文书内容天津市蓟州区人民法院刑 事 判 决 书（2018）津0119刑初834号公诉机关天津市蓟州区人民检察院。被告人郭晓同，男，1993年2月5日出生于河北省唐山市，汉族，初中文化，农民，住河北省唐山市玉田县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月18日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕。现羁押于天津市蓟州区看守所。辩护人吉建超，河北宏广律师事务所律师。辩护人刘宝军，天津江旭律师事务所律师。被告人刘洋（小名甜甜），女，1991年10月5日出生于天津市蓟州区，汉族，大专文化，农民，住天津市蓟州区。2017年9月18日因犯盗窃罪被山东省平原县人民法院判处有期徒刑九个月缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万八千八百元（已缴纳）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月18日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕，同年12月13日经本院决定被取保候审。辩护人刘剑，天津惠予达律师事务所律师。被告人张东兴，男，1990年5月10日出生于天津市蓟州区，汉族，大专文化，农民，住天津市蓟州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月18日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕，同年12月13日经本院决定被取保候审。辩护人刘增瀛、李根辉，天津得安律师事务所律师。被告人李欣泽，男，1990年3月15日出生于天津市蓟州区，汉族，中专文化，居民，户籍地为天津市蓟州区，住天津市蓟州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月18日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕，同年12月13日经本院决定被取保候审。辩护人李艳，系李欣泽之母，1969年11月29日出生，汉族，农民，住天津市蓟州区。被告人李学斌，男，1990年1月28日出生于天津市蓟州区，汉族，中专文化，居民，户籍地为天津市蓟州区，住天津市蓟州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年1月18日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕，同年12月13日经本院决定被取保候审。辩护人田雪，天津云诺律师事务所律师。被告人关海霞，女，1974年11月15日出生于河北省廊坊市，汉族，初中文化，农民，住河北省三河市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年2月12日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕。2019年7月17日经本院决定被取保候审。辩护人白德强，天津正轩律师事务所律师。被告人陈长利，男，1964年12月1日出生于天津市蓟州区，汉族，初中文化，农民，户籍地为天津市蓟州区，住天津市蓟州区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年3月7日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年4月10日被天津市公安局蓟州分局取保候审，同年9月21日经本院决定被取保候审。辩护人李盼盼，北京中咨（天津）律师事务所律师。被告人张玉亮，男，1972年5月20日出生于河北省廊坊市，汉族，中专文化，农民，住河北省廊坊市三河市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年3月7日被天津市公安局蓟州分局刑事拘留，同年4月11日被天津市公安局蓟州分局取保候审，同年9月21日经本院决定被取保候审。辩护人王东波，河北泽略律师事务所律师。天津市蓟州区人民检察院以津蓟检公诉刑诉〔2018〕823号起诉书指控被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮犯非法吸收公众存款罪，于2018年9月21日向本院提起公诉，并建议适用认罪认罚从宽制度及简易程序。本院于当日立案，因发现有不宜适用简易程序审理的情形，转为普通程序，适用认罪认罚从宽制度于2019年3月6日、10月18日公开开庭审理了本案。天津市蓟州区人民检察院指派检察员朱兴旺出庭支持公诉，被告人郭晓同及其辩护人吉建超、刘宝军，被告人刘洋及其辩护人刘剑，被告人张东兴及其辩护人刘增瀛、李根辉，被告人李欣泽及其辩护人李艳，被告人李学斌及其辩护人田雪，被告人关海霞及其辩护人白德强，被告人陈长利及其辩护人李盼盼，被告人张玉亮及其辩护人王东某1到庭参加了诉讼。天津市蓟州区人民检察院于2019年2月2日建议延期审理，同年2月28日建议恢复审理。同年5月28日建议延期审理，同年6月28日建议恢复审理。经天津市第一中级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。天津市蓟州区人民检察院指控，被告人郭晓同于2017年7月11日注册成立天津如成汽车销售有限公司，法定代表人为郭晓同，被告人李欣泽、刘洋、张东兴、李学斌先后就职于该公司。根据该公司规定，总公司每卖出一辆车所得提成由四人均分。后该公司在未经相关部门许可的情况下，于2017年7月11日开始，通过线上、线下运作，在经理刘洋、讲师张东兴、业务员李欣泽、李学斌的帮助下，向不特定对象宣传所谓的“三推一”和“五推一”及“绿色通道提车”等三种销售模式，以通过互助平台实现分享和共享经济为借口，以低价购车为诱饵，向社会不特定多数人吸收公众资金。经比对天津如成汽车销售有限公司的汽车排号系统，涉及天津、河北等省市地区投资人数达574人次，变相非法吸收资金达人民币4819.1049万元，已成功提车186人次。其中被告人关海霞于2017年8月与郭晓同达成协议，成为河北省三河市代理商。在成为郭晓同代理商后，关海霞共吸收资金人民币626.0316万元，其中关海霞以其个人及他人名义投资人民币76.12万元，后关海霞按照与郭晓同达成的协议约定获得业绩奖励人民币36万元；2017年11月被告人陈长利、匡某2（在逃）与郭晓同达成协议，成为天津市东某2区代理商。在成为郭晓同代理商后，陈长利、匡某2共吸收资金人民币434.0656万元，其中陈长利吸收资金人民币189.5836万元，陈长利以其个人名义投资人民币19.2万元，匡某2吸收资金人民币244.482万元，后陈长利、匡某2按照与郭晓同达成的协议约定获得业绩奖励人民币36万元，陈长利、匡某2按照二人合伙的约定对奖励予以分割，陈长利获得奖励款人民币10余万元，匡某2获得奖励款人民币20余万元；2017年12月被告人张玉亮与郭晓同达成协议，成为河北省燕郊市代理商。在成为郭晓同代理商后，张玉亮共吸收资金人民币385.915万元，其中张玉亮以其个人及他人名义投资人民币133.57万元。被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌后经公安机关口头传唤到案，被告人关海霞、陈长利、张玉亮后经公安机关电话传唤到案。后被告人陈长利与部分投资人达成谅解，被告人张玉亮已向部分投资人退赔并取得谅解。目前，公安机关已经冻结郭晓同账户资金360余万元，扣押陈长利资金5万元，扣押关海霞资金13.17万元，陈长利主动上交在天津如成汽车销售有限公司排队购买的本田牌汽车1辆。就起诉书指控的事实，天津市蓟州区人民检察院向本院提交了书证、证人证言、被告人供述等证据，认为被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，均已构成非法吸收公众存款罪，并建议判处被告人郭晓同有期徒刑五年至七年，并处罚金；判处被告人刘洋有期徒刑六个月至一年六个月，并处罚金；判处被告人张东兴有期徒刑六个月至一年六个月，并处罚金；判处被告人李欣泽有期徒刑六个月至一年六个月，并处罚金；判处被告人李学斌有期徒刑六个月至一年六个月，并处罚金；判处被告人关海霞有期徒刑二年至四年，并处罚金；判处被告人陈长利有期徒刑一年六个月至二年六个月，并处罚金；判处被告人张玉亮有期徒刑一年六个月至二年六个月，并处罚金。被告人郭晓同对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人吉建超、刘宝军发表如下辩护意见：1、对公诉机关指控罪名和犯罪事实均无异议；2、被告人郭晓同到案后，如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚；3、被告人郭晓同自愿认罪认罚，没有犯罪前科，可依法从轻处罚；4、即便本案最终认定郭晓同系个人犯罪，也请法庭考虑郭晓同非法吸收公众存款是以天津如成汽车销售有限公司的名义进行。综上，请求法庭综合被告人郭晓同的各项量刑情节，对被告人郭晓同从轻处罚。被告人刘洋对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、被告人刘洋在共同犯罪中起到次要作用，系从犯，可依法减轻处罚；2、被告人刘洋案发后主动到公安机关投案，并如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚；3、被告人刘洋认罪认罚，主动退缴违法所得，可依法从轻处罚；综上，请求法庭综合被告人刘洋的各项量刑情节，对被告人刘洋从轻处罚。被告人张东兴对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议；2、被告人张东兴到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚；3、被告人张东兴在共同犯罪中所起作用较小，系从犯，并没有犯罪前科、自愿认罪悔罪、愿意退缴违法所得，可从轻或者减轻处罚。综上，请求法庭综合被告人张东兴的各项量刑情节，对被告人张东兴从轻处罚。被告人李欣泽对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：被告人李欣泽社会经验少，没有前科，认罪态度好，在共同犯罪中不起主要作用，希望法庭综合被告人李欣泽的各项量刑情节，对被告人李欣泽从轻处罚。