云南省永仁县人民法院 民 事 判 决 书 (2020)云2327民初147号 原告：钱俞伶，女，1984年4月23日生，彝族，大学文化，住云南省楚雄彝族自治州永仁县。 被告：刘绪金，男、1967年6月23日生，汉族，户籍地：重庆市江津市，现住楚雄彝族自治州永仁县。 委托诉讼代理人：张绍良，男，云南兴彝律师事务所律师。代理权限：特别授权代理。 原告钱俞伶与被告刘绪金民间借贷纠纷一案，本院于2020年2月24日立案后，依法适用普通程序，于2020年3月31日公开开庭进行了审理。原告钱俞伶，被告刘绪金及其委托诉讼代理人张绍良到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告钱俞伶向本院提出诉讼请求：1、要求被告刘绪金归还原告钱俞伶借款900000.00元；2、要求被告刘绪金支付原告钱俞伶自2018年12月1日至2020年2月24日按年利率24%计算资金占用利息27万元，本息共计117万元，并支付自2020年2月25日起至欠款还清之日止按年利率24%计算的利息；3、案件受理费、保全申请费由被告刘绪金承担。事实和理由：被告刘绪金系永仁县建筑工程老板，于2013年10月左右经朋友介绍与原告钱俞伶认识。2014年6月，被告刘绪金提出因承包工程较多，手头资金紧张周转困难，请原告钱俞伶帮忙筹措资金，承诺借款利息为月利率3.5%，借款期限为一年。原告同意借款，并于2014年6月5日将借款500000.00元通过农业银行账号62×××72转给被告刘绪金农业银行账号62×××16内，双方书面约定：借款期限为一年，即自2014年6月5日至2015年6月5日止，借款利率为月息3.5%，利息按月支付，并出具了借条。借款出借后，被告刘绪金并未按约定按时归还借款本金及支付借款利息，经原告钱俞伶多次催要后，双方达成一致意见口头约定由借款月利率3.5%，改为借款月利率3%来支付，自2014年6月5日至2015年12月5日之间，按3%计算，被告刘绪金应支付利息270000.00元，钱俞伶共计收到被告刘绪金支付的利息170000.00元（部分是现金，部分是对方通过银行转账给原告）。第一次借款自2014年6月5日至2015年6月5日止，双方借款合同已到期，经原告钱俞伶反复向被告刘绪金索要归还50万元本金及剩余10万元的利息，被告刘绪金提出因手头资金紧张为由要继续借款，要求终止第一次借款自2014年6月5日至2015年6月5日止的借款合同。2016年1月1日经双方协商一致同意解除第一次借款合同，同日被告刘绪金提出第二次借款，并于2016年1月1日出具借款600000.00元的借条给原告，借款期限2016年1月1日至2016年12月31日止，并约定月利率3%，按月支付，借款协议延用2014年6月5日所签订的协议条款。第二次借款出借后被告刘绪金仍然未按约定按时归还借款及支付借款利息，2016年1月1日至2017年6月之间被告刘绪金一直拒绝支付期间的60万元本金及利息32.4万元。原告于2017年7月21日再次找到被告，被告再次提出第三次借款，原告被迫无奈之下只能同意解除第二次借款合同，同意被告刘绪金的第三次借款，并出具借条，借款金额900000.00元，借款期限2017年7月至2017年12月30日还清，并约定利息月利率3%，按月支付，借款协议延用2014年6月5日所签订的协议条款。第三次借款出借后被告仍然不按约定按时归还借款及支付借款利息。2019年5月6日原告再次找到被告协商还款事宜，经双方协商一致，2017年7月至2018年11月共计利息45.9万元，用于抵扣钱俞伶和哥哥向金诚房地产公司永仁苴却阳光苑购买住房和商铺的购房欠款共计45万元，双方债权债务当日抵销，并于当日被告刘绪金向原告钱俞伶出具了收条两张，落款日期2019年5月6日。另外，被告刘绪金还口头承诺，2018年12月1日后的借款利息及本金于2019年6月30日前连本带息归还原告，但被告一直未履行还款责任。 被告刘绪金辩称：原告的诉请没有相应的事实和法律依据，请求法院驳回。理由如下：1、2014年6月5日，被告和原告签订的借款协议书因违法而无效，同样，被告2017年7月21日所写借条因违反法律规定应为无效。2、被告借到原告人民币500000.00元是事实，但被告在2014年6月5日至2015年12月5日期间，已归还原告17万元；2014年6月5日即借款当日，被告已为原告支付购房款183867.6元；2015年3月20日，被告已按原告的请求为其哥哥钱某某给付购房款28万元。综上，根据法律规定，月利率2%计息，至2020年3月31日，被告不但不差欠原告反而原告应归还被告11.6万元。3、据被告了解，原告出借的款项来源于金融机构，结合原告的工作和收入情况，原、被告签订的借款合同因违反最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的解释》第十四条第一款的规定，属于高利转贷，因为借贷行为违反法律规定而无效，因此利息不应得到法律的支持，相反减去被告已给付的利息17万元及支付的购房款363800。