江苏省泗阳县人民法院 民 事 裁 定 书 （2016）苏1323民破00001-7号 申请人：宿迁市雅颜食品有限责任公司破产管理人。 2020年4月15日，宿迁市雅颜食品有限责任公司破产管理人向本院提出申请，称重整计划（草案）已经第三次债权人会议通过，请求本院批准重整计划（附后）。 本院查明，2020年1月5日裁定宿迁市雅颜食品有限责任公司进入重整程序，宿迁市雅颜食品有限责任公司破产管理人于2020年3月30日向本院提交重整计划（草案）。2020年4月7日，宿迁市雅颜食品有限责任公司第三次债权人会议分组对该重整计划（草案）进行了表决，各表决组的债权人均过半数同意该重整计划（草案），并且其所代表的债权额均分别占该组债权总额的三分之二以上。此外，宿迁市雅颜食品有限责任公司投资人蔡某、徐某也同意该重整计划（草案）。 本院认为，重整计划草案应当根据债权性质分组进行表决。出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。自重整计划通过之日起十日内，债务人或者管理人应当向人民法院提出批准重整计划的申请。人民法院经审查认为符合本法规定的，应当自收到申请之日起三十日内裁定批准，终止重整程序。本案中，债务人请求批准的重整计划经宿迁市雅颜食品有限责任公司债权人会议表决通过，该重整计划的制定、内容及提出不违反法律规定。依照《中华人民共和国企业破产法》第八十四条、第八十六条之规定，裁定如下： 一、批准宿迁市雅颜食品有限责任公司重整计划； 二、终止宿迁市雅颜食品有限责任公司重整程序。 本裁定自即日起生效。 审 判 长 刘慧玲 审 判 员 李前康 审 判 员 张 梁 二〇二〇年五月十五日 法官助理 王 浩 书 记 员 王前红 宿迁雅颜食品有限责任公司 《重整计划》（草案） 宿迁雅颜食品有限责任公司管理人 二O二O年三月三十日 目录 释义1 前言3 正文5 一、背景情况说明5 （一）公司基本情况5 （二）申请重整情况5 （三）资产情况5 （四）负债情况7 （五）偿债能力分析7 二、出资人权益调整方案8 （一）出资人权益调整的必要性8 （二）出资人权益调整的范围8 （三）出资人权益调整的方式8 三、经营方案8 四、债权受偿方案9 五、偿债资金来源9 六、《重整计划》的执行10 (一)《重整计划》的执行主体10 (二)《重整计划》的执行期限10 (三)资产及营业事务移交10 (四)产权过户10 (五)《重整计划》执行完毕的标准11 七、《重整计划》执行的监督11 (一)《重整计划》执行的监督主体11 (二)《重整计划》执行的监督期限11 八、《重整计划》的效力11 (一)《重整计划》的生效11 (二)《重整计划》的效力12 九、其他说明事项12 (一)破产费用及共益债务的支付12 (二)偿债资金的预留、提存与再分配13 (三)协助执行13 (四)对特定财产限制措施的解除13 (五)向第三人主张的权利不受影响14 (六)按照《重整计划》减免的债务14 十、终止重整程序14 （一）《重整计划》获批的终止14 （二）《重整计划》未获批准的终止14 十一、终止执行《重整计划》14 十二、表决方案15 （一）债权人分组15 （二）表决方式15 第四部分结语16 第一部分释义 除非本《重整计划》另有明确所指，下列名词的含义为：                            “泗阳法院”或“法院”                       指                       江苏省泗阳县人民法院                               “破产法”                       指                       自2007年6月1日起实施的《中华人民共和国企业破产法》                               “雅颜公司”                       指                       宿迁雅颜食品有限责任公司                               “管理人”                       指                       法院依法指定的雅颜公司管理人                               “债权人”                       指                       依法对雅颜公司享有债权的自然人、法人或非法人组织                               “出资人”或“股东”                       指                       截至2016年1月8日雅颜公司工商登记的股东                                           “《重整计划》草案”                                   指                       雅颜公司债权人提交人民法院及债权人会议 之《宿迁雅颜食品有限责任公司《重整计划》草案》                               “破产费用”                       指                       《破产法》第四十一条规定之破产费用                               “共益债务”                       指                       《破产法》第四十二条规定之共益债务                               “职工债权”                       指                       《破产法》第八十二条第一款第（二）项规定之雅颜公司欠付的职工债权                               “税款债权”                       指                       《破产法》第八十二条第一款第（三）项规定之雅颜公司欠付的税款债权                               “普通债权”                       指                       《破产法》第八十二条第一款第四项规定的， 债权人对债务人享有的普通债权                               “确定债权”                       指                       经法院裁定确认的管理人编制的债权表中所记载的债务人、债权人均无异议的债权                                           “预计债权”                       指                       已向管理人申报管理人尚未作出审查结论，或者债权人对管理人审查意见提出异议或诉讼结果尚未确定的债权，以及公司账面有记载但未申报或虽未记载但可能存在或发生的债权                               “审计机构”                       指                       宿迁天园联合会计师事务所                               “评估机构”                       指                       宿迁天园资产评估有限公司                               “偿债资金来源”                       指                       雅颜公司公司账户资金、管理人账户资金、预期或有资金及未来重整投资人获取雅颜公司股权所支付对 价、资产处置对价等                               “受理日”                       指                       2016年1月8日，即雅颜公司破产重整案件受理日                               “《审计报告》”                       指                       审计机构出具的天园专审[2016]163号             《宿迁雅颜食品有限责任公司             破产清算审计报告》                                           “资产评估报告”                       指                       评估机构出具的天园评报字（2016）第004号评估报告书                                                       “提存款”                                   指                       指对诉讼未决的债权、有异议的债权及管理人通知但暂未申报的债权，按债权人申报债权金额或管理人初步调查核实的债权金额，依据《重整计划》计提该部分债权人可能受偿、等待分配的款项                               “再分配”                       指                       指管理人将相应债权人依法领取后剩余的提存款和对外应收债权的回收款，按《重整计划》再次分配给普通债权人                                           “《重整计划》之通过”                                   指                       根据《破产法》第八十六条第一款、第八十五 条第二款之规定，债权人会议各表决组及出资人组会议均通过《重整计划》草案时，《重整计划》即为通过                               “《重整计划》之批准”                       指                       根据《破产法》第八十六条第二款或第八十七 条第三款之规定，《重整计划》获得法院裁定批准                               “《重整计划》执行期限”                       指                       根据《破产法》第八十一条第（五）项之规定， 在本《重整计划》所规定的执行期限及法院裁 定延长的《重整计划》执行期限                               “《重整计划》执行监督期限”                       指                       根据《破产法》第九十条之规定，本《重整计划》 规定的管理人监督《重整计划》执行的期限                               “元”                       指                       人民币元                第二部分前言 宿迁雅颜食品有限责任公司（以下简称雅颜公司）成立于2009年7月，注册资本1000万元人民币，经营范围主要为速冻食品的生产、销售。雅颜公司因不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务，债权人于2016年1月6日向泗阳县人民法院（以下简称泗阳法院）提起破产清算申请，2016年1月8日泗阳法院予以受理，同年2月3日指定江苏钟山明镜（宿迁）律师事务所为雅颜公司的破产管理人。后经债权人会议表决，一致同意进行破产和解，并与债务人达成《宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议》（下称和解协议）。2018年11月14日泗阳法院作出（2016）苏1323民破00001-4号民事裁定书，裁定认可和解协议。 在和解执行过程中，债务人自2019年5月起没有按《和解协议》履行付款义务，经多次催告后，仍无法继续履行和解协议。债权人根据《破产法》的相关规定向泗阳法院申请裁定终止《宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议》执行。2020年1月8日，泗阳法院作出（2016）苏1323民破00001-5号民事裁定书，裁定终止宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议的执行。同时，根据雅颜公司现有的资产状况及大部分债权人的意愿，债权人认为雅颜公司具备重整的可行性，企业存在挽救的可能性。 相反，如果对雅颜公司进行破产清算，可能会面临资产严重贬值、债务清偿率极低，影响社会稳定等一系列问题。 管理人在法院的监督和指导下，严格遵照《破产法》的规定履行职责，包括资产调查和委托评估、债权申报和审查、信息整理和披露、财产处置变现、偿债能力测算、重组方谈判、《重整计划（草案）》的论证和制定、债权人会议的组织和召开等各项工作。截至目前，管理人已基本完成重整所需各项基础工作，对雅颜公司的整体现状已经有了全面的了解。在听取、吸收债权人、债务人意见和建议的基础上，在充分尊重评估机构的专业评估结论和偿债能力分析意见的前提下，在充分进行法律上的风险评估和论证、可行性预判和分析的条件下，根据《破产法》的相关规定，结合雅颜公司的实际情况，管理人制定出本《重整计划（草案）》，供债权人会议审议、表决，并由出资人组会议对本《重整计划（草案）》中涉及的出资人权益调整事项进行表决。 根据本《重整计划》，雅颜公司通过重整将达成以下结果： 雅颜公司采用资产全部归债权人所有的重整模式，即雅颜公司的所有资产所有权和使用权包括蔡福记的商标知识产权归全体债权人所有，原股东权益将被全部调整让渡给债权人。具体为： 蔡涛、徐利娟将其在雅颜公司的股权全部转让给全体债权人。在工商登记时蔡涛、徐利娟股权变更至债权委员会成员名下，由债权债权委员会成员代表所有债权人进行代持。 其他债权人根据自愿可以将自已债权转为股权后，由债权委员会成员代持，按其债权比例享有分红权。其他债权人也可以将自已债权转让进行，达成协议后债权消灭。 债权委员会成员行使雅颜公司董事会和监事会职责，运营公司，管理人在优先权清偿完毕前进行监督，清偿完毕时终止监督。 