，问我是否有兴趣，说每个月收益按投资款总额的5%至10%返还。我当时理解就是出借资金，所以我就没有问她是搞什么项目，就转了几十万到陈智文提供的工商银行账号62×××08。由于跟她是同学关系，比较相信，都没有写借条。同年12月，李某1、张某3和我还有孩子们一起吃饭时，她问我最近在搞什么项目，因为我10月份投资给陈智文，11月就收到了回报，我就对她说我在搞一个投资，每月的收益是投资款的5%。李某1听了后，也有投资意向，问我是投资什么，安不安全等细节问题，我回答不出来。后我就约了陈智文和李某1见面，由陈智文详细介绍投资情况。陈智文说她有关系可以向美心食品（广州）有限公司拿到5.8折至6折的美心卡，然后她固定跟联通、移动、电信三大运营商合作，向他们以8.5折转售赚取差价。陈智文跟李某1说每笔投资款每月回报率就是投资额的5%。陈智文私下跟我说每个月每笔交易利润也不同，如果开增值税发票，利润就会少一些，实际利润就在5%至10%的幅度，减去李某1应得的5%之后是给我的提成。李某1通过她的工商银行账户陆续转了1000多万元，我再转给陈智文工商银行账户，另外李某1直接转给陈智文2000余万元。李某1的收益早期是由陈智文转到我账户，再由我按提成比例转给李某1、张某3夫妻。开始我没有查过账，只要账户有钱到账就行，后来查账才发现陈智文的男朋友谢卓勋有向我的账户转钱。2016年9、10月间，陈智文已无法按月支付分红，到了11月份已经完全不能给了。陈智文解释说美心公司财务有问题，又说人事出了问题，都说得很笼统。李某1来找我时，我将这些告知李某1，李某1就去质问陈智文，陈智文认为我出卖她，就不再跟我说了。后来在陈智文的公司即广州市彤泽贸易有限公司内，李某1让我和陈智文补签了一份投资协议书，李某1认为是我中间人，出问题我也得还钱。李某1去银行打流水时才知道有部分钱转到了谢卓勋那里，我也追问陈智文钱的最终去向，但她就是不回答我，后李某1到经侦支队报案。另外，我的朋友听说我在搞投资，问我如何操作，我就将陈智文的美心卡项目告诉她们，有的朋友听了后有兴趣，也将钱转给我让我去投给陈智文。陈智文有时也会让我帮她转账到相关账户，包括覃某、关某1、陈某1、罗某、黄某、谢某1等人的账号。我本人投入的原始资金大约150万，一部分是向张某3借的，一部分是自己通过信用卡刷卡套现和贷款的，之后通过从李某1等人得到的投资利润的差额和自己的资金投资利润进行再投入。我一开始只知道谢卓勋和陈智文一起开了贸易公司，谢卓勋是老板，陈智文是股东，另外两人是男女朋友关系，从一开始投资美心项目时谢卓勋都没有参与，只是有时一起吃饭，有时会去他的公司通过POS机套现。一直到出事后通过银行对账，李某1告诉我有部分钱转到了谢卓勋的账户，另外陈智文的投资利润有时会通过谢卓勋的账户转给我，至于为何通过他的账户转，陈智文没有说明。经核对司法鉴定意见，我转账给陈智文16462011.32元（其中包括李某1转给我的15047300元），李某1直接转给陈智文28895000元，我和李某1合计转给陈智文45357011.32元，陈智文、谢卓勋和我合计转给李某130828524元，未还李某1合计13113775.96元。我帮陈智文转账给其他人合计7536004.42元，我购买保险、个人消费使用了共计2862467.2元。19.证人夏某的证言：陈智文自称是广州市易票联支付技术有限公司的职员。我们是2013年认识的，从2013年9月始，陈智文向美心食品（广州）有限公司购买饼券。经核对我公司财务数据，陈智文自2014年10月至案发，共向我公司购买1855075元的饼券，这个数值是打了8.5折之后的价格。陈智文每次的交易量并不大，最多月份就是20余万元，少时只有几千元。我公司规定按饼券、饼卡面值3000元以下95折，3000至9999元9折，1万元以上8.5折，50万元以上8.3折。50万元以下一般都不需要签署合同，除非客户提出有这个需要。50万元以上必须签署合同，并且需要公司领导批示才能得到8.3折。