广东省海丰县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）粤1521刑初288号 公诉机关广东省海丰县人民检察院。 被告人潘某明，男，1979年12月4日出生于广东省海丰县，身份证号码4*****6，汉族，研究生学历，住深圳市南山区。因本案于2018年6月9日被羁押，次日被海丰县公安局刑事拘留，同年7月13日被执行逮捕。现羁押于海丰县看守所。 辩护人郭玉贤、庄家欣，广东善言律师事务所律师。 被告人郑某锋，男，1964年2月8日出生于广东省汕尾市城区，身份证号码4*****8，汉族，大专文化，中共党员，住汕尾市城区，户籍所在地汕尾市城区。曾因犯重大责任事故罪于2012年10月16日被汕尾市城区人民法院判处有期徒刑二年，缓刑三年。因本案于2018年6月5日被羁押，次日被海丰县公安局刑事拘留，同年7月13日被执行逮捕。现羁押于海丰县看守所。 辩护人苏振宇，广东华科律师事务所律师。 海丰县人民检察院以海检公刑诉〔2019〕242号起诉书指控被告人潘某明、郑某锋犯提供虚假证明文件罪，于2019年4月26日向本院提起公诉，本院审查后于同月28日立案，并依法组成合议庭，于2019年6月26日和同年9月26日公开开庭审理了本案。海丰县人民检察院指派检察员黎小青出庭支持公诉，被告人潘某明及其辩护人郭玉贤、庄家欣，被告人郑某锋及其辩护人苏振宇到庭参加诉讼。本案经报汕尾市中级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。 海丰县人民检察院指控，2011年1月至2015年1月间，被告人潘某明创办、经营管理的广东某明土地房地产评估咨询有限公司，为了开展业务，由被告人潘某明负责与某县某信用合作联社联系，取得了某县某信用合作联社指定其公司作为贷款人向该农村信用合作社贷款的抵押物价值评估机构。之后，被告人潘某明根据某县某信用合作联社相关工作人员的意思，为提高贷款人林某雄、陈某先等人的贷款数额，交代其公司评估林某雄、陈某先等人的贷款抵押物价值的人员将抵押物价值评高。 2011年1月19日，林某雄以委托人陈某先的龙岗区布吉镇的房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款500万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2011〕第0058号），认定该抵押物的价格为27，841，000元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和邱某霞（另案处理）。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为8，858，500元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产抵押估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了18，982，500元。经查，该贷款抵押物并非委托人陈某先所有。同月30日，陈某先又以该《房地产抵押估价报告》向某县某信用合作联社借款400万元。 2014年6月18日，马某琴以位于深圳市福田区某综合楼501、507、512的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用联社借款770万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0260号），认定该抵押物的价格为14，000，775元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和王某。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为4，795，500元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了9，205，275元。 2014年6月18日，熊某珍以位于深圳市福田区某综合楼505、506、509的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款734万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0259号），认定该抵押物的价格为13，360，680元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和王某。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为4，421，520元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了8，939，160元。 2015年2月4日，林某群以委托人林某玉位于海丰县海城镇公园小区的一宗国有出让住宅用地土地使用权作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《土地估价技术报告》（某明土估字〔2014〕第0307号），认定该抵押物的价格为17，238，000元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为10，917，400元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《土地估价技术报告》对该抵押物价值的评估虚高了6，320，600元。 2013年2月6日，黄某达以委托人黄某如位于黄埠镇环城大道的一宗国有出让土地使用权作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《土地估价报告》（某明土估字〔2013〕第0028号），认定该抵押物的价格为12，532，800元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为3，696，000元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《土地估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了8，836，800元。 2013年2月8日，吴某华以委托人陈某森位于龙岗区布吉镇大芬村某商铺111、112的两处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款400万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2013〕第0050号），认定该抵押物的价格为7，528，560元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为2，461，260元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产抵押估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了5，067，300元。 2013年5月27日，刘某东以其位于深圳市龙岗区某综合广场A栋A1028、C栋128、E栋E113的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款400万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》(某明房评字〔2013〕第0307号)，认定该抵押物的价格为6，818，735元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为1，739，460元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了5，079，275元。 2014年9月22日，曾某标以其位于广州市越秀区的房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0578号），认定该抵押物的价格为20，620，527元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为6，299，550元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了14，320，977元。同日，黄某鸿又以该《房地产估价报告》向某县某信用合作联社借款540万元。 在法庭审理过程中，公诉机关向法庭提供了物证、书证、鉴定意见、辨认笔录、证人证言、被告人供述与辩解等证据。