苏州工业园区人民法院民 事 判 决 书（2019）苏0591民初6263号原告：鞠宏丽，女，1941年8月10日出生，汉族，住河南省许昌市魏都区。委托诉讼代理人：杨维一，上海市理诚律师事务所律师。被告：苏州昆拓热控系统股份有限公司，住所地江苏省苏州工业园区胜浦路******。法定代表人：刘明国，董事长。委托诉讼代理人：李振兴，江苏开明律师事务所律师。委托诉讼代理人：孙赫，江苏开明律师事务所实习律师。原告鞠宏丽与被告苏州昆拓热控系统股份有限公司（以下简称昆拓公司）股东知情权纠纷一案，本院于2019年5月31日立案受理后，依法由审判员柳蓓菁独任审理。于2019年8月9日公开开庭审理，原告的委托诉讼代理人杨维一，被告的委托诉讼代理人李振兴、孙赫到庭参加诉讼。后本案依法转为普通程序，组成合议庭，于2019年10月30日公开开庭进行审理，原告的委托诉讼代理人杨维一，被告的委托诉讼代理人李振兴到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告向原告提供自2012年5月24日起至判决生效之日止的公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告(包括资产负债表、损益表、现金流量表、财务情况说明书和利润分配表)以供原告查阅、复制；2、依法判令被告向原告提供自2012年5月24日起至判决生效之日止的会计账簿以供原告查询；3、本案受理费由被告承担。事实和理由：被告于2005年5月27日在江苏省苏州市注册成立，目前系非上市的股份有限公司。2012年，由于被告急需资金发展业务，通过朋友关系找到原告，并与其签订协议，约定其向被告投资人民币200万元并成为被告公司股东。协议签订后，原告于2012年5月14日通过建设银行向被告支付投资款人民币200万元。款项支付后，原告成为被告公司股东，然而原告自成为被告股东之日起，被告从未通知过原告参加过股东会或股东大会，实际上原告也未行使过包括表决权、分红权在内的任何股东权利，也未签署过任何法律文件，包括被告于2014年1月24日通过长城证券推荐进入全国股份转让系统挂牌(即新三板挂牌上市)，证券代码：430444，也并未通知原告。根据被告退市前资本市场公开信息最终所显示，原告在被告上市期间，持有被告股份20万股，持股比例为1.42%。之后被告于2017年7月19日终止挂牌，也未通知原告。原告对被告的运营情况并不知晓，同时原告持有被告股权期间，被告存在盈利情形，也始终未予股东分红。原告认为，被告的上述行为，实际已严重侵犯了原告的合法权益。原告委托亲属多次与被告法定代表人、股东、实际控制人刘明国联系，希望了解被告的经营情况并处理相关事宜，始终未得到回复。因此，2019年2月28日，原告委托律师发函，根据《公司法》第三十三条、第九十七条之规定行使股东知情权，但被告在法定期限内并未回复。故现被告以其实际行为表示拒绝提供查阅，原告只得依据《公司法》、《最高人民法院关于适用(中华人民共和国公司法》若干问题的规定(四)》等法律规定向贵院提起诉讼请。庭审中，原告明确查阅的起始时间自2012年5月14日，至本案起诉之日即2019年5月31日止，并委托律师及会计师辅助进行。同时明确，财务会计报告具体内容为包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表。被告昆拓公司辩称，依据公司法第33条规定，我方认为原告适用公司法第33条依据有误。即使原告可以依据公司法第33条规定要求查阅公司会计账簿也应当按照法条规定书面提出请求并说明目的。但至今为止，被告未收到原告的正式书面申请，依据公司法97条规定，原告申请查阅的范围不包括会计账簿，并且法律规定的是查阅而不是提供，二者有所区别。我方认为原告诉请无事实与法律依据，应依法驳回。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：国家企业信用信息公示系统现显示，昆拓公司于2005年5月27日成立，注册资本1405.6万元，类型为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），发起人为朱卫宁、刘奕涵、刘明国、苏州融创科技担保投资有限公司，法定代表人刘明国。2012年5月13日，原告（乙方）与被告（甲方）签订《苏州昆拓热控系统股份有限公司增资协议》1份，约定，乙方以每股10元认购甲方新增股份20万股，合计200万元，乙方在签订本协议后15日内，将增资扩股款汇入甲方指定的账户325605000018010102990。2012年5月14日，原告向苏州昆拓热控系统有限公司名下账户7066601991120156000374转账200万元。被告在工商备案材料中新增股东本期投资款清单中显示鞠宏丽于2012年5月14日缴款200万元，款项用途为投资款，认缴新增注册资本20万元，股本溢价（资本公积）为180万元，实收注册资本20万元，新增注册资本比例8.174%。被告提交股东会名册显示，原告股权总数20万元，分期出资额20万元，出资时间或交付期限为2012年7月11日，持股比例1.42%，非职工持股，非发起人。2019年2月28日，原告委托上海市里诚律师事务所向被告发送的律师函1份，要求申请提供相应材料予以查阅。