经查询我公司登记数据，我们全部是按85折价格向陈智文出售饼券，从来没有按其他折扣向陈智文销售饼券。陈智文买卡的流程是，首先她提出购买数额，如10万元面额的饼券，我向公司提出申请，之后在下一个工作日我带10万面额的饼券还有POS机到陈智文的公司或者她指定的地点，她刷8.5万元，我再将10万元的卡交给她。2015年时陈智文跟我提过一两次，说是要拿几百万元的卡，说是提供给中国移动等三大运营商，问我是否能拿到更低的折扣。一般交易量就是十几二十万左右，几百万这个数额是非常惊人的，我说你需要说一个准确的数额，我需要向公司主管申报，才能确定最终折扣数额，但之后她未再提及，我也不便追问，就不了了之。我知道谢卓勋，她和陈智文都曾经在易票联公司工作，应该是工作伙伴关系。我公司提供的数据是将陈智文、谢卓勋作为一个整体统计的，因为每次他们申请买卡，不是陈智文在场就是谢卓勋在场。案发前，陈智文不停打电话还发微信给我，询问是否有人找过我询问交易量的情况，谢卓勋也不停打电话给我，我没有理会他们。20.证人洪某的证言：陈智文不是我的客户，是夏某的客户，我听夏某说陈智文前后共购买过美心卡200多万元，折扣是8.5折以上。购买美心卡最低折扣是8.3折，是单笔业务在50万元以上的，没有5折或6.5折的折扣。21.证人谢某3的证言：谢卓勋是我哥哥，他之前在广州易票联公司工作。2016年，我才知道他自己开公司卖红酒，公司名叫广州市彤泽贸易有限公司和清远市彤泽贸易有限公司。2017年又开了间清远市彤泽装饰有限公司，公司的经营情况不清楚。平时他在外面做什么都不会跟家人说。他没有跟家人提起过他的收入，我们都不清楚，平时他每个月会给父母一千几百元，但从2016年下半年开始就没给了。平时他开一辆北京现代粤Ａ×××**的小车，他说车是自己供的。他没向我提出过借钱，但他于2016年年初借用了我的信用卡，他说是生意周转不过来要借用下，一直到现在都没有还给我。该卡还绑定了我支付宝，有时我也会自己用来网上消费。2017年6月中旬，谢卓勋打电话叫我去清远，说有一套陈智文名下的房要过户给我，之后我去了三次清远市办理相关手续，签了一份以30万的价格购买清远市凯景中央首座8号楼房产的买卖合同，将房产过户到我名下，并办理了不动产权证书。谢卓勋没有说为什么要将该套房产过户到我名下。该房实际上并没有给钱，合同上的30万元是为了方便过户少交点税。我之前听我嫂子说陈智文是谢卓勋的拍档，到了房产过户时才见到她，但没有交谈。22.证人萧某的证言：我和谢卓勋是夫妻关系。谢卓勋之前在易票联公司做仓库主管，2014年左右他自己出来和陈智文合伙开公司卖红酒。我知道他在琶州和清远有公司，卖红酒和做装修，具体情况不清楚。我2009年辞职后无业，在家带小孩，2016年初开始做催乳师、汗蒸师，收入不稳定，每月收入在1000到2000元。谢卓勋每月一般给8000元家用，2016年11月开始没给家用。家里比较大的支出都是谢卓勋负责。谢卓勋之前在易票联公司时的工资拿到手不到4000元，开公司后给家用开始变多。我不清楚谢卓勋有没有购置房产，只知道他买了一辆号牌为粤Ａ×××**的北京现代SUV。我没有存款，谢卓勋也没钱给我，也不会向我借钱，他自己的父母，我的父母、弟弟、妹妹也没有钱。23.证人蔡某的证言：2015年3、4月时，陈智文、谢卓勋在清远碧桂园山湖城租了我一间档口卖红酒，公司名称叫清远市彤泽贸易有限公司。之后我们时不时会一起吃饭。2016年8月左右，陈智文说需要资金周转，向我借款20万元。2017年6月，陈智文说她打算卖了她碧桂园内的一套房再还我钱。我就介绍我朋友李某3来看房，之后该房作价85万元卖给李某3。李某3将购房款转到我工行账户后，我再转给陈智文提供的一个叫植某的工行账户，第一笔转了38万元，还有2万元她叫我转给其他人，第二笔转了25万元到陈智文的工行账户。陈智文和谢卓勋两个人都是一起出入，又住在一起，我和家人还去过他们在凯景中央首座的房子，我一直以为他们是夫妻。24.