海丰县人民检察院认为，被告人潘某明、郑某锋无视国家法律，故意提供虚假证明文件，情节严重，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款之规定，应当以提供虚假证明文件罪追究其刑事责任。特提请本院依法判处。 被告人潘某明、郑某锋均提出没有提供虚假证明文件；被告人潘某明、郑某锋各自的辩护人均提出公诉机关指控被告人潘某明、郑某锋的事实不清，证据不足。 经审理查明，2011年1月至2015年1月间，被告人潘某明创办、经营管理的广东某明土地房地产评估咨询有限公司，为了开展业务，由被告人潘某明负责与某县某信用合作联社联系，取得了某县某信用合作联社指定其公司作为贷款人向该农村信用合作社贷款的抵押物价值评估机构。之后，被告人潘某明根据某县某信用合作联社相关工作人员的意思，为提高贷款人林某雄、陈某先等人的贷款数额，交代其公司评估林某雄、陈某先等人的贷款抵押物价值的人员将抵押物价值评高。 2011年1月19日，林某雄以委托人陈某先位于龙岗区布吉镇的房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款500万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2011〕0058号），认定该抵押物的价格为27，841，000元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和邱某霞（另案处理）。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为8，858，500元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产抵押估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了18，982，500元。经查，该贷款抵押物并非委托人陈某先实际所有。同月30日，陈某先又以该《房地产抵押估价报告》向某县某信用合作联社借款400万元。截至2019年9月4日，林某雄结欠本金4，490，279.39元结欠利息2，083，438元；陈某先结欠本金375万元，结欠利息2，933，141.09元。 2014年6月18日，马某琴以位于深圳市福田区某综合楼501、507、512的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用联社借款770万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0260号），认定该抵押物的价格为14，000，775元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和王某。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为4，795，500元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了9，205，275元。2018年8月2日，马某琴借款770万元已结清。 2014年6月18日，熊某珍以位于深圳市福田区某综合楼505、506、509的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款734万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0259号），认定该抵押物的价格为13，360，680元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和王某。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为4，421，520元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了8，939，160元。2018年7月25日，熊某珍借款734万元已结清。 2015年2月4日，林某群以委托人林某玉位于海丰县海城镇公园小区的一宗国有出让住宅用地土地使用权作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《土地估价技术报告》（某明土估字〔2014〕第0307号），认定该抵押物的价格为17，238，000元；评估人员为土地房地产估价师被告人郑某锋和邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为10，917，400元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《土地估价技术报告》对该抵押物价值的评估虚高了6，320，600元。截至2019年9月19日，林某群结欠本金7885000元及利息4040877.44元。 2013年2月6日，黄某达以委托人黄某如位于黄埠镇环城大道的一宗国有出让土地使用权作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《土地估价报告》（某明土估字〔2013〕第0028号），认定该抵押物的价格为12，532，800元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为3，696，000元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《土地估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了8，836，800元。2018年9月19日，黄某达借款800万元已结清。 2013年2月8日，吴某华以委托人陈某森位于龙岗区布吉镇大芬村某商铺111、112的两处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款400万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2013〕第0050号），认定该抵押物的价格为7，528，560元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为2，461，260元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产抵押估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了5，067，300元。截至2019年9月19日，吴某华结欠本金365万元，结欠利息2，413，218.5元。 2013年5月27日，刘某东以其位于深圳市龙岗区龙岗镇某综合广场A栋A1028、C栋128、E栋E113的三处房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款400万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》(某明房评字〔2013〕第0307号)，认定该抵押物的价格为6，818，735元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为1，739，460元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了5，079，275元。截至2019年9月19日，刘某东结欠本金100万元，结欠利息2，630，526.5元。 2014年9月22日，曾某标以其位于广州市越秀区的房地产作为贷款抵押物，由广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行抵押物价值评估后，向某县某信用合作联社借款800万元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0578号），认定该抵押物的价格为20，620，527元；评估人员为土地房地产估价师刘某、邱某霞。经海丰县价格认证中心认定，该贷款抵押物价格为6，299，550元。广东某明土地房地产评估咨询有限公司的《房地产估价报告》对该抵押物价值的评估虚高了14，320，977元。同日，黄某鸿又以该《房地产估价报告》向某县某信用合作联社借款540万元。2018年9月30日，曾某标借款800万元已结清；2019年5月22日，黄某鸿已结清本金540万元。 2018年6月5日，公安机关在汕尾市城区香洲街道抓获被告人郑某锋；同月9日，公安机关在深圳市南山区香山西街抓获被告人潘某明。 被告人郑某锋因犯重大责任事故罪于2011年11月23日被刑事拘留，2012年10月16日被汕尾市城区人民法院判处有期徒刑二年，缓刑三年，同月22日释放。