广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤01刑初108号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人陈家信，男，1972年8月10日出生，汉族，文化程度高中，佛山市顺德区思骐贸易有限公司实际控制人，户籍地广东省佛山市顺德区。2006年6月5日因犯合同诈骗罪被广东省佛山市顺德区人民法院判处有期徒刑10年，2011年3月31日被假释，假释考验期至2013年2月22日。因本案于2019年8月21日被羁押并被刑事拘留，同年9月23日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人谢振华，广州金鹏律师事务所律师。辩护人林志荣，广东聚理律师事务所律师。广州市人民检察院以穗检三部刑诉【2020】21号起诉书指控被告人陈家信犯走私废物罪一案，于2020年2月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年3月20日公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察员陈曙芬出庭支持公诉，被告人陈家信及其辩护人谢振华、林志荣到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2016年11月至2017年11月，被告人陈家信为佛山顺德区思骐贸易有限公司（以下简称“思骐公司”）实际控制人，在思骐公司没有进口废塑料批文无法正常报关废塑料进口的情况下，伙同公司经理罗某（另案起诉）先后委托同案人林某斌、梁远见（另案处理）将从国外供应商处采购的废塑料以“包某包证”方式，利用其它单位的废塑料进口批文，在广州高明口岸、江门鹤山口岸、黄埔沙田口岸等伪报货主单位，合计走私进口废塑料共1325.20吨。2019年8月21日被告人陈家信前往海关配合调查时被抓获。为证实上述事实，公诉机关向本院移交了身份材料、刑事判决书、报关单、发票、合同、走私废塑料一览表等书证，证人罗某某等人的证言，被告人陈家信的供述和辩解，并据此认为被告人陈家信逃避海关监管，将境外固体废物运输进境，情节特别严重，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人陈家信曾经因为故意犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕以后在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，应当从重处罚。被告人陈家信虽不具有自首情节，但如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。特提起公诉，请本院依法判处。被告人陈家信及其辩护人提出的辩护意见是：1.被告人陈家信具有自首情节。陈家信是在接到黄埔海关缉私局电话通知后，主动前往接受调查，系自动投案。在归案后对走私废物的事实进行了详细供述，系如实供述。被告人陈家信应认定为自首。2.被告人陈家信是单位犯罪中的从犯。思骐公司是国内货主单位，仅实施了采购、交付通关和国内收货付款的行为，未实际参与走私通关环节，系从犯。陈家信并非思骐公司的唯一负责人，其对废物业务不熟悉，不能起决定作用，均是由罗某负责废物进口的全部关键环节。陈家信仅负责支付货款和费用，是辅助作用，应当认定为单位犯罪中的从犯。3.被告人陈家信有犯罪中止的情节。陈家信在经营后期，认识到废物进口业务存在较大法律风险，有违法违规的嫌疑，因此于2017年底主动停止了所有废物进口业务。陈家信符合犯罪中止的要件。4.被告人陈家信主观恶性较小，到案后认罪态度较好，依法可酌情从轻处罚。利用批文进口废物是废塑料行业普遍存在的问题，陈家信系因法律意识淡薄，存在侥幸心理才导致了犯罪。综上，请求法院对陈家信减轻处罚。