贵州省普安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）黔2323刑初121号 公诉机关贵州省普安县人民检察院。 被告人李自强，男，1982年3月19日生，汉族，案发前系普安县园区管理办公室协调监督科副科长，住贵州省普安县。因涉嫌犯贪污罪于2019年8月2日被普安县人民检察院取保候审，经本院决定，于2019年9月24日被执行逮捕。现羁押于普安县看守所。 贵州省普安县人民检察院以普安检职检刑诉（2019）9号起诉书指控被告人李自强犯贪污罪、挪用公款罪于2019年9月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用简易程序，于2019年10月24日公开开庭进行了审理。贵州省普安县人民检察院指派检察长国刚、检察员罗弘出庭支持公诉，被告人李自强到庭参加诉讼。现已审理终结。 经审理查明： 一、贵州金源实业有限责任公司（以下简称金源公司）系普安县园区管理办公室下属国有独资公司，主要负责普安县园区基础设施和产业项目的融资、开发、管理。2015年12月，金源公司向××国际信托股份有限公司（以下简称中信公司）融资1亿元人民币（以下币种同），金源公司向中信公司缴纳了100万元保障基金。2017年12月，金源公司归还中信公司1亿元本金及利息后，被告人李自强以金源公司名义发函要求中信公司退回保障基金。2018年1月3日，中信公司向金源公司退回100万元及利息2.537778万元。2018年1月31日，李自强利用职务便利，私自通过网上银行以往来款的名义从金源公司的银行账户将102.537778万元资金转账到吴某4的工商银行账户内（该账户系金源公司以吴某4个人名义购买基金产品的账户）。2018年2月初，为了让银行对账单上不体现该资金往来情况，李自强隐瞒单位财务人员，将银行对账单扫面至电脑，将中信公司与金源公司交易明细删除，进行PS处理后打印归档，并隐匿原始对账单和银行业务回单。李自强分别于2018年2月7日至2018年2月13日间分21次将102.537778万元从吴某4的银行账户上转到自己的银行卡上，用于购车、购房及日常消费。 二、2015年12月，金源公司从中信公司融资1亿元，根据中信公司要求，金源公司需购买金马330基金产品，普安县人民政府拨款40万元给金源公司，由金源公司以自然人的名义购买，期限为2年，每半年结算一次收益。2016年5月，金源公司从中信公司融资1.5亿元，根据中信公司要求，金源公司需购买金马416基金产品，普安县人民政府拨款60万元给金源公司，由金源公司以自然人名义购买（金源公司实际购买了50万元的产品），期限为2年，每半年结算一次收益。2016年6月，金马330基金产品第一期收益到账，2016年9月10日，李自强从财务室保险柜拿出认购基金的银行卡到ATM自动柜员机上取出1.78万元，用于个人日常生活消费。2016年12月，金马416基金产品第一期收益到账，2016年12月22日，李自强持认购基金的银行卡到ATM自动柜员机上取出1.79万元，用于个人日常生活消费。为防止银行账户内无余额被银行注销，李自强向认购基金名单上的28个账户内分别存入300元，共计存回0.84万元。2016年12月，金马330基金产品的第二期收益到账，2017年6月，金马416基金产品第二期收益到账，2017年6月4日，李自强持认购基金的银行卡到ATM自动柜员机取出上述两期收益共计3.67万元，用于个人日常生活消费。2018年12月14日，李自强才将其挪用的基金收益共计6.4万元存回金源公司账户。 另查明：被告人李自强2015年11月开始负责普安县园区管理办公室（以下简称县园区办）及金源公司出纳工作、网络平台数据填报及金源公司融资工作。2016年3月，李自强任县园区办协调监督科副科长，分管招商引资、网络平台数据填报及金源公司融资等工作，同时兼任县园区办及金源公司会计工作，不再担任出纳工作。2016年6月后，李自强不再兼任金源公司会计，分管办招商引资、网络平台数据填报及金源公司融资等工作，兼任县园区办会计工作至案发。 2018年12月27日，贵州省省委第七巡视组将金源公司的问题线索转普安县纪委、监委办理，2018年12月30日，普安县纪委、监委在初核过程中发现李自强挪用公款的事实，并于2019年1月9日对李自强挪用公款立案审查。2019年1月18日，李自强到普安县监察委员会主动交代其贪污融资保障基金及利息共计102.537778万元的事实。案发后，李自强退交了102.537778万元至普安县监察委员会。 