海南省文昌市人民法院民事判决书(2020)琼9005民初907号海南省文昌市人民法院民事判决书(2020)琼9005民初907号原告：叶某，男，1983年8月4日出生，汉族，住址海南省文昌市，现住文昌市。被告：张某，女，1972年8月13日出生，汉族，住址海南省文昌市，现住文昌市。原告叶某与被告张某民间借贷纠纷一案，本院于2020年4月8日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。本案当事人均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告叶某向本院提出诉讼请求：1.判令被告立即向原告偿还借款本金人民币300,000元及相应利息（利息按月利率2%计算至实际还款之日止，其中，2018年7月8日至2018年7月27日按本金100,000元计息，2018年7月28日起按本金300,000元计息）；2.本案诉讼费由被告承担。事实和理由：2018年7月7日，被告因资金周转困难，向原告借款100,000元（其中银行转账45,000元，现金55,000元），约定借款月利息为2%，于2019年7月7日一次性还清本息。同月27日，被告再次向原告借款20万元，约定借款月利息仍然为2%，于2019年7月27日一次性还清本息。上述两笔借款到期后，原告多次催促被告偿还本息，但被告均以各种理由推托，至今分文未还。据以上事实，为维护己方之合法权益，原告提起本案诉讼，请求法院判如所请。被告张某辩称，被告是按月5%支付利息，收条对应的是200,000元的借款，每个月还本金16,666元加10,000元的利息，后来没有钱还本金，就每月还利息10,000元。目前被告已无能力付利息，只能每月还3000元，但是原告不愿意。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据：原告提交的证据1.借条（2018.7.7）、2.中国工商银行境内汇款电子回单（2018.7.7），共同证明2018年7月7日，原告借给被告10万元，其中45000元转账支付，5.5万元现金支付；3.借条（2018.7.27）、4.中国工商银行境内汇款电子回单（2018.7.27），共同证明2018年7月27日，原告又借给被告20万元；被告提交的证据1.收条，证明利息利率为月率百分之五；3.张某微信转账给叶某的还款记录，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据：被告提交的证据2.电话录音二段（一是原被告之间的通话录音；二是被告与案外人之间的音频材料），拟证明原、被告口头约定的月息为5%，原告、被告、案外人曾珠丽是知情朋友，被告向原告借钱赌博，原告完全知情，案外人曾珠丽可以证明，曾珠丽和张某的电话录音可以证明，现被抓文昌市韩某畴、潘某等46人涉黑案举证张某参与赌博，文昌市刑警大队扫黑组找过张某作笔录在案。原告质证对原、被告之间的通话录音的真实性、关联性以及证明力没有异议，但原告指出该通话录音中，原告明确说到了“我还不知道你后来还去赌输这个钱，真不够怕的”（录音2分58秒-3分02秒），正可证明原告对被告借钱用于赌博是完全不知情的。原告质证对被告与案外人之间的音频材料的真实性、合法性、关联性及证明力均不予认可，该段录音总共有三个人的声音，其中除了被告张某外，其余一男一女两人无法辨认，谈论的内容主要是回忆之前利息的计算及支付的金额，与被告拟证明的事实根本毫无联系，原告对被告借钱用于赌博完全不知情。本院对电话录音中原被告之间的通话录音的真实性、合法性、关联性予以确认，可以确认原告与被告之间口头约定借款月息为5%的事实，但无法证明被告向原告借钱赌博是原告知情的；被告与案外人之间的音频材料系被告与他人之间的聊天音频，无法确认该证据的来源真实性、形式合法性、与本案待证事实的关联性，本院不予采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告叶某与被告张某系朋友关系。2018年7月7日,被告张某向原告叶某借款100,000元，并签订《借条》，载明：“本人（借款人）张某今借到现金（出借人）叶某人民币（大写）壹拾元正元整，小写100000元。借款期限自2018年7月7日起至2019年7月7日，共12个月，利率为每月2%，全部利息于2019年7月7日一次性还清。借款人提前还款的，需征得出借人同意，否则视为无效。违约责任；借款人逾期未还款，需支付借款总额百分之十的违约金，同时出借人有权私自出售与借款人有关的任意资产或股份用于追回借款，需通过上诉法院解决的借款人承担额外产生的一切费用”。被告张某作为借款人与原告叶某作为出借人在《借条》签名捺手印确认。同日，原告叶某通过现金方式将55,000元交付给被告张某；通过银行卡尾号为4046的中国工商银行账户转账45,000元给被告张某银行卡尾号为4778的中国农业银行账户。2018年7月27日，被告张某向原告叶某借款200,000元，并签订《借条》，载明：“本人（借款人）张某今借到现金（出借人）叶某人民币（大写）贰拾万元整，小写200000元。借款期限自2018年7月27日起至2019年7月27日，共12个月，利率为每月2%，全部利息于2019年7月27日一次性还清。借款人提前还款的，需征得出借人同意，否则视为无效。违约责任；借款人逾期未还款，需支付借款总额百分之十的违约金，同时出借人有权私自出售与借款人有关的任意资产或股份用于追回借款，需通过上诉法院解决的借款人承担额外产生的一切费用”。被告张某作为借款人与原告叶某作为出借人在《借条》签名捺手印确认。同日，原告叶某通过银行卡尾号为4046的中国工商银行账户转账200,000元给被告张某银行卡尾号为1133的中国工商银行账户。另查明，被告张某分别于2018年8月7日、2018年9月7日、2018年10月4日、2018年10月8日、2018年11月7日通过微信转账5000元、4000元、8000元、5000元、5000元给原告叶某，用于偿还双方2018年7月7日10万元借款的利息。