经查理查明：2016年11月至2017年11月，被告人陈家信为佛山顺德区思骐贸易有限公司（以下简称“思骐公司”）实际控制人，在思骐公司没有进口废塑料批文无法正常报关废塑料进口的情况下，伙同公司经理罗某（另案起诉）先后委托同案人林某斌、梁远见（另案处理）将从国外供应商处采购的废塑料以“包某包证”方式，利用其它单位的废塑料进口批文，在广州高明口岸、江门鹤山口岸、黄埔沙田口岸等伪报货主单位，合计走私进口废塑料共1325.20吨。2019年8月21日被告人陈家信前往海关配合调查时被抓获。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：（2）受案登记表、立案决定书，证实黄埔海关缉私局于2019年5月20日对罗某等人走私进口废塑料案立案侦查。（2）黄埔海关缉私局查私处出具的抓获经过，证实陈家信于2019年8月21日接电话通知到黄埔海关缉私局接受调查，同日被采取刑事拘留。（2）佛山市顺德区公安局容桂派出所出具的陈家信人口信息查询表，证实被告人陈家信的身份资料。（2）广东省佛山市顺德区人民法院作出的（2006）顺刑初字第01005号刑事判决书、广东省佛山市中级人民法院作出的（2006）佛刑二终字第238号刑事裁定书、罪犯档案资料，证实陈家信在2006年6月5日因犯合同诈骗罪被广东省佛山市顺德区人民法院判处有期徒刑10年，2006年7月19日经佛山市中级人民法院终审裁定维持原判，2011年3月31日被假释，假释考验期至2013年2月22日。（2）佛山市顺德区思骐贸易有限公司工商登记资料，证实佛山市顺德区思骐贸易有限公司于2016年8月12日申请设立，初始成立法定代表人为詹某3，后变更公司法定代表人为詹某2。经营范围：国内商业、物资供销业，经营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法必须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2018年8月14日核准注销。（2）黄埔海关缉私局出具的协助查询财产通知书，以及调取的银行流水记录，其中：（1）陈某贤的招商银行账户流水记录，账号为62×××53，陈家信签认：以下银行流水复印件共5页，由侦查人员提供，经我仔细查看，确认系我使用并控制的陈某贤银行账号流水，我使用该账号支付过思骐贸易有限公司进口废塑料的货款及清关某，亦收取过变卖塑料的货款。（2）詹某2的顺德农商银行账户流水记录，账号为80×××36，詹某1签认：以下银行资料共5页，由黄埔海关缉私局侦查人员提供，户名：詹某2，账号：80×××36，这个账户由我实际控制的，佛山市顺德区思骐贸易有限公司买卖废塑料的部分资金，就是在这个账户进出的。注：开户日期为2016年11月25日。（3）林某斌、邓某的农业银行账户流水记录。（4）罗某的农业银行账户流水记录。（5）何某2的招商银行账户流水记录。（6）经罗某签认的麦保兴、梁某银行账户流水记录。（2）电子邮件：（1）电子邮件复印件（共4页），内容为：美国货订货协议及对账表，罗某签认：此电子邮件打印件共4页，我已看过，是思骐贸易有限公司与更先国际贸易有限公司签订的订货协议，我在思骐贸易有限公司工作期间按协议的内容执行采购的。（2）电子邮件打印件（共62页），罗某签认：以下电子邮件打印件共62页，由黄埔海关缉私局提供，经我仔细确认，是我思骐贸易有限公司工作期间林某斌通过他的邮箱（703×××＠ｑｑ.ｃｏｍ）发给我的邮箱（138×××＠163.ｃｏｍ）的进口废塑料包某包证费用账单，相关费用经我审核已交由思骐贸易有限公司老板陈家信安排支付，进口废塑料已全部运送到位于高赞工业区的思骐贸易有限公司仓库内。（2）电子邮件打印件（2页），罗某签认：此打印件共2页，由黄埔海关缉私局提供，是顺德思骐贸易有限公司委托林某斌包证包某进口废塑料的清关发票，其中发件人KINFAT就是林某斌的邮箱，收件人138×××＠163.ｃｏｍ就是我在顺德思骐贸易有限公司工作期间使用的邮箱，货物公2T柜，柜号①CKKU4883094，②KKFU9153014，相关的清关某已经支付给林某斌。