证人李某3的证言：我经朋友蔡某介绍，向陈智文购买了清远碧桂园山湖城的房子，总价85万元，我先把钱转给蔡某，再由蔡某转给对方提供一个叫植某的人的账户。25.证人植某的证言：2016年7月至2017年7月，我在谢卓勋的清远彤泽贸易公司打工，谢卓勋称陈智文是他妻子。2017年7月陈智文称她银行账号无法使用，提出借用我的银行卡。陈智文分两次将63万存进该账户，后陈智文自己提取小部分现金。经陈智文授权我操作办理转账，将账号内的30万元分两次转给谢卓勋。还有账户内的33万元转账给其他人。彤泽贸易公司主要经营红酒业务，以零售为主。公司经营状况不好，生意一般，2017年10月公司关门停止营业。公司的法人代表为谢卓勋，陈智文有时候过来帮忙打理。辨认笔录证实，经混杂辨认，植某认出陈智文、谢卓勋。26.证人李某4的证言：我是碧桂园其中一材料供应商，碧桂园欠我200多万元，碧桂园将清远市碧桂园山湖城观澜五街二座2901房抵押给我，后这套房子通过碧桂园卖给谢卓勋、陈智文。2015年12月，陈智文、谢卓勋与碧桂园签订房产买卖合同时我也在场，交易成功后陈智文、谢卓勋将房款汇至我的账户。2016年1月、6月、12月，谢卓勋分3次将63万多元的房款转至我的账户。当时签订合同的是陈智文，所以房产证上显示是陈智文。辨认笔录证实，经混杂辨认，李某4认出谢卓勋和陈智文。27.证人吴某的证言：我于2017年4月11日与谢卓勋签订借款合同，谢卓勋以他名下清远市清城区院环西路一号凯景中央首座6号楼3302房向我抵押借款，共借款80万，利息每月2.5%。2017年9月25日谢卓勋签字确认合同按原条款延长6个月。谢卓勋没有归还我80万元。辨认笔录证实，经混杂辨认，吴某认出谢卓勋。28.证人覃某的证言：陈智文、何某3都是我同学。2015年4月，陈智文说她在做一个美心卡项目，从美心公司买饼卡卖给中国移动和银行等大客户作为员工福利。她从美心公司6.5折买卡，7.5折卖出，但要找人帮忙开发票要手续费，还有3%至5%左右的利润。她说她资金不够，向我借钱周转，她这3%至5%左右的利润就给我了。每一期的资金要周转半个月到20天左右。2015年4月28日左右，我通过交通银行卡转了68万元、工商银行卡转了10万元给陈智文的工商银行卡。过了半个月，陈智文通过微信告诉我，她叫何某3转了82.68万元还给我。之后陈智文又向我借钱，我先后共转过500多万给她。2016年年底时，陈智文未能按时将我的本金和收益转给我，我就一直追她还钱，我说把本金还给我就算了，利润不要了，她在春节后才转回本金给我，之后我就没有和她联系了。我认识谢卓勋，在陈智文家中见过两次，陈智文介绍他是她在易票联公司的同事，也是一起开公司的拍档，当时见他们关系有些暧昧，但陈智文否认谢卓勋是她的男朋友。29.原审被告人陈智文供述：我和谢卓勋在2007年就认识，都是易票联公司的职员，2015年5月前后都离开了易票联公司。我与谢卓勋是男女朋友关系。谢卓勋于2015年3月27日开立广州市彤泽贸易有限公司，注册地址广州市海珠区琶洲盘龙新街********。他任法定代表人，认缴注册资金100万元，我和谢卓勋各占50%。谢卓勋于2015年10月26日开立清远彤泽贸易有限公司，他任法定代表人，认缴注册资本100万元，谢卓勋占51%，我占49%。我和何某3是初中同学及以前的邻居，是2014年的6、7月在医院重遇后开始联系。何某3不时到我公司刷卡，说是为了提高额度。我之前有在美心食品（广州）有限公司购买美心卡，我购买的折扣是8.5折。谢卓勋教我以这个为理由编了一套说辞，内容就是我因为有易票联公司的身份，固定跟联通、移动、电信三大运营商合作，向三大运营商转售美心卡。我在做大客户的业务时，可以向美心公司以5.8折价格购买美心卡，按卡面价值的8.5折出售，我可以获得8.5折减5.8间差价的提成。由于需要垫付资金，因此需要吸收他人的投资，而且这个投资稳赚不赔。我便以这个理由向何某3借款。但是借款的实际目的是用于我和彤泽公司买卖红酒。我和何某3都是口头协议，我承诺按她投资款项每月支付5％至10％的利润给何某3。