成都市成华区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）川0108民初8111号 原告：彭勇，男，1976年11月15日出生，汉族，住成都市成华区。 委托诉讼代理人：杨伟珑，北京大成（成都）律师事务所律师。 被告：王晶昶，男，1964年6月14日出生，汉族，住四川省金堂县。 被告：卿怡，女，1964年7月3日出生，汉族，住四川省金堂县。 二被告共同委托诉讼代理人：唐辉，四川蜀都金丰律师事务所律师。 原告彭勇与被告王晶昶、卿怡民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月9日立案后，依法适用简易程序，于2020年3月12日、2020年4月17日公开开庭进行了审理。原告彭勇委托诉讼代理人杨伟珑，被告王晶昶及其共同委托诉讼代理人唐辉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 彭勇向本院提出诉讼请求：1．判令王晶昶、卿怡连带偿还借款本金750700元；2．判令王晶昶、卿怡连带支付逾期利息716168元（按照每年24%标准，自2016年4月9日至判决生效执行完毕之日止，暂计至2020年2月5日）。事实与理由：彭勇自2013年至2015年5月26日核账前，分别向被告夫妻出借7笔借款共计本金330万元。截至核账目2015年5月26日，双方核账尚欠本息合计211.8万元。其后，王晶昶、卿怡夫妻通过折抵散酒64万和股权97万等方式，共计偿还176万元。按照多笔欠款，先到期的先结算和先偿息再偿本的规定，王晶昶、卿怡夫妻归还以上款项后，逐笔清偿结算后，尚欠75.07余万元本金及相应利息未归还。另，双方核账时，王晶昶、卿怡尚有4笔借款本息未归还的准确数额与双方落于纸面上的数目仅零星差距。可见该次核账符合事实背景，从而印证双方约定、执行的还款方式、标准真实有效、并切实执行；双方已经按该方式、标准补偿、结算的欠款，在合法限度内，应当得到认可、保护。故为维护其合法权益，依法诉至法院。 王晶昶、卿怡辩称：第一就是对其7笔借款金额即330万元及事实有异议，对方仅有一笔是银行转账其他都是财付通转账复印件，对其真实性有异议。2015年5月26日双方没有对账，对金额211.8万元有异议。对最后主张的诉讼请求71.6168万元有异议。抵酒和97万元不持异议，确实有该事，但是向慧财网借款，并没有向彭勇本人借款，所以对彭勇主张的诉讼请求有异议。而且对慧财网的还款不应该计算利息，因为其是非法的借贷。彭勇如何从借款330万元变更到211.8万元又变更到75.07万元，彭勇没有提出相应证据。卿怡不应该是本案适格被告，整个合同均是王晶昶一个人签字，仅有最后一份承诺书有卿怡签字，但都不像卿怡的签字。彭勇起诉已超过诉讼时效。 彭勇围绕诉讼请求依法提交了借款合同、借款担保合同、还款承诺书、催款通知单、韵达快递单、借据、承诺书、转款流水凭证等证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2013年6月27日，王晶昶向彭勇借款80万元。2013年12月前，王晶昶偿清了该笔借款本息。 2014年3月27日，王晶昶通过四川中联慧财投资管理有限公司（以下简称慧财公司）开设的慧财网平台，向彭勇借款，并签订了《借款担保合同》（编号：1403022701）。合同约定：出借方彭勇（甲方），借款方王晶昶（乙方），乙方向甲方借款874300元，借款年利率为15%，借款期限24个月，从2014年3月27日起至2016年3月30日，每月30日为借款结息日，还款起止时间为2014年4月30日至2016年3月30日，分期还款期数24期，还款方式为按期还款，每期还款本息金额为42391.88元，担保费为43575元。合同载明，若乙方逾期还款，每逾期一日，应当向甲方支付当期应还本息0.5‰的逾期罚息。合同签订后，慧财网于2014年4月1日通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××50中国工商银行账户支付借款70万元。 2014年6月25日，王晶昶、卿怡通过慧财公司开设的慧财网平台，向彭勇借款，并签订了《借款合同》（编号：1406022501）。