（2）电子邮件打印件（21页），罗某签认：以下电子邮件打印件共21页，由黄埔海关缉私局提供，经我仔细看过，确认是梁远见发给思骐贸易有限公司赖小姐（花），由赖小姐转发给何某1的邮箱（即是我接替何某1工作的邮箱），内容是委托确认书（注有柜号，清关费用等），据我记忆费用由陈家信安排款项给梁远见作为废塑料清关费用，这些邮件我见过，而且清楚内容。（5）黄埔海关缉私局查私处出具的《情况说明》、《委托确认书》：该案卷材料为5份电子邮件打印件，共11页，为梁远见发送给思骐贸易有限公司赖小姐的废塑料清关费用委托确认书，共有9个柜废塑料，该部分电子邮件未转发给罗某电子邮箱，罗某对该部分电子邮件拒绝签认。但侦查人员认为根据罗某在思骐贸易有限公司的工作职责，其委托梁远见包某包证进口该9个柜废塑料是知情的，也是由其实施执行的。（6）电子邮件打印件（63页）、黄埔海关缉私局出具情况说明，该案卷资料为复印件，共63页，原件存放于林某斌走私进口废塑料案案卷中。林某斌签认：以下邮件打印件共62页，由海关干警打印并交给本人辨认，经本人仔细观看，以上邮件均反映本人接受罗某的委托进口废塑料，之后本人使用703×××＠ｑｑ.ｃｏｍ和ｋｉｎ×××＠163.ｃｏｍ向其指定邮箱138×××＠163.ｃｏｍ和304×××＠ｑｑ.ｃｏｍ发送清关某发票，要求其按照发票金额向本人支付清关某的情况。（2）报关单、发票、装箱单、购货合同，上述为涉案部分报关单，证实涉案部分货物报关时间为2017年5、6月份，在鹤山码头报关。9.侦查人员在黄埔海关综合服务管理平台查询后打印的报关电子数据打印件、以及从罗某案卷中复印的报关单发票、装箱单、购货合同复印件，证实货物报关情况。10.经罗某签认的委托林某斌进口的废塑料磅单、咨价以及回复、订单合同、装柜照片、提单，以及经罗某签认的委托梁远见进口的废塑料的订单合同、提单、发票。11.黄埔海关缉私局制作的《走私废塑料一览表》、《清关某支付情况》，该证据从罗某案卷中复印，证实委托林某斌走私部分吨数总计670.37吨及清关费用；委托梁远见走私部分吨数总计654.83吨及清关费用。12.证人詹某1的证言：思骐贸易有限公司是我和陈家信在2016年8月出资成立的，当时用我堂弟詹某3的名字注册的，后来换成我老婆詹某2当法人代表，陈家信那边叫了何某1出面当股东，我和陈家信在工商登记资料里是没有记录的。开始的时候做的是塑料新料生意，赚不到钱，在2016年11月份陈家信找来了罗某，说罗某对废塑料比较在行，可以合作做废塑料生意。当时我们三个人商量的是我和陈家信各出资一半，各出资80万元人民币，由罗某负责经营管理，利润是我和陈家信各三成，罗某占四成。罗某在2016年11月份左右就开始在思骐公司经营废塑料生意，到2017年年底的时候因为赚不到钱，还亏了不少钱，陈家信与罗某为此还发生多次争吵，后来就没让罗某继续干了，在2018年年初思骐公司就基本关停了。我们是在公司二楼办公室商量的，没有其他人在场，没有协议。我出资是让我老婆詹某2去顺德农商银行开了账户，银行卡交给陈家信和罗某经营思骐公司使用，我出资的钱就转到该账户上。账户是陈家信、罗某在操作。我有账户的账号和密码，可以去查询，多了就是赚钱了，少了就是亏损了。我前前后后出了200多万元，最后收回了有100多万元，大概亏损了40多万元。陈家信是用他儿子陈某贤的账户来出资的。罗某怎么使用账户我不清楚，他没钱了就会跟陈家信讲，陈家信就会跟我说要出多少钱，我们各自往账户里转钱进去。公司基本上是罗某管理，但陈家信经常会去公司，他中午到公司吃饭，看着钱别让罗某乱用了，也看看买的货回来没有。我一个月去一两次公司。罗某没有向我汇报过思骐公司的经营情况，我去就是在公司二楼和陈家信喝茶，公司的事情也是陈家信和我讲。我知道公司是做废塑料生意，在国外买回来在国内卖，具体怎么操作我不清楚，我也不懂这个行业，都是陈家信说做这行能赚钱，我就跟着出钱，说罗某懂这行，就让他来经营管理。刚开始合作的时候陈家信和罗某跟我说是正规报关进口，要交完税进来的。我不知道进口废塑料需要批文，我之前没有做过废塑料生意，都是陈家信拉我进来做的，我对这些都不懂，我只知道正规报关进口要交税。陈家信、罗某也没有给我看过进口塑料的相关单据。我也不知道思骐公司有没有批文或资质，他们也没有提过。13.证人詹某2的证言：我对思骐贸易有限公司知道的不多，我只知道我老公要出钱成立个公司，当时是他堂弟詹某3当的法人代表，后来我老公（詹某1）说要换成我当法人代表。