被告人李学斌对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、被告人李学斌入职仅两个月，按照上级领导要求从事工作，接待客户，书写合同，在共同犯罪中所起作用很小，系从犯，可依法从轻处罚；2、被告人李学斌系初犯、偶犯，主观恶性不深，到案后如实供述自己的罪行，系坦白，且认罪认罚，可依法从轻处罚。3、被告人李学斌自愿退缴违法所得，可从轻处罚；4、被告人李学斌本人及其亲友投资几十万元均未能收回，故李学斌从某种程度上来说也是受害者。综上，请求法庭综合被告人李学斌的各项量刑情节，对被告人李学斌从轻处罚。被告人关海霞对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议；2、被告人关海霞参与时间较短，犯罪金额中包括自己及亲友投资金额，应当予以核减；3、被告人关海霞系主动投案，具有自首情节，可依法从轻处罚；4、被告人关海霞积极退缴违法所得，包括丰田汽车1辆和13万余元现金，并取得了部分被害人的谅解，可从轻处罚。综上，请求法庭综合被告人关海霞的各项量刑情节，对被告人关海霞从轻处罚。被告人陈长利对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议；2、被告人陈长利经公安机关电话通知后，主动到案配合调查，并如实供述全部犯罪事实，属自首，应依法予以从轻或者减轻处罚；3、被告人陈长利认罪认罚，可依法予以从宽处理；4、案发后，被告人陈长利积极退缴违法所得，主动将所获车辆及手续送至办案机关，并自愿退缴人民币5万元，获得部分集资参与人的谅解，可从轻处罚；5、被告人陈长利系初犯，主观恶性小。综上，请求法庭综合被告人陈长利的各项量刑情节，对被告人陈长利从轻处罚，并适用缓刑。被告人张玉亮对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议。其辩护人发表如下辩护意见：1、对公诉机关指控的罪名和犯罪事实均无异议；2、被告人张玉亮犯罪后主动投案，到案后如实供述自己的犯罪事实，属自首，应依法予以从轻或者减轻处罚；3、案发后，被告人张玉亮积极退赃，弥补了部分集资参与人的经济损失，并取得了部分集资参与人的谅解，可酌情从轻处罚。综上，请求法庭综合被告人张玉亮的各项量刑情节，对被告人张玉亮从轻处罚，并适用缓刑。经审理查明，被告人郭晓同为利用低价打折购车吸引客户购车模式非法吸收公众存款于2017年7月11日，注册成立了天津如成汽车销售有限公司（以下简称如成汽贸），经营范围为汽车销售（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），被告人郭晓同系该公司的法定代表人及实际控制人。2017年7月11日至2018年1月中旬，被告人李欣泽、刘洋、李学斌、张东兴先后受雇于该公司从事汽车销售业务，其中刘洋担任经理，李欣泽、李学斌为业务员，张东兴担任讲师。公司规定每卖出一辆汽车，所得提成由刘洋、李欣泽、李学斌均分。后被告人郭晓同未经有关部门批准，在经理刘洋、讲师张东兴、业务员李欣泽、李学斌的帮助下，以天津如成汽车销售有限公司名义，通过广播电台发布广告、张贴海报、制作并散发彩页宣传单、建立“如成优购车”朋友圈、在人流密集区域演出宣传等多种手段向社会公开宣传，以“三推一（5折）”和“五推一（根据车型3.5折、3.6折、3.8折）”及“绿色通道”提车等三种销售模式鼓吹分享和共享经济，互助平台，通过签订接受服务承诺书、公司会员协议书、《如成汽贸共享汽车平台》协议书的形式，以低价购车为诱饵，引诱社会不特定对象低价购买汽车，并承诺180天内无法购车无偿返还购车款并按照银行利率支付利息或者提车后可直接为购车人变现的方式，吸收社会公众存款，后郭晓同将所吸收资金大部分用于支付集资参与人的提车费用及支付集资参与人的提车变现费用等。自2017年7月11日起至案发前，被告人郭晓同向384人共计吸收资金人民币（以下币种相同）4819.1049万元，造成经济损失3208.2526万元。如成汽贸在经营期间，其对公账户无业务流水。公司的收入或者支出均通过郭晓同个人名下银行账户往来，公司资产与郭晓同个人资产无法区分。2017年8月份，被告人关海霞与郭晓同签订天津如成汽车加盟商代理合同，成为河北省三河市代理商。在成为郭晓同代理商后，关海霞通过制作、散发宣传单等宣传方式，向社会不特定对象吸收资金，后关海霞按照与郭晓同达成的协议约定获得业绩奖励36万元。自2017年8月份至案发前，被告人关海霞共计向44人吸收资金549.6516万元。关海霞以个人名义及亲友名义投资金额为76.38万元。2017年11月份，被告人陈长利、匡某2（另案处理）与郭晓同签订天津如成汽车加盟商代理合同，成为天津市东某2区代理商。在成为郭晓同代理商后，陈长利、匡某2以上述方式，向社会不特定对象吸收资金，后陈长利、匡某2按照与郭晓同达成的协议约定获得业绩奖励36万元，陈长利获得奖励款10余万元，匡某2获得奖励款20余万元。自2017年11月份至案发前，被告人陈长利共计向8人吸收资金155.3136万元。陈长利以其个人及亲友名义投资金额为34.27万元。2017年12月5日，被告人张玉亮与郭晓同签订天津如成汽车加盟商代理合同，成为河北省燕郊市代理商。在成为郭晓同代理商后，张玉亮以上述方式，向社会不特定对象吸收资金。自2017年12月份至案发前，被告人张玉亮共计向32人吸收资金328.62万元。张玉亮以其个人及其亲友名义投资金额为165.48万元。2018年1月17日，公安蓟州分局经济犯罪侦查支队接天津市蓟州区金融办预警后通过秘密侦查工作发现天津如成汽车销售有限公司未经相关部门许可，诱导大家低价消费购车，涉嫌非法吸收公众存款。2018年1月18日，公安蓟州分局对郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌后经公安机关口头传唤到案，到案后如实供述了各自的犯罪事实。2018年2月12日，公安蓟州分局对关海霞涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查，并于当日将其电话通知传唤到案，被告人关海霞到案后如实供述了自己的犯罪事实。2018年3月2日，公安蓟州分局对被告人陈长利、张玉亮涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，2018年3月7日，被告人陈长利、张玉亮经公安机关电话通知到案，并如实供述了各自的犯罪事实。另查，2017年12月9日、2018年1月10日，郭晓同分两次退还集资参与人田某324万元。2018年2月7日，张玉亮将其位于三河市燕郊开发区汉王路东侧、王各庄村民自建商住楼北侧福泽御园4-1-1304室楼房抵押借款95万元。2018年2月12日，被告人张玉亮用抵押房产所得借款向集资参与人芦长山、宋某、屈某（涉案金额为48.135万元）退款48万元，向华北、李某17（涉案金额为27.685万元）退款27.6万元，向郑海涛（涉案金额为21.265万元）退款15万元，共计退款90.6万元，除郑海涛6万没有还清，但已协商好以外，其余款项的零头上述集资参与人主动要求放弃追偿，并对张玉亮的犯罪行为表示谅解。案发后，被告人张玉亮又退赔了集资参与人吴某6、张某1、朱某3、张某2、张某3、梁某1、杨某1、唐秀辉、任某、李经纶、刘某7、陶某、李某18的全部经济损失共计88.505万元，并取得了上述人员的谅解。2018年4月10日，被告人陈长利之子陈某2陈长利向公安机关主动退缴陈长利在天津如成汽车销售有限公司排队购买的牌照号为蒙Ａ×××**白色本田思威牌汽车1辆（包括行驶证1本、机动车产权证1本、购置发票及合格证1份、汽车钥匙1把）及5万元，被公安机关依法保全在案。本案在审理期间，被告人关海霞主动向本院退缴违法所得牌照号为冀R·0L8**丰田牌汽车1辆（包括机动车登记证书1本、机动车行驶证1本、车辆钥匙1把）被本院依法保全在案。被告人李欣泽自愿退缴违法所得2万元，被告人刘洋自愿退缴违法所得2万元，被告人张东兴自愿退缴违法所得2.1875万元，被告人李学斌自愿退缴违法所得1.3万元。被告人关海霞、陈长利取得部分集资参与人的谅解。案发后，公安机关查封、扣押、冻结本案涉案财产情况如下：1、冻结郭晓同在中国农业银行账号为62×××76的银行卡内存款1573703.15元；2、冻结郭晓同在中国工商银行账号为62×××03的银行卡内存款1938082.05元；3、冻结郭晓同在中国建设银行账号为62×××67银行卡内存款154506.62元；4、冻结郭晓同在天津农商银行账号为62×××77银行卡内存款10004.98元；5、冻结郭晓同在中信银行账号为62×××95的银行卡内存款22918.62元；6、公安机关现场查扣郭晓同现金30000元；7、扣押陈长利名下车架号为LVHRT5844J5002768白色本田汽车1辆、车牌号为蒙Ａ×××**的行驶证、机动车产权证各1本、购置发票及合格证1份、汽车钥匙1把及现金5万元。另查，刘洋因涉嫌犯盗窃罪于2017年2月9日被刑事拘留，同年3月16日被逮捕，同年6月20日被取保候审，同年9月18日，被山东省平原县人民法院判处有期徒刑九个月缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万八千八百元（已缴纳）。缓刑考验期限自2017年9月29日起至2019年3月28日止。刘洋因犯盗窃罪被实际羁押四个月零十二日。刘洋因本案于2018年1月18日被刑事拘留，同年2月14日被逮捕，同年12月13日经本院决定被取保候审。刘洋因本案被实际羁押十个月零二十六日。刘洋共计被先行实际羁押一年三个月零八日。上述事实，有经过举证并质证的下列证据予以证实，本院予以确认：(一）物证、书证1、案件来源、到案经过，证实2018年1月17日，天津市公安局蓟州分局经济犯罪侦查支队接天津市蓟州区金融办预警后通过秘密侦查工作发现。2018年1月18日，公安蓟州分局对郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查，当日被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌被公安机关口头传唤到案，后如实供述了各自的犯罪事实。2018年2月12日，公安蓟州分局对关海霞涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查，并于当日将其电话通知传唤到案，关海霞到案后，如实供述了自己的犯罪事实。2018年3月2日，公安蓟州分局对被告人陈长利、张玉亮涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查。