被告确认收到该律师函，但认为律师函没有附加原告授权委托，无法表明原告的真实意图，且内容不符合法律规定的形式。原告向被告主张查阅相关材料未果，诉至法院。被告认为，公司新三板上市期间所有的信息均通过规定的形式予以公告，原告未参加股东大会不是被告的原因造成。原告则认为，通知仅是被告在新三板上市后依据上市公司的信息披露发出的通知，与原告诉请并无矛盾。本院认为，当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。本案中，原告主张被告公司在签订增资协议时并非股份有限公司，但被告不予认可，认为公司是否为股份有限公司应由工商确认。本院认为，《中华人民共和国公司法》规定，设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。符合本法规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司。现被告工商登记信息中显示公司类型为股份有限公司，原告亦未提交相应证据证明被告曾登记为有限责任公司，故原告主张被告在签订增资协议时并非股份有限公司的意见，于法无据，本院不予采纳。股份有限公司应当将公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告置备于本公司。股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告。本案中，原告已经向被告邮寄申请查阅相关资料的申请书，被告未予回复，其作为被告的股东，有权要求查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，故原告的该项诉请，于法有据，本院予以支持。财务会计报告应当包括资产负债表、利润表、财务状况变动表、利润分配表、财务状况说明书。原告要求查阅相关的会计账簿于法无据，本院不予支持。原告主张30天的查阅期限及在被告住所地进行查阅相关材料的意见，被告无异议，本院予以确认。原告主张委托会计师、进行查阅，于法有据，本院予以采纳，但原告委托的律师、会计师进行查阅时，原告亦应在场。综上，依照《中华人民共和国公司法》第六条第一款、第九十七条、《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国公司法＞若干问题的规定（四）》第十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告苏州昆拓热控系统股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告鞠宏丽提供苏州昆拓热控系统股份有限公司自2012年5月14日至2019年5月31日的公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告（包括资产负债表、利润表、财务状况变动表、利润分配表、财务状况说明书）供原告及其委托的律师、会计师查阅。查阅时间为30日，查阅地点为被告苏州昆拓热控系统股份有限公司住所地苏州工业园区胜浦路******；二、驳回原告鞠宏丽的其他诉讼请求。案件受理费80元，由被告苏州昆拓热控系统股份有限公司负担。该款原告已预交，被告于本判决生效之日起十日内支付原告。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用缴纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。户名：江苏省苏州市中级人民法院，开户行：中国农业银行苏州苏福路支行，账号：10×××76。审 判 长  柳蓓菁人民陪审员  史建明人民陪审员  吴海棠二〇二〇年五月二十九日法官 助理  杨 陈书 记 员  帖思聪附本判决适用的法律条文：《中华人民共和国公司法》第六条设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。符合本法规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合本法规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司。法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。公众可以向公司登记机关申请查询公司登记事项，公司登记机关应当提供查询服务。第九十七条股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国公司法＞若干问题的规定（四）》第十条人民法院审理股东请求查阅或者复制公司特定文件材料的案件，对原告诉讼请求予以支持的，应当在判决中明确查阅或者复制公司特定文件材料的时间、地点、和、地点件材料的名录。股东依据人民法院生效判决查阅公司文件材料的，在该股东在场的情况下，可以由会计师、律师等依法或者依据执业行为规范负有保密义务的中介机构执业人员辅助进行。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。……