特别说明：《重整计划》（草案）未获得债权人会议表决通过且未获得泗阳人民法院强制裁定批准，或者已通过的《重整计划》未获得泗阳人民法院裁定批准的，泗阳法院将裁定终止重整程序，并宣告雅颜公司破产。 第三部分正文 一、背景情况说明 (一)公司基本情况 宿迁雅颜食品有限责任公司（以下简称雅颜公司），统一社会信用代码：91321323692126180L，是2009年7月10日成立的有限责任公司，法定代表人：徐利娟，注册资本1000万元人民币，经营范围速冻食品[速冻米面食品（生制品）]生产（全国工业产品生产许可证有效期至2017年12月15日）；销售本公司自产产品；日用杂品、洗化用品销售；蔬菜种植、销售。投资人（股东）于2015年9月16日变更为徐利娟和蔡涛。 目前公司由徐利娟和蔡涛在自行生产经营，债权人已向泗阳法院申请终止和解协议，并申请重整。 （二）申请重整情况 泗阳法院根据债权人的申请，于2016年1月8日裁定受理雅颜公司破产清算一案，并指定江苏钟山明镜（宿迁）律师事务所担任管理人，管理人在接管雅颜公司以后，迅速对其资产、负债情况展开调查，后经债权人会议表决，一致同意进行破产和解，并与债务人达成《宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议》（下称和解协议）。2018年11月14日泗阳法院作出（2016）苏1323民破00001-4号民事裁定书，裁定认可和解协议。 在和解执行过程中，债务人自2019年5月起没有按《和解协议》履行付款义务，经多次催告后，仍无法继续履行和解协议。债权人已根据《破产法》的相关规定向泗阳法院申请裁定终止《宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议》执行。同时，根据雅颜公司现有的资产状况及大部分债权人的意愿，债权人认为雅颜公司具备重整的可行性，企业存在挽救的可能性，向泗阳法院申请重整。 （三）资产情况 审计报告显示，雅颜公司货币资金账面未审数4003978.37元，其中银行存款余额-2366747.06元，现金余额6370725.43元，因未能获取银行对账单或银行询证函及现金盘点表，故账面货币金额无法确认。应收账款账面未审数4100752.23元，审计调减120.00元，审定后应收账款账面金额为4100632.23元。其他应收款账面未审数为2716217.45元，审计重分类调增5734751.67元，其中其他应付款借方金额调如5206089.32元，其他应收款贷方金额调出528662.35元，审定后的其他应收款账面金额为8450969.12元。预付账款账面未审数为741647.10元，审计无调整，审定后预付账款账面金额为741647.10元。存货账面未审数为1223579.99元，其中原材料-323778.18元，库存商品1321829.09元，审计调减1223579.99元，审定存货账面数为0。固定资产账面未审数原值为19746453.29元，累计折旧为0，净值为19746453.29元。因雅颜公司固定资产账面数量与实际盘点数量相差太大，无法进行审计调整，固定资产以账面值为准。在建工程账面未审数3880563.00元，因雅颜公司在建工程账面数量、金额无法分类归集，无法进行审计调整，在建工程以账面为准。无形资产——土地使用权账面未审数1390000.00元，审计无法调整，审定后无形资产金额为1390000.00元。 审计报告同时认为，雅颜公司应从公司成立之日起设立账户进行会计核算，而雅颜公司管理混乱，致使所提供的会计资料不全，宿迁天园联合会计师事务所根据管理人仅能提供的2014年1月至2015年9月的凭证作为审计依据，并根据会计凭证制成账套，计算出资产、负债及所有者权益的总额，无法保证得出的审计结论准确、完整、公正。 资产评估报告显示：以2016年7月20日为基准日，雅颜公司的固定资产评估价值为1822.152万元（包括房屋建筑物1532.373万元、机器设备252.949万元、车辆36.83万元）；在建工程368.64万元；无形资产（主要是土地使用权）456.49万元；存货（均为低值易耗品）3.558万元。 综上，雅颜公司资产评估值总计为2650.84万元。以雅颜公司进入破产清算程序而言，若经过泗阳法院两降三拍程序，则雅颜公司可偿付债务的破产财产分别为2650.84万元、2120.672万元、1696.5376万元。 （四）负债情况 经核查、核对，债权人、债务人对债权表中记载的共计98笔债权无异议，其中确认借贷类债权25606960.3元，确认合同类债权13834563.6元，确认担保、求偿类债权9714799.24元，共计49156323.14元，其中普通债权48301523.14元，优先债权854800元。