广东省广州市黄埔区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0112刑初287号公诉机关广东省广州市黄埔区人民检察院。被告人何碧靖，女，1989年8月22日出生，汉族，文化程度大学本科，出生地广东省广州市，户籍地广东省广州市番禺区，居住地广东省广州市天河区。因本案涉嫌诈骗罪于2019年12月25日被羁押，同日被刑事拘留，2020年1月23日被逮捕。现羁押于广东省广州市第一看守所。辩护人闫槿，北京市盈科（广州）律师事务所律师。公诉机关以穗埔检刑诉〔2020〕265号起诉书指控被告人何碧靖犯诈骗罪于2020年3月23日向本院提起公诉，本院受理后依法组成合议庭适用普通程序于2020年4月15日公开开庭进行了审理。公诉机关指派检察员陈雅出庭支持公诉，被告人何碧靖及其辩护人闫槿到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2016年7月份，广州钛启信息科技有限公司（以下简称“钛启公司”）成立，以开发Tereye智能车载HUD终端为生产方向。同案人刘某（另案处理）是钛启公司的负责人和股东，被告人何碧靖是钛启公司的股东和工作人员。2017年底，钛启公司申报成功到广州市黄埔区广州开发区创业英才扶持资金（以下简称“创业扶持资金”）50万元资格。2018年8月至2019年间，钛启公司经营不善，为了还清公司的债务，同案人刘某（另案处理）与被告人何碧靖经合谋，在钛启公司已经不符合创业扶持资金申领资格的情况下，虚构办公场地、员工、租赁合同等以应付广州市黄埔区科学技术创新局工作人员的现场考察，并于2019年4月至6月间，由被告人何碧靖负责虚开了6张增值税普通发票，虚列了参展服务费、咨询费、零件耗材购买费等支出作为用款依据，向建设银行申领了创业扶持资金共计人民币30万元。上述资金除了其中人民币1.2万元用于虚开发票所需支出外，其余人民币28.8万元全部转入同案人刘某的个人账户，购买可随时提取类型的理财产品，拟用于偿还钛启公司的债务等用途。被告人何碧靖在广州市番禺区监察委员会调查以及广州市黄埔区科学技术创新局调查期间，如实供述并配合调查。2019年12月18日，被告人何碧靖将上述资金全部退回至广州市开发区财政缴款账户。2019年12月25日，民警到广州市天河区小鹏汽车科技有限公司将被告人何碧靖拘传接受讯问调查。公诉机关认为：被告人何碧靖无视国家法律，与人结伙。以非法占有为目的，采用虚构事实，隐瞒真相的方法骗取政府补贴，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条,犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人何碧靖犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻或者减轻处罚。据此，公诉机关建议对被告人何碧靖在有期徒刑二年六个月以上三年以下判处刑罚，并处罚金。如能符合广东省高级人民法院、广东省检察院、广东省公安厅、广东省国家安全厅、广东省司法厅颁发的《关于依法正确适用和执行非监禁刑的指导意见（试行）》中规定的适用非监禁刑的条件，可以适用缓刑。被告人何碧靖已于庭前向公诉机关签署了《认罪认罚具结书》，对公诉机关指控的罪名、犯罪事实及量刑建议当庭表示没有异议。被告人何碧靖的辩护人提出以下辩护意见：1、何碧靖在司法机关未发现其犯罪线索的情况下，主动供述犯罪事实，依法应当认定为自首；2、何碧靖已经主动超额退还全部赃款，被害人已经挽回了全部损失；3、何碧靖在辩护人的见证下签署认罪认罚具结书，依法可以从宽处罚；4、何碧靖主观恶性较低，未获取任何非法利益。其与刘某是朋友关系，出于个人友谊以及想要帮助公司解决债务问题的目的，而非为了个人谋取任何非法利益，才触犯法律，主观恶性低；5、何碧靖是偶犯、初犯，本人不具备人身危险性。何碧靖本人一直以来受到良好的教育，毕业于广东外国外贸大学，本人为广州本土居民，家世清白、性格温和、为人友善，一直以来恪守本分，一时之间误入歧途实属偶然；6、何碧靖本人及其家属愿意积极配合法院缴纳罚金；7、何碧靖家庭情况特殊，父亲何志强先生（65岁）身患肺癌于2020年1月31日不治身亡，去世前始终没有办法见到其女最后一面，家人担心何碧靖思想压力过大，此事尚未告知她。何碧靖的母亲利顺平女士（66岁）身患复发性抑郁症，并伴有自杀行为10年，医院诊断其为复发性抑郁障碍，2020年2月24日入广州市惠爱医院精神科住院治疗，开庭前夕刚刚出院，但精神状态并不稳定。对于何碧靖而言，因其触犯《刑法》被刑事拘留期间，父亲离世，而无法见其最后一面，已经是对她本人最大的惩罚，现如今，其父尚未入土为安，其本人亦多次深刻反省自己的错误，相信日后不会有再犯罪的危险。