2018年3月7日，被告人陈长利、张玉亮经公安机关电话通知到案，并如实供述了自己的犯罪事实。2、天津如成汽车销售有限公司营业执照复印件、公司章程复印件、自然人股东、董事（执行董事）、监事、经理信息和身份证明、郭晓同个人征信报告、天津市如成企业信用报告、郭某死亡证明，证实天津如成汽车销售有限公司于2017年7月11日经批准登记注册成立，公司性质为自然人独资的有限责任公司，注册资本为人民币壹仟万元，公司经营范围为汽车销售（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司法定代表人为郭晓同，公司设监事1名为郭某、郭晓同同时担任该公司经理、执行董事、股东。郭某于2017年9月8日死亡。3、常住人口信息表，证实本案当事人的身份情况。4、天津如成汽车销售有限公司如成购车服务协议、如成汽贸车辆报价表、如成汽贸公司笔记本记录明细及购车合同明细表、如成汽贸会员总表、会员“三推一”、“五推一”分表、天津如成汽车加盟商代理合同书、如成汽贸公司各代理商账户往来资金明细表、如成汽贸购车宣传单、微信群聊天记录、提车视频截图、接收服务承诺书、收据、会员《如成汽贸共享汽车平台》协议书、公司会员协议书、订购车辆确认单、POS机签购单、银行卡交易明细清单，证实如成汽贸利用打折购车吸收客户订购车辆的人员名单、订购车型、订购金额、手机号、联系方式、订购时间、购车情况、推荐人及宣传等情况。5、天津正泰有限责任会计师事务所出具的专项审计报告，证实郭晓同等人以“三推一”（5折）和“五推一”（根据车型3.5折、3.6折、3.8折）及“绿色通道”提车等三种销售模式与社会个人签订公司会员协议书、会员《如成汽贸共享汽车平台》协议书、订购车辆确认单。截至2018年1月止，郭晓同等人总计吸收存款4819.1049万元，涉及384人，关海霞总计吸收存款626.0316万元，涉及47人，其中关海霞以其个人及他人名义共计投资76.12万元，张玉亮总计吸收存款385.915万元，涉及33人，其中张玉亮以其个人及其亲友名义共计投资133.57万元，匡某2总计吸收存款244.482万元，涉及25人，其中匡某2以其个人名义共计投资35.02万元，陈长利总计吸收存款189.5836万元，涉及10人，其中陈长利以其个人名义共计投资19.2万元。6、劳动合同书2份，证实李欣泽、刘洋于2017年7月27日与天津如成汽车销售有限公司签订合同，从事销售工作，月工资为2600元。7、山东省平原县人民法院刑事判决书、执行通知书，证实刘洋因涉嫌犯盗窃罪于2017年2月9日被山东省平原县公安局刑事拘留，同年3月16日被逮捕，同年6月20日平原县人民检察院决定对其取保候审，同年9月18日，刘洋被山东省平原县人民法院判处有期徒刑九个月缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万八千八百元（已缴纳）。缓刑考验期限自2017年9月29日起至2019年3月28日止。刘洋因犯盗窃罪被实际羁押四个月零十二日。8、搜查证、搜查笔录、扣押清单，证实2018年1月18日，公安机关在天津如成汽车销售有限公司依法扣押了清华同方电脑一体机1台、玖嘉久电脑一体机1台、POS机1台、印章5枚、黑色笔记本10本、粉色笔记本1本、单栏收据单9本、营业执照1份、接受服务承诺书31本、田某3收取郭晓同给付的现金24万元的收条2张、现金3万元等物品。9、协助查询财产通知书、中信银行业务凭证、中信银行个人客户信息登记表（附表）、中信银行卡流水单、交易明细、郭晓同名下的天津农商银行、天津建设银行、中国银行、中国工商银行、中国农业银行卡流水等材料，证实郭晓同尾号为3203的银行卡交易明细情况（向郭晓同中信银行卡支付125.98万元、ATM机取现消费40.8735万元、卡取款520万元、向迈凯伦商贸有限公司支付15.48万元、向宝信汽车销售有限公司转账42.35万元）。天津如成汽车销售有限公司在天津支行开立对公账户，账号为9062101000010000082061，自2017年12月22日至2018年7月10日，该账号无业务流水。10、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单、天津市行政事业单位资金往来结算票据、协助查询财产通知书、冻结财产通知书等，证实公安机关对在案财物的扣押、冻结、查封程序情况。具体包括：1、冻结郭晓同在中国农业银行账号为62×××76的银行卡内存款1573703.15元；2、冻结郭晓同在中国工商银行账号为62×××03的银行卡内存款1938082.05元；3、冻结郭晓同在中国建设银行账号为62×××67银行卡内存款154506.62元；4、冻结郭晓同在天津农商银行账号为62×××77银行卡内存款10004.98元；5、冻结郭晓同在中信银行账号为62×××95的银行卡内存款22918.62元；6、现场查扣郭晓同现金30000元；7、扣押关海霞现金13.17万元。8、扣押陈长利名下车架号为LVHRT5844J5002768白色本田汽车1辆、车牌号为蒙Ａ×××**的行驶证、机动车产权证各1本、购置发票及合格证1份、汽车钥匙1把及现金5万元；11、证据保全决定书、刑事裁定书，证实本案在审理期间，关海霞主动向本院上缴其违法所得牌照号为冀R·0L8**丰田牌汽车1辆、机动车登记证书1本、机动车行驶证1本、车辆钥匙1把，被告人李欣泽自愿退缴违法所得2万元，被告人刘洋自愿退缴违法所得2万元，被告人张东兴自愿退缴违法所得2.1875万元，被告人李学斌自愿退缴违法所得1.3万元，被本院依法保全在案。12、最高额房地产借款抵押合同、张玉亮抵押房屋退还集资款人员名单、谅解书、授权委托书、收条，证实2018年2月7日，张玉亮将其位于三河市燕郊开发区汉王路东侧、王各庄村民自建商住楼北侧福泽御园4-1-1304室楼房抵押借款95万元。2018年2月12日，被告人张玉亮用抵押房产所得借款向集资参与人芦长山、宋某、屈某（涉案金额为48.135万元）退款48万元，向华北、李某17（涉案金额为27.685万元）退款27.6万元，向郑海涛（涉案金额为21.265万元）退款15万元，共计退款90.6万元，除郑海涛6万没有还清，但已协商好以外，其余款项的零头上述集资参与人主动放弃追偿，上述人员对张玉亮的犯罪行为表示谅解。此外，张玉亮在案发后还积极退赔了集资参与人吴某6、张某1、朱某3、张某2、张某3、梁某1、杨某1、唐秀辉、任某、李经纶、刘某7、陶某、李某18的全部经济损失共计88.505万元，并取得了上述人员的谅解。（二）证人证言1、证人（集资参与人）熊某、刘某1、王某1、于某1、邹某、王某2、李某1、吴某1、符某、梁某2、毛某1、孟某1、李某2、李艳红、张某4、王某3、张某5、韩某1、杨某2、卢某、李某3、王某4、李某4、果某、孟某2、仇某、韩某2、王某5、王某6、田某1、李某5、周某1、张某6、李某6、王某7、王某8、潘某1、李某7、吴某2、匡某1、黄某1、黄某2、王某9、赵某1、李某8、吴某3、宾某、张某7、王某10、毛某2、王某11、李艳、张某8、潘某1、王某12、赵某2、刘某2、王某13、王某5、王某11、范某、丁某1、王某14、刘某3、杨某3、陈某1、马某1、王某15、杨某4、马某2、杜某、谷某、王某16、李某9、于某1东、李某10、王某17、朱某1、芦国旺、杨某5、张某9、关某1、张某10、关某2、关某3、王某1康某、李某9、杨某6、吴某4、隋某、李艳红、周某2、张某1王某19、张某1、王某4、吴某5、梁某1、于某2、腾某、郑某、田某2、李某11、张某3、张某2、靳某、杨某1、吴某6、李某12、刘某4、蔡某1、王某20、丁某2、王某21、李某13、郝某、王某22、张某12、张某13、田某3、马某3、李某14等人证言，证实在如成汽贸购车及亏损情况。2、证人（集资参与人）朱某2、曹某、李某15、赵某3、杨某7、赵某4、潘某2、刘某5、王某23等人证言，证实在如成汽贸购车及盈利情况。3、证人吴某7证言，证实2018年1月11日，我和我父亲吴某2到如成汽贸交了13.77万元订购了1辆别克GL8，是我父亲给郭晓同转账的，因为系统里的名字不能重复，所以当时使用了“谭兵”的名字。4、证人王某24证言，证实2017年12月10日，我通过招聘广告来到如成汽贸上班，担任经理刘洋的助理，主要负责登记购车的账单，当天下班再将记账情况交给老板郭晓同，我不管销售不管接待顾客，每月工资2600元，饭补400元，没有提成。我总共去公司上班11天，中途还请了几天假，发了1100元工资。刘洋、李欣泽、李学斌都是公司员工，他们在如成微信群里宣传购车模式，并且有提成奖励。5、证人高某（天津利星行汽车销售有限公司的销售经理）证言，证实2017年12月20日，有一名叫赵某5的车主来我公司花费43.3万元购买了1辆奔驰GLC260型越野车。这笔交易是正常进行的，没有特别的优惠。我公司与郭晓同没有合作，我不认识郭晓同。我公司也没有给过其他汽车销售公司任何购车返点。附：机动车销售统一发票、销售合同、赵某5身份证、收据、刷卡小票，证实该公司销售奔驰GLC260型越野车1辆的情况。6、证人穆某（天津市宝信汽车销售有限公司的销售经理）证言，证实我公司与郭晓同没有长期合作框架协议，就是单纯的买卖关系。我们4S店销售1部整车利润加起来只有一个点的收入，也就是说42万元的宝马车销售成功后只赚取4200元。郭晓同在我公司刷卡购买宝马X3系轿车1辆的凭证，该车原价50.2万元，优惠7.33万元（打折），除此之外没有任何优惠。附：郭晓同代蒙井英垫付车款42.35万元的证明、机动车销售统一发票、往来收据、网上银行电子回单，证实郭晓同刷卡42.35万元购买宝马X3系车的情况。7、证人童某（天津之星汽车维修销售有限公司的销售顾问）证言，证实2017年12月22日，有一名叫张某14静的车主来我公司全款购买了1辆奔驰C200，车的报价是32.08万元。当时和张某14静一起来的还有好几个人，最后支付车款是郭晓同刷的卡，办车手续、保险、附加费是张某14静支付的，我们这都有留档的手续。我不认识郭晓同，与郭晓同没有合作关系，张某14静购买的这辆车都是正常的店里的优惠，没有额外优惠。附：机动车销售统一发票、收据、张某14静身份证、交款明细清单、郭晓同身份证复印件、郭晓同代付款确认书，证实郭晓同刷卡32.08万元购买奔驰C200的情况。8、证人李某16（天津市庞大丰雅丰田汽车销售有限公司的销售经理）证言，证实郭晓同曾经在我公司消费14.38万元为一个叫朱某2的人购买过1部汽车。我公司销售的这部汽车有1000元左右的利润。这车原价是14.98万元，给郭晓同优惠了6000元，没有其他任何优惠了。