（详见《宿迁雅颜食品有限责任公司债权确认表》）。确认职工债权确认债权金额1044537.7元。债权总计50200860.84元。 (五)偿债能力分析 雅颜公司资产评估值总计为2650.84万元。如雅颜公司进行破产清算，若经过依法两降三拍程序，则雅颜公司变现后价值分别为2650.84万元、2120.672万元、1696.5376万元，最终是否能够变现还不能确定，再行降价处置的可能性仍然很大，将导致资产严重缩水，大幅降低了普通债权的受偿率。如果进行重整，恢复生产，则无需对资产进行变现处置，资产按照评估价作为实际受偿价值，普通债权的受偿率则不会降低。 1、破产和解清偿率测算方法为破产财产优先偿付破产费用、共益债务、抵押担保优先权、职工债权、社保、税款之后的余额除以普通债权总金额。 2、优先偿付项目费用包括：破产案件受理费8.7万元，管理人报酬152万元，破产费用约20万元（包括审计费3万元，资产评估费3万元，档案保管费5万元等），泗阳县三联担保有限公司机器抵押优先受偿权85.4万元，职工债权104.4万元，社保债权185万元（预留），合计为555.5万元。 3、破产和解清偿率，以可偿付普通债权的破产财产2650.84万元减去优先偿付项目费用555.5万元之后的余额2095.34万元除以普通债权金额4830.152314万元，为43.3%。 4、需要说明的是，如果实施破产清算，随着破产费用的相应增加以及资产回收和财产变现过程中存在的不确定因素，破产清偿率还会有一定幅度的下降。 二、出资人权益调整方案 （一）出资人权益调整的必要性 雅颜公司作为一家食品生产企业，在和解执行过程中，债务人自2019年5月起没有按《和解协议》履行付款义务，经多次催告后，仍无法继续履行和解协议。债权人已根据我国破产法的相关规定向泗阳法院申请裁定终止《宿迁雅颜食品有限责任公司和解协议》执行。同时，根据雅颜公司现有的资产状况及大部分债权人的意愿，同意雅颜公司的所有资产转让给全体债权人。鉴于此，《重整计划》拟对雅颜公司出资人权益调整为0，将其股权100%让渡给全体债权人。 （二）出资人权益调整的范围 根据破产法第八十五条第二款规定，《重整计划》涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。 （三）出资人权益调整的方式 雅颜公司原出资人权益调整为0,股权100%让渡给全体债权人。 三、经营方案 1、债权委员会成员行使雅颜公司董事会和监事会职责，运营公司，管理人进行监督。 债权委员会推选公司法定代表人、董事长、总经理，全面负责公司的日常经营活动，经营目标是全力保障按时、足额偿还债务。 2、经营方案的调整 1）关于企业经营业务范围。考虑到前期租赁期间，蔡涛以“雅颜蔡福记”的品牌进行经营销售，且该品牌产品已经得到广大客户认可，“雅颜蔡福记”的品牌及商标所有权归债务人所有，由雅颜公司使用，雅颜公司继续扩大该产品的技术投入以增加市场份额。 2）关于企业生产经营政策。目前销售网络中核心客户是雅颜公司保证其市场份额的关键所在，重整方案启动后，将在保障核心客户的基础上，增加新的优质客户，以提升产量，提高利润额度，销售网络中的客户资源归雅颜公司所有。 3）关于企业宣传以及销售政策。拟建立新的企业销售体系，激励企业销售相关人员；关于企业宣传将从多渠道进行，包括定期客户访问、举办有效宣传活动等多种策略加大企业影响力和知名度。 4)债权人委员会可以根据需要决定对公司资产对外出租或者承办经营，经营收入或者租金用于支付破产费用、共益债务和各类需要清偿的优先权和普通债权。 四、债权受偿方案 一、债权人持有雅颜公司资产和股权，并办理权属登记手续后对雅颜公司债权消灭。雅颜公司不再承担责任。 二、对破产费用、职工债权、优先债权，在本《重整计划》获得法院裁定批准后，扣除此前和解程序中已偿还部分债权，以雅颜公司经营利润或者租金，优先偿还，管理人进行监督。 三、既不愿意债权委员会成员代持股份又未债权转让的低于20万元的小额债权人，在本《重整计划》获得法院裁定批准后，按其所确认债权额的50%，扣除此前和解程序中已偿还部分债权，以雅颜公司经营利润或者租赁费用，扣除破产费用后和优先债权后按照比例清偿，由管理人统一进行分配。 五、偿债资金来源 偿债资金分别来源于公司自营、出租、投资等方式。雅颜公司将依据《企业破产法》及经泗阳法院裁定批准的《重整计划》，依法将偿债资金专项用于支付破产费用、共益债务及清偿债权。 六、《重整计划》的执行 (一)《重整计划》的执行主体 根据《企业破产法》的规定，经法院裁定批准的《重整计划》由债务人负责执行，即债权委员会代持雅颜公司股权，债权委员会为《重整计划》的执行人。 (二)《重整计划》的执行期限 《重整计划》执行期为自泗阳法院裁定批准《重整计划》之日起12个月。