2012年12月19日汕尾市中级人民法院对该案维持原判，缓刑考验期限自2012年12月19日起至2015年12月18日止。被告人郑某锋因犯重大责任事故罪被实际羁押了11个月。 上述事实，有以下证据证实： （一）物证、书证 1.海丰县公安局出具的《扣押清单》，证明：扣押潘某明手提电脑（银色11，6寸苹果牌子）1部、宝马X5(粤B***1）1辆、现金人民币120000元。 2.海丰县公安局出具的《受案登记表》《立案决定书》，证明：2018年5月29日海丰县公安局对广东某明土地房地产评估咨询有限公司提供虚假证明文件案立案侦查。 3.海丰县公安局经济犯罪侦查大队出具的《到案经过》，证 明： （1）2018年6月5日，该大队民警在汕尾市城区香洲街道抓获涉嫌提供虚假证明文件罪的犯罪嫌疑人郑某锋。 （2）2018年6月9日，该大队民警在深圳市南山区香山西街抓获涉嫌提供虚假证明文件罪的犯罪嫌疑人潘某明。 4.深圳市公安局沙河派出所出具《常住人口个人信息表》《无违法犯罪记录的情况说明》，证明：潘某明，男，1979年12月4日出生，汉族，身份证号码44***36，家庭住址：深圳市南山区。经查，潘某明在其辖区内无违法犯罪记录。 5.汕尾市公安局新区派出所出具的《户籍证明》，证明：郑某锋，男，1964年2月8日出生，汉族，籍贯广东省汕尾市城区，身份证号码44***58，户籍所在地：广东省汕尾市城区。 6.汕尾市不动产登记中心（汕尾市房地产管理局）出具的《关于郑某锋的党组织关系情况说明》，其内容：经查郑某锋同志(身份证号码44***58)相关资料，他于1999年6月入党，2000年6月转正，2002年8月进入我局工作时党组织关系同时转入，该同志与我局已解除劳动关系，党组织关系暂未迁出。 7.广东省汕尾市城区人民法院出具的（2012）汕城法刑初字第140号《刑事判决书》及汕尾市看守所出具的《释放证明书》，证明：郑某锋因犯重大责任事故罪于2011年11月23日被刑事拘留，于2012年10月16日被汕尾市城区人民法院判处有期徒刑二年，缓刑三年，同月22日释放。2012年12月19日汕尾市中级人民法院对该案维持原判，缓刑考验期自2012年12月19日至2015年12月18日止。 8.广东省不动产登记与估价专业人员协会出具的《情况说明》，其内容： （1）海丰某土地房地产评估咨询有限公司（工商注册44***073）于2006年11月在我协会办理初始注册，法定代表人为刘某；2007年2月在我协会办理变更登记，机构名称变更为汕尾市某土地房地产评估咨询有限公司（工商注册号4415002000148）；2009年8月，该机构再次办变更登记，机构名称变更为“广东某明土地房地产评估咨询有限公司”、法定代表变更为“邱某霞”、注册资金变更“300万元”，地址变更为“汕尾市海丰县红城大道某房”、工商注册号变更为“44***94”；2015年12月，该机构在我协会办理了执业注册注销手续。 （2）邱某霞，身份证号码36***2X，土地估价师资格证号20***0，执业注册关系在2009年8月由龙南某土地评估咨询有限公司转入广东某明土地房地产评估咨询有限公司，2015年12月取消在该机构注册。 （3）郑某锋，身份证号码44***58，土地估价师资格证号20***05，2009年2月在海丰某土地房地产评估咨询有限公司办理了初始注册，2015年12月取销在该机构注册。 9.汕尾市工商行政管理局出具的汕尾核变通内字（2009）第090***43号《核准变更登记通知书》，证明：汕尾市某土地房地产评估咨询有限公司（变更前）股东：刘某（法定代表人）、潘某明、王某；广东某明土地房地产评估咨询有限公司（变更后）股东：邱某霞（法定代表人）、潘某明、刘某、王某、郑某锋。 10.汕尾市工商局出具的广东某明土地房地产评估咨询有限公司前后变更的相关手续的材料，证明：该公司经营房地产价格评估、土地评估（估价）等范围；潘某明自2006年4月19日设立公司，一直是该公司的股东及监事，至2015年3月19日退出股东，由潘某财加入股东（负责人）；郑某锋于2009年6月4日加入该公司股东，2012年3月9日退出股东。 11.广东省不动产登记与估价专业人员协会出具的《证明》及《2010－2014年广东省土地估价机构和土地估价师执业注册、执业备案年检结果表》，证明：广东某明房地产土地评估咨询有限公司（工商注册号44***94）在2009-2015年期间为该协会团体会员，其执业注册范围为汕尾市；土地评估师有郑某锋和邱某霞等。 12.广东省房地产估价师与房地产经纪人协会出具的《房地产估价师查询-个人详细信息》，证明：郑某锋房地产估价师的初始注册日期为2007年6月11日，最新注册日期为2016年8月23日；邱某霞估价师初始注册日期为2004年10月8日，最新注册日期为2017年4月17日。 13.广东省住房和城乡建设厅出具的《关于广东某明土地房地产评估咨询有限公司资质情况的函》，证明：某明土地房地产评估咨询有限公司2009年至2016年具有房地产估价机构三级资质；从事除公司上市、企业清算、司法鉴定以外的房地产估价业务；房地产估价机构依法从事房地产估价活动，不受行政区域、行业限制。 14.某县某信用合作联社出具的《证明》，证明：为规范我县农村信用社信贷业务与相关房地产抵押估价的管理，2010年3月18日，某联社印发《关于选定我县农村信用社合作中介评估机构的通知》（海农信联发〔2010〕44号），选定广东某明土地房地产评估咨询有限公司和汕尾市正诚资产评估事务所为我县农村信用社在汕尾市地区内登记抵押物的中介评估机构。但并未明确规定所有贷款的抵押物都必须经中介机构评估。 15.广东某明土地房地产评估咨询有限公司出具的《房地产抵押估价报告》，证明： （1）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2011年1月19日出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2011〕第0058号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对陈某先位于龙岗区布吉镇***的房地产抵押价值评估价格为27，841，000元（建筑面积2531平方米；单价11000元）；估价人员：项目负责人郑某锋（盖有中国注册房地产估价师郑某锋，注册号为44***49的印章）、审核人邱某霞（盖有中国注册房地产估价师邱某霞，注册号为36***20的印章）。 （2）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2015年1月21日出具的《土地估价技术报告》（某明土估字〔2014〕第0307号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：广东某明土地房地产评估咨询有限公司（评估基准日2014年10月30日）对抵押物土地的使用权者林某玉位于海丰县海城镇公园小区的一宗国有出让住宅用地土地使用权抵押价值评估，价值为：17，238，000元（15000元×1149.2平方米）；估价师：郑某锋的签名（同时盖有执业印章中华人民共和国土地估价师郑某锋，注册号为20***17的印章）、邱某霞的签名（同时盖有执业印章中华人民共和国土地估价师邱某霞，注册号为20***86的印章）。 （3）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2014年5月29日出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0260号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对于马某琴位于深圳市福田区某综合楼501、507、512的三处房地产抵押价值评估的价值为：14，000，775元；估价师：郑某锋注册号44***49、王某注册号44***07（个人签名印章）。 （4）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2014年5月29日出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0259号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对于熊某珍位于深圳市福田区某综合楼505、506、509的三处房地产抵押价值评估的价值为：13，360，680；估价师：郑某锋注册号44***49、王某注册号44***07（个人签名印章)。 （5）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2013年5月17日出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2013〕第0307号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对于刘某东位于深圳市龙岗区龙岗镇某综合广场A栋A1028、C栋128、E栋E113的三处房地产抵押价值评估的价值为：人民币6，818，735元；估价师：刘某注册号34***46、邱某霞注册号36***20（个人签名印章）。 （6）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2014年9月12日出具的《房地产估价报告》（某明房评字〔2014〕第0578号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对于曾某标位于广州市越秀区的房地产抵押价值评估的价值为：人民币20，620，527元；估价师：刘某注册号34***46、邱某霞注册号36***20（个人签名印章）。 （7）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2013年2月1日出具的《房地产抵押估价报告》（某明房评字〔2013〕第0050号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对陈某森位于龙岗区布吉镇大芬村东方半岛花园4栋商铺111、112的两处房地产抵押价值评估的价值为：人民币7，528，560元；估价师：刘某注册号34***46、邱某霞注册号36***20（电子印章签名）。 （8）广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2013年2月4日出具的《土地估价报告》（某明土估字〔2013〕第0028号）的复印件（已鉴证）及相关估价材料，证明：对黄某如位于黄埠镇环城大道的一宗国有出让土地使用权价值评估的价值为人民币12，532，800元。土地评估师刘某（上盖有中国注册房地产估价师刘某，注册号为2006140278的印章）、邱某霞（上盖有中国注册房地产估价师邱某霞，注册号为20***86的印章）。 16.某县某信用合作联社出具的《贷款档案》，证明： （1）林某雄于2011年1月19日向某县某信用合作联社借款人民币500万元；陈某先于2011年1月30日向某县某信用合作联社借款人民币400万元。 （2）林某群于2015年2月4日向某县某信用合作联社借款人民币800万元。 （3）马某琴于2014年6月18日向某县某信用联社借款人民币770万元。 （4）熊某珍于2014年6月18日向某县某信用合作联社借款人民币734万元。 （5）刘某东于2013年5月27日向某县某信用合作联社借款人民币400万元。 （6）曾某标于2014年9月22日向某县某信用合作联社借款人民币800万元；黄某鸿于2014年9月22日向某县某信用合作联社借款人民币540万元。 （7）吴某华于2013年2月8日向某县某信用合作联社借款人民币400万元。 （8）黄某达于2013年2月6日向某县某信用合作联社借款人民币800万元。 17．某县某信用合作联社出具的《情况说明》，证明： （1）贷户陈某先于2011年1月30日在该联社借款400万元，于2014年1月27日办理借新还旧手续，并提供陈某先名下位于深圳市龙岗区布吉镇***的房地产作抵押。截至2019年9月4日，结欠本金375万元，利息2，933，141.09元。 （2）贷户林某雄于2011年1月30日向该社借款人民币500万元，于2014年1月19日办理借新还旧手续，并提供陈某先位于深圳市龙岗区布吉镇***作抵押，该抵押物与陈某先向该社贷款400万元共用同一抵押物。截至2019年9月4日，结欠本金4，490，279.39元，利息2083438元。 （3）贷户林某群于2015年2月4日向该社借款人民币800万元，并提供林某玉名下位于海丰县海城镇公园小区的国有土地使用权作抵押。截至2019年9月19日，结欠本金788.5万元，利息4，040，877.44元。 （4）贷户刘某东于2013年5月27日在该社借款400万元，并提供刘某东名下位于深圳市龙岗区某综合广场A栋A1028号、C栋128号、E栋E113号的三处房地产作抵押。截至2019年9月19日，结欠本金100万元，利息2，630，526.5元。 （5）贷户吴某华于2013年2月8日在该社借款400万元，并提供陈某森、吴某名下位于深圳市龙岗区布吉镇某商铺111、112的两处房地产作抵押。截至2019年9月19日，结欠本金365万元，利息2，413，218.5元。 （6）贷户马某琴、熊某珍、黄某达、曾某标、黄某鸿的贷款本金已结清。 18.深圳市某股份合作公司所出具的《证明材料》及深圳市不动产登记中心出具的《不动产权资料电脑查询结果表》，证明：位于龙岗区布吉镇某厂房**建筑面积905.19平方米，B栋建筑面积343.73平方米，C栋建筑面积618.39平方米；三栋总面积1867.31平方，土地用途属工业用地，使用年限50年，从1999年3月5至2049年3月4日止，是深圳市某股份合作公司的权属。 19.汕尾市工商行政管理局出具的《证明》，证明：海丰县公安局因工作需要，向该局调取2009年6月4日广东某明土地房地产评估咨询有限公司变更材料中右上角编号为“33”的郑某锋身份证复印件（身份证上有郑某锋签名笔迹）一张，此身份证复印件为原始纸质档案。 20.海丰县公安局出具的《调取证据通知书》及向汕尾市劳动就业服务管理中心及汕尾市房地产管理局调取郑某锋亲笔签名笔迹的《入党申请书》《入党志愿书》等入党材料及《广东省职工劳动合同》等相关材料。 21.海丰县公安局网警大队在被告人郑某锋和广东某明土地房地产评估咨询有限公司的邮箱打印的被告人郑某锋与某明土地房地产评估咨询有限公司之间发送附件为林某玉等邮件的界面以及某明公司邮箱发到被告人郑某锋邮箱、某明公司邮箱接到被告人郑某锋邮箱的林某玉位于海丰县海城镇公园小区的一宗国有出让住宅用地土地使用权抵押价值评估的报告，证明：广东某明土地房地产评估咨询有限公司于2014年11月15日将（林某玉）《土地估价技术报告》发送到被告人郑某锋邮箱，被告人郑某锋于2014年11月16日将该报告发送回到广东某明土地房地产评估咨询邮箱。 （二）鉴定意见及通知书 1.广东省汕尾市公安司法鉴定中心出具的（汕)公（司）鉴（文检）字20***01号《鉴定书》，证明：检材E201808001001（广东某明土地房地产评估咨询有限公司（某明土估字〔2014〕第0307号)对林某群向某县某信用合作社贷款800万元的抵押物土地的《土地评估报告》上“郑某锋”签名）上“郑某锋”签名笔迹与样本E201808001002（郑某锋的《劳动合同书》《入党志愿书》《申请书》及《犯罪嫌疑人诉讼权利义务告知书》上“郑某锋”签名）上“郑某锋”签名笔迹是同一人书写。 海丰县公安局出具的《鉴定意见通知》，证明：上述鉴定意见已告知被告人郑某锋。 2.海丰县价格认证中心出具的海价（认）字〔2018〕171号《价格认定结论书》，证明：位于海城镇公园小区土地（1149.2平方米）的价格10917400元（基准日期2014年10月）。 3.海丰县价格认证中心出具的海价（认）字〔2019〕33号《价格认定结论书》，证明： （1）位于广州越秀区某单元（419.97平方米）总价格为6299550元（基准日期2014年8月18日）。 （2）位于深圳市龙岗区龙岗镇某综合广场**A1028(61.36平方米）、C栋128（49.13平方米）、E栋E113(66.62平方米）总价格为1739460元（基准日期2013年4月8日）。 （3）位于深圳龙岗区布吉某商铺**（72.39平方米）、112号（72.39平方米）价格均为1230630元（共2461260元）（基准日期2013年2月）。 （4）位）位于黄埠镇环城大道360平方米）总价格为3696000元（基准日期2013年2月）。 （5）位）位于深圳市景田路某综合楼5057.14平方米）价格为1544220元、506(62.55平方米）价格为1438650元、509(62.55平方米）价格为1438650元（为熊某珍的三处房产共4421520元）、501（64.31平方米）价格为1479130元、507（79.88平方米）价格为1837240元、512（64.31平方米）价格为1479130元（为马某琴的三处房产共4795500元)(基准日期2014年4月）。 （6）位）位于深圳市龙岗区布吉街道布吉社区531平方米）价格为8858500元（基准日期2011年1月5日)。 海丰县公安局出具的《鉴定意见通知》，证明：上述鉴定意见已告知被告人潘某明、郑某锋和邱某霞。 （三）证人证言 1.证人吴某琴（原某明公司员工）证言，证明：我以前在广东某明土地房地产评估咨询有限公司工作时，郑某锋是公司的评估师。我于2009年左右开始在广东某明土地房地产评估咨询有限公司汕尾工作点上班，我主要负责公司在汕尾的业务工作，2013年年中的时候我就没有在公司上班了。