附：交车过程及文件确认表、新车交接确认表、机动车销售统一发票，证实朱某2购买丰田汽车的情况。9、证人邳孟某3（天津市利马悦汽车销售有限公司的销售经理）证言，证实我在公司的财务室存档找到一张郭晓同签署的POS机条，这张刷卡条显示郭晓同在我公司消费11.59万元为一名叫于某1东的人购买了1辆众泰牌轿车。郭晓同就在我公司买过这1辆车，这辆车的原价是12.49万元，给郭晓同优惠了9000元，郭晓同实际花费11.59万元。除此之外，我们公司没有给郭晓同任何优惠。附：郭晓同刷卡凭条、于某1东手持身份证与购买车辆合影照片1张、机动车销售统一发票1张，证实郭晓同刷卡11.59万元购车的情况。10、证人马某4（天津一商汽车贸易有限公司的销售经理）证言，证实我没有听说过天津如成汽车销售有限公司的名字。2017年11月13日，郭晓同用其中信银行的银行卡向我公司打过两笔钱，一笔是42.7万元，一笔是7000元，购买丰田巡洋舰越野汽车。这辆车是我们保税区里的其他一家汽车销售公司的销售人员仝洪英带着两个人来我公司刷卡购买的汽车。我们没有给郭晓同任何提成和返利，我们公司销售这辆车也就有五六千元的利润。附：天津一商汽车贸易有限公司销售发票，证实天津一商汽车贸易有限公司销售丰田巡洋舰越野汽车的情况。11、证人仝洪英（盖文尼柯国际贸易有限公司汽车销售）证言，证实我通过朋友介绍认识了天津如成汽车销售有限公司一个叫黄某3的人，但是我不认识郭晓同。通过我的介绍，黄某3一共刷卡全款购买过3辆排量2700的丰田霸道汽车，其中1辆是从天津一商汽车贸易有限公司购买的，另外2辆是从天津东源峰汽车贸易有限公司购买的。我不认识购车人，就是知道买2辆车的车主是哥俩，姓马。这2辆车提车后，黄某3问我能不能给倒手卖掉，我说可以，所以就没有给姓马的那两个人开票。黄某3说得把车给拉回蓟县给老板看一下，这样用平板车拉走又拉回来，我转手给卖了。2018年1月9日，给马永广的农业银行卡打了15.6万元钱。我赚了1000元好处费。12、证人刘某6(北京博瑞祥悦汽车销售服务有限公司销售经理）证言，证实郭晓同曾经在我公司刷卡23.13万元购买过1辆本田雅阁牌混动小轿车，从机动车销售统一发票看，是张佳欢购买的。这部车的原价是25.98万元，给了3.1万元的优惠，张佳欢花了22.83万元，除此之外没有任何优惠了。我不知道汽车厂家对我公司的返点情况，这是公司的机密，但是返点肯定不会返到个人手上，即使厂家有优惠政策也都是通过我们4S店返利，厂家不会与个人有联系。附：张佳欢身份证复印件、北京博瑞祥悦汽车销售服务有限公司机动车销售统一发票、北京增值税普通发票、郭晓同刷卡小票，证实郭晓同刷卡购车的情况。13、证人何某（北京国服信汽车贸易有限公司销售经理）证言，证实郭晓同曾经在我公司刷卡367899元为一名叫纪红秋的车主购买过1辆途昂牌多用途乘用车。附：郭晓同刷卡小票、机动车销售统一发票，证实郭晓同刷卡购车的情况。14、证人牛某（北京典盛经贸有限公司汽车销售）证言，证实我没有听说过天津如成汽车销售有限公司，也不认识郭晓同这个人。通过查阅我们财务部门的资料发现2018年1月5日，郭晓同刷卡21.38万元为王某23购买了1辆本田CRV，一开始开的是王某23的票，后来王某23要求把票开在他媳妇张金玲的名下，我们公司又给改了一张票，金额王某23要求低开，所以我们给开了18.38万元，他说这样可以少交购置税，他要求再低开点，我们说不能再低了。2018年1月15日，郭晓同刷卡13.18万元为一名叫王占山的车主购买了本田URV汽车1辆，开票金额是13.37万元，和我们的数据有2000元的出入，可能是客户自己补的现金什么的。附:机动车销售统一发票，证实北京典盛经贸有限公司销售本田CRV和本田URV的情况。15、证人黄某3证言，证实我是2017年8、9月份到如成汽贸公司上班的，给郭晓同看店，他是老板，李欣泽、刘洋、李学斌是销售员。还有一个会计叫王某24、公司还有一个叫张东兴的讲师。我开始时每月工资是3000元。上班三四个月以后，我为了方便分期付款购买了1辆牌照号为冀Ｂ×××**的二手奔腾汽车。2017年底，我将奔腾车提供给郭晓同使用，郭晓同说好了给我补助并负责加油，并把我的固定工资增加到每月4000元，我一共发了13000元左右的工资。我跟着郭晓同去天津、北京的4S店提过车，后来郭晓同就让我自己开车拉着客户去4S店提车，并且将用于给4S店结账的中信银行卡给我使用。我一共去过五次以上，大概提过5辆左右，类型有雅阁、本田CRV、大迈X7。如成汽贸公司组织过演出、发过宣传单，宣传购车的优惠便利条件。我感觉如成汽贸公司这种经营模式挣不到钱，问过老板，老板说有别的项目能挣钱，没有过多的给我解释，从我本身来说是给人打工的，挣的是工资，得听老板的吩咐。（三）被告人供述1、被告人郭晓同供述，证实2017年7月11日，我仿造玉田的“购车无忧”模式，在天津市蓟州区市场和质量监督管理局登记注册成立了天津如成汽车销售有限公司，并担任法定代表人，也是实际经营人，公司虚拟注册资本为1000万元人民币，经营范围为汽车销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。因为不能一个人成立公司，我就将我的父亲郭某写成公司的监事了。2017年12月份，我父亲因病去世了。我公司没有开具对公账户，当初办营业执照时忽略了。我个人名下工商银行卡里的资金来源都是客户购车款。如成汽贸的销售汽车的运作模式：①“三推一”五折购车；②“五推一”根据车型3.5折、3.6折、3.8折购车；③“直通车”购车，这是提车最快的，就是一个人可以一次性在四个档位即0-10万元、10-20万元、20-30万元、30-50万元里交5台车的订购款，就可以在这四个档位里提1台车。我做的这种销售模式初衷就是倡导共享经济，搭建互助平台，促进消费。这种模式对购车客户有很大的吸引力，比如说在4S店全款提1辆霸道车的价格是36.89万元，在我这里提车只需要36.89×0.3×1.25=13.833万元就可以了。我的赢利点包括提车时在4S店打折可以便宜2至3万元、收取客户服务费2.5万元、保险费赚0.7万元、厂家给我返点2.8万元，这样算下来我可以赢利9万元左右。我通过仿造玉田“购车无忧”系统，通过一个在网上认识的人花了1.4万元做了一个“优购车”网站APP，并亲自录入客户的基本信息，在网上按照四个档位排位，在“优购车”系统上排名。后台只有我有，密码也只有我有，我登陆我的系统能看清楚所有的客户信息。客户登录系统也能看到自己的排队及提车情况。我公司销售汽车的工作流程是这样的：①顾客下载汽车之家选车型；②订购车辆确认单；③接受会员承诺书；④公司会员协议书；⑤签订如成汽贸共享汽车平台协议（合同约定最迟180个工作日，也就是八个月去掉周六、日的时间就是180个工作日）。在这种销售模式下，大家买了第1辆车就想买第2辆车，这样排队系统不断地有人加入，人越来越多，资金池里的钱也越来越多，所以我能保证能让大家提到车。我公司一共有3名业务员和1名讲师，分别是刘洋、李欣泽、李学斌和张东兴，刘洋是业务员中的经理。刘洋、李欣泽、李学斌的工作任务主要是负责宣传、接待顾客、签订合同，张东兴负责讲解公司的销售模式。公司就是由他们4个人负责为大家在微信上和实体店内讲解销售模式。刘洋每月工资是5000元，饭补400元，销售提成是成功定制每部车奖励500元（三个人分），她干了4个多月，第一个月（不是足月）大概拿了三四千的样子；第二个月以后我都记不清了，但我可以肯定地讲最高的工资发到2万元；李欣泽、李学斌，每月工资是2600元，饭补400元，李欣泽最高工资也发到过2万多元，李学斌干了2个月左右，最高也发到1万多元。张东兴以前是婚礼主持人，刚开始谈的是每月工资5000元，后来因为他在微信群里讲的好，所以当月开工资达到了2万元，我给他发了2个月4万元的工资包括提成。我还有1个司机叫黄某3，他将自己的奔腾车提供给我，我给他补助和加油，黄某3每月固定工资3000元。2017年12月份，给黄某3涨了1000元。如果购车人主动上门购车的，提成员工平分。我公司没有实际展车，因为我们做的是分享经济，如果有人排队到了，我就亲自去4S店正常购车，黄某3也替我去过几次。我们与4S店结车款，有时是现金结款，有时我中信银行的卡给4S店全款结车款，有时是工商银行的转账。如果涉及不在蓟县范围里，我就给他们转款让他们自己去提车，然后拍个照片发到微信群里，好让大伙看到他们成功提车了。如成汽贸公司以加盟的形式设立了几个分公司，加盟总公司必须交给我5万元的加盟费，并签订加盟协议，加盟商达到400万元的销售业绩，总公司就会奖励加盟商1台36万元的霸道轿车；合同还约定做成一次业绩有提成，做的10万元以下给3000元，10万元以上给奖励5000元，后来还约定做成20-50万元的单子奖励1万元。分公司的购车款签订完合同后就交给我现金或以转账的形式转入我的工商银行卡里了，这些分公司的人必须进入总公司的排号系统。与我们公司签订加盟协议的有如成汽贸三河分公司的负责人关海霞、燕郊分公司的负责人张玉亮、东某2分公司的负责人陈长利和匡某2等。关海霞成为代理商后，做到了七八百万的业绩，按照合同约定应该奖励1辆36万元的霸道车，后来关海霞没有要车，我给她转账转了36万多元。张玉亮成为代理商后作出有三四百万的业绩。陈长利和匡某2成为代理商后作出了有500万的业绩，陈长利和匡某2后来得了1辆霸道车的业绩奖，当时他们没有要车，我给匡某2账户里打了36万元的现金。截至2018年1月11日，共有564人次在公司排队购车，其中186人次已提车，余下的378人次还在排队中，其实没有那么多人排队，存在有的人一次排了好几辆车的情况。而且排队购车的表里存在虚数，因为当时是淡季，为了提高人气，我将没有给钱的也排在系统里了，还存在我将钱退还给购车人了，但是系统里没有撤下去，因为我担心有会员举报我作假，像这两种情况加起来也只有20人左右，具体是谁我真的记不清了。但可以肯定地讲已提车某的人员都是真实的，我看了下已提车某的打折金额是1164.4万元，绿色通道提车某的打折金额是432万多元，合计金额1600万元左右的样子，也就是说这186人次在我公司排队订车交的打折款是1600万元的样子，依照5折及3.5折购车模式套算，交给4S店的全款购车款大概是2000多万元。还有一种情况是将款转给蓟县以外的人购车款肯定是全额的购车款，具体有谁我也说不清了。天津如成汽车销售有限公司的开店的成本总投入主要分四大块：第一块是我从别山一个人签订了租房协议，年租9.5万元，租期二年，租金一年一给的，但我记不清他叫什么名字，现在合同找不到了。第二块是装修花了1万元，办公设备电脑、沙发，办公桌、空调、电子屏等大概有15万元左右的样子。