在此期间内，雅颜公司及相关各方应严格依照本《重整计划》的规定清偿债务，并随时支付破产费用及共益债务。 如因其他客观原因致使《重整计划》无法在上述期限内执行完毕，管理人或公司应于执行期限届满前向人民法院提交延长《重整计划》执行期限的申请，并根据法院意见执行。 如本《重整计划》执行期届满仍未执行完毕，且管理人或公司所提交关于延长《重整计划》执行期限的申请未能获得人民法院批准，管理人或利害关系人有权向人民法院提出请求终止雅颜公司重整程序并宣告雅颜公司破产的申请。 (三)资产及营业事务移交 管理人将在本《重整计划》获得法院裁定批准后10日内向雅颜公司移交对价资产及营业事务。 (四)产权过户 在本《重整计划》获得法院裁定批准后，蔡涛、徐利娟协助债权人办理雅颜公司股权过户登记，资产和股权权属登记在债权债权人委员会成员名下，具体如下：张艳占42.88%股权，陈彬占35.18%股权，胡兵占11.33%股权，金振虎占8.48%股权，薛冬占2.13%股权。陈彬、高长江任公司监事。 (五)《重整计划》执行完毕的标准 1.根据本《重整计划》的规定应当支付的破产费用已经支付完毕，应当向债权人分配的清偿款项已经分配完毕；或者债权人与雅颜公司就执行本《重整计划》的债权清偿另行达成协议且不损害其他债权人利益的，视为债权人已按照本《重整计划》的规定接受清偿； 2.债权人未领受分配款项以及未确认债权对应的清偿资金已按照本《重整计划》的规定全额提存至管理人指定的银行账户。 《重整计划》执行完毕后，雅颜公司应向泗阳法院申请确认《重整计划》执行完毕、终结重整程序，由泗阳法院视《重整计划》的执行情况予以确认。 七、《重整计划》执行的监督 (一)《重整计划》执行的监督主体 根据《企业破产法》的规定，自法院裁定批准《重整计划》之日起，在《重整计划》规定的监督期内，由管理人监督《重整计划》的执行。《重整计划》监督期届满时，管理人将向人民法院提交监督报告，自监督报告提交之日起，管理人的监督职责终止。 (二)《重整计划》执行的监督期限 《重整计划》执行的监督期为破产费用、需要偿还的债权偿还完毕或者应该偿还的债权提存完毕之日止。如雅颜公司向泗阳法院申请延长《重整计划》执行期限，则管理人将同时向泗阳法院提交延长《重整计划》执行监督期限的申请，并根据泗阳法院最终的批准情况依法履行监督职责。 八、《重整计划》的效力 (一)《重整计划》的生效 根据《企业破产法》的规定，由各表决组对《重整计划》进行表决。其中，债权人组中出席会议的同一表决组的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过《重整计划》；出资人组中经出席会议的股东所持股权比例超过三分之二的，即为该组通过出资人权益调整方案。各表决组均通过《重整计划》时，《重整计划》即为通过。自《重整计划》通过之日起10日内，债务人或管理人将向法院提出批准《重整计划》的申请。债权人会议各表决组或出资人组会议虽未能全部表决通过《重整计划》，但符合《企业破产法》第八十七条规定时，债务人或管理人亦可申请法院批准《重整计划》。泗阳法院依法裁定批准《重整计划》时，《重整计划》生效。 (二)《重整计划》的效力 《重整计划》经泗阳法院裁定批准后，对雅颜公司及其全体出资人和全体债权人均有约束力。债权人未按规定申报债权的，在《重整计划》执行期间不得行使权利，在《重整计划》执行完毕后，该债权人可以按照《重整计划》规定的同类债权的清偿条件从预留的偿债资金中受偿。如雅颜公司不能执行或不执行《重整计划》，法院经管理人或利害关系人请求，有权裁定终止《重整计划》的执行，并宣告雅颜公司破产。法院裁定终止《重整计划》执行的，债权人在《重整计划》中作出的债权调整的承诺失去效力。债权人因执行《重整计划》所受领的受偿仍然有效，债权未受偿的部分作为破产债权。债务人已进行的资产处置仍然有效。 九、其他说明事项 (一)破产费用及共益债务的支付 雅颜公司重整程序中所产生的案件受理费及聘请中介机构的费 用，由债务人及管理人在本《重整计划》获得泗阳法院批准后，按照相关法律规定及和《重整计划》支付。 (二)偿债资金的预留、提存与再分配 在债权申报期内已申报但暂未获得人民法院裁定确认的债权人、预计债权的债权人及迟延领受分配的债权人，管理人将其有权受领的分配额予以预留或提存保管，自分配条件成就且相关债权人提出清偿请求时，参照本《重整计划》规定的同类债权受偿条件向其进行分配。预留、提存保管期以两年为限，自人民法院裁定《重整计划》执行完毕之日起算，预留、提存分配额所产生的一切费用由被提存债权人承担。预留、提存期届满后，被预留、提存债权人仍拒绝领受分配或未提出分配请求的，雅颜公司可将其预留、提存分配款项在扣除必要的费用后对未清偿的债权按照比例进行清偿，若有剩余，归还雅颜公司。因债权人原因未能及时受领分配，预留、提存分配期限届满后，该债权人对雅颜公司所享有的债权视为已在公司重整程序中受偿完毕。