我老公还让我去顺德农商银行开了个账户，说是思骐贸易有限公司要用。我去过一两次思骐公司，都是和我老公詹某1一起去的，我记得的是最后一次去公司是去签名注销的。公司的地址具体我不知道，我只知道在顺德。我不知道我老公是和谁合作投资的思骐公司，我老公没和我说过，我就是个家庭主妇，负责在家带小孩，他生意上的事情从来不和我说。14.证人何某1的证言：2015年开始跟陈家信做生意，2016年8月陈家信和詹某4在成立了佛山市顺德区思骐贸易有限公司（以下简称“思骐贸易有限公司”），我担任公司经理。思骐贸易有限公司成立于2016年8月，公司位于顺德区高赞工业区，实际的投资人是陈家信和詹某4，法人代表开始的时候是詹某4的堂弟詹某3，后来换成了詹某4的老婆，具体名字我不记得了。思骐贸易有限公司刚成立的时候是做塑料新料生意的，因为赚不到钱，陈家信和詹某4就想换换别的生意试试，觉得在做废塑料生意有的做，就想找人合作，我在2016年10月就找了罗某过来思骐贸易有限公司谈。他和陈家信、詹某4谈的合作，从2016年11月开始就由罗某担任思骐贸易有限公司总经理，负责废塑料的业务。合作是陈家信、詹某4和罗某他们三个人在思骐贸易有限公司二楼的陈家信办公室谈的，我当时不在场。合作的模式我是后来听陈家信说的，谈的是说陈家信、詹某4负责出资，罗某负责全面的业务经营，担任思骐贸易有限公司总经理，利润分成是陈家信和詹某4各占三成，罗某占四成。罗某来了以后我就基本上退出了思骐贸易有限公司，我原本的独立办公室和办公电脑也给他使用了。138×××＠163.ｃｏｍ这个邮箱是我在2016年8月左右申请的电子邮箱，开始是我在使用的，用于思骐贸易有限公司做塑料新料生意，后来因为罗某来了，就交给他使用了。罗某没来之前思骐贸易有限公司就有打算转去做废塑料生意的，我就用138×××＠163.ｃｏｍ这个邮箱和香港的废塑料供应商更先贸易的樊先生联系过，樊先生给我发过一些废塑料的照片、品种、报价等。罗某来了之后为了方便联系业务，就继续使用这个邮箱，而且这个邮箱是用我原来的办公电脑登录的，罗某来了之后我把办公电脑也转给他使用了。因为我那时完全不懂行，所以我没有向供应商买过废塑料。我没有向罗某了解过废塑料进口的事情，他也没有和我说过，但据我了解，他也是找的别人运输进口的。15.证人何某2的证言：思骐贸易有限公司的地址在高赞工业区，主要是做塑料生意的，法人代表是詹某2，但她只是挂名的，实际的投资方是陈家信和詹某4，詹某4是詹某2的老公，具体叫什么名字我不知道，詹某4一般不来公司，陈总一般就中午回公司吃个饭就走，还有罗某，我们叫他罗总，平时是罗总在公司负责工作安排，会计是莫长清，出纳是我。我知道的是验收货的是罗总，卖货的也是罗总负责的，具体细节我不清楚。罗总会给我一张有账号有付款金额的付款单给我，我就按照付款单的金额账号进行付款。我不记得货款是用谁的哪个账号支付的，在公司电脑上用网银支付的。我不记得我有没支付过清关某。公司向外付款一般是罗总把单据给我，我就按照单据的金额账号执行。16.证人张某的证言：思骐公司老板是陈先生，具体什么名字不清楚。陈先生平时不在公司，公司平时是罗总负责，会计是清姐，出纳是燕姐，还有个文员叫花姐，她们的名字不清楚。我是仓管，主要负责仓库进货、出货的事情。我不需要做仓库的账，进出货也不需要单据。我的工作是与罗总交接，至于罗总是不是要向陈总汇报不清楚。17.证人莫某的证言及辨认笔录：思骐公司法人代表是詹某2，但只是挂名，据我所知实际出资方是陈总和詹某4，陈总叫陈家信，詹某4是詹某2老公，具体什么名字不知。詹某4一般不来公司，陈总会多一些，还有罗某，我们叫他罗总，平时罗总在公司负责安排，会计是我，出纳是何某2，仓管叫张某，还有个打杂的叫阿花，具体名字不记得了。公司日常是罗总负责，他负责订货、验货、卖货，张某负责仓库货物的进出，卖了货就交单给何某2收钱，他们做好就把单据给我记账。詹某4很少来公司，陈总来公司多一些，但一般是早上来吃完中午饭就走，不参与公司日常工作。思骐公司一直都是亏损的，没有赚钱。付款单据我知道罗总要签名，陈总要不要签名我不记得。