第三块是我在宣传上花了一部分钱，宣传形式有在蓟州用车拉的显示屏宣传如成汽贸这个销售模式，我还在蓟州广播电台也宣传过（每月2800元，宣传有三个月），制作彩页宣传单（盛世阳光公司为我做的），还在创业街通过歌舞进行宣传过。这几笔投资大概有8万元的样子。第四块：做优购车网站APP，花了1.4万元。张东兴在我公司参与排队购车了，他成功的提了2部车，1部是大迈X7，1部是荣威RX3，后来他找到我让我替他把车卖了，这2部车原价是9.9万元，合计是19.8万元，我给他处理了，但是折价了一成，也就是说少了2万元，我记不清是转账还是给的他现金。后来张东兴又参与排队购车了，好像是又排了1辆本田CRV，这辆车就没提成功。合计我当时给了张东兴13万多元。李学斌也排了1辆车，但是现在没有提成功，李欣泽的母亲排了1辆车，也成功提车了，你们可以找李欣泽核实下，我记得给李欣泽打款12.68万元让他提车着，他好像是在北京提的车。2、被告人刘洋供述，证实2017年9月份左右，我因为犯盗窃罪被山东省平原县人民法院判处有期徒刑九个月，缓刑一年六个月，并处罚金一万八千多元。2017年7月份，我经过李欣泽介绍到天津如成汽车销售有限公司工作，后来担任经理。除了我以外李欣泽和李学斌也是销售员，我在公司保底工资是2600元，加上提成每月可以拿到四到六千不定，最多的一个月可以拿到1万元，每月饭费400元。我按照车的原价区间提成，客户订购20万元以下的车辆，我可以提成100元，订购20—30万元的汽车提成200元，30—50万元汽车提成300元。我一共得了5个月的工资和提成，加起来2万多元。只要有人买车，我和李欣泽、李学斌三个人就一起算提成。李欣泽是公司开业就来了，跟我一样工作5个月，李学斌工作2个月。我的工作就是在大厅接待客户，向他们讲解本单位的购车方式和流程。如成汽贸的宣传口号：“排队购车，买车拒绝分期，如成汽贸是一个全新的互助平台，不同于其他消费模式，财富唾手可得”等内容。客户经我们介绍后，同意购车，就给客户签服务承诺书，然后交钱签合同，把客户信息录入系统，客户排队等提车。郭晓同安排我们销售员到蓟县州河湾广场、蓟县邦均大集、蓟县城里发过宣传单，其他宣传的事我就不清楚了。我在微信群的名字叫优购车计划甜甜，我经常在群里发购车视频、励志鼓励的段子、公司创新的政策。张东兴以前是主持人，他在微信群里发语音讲解公司政策和购车模式。郭晓同直接向购车系统输入客户资料，具体包括输入购车姓名、交的钱数、手机号码、身份证号、购车品牌、有没有提车、排名顺序等，他不让别人干。刷卡、转账和现金，转账的钱也是直接转到郭晓同工商银行账户，POS机绑定的是如成汽贸的账户，现金就直接交给郭晓同。我用侯美容的名字出了2.475万元、会员费3000元、未提车折现款1.5万元，未提车扣款1万元，小计花费成本5.275万元排了1辆大迈X7车，因为这款车在4S店有全款是9.9万元，我没有要车就按照提车的优惠折价为6.425万元，这笔款是关海霞打给我的农行账户里，我赚了1.15万元。我愿意退缴我的违法所得。3、被告人张东兴供述，证实2017年10月底，我通过我朋友李欣泽的介绍到天津如成汽车销售有限公司工作，主要内容是在如成汽贸“如成优购车”微信群讲解下销售模式及一些关于“共享经济、分享经济”的政策性的内容，还有讲一下一些具体的成功故事给大家，每月工资5000元。我在如成汽贸干讲师2个多月，购车人比较多，我认为我作为讲师发挥了作用，所以我每个月的工资拿到了2万元，我总共领取了合计4万元的工资。后来我用这4万元加上自己的8800多元，参与五折购车排队。我总共排了3辆车，2017年11月底的一天，我排了第1辆车是大迈X7，交了2.495万元的订车款；第2辆车是荣威RX3，交了2.495万元的订车款；这2辆车我没有要车，郭晓同直接折现给了我10万元现金，但是这10万元现金我也没有要，直接排了第3辆本田CRV，订车款是4.82万元，这辆车我没有提到手，合计我前2辆车折现10万元，扣除本金4.9925万元，盈利5.0075万元，本田CRV亏损4.82万元，我盈利1875元。4、被告人李欣泽供述，证实我是2017年7月22日开始到天津如成汽车销售有限公司上班的。我还介绍刘洋、李学斌到该公司上班。我上班前公司有郭晓同还有一个叫李某19的经理，2017年11月份左右，李某19不来上班了，刘洋就当经理了。销售员底薪2600元+400元的饭补和业绩提成，经理多少钱我不清楚了。我第一个月领了4000元工资，当时卖1辆车我提100元工资；后来李某19和郭晓同商量，推荐人介绍一个新客户订车得3000元或者5000元的提成，第二个月我领了6000元；第三个月我领了7000元，第四个月和第五个月我都领了11000多元。我和刘洋、李清、黄某3在八景园小区、同乐园小区、州河湾广场、创业街等地方发过宣传单。李学斌是后去的，他也发过几次宣传单。平时大伙就是在店里对来店咨询的顾客进行面对面讲解及在如成“优购车”的微信群里也宣传过。来店里谈成签合同并交款的客户我们几个销售员都算业绩，根据每个月总的销售额，郭晓同给我们计算提成数，然后我们几个销售员均分。5、被告人李学斌供述，证实2017年11月6日，我通过李欣泽的介绍到天津如成汽车销售公司上班，每月底薪2600元，餐费300元左右，不包括销售提成。所谓销售提成就是我们自己介绍一个新客户得5000元，客户介绍客户来的，我们得200-500元的提成，这事李欣泽跟我说的。我就拿了两个月的工资，第一个月拿了1800元，因为我上了18天班。第二个月拿了13000多元。我上了两个月班，经我手卖了20多辆车，都有合同。我们销售员去过州河湾购物广场和邦均镇大集发过宣传单，还在微信群里宣传过购车模式。微信群的宣传主要是张东兴负责，他用语音解答客户的疑问，讲解公司的运营模式。我也参与排车了。附：李学斌提供接受服务承诺书、公司会员协议书，证实2017年11月11日，李学斌以其个人名义交付12.564万元订车款、会员费5000元订购价格为34.9万元的雷克萨斯汽车1辆，李学斌的姨李某6以5.86万元的订车款订购价格为16.28万元的本田XRV汽车1辆的情况。6、被告人关海霞供述，证实2017年8月初，我听我朋友王某23说他在如成汽贸订车着，我就加入了如成汽贸优购车微信群，大概过了几天，我到如成汽贸公司交了2万元定金订购了1辆大迈X7，在一个星期之内又补交了2.99万元，一共是4.99万元，提车后我卖给三河的朱凤荣了。后来我陆续又订购了一些车。2017年11月份，我和郭晓同签订了销售代理合同，在河北省三河市市区教育局对面租赁了一个院的大屋做办公地点，成为如成汽贸三河市代理商，替公司做业务，通过我签订的合同累计总额达到400万元，直接给我36万元奖励；还有我介绍客户订车某，每成功1辆给3000元到5000元不等的提成。我通过在办公室发放传单、制作小卡片、在手机微信群里发送讲师宣传、提车视频等方式宣传如成汽贸的购车模式做到了大约600万元左右的业绩，订车的人大概有40人左右，得了36万元的业绩奖励，介绍成功的单项奖励提成大致有10多万元。河北省三河市燕郊的张玉亮看我挣钱了，向我咨询怎么当代理商，我就向郭晓同引荐的张玉亮。我在如成汽贸总共排队购买了18辆车，其中第1辆车是我以关某2的名义提到了1辆大迈车，交订车款4.49万元，会员费0.5万元，提车款1.5万元，小计花了6.49万元，4S店的定价显示12.49万元，提车时打折后的价格为9.49万元，相当于这辆车我赚了3万元。第2辆车与第1辆车的情况是一样的，我也是赚了3万元。第3辆车是我以关某2的名义提了1辆众泰车，交订车款3.56万元、会员费0.5万元、提车款1.5万元，小计花了5.56万元，4S店的定价显示9.9万元，提车时打折后的价格为7.9万元，相当于这辆车我赚了2.34万元；第4辆车是我以我儿子吴某8的名义提了1辆本田思域车，交订车款6.12万元、会员费0.5万元，提车款1.5万元，小计花了8.12万元，4S店的定价显示是16.99万元，提车时打折后的价格为13.99万元，相当于这辆车我赚了5.87万元；第5辆车是我以蔡某2的名义提了1辆霸道，交了订车款13.3万元，会员费0.5万元，提车款1.5万元，小计花了15.3万元，4S店的定价显示36.98万元，提车时打折后的价格为33.98万元，相当于这辆车我赚了18.68万元，但是这辆车是我与蔡某2及另外一个人合伙提的车，我分了三分之一，得到现金6.2万元；第6辆车是我以于某1东的名义合伙提了1辆本田缤智车，交订车款4.96万元、会员费0.5万元、提车款1.5万元，小计花了6.96万元，4S店的定价显示是13.78万元，提车时打折后的价格是11.78万元，相当于这辆车我赚了4.82万元，这辆车是两个人合伙购买的，我只是分了二分之一，得到现金2.41万元，以上6辆车，我总计盈利22.82万元。我未提车出现亏损的情况是：1、我以关某2的名义排了1辆大迈车，交订车款4.49万元、会员费0.5万元，小计花了4.99万元，相当于这辆车我赔了4.99万元；2、我以关某2的名义排了1辆本田思域轿车，交了订车款6.12万元、会员费0.5万元，小计花了6.62万元，相当于这辆车我赔了6.62万元；3、我以吴某8的名义排了1辆大众帕萨特，交的订车款6.9万元、会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了7.4万元；4、我以吴某8的名义排了1辆高尔夫，交的订车款是5.8万元，会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了6.3万元；5、我以吴某8的名义排了1辆霸道车，交的订车款10万元、会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了10.5万元；6、我以关海霞的名义排了1辆大众途观车，交的订车款是9.35万元、会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了9.85万元；7、我以关海霞的名义排了1辆大迈车，交的订车款是3.56万元、会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了4.06万元；8、我以隋某的名义排了1辆汉兰达车，交的订车款是10.86万元、会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了11.36万元；9、我以张某10的名义排了1辆比亚迪车，交的订车款是2万元，会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了2.5万元；10、我以侯美荣的名义排了1辆比亚迪车，交的订车款是2万元，会员费0.5万元，相当于这辆车我赔了2.5万元；11、我与于某1东合伙排了1辆汉兰达，但用的是李某10的名义，交的订车款是11.9万元，会员费0.5万元，相当于这辆车我们赔了12.4万元，我出了6.76万元，也就是我赔了6.76万元；12、我与于某1东合伙排了1辆高尔夫，但用的是李某10的名义，交的订车款5.8万元，会员费0.5万元，相当于这辆车我们赔了6.3万元，我出了3.15万元，也就是说我赔了3.15万元；13、我用李某10的名字排了1辆大迈车，4S店的定价显示是9.9万元，订车款3.56万元，会员费0.5万元，提车款1.5万元，合计5.56万元，其中我出了3.37万元，车让李某10给提走了，当时提车时打折后的价格实际为7.9万元，相当于这辆车赚了2.34万元，但是我没有要车，等于我损失了3.37万元。