广东省揭阳市揭东区人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤5203刑初261号公诉机关揭阳市揭东区人民检察院。被害单位广东揭东农村商业银行股份有限公司。法定代表人李旭升。委托代理人陈某雯、黄某新，被害单位职工。被告人刘某某，又名刘细娟，女，1970年1月3日出生于广东省揭东县，汉族，初中文化，系原揭东县农村信用合作联社玉湖信用社石牌分社负责人兼会计员，住揭阳市揭**。因本案于2019年1月4日被刑事拘留，2019年1月29日被逮捕。现押于揭阳市揭东区看守所。辩护人杨树添、林梓琼，广东榕江律师事务所律师。揭阳市揭东区人民检察院以揭东检公诉刑诉[2019]197号起诉书指控被告人刘某某犯职务侵占罪，于2019年7月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，揭阳市揭东区人民检察院指派检察员林育佳出庭支持公诉，被害单位广东揭东农村商业银行股份有限公司的委托代理人陈某雯、黄某新，被告人刘某某及辩护人杨树添、林梓琼到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，1995年3月份至1997年9月份，被告人刘某某利用其担任原揭东县农村信用合作联社玉湖信用社石牌分社负责人兼会计员职务之便，冒用刘某1、李某3、李某2、李某5、李某10、李某1等人名义，办理贷款手续，侵占该社资金共计人民币508000元（期间归还61400元）；利用职务之便，于1999年3月份至2000年5月份期间，采取伪制活期储蓄户李某11、吴某、朱某、罗永隆、李某12等人取款单证的手段，侵占该社资金共计人民币36000元。作案后，被告人刘某某于2000年4月1日逃匿，2019年1月4日被公安机关抓获归案。现赃款人民币482600元无法追回。公诉机关向法庭提供了证人证言，辨认笔录及照片，物证、书证以及被告人刘某某的供述等相应的证据。公诉机关认为，被告人刘某某利用职务上的便利，将本单位资金非法占为已有，数额较大，侵犯所在单位的财产权利，应以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人刘某某能如实供述自己的罪行，可以从轻处罚，请依法判处。被害单位请求判令被告人刘某某归还侵占的借款本息共人民币1642818.76元。被告人刘某某对公诉机关指控的犯罪事实没有异议。其辩护人提出的辩护意见是被告人刘某某的行为构成挪用资金罪，被告人刘某某是初犯，有坦白情节，已退清赃款，请求对被告人刘某某从轻处罚并适用缓刑。经审理查明，1995年3月份至1997年9月份，被告人刘某某利用其担任原揭东县农村信用合作联社玉湖信用社石牌分社负责人兼会计员职务之便，冒用刘某1、李某3、李某2、李某5、李某10、李某1等人名义，办理贷款手续，侵占该社资金共计人民币508000元（期间归还61400元）；利用职务之便，于1999年3月份至2000年5月份期间，采取伪制活期储蓄户李某11、吴某、朱某、罗永隆、李某12等人取款单证的手段，侵占该社资金共计人民币36000元。作案后，被告人刘某某于2000年4月1日逃匿，2019年1月4日被公安机关抓获归案。2019年8月29日，被告人刘某某退回赃款人民币482600元。上述事实，有控辩双方提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：1．控告书。被害单位揭东县农村信用合作社联合社于2000年4月2日向公安机关提出控告，该单位玉湖农村信用社石牌分社负责人兼会计员刘某某采取冒名贷款手段挪用集体资金63000元，报请公安机关立案侦查。2．证人袁某的证言。证实自己是揭东农村信用联社保卫股股长。