广东某明土地房地产评估咨询有限公司是2009年开始在海丰县城经营的，后来因业务发展需要在汕尾设立工作点，某明公司是潘某明创办，具体有没有其他人合股经营我不清楚。某明公司的主要业务范围是受委托人委托对房产、地产等标的物以及银行贷款抵押物的价值进行评估，并作出《评估报告》。潘某明主要是负责公司联系业务，郑某锋主要是负责公司的评估工作。某明公司在接受客户委托对标的物以及银行贷款抵押物进行价值评估后，评估的结论以书面的形式告知委托人，也就是作出《评估报告》。《评估报告》由公司的评估师对客户委托对标的物进行价值评估后，写出《评估报告》审核签名、盖经评估师行业注册发放的印章，然后再盖公司的印章才有效，具体如何操作我不清楚。某明公司的评估师我认识的只有郑某锋。郑某锋在公司是全职工作的。如果是由郑某锋经办评估业务在公司出具《评估报告》是他本人签名、盖章。 经混杂照片辨认，辨认人吴某琴分别辨认出潘某明、郑某锋。 2.证人温某鹏（某明公司的员工）证言，证明：我于2013至2015年在广东某明土地房地产评估咨询有限公司上班，当时潘某明是公司老板，郑某锋是公司的评估师；我主要负责公司对抵押物拍照和整理并给银行送资料，某明公司主要是受委托人委托对房地产等标的物以及银行贷款抵押物的价值进行评估，并作出《评估报告》。在公司工作期间，有见过潘某明和郑某锋，潘某明经常在公司；郑某锋是广东某明土地房地评估咨询有限公司的评估师，公司在汕尾有个工作点，郑某锋常驻汕尾市的，有时也会过来公司。某明公司的评估师我认识的有郑某锋。 经混杂照片辨认，辨认人温某鹏分别辨认出潘某明、郑某锋。 3.证人潘某财（某明公司司机兼业务员）证言，证明：2012年年中，广东某明房地产咨询评估有限公司老板潘某明叫我到公司当司机，我就任职当公司的司机兼业务员，主要业务就是接金融机构工作人员和我公司工作人员到需要评估的客户抵押地点进行拍照，对需要委托我公司进行评估的客户当场委托签名（有的没有在当场签名的再到公司补签），然后将资料带回公司，由公司的文员整理好材料后拿给评估师审核定评估价格。评估师有在公司的就当场拿资料给评估师看，如果不在公司的，就用公司的邮箱叫文员发到评估师的邮箱给评估师审核定评估价格，最后评估师定好评估的价格再用邮箱发到公司，我公司的评估报告书模板是评估师提供给公司的，每一年模板会更新一次，我公司的文员通过模板将评估报告书写成初稿，报告书的模板是由评估师郑某锋提供的，然后将评估报告初稿送给金融机构进行参考评估的价格，若金融机构的人员认为价格符合要求，我公司再出具正式的评估报告书，由评估师签名，评估报告书就放在公司，等金融机构的流程完成后通知我公司出具报告。某明公司评估师有邱某霞、郑某锋、刘某。2015年3月至8月我负责管理某明房地产咨询评估有限公司的日常业务，并掌握公司的公章，2015年以前公司是由潘某明负责管理。后因潘某明在2014年底在深圳成立了一个基金公司，潘某明想注销某明房地产咨询评估有限公司时转给我。广东某明房地产咨询评估有限公司汕尾的分点一直都是评估师郑某锋负责的，评估师郑某锋每个星期都有来海丰的总公司，对需要评估的土地或房地产评估，我公司的前期材料做好后，由公司的文员整理好材料后拿给评估师审核定评估价格。郑某锋有在公司的时候就当场拿材料给他看，如果不在公司的，就用公司的邮箱叫文员发到郑某锋的邮箱给他核定评估价格。给郑某锋核定评估报告书的价格包括土地和房地产的评估。我在2015年3月份接手公司时，郑某锋不是股东，而是公司的评估师。我负责的时候，郑某锋的工资是8000元至10000元不等。 我接手之前郑某锋是公司的股东。郑某锋在我公司有个人签名章，我不清楚郑某锋的个人签名章是否是我公司刻的。我记得评估师有注册章，郑某锋的注册章的注册号是4420070049，邱某霞的注册章注册号是362004120，写明中国注册房地产评估师的印章。评估师还有个人签名章，评估师个人签名章要经过广东省土地评估协会备案的。我没有见过郑某锋的个人签名章，我公司注销后郑某锋在公司使用的注册章和个人签名章应该由郑某锋收回去。我们公司的文员我记得有一名叫叶梦思（女的，32岁，海丰人）、陈创新(男，32岁，陆丰人），其他的我记不起来，他们两个人就是跟郑某锋联系邮件的公司文员，他们也是做估计报告书初稿的人员。2015年我接手后，对土地的评估报告书一定要评估师自己签名，而房产评估报告书就可以用评估师个人签名章盖。我接手后公司对房产的评估报告书评估师的个人签名章是评估师自己盖的，评估师个人的签名章是否有叫其他公司人员代他盖，我就不是很清楚，每个评估师在公司都有自己的办公室，每个评估师的印章都是由个人保管，我与潘某明是堂兄弟。 邱某霞没有在公司上班，她是挂靠在公司的，只有郑某锋在公司有办公桌，其他评估师没有办公室或办公地点。公司在汕尾有分点，由郑某锋负责的，郑某锋有时侯过来海丰公司，大部分时间在汕尾上班。 4.证人邱某霞证言，证明：2006年的夏天某一天（具体的日期我不记得了），我在估价师资讯网上发布求职信息，当时潘某明拔打我留在网上的联系号码给我，跟我说他要成立的公司需要估价师挂靠，让我把房地产估价师的资格挂靠在他的公司，开出的挂靠价格是每年给我1万元左右的报酬，经过商谈，我同意了他的要求，后将我房地产估价师资格证书、身份证和一份转移注册的表格办好手续一并寄给潘某明。2009年的时候，我又将我的土估价师资格证书也挂靠到潘某明的公司，潘某明提供相应的报酬给我，每年是6000元左右，当时我提供了房地产估价师资格证书、我本人的身份证，就是按照评估挂靠的行规允许潘某明的公司使用我的房地产估价师资格证书进行评估业务和办理变更其它公司的业务。 2009年的时候，我变更成为广东某明土地房地产评估咨询有限公司的法人代表。广东某明有限公司的注册资金是潘某明自己出的，因为公司成立是需要多名的估价师挂名的，潘某明有跟我说过用我作为法人代表，但是我在他公司是不是股东和占多少股份我是不清楚的，都是潘某明自己去弄的。 广东某明有限公司的业务范围就是对房地产和土地进行评估业务。我将资格证书挂靠在潘某明的公司就是同意公司使用我的资格证书去进行评估业务，使用我的印章在评估报告上盖章，我本人没有负责公司的任何工作。 广东某明有限公司我只知道有潘某明、刘某和潘某芬(“阿芬”），其它的公司人员我都不清楚。 广东某明有限公司在进行评估业务的时候使用我的签名是广东某明有限公司根据我本人签名字样做的签名印章。 我没有参与广东某明土地房地产评估咨询有限公司具体的业务内容，公司的实际老板是潘某明。 5.证人潘某芬（潘某明的胞妹）证言，证明：我在2006年至2007公司开业期间，我在公司招待过秋霞、王某、刘某，在公司见过她们一次或者两次，公司在汕尾有分点，郑某锋是汕尾分点的负责人，郑某锋也有经常过来海丰的公司，也曾经叫我整理报销资料，所以我对郑某锋就比较熟悉。 6.证人邱某星（县农信社营业部的信贷员）证言，证明： 我于1996年11月开始在某县信用合作联社营业部工作，于2002年开始任信贷员工作至现，期间有变动岗位。林某雄与陈某先于2011年1月份曾来某县信用合作联社营业部办理申请贷款。当时，我们营业部的负责人余某光召集信贷组的成员开会时，讲县联社领导叶主任（叶某怀）要来营业部发放一笔贷款，申请人是林某雄，主要经营种植桉树。由其朋友陈某先提供位于深圳市龙岗区布吉镇房地产权作抵押物，按照发放贷款的流程，根据申请贷款人提出的申请我们营业部需作讨论，当时因该抵押物系跨区域的小产权，无法办理抵押登记，营业部信贷调查小组人员均不同意并将此情况由部门负责人余某光负责向县联社领导叶主任（叶某怀）汇报，汇报后，部门负责人余某光反馈县联社领导叶某怀称前有惯例，可以作内部抵押。后来，部门负责人余某光交办林某雄申请的此笔贷款予以受理，之后按发放贷款的申请流程我们调查小组根据林某雄提供的申请贷款的资料进行审核，根据提供的资料和抵押物开展调查。当时林某雄带我们营业部信贷调查小组成员余某光、林某莲、陈某平、周某贞和我本人到海丰县黄羌镇东陇村承包的林地实地调查。由林某雄将林地指给我们看并作了介绍，之后我们就离开了。林某雄与海丰黄羌镇东陇村委承包林地，我们没有与东陇村委核实该林地的真实性，后来由县联社副主任李某松组织贷款审批委员会（小组）的成员潘某成、蔡某荣、林某强和我们信贷调查小组成员余某光、林某莲、陈某平、周某贞和我本人由林某雄、陈某先带领我们前往深圳市龙岗区布吉镇（当时底层是商场，二楼是办公室）实地调查，核实抵押物后，完成了对抵押物的调查。我们调查小组没有向深圳市房地产交易中心核实该位于深圳市龙岗区布吉镇的产权是否属陈某先所有。因之前县联社指定委托的广东某明土地房地产评估咨询有限公司先对位于深圳市龙岗区布古镇作了评估，评估价值约2700万元，随后我们根据发放贷款的程序对申请人林某雄提供的申请材料和抵押人陈某先提供的抵押声明等由部门负责人余某光交办，指定发放贷款人民币500万元敦促我们调查岗成员组织材料上报县联社审批，最后审批权是叶某怀。关于广东某明土地房地产评估咨询有限公司对位于深圳市龙岗区布吉镇林某雄贷款抵押物作评估时的过程，我们不知情，是县联社指定委托的。