我未提车13辆亏损79.36万元，综合我营利22.82万元，我实际亏损56.54万元。作为三河代理我做到业绩400万元后，奖励了我36万元，但是其中有5万元是我交的代理费，相当于这项我获利31万元，另外业绩奖大概是24.8万元，我一共获利55.8万元。但我需要说明的是我主动上缴了13.17万元，还有1辆本田RV4轿车，这辆车的裸车价格为23万元左右，这两笔主动上缴款为36.17万元，这样算下来我还获利19.63万元。所以说，我排车总亏损56.54万元，做代理最终获利19.63万元，最终我赔了36.91万元。此外，我的姐妹关红霞通过我在如成汽贸排了1辆大迈车，交了订车款2.475万元、会员费0.5万元，未提车。7、被告人陈长利供述，证实2017年7月份我在“盛世阳光”广告彩页上看到了如成汽贸卖车的事，后来在城内广播也听过他们打广告，但我一直也没有去买。11月份我一个朋友也排到车了，这样我就下定决心去如成汽贸买车。2017年11月3日我去如成汽贸的店里后，刘洋给我解释了具体的“五推一”、“三推一”模式，我走的“五推一”模式以3.5折9.35万元订了一辆原价25.98万元的本田CRV。大约十天后排到车了，提车后我又给如成汽贸服务费1.5万元，其他费用就是车上手续的费用，总计4万元。我一看真能提到车就想再排一次给我儿子，同时我也把如成汽贸的事和我朋友刘某4说了，他也挺感兴趣，在11月5日我俩一起去如成汽贸购车，我俩这次还是选的本田CRV，还是“五推一”的模式，我还是交的9.35万元，这笔车款刘某4借给我6万多，我自己拿了3万多现金，我又签了购车协议。“五推一”模式简单讲就是五个人排队，第一名就能提车，我提到的车是走的“绿色通道”，我先交的9.35万元，还需要积分达到25万元，后来我和刘某4又交钱排队提车，这样我积分就到了，也就提到车了，大概就是这意思。后来我和匡某2与如成汽贸签订了销售汽车代理的合同，成为了东某2代理商，我和匡某2在一定时间内完成多少业绩就有奖励，奖励是车，也可以折钱，完成一笔业绩，也有提成，有3000元奖励，也有5000元奖励，还有1万元的奖励，做的业绩金额越高奖励越高。我和匡某2代理还需要给郭晓同5万元代理费，现金给的郭晓同2万元。后来郭晓同说业绩好代理费给退了，我和匡某2后来得到2万元，实际我们两个没有花代理费，合同约定达到400万元的业绩奖励40万元的车或折现36万元。实际工作中，我和匡某2两个人是分着干的，他发展他的，我发展我的，等到如成汽贸报业绩的时候，我们两人是合在一起的，我和匡某2做到了400万的业绩，得到了36万元奖励，我分了10万多元。我推荐过王某12、刘某4、赵某6、蔡某1、老师王某25等人，王某12找了大约好几个人。我的具体宣传销售模式是发放如成汽贸制作的“3.5折购车”的彩页宣传单，在如成汽贸的微信圈宣传如成汽贸公司写好的宣传语和发放已提车的视频。此外，我和匡某2也建了一个微信群宣传排车、订车及提车的视频。后来我自己又单独建立了一个微信群，群主是我，总共有40多人。我总共排了3辆车，其中2辆成功了，合计我损失了27万元左右。8、另案处理人匡某2供述，证实2017年10月份，我的朋友陈长利跟我说有一个叫如成汽贸的公司可以3.5折排队购车，买车很便宜，我就到公司去看了，当时郭晓同和店里的营业员向我做了介绍，我当时就定了1台本田CRV，过后我就提车了，我觉得这个公司的实力可以。当时如成汽贸正在招代理商，我就和陈长利、陈长利的一个亲戚，我们三个人合伙交了5万元代理费与如成汽贸签订了代理合同成为如成汽贸东某2区代理商。我们成为代理商后，各干各的，像陈长利是送酒送货的，他就利用送货的时候给他的客户宣传介绍如成汽贸的购车模式，我是开饭店的，我就把我提到的新车放在我的饭店门口，来我饭店吃饭的人都看到我开的新车，都会问我车是哪里提的，我就向客户介绍如成汽贸的购车模式，宣传如成汽贸公司。我共计介绍了吴某9、王某13、李某13、李某20、王某14、赵某7等人。我介绍来的客户，都是让客户到如成汽贸公司去签订合同。我们向如成汽贸介绍一个新客户订车，我们得合同车款的5%提成，还有完成公司的任务提车，比如有300万元的合同任务给20万元的车，还有400万元的合同任务给30万元的车，这个任务可以不要车，公司把车款折现。我和陈长利两个人完成了400万元的任务，我完成了200多万元的任务，我们三个人先从公司领到任务钱，我们三个人再按照各自完成任务数再分，我分了十多万元，5%的提成得多少钱我不记得了。我自己提到了3辆车，2辆车是本田CRV，其中1辆是用我自己的名字购买的，我自己开着，一辆车在公司换的钱，没有提车，还有1辆途观L是我儿子匡悦安的名义提的车，也到公司折现了。没有提到5辆车，2辆CRV是我名义买的，1辆URV是我对象裴双文的名义购买的，1辆XRV是我闺女匡秀清的名义购买的，还有1辆XRV是以我朋友赵欣良的名义订购的。我没有建过微信群，我发展的客户都进到如成汽贸的总群了。9、被告人张玉亮供述，证实我通过关海霞的介绍于2017年12月5日与郭晓同签订了汽车销售代理合同，成为了如成汽贸在燕郊分公司的代理商，并在我租赁的河北省三河市燕郊镇鼎盛家园2期1号楼305室设立了工作室。我在我的工作室内悬挂了如成汽贸给我的宣传“3.5折购全款车”的展牌。此外，如成汽贸还给了我他们做的宣传单，但我因为还没有找到工人，就没去发。我就是通过我微信朋友圈宣传如成汽贸的“3.5折购车”、“5折购车”的模式，如果180个工作日未能提车，退给订车人订车款以及按照同期银行利率给付利息，再有就是在朋友圈发已提车的视频。我还利用微信圈宣传排队购车，目的是让大伙相信购车模式。我与郭晓同签订的销售代理合同约定了相应的奖励情况：1、业绩达到400万，给30万元现金或者1辆霸道车，业绩就是收取订购的车款。2、在我分公司每订购1辆车，都有奖励，按订购车种类给奖励，10万元以下车辆给3000元，10万元以上奖励5000元至10000元不等的奖励，当时刘洋和我说的，具体哪种车辆奖励5000元至10000元，具体的我没问，每5天通过郭晓同账号将奖励转账给我。3、如果是订车人自己来的，不是朋友介绍的，这种人订购的车辆，推荐人就写我，推荐人是我的话，订购的这辆车的积分就算在我名下，我可以使用这个积分，走绿色通道提车。我用这些积分提过1辆本田CRV，是我用杨云瑞的名字订购的，提车之后变现了14万多元，也就是说1个积分相当于1万元。每次都是经理刘洋通过微信告诉我，“奖励已转账”或“代理费已经打了”。因为我是失信人，我就用我女儿张佳乐和张佳欢的名义开立了银行卡。我当代理后提了大概有50多辆车，获得过20多万元奖励。由于我的业绩将近400万元了，按照规定应该奖励我30多万元的现金或1辆霸道车，因为郭晓同被抓了，所以我没有得到业绩奖励。燕郊相关人已提车或变现实现盈利的人员情况：1、芦长生提了1辆比亚迪的车，没有要车变现赚了5万元左右；2、李政提了1辆比亚迪的车，没有要车变现赚了5万元左右；3、我提到1辆本田CRV，是我用杨云瑞的名字订购的，提车变现14万多元。4、梁某3、王某26、沈某和我四个人拼了1辆车，我们每人都赚了4万多。我订购的第1辆是1辆比亚迪，用的我的名字，交了4.31万元，提车了，没要车要的钱，给我9万多；第2辆是1辆霸道，用的我的名字，交了14万，提车了，没要车要的钱，给我30多万元；第3辆是1辆雅阁，用的我的名字，是我用第1辆比亚迪变现的钱支付的订车款，支付了不到10万元的订车款；第4、5辆都是霸道，是我用我前妻崔淑凤的名字排的，支付28万元的订车款，这2辆霸道有1辆提车了，也没要车直接变现的；第6、7辆都是霸道，是用我闺女张佳乐的名字排的，支付了28万元订车款，这个钱是我用我前妻崔淑凤名字排的霸道，其中1辆提车变现了；第8辆、第9辆是大迈X7，是用我侄子张正旭的名字排的，每辆都交付了2.775万元，是搞活动的时候走的“三推一”2.5折购车；第10辆、第11辆也是大迈X7，是用我侄媳妇崔建颖的名字排的，也是搞活动的时候走的“三推一”2.5折购车；第12辆、第13辆还是大迈X7，是用我侄媳妇崔建颖的朋友席红艳的名字排的，也是搞活动的时候走的“三推一”2.5折购车；第14辆是1辆比亚迪宋，是用我舅奶奶张士芬的名字排的，也是搞活动的时候走的“三推一”2.5折购车；第15、16辆都是奔驰300L，是用我母亲谢桂芬的名字排的，是搞活动的时候走的“五推一”2折购车；第17辆是一辆宝马320L，是用我闺女张佳乐对象康艺荣的名字排的，是搞活动的时候走的“五推一”2折购车；第18辆是1辆指南者的越野车，是用我兄弟张某3的名字排的，“五推一”3.5折；第19辆是1辆吉利博越，是用我前妻崔淑凤妹夫李某18的名字排的，是搞活动的时候走的“五推一”2折购车；第20辆是1辆霸道，是用我朋友沈某的名字排的，“五推一”3.5折；第21辆是用崔建颖母亲苏士霞的名字排的现代途胜。还有1辆是用杨云瑞的名字排的本田CRV，订车款6.47万元，会员费5000元，这辆车是用积分走的绿色通道提车了，还有1到2辆车，我没啥印象了。按照“三推一”模式，只有三分之一提车，三分之二的人不能提车，按照“五推一”模式，只有五分之一的人提车，五分之四的人不能提车，这两种模式未能提车的人的钱，到180个工作日未提车，订车款怎么退，由此造成的亏空由谁填补、怎么填补以及每提一辆车，就剩下一个人的订车款，不够支付后边4辆车的车款，这部分亏空由谁填补、怎么填补我解释不通。我也认为这种销售模式有风险，我当时也考虑后面没有排车了，资金链也会断掉。真的没有想到我会去坑大伙或把大伙给骗了。上述证据，客观真实，内容合法，经当庭出示质证，查证属实，足以认定。针对控辩双方的争议焦点，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：一、关于对如成汽贸低价打折购车行为的定性问题天津如成汽车销售有限公司的经营范围为汽车销售。