客户基本上都是罗总找来的，客户来看货时罗总或张某会带他们去仓库看货，看中了客户会和罗总谈价钱，张某会负责监督装卸及跟车过磅，回来把过磅单交给何某2，何某2会问罗总价钱，再按单收钱。18.同案人罗某的供述及辨认笔录：2017年我离开亿隆去了高赞工业区的思骐贸易公司，也是做废塑料生意的，公司也是租的仓库，没有加工业务，也没有机器设备。思骐公司的法人代表是詹某2，老板有两个人，陈家信和詹某4，主要是陈家信在负责，陈家信的手机是139××××8418，詹某4不管事的，他是詹某2的老公。思骐公司我是经理，负责日常事务；财务是莫长清；出纳阿某，全名不清楚；文员阿花，只知道她姓赖；仓管员张某；我的前任叫何某1。我去思骐贸易公司的时候主要是接替何某1的工作，负责日常事务，工作时候也是用的他原来的电子邮箱（138×××＠163.ｃｏｍ）。思骐贸易的废塑料供应商主要有三家：嘉州塑胶有限公司（香港），美国徐生，更先国际贸易有限公司（香港），订货的时候供应商会把废塑料的图片和报价发邮件到我的工作电子邮箱，我与供应商沟通后会汇报给陈家信，由陈家信拍板决定是否购买。订了货之后就会联系香港的通关公司通关。思骐贸易有限公司找人通关废塑料都是采用包证包某的全包方式，在我任职期间开始找的是林某斌，后来找的是梁远见，都是全包方式。找林某斌通关是我介绍的，当时我和陈家信一起和林某斌谈的，但是确定找林某斌通关是陈家信定的。在2017年5月份的时候陈家信觉得林某斌那边全包走货不是很顺畅，要我找多一家公司走货，我就找了梁远见来，我们三个人一起在陈家信办公室谈的，也是陈家信定下来找梁远见通关的。全包方式就是我公司从国外购买的废塑料货柜运到香港时，我公司就会将到货通知和提单在香港交给对方，对方负责在香港的运输、装驳船、运到大陆口岸、报关、交税并运至思骐贸易公司仓库的所有费用，我公司收货后就按对方发来的清关某发票付款。费用还包括了使用进口废塑料的环保批文的费用。我当时做废塑料行业已经四、五年了，知道进口废塑料是一定需要环保批文的，思骐贸易有限公司没有环保资质，是没有资格进口废塑料的，必须花钱让负责全包的人买别人的环保批文，全包的费用里面也包括了使用环保批文的费用了。进口报关不用我们管，至于购买哪家企业的环保批文，这个也不用我们管，整个全包过程都由对方负责，我们只管在仓库收货就可以了。收到货后对方会发清单跟我们对数，没问题的话出纳会打印出来，我在经手人处签名，陈家信在同意支付那里签名，出纳才会去付款，没陈家信签名是付不了款的。具体怎么付款我不知道，我知道的就是有用他儿子陈某贤的账户，还有用思骐公司法人代表詹某2的账户支付过清关某。思骐公司的货我没有支付过清关某。但我有给林某斌打过清关某，是因为我有个在南非的朋友阿强的货，他找林某斌清的关，进来以后卖了把货款打到我账上，我再帮他给林某斌清关某。因为阿强回国采购设备的时候不够钱，向我借了钱，所以卖了货就把钱还给我。陈家信平时都是在公司的，他对人是比较不信任的，公司的事情他都要知情，我是公司经理，主要负责执行，他拍板确定，我去操作执行。找了林某斌清关时，他向我们提供了香港建发公司的收单地址，我们买了货就会告诉供应商把香港建发公司作为收货单位。到找梁远见帮忙通关时，流程是一样的，但香港收单公司的名称我不记得了。卖货就是在思骐公司的仓库卖了，国内货主来看货，价钱合适就拉走，陈家信、何某1和我都卖过货。虽然陈家信和詹某4都是老板，但詹某4平时来的很少，基本不怎么管公司的业务。陈家信基本天天在公司，大小事情他都要过问，涉及到钱的事情都要经他审批，所以我认为实际控制人是陈家信。陈家信当然清楚找林某斌、梁远见全包通关的事，这两家公司都是经他面谈拍板同意以后才开始交货给他们通关的，海关某也要经他审核以后才能往外付款。陈家信当然清楚全部通关费用里面包含了使用环保批文的钱。思骐贸易有限公司是他和詹某4共同设立的，公司没有环保资质，不可能取得环保批文的情况他比我更清楚。我们找林某斌、梁远见全包通关，清关费用这么高，里面当然要包括交税、使用其他企业的环保批文的费用，他作为老板当然心知肚明的。在交易过程里是有相关往来邮件的，最后对方也发来了清关某发票，上面都有具体的重量，我们也是按照清关某发票结算的，所以应该以清关某发票为准。