2000年4月1日，我社接到玉湖农村信用社主任姚某报告，称该社石牌分社负责人兼会计员刘某某有冒名在该分社贷款挪用资金嫌疑。我社组织人员对该分社的有关业务进行核查，初步发现刘某某于1995年9月2日冒名李某2户名、印章在该分社贷款23000元，1995年10月2日冒用李某5户名、印章在该分社贷款40000元，归自己使用，经与李某2、李某5核实，他们根本没有在该分社贷这两笔款。3．证人李某1的证言。证实自己将私章借给石牌分社的刘某某，刘某某对我说用去代他人贷款1-2万元，我对刘某某说用我的私章贷款可以，但要刘某某及时还清贷款，不要将责任推给我，刘某某叫我放心，她会把贷款还清，我不会负责任的。我不知道在石牌信用社有3笔贷款14万元，2000年3月30日晚，刘某某对我说，她用我的名字在石牌信用社贷款，要求我代她承担在信用社以我为贷户的贷款，我问她是否有偿还能力，她说可以分期付还。4．证人李某2的证言。证实自己从来没有到银行贷款，直到2000年3月16日，石牌分社的同志刘某2找我，说我在信用社有2笔贷款，并要催收时我才知道。5．证人罗某的证言。证实自己在信用社石牌分社的贷款有2笔，分别是17000元、11000元，贷款以丈夫李某3的户名，开始是李某3去办理，后在转贷时是我去办理。我不知道李某3在石牌分社还有1笔贷款72000元，直到石牌分社的同志到我家追收贷款，我才知道有1笔72000元的贷款。因我与刘某某的关系很好，我当时在办理贷款手续时在外边等，把印章交给刘某某，她怎么做我不清楚。6．证人李某10的证言。证实自己在玉湖信用社石牌分社的贷款有2笔，其中1笔5000元，另1笔4000元，还款有2次，其中1次还5000元，另1次还1000元，还欠贷款3000元。贷款时我有带私章，办手续后把私章带回家。另外，几年前我的三儿子李某7用我的私章在石牌分社贷款1000元，其他有以我为贷户的贷款我不清楚。7．证人刘某1的证言。证实自己在玉联分社贷过7000元，已本息还清。在石牌分社贷过钱，现在还有3万元贷款，有10年时间了，每年都有还利息，从未办理转贷手续，石牌分社有我这么多的贷款凭证我不清楚。当时我在办理贷款手续时，我记得有带私章，并在贷款凭证上签名，后来我听丈夫说相信信用社的同志，把私章放在信用社里，让他们帮办理转贷手续。8．证人纪某1的证言。证实约10年前，我们夫妻在深圳做生意，在玉湖信用社石牌分社只有3万元贷款，且有每季收利息的单据，我自己没有到石牌分社办理转贷手续，每次还利息都是信用社人员到我父亲纪某2家中拿钱，我把私章放在信用社李某6那里，好让他帮我办理转贷手续，石牌信用社以我和妻子刘某1为贷户，贷款金额10.16万元我也不清楚。9．证人纪某2的证言。证实自己没有在信用社贷款，我儿子纪某1就在石牌分社贷款，有8-9年时间了，贷多少钱我也不清楚，我在1998年替纪某1去石牌分社还了3900元左右的利息。1999年12月，石牌分社1位女同志到我家收取利息，我向别人借了3000元还利息，她说还差800元，收钱后没有开单据给我。10．证人李某4的证言及辨认笔录。证实自己1986年在玉湖信用社当信贷员，有批准贷款3万元的权力。李某1是我的胞弟，如果有批给李某1的贷款额超过3万元就违反规定。李某4对贷户均为李某1的1996年7月3日贷款6万元、1996年7月16日贷款4万元、1996年10月15日贷款4万元《借款申请书》进行了辨认，指出1996年10月15日审批给李某14万元的货款审批意见是我所批，另外2份不是我审批。11．证人李某3的证言。证实自己于1994年3月26日在石牌分社贷款17000元，1996年4月5日在石牌分社贷款11000元。1995年，我和李某6、李某7合伙办养鸡场和种果树，由李某6先找资金垫资，启动资金以后再来分摊，我答应了，李某6没有说具体的出资比例。