重庆市渝北区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）渝0112民初6078号 原告：富登小额贷款（重庆）有限公司，住所地重庆北部新区金渝大道85号汉国中心A栋2501号，统一社会信用代码：915000005656383438。 负责人：MarkLimChenKuo，董事长。 委托诉讼代理人：杨雯，重庆瑞海律师事务所律师。 被告：刘贤华，男，汉族，1972年7月23日出生，住重庆市大足区。 原告富登小额贷款（重庆）有限公司（以下简称富登小贷公司）与被告刘贤华民间借贷纠纷一案，本院于2020年3月24日受理后，依法由审判员郭建蓉独任审判，适用简易程序于2020年5月19日公开开庭进行了审理。原告富登小贷公司的委托诉讼代理人杨雯到庭参加诉讼。被告刘贤华经本院依法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。 原告富登小贷公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告返还贷款本金156158.80元；2、判令被告支付自2019年8月16日起以本金156158.80元为基数，按照年利率24%计算利息及罚息至贷款清偿之日止；3、判令被告支付律师费3000元；4、本案诉讼费、保全费等全部费用由被告承担。事实与理由：2019年1月4日，原告与被告签订《贷款合同》，约定原告向被告提供贷款20万元，并约定了其他事项。被告未按约还款，故提起诉讼。 被告刘贤华未作答辩。 原告围绕其诉讼请求依法提交了贷款合同、数字签名验证报告、电子回单、对账单。被告未到庭，应承担不举证、质证的法律后果，经本院审查后对上述证据予以确认。 经审理本院查明如下事实：2019年1月4日，被告刘贤华（甲方、借方）与原告富登小贷公司（乙方、贷方）签订《贷款合同》，主要约定：1、乙方向甲方提供贷款20万元，用于其他用途，贷款期限24个月，即从2019年1月14日起至2022年1月14日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；2、贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总额37438.21元；第一期应归还本息及费用乙方将以手机短信形式通知甲方，其余每期应归还本息及费用为10293.26元；3、每月固定收取账户服务费400元；4、贷款审批手续费4000元，一次性计收；5、乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的，为甲方违约或视为甲方违约；6、出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：解除本合同及双方间其他贷款合同，并有权以书面通知的方式宣布全部贷款提前或即刻到期，要求甲方、丙方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、贷款申请预审费、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、公告费、送达费及抵押物处置相关费用等）；6、如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.02%乘以逾期的天数向乙方支付逾期罚息，每30日累进计算。 2019年1月15日，原告富登小贷公司向被告刘贤华发放贷款20万元，并于当日扣收贷款审批手续费4000元。被告刘贤华借款后，偿还了部分借款本息及账户服务费，2019年9月11日后未再还款，原告向本院提起诉讼。还款情况见附表。 本院认为，原告富登小贷公司与被告刘贤华签订的《贷款合同》，系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方应当按照约定全面履行自己的义务。虽然合同中约定了贷款审批手续费4000元由乙方一次性计收，并每月固定收取账户服务费400元，但原告系贷款人，其并不单独向被告刘贤华提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系原告出借款项而获得的收益，具有利息的性质，因此本院认定上述费用实际为利息。原告在发放贷款当日向被告刘贤华扣收费用4000元，根据法律规定，借款利息不得预先在本金中扣除，因此，原告实际向被告刘贤华发放贷款数额为19.6万元，被告刘贤华应按照实际借款数额返还借款并支付利息。由于双方未约定贷款利率标准，根据其借款金额、借款期限及应付利息、账户服务费总额，折算出年利率标准为11.7595%（月利率0.979%）。根据此借款利率和实际借款金额，被告已还款中，超过约定利息的部分应抵扣本金。截止2019年9月11日还款后，被告尚欠借款本金144444.05元，此后被告长期未再还款，违反合同约定。由于双方在合同中约定的逾期罚息计算方式复杂且标准过高，对未支付的利息（含逾期还款利息、账户服务费、违约金等），本院统一调减为按照年利率24%计算。2019年9月12日起，被告剩余本金为144444.05元，应按照年利率24%支付逾期利息至清偿完毕为止。原告对其支付的律师费未举证证明，故本院不予支持。 被告刘贤华无正当理由拒不到庭应诉，应承担不举证、质证、辩论的法律后果。 据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条之规定，判决如下： 一、被告刘贤华在本判决生效之日起十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司借款本金144444.05元，并从2019年9月12日起以144444.05元为基数，按照年利率24%计算逾期利息至本清为止； 二、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司其他诉讼请求。 如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费1082元，减半收取541元，由被告刘贤华负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。 审 判 员 郭建蓉 二〇二〇年五月二十七日 法官助理 赵 瑞 书 记 员 赵 瑞 附表（单位：元）                            计息期间             /还款时间                       本金                       月息                       应计             利息                       还款             金额                       实还             利息                       抵扣             本金                       剩余             本金                               2019.1.15                       196000                       0.979%                       -                       -                       -                       -                       196000                               2019.2.15                       196000                       0.979%                       1982.80                       10293.26                       1982.80                       8310.46                       187689.54                               2019.3.15                       187689.54                       0.979%                       1714.98                       10293.26                       1714.98                       8578.28                       179111.26                               2019.4.15                       179111.26                       0.979%                       1811.94                       10293.26                       1811.94                       8481.32                       170629.94                               2019.5.15                       170629.94                       0.979%                       1670.46                       10293.26                       1670.46                       8622.8                       162007.14                               2019.6.18                       162007.14                       0.979%                       1797.52                       10355.03                       1797.52                       8557.51                       153449.63                               2019.8.23                       153449.63                       0.979%                       3304.98                       10400                       3304.98                       7095.02                       146354.61                               2019.9.11                       146354.61                       0.979%                       907.44                       2818                       907.44                       1910.56                       144444.05