这个过程都是通过电子邮件联系的，电子邮件里面大概有以下几类内容：1.是供应商发过来的货物装箱照片、订单合同、发票、提单样本、对账单等。2.是我公司发给林某斌及梁远见的询价资料及对方的回复。3.是林某斌、梁远见发过来的在香港码头提出货柜以后过磅的磅单。4.是货物通关后某斌、梁远见发过来的清关某发票。思骐公司是打开门做生意的，客户可以随便来公司看货，客户有购买意愿的我会和客户谈好价钱，卖货的价钱我都是请示过陈家信的，仓管阿融会负责出货的装卸及过磅，并将出货过磅单交给出纳阿某证明出了多少货，我告诉阿某货物单价，阿某算出总金额以后会做单跟客户收款，客户付完款就自己安排拉货。卖货的货款主要是通过转账的方式收取的，我知道的收款账户有詹某2、陈某贤、陈家信的私人账户。詹某2很少去，我在思骐公司的时候只见过她两三次，詹某4大概一个月去一次，陈家信差不多天天去公司，一个星期都有五、六天到公司。陈家信大概八、九点的时候到公司，吃完中午饭大概12点多就离开公司。货款、清关某是我打印出来的清关某的单据我会签上名给出纳阿某，或者发电子邮件给出纳阿某，她来打印制单，阿某打印出来的单据因为她已经核对过金额了，是不用我签名的。这两种单据她会去找陈家信审批，同意后才能转账付钱。陈家信需要在单据上签名的，他不签名付不了钱。思骐公司的盈亏和我没有关系，我就是拿5000元人民币一个月的工资。有问题基本不需要向詹某4请示，我都是向陈家信请示。我的职务和工作都是陈家信安排的，工作要向他汇报。詹某4平时都不在公司，买卖货和找人包某包证通过都要向陈家信汇报。陈家信提供了他儿子一个账户，詹某4提供了詹某2的一个账户，这两个账户就是公司日常经营使用的账户，詹某4平常又不在公司，所以公司日常经营的款项进出基本陈家信掌握的。公司就是用陈某贤招商银行账户62×××53支付过废塑料的货款、清关某和收过卖货的货款。我只记得给林某斌、邓某、麦保兴打的钱是清关某，具体哪笔钱的用途我不清楚。不记得废塑料卖给谁了，那些来买货的都是散客，大多数报个姓。公司开的时间不长，也没有什么熟客。罗某辨认出陈家信，并指认其就是思骐贸易公司老板。19.同案人林某斌的供述：在2016年的时候，罗某找到我，说他去了一家新公司，老板有货要进，找我过去谈谈，我记得是去的他们厂谈的，在二楼的办公室谈的，有他老板，罗某，我们一起谈的。他们后来就开始找我来进货，我主要是和罗某联系的，主要是通过电子邮箱和电话联系。罗某不是老板，老板就是那次去他们厂见过一次，老板名字我不知道，基本上他们厂的事我都是和罗某联系的，和他老板联系不多。我有老板的电话号码，微信没有。我不清楚罗某有没有废塑料进口批文，他找我帮忙进口废塑料，没有向我提供废塑料进口批文。我跟罗某具体沟通进口废塑料的事情，就是他通过电子邮件发给我废塑料的装箱单、货物图片，我向通关公司询价后再加价报给他，他同意了就会告诉我这票货的香港联系人，然后我会告诉香港建发公司的联系人，由他们直接去联系，他们会交接提单，或者由他直接将提单寄给通关公司的香港邮箱。货物清关后我会根据罗某告诉我的交货地址转告通关公司，让通关公司送货。同时我会用电子邮件发一份费用表给他，上面列明了每柜废塑料的柜号、装船时间、重量、费用金额、收款账户等。我就根据这个费用表来收取代理清关运输费用，扣除中间差价后再支付给通关公司。我帮罗某他们进货一个柜收大概2万到3万，具体看代理清关费用表。罗某的货进口后送的具体地址我不知道，我只是知道是送顺德。我都是用我名下尾号为3570的农业银行账户和户名为邓某尾号为2170的农业银行账户来收取客户代理费的。他用哪个账号给的我清关运输费我不记得了。20.被告人陈家信的供述：思骐贸易有限公司是我和朋友詹某1共同出资成立的，他老婆詹某2是法人代表。开始的时候是我和詹某1一人出资一半，做的是废塑料生意，就是在倒卖点废塑料。后来我的朋友何某1介绍罗某来公司，他说罗某对废塑料行业比较了解，会有很多资源，对公司有帮助。后来罗某加入公司，当时我们3个人商量的是我和詹某1出资，罗某负责管理，利润是我和詹某1各占三成，罗某占四成。这个分工和利润分成没有签订协议，当时就是口头约定好的，没有签协议或其他文件。