过了一段时间后，叫我和李某7分别到村公所承包两处荔枝园，其中1片承包金额47000元左右，另1片承包金额20000元，这两笔钱是我和李某7到李某6家里拿的。承包后，我们购买1批鸡苗，由于没有养殖经验，养鸡场亏损，李某6叫李某7退出，我和李某6合作1年后，李某6也叫我退出。1995年3月4日，石牌分社有1笔贷款72000元，贷户是我，私章也是我的，但我没有申请这笔贷款。我记得有一次因贷款需要办理展期，所以我将个人私章拿到刘某某家里，并交给刘某某，由她代我办理。2000年3月21日晚，李某6到我家叫去他家里，要求我承认几笔贷款，贷户是我和李某2、李某5，但我没有签名，后来拿了1张写有字的纸给我签名，当时在场的还有李某7。12．证人李某5的证言。证实自己1995年至2000年期间没有在玉湖信用社石牌分社贷过款，我不清楚石牌信用分社1995年10月2日以我的名字贷款4万元。13．证人刘某2的证言。证实自己于1996年11月开始在石牌信用分社做出纳业务。在我任职期间，发现刘某某违反规定放贷给不是石牌村人的贷户纪某3，贷款手续是刘某某拿来办理的，钱是刘某某的丈夫李某6在分社拿部分现金，用支票在大社支取，后来贷款到期，办理转贷手续和还利息均是刘某某办理，贷户纪某3和担保人纪某4均没有到分社办理手续。1996年石牌分社以李某1作为贷户办理的3笔贷款都是刘某某办理的，李某1没有到分社办理还本付息及转贷手续，利息是刘某某支付的，我认为这些贷款是刘某某以李某1名字贷的款。14．证人李某7的证言。证实1995年，我与李某6、李某33人合办养鸡场和种果树，我没有出资，李某6叫我帮忙打理，李某6当时没有说具体的出资比例，由于没有经验，出现夸损，李某6说不要合作了，李某6以结算薪酬的方式付还我1000多元工钱，后来由李某6、李某3重新雇佣工人去打理。我有以父亲李某10的名义及私章在石牌分社贷了2笔款，其1笔1000元，另1笔2000元。2000年3月31日晚，李某6来到我家里，见李某3在场，就叫我和李某3到他家里，要求李某3承担石牌分社李某2、李某5的贷款，李某3没有答应，说要跟父亲李某2商量，后由李某6执笔写了1张纸，主要写分担贷款的事情，上面有我与李某6、李某3的签名，李某6和李某3各拿1张。15．证人李某8的证言。证实刘某某是我的母亲，因我有一段时间到外地打工，所以我不清楚她是否回揭阳老家，也不清楚她因何事被公安机关刑事拘留。16．证人姚某的证言。证实自己1997年4月份至2001年2月份任玉湖信用社主任，刘某某是石牌分社负责人兼会计员，出纳员是刘某2。当时分社贷款的审批权限是5000元，管片领导贷款的审批权限是30000元，玉湖信用社主任的贷款审批权限是50000元。1995年至2000年期间，石牌分社由刘某某负责贷款业务，刘某某采取伪造、冒名贷款等手段侵占信用社集体资金，在接受信用社内部调查时撬窗逃匿，2001年7月7日，揭东县农村信用合作社对刘某某作出开除出队处分决定。17．证人李某6的证言。证实自己和李某7、李某3合作经营种植园及养鸡场，但是没有出资，也没有参与日常经营管理。当时李某7、李某3到我家里找我父亲李某4（已去世），说要经营种植园及养鸡场，因资金紧张，需要到信用社贷款，如果经营得好，可以分一点红利给我们，李某4说可以到石牌分社办理贷款，由他审批，李某7、李某3就到石牌分社找我妻子刘某某办理贷款几万元。后来养鸡场亏损，李某3和李某7就没有继续经营。刘某某于2000年4月份在接受玉湖信用社调查时，趁工作人员不备逃匿，直至被公安机关抓获时，我才听女儿说刘某某侵占玉湖信用社40多万元。18．移交物品清单、扣押物品清单。证实玉湖信用社于2000年4月2日从石牌分社会计员刘某某办公抽屉柜内提取印章11枚移交公安机关，公安机关扣押到被告人刘某某金色华为牌手机1部。19．辨认笔录及照片。