合同约定：出借方彭勇（甲方），借款方王晶昶、卿怡（乙方），乙方向甲方借款50万元，借款年利率为18%，借款期限5个月，从2014年6月25日起至2014年11月24日，每月24日为借款结息日，还款起止时间为2014年7月24日至2014年11月24日，分期还款期数5期，还款方式为按月付息到期还本，每期还款利息7500元，到期还款金额507500元。合同载明：甲乙双方同意并委托慧财公司（丙方）代为划转借款本金和费用。若乙方逾期还款，每逾期一日，应当向甲方支付当期应还本息0.5‰的逾期罚息。双方一致同意，在有必要时，慧财公司有权代甲方对乙方关于本合同借款的违约提醒及催收工作。乙方未按约定足额还款的，乙方应当按照借款本金的10%标准向甲方支付违约金。乙方未按约定足额还款的，乙方应按当月应还款项的0.05%／每日支付罚息。合同签订后，慧财网于2014年6月26日通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××50中国工商银行账户支付借款50万元。 2014年12月24日，王晶昶向慧财公司出具《本息及费用支付的承诺书》，载明：借款本金261700元，借款期限1个月，从2014年12月24日至2015年1月24日，借款利息15%／年。逾期还款除支付借款本金总额20%的违约金外，每逾期一日计收每月应还款款项合计的0.4%的罚息。次日，慧财网通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××97招商银行账户支付借款25万元。 2015年2月11日，王晶昶通过慧财公司开设的慧财网平台，向彭勇借款，并签订了《借款合同》（编号：1502021101）。合同约定：出借方彭勇（甲方），借款方王晶昶（乙方），乙方向甲方借款522000元，借款年利率为15%，借款期限2个月，从2015年2月11日至2015年4月11日，每月11日为还款结息日，分期还款期数2期，还款方式为按月付息到期还本，每期还款本息金额为6525元，全部借款到期还款总金额535050元。合同还载明：甲乙双方同意并委托慧财公司（丙方）代为划转借款本金和费用。若乙方逾期还款，每逾期一日，应当向甲方支付当期应还本息0.4%的逾期罚息；双方一致同意，在有必要时，慧财公司有权代甲方对乙方关于本合同借款的违约提醒及催收工作。若乙方违反合同约定的，乙方应按照合同项下的借款本金总额20%为标准向甲方支付违约金；乙方未按照《借款明细》约定的时间足额还款的，乙方应当按照当月应还款项的0.4%／每日，向甲方额外支付逾期罚息，每月单独计算，本款约定独立于双方约定的其他违约责任。同日，王晶昶在《本息及费用支付的承诺书》上签字，承诺书载明，承诺人逾期还款的，除支付借款本金总额20%的违约金外，每逾期一日计收每月应还款款项合计的0.4%的罚息；逾期还款超过3天或有其他违约行为，所有借款全部提前到期，需一次性偿还本承诺书借款详情中“全部借款到期还款总金额”扣除已还本息后的剩余本金和利息以及违约金、罚息和本承诺书中约定产生的其他费用。次日，慧财网通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××30中国光大银行账户支付借款人民币50万元。 2015年3月30日，王晶昶向慧财公司出具《本息及费用支付承诺书》，承诺书载明，借款本金为372800元，还款方式为按月付息到期还本，借款期限3个月，借款利息为年利率15%，还款期数为3期，每期还款本息金额为4660元，借款到期还款总金额为386780元。承诺人逾期还款的，除支付借款本金总额20%的违约金外，每逾期一日计收每月应还款款项合计的0.4%的罚息；逾期还款超过3天或有其他违约行为，所有借款全部提前到期，需一次性偿还本承诺书借款详情中“全部借款到期还款总金额”扣除已还本息后的剩余本金和利息以及违约金、罚息和本承诺书中约定产生的其他费用。次日，慧财网通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××30中国光大银行账户支付借款人民币35万元。 2015年5月14日，王晶昶向慧财公司出具《本息及费用支付的承诺书》，承诺书载明借款本金为204500元，还款方式为按月付息到期还本，借款期限为1个月，还款期数为1期，借款利息为年利率为15%，承诺人逾期还款的，除支付借款本金总额20%的违约金外，每逾期一日计收每月应还款款项合计的0.4%的罚息；逾期还款超过3天或有其他违约行为，所有借款全部提前到期，需一次性偿还本承诺书借款详情中“全部借款到期还款总金额”扣除已还本息后的剩余本金和利息以及违约金、罚息和本承诺书中约定产生的其他费用。