对于预留债权的债权人或延期领受分配的债权人，为其预留、提存的分配资金在预留、提存期内不予计息。预留、提存资金相应分配条件成就时，被预留、提存债权人可向公司提出分配请求，因预留、提存发生的相关费用由被预留、提存债权人承担。 (三)协助执行 在本《重整计划》执行过程中，涉及需要相关单位、部门协助执行，雅颜公司和/或管理人可向法院提出申请,请求法院向有关部门出具协助执行的相关法律文书。 (四)对特定财产限制措施的解除 根据《企业破产法》第十九条的规定，人民法院受理破产申请后。 有关债务人财产的保全措施应当解除，执行程序应当中止。管理人自接受指定后，积极协调有关保全措施申请人解除保全措施。截至目前，管理人知悉的财产保全措施已经解除，但不排除部分法院未向雅颜公司寄送保全裁定而导致管理人无法知悉保全信息的情形。 如因债权人原因未能及时解除对雅颜公司财产的限制措施而对公司生产经营造成影响及损失，以至于影响公司《重整计划》执行的，由相关债权人向雅颜公司及相关方承担赔偿责任。 (五)向第三人主张的权利不受影响 根据《企业破产法》第九十二条规定，债权人对债务人的保证 人和其他连带债务人所享有的权利，不受《重整计划》的影响。 (六)按照《重整计划》减免的债务 根据《企业破产法》第九十四条规定，按照《重整计划》减免的债务，自《重整计划》执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。 十、终止重整程序 （一）《重整计划》获批的终止 《企业破产法》第八十六条第二款规定：“自《重整计划》通过之日起十日内，债务人或者管理人应当向人民法院提出批准《重整计划》的申请。人民法院审查认为符合本法规定的，应当自收到申请之日起三十日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告”。法院将在裁定批准《《重整计划》》的同时终止重整程序，并予以公告。 （二）《重整计划》未获批准的终止 《企业破产法》第八十八条规定：“《重整计划》草案未获得通过且未依照本法第八十七条的规定获得批准，或者已通过的《重整计划》未获得批准的，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产”，若《《重整计划》》未获得批准的，法院将裁定终止重整程序，并宣告雅颜公司破产。 十一、终止执行《重整计划》 《企业破产法》第九十三条第一款规定：“债务人不能执行或不执行《重整计划》的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止《重整计划》的执行，并宣告债务人破产”，如雅颜公司不能执行或不执行《《重整计划》》的，法院经管理人或利害关系人请求，将依法裁定终止《《重整计划》》的执行，并宣告雅颜公司破产。 十二、表决方案 （一）债权人分组 《企业破产法》第八十二条规定：“下列各类债权的债权人参加讨论《重整计划》草案的债权人会议，依照下列债权分类，分组对《重整计划》草案进行表决：（一）对债务人的特定财产享有担保权的债权；（二）债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（三）债务人所欠税款；（四）普通债权……。”第八十五条第二款规定：“《重整计划》草案涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。” 根据雅颜公司债权审查情况，债权人会议设立职工债权组、担保债权组、税收及社保债权组、普通债权组及出资人组共五组，对《《重整计划（草案）》进行表决，其中职工债权组、税收和社保债权组不调整其权益，不参与表决。 （二）表决方式 《企业破产法》第八十四条第二款规定：“出席会议的同一表决组的债权人过半数同意《重整计划》草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过《重整计划（草案）》。”第八十六条第一条规定：“各表决组均通过《重整计划》草案时，《重整计划》即为通过”。普通债权组及出资人组分组行使表决权，各表决组均通过《《重整计划》（草案）》时，《《重整计划（草案）》即为通过。 第四部分结语 为了保障雅颜公司快速恢复经营，为了维护全体债权人的合法权益，管理人在充分考虑到债权人、职工和原投资人等各方利益的基础上，在与广大债权人、雅颜公司股东多次充分沟通协商的基础上，在充分听取各方意见的基础上，在上报法院后，依法制定本《重整计划（草案）》提交债权人大会讨论通过。 《重整计划》的通过有赖于债权人的宽容和成全，为此，管理人希望全体债权人表决通过《重整计划》，此不仅切实维护自身合法权益，而且也促进了泗阳地区社会和谐稳定。 谢谢各位债权人！ 宿迁雅颜食品有限责任公司管理人 二O二O年三月三十日