经被告人刘某某辨认，其确认了作案的现场及逃匿的处所，确认了与其丈夫李某6合办养鸡场及种果树的李某7、李某3，同时指认了从其工作的抽屉里提取的11枚印章（私章）及贷款相关凭证；经李某3、刘某2、李某7、李某8、姚某、李某6辨认，其确认了被告人刘某某，李某3还指认了其在石牌分社贷款时预留的私章，李某3、李某7还指认了合伙人李某6。20．现场勘验检查笔录。反映公安机关于2019年1月5日对案发现场进行勘查，现场位于原揭东县农村信用合作社石牌分社。21．常住人口个人信息表及个人相关信息说明。证实被告人刘某某的身份、任职情况，未发现犯罪前科。22．借款合同及贷款相关凭证。刘某某在石分社任职期间，利用职务之便，采取冒名贷款、伪造单证等手段侵占资金482600元。23．公司体制变更情况说明及石牌分社撤并相关情况。证实原揭东县农村信用合作联社，企业体制为集体所有制企业，属二级法人管理机构，2014年1月改制后更名为广东揭东农村商业银行股份有限公司，公司体制为股份制企业。石牌分社隶属于玉湖信用社，玉湖信用社隶属于揭东县农村信用合作联社，石牌分社撤并时间为2000年10月20日，存款业务并入团结分社，贷款业务并入玉联分社，后因团结分社撤并各项业务及玉联分社贷款业务并入广东揭东农村商业银行股份有限公司玉联支行。揭东农商银行玉湖支行证明石牌分社负责人信贷业务的审批权限为5000元。24．受理刑事案件登记表、抓获经过及综合报告。反映2000年4月2日，揭东县农村信用合作社到公安机关报案，公安机关立案侦查。2019年1月4日，被告人刘某某被抓获归案的本案来源及侦破经过。25.银行缴款凭证。证实2019年8月29日，被告人刘某某退回赃款人民币482600元。26．被告人刘某某的供述。供述我丈夫李某6在1990年从信用社离职后，因与李某7、李某3合办养鸡场和种果树缺乏资金，当时信用社规定员工家属不能到信用社贷款，所以我就冒用他人姓名、利用私刻的印章在石牌分社完善贷款手续，冒取贷款及伪造存款户的私章盗支的方式挪用信用社资金后供我丈夫李某6办养鸡场和种果树。2000年4月1日，信用社内部对我经手的贷款进行核查，我冒用他人姓名、私刻的印章贷款且无力偿还，害怕被追究责任，于2000年4月1日晚潜逃深圳至今。我冒用李某7、李某10、刘某1、李某3、李某5、李某1、李某2等人的户名及私章，具体数额以银行核查的具体数额为准。根据《关于玉湖信用社石牌分社会计员刘某某挪用公款案件的账务清查报告》，私刻印章、冒名贷款6户15笔，合计金额446600元，分别是：（1）冒用李某5户名印章于1995年10月2日贷款1笔，金额40000元；（2）冒用李某2户名印章贷款2笔共28000元，分别是1995年9月2日贷款1笔，金额23000元，1995年8月4日贷款1笔，金额5000元；（3）冒用李某3户名印章于1995年3月14日贷款1笔，金额67000元（原贷款72000元于1997年6月25日收回5000元；（4）私刻印章，冒用李某1户名贷款3笔，金额共140000元，分别是1996年7月5日贷款1笔，金额60000元，1996年7月16日贷款1笔，金额40000元，1996年10月16日贷款1笔，金额40000元；（5）冒用刘某1户名印章贷款6笔，金额共101600元，分别是1997年1月4日贷款1笔，金额12000元，1996年2月29日贷款1笔，金额10000元（原贷款60000元，于1996年3月28日收回50000元），1996年12月29日贷款1笔，金额10000元，1996年6月1日贷款1笔，金额50000元，1995年12月18日贷款1笔，金额7000元（原贷款10000元，于1995年12月23日收回3000元），1996年1月11日贷款1笔，金额12600元（原贷款16000元，于1996年1月12日收回3400元）；（6）私刻印章，冒用李某10户名贷款2笔，金额共70000元，分别是1996年12月29日贷款1笔，金额50000元，1997年9月28日贷款1笔，金额20000元。