但其在销售汽车的同时，未经国家有关部门依法批准，借用排队购车的形式，通过广播电台发布广告、张贴海报、制作并散发彩页宣传单、建立“如成优购车”朋友圈、在人流密集区域演出宣传等多种手段向社会不特定对象公开宣传，所谓的“三推一（5折）”和“五推一”（根据车型3.5折、3.6折、3.8折）及“绿色通道”提车等三种销售模式，引诱社会大众低价排队购车，并承诺180天内无法购车无偿返还资金并按照银行利率支付利息，购车成功后，也可以直接变现，吸引社会大众签订购车协议，参与其推广的低价购车模式。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款规定：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。天津如成汽车销售有限公司的涉案相关行为符合上述特征，应当认定为变相吸收公众存款的行为。二、关于本案是否系单位犯罪的问题经查，天津如成汽车销售有限公司为了推广其“三推一（5折）”和“五推一”（根据车型3.5折、3.6折、3.8折）及“绿色通道”提车等三种销售模式非法吸收公众存款，成立了天津如成汽车销售有限公司，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。因此，本案中郭晓同为进行违法犯罪活动而设立天津如成汽车销售有限公司，依法不构成单位犯罪。本院认为，被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，面向社会公开宣传，向不特定的公众非法吸收资金，数额巨大，并给集资参与人造成重大经济损失，严重扰乱金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，均应在相应的法定刑幅度内处罚。天津市蓟州区人民检察院指控事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮系共同犯罪，其中郭晓同起主要作用，系主犯；被告人刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮为郭晓同非法吸收公众存款提供帮助，在共同犯罪中，起次要、辅助作用，系从犯，均依法予以减轻处罚。被告人关海霞、陈长利、张玉亮经公安机关电话通知传唤到案，后如实供述各自的犯罪事实，系自首，均依法予以从轻处罚。被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌经公安机关传唤到案后，如实供述各自的犯罪事实，系坦白，均依法予以从轻处罚。被告人郭晓同、刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利、张玉亮同意适用认罪认罚从宽制度，均依法予以从宽处罚。被告人张玉亮在被公安机关立案前及立案后积极退赔集资参与人的经济损失，酌情予以从轻处罚。被告人刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌、关海霞、陈长利积极退缴违法所得，均酌情予以从轻处罚。对被告人郭晓同的辩护人发表的被告人郭晓同具有坦白、认罪认罚情节，可依法予以从轻处罚的辩护意见，对被告人刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌的辩护人发表的被告人刘洋、张东兴、李欣泽、李学斌在共同犯罪中系从犯，具有坦白情节、同意适用认罪认罚从宽制度、主动退缴违法所得，均可依法予以从轻、减轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。对被告人关海霞、陈长利、张玉亮的辩护人发表的被告人关海霞、陈长利、张玉亮具有自首情节、同意适用认罪认罚从宽制度、主动退缴违法所得，被告人张玉亮积极退赔集资参与人的经济损失，可从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。对诸辩护人发表的其他意见，本院酌情采纳。天津市蓟州区人民检察院量刑建议适当，本院予以采纳。综合本案犯罪事实、情节、各被告人在共同犯罪中的地位和作用，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第二十七条，第六十四条，第六十七条第一、三款，第六十九条第一款，第七十二条第一、三款，第七十三条第二、三款，第七十七条第一款，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条第一、二款，最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、撤销山东省平原县人民法院（2017）鲁1426刑初54号刑事判决书中被告人刘洋犯盗窃罪，判处有期徒刑九个月缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万八千八百元的缓刑部分。二、被告人郭晓同犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月18日起至2024年1月17日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人关海霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月缓刑三年，并处罚金人民币七万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人陈长利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月缓刑二年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人张玉亮犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月缓刑二年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人刘洋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币二万元，与撤销缓刑后的有期徒刑九个月，并处罚金人民币一万八千八百元并罚；决定执行有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币三万八千八百元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金人民币一万八千八百元已缴纳，剩余罚金人民币二万元限本判决生效后十日内缴纳。）被告人张东兴犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年缓刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人李欣泽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年缓刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）被告人李学斌犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年缓刑一年六个月，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效后十日内缴纳。）三、在案冻结款项按比例发还集资参与人；在案扣押的物品变价后按比例分别发还集资参与人，赃款继续追缴，不足部分责令继续退赔并按照同等原则分别发还。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。审 判 长  叶占红审 判 员  李英山人民陪审员  王淑兰二〇一九年十月二十九日法官助理高龙书记员李朝东附：本裁判文书所依据的法律规定的具体条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第七十七条第一款被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；（十一）其他非法吸收资金的行为。第三条第一款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。第二款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。附：财产清单郭晓同等人非法吸收公众存款案实物资产扣押明细            序号              实物资产名称              数量              特征              扣押前放置地点                  1              丰田汽车              1辆              白色、牌照号为冀R·0L8**              蓟州法院                  2              本田思威牌汽车              1辆              白色、牌照号为蒙A150**              蓟州法院                  3              电脑              1台              清华同方              蓟州法院                  4              电脑              1台              玖嘉久牌              蓟州法院                  5              POS机              1台              旧              蓟州法院                  6              保险柜              1个              旧              公安蓟州分局                  7              电视              1台              海尔牌、液晶              公安蓟州分局                  8              空调              1台              格力牌、立式              公安蓟州分局                  9              空调              3台              诺维克牌、壁挂式              