次日，慧财网通过深圳市财付通科技有限公司向王晶昶的62×××30中国光大银行账户支付借款人民币20万元。 另查明，慧财公司向彭勇出具《证明》载明：慧财公司于2014年4月1日、2014年6月26日、2014年12月25日、2015年2月12日、2015年3月31日、2015年5月15日分别向王晶昶的账户转入70万元、50万元、25万元、50万元、35万元、20万元，均系按照彭勇的指示办理，该6笔款项系彭勇所有，相关权利也由彭勇享有。 2015年5月26日，彭勇与王晶昶、卿怡对2014年3月27日至2015年5月15日之间的借款进行对账，王晶昶、卿怡已偿还款项共计104.225万元，双方认可尚欠本息211.8万元。当日，彭勇与王晶昶、卿怡又签订《借款合同》（编号：1505022601），约定王晶昶、卿怡向彭勇借款2118000元，借款年利率为15%，借款期限3个月，从2015年5月26日至2015年8月25日，每月25日为还款结息日，分期还款期数3期，还款方式为按月付息到期还本，每期还款本息金额为26475元。合同还载明：若乙方逾期还款，每逾期一日，应当向甲方支付当期应还本息0.4%的逾期罚息；双方一致同意，在有必要时，慧财公司有权代甲方对乙方关于本合同借款的违约提醒及催收工作。若乙方违反合同约定的，乙方应按照合同项下的借款本金总额20%为标准向甲方支付违约金；乙方未按照《借款明细》约定的时间足额还款的，乙方应当按照当月应还款项的0.4%/每日，向甲方额外支付逾期罚息，每月单独计算，本款约定独立于双方约定的其他违约责任。同日，王晶昶、卿怡在《本息及费用支付的承诺书》上签字，并同时向付款人彭勇出具《收款收据》，载明收到彭勇金额2118000元。2015年8月17日，王晶昶向彭勇出具《还款承诺书》载明：本人通过慧财网借到资金2118000元，现因银行抽贷，导致企业资金周转困难，暂时无法一次性归还全部借款，现承诺按期分期归还借款，计划12个月归还完毕，每月归还176500元，如果资金回笼顺利，也可提前还款。但到期后，彭勇未按约定偿还完全部借款。2018年9月17日，慧财公司向王晶昶、卿怡快递寄送催款函，要求王晶昶、卿怡向慧财公司及彭勇履行还款义务。该催款函在2018年9月19日签收。 审理中，王晶昶辩称2015年5月26日签订的《借款合同》、承诺书及《收款收据》、2015年8月17日其亲笔书写的《还款承诺书》均系被胁迫所为。其提供证据证明其在2015年3月11日至2015年5月12日仅向彭勇还款317052.83元。彭勇则称，除去第一笔80万元借款本息已在2013年还清外，之后的借款本息王晶昶在2015年5月26日前偿还了104.225万元。彭勇同时陈述2015年5月26日前所还款104.225万元抵扣情况及本案主张借款本金750700元均以实际出借金额计算，加上利息、罚息、违约金均按年利率24%计息，并按照先到期先偿还、先息后本的计算方式得出的金额。其中104.225万元抵扣情况为：66.75万元用于结算2014年6月25日出借的50万元本息；28.825万元用于结算2014年12月24日出借的25万元本息；8.65万元用于结算2015年2月11日出借的50万元中利息1.5万元及抵扣部分本金7.15万元。至2015年5月26日，还有以下本息未偿还：2015年2月11日出借的余款本金42.85万元；2015年5月15日的借款本息20.15万元（本金20万元）；2015年3月30日借款本息36.31万元（本金35万元）；2014年3月27日的借款本息89.79万元（本金70万元）；合计未还本息应为189.1万元（本金162.85万元、利息26.25万元）。 还查明，王晶昶于2015年7月31日向彭勇偿还15万元，于2015年10月14日散酒折抵借款64万元，2016年4月8日，王晶昶以公司股权折抵97万借款。 本院认为，本案争议焦点有三：一是彭勇的原告主体资格是否适格；二是本案是否超过诉讼时效；三是卿怡是否为适格被告，王晶昶、卿怡还应向彭勇偿还多少本息。本院分别评判如下： 关于彭勇原告主体资格是否适格问题。