该笔贷款500万元于2011年1月19日发放，该笔贷款使用时间至2014年1月19日止。林某雄申请的该笔500万元的贷款到期后因没能力还款，于2014年1月17日按原抵押物办理展期至2015年7月19日止。 7.证人陈某平（县农信社营业部的工作人员）的证言与证人邱某星的证言基本一致。 8.证人叶某怀（某县某信用社主任）证言，证明：2014年期间，林某雄到我办公室跟我说过要办理二手房产的按揭贷款，叫我跟某县某信用合作联社小企业专营中心或者某县某信用合作联社营业部的负责人交代一下林某雄的贷款，当时林某雄申请办理了一笔约800万元的二手房按揭贷款，这些贷款材料由林某雄提供给我社贷款的部门，由我社的下属单位受理调查，再由评估公司对贷款户的二手房抵押物进行评估，然后逐级上报贷款审批委员会审核通过，最后由我审批放款。林某雄是我联社多年的贷款客户，经常有到我办公室联系。我记得林某雄有跟我说过要用深圳市龙岗区某商业大厦的房产进行二手房产抵押按揭贷款，让我帮忙和我社的下属交代受理贷款，但是具体是用谁的名义去贷款我就不记得了，该笔贷款也是我审批放款的。我不清楚位于深圳市龙岗区某商业大厦的七处房产是否林某雄的名下财产，他只是跟我说要用二手房产进行抵押按揭贷款，让我帮忙，并没有和我细说这些房产的情况，我也没有去问他房产的情况。 当时在海丰县的评估公司很少，刚开始的时候只有广东某明土地房地产评估咨询有限公司，联社的评估业务都是交由广东某明土地房地产评估咨询有限公司办理。后来海丰县有四家评估公司到联社报备合作后，联社有评估的业务后，就由营业部在这四家评估公司之间采取抽签的方式确定其中一家公司来进行评估房产的业务。我认识潘某明，他是广东某明土地房地产评估咨询有限公司负责人，公司的老板，对需要在广东某明土地房地产评估咨询有限公司评估的土地、房地产出具评估报告。 9.证人黄某文（县农村信用社信贷部经理）证言，证明：我于2013年前在某县某信用社海城信用社任主任；2013年至2018年期间担任某县某信用社的信贷经理。我认识潘某明，潘某明是广东某明土地房地产评估咨询有限公司（以下简称“广东某明有限公司”)的老板，他公司与联社有业务的往来。 2014年以前海丰县只有广东某明有限公司，所以联社的评估都是指定到该公司去办理。后来海丰县有三家评估公司，联社就采取了抽签（“摇珠”）的形式来决定由哪家评估公司进行评估，或者以三家评估公司对需要评估的抵押物的由评估公司初出的评估价格进行对比，采取价格中间的那家评估公司办理业务。 贷款的客户先到各基层社办理申请贷款的业务，基层社受理后将报告送到联社的信贷部，我就有与广东某明有限公司的潘某明交代比如某某贷款人在基层社已经办理贷款申请，需要对其抵押物进行评估，就叫潘某明直接到基层社去联系评估的业务。广东某明有限公司的潘某明对抵押的房产进行评估存在高估的情况，通常客户为了达到贷款的目的，评估公司都会对房产进行高估房产的价格，便于贷款。我是在联社核实不良贷款的时候，对一些抵押物进行处理，通过法院起诉进行拍卖的时候，联社要求对抵押物再次进行第三方评估，从联社的委托第三方评估时，我才知道广东某明有限公司在给客户的房产进行评估时有进行高估的情况。我联社通常都是与广东某明有限公司的潘某明或其他文员去对接业务。评估报告书上只要有二名评估师的盖章、签名，还有盖上评估公司的公章，我联社就承认其评估的价值。 10.证人林某群证言，证明：2014年林某平要我以我的名义向农村信用社贷款800万元，林某平拿他的妻子林某玉名下的土地作抵押物。信用社发放贷款的时间是2015年2月份。信用社派员对抵押物进行评估的时候我没有去现场，我没有与信用联社工作人员直接接触，贷款是林某平联系办理的。 11.证人林某平证言，证明：2014年底，我需要资金使用，就以公园市场旁边的一幅土地作为抵押物，用林某群的名义向某县信用联社贷款800万元。办理贷款所需的资料由我和林某群分别提供的。当时我是联系信用联社邱某星办理贷款的，他是信用联社营业部的信贷员，负责受理贷款和调查的。对抵押物的评估是由信用联社指定的，当时有几家评估公司，是信用联社摇珠决定评估公司的，具体是哪家我记不起来了，评估费用是2万元至3万元。我提供的抵押物是林某玉名下位于海城镇公园路的一幅土地，面积1149.2平方米。 12.证人曾某标证言，证明：2014年8月26日，我因经营下洞村的果木场购买树苗、化肥等需要资金，我本人因资金不足于是向某县某信用社提出申请贷款800万元，由我提供贷款所需的证明、资料和我本人位于广州市越秀区某广场2301单元的房产作为抵押物，经我通过某县某信用社委托广东住明土地房地产评估咨询有限公司对抵押物进行评估后，2014年9月22日，某县某信用社批准了人民币800万元的贷款给我。广东某明土地房地产评估咨询有限公司作为我抵押物的评估机构是某县某信用社指定的。 13.证人马某琴证言，证明：我提供的抵押物是位于深圳市福田区某综合楼501号、507号、512号的物业，这三处抵押物是我的。 （四）被告人供述与辩解 1.被告人潘某明供述，证明：我于2006年组建了汕尾市某土地产评估咨询有限公司，并邀请了刘某和王某入股公司，当时由我出资20万人民币，刘某出资20万人民币，王某出资10万人民元，公司注册资本为50万人民币，刘某为公司的法人代表。2008年至2009年期间（具体时间不记得）邱某霞和郑某锋先后入股公司。2009年5月底，汕尾市某土地产评估咨询有限公司变更为广东某明土地房地产评估咨询有限公司，同时公司由原先的50万人民币资产增资成300万人民币资产，邱某霞和我各出资90万人民币，各占公司股份30%，刘某出资60万人民币，占公司股份20%，王某和郑某锋各出资30万人民币，各占公司股份10%，同时变更法人代表为邱某霞，直到2012年6月我将我在广东某明土地房地产评估咨询有限公司所持有的股份卖给我堂弟潘某财，并且有去工商部门登记。 2006年至2009年期间，刘某担任公司的法人代表；2009年5月底以后，由邱某霞担任公司的法人代表；郑某锋主要是负责评估方面的业务，我是负责业务方面的；王某和刘某很少到公司参与评估业务。 广东某明土地房地产评估咨询有限公司主要经营的是土地评估及房地产评估这两部分的业务。公司业务的主要业务是帮助客户评估标的物的价值并出具评估报告书。我没有评估资格，我在公司负责跑业务，主要是跟商业银行、房产局、财政局、法院、信用社联系业务。具体是跟他们的领导人员和业务人员联系来我广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行评估的业务。我有请这些领导人员和业务人员吃饭，还有送普通烟酒给他们，跟他们搞好关系，方便我开展评估业务。 我们公司是按照评估值来收取费用的，评估价在人民币100万元（含100万元）以内的收取千分之五的费用；评估价人民币100万元以上至1000万元以内的收取千分之二点五的费用。即评估价人民币100万元可得评估费人民币5000元；评估价人民币1000万元可得评估费为人民币27500元。 我们公司出具的报告书项目负责人处盖有“中国注册房地产估价师”，注册号：44***49，中间：郑某锋；审核人处盖有“中国注册房地产评估师”，注册号：36***20，中间：邱某霞的印章，一种情况是由广东省房地产估价师协会发给注册的评估师，另一种情况是由公司去刻制印章拿到广东省房地产估价师协会进行备案。 2006年至2010年的期间我通过庄汉英认识了信贷员邱某星、余某林，之后就通过他们两个人再认识余某浪和叶某怀等人。平时我与余某林、余某浪有交往，偶尔在一起吃饭。农村信用合作联社领导余某浪、黄某文有要求高估评估资产；黄某文、邱某星、王某青、老咪辉等信贷员要求减少评估费用；联社的领导余某林、叶某怀等人都有跟我打过招呼，普遍都是评估费用收低，有些贷款抵押适当评高些。 我们公司在评估活动中，没有对使用的有关文件、证明和资料的真实性、准确性，完整性有否进行核查和验证。 我有涉嫌提供虚假证明文件犯罪事实。陈某先于2011年年初向农村信用合作社借贷时的抵押物，位，位于深圳市龙岗区布吉镇公司对该虚假抵押物进行评估，并出具了评估报告书，我公司对该抵押物进行评估时，评估员是否有到现场实地评估我不清楚。我公司对位于深圳市龙岗区布吉镇抵押物的评估报告是我公司评估员做好评估报告后，交评估师审核签名盖章的。我公司的评估师有郑某锋、刘某、邱某霞、王某，郑某锋专门负责评估这方面的工作，农村信用合作社的贷款抵押物都是由郑某锋专门负责的，其他评估师基本不参与评估方面工作，农村信用合作社的贷款抵押物都必须要经过郑某锋亲自审核，郑某锋专门负责每一份农村信用合作社的贷款抵押物评估报告书的审核，我于2006年组建了公司后，我是主要负责公司的管理，及对外联系评估业务和公关的，我在公司任职期间，在对农村信用合作社的贷款抵押物进行评估时，有工作人员向我打过招呼。具体的招呼是指对抵押物评估价值进行适当评高，还有评估费用低收的情况。农村信用合作社的黄某文经常向我打招呼要求将陈某先和林某雄等人的贷款抵押物的价值进行评高。