何某3通过她的工商银行账户62×××94以及62×××76账户转款转至我的工商银行账户62×××08，我之后再全部转入谢卓勋的工商银行账户62×××32。何某3投资了大概300余万元。2015年3月，何某3介绍李某1来投资。我将跟何某3的那套说辞再次说了一遍，给李某1的分红也是每月按投资款的5％计算。有时候李某1转账至何某3的账户是工商银行62×××94账户，何某3再转账给我，有时候李某1直接转到我工商银行62×××08账户，我再全部转入谢卓勋工商银行账户62×××32。李某1的投资款没有用于买卖美心卡的业务，而是用在了彤泽公司的业务。之所以要这样使用，是谢卓勋说只要按期支付分红，用在什么地方没什么大事。谢卓勋说钱进来后我转给他就行了，他有办法赚到钱。谢卓勋有时将分红转给我，我再转给何某3，何某3再转给李某1；谢卓勋有时直接将分红转给何某3，何某3再转给李某1。从2016年9月开始，谢卓勋就无法按约定支付利润。之后我就编写了很多假话发给李某1，发之前都给谢卓勋看过，谢卓勋说没有问题。这些假话包括：美心公司香港总部过来查账，在查账期间不能支付利润；美心公司账务有问题，香港总部派了一个新老总，跟进账务情况；由于美心卡在激活中出现问题，反映查不到金额，因此拒付款项，现在美心卡需要返回公司重新验而这又是一个漫长的过程。李某1便要求收回投资款项。我便说有些客户要退卡，有些客户要换卡，需要继续等待。这些假话都是谢卓勋教我说的。因为谢卓勋说这样拖着时间，他好算账。2016年9月至今，账还没有算好，谢卓勋说要这个星期五对数。在此期间我不告诉李某1实际用款人是谢卓勋，是因为谢卓勋说只要有钱给，没必要告诉李某1实情。当我将李某1、何某3转来的钱转给谢卓勋时，谢卓勋知道该钱的来历。谢卓勋是公司法人，他叫我将李某1、何某3转到我名下的钱全部转到他的账户。基本是通过网上银行将钱转给李某1、何某3，但具体操作都是谢卓勋。彤泽贸易公司自2015年开始至今都没有盈利。谢卓勋在清远购买3套房屋，2014年9月左右，谢卓勋在清远凯景中央首座6栋3302房购买一套房屋，价格大约是几十万元。谢卓勋以我的名义在清远市购买了三套房产，分别是：时代花城二号楼15层02号的购买价格是332990元，凯景中央首座八号楼29层08房的购买价格是420000元，碧桂园观澜五街二座29层01号的购买价格是642933元。这三套房都是谢卓勋负责付款，其中时代花城和中央首座的钱是谢卓勋分几期刷信用卡买的。碧桂园应该是谢卓勋用我本人账号分几期转账的。他说这些钱是他自己赚的，注册在我名下是他说怕他老婆知道，一出房产证就会将房产转走。我问他这些房子是不是用这些投资款买的，他不出声，让我不要理。凯景中央首座八座29层08房的房产转至谢某3名下，当时我签了一份合同写明以30万出售给谢某3用来办理过户手续，实际并没有支付相关购房款。碧桂园观澜五街二座29层01号卖给李某3，售价是85万元，其中20万元还给介绍人，另外的65万元转到植某账号，谢卓勋说用来还钱，但不知道他还给谁。我平时没有其他收入，我帮谢卓勋卖红酒他说是给工资，实际并没有给，后来花的钱都是谢卓勋给我的。我还以美心卡投资的名义收取其他人投资款，这些人包括罗某、李某2、王某、庄某、何某1、谢某5、张某1、谢某1、黄某、关某1、陈某1、沈某1、唐某等人。我不清楚与这些人的资金往来情况，平时钱都是由谢卓勋负责记账的，谢卓勋说除了李某1以外，其他人的钱基本都平账了，具体数额以审计数额为准。部分投资人之间存在相互转钱的情况，是因为有的钱到期了，有的又准备投进来，就叫他们直接互转，不用再转那么多次。陈智文对相关的商品房买卖合同、房地产买卖合同、收据、协议书、借款合同、借款借据、收款确认书、还款计划书等书证予以签认。30.上诉人谢卓勋供述：我是2015年3月27日成立了广州市彤泽贸易有限公司，注册地，注册地址广州市海珠区琶洲蟠龙新街********定代表人，认缴注册资金100万元，我和陈智文各占50%。