另外，通过伪制单证挪用集体资金5笔，金额共36000元，分别是：（1）1999年8月25日伪制户名罗永隆活期储蓄取款凭证盗支10000元；（2）1999年4月12日伪制户名吴某活期储蓄取款凭证盗支5000元；（3）2000年3月21日伪制户名李某12活期储蓄取款凭证盗支6000元；（4）1999年3月29日伪制户名李某11活期储蓄取款凭证盗支10000元；（5）1999年8月12日伪制户名朱某活期储蓄取款凭证盗支5000元。以上总共人民币482600元，我予以确认。上述证据能相互印证，足资认定。本院认为，被告人刘某某利用职务便利，将本单位的财物非法占为已有，侵占金额在人民币6万元以上100万元以下，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人刘某某所犯的罪名成立，本院予以支持。被告人刘某某能如实供述自已的罪行，依法可予从轻处罚。被告人刘某某能主动退清赃款，依法可酌情从轻处罚。被告人刘某某的辩护人提出被告人刘某某的行为构成挪用资金罪的意见，经查，被告人刘某某利用职务便利，假冒借款人名义，伪造取款单证，将单位资金占有已有，具有非法占有的主观故意，其行为构成职务侵占罪，故辩护人的这一意见，据理不足，本院不予采纳；辩护人提出被告人刘某某是初犯，有坦白情节，已退清赃款，请求对被告人刘某某从轻处罚的意见，据理充分，本院予以采纳，其提出对被告人刘某某适用缓刑的意见，本院则不予采纳。公诉机关建议以职务侵占罪判处被告人刘某某有期徒刑二年以上三年以下。被告人刘某某认为公诉机关建议的量刑过重，辩护人认为应在有期徒刑六个月以内量刑。本院根据被告人刘某某的犯罪事实，犯罪的性质、情节等，在量刑时依法对被告人刘某某罚当其罪。被害单位请求判令被告人刘某某归还被侵占的本金及利息，被告人刘某某在审理期间已退清侵占的赃款482600元，被害单位请求被告人刘某某归还被侵占资金的利息没有法律依据，本院不予支持。依照《中华人民共和国刑法》第十二条，第二百七十一条第一款，第六十七条第三款，最高人民法院、最高人民检察院〈关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释〉第十一条第一款之规定，判决如下：被告人刘某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年九个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月4日起至2020年10月3日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向揭阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  史卓辉人民陪审员  吴少曼人民陪审员  林晓平二〇一九年十月十五日书 记 员  陈 媛附相关法律条文《中华人民共和国刑法》第十二条中华人民共和国成立以后本法施行以前的行为，如果当时的法律不认为是犯罪的，适用当时的法律；如果当时的法律认为是犯罪的，依照本法总则第四章第八节的规定应当追诉的，按照当时的法律追究刑事责任，但是如果本法不认为是犯罪或者处刑较轻的，适用本法。本法施行以前，依照当时的法律已经作出的生效判决，继续有效。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。《最高人民法院、最高人民检察院》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。