在我离任后，黄某文经常打电话给我叫我向公司的人打招呼希望能把陈某先和林某雄等人的抵押物的价值评高，黄某文打招呼要将抵押物的价值评高的具体有陈某先、林某雄、戴某华、卓某明等大部分都是海丰县黄羌镇和平东镇的贷款户，抵押物的价值进行评高后，贷款人在贷款的时候能够把贷款的数额提高。 黄某文向我打招呼后，我有向公司的评估人员交代过适当的将抵押物评估价值评高至实际价值的30%到50%之间，具体评高抵押物的贷款户有陈某先、林某雄、戴某华等人，其他的想不起来了。具体是哪一笔贷款抵押物的评估有涉及到价值评高，因为时间过久，我在任职内有涉及到陈某先、林某雄等人或他们以他人名义进行贷款中到贷款抵押物评估价值的适当评高和偏高的评报告书为准，余某林和余某浪和我打招呼都是说叫我把评估费用收低，其他的都没有了。 我于2013年离开公司的。因为黄某文经常向我打招呼要求将陈某先和林某雄等贷款户的抵押物的价值进行评高，我后来知道陈某先和林某雄等人都是无业游民，并且挥霍无度，经常到处贷款或向社会人员借钱后不还，我自己都被陈某先借了300万人民币至今未还，我也怕迟早会出事，所以就离开公司，并于2014年停止对农村信用合作联社贷款抵押物评估业务。 我是通过朋友认识郑某锋的，后来郑某锋作为评估师并且带资入股公司，郑某锋作为评估师，并且也是公司的股东，每个月按时领取工资，公司也有分红给他。郑某锋在公司主要职责是负责对公司内所有的评估业务进行审核，有时也会对抵押物的价值进行评估，公司所有的评估员评估后的“评估报告书”都必须要经过郑某锋进行审核才能交给客户或者银行。 某县信用合作联社提供的委托方陈某先位于深圳市龙岗区布吉镇的房地产抵押估价报告（某明房评字〔2011〕第0058号）和委托方林某雄位于深圳市龙岗区布吉镇的房地产抵押估价报告（某明房评字〔2011〕第0058号）是广东某明土地房地产评估有限公司所出具的。这两份报告中的项目负责人是广东某明土地房地产评估公司的评估师郑某锋，审核人是广东某明土地房地产评估有限公司的法人代表及评估师邱某霞。评估报告书中的项目负责人和审核人的印章是郑某锋和邱某霞二人自己签名及盖章的，印章是广东省房地产评估师行业统一配发的，印章内都专门刻有评估师的注册号码，都是由个人保管。郑某锋在广东某明土地房地产评估有限公司是股东，占10%的股份，同时也是公司的评估部门的经理，主要负责评估业务的。郑某锋在广东某明土地房地产评估有限公司是全职的。广东某明土地房地产评估有限公司内设业务部、评估部及财务部三个部门。 汕尾市某公司刚成立的时候股东有王某、刘某和我，法人代表是刘某；2008年至2009期间，公司变更名称为广东某明土地房地产评估咨询有限公司，郑某锋和邱某霞注资成为股东，法人代表变更为邱某霞。任职评估师有郑某锋、邱某霞等，公司业务员有：潘某财、陈创新和王瑞东等人（具体在公司上班时间我记不起来）因为公司聘请的人员流动变动比较大，所以很多人员离开后我不记得了。 陈某先位于深圳市龙岗区布吉镇房产进行评估的《报告书》中，评估师郑某锋的签名和盖章是他自己个人签名和盖章，而邱某霞是法人代表，平常不在公司，注册的个人印章和签名是否是邱某霞本人我无法确定。 评估师郑某锋、邱某霞注册的“中国注册房地产评估师、郑某锋、注册号：44***49”、“中国注册房地产评估师、邱某霞、注册号36***20”个人印章，在公司的日常工作时，他们的个人印章是放在公司使用的。我们公司在使用郑某锋、邱某霞注册的个人印章时，可以由其本人使用或由公司的其他人使用，但是公司其他人使用时必须经评估师本人同意才可以使用评估师的个人印章。 公司的评估员主要工作是到客户提供的抵押物进行拍照和初拟抵押物的评估报告书给评估师核验和确定，然后由评估师签名盖章。评估员实际就是公司的文员。郑某锋在公司每个月工资1万元，年底奖励是按照公司全年盈利的约10%来计算发给他。公司发放工资基本都是通过银行转账发放，有一部分是通过发现金的方式。我记得潘某财进入公司上班的时间是2011年左右，具体时间我现在想不起来。 我之前在广东某明土地房地产评估咨询有限公司工作，我主要负责总体业务，包括开拓银行业务等工作。广东某明土地房地产公司属于股份制公司，法人邱某霞，公司人员有十几个，公司分业务部、评估部、财务部三个部门。评估费是以评估房地产的价值来收取，按照价值千分之一点五来计算。海丰县农信社抵押物评估是我公司评估的。一般是海丰县农信社将贷款人的资料提供给我公司，还有贷款人也有将资料提供给我公司，贷款人将抵押物权属等手续交给我公司，我公司按照银行或金融机构通知，可以贷款给客户，之后我公司按照抵押物的地点实地评估价值，一般都是贷款人委托我公司评估，按照有关规定银行或金融机构不能委托，因为抵押物只有贷款人才能委托评估的。评估费用也是我公司向贷款人收取。评估的价值明细表我公司开具一式三份，一般我公司通知贷款人来取的，海丰内的我公司直接送三份给有关单位。 当时我要成立海丰某房地产评估咨询有限公司需要两名估价师的资质证书才能办理营业执照。我在估价师资讯网上搜到了邱某霞、刘某、王某三人发布的求职信息，我就通过邱某霞、刘某、王某在资讯网上留的电话号码联系上她们的。 邱某霞、刘某等人的房地产估价师资格证书是2006年的时候提供给公司的，邱某霞的土地估价师资格证书是2009年才提供给公司。 2006年至2009年的时候，邱某霞只是将房地产估价师资格证书注册在我公司收取报酬，刘某在2006年至2009年是“汕尾市某土地房地产评估咨询有限公司”的法人代表。到了2009年的时候，我将公司的名称“汕尾市某土地房地产评估咨询有限公司”变更为“广东某明土地房地产评估咨询有限公司”（以下简称：广东某明限公司)，法定代表人变更为邱某霞，刚成立公司的时候，邱某霞有到公司来考察过一次，以后她本人一直没有在公司上班，也没有参加公司一切评估业务工作。 广东某明有限公司的评估师变更注册到我的公司后进行开业务，是由公司的工作人员拿着评估师的评估师资格证书等资料到广州市的房地产评估师协会和土地评估师协会办理变更为公司评估师的登记手续，然后土地评估师协会配发一枚印有“中华人民共和国土地评估师”、评估师姓名和注册号的印章，而印有“中国注册房地估价师”、评估师姓名和注册号的房地产评估师的印章和评估师个人的签名章是由我公司的工作人员去制作的。估价师的这些印章平时就放在公司，工作人员做评估报告的时候，就用评估师的这些印章在评估报告上盖章。 公司的评估师提供个人的亲笔签名笔迹给公司，然后由公司的工作人员根据评估师提供的亲笔签名笔迹去制作一枚评估师个人签名章。 经混杂照片辨认，辨认人潘某明分别辨认出陈某先、潘某财、郑某锋、林某雄、王某、邱某霞、刘某。 2.被告人郑某锋供述，证明：我于2008年至2016年在广东某明土地房地产评估咨询有限公司兼职评估师。在2008年的时候，我的工资是每个月3000元人民币；期间一直有升工资，直到2016年我每个月的工资是6000元人民币。 我的资质是属于房地产、土地的估价师。土地估价师是由中国国土资源部出的评估资质证书，并且还专门配发了一个印有“中华人民共和国土地估价师”、“郑某锋”及注册号20***17字样的印章，是估价师本人持有的，并自己使用的。我知道公司刻印有“中国注册房地产估价师”、“郑某锋”、注册号44***49字样的印章及我个人签名的印章。广东某明土地房地产评估咨询有限公司有使用过这两个印章，我看见过广东某明土地房地产评估咨询有限公司在很多评估报告书内有使用过这两个印章。我没有授权给广东某明土地房地产评估咨询有限公司使用我个人签名的印章，但是我也没提出反对。其实我是默许广东某明土地房地产评估咨询有限公司使用我个人签名的印章，因为我知道评估报告书是需要本人签名才具有法律效力的。还有一个土地估价师专用的印章，我是默认给广东某明土地房地产评估咨询有限公司使用。 广东某明土地房地产评估咨询有限公司进行工商注册登记需要估价师的身份证才能进行工商注册登记。因为规定每间评估公司都必需要两名或两名以上的估价师当股东，公司才能得到评估资质。办理工商注册登记资料中的一份我本人身份证复印件的签名是我签名的。汕尾市工商行政管理局的企业登记资料，是公司的老板潘某明一个人在操作的，我完全不知情。广东某明土地房地产评估咨询有限公司以前是叫做汕尾市某土地房地产评估咨询有限公司。我没有投资，股东的事情是潘某明自己决定的， 广东某明土地房地产评估咨询有限公司的老板是潘某明，法人代表是刘某和邱某霞先后任职，王某的评估证挂靠在公司里，还有一些评估员，有一些文员，我记不起来有哪些人，平常上班有十多个人。 广东某明土地房地产评估咨询有限公司是属于叁级的房地产评估资质。土地价格的评估一般是需要评估的委托人先办理委托的，签订评估委托合同，由公司老板潘某明联系商业银行和信用社承接评估业务，由潘某明与需要房产评估的委托人和银行、信用社内部达成评估意向（是指委托人需要对委托房产进行高估的情况下，达成的评估意向先沟通好，然后公司按银行贷款的意向进行评估，一般都是有高估的情况，评估结果也是按高估的意向得出的评估结果。）