所有借款合同约定慧财公司仅为王晶昶或王晶昶、卿怡与彭勇之间的借款提供平台和中介服务、并根据双方约定划转款项和进行借款催收，合同中出借人签名均为彭勇，慧财公司也认可款项出借人为彭勇。且在2015年5月26日王晶昶、卿怡出具的《收款收据》载明的付款人为彭勇，王晶昶提供的偿还借款317052.83元均是直接转给了彭勇。综合全案证据，应当认定本案所有借款均系彭勇与王晶昶、卿怡建立的民间借贷关系。根据合同相对性，彭勇作为原告的主体资格适格。 关于诉讼时效问题。2015年8月17日，王晶昶向彭勇出具《还款承诺书》承诺其在12个月内归还完毕所有借款，即最后还款期限为2016年8月17日，诉讼时效三年。王晶昶、卿怡于2018年9月19日收到慧财公司发出的催款函，产生诉讼时效中断的法律后果。诉讼时效从2018年9月19日重新起算，彭勇于2019年8月26日提起诉讼，未超过诉讼时效。 关于卿怡是否为适格被告，王晶昶、卿怡还应向彭勇偿还多少本息问题。卿怡在部分借贷合同中签名，且在最后一次双方核对账目时，在借款合同、承诺书及收款收据上均有卿怡签名，也没有证据证明双方最后一次核算时，慧财公司及彭勇对王晶昶、卿怡有胁迫行为，2015年5月26日签订的借款合同、承诺书及收款收据应为合法有效，故应当认定卿怡与王晶昶系共同借款人，其作为被告主体资格适格。审理中，王晶昶、卿怡认为彭勇提供的深圳市财付通科技有限公司转账凭据不真实，不认可该转账凭据。但该转账凭据均载明了收款人为王晶昶及王晶昶的收款银行账号，本院在审理中要求王晶昶、卿怡提供上述收款银行账户流水予以核对，但王晶昶、卿怡能提供而拒绝提供，应承担举证不力的法律后果。本院对上述借款予以认定。2014年3月27日至2015年5月15日间王晶昶、卿怡共计实际借款本金为250万元。彭勇根据王晶昶、卿怡的104.225万元还款情况进行本息抵扣后，自认至2015年5月26日双方核账时，王晶昶、卿怡已偿还本息104.225万元，尚欠本金162.85万元、利息26.25万元，合计189.1万元，而非记载的211.8万元。因王晶昶、卿怡仅提供了在此期间偿还彭勇31余万元的证据，而彭勇自认事实对王晶昶、卿怡有利，且王晶昶、卿怡又不能提供证据证明推翻彭勇的自认，因此本院认定至2015年5月26日王晶昶、卿怡本息尚欠彭勇本金162.85万元、利息26.25万元。王晶昶、卿怡于2015年7月31日向彭勇偿还15万元，于2015年10月14日散酒折抵借款64万元，2016年4月8日，王晶昶以公司股权折抵97万借款。抵扣方式应为：26.25万元利息系按年利率24%计算，故不应再计算利息，2015年7月31日付15万元先抵扣利息，余利息11.25万元（26.25万元-15万元）及本金162.85万元；2015年10月14日偿还借款64万元，双方约定3个月借期内利率为15%，逾期应支付借款总金额的20%的违约金和每日应承担应还本息0.4%的罚息，上述约定超过年利率24%，故利息按年利率24%计算，至2015年10月14日本金162.85万元的利息为149911.23元予以抵扣，再扣除11.25万元利息，余377588.77元抵扣本金，本金余1250911.23元；2016年4月8日偿还借款97万元，至该日1250911.23元本金利息为144762.99元应先扣除，余额抵扣本金后，还有425674.22元本金及其之后的利息未偿还。 综上，彭勇与王晶昶、卿怡之间的借贷关系应受法律保护。彭勇主张王晶昶、卿怡偿还借款本息的诉讼请求，本院予以支持。但其金额以本院核算认定为准，彭勇多主张部分不予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下： 一、被告王晶昶、卿怡于本判决生效之日起十日内向原告彭勇偿还借款本金425674.22元及其利息（利息以425674.22元为基数，按照年利率24%的标准，自2016年4月9日起计算至借款实际偿清之日止）； 二、驳回原告彭勇的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费18002元减半收取9001元，由原告彭勇负担3001元，被告王晶昶、卿怡负担6000元。 如不服本判决，可于判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 审判员  刘宗华 二〇二〇年五月二十日 书记员  王华琳