00元，合计是633800元，为此原告还应把多支付133800元归还被告。对多支付的款项，被告会另行提起诉讼。 原告为证明其主张向本院提交了下证据：证据1：原告身份证复印件。欲证明原告身份情况。证据2：被告身份证复印件。欲证明被告身份信息。证据3：营业执照、组织机构代码证。欲证明签订借款协议的时候，被告在第四条中写了以云南绪杰工程有限公司的所有资产进行抵押，所以把公司的营业执照和代码证复印给了我。证据4：农业银行明细清单、取款业务回单。欲证明原告转款50万元给被告的事实。证据5：借条。欲证明被告写下借条的事实。证据6：借款协议书两份。欲证明双方借款时约定的情况。证据7：收条两份。欲证明两次购房款均是被告承诺以欠款利息抵消原告的购房款的事实。 以上证据经质证，被告刘绪金对证据1、2、3、4无异议；对证据5，即对被告书写的90万元的借条不予认可，认为被告实际并未借到原告90万元。原告出借的50万元，被告认为资金来源于金融机构，且该借条并不是被告的真实意思表示；对证据6不予认可，认为约定的利息违反法律的规定；对证据7不予认可，认为部分内容真实，部分内容不真实，真实的部分为第一张原告的18万元和本人的购房款抵消，不真实的是2016年6月15日才开始抵消，实际的抵消时间是2014年6月5日，因为该时间房产公司开具了发票，被告系房产公司的合伙人，在2014年1月份就在房产公司投入了资金。第二张收条抵消的金额为28万元，抵消时间为2015年3月20日，该天银行出具了38万元的首付发票，而原告哥哥只支付了10万元首付，该两份收条用于抵消房款的事实是真实的。 被告刘绪金为证明自己的辩解，向本院提交证据：证据1：营业执照、法定代表人身份证明，身份证复印件。欲证明永仁金诚房地产开发有限公司是一家合法的公司。证据2：商品房购销合同、进账单、发票、欠条。商品房购销合同欲证明原告向金诚房地产公司购买了房产，需要支付的首付款是283867.00元；进账单10000.00元及5000.00元收据，证明在283867.00元首付款中有105000.00元为原告支付；发票证明房产公司收到款项后开具了金额为283867.00元的发票；欠条证明原告于2016年6月4日写下欠条，原告支付了105000.00元的首付款，剩余的首付款为原告的欠款。证据3、购销合同、进账单、发票、欠条。购销合同证明被告在2015年3月20日为原告的哥哥钱某某给付购房款28万元，购销合同为2015年3月28日签订，合同约定要支付的首付款为38万元；50000元进账单，证明原告的哥哥钱某某支付房产公司购房款50000元；2015年3月20日发票，金额为38万元，其中28万元为被告支付；2015年3月欠条，为原告的哥哥钱某某向房产公司出具的28万元欠条；进账单37万元及发票37万元，证明房产公司已收到房款。该组证据集中证明被告已为原告给付购房款28万元。 经质证，原告对证据1、2、3均无异议，但认为，对写给房产公司的欠条并不是被告所陈述那样是被告为我支付房款，房产公司让我们写这些欠条并不是我一家这样操作的，其他的买房人也是这样操作的。实际上房款是我在2018年的时候才付清并办理了房产证的。另外原告哥哥钱某某的债务抵消这笔，并不是被告陈述的28万元而是27万元，这些购房款项均是被告承诺用欠我的欠款利息来抵扣。 本院认为，对原告提交的证据中，证据1、2、3、4，被告无异议，本院予以采信；对证据5、6、7，被告认可其真实性，但不认可原告的证明目的。本院认为，对证据5，即被告书写的90万元的借条，结合原告提交的证据及双方的陈述，应认定为该借条中90万元包含了50万元本金及之后累计的约定利息。故本院对借条的真实性予以采信，但对其中本金及利息分别按照相关法律规定予以认定和处理；对证据6，本院认定其真实性，但双方签订的借款协议约定利息高于相关法律规定，本院对高出法律规定利息部分的约定不予支持；对证据7，均为被告刘绪金签字认可的收条，本院对证据的真实性予以采信，但具体抵扣多少金额，需结合本案合法债务利息予以确认。 对被告提交的证据，原告对真实性均无异议，但不认可被告欲证目的。本院认为，被告提交的证据，均为原告及其哥哥向永仁金诚房地产开发有限公司购房，在2015年和2016年间双方签订合同、支付首付款、出具的发票、欠条，证明了买卖房屋双方房屋交易的相关情况。而被告刘绪金陈述自己系永仁金诚房地产开发有限公司的合伙人，作为合伙人，刘绪金在2019年5月6日向原告出具的两张欠条，能够证明欠条内容系其真实意思表示，故本院采信被告提交证据的真实性，但对被告的欲证目的不予支持。 根据当事人陈述和经庭审审查确认的证据，本院确认如下法律事实： 被告刘绪金系永仁县建筑工程老板，原告钱俞伶系公务员。2014年6月，被告以承包工程较多需要资金周转为由，向原告借款，承诺借款月利息为3.5%，借款期限为一年。