2015年10月26日开立清远彤泽贸易有限公司，我任法定代表人，认缴注册资金100万元，我占51%，陈智文占49%。我与陈智文是生意上的合伙人及男女朋友关系。为了搞好生意，发展业务，需要资金投入，陈智文自2014年10月开始向何某3、李某1邀约投资，并且承诺每月的回报是投资额的5%。何某3是陈智文的初中同学，李某1是何某3的朋友。我和陈智文商定投资理由的说辞是陈智文正在合作推广美心单用途商业预付卡业务，通过大量采购美心食品广州有限公司的预付卡，可以按5.8折价格出售给陈智文，陈智文再以8.5折价格卖出，通过批量办理美心单用途商业预付卡销售给客户的方式赚取差价；但是陈智文需要前期垫付资金，因此需要寻找投资款项；这个投资获利丰厚。我们邀约来的投资款项当然并不是全部用于美心卡的买卖业务，主要用于红酒买卖业务，还有部分是直接用于返还所承诺的5%的每月分红。何某3是2014年10月开始投资的。李某1什么时候开始投资，则没有留意。我只知道陈智文有钱转给我，至于陈智文从哪里拿来的投资款，则没有关注。陈智文向李某1借款，当时并没有签署借款协议，但经李某1要求于2017年1月13日补签了协议。陈智文都是使用工商银行62×××08账户向我工商银行62×××32账户转账，总转账金额为33151967元。我转给陈智文工商银行的62×××08账户5069779元。另外我直接转给何某3工商银行账户62×××94、62×××76共计18138897元。我直接转给李某124万元，另外直接支付给李某1现金2万元。我现在大概欠陈智文900万左右，具体还需要对账。从2014年10月至今，我做过应该有2、3百万元美心卡业务，跟美心公司夏某联系。我从美心公司买美心卡的折扣是8.5折，9点几折卖出。陈智文跟李某1、何某3说的用6折买入，这是陈智文的说法，我从来都是以8.5折向美心公司购买美心卡的。大约从2016年10月开始就无法按期支付分红。陈智文编了一些借口，比如美心公司正在财务检查，美心卡无法刷出金额等，给我看过，我没有异议，陈智文就发给李某1、何某3二人。我跟李某1、何某3之间并没有金钱来往，二人也没有直接把钱转给我，只有我给钱李某1、何某3。我不欠李某1、何某3的钱。我之所以要给钱李某1、何某3，是因为要支付陈智文向李某1、何某3所作出的分红承诺。我经营的广州市彤泽贸易有限公司、清远市彤泽贸易有限公司之前一直亏钱。清远市彤泽装饰有限公司因刚开业不久，目前还亏钱。我经营的公司都没有利润，收入主要都是靠陈智文的投资收益。2014年至今我有购置房产、车辆等财产。2014年国庆期间购买了清远市清城区凯景中央首座6栋3302房，总价151万元，是用我的信用卡刷卡的。我名下有一辆北京现代胜达SUV,是22万元左右购买的，是我和陈智文刷卡买的，陈智文借了10来万给我，购置日期2014年12月份，至2015年2月份再上牌。2016年我以清远彤泽贸易公司的名义购买了一辆别克GL8商务车，是以37万元左右购买的，是我和陈智文刷卡购买的，该车在2017年1月份左右卖了20来万，那钱转给李某1了。这些房产、汽车的资金是我用信用卡刷的，之后再用陈智文给我的投资收益还回银行的钱。陈智文也有购置房产，我之前和陈智文一起去帮她买楼，于2015年7月买了清远市清城区横荷街人民西路2号时代花城2号楼15层2号房，花了约33万元；2015年8月买了清远市清城区院环西路1号凯景中央首座8号楼29层08号房，花了42万元左右；2016年1月买了清远市清城区凤翔南路33号碧桂园新亚山湖城观澜五街二座29层01号房，花了约70万元。这三套房都是陈智文名下，其中凯景中央首座8号楼29层08房卖给了我妹妹谢某3，作价30万元，实际是抵债给她。碧桂园新亚山湖城观澜五街二座29层01号房卖给了李某3，作价85万。时代花城仍在陈智文名下。我不知道陈智文购买这三套房产的资金从何而来，大部分都是我本人刷信用卡帮她先给钱，她再赚钱还给我。关于上诉人谢卓勋提出的上诉理由及辩护人提出的辩护意见，经查：第一，谢卓勋、陈智文有以非法占有为目的，骗取他人财物的主观故意。1.