思骐贸易公司一直不赚钱，所以从来没有分红记录。在分工和利润分成达成协议之后，罗某在思骐贸易公司的身份就是老板之一。罗某基本天天在公司，大小事情都靠他在负责，我每周去两三次，大概十点钟左右到，吃完中午饭我就走了，詹某1去的更少，一个月就两三次吧。我和詹某1都不负责具体业务，平常去公司都是看看公司运转是否正常，我顺便吃完中午饭就走。没有给罗某发工资，每月给他5000元备用金，他填支款单回思骐贸易公司给出纳报销。报销不需要我签的，有时詹某1也会看看。思骐贸易有限公司的业务支出都是罗某负责的，不需要我审批，但是支出情况我都是知道的，他要给别人钱会告诉我或者詹某1，要我或者詹某1要打钱进去账户他才够钱给。罗某有说过的各种费用，我记得有货款，工资，运输费，清关某等等。罗某就是从国外买废塑料回来到杏坛卖。具体怎么操作我不清楚。只知道废塑料的来源是美国或者英国的。我没有见过国外供应商，都是罗某负责联系的。废塑料是怎么清关进来的我不知道。是罗某负责的。思骐贸易有限公司自己没有进出口经营权，没有废塑料进口批文。关于这个问题我们一开始在谈分工和利润分成的时候我与詹某1对罗某是有要求的，我们要求是正规报关正规做，罗某一直对我们说全部废塑料都是有批文正规报关交税进来的。我在办公室的时候罗某介绍过不少人过来给我认识，其中有没有负责清关的人由于时间比较久了，我的印象比较模糊，就算有，具体的洽谈以及价钱的确定最终都是罗某负责的。我没有与负责清关的人联系过，这是罗某负责的业务，不需要我过问。货款和清关某支付，首先公司款项都是由出资人指定的账户进出，也就是从詹某2和陈某贤的账户，罗某因为不是出资人，所以不会经过他的账户。货款和清关某都是这两个账户支付。买货和清关某的价钱都是罗某确定的，我和詹某1从来没有插手过。卖货的价钱都是罗某确定的，我和詹某1也从来没有管过。平常公司的一些小额的支出罗某自己就可以决定了，货款和清关某这种大额支出罗某会先打电话告诉我和詹某1，然后他会在支付审批栏签名，出纳就可以转账付款了。我在思骐贸易公司的这段时间没有负责具体业务，一直得到的信息都是全部废塑料都是有批文正规报关交税进来的。直到我被抓进看守所，我才知道思骐贸易公司涉及走私违法案件，我作为公司老板之一，肯定负有不可推卸的责任，我愿意接受相关任何处罚，我会积极配合调查，坦白交代所有问题，希望能对我从轻处理。罗某到思骐公司之前公司没有从国外买过废塑料。罗某负责找供应商订货，找人清关进来，在国内卖货，我和詹某1负责出钱，给货款、给清关某、发员工工资。进口所需的废塑料进口批文是罗某负责的，但他如何搞到的我就不清楚了。罗某肯定找到了批文，因为进口废塑料是必须要有批文的，没有批文就无法进口，我公司购买的货物都已经实际进口到国内了，所以罗某肯定搞到了批文。罗某在我公司的一项工作就是负责将购买的废塑料进口到国内，找批文进口就是罗某的工作任务之一。找批文是要付钱的，应该是包含在了清关某里面。我们给的清关某包括了税款、批文还有运输和码头的费用。但批文具体是怎么找的我就不清楚了，我也不清楚罗某找的谁来通关。罗某说杏坛做废塑料的人都是这样做的，同时我听说杏坛周边有些做废塑料生意的也是这么进口的。罗某说杏坛做废塑料这行的人都是这样做的。在杏坛做废塑料的没有几个人有批文的，都是找人包某包证进的。我知道错了，我明知进口废塑料需要交税、需要向海关提供批文才能进口，而思骐公司没有批文的情况下，罗某提出找人包某包证进口废塑料，我明知这样做不对还同意这样做，违反了国家的法律，但因为我听说杏坛周边有些企业也是这样做赚到钱了，我就存着侥幸心理同意罗某这样操作了，但我实在不知道这个问题这么严重，导致我又进了看守所。我现在愿意主动积极配合调查，坦白交代所有问题，希望政府能对我从轻处理。在经营项目这个方面等大的事项，罗某要向我请示。清关某有一部分是使用我儿子（陈某贤）的账户转账支付过。这个账户是由我用我儿子的身份申请的，实际都是由我来使用和控制的，陈某贤从来没有使用过，也不知道我是如何使用的。陈某贤不清楚也从来没有参与过思骐公司的业务。清关某包括有税款、批文费还有码头费等。公司进口的废塑料都是用别人的批文进口的，用谁的批文进口不清楚。