上述事实，被告人李自强在开庭审理过程中亦无异议，且有书证案件线索来源、立案决定书，成立贵州省金源实业有限责任公司相关会议文件材料及金源公司营业执照，李自强的户籍证明、干部履历、聘用合同及任职文件、分管工作情况说明，政府有关文件、会议纪要，中江国际信托股份有限责任公司汇款凭证，应收款项债权投资集合资金信托计划配套认购基金人员名单及开户银行个人业务凭证，普安县财政局拨付款凭证，李自强购房合同、购车合同等相关材料，会计凭证，银行业务回单，银行账户交易明细；证人吴某4、姜某、毛某、杨某、周某、吴某1、吴某2、张某1、吴某3、陆某、刘某、潘某、肖某、梁某、张某2、李某1、王某1、李某2、王某2等人的证言，被告人李自强的供述和辩解等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人李自强身为国家工作人员，以非法占有为目的，利用职务便利，采取制作虚假对账单、隐匿原始银行回单等方式隐瞒资金往来记录，侵吞国家资金102.537778万元，数额巨大，其行为已构成贪污罪；李自强身为国家工作人员，利用职务便利，挪用单位资金6.4万元归个人使用，数额较大，且超过三个月未还，其行为构成挪用公款罪。贵州省普安县人民检察院指控李自强犯贪污罪、挪用公款罪的事实清楚，证据确实充分，指控罪名均成立。李自强在办案机关尚未掌握其贪污犯罪线索前主动到普安县监察委员会投案，并如实供述自己的罪行，其犯贪污罪具有自首情节，依法可从轻或者减轻处罚；李自强在提起公诉前如实供述罪行、真诚悔罪、积极主动退缴全部赃款，挽回国家经济损失，其犯贪污罪可从轻处罚；李自强如实交代挪用公款的主要犯罪事实，当庭自愿认罪，可对其犯挪用公款罪从轻处罚。李自强犯有数罪，依法应当数罪并罚。 对被告人李自强所提“贪污罪具有自首、配合调查、积极退赃等量刑情节，望对其减轻处罚”的辩护意见，经查，李自强犯贪污罪具有自首、配合调查、主动退赃等量刑情节属实，但李自强贪污数额巨大，本院量刑时已充分考虑其具有的自首、退赃等情节，对其从轻处罚，根据李自强犯罪情节、性质和社会危害性，不予减处罚；对李自强所提“挪用公款罪中，取出资金的初衷是为了保证单位资金安全，请求对其犯挪用公款罪免予刑事处罚”的辩护意见，经查，李自强违反财经纪律、规定，将代为保管的单位资金挪归个人使用，数额较大，且超过三个月未归还，其行为已构成挪用公款罪，且不属于情节轻微不需判处刑罚的情形，不符合免予刑事处罚的条件，该辩护意见本院不予不采纳；对李自强所提“金源公司单位财务管理不规范，更换财务人员后未及时更改相关密码，导致其有机会贪污，望对其从轻处罚”的辩护意见，经查，李自强自身法律、纪律意识淡薄，犯罪系自身贪欲所致，与其单位财务管理不规范不具有必然的因果关系，不能据此对其从轻处罚；对李自强所提“自己平常工作表现好，家里有老人、小孩需要照顾，望对其从轻处罚”的辩护意见，经查，平常工作表现及家庭困难并非法定从轻或者减轻处罚理由，不能据此对其从轻处罚，该辩护意见本院不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款，第三百八十三条第一款第（二）项、第二款、第三款，第三百八十四条第一款，第六十七条第一款、第三款，第四十五条，第四十七条，第五十二条，第五十三条，第六十一条，第六十二条，第六十九条，第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款，第十九条第一款的规定，判决如下： 一、被告人李自强犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十五万元；犯挪用公款罪，判处有期徒刑七个月，数罪并罚，总和刑期为有期徒刑三年七个月，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金人民二十五万元（限判决生效后三十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年9月24日起至2023年3月23日止） 二、扣押在案的违法所得人民币102.537778万，予以追缴，发还贵州金源实业有限责任公司（由扣押机关普安县监察委员发还）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省黔西南布依族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王锦辉 人民陪审员  王东平 人民陪审员  秦 飞 二〇一九年十月二十四日 书 记 员  张 晓