2018年11月27日被告张某通过微信转账10,000元给原告叶某，用于偿还双方2018年7月27日20万元借款的利息。2018年8月30日被告张某偿还26,666元给原告叶某，原告叶某向被告张某出具《收条》，载明：“今收到第?期26666元”，原告叶某在《收条》签名确认。该笔还款用于偿还双方2018年7月27日20万元借款的本金16,666元、利息10,000元。庭审中，被告陈述双方口头约定上述借款的月利率为5%。原告叶某承认虽然《借条》上约定的月利率是2%，但双方口头约定上述借款的月利率为5%，现同意按照对已收取的利息中超出月利率3%的部分金额作为偿还本案债务本金。本院认为，本案系民间借贷纠纷，通过原告与被告签订的《借条》及转账记录、庭审陈述，可以证实被告张某向原告叶某借款，双方之间形成了民间借贷的法律关系。合法的借贷关应受法律保护，双方约定的利率应以不超过年利率24%为限，借贷双方约定利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。本案的焦点问题是：关于超额支付利息应否抵扣本金及如何抵扣的问题。关于超额支付利息应否抵扣本金问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息,人民法院应予支持。”本案中，原、被告口头约定按月利率5%支付利息,即年利率60%，已经超过国家法律规定的利息标准，超过部分的利息约定无效。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释(二)》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：(一)实现债权的有关费用；(二)利息；(三)主债务。”原告愿意按照对已收取被告的利息中超出月利率3%的部分金额作为偿还本案债务本金，本院予以照准。关于如何抵扣问题：（1）对2018年7月7日金额为10万元的借款，被告张某自2018年8月至11月每月以微信转账方式支付利息5000元到13,000元不等给原告叶某，按照原告收取被告的利息中超出月利率3%的部分金额作为偿还本案债务本金计算，截至2019年7月7日，被告尚欠本金85,000元、利息14,000元（计算过程见附表?）；（2）对2018年7月27日金额为20万元的借款，被告张某于2018年8月30日支付本金及利息合计26,666元给原告叶某，又于2018年11月27日以微信转账方式支付利息10,000元给原告，按照原告收取被告的利息中超出月利率3%的部分金额作为偿还本案债务本金计算，截至2019年7月27日，被告尚欠本金175,334元、利息40,000元（计算过程见附表?）。截止至2019年7月27日，被告尚欠原告借款共计本金260,334元、利息54,000元。被告张某陈述还有通过现金方式还款给原告叶某，但未提交证据予以证明，且原告否认收到现金还款。本院对被告通过现金还款的陈述不予采信。关于逾期利率的支付。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款第二项“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”原告与被告签订的《借条》中约定了逾期还款违约金，但未约定逾期利率。现原告放弃向被告主张违约金，仅主张被告自逾期还款之日起按照借期内的利率（即月利率2%）支付资金占用期间利息，亦不超过年利率24%，本院予以支持。故，被告应向原告支付的逾期还款的利息为：自2019年7月8日起至2019年7月27日止（即共计20天），以尚欠本金85,000元为基数，按月利率2%（即日利率约为0.0645%）计息，即85,000元×0.0645%×20天=1,096.50元；自2019年7月28日起至实际还清欠款之日止，以尚欠本金260,334元（85,000元+175,334元）为基数，按月利率2%计息。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条第二款第二项、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释(二)》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告张某本判决生效之日起十日内向原告叶某偿还借款本金260,334元及利息（2019年7月27日前，利息为55,096.50元；2019年7月28日起至实际还清欠款之日止的利息，以本金260,334元为基数，按月利率2%计息）；二、驳回原告叶某的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2900元，由原告叶某负担297.50元，由被告张某负担2,602.50元，应在判决生效之日起十日内向本院缴纳。原告叶某已预交案件受理费2900元，本院于本判决生效后予以退还2,602.50元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于海南省第一中级人民法院。审判员 云明慧二〇二〇年五月六日书记员 刘灿东附：本案适用的法律条文《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行能和、协助、保密等义务。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释(二)》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：(一)实现债权的有关费用；(二)利息；(三)主债务。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。《最高人民法院关于适用的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。