证人萧某证实谢卓勋开办公司之前在易票联公司当仓库主管，月工资不足4000元；她的家人及谢卓勋的父母亲均没有钱。证人谢某3证实谢卓勋每月会给父母一千几百元，但从2016年下半年开始就没给了；2016年初还借用过她的信用卡，称生意周转不过来要借用。2.证人夏某证实谢卓勋、陈智文自2014年10月至案发前，共向美心食品（广州）有限公司购买了185万多元的美心卡，谢卓勋、陈智文每个月的交易量并不大，她出售给谢卓勋、陈智文的美心卡全部是8.5折；每次申请买卡时，不是陈智文在场就是谢卓勋在场；案发前，谢卓勋和陈智文向她打听是否有人向她询问过美心卡的交易量的情况。证人洪某证实美心食品（广州）有限公司售卖美心卡的最低折扣是8.3折，没有5或6.5的折扣。3.原审被告人陈智文稳定供述2014年年中，谢卓勋教她虚构美心卡投资项目，骗取被害人李某1等人借款；在这过程中，她负责借款，所借款项由谢卓勋负责管理，被谢卓勋用于购买房产、汽车、投入红酒生意以及支付借款人的利润分成；当无法按约定支付利润时，她还编造了很多虚假信息，经谢卓勋确认没有问题后，才发送给被害人。侦查机关在接到李某1报案后，对谢卓勋进行调查时，谢卓勋承认他伙同陈智文自2014年10月开始以美心卡投资项目为由，向何某3、李某1等人借款，承认美心卡投资项目是虚构的，所借的钱主要用于红酒生意和支付承诺的借款分红；当借款分红无法持续时，陈智文编造了一些虚假的短信，他看过，没有异议，陈智文就发送给李某1和何某3；2014年国庆期间至案发前，他购置了房产和汽车；他经营的公司均处于亏损状态。4.相关购房合同、鉴定报告及谢卓勋、陈智文的供述证实，陈智文名下的三套房产，谢卓勋名下的一套房产、一辆汽车，清远市彤泽贸易有限公司名下的一辆汽车，均系由谢卓勋刷卡购买。上述证据相互印证，足以证实谢卓勋、陈智文在无偿还债务的经济能力，且明知购买美心卡无利可赚的情况下，通过虚构美心卡投资项目，骗取他人大量“借款”，并将所得款项用于其他用途和消费，在无法支付承诺的利润时，又编造虚假信息蒙骗被害人，可见其主观上明显具有非法占有他人财物的故意。第二，谢卓勋、陈智文实施了虚构事实、隐瞒真相的行为，且该行为使被害人在产生错误认识后处分了自己的财产，谢卓勋、陈智文据此取得被害人的巨额钱款。根据被害人李某1等人的陈述、证人何某3等人的证言以及广东泽信司法会计鉴定所出具的粤泽信鉴字【2018】第80196号鉴定报告，李某1、关某1、陈某1等人听信了陈智文可以较低折扣购买美心卡，再以较高折扣卖给三大电信公司，从中稳赚差额的谎言，认为有利可图，遂于2014年9月至2017年8月间，陆续向陈智文、谢卓勋账户转入巨额款项；且转入陈智文账户的款项又被陈智文转入谢卓勋的账户，由谢卓勋实际管理使用。谢卓勋、陈智文的诈骗行为使被害人李某1等人遭受巨额经济损失，依法应当承担相应的刑事法律责任。综上，谢卓勋不仅伙同陈智文经预谋共同实施了骗取他人财物的行为，而且实际控制了诈骗所得的大量款项，其行为符合诈骗罪的构成要件，依法应予定罪处罚。谢卓勋提出的其没有参与诈骗及辩护人提出的一审判决认定谢卓勋参与诈骗的事实不清、证据不足的意见与查明的事实不符，不予采纳。本院认为，上诉人谢卓勋、原审被告人陈智文以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为均已构成诈骗罪，依法应予严惩。鉴于陈智文归案后认罪态度较好，对其依法可从轻处罚。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。上诉人谢卓勋提出的上诉理由及辩护人提出的辩护意见据理不足，不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 时 磊审判员 李慧群审判员 苏智丽二〇一九年十月十二日书记员 袁思敏陈敬扬附相关法律条文：《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。