原告钱俞伶同意借款，并于2014年6月5日将500000.00元通过农业银行（账号：62×××72）转账给被告刘绪金农业银行账号62×××16内。双方于同日签订书面《借款协议书》，约定：借款金额50万元，借款期限不定，借款月利率为3.5%，利息按月支付，被告刘绪金承诺以云南绪杰建筑工程有限公司所有资产作为抵押物等内容。借款出借后，被告刘绪金并未按约定按时归还借款本金及支付借款利息，经双方协商达成一致意见口头约定：由借款月利率3.5%，改为借款月利率3%来支付，自2014年6月5日至2015年12月5日之间，按3%计算，被告刘绪金应支付利息270000.00元，钱俞伶共计收到被告刘绪金支付的利息170000.00元，尚欠100000.00元，故2016年1月1日，被告刘绪金在原来2014年6月5日的《借款协议书》上，签署：借款金额60万元。因被告一直未还款，2017年7月21日，双方再次约定：原差欠的60万元及2016年1月1日至2017年6月之间的利息30余万元，还款期限再次往后延续。同日，刘绪金向钱俞伶出具900000.00借条一张，承诺还款期限为2017年12月30日。2019年5月6日，原告再次找到被告协商还款事宜，经双方协商一致，被告刘绪金欠原告钱俞伶2017年7月至2018年11月之间的利息，用于抵扣钱俞伶和哥哥向金诚房地产公司永仁苴却阳光苑购买住房和商铺的购房欠款共计45万元，被告刘绪金于当日向原告钱俞伶出具了收条两张。 本院认为，《中华人民共和国合同法》第二百条规定：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并支付利息。《最高人民法院》二十七条规定：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十六条规定：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。本案中，原告实际出借给被告的金额为50万元，之后所写的借条均包含了利息，故本院认定本案借款本金为50万元，其余为利息约定。本案利息的认定，本院认为：1、原告钱俞伶于2014年6月5日将500000.00元转账出借给被告刘绪金，双方于2016年1月1日结算，被告认可原告借款本金50万元，2014年6月5日至2015年12月5日之间利息27万元（月利率3%计算），其中，被告支付了利息17万元，尚欠10万元。对此期间的借款本金50万元本院予以确认。对双方利息的约定，已经支付的17万元，未超过年利率36%，本院予以支持；还未支付的10万元，超出了年利率24%，对超出部分的33334.00元不予支持，即：支持66667.00元利息。2、2016年1月1日至2017年6月之间的利息，本院确定为18万元（50万元本金×0.02月息×18个月）。3、2017年7月至2018年11月之间的利息，因双方约定与购房欠款相抵，视为已经支付，故按照年利率36%计算利息为24万元（50万元本金×0.03月息×16个月），对超出规定利息部分多抵扣的21万元，应视为支付前面的欠息246667.00元，还欠息36667.00元。4、2018年12月1日至2020年2月1日的利息，本院确定为140000.00元（50万元本金×0.02月息×14个月）。5、2020年2月1日之后的利息按照年利率24%计算。对被告提出，双方签订的借款协议无效的主张，因未提交证据证明，本院不予支持。综上，根据《中华人民共和国合同法》第六十条、第七十八条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院》第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下： 一、被告刘绪金于本判决生效之日起10日内返还原告钱俞伶借款本金500000.00元，同时支付2020年2月1日前欠息176667.00元，并自2020年2月1日起至清偿之日止，按年利率24%支付借款本金500000.00元的逾期利息。 二、驳回原告钱俞伶的其他诉讼请求。 如果负有履行义务的当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费15330.00元、诉讼保全费5000.00元，合计20330.00元，由被告刘绪金承担11758.00元，由原告钱俞伶承担8572.00元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于楚雄彝族自治州中级人民法院。 双方当事人均服判的，本判决即发生法律效力。若负有义务的当事人不自动履行本判决，享有权利的当事人可在本判决规定履行期限届满后法律规定的期限内向本院申请强制执行：申请强制执行的期限为二年。 审 判 长  樊荣俊 人民陪审员  姜 海 人民陪审员  邓云平 二〇二〇年五月二十六日 书 记 员  何美霖