用别人的批文进口废塑料是罗某跟我商议的。思骐公司是2016年8月成立的，詹某2是法人代表，她是詹某1的老婆，不参与思骐公司的日常管理，她就是挂个名而已。詹某1也不参与思骐公司的日常管理，只是负责出资。詹某2基本不去公司的，詹某1的话一个月去两三次。刚开始的时候思骐公司是做塑料新料生意的，大概在2016年年底的时候，经我朋友何某1介绍认识罗某，罗某有经营废塑料生意的资源，他加入思骐公司负责日常经营管理，开始经营废塑料生意，一直到2018年年初，罗某做这个废塑料生意一直亏钱，我就决定不做了，将思骐公司注销了。罗某虽然不用出资，但是这个废塑料业务只有他能做，我和詹某1对废塑料都是不懂行的，供应商是罗某找的，买哪些货也是由他定的，请关的人也是他找来的，没有他这个生意做不成。思骐公司是没有废塑料进口批文的，思骐公司的废塑料都是罗某负责找人包某包证进口的。我知道这是违反国家法规的，我明知道自己没有批文，当初就不应该同意罗某找人包某包证进口，而且做这门生意也没赚到钱，现在我如实交代，希望能给我从轻处理。思骐公司没有进口废塑料的批文，思骐公司也没有加工废塑料的环保资质，思骐公司是个贸易公司不是加工厂。本院认为，被告人陈家信逃避海关监管，将境外固体废物运输进境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪，依法予以惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，应予支持。关于被告人陈家信及其辩护人提出的本案系单位犯罪和犯罪中止的意见，经查，被告人陈家信出资成立佛山市顺德区思骐贸易有限公司，开展塑料业务。在明知思骐公司并未取得废塑料进口许可证的情况下，陈家信对公司经理罗某向境外供货商采购废塑料，并委托林某斌、梁远见以包某包证的方式，利用其它单位的废塑料进口批文将废塑料代理进口入境的行为予以认可。上述事实足以证实思骐公司设立后，以走私废塑料入境销售为主要业务，不属于单位犯罪；同时，还查明，被告人陈家信伙同罗某共同实施了走私废物的行为，涉案废塑料已采取通关走私方式入境并已销售，走私行为已实施完毕，应当以走私废物罪既遂追究其刑事责任。因此，上述辩护意见据理不足，本院不予采纳。关于被告人陈家信及其辩护人提出陈家信系从犯的意见，经查，陈家信设立思骐公司，伙同罗某共同从事走私废物活动，其是出资人，掌控公司经营情况，在共同犯罪中起到了主要作用，不宜认定为从犯。因此，该辩护意见据理不足，本院不予采纳。关于被告人陈家信及其辩护人提出陈家信有自首情节的意见，经查，黄埔海关缉私局出具的抓获经过，证实经该局通知，被告人陈家信于2019年8月21日主动到该局接受调查，对思骐公司及罗某经营废塑料的事实进行供述，在此后的供述均对其主要犯罪事实供认在案。故对于陈家信的辩护人提出自首的意见，本院予以采纳，依法对其予以从轻处罚。被告人陈家信在本院审理期间主动缴纳罚金人民币二十万元，确有悔罪表现，依法可酌情从轻处罚。陈家信曾被判处有期徒刑以上刑罚，在刑罚执行完毕后五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应当从重处罚。根据本案的犯罪事实、性质及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十五条第一款、第二十六条、第六十七条第一款、第六十五条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第二款第（一）项、第二十一条第一款、第三款，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条之规定，判决如下：被告人陈家信犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月21日起至2024年8月20日止。罚金已缴纳，上缴国库）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  丁阳开审 判 员  林旭群人民陪审员  廖瑞仪二〇二〇年五月二十二日法官助理胡涛书记员汤嘉慧