公安蓟州分局                  10              双人沙发              3把              旧              公安蓟州分局                  11              单人沙发              8把              旧              公安蓟州分局                  12              椅子              8把              旧              公安蓟州分局                  13              老板桌              1套              旧              公安蓟州分局                  14              办公桌              1套              旧              公安蓟州分局                  15              老板椅              1把              旧              公安蓟州分局                  16              会议凳              2个              旧              公安蓟州分局                  17              饮水机              1台              旧              公安蓟州分局                  18              净化机              1台              旧              公安蓟州分局                  19              净化机饮用水桶              12个              旧              公安蓟州分局                  20              茶几              2个              旧              公安蓟州分局                  21              玻璃茶几              2个              旧              公安蓟州分局                  22              茶盘              1套              旧              公安蓟州分局                                                                                            23              小茶几              2个              旧              公安蓟州分局                  24              茶具              1套              旧              公安蓟州分局                  25              碎纸机              1台              旧              公安蓟州分局                  26              音响              1个              旧              公安蓟州分局                  27              音响路由器              1个              旧              公安蓟州分局                  28              键盘              1个              旧              公安蓟州分局                  29              耳机              1副              旧              公安蓟州分局                  30              鼠标              1个              旧              公安蓟州分局                  31              健身器材              1个              旧              公安蓟州分局                  32              广告喇叭              1套              旧              公安蓟州分局                  33              电话              1部              旧              公安蓟州分局                  34              手表              1支              旧              公安蓟州分局                  35              点钞机              1个              旧              公安蓟州分局                  36              消防器材              2个              旧              公安蓟州分局                  37              弥勒佛工艺品摆件              1尊              塑质              公安蓟州分局                  38              衣架              2个              旧              公安蓟州分局                  39              单人床              2个              旧              公安蓟州分局                  40              汽车脚垫              1套              旧              公安蓟州分局                  41              大鱼缸              1个              旧              公安蓟州分局                  序号              冻结、保全日期              开户银行              账户名              账号、保管机关               余额                   1              2018年1月18日              中国农业银行              郭晓同              6228480658453899176              1573703.15元                  2              2018年1月18日              中国工商银行蓟县支行              郭晓同              6212260302030523203              1938082.05元                  3              2018年1月18日              中国建设银行              郭晓同              6217000066005098467              154506.62元                  4              2018年4月16日              天津农商银行蓟县支行              郭晓同              6231039919003393577              10004.98元                  5              2018年1月23日              中信银行天津河东支行              郭晓同              6217735401790495              22918.62元                  6              2018年1月18日              现金              郭晓同              公安蓟州分局              3万元                  7              2018年3月1日              现金              关海霞              公安蓟州分局              13.17万元                  8              2018年4月10日              现金              陈长利              公安蓟州分局              5万元                  9              2019年5月14日              现金              刘洋              蓟州法院              2万元                  10              2019年5月14日              现金              张东兴              蓟州法院              2.1875万元                  11              2019年5月14日              现金              李欣泽              蓟州法院              2万元                  12              2019年5月14日              现金              李学斌              蓟州法院              1.3万元      附：郭晓同等人非法吸收公众存款案扣押钱款明细