综上所述，恳请法庭结合被告人认罪悔罪的表现，并考虑被告人家庭特殊情况，对其从轻处罚并适用缓刑，给其改过自新、重新做人的机会。本院经审理查明：广州钛启信息科技有限公司（以下简称“钛启公司”）系一间以开发Tereye智能车载HUD终端为生产方向的企业。同案人刘某是该公司的法定代表人和股东，被告人何碧靖曾是该公司的股东和工作人员。2017年11月10日，钛启公司申报2017年广州市黄埔区广州开发区创业英才项目，2018年3月26日，钛启公司被认定为创业英才，并获得政府的“创业资助资金”50万元的创业资助资格。依照规定，获得以上创业资助资格应在本区拥有50平方米以上经营场地、3名以上专职工作人员等条件。同时，“创业资助资金”使用范围为：人员劳务费、设备费、材料费、会议费、差旅费、展会费、专家咨询费、企业房租、水电费、物业管理费等费用。因钛启公司经营不善，员工解散，经营场地退租，包括被告人何碧靖在内的其他股东也退出公司，将股份转给同案人刘某。2018年8月至2019年间，钛启公司在已无法正常经营的情况下，同案人刘某与被告人何碧靖经合谋，采取临时租赁办公场地、找人冒充员工，提供虚假的租赁合同等手段，以应付广州开发区科技创新局工作人员的现场考察，并于2019年4月至6月间，由被告人何碧靖负责虚开了6张增值税普通发票，虚列参展服务费、咨询费、零件耗材购买费等支出作为用款依据，成功骗取“创业资助资金”向其支付人民币共计30万元。以上骗取的人民币30万元资金中，其中人民币1.2万元用于支付虚开发票的费用，其余人民币28.8万元全部转入同案人刘某的个人账户，购买可随时提取类型的理财产品以及用于偿还钛启公司债务等用途。被告人何碧靖在广州市番禺区监察委员会、广州市黄埔区科学技术创新局调查期间，如实供述了自己的罪行。2019年12月10日，广州市公安局黄埔区分局决定立案侦查。2019年12月18日，被告人何碧靖负责将涉案赃款退回广州市开发区财政缴款账户。以上事实，有公诉机关提供的经法庭质证的被告人何碧靖的供述和辩解、被害单位报案书以及报案委托人谢某雄的陈述、同案人刘某的供述、证人李某2、李某1、杜某、肖某等人的证言、政府补贴文件、申领材料和虚开的发票、虚假租赁合同、银行流水清单、情况说明、户籍材料和抓获经过、广州市黄埔区科学技术局发函等书证材料、讯问同步录音录像等视听资料其他证明材料证实，被告人何碧靖供认不讳，本院予以认定。本院认为：被告人何碧靖与他人合谋，采取虚构事实，隐瞒真相的方法，骗取政府创业资助资金，数额巨大，应以诈骗罪追究其刑事责任。公诉机关指控被告人何碧靖犯诈骗罪，事实清楚，证据确实充分，罪名成立。本院查明的量刑情节包括：1.被告人何碧靖犯诈骗罪，数额巨大，其法定刑为三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；2.被告人何碧靖采用虚开增值税普通发票的违法手段骗取政府资助资金，酌情从重处罚；3.被告人何碧靖具有自首情节，其认罪认罚，可从轻或者减轻处罚；4.被告人何碧靖积极负责退赃，可酌情从轻处罚。鉴于被告人何碧靖犯罪情节较轻，其认罪认罚，积极退赃，有较好的悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，本院决定对其宣告缓刑。公诉机关的量刑建议符合罪刑责相适应的原则，本院予以采纳。辩护人的辩护意见符合本案事实和法律规定，本院予以考虑。综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第六十七条第一款、第七十二条第一款及第三款、第七十三条第二款及第三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款、《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第二条第一款之规定，判决如下：被告人何碧靖犯诈骗罪，判处有期徒刑二年七个月，缓刑三年，并处罚金人民币一万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金于本判决发生法律效力第二日起十日内一次性向本院缴纳）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  卢天勇人民陪审员  陆桂芳人民陪审员  宋 伟二〇二〇年五月七日书 记 员  许露予池东莹附：本判决主要法律依据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》》第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第二条第一款人民法院应当根据犯罪情节，如违法所得数额、造成损失的大小等，并综合考虑犯罪分子缴纳罚金的能力，依法判处罚金。刑法没有明确规定罚金数额标准的，罚金的最低数额不能少于一千元。