等沟通好后我评估公司派员到要评估的地点进行勘查和拍照（参加人员一般都有借款人、金融机构、评估人)，然后评估出初评函给委托人，让委托人、贷款金融机构先认可，如果认为我们公司的评估价格偏低，就会要求我们把价格调高，以至符合贷款需求。委托人是房产或土地的业主，一般是商业银行和信用社等机构与我公司联络，这些机构委托人是先跟房产的所有人联系好的，事先取得商业银行和信用社有贷款的同意。 陈某先和林某雄在龙岗区布吉镇的房产抵押物的评估报告，是广东某明土地房地产评估咨询有限公司盖我的个人签名印章。个人签名盖章在评估报告上只要银行有承认的就可以。 广东某明土地房地产评估咨询有限公司在汕尾市有个分设的办事点，我是公司是的评估师。评估师的职责是对项目评估，审核签名。 我在广东某明土地房地产评估咨询有限公司从来没有参与过任何的土地、房地产评估项目。我的评估师印章和评估师证书一直放在广东某明房地产评估咨询有限公司，广东某明房地产评估咨询有限公司所出的评估报告用我的名字和评估师的印章是由公司的人员盖我的印章。公司使用我执业印章是我默许给公司盖的。印章是我默许广东某明土地房地产评估咨询有限公司使用的，也是我放在公司的。“默许”就是同意的意思，按规定印章应该是我个人保管的，但我的印章是放在公司里面就同意他们使用，评估师的印章是具有法律效力的。从我取得评估师资质注册号开始就一直放在广东某明土地房地产评估咨询有限公司使用。 2004年我调入汕尾市房管局工作到2006年底我就停薪保职出来，2006至2009年被雇请到汕尾市某工程顾问有限公司当工程监理，2010年至2018是在深圳市某建设监理有限公司汕尾有限公司工作。 我的资质是属于房地产、土地的估价师。土地估价师是由中国国土资源部出的评估师资格证书由我自己保管，并且由土地估价师协会还专门配发了一个印有“中华人民共和国土地估价师”、“郑某锋”及注册号20***17字样的印章，是估价师本人持有的，并自己使用的。某明公司还给我刻印有“中国注册房地产估价师”、“郑某锋”及注册号44***49字样的印章，某明公司还有一个刻有我姓名的签名印章。广东某明土地房地产评估咨询有限公司注销后，我就不需要跟公司拿回，土地估价师协会还专门配发了一个印有“中华人民共和国土地估价师”、“郑某锋”及注册号20***17字样的印章，广东某明土地房地产评估咨询有限公司注销后我就挂靠在重庆某房地产评估有限公司（具体地点想不起来），因为我房地产、土地的估价师的资格证书就可以变更其他评估公司，以前使用的注册号和印章都无效，存在原有的广东某明土地房地产评估咨询有限公司，重庆某房地产评估有限公司就会重新办理新的注册号和印章。 公司原本在汕尾市房管局二楼的有一个办事点，后来大约在2013年至2014年期间迁到汕尾市名门小区的一间套房，具体的门牌号我记不起了，公司的地点一直到2016年注销了。 我在公司任职期间，不用在公司日常上班，就是有事情就用电话联系我，一般公司里面有文员打电话咨询我，咨询关于完善土地估价的技术报告，通过公司文员做好土地估价的技术报告初稿再通过邮箱发给我做土地估价技术报告，我做完土地估价技术报告再发回公司，然后由公司的评估助理（评估员）上传给广东土地评估协会进行备案。 技术报告初稿是我教给公司文员的，公司也有技术报告模板，技术报告模板是我提供给公司的。公司房地产评估的报告有时候公司的文员会咨询我，文员会发对房地产的评估初评函给我看，对评估有异议的我就提出意见用电话回复，有时也有修改用邮箱回复。我跟广东某明公司联系的只有一个163的网易，账号是sw***f@163.com,密码是33***26。 我跟广东某明公司进行邮箱联系的主要是接受广东某明公司发来的一些需要评估的基础资料，包含评估物（房产和土地）的相片、估价报告书初稿等。广东某明土地房地产评估咨询有限公司通过邮箱发给我邮箱的评估物（房产和土地）的相片、估价报告书初稿里面只有关于海城镇公园小区宅用土地的评估资料，这个地点的评估资料我有在邮箱接收过。 广东某明土地房地产评估咨询有限公司文员通过公司的邮箱跟我联系的主要是阿思，我只知道她是海丰县人，其他的情况我不清楚。还有潘某财有时会通过电话跟我联系，他在公司负责管理。潘某财跟我联系是关于其他的事，不是公司的事情。我在广东某明土地房地产评估咨询有限公司任职期间是按月领取工资的，月工资在3000元至6000元不等，没有年终工资、年终奖金、提成和分红。公司的利润是由潘某明在收取的。公司是通过银行转账的方式支付我的工资，我的工资卡是中国工商银行的。 经混杂照片辨认，辨认人郑某锋辨认出潘某明。 以上证据，经法庭出示、质证，本院予以确认。 本院认为，被告人潘某明、郑某锋无视国家法律，在承担资产评估业务中多次故意提供虚假证明文件，情节严重，其行为已构成提供虚假证明文件罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人潘某明、郑某锋所犯的罪名成立，本院予以支持。被告人潘某明、郑某锋均提出没有提供虚假证明文件及其各自的辩护人均提出公诉机关指控被告人潘某明、郑某锋的事实不清，证据不足的辩解、辩护意见，经查，被告人潘某明、郑某锋多次提供虚假证明文件的事实，有广东某明土地房地产评估公司出具的评估报告、海丰县价格认证中心出具的价格鉴定意见、广东省汕尾市公安司法鉴定中心出具笔迹鉴定意见，证人吴某琴、潘某财、黄某文、叶某怀等人的证言及被告人潘某明、郑某锋在公安机关侦查阶段的供述等证据证实，被告人潘某明是广东某明土地房地产评估公司的股东，是该公司的实际经营者，明知委托人委托评估的房产或土地的评估价格高于实际价值，仍多次接受或指使其经营的公司评估人员并以本公司名义出具评估报告，其行为已构成提供虚假证明文件罪；被告人郑某锋身为注册的房地产及土地估价师，在虚高的房产或土地评估报告上签名盖章，其行为已构成提供虚假证明文件罪，故对被告人潘某明、郑某锋及其各自的辩护人提出的辩解、辩护意见，本院不予采纳。被告人郑某锋在缓刑考验期限内犯新罪和新发现的罪，应当撤销缓刑，对新犯的罪和新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，决定执行的刑罚。根据被告人潘某明、郑某锋的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款，第七十七条第一款，第六十九条第一款、第三款，第五十二条，第五十三条第一款的规定，判决如下： 一、撤销汕尾市城区人民法院（2012）汕城法刑初字第140号刑事判决第三项对被告人郑某锋宣告缓刑部分。 二、被告人潘某明犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币50000元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月9日起至2020年2月8日止。罚金限于判决生效第二日起十日内一次性缴纳。） 三、被告人郑某锋犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金人民币20000元；与前犯重大责任事故罪判处有期徒刑二年并罚。总和刑期三年五个月，并处罚金人民币20000元；决定执行有期徒刑二年五个月，并处罚金人民币20000元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，扣除被告人郑某锋犯重大责任事故罪被宣告缓刑前已羁押的11个月，即自2018年6月5日起至2019年12月4日止。罚金限于判决生效第二日起十日内一次性缴纳。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向汕尾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  陈小娟 审 判 员  李永辉 人民陪审员  陈海斌 二〇一九年十月十七日 本件与原本核对无异 书 记 员  彭禹帆 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百二十九条承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 前款规定的人员，索取他人财物或者非法收受他人财物，犯前款罪的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 第七十七条被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。 被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，违反法律、行政法规或者国务院有关部门关于缓刑的监督管理规定，或者违反人民法院判决中的禁止令，情节严重的，应当撤销缓刑，执行原判刑罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。