广东省高级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）粤刑终1458号原公诉机关广东省深圳市人民检察院。上诉人（原审被告人）陈庆，男，1971年3月18日出生于江苏省南京市，汉族，高中文化，深圳前海中泰富资产管理有限公司(以下简称中泰富公司)法定代表人、深圳前海中仁互联网金融服务有限公司(以下简称中仁公司)实际控制人，户籍地江苏省南京市栖霞区，住深圳市福田区。因本案于2017年12月13日被刑事拘留，2018年1月17日被逮捕。现押于深圳市第一看守所。辩护人陈贵平，广东创见律师事务所律师。辩护人唐艳，广东盟凯律师事务所律师，由广东省法律援助局指派。广东省深圳市中级人民法院审理广东省深圳市人民检察院指控原审被告人陈庆犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪一案，于2019年9月3日作出（2018）粤03刑初979号刑事判决。宣判后，原审被告人陈庆不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，决定以不开庭方式进行审理，通过阅卷、讯问上诉人、听取辩护人的意见，本案现已审理终结。原判认定：一、非法吸收公众存款的事实中仁公司成立于2015年9月。2015年12月起,该公司在未取得中国银行行业监管委员会颁发的金融许可证的情况下，开设中仁财富平台专门从事互联网“P2P”业务。2017年4月，被告人陈庆通过股权转让实际控制中仁公司并继续运营中仁财富平台。2017年5月至案发，中仁公司通过中仁财富平台累计发布597个投资标的，吸收4694名投资人的投资款计人民币（下同）136，432，979元。2015年3月，陈庆与安徽大某食品有限公司约定，为该公司扩大建设规模募集资金。2015年10月开始，陈庆在中泰富公司和深圳中泰富亚某投资中心均未取得中国银行行业监管委员会颁发的金融许可证情况下，通过中泰富公司对外宣传，以投资入股仙某投资中心的名义，非法吸收资金计17，771，550．00元。二、集资诈骗的事实陈庆在经营中仁公司期间，以郭某1、王某1、马某、蒋某以及深圳市中某通讯科技有限公司的名义在中仁财富平台上虚构投资标的，挂包自融资金计73，865，764元。陈庆将上述融资款挪作自用并无法偿还，造成被害人投资款损失计39，600，029元。原判认定上述事实，有经一审庭审举证、质证的书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解、鉴定意见、勘验、辨认笔录、视听资料、电子数据等证据证实。原判认为，被告人陈庆的行为已构成集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪。陈庆一人犯数罪，依法应当并罚。陈庆对非法吸收公众存款罪坦白认罪，依法可从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第六十九条、第六十七条第三款之规定，判决如下：（一）被告人陈庆犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币三十万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币五十万元；（二）依法继续追缴被告人陈庆犯罪所得财物，按比例返还各集资参与人（集资参与人及其相应数额以审计报告为准）。上诉人陈庆上诉及其辩护人辩护认为：陈庆没有非法占有相关集资款的主观故意，不构成集资诈骗罪；原审判决认定非法吸收公众存款犯罪数额有误，其中包含了集资诈骗部分的集资款，系重复评价；中仁公司被陈庆收购前已在从事非法吸收公众存款活动，故该部分犯罪应认定为中仁公司单位犯罪；陈庆接到公安机关传唤后及时到案，后如实供述了自己的罪行，应认定为自首；原判量刑畸重。请求改判陈庆不构成集资诈骗罪，以非法吸收公众存款罪对陈庆减轻处罚。经审理查明：一、非法吸收公众存款的事实2014年6月，上诉人陈庆发起成立深圳前海中泰富资产管理有限公司并任公司法定代表人、总经理。2015年3月，陈庆受安徽大某食品有限公司委托为该公司扩大建设规模募集资金并约定收取利息费用。2015年10月起，陈庆在中泰富公司未取得中国银行行业监管委员会颁发的金融许可证情况下，在中泰富公司网站（××）对外宣传投资入股深圳中泰富亚某投资中心可获高额回报，招揽客户吸收资金。至2017年9月案发，中泰富公司共通过公司网站向不特定社会公众吸收资金计17，771，550元。深圳前海中仁互联网金融服务有限公司成立于2015年9月。2015年12月底，该公司在未取得中国银行行业监管委员会颁发的金融许可证的情况下，开设运营中仁财富平台网站（××）专门从事互联网P2P融资业务。2017年4月，陈庆以中泰富公司名义并通过购买股份的方式取得中仁公司实际控制权。2017年5月起，陈庆一方面招揽资金需求方在中仁财富平台发布投资项目，另一方面通过中仁公司网站、手机APP、职业投资介绍人等渠道向社会公开宣传投资前述项目可获高额回报，吸引投资者通过第三方支付平台汇某天下充值投资。陈庆则从中赚取利差及介绍费牟利。至2017年9月案发，中仁公司共通过中仁财富平台以前述手段吸收投资款计62，567，215元。二、集资诈骗的事实陈庆在经营中仁公司期间，还以案外人郭某1、王某1、马某、蒋某以及深圳市中某通讯科技有限公司名义在中仁财富平台上发布虚构投资标的，挂包自融资金计73，865，764元。陈庆将上述资金主要用于运营中仁财富平台，至2017年9月案发时无法偿还参与人的投资款计39，600，029元。2017年9月，因中泰富公司及中仁财富平台无法按约兑付投资款本息，投资人陆续到公安机关报案。上述事实，有经一审庭审举证、质证的下列证据证实：（书证）1.侦查机关制作的受案登记表、立案决定书，证明：（1）2017年9月8日到13日，深圳市公安局高新技术园区派出所先后接林某、刘某1等100多名集资参与人报案称，他们通过居间方中仁公司平台操作的投资资金无法取回。深圳市公安局南山分局于2017年9月18日立案侦查。（2）2018年1月19日9时许，集资参与人梁某到福田分局经侦大队报警称：中泰富公司未按投资约定返还其本金，中泰富公司法定代表人、董事长陈庆称在南山投资的一个P2P平台资金链断裂，导致无法返还本金。梁某多次向陈庆追讨未果，遂前来报案，深圳市公安局福田分局于2018年3月16日决定立案侦查。2.侦查机关出具的到案经过，证明：高新技术园区派出所查到中仁公司实际控制人为上诉人陈庆，因陈庆自称可以积极想办法筹款尽快还给投资人，所以该所为陈庆办理了取保候审。但陈庆自取保候审后并未积极履行义务，且在办案民警多次电话通知其来派出所配合调查，也以各种理由拒不配合。故侦查机关于2017年12月13日传唤陈庆到案并对其刑事拘留。3.侦查机关调取的户籍资料，证明：上诉人陈庆的个人身份情况。4.侦查机关调取的涉案公司的工商登记资料及相关商事资料，证明：中仁公司、中泰富公司、深圳市深某数码科技有限公司等涉案公司的工商登记资料及相关商事资料。5.侦查机关调取的银行流水，证明：中仁公司、中泰富公司、上诉人陈庆等人以及安徽大某公司、安徽百某建筑装饰设计工程有限公司、池州仙某公司、安徽圣某公司等公司之间的涉案转款记录。6.侦查机关调取的还款承诺书，证明：上诉人陈庆于2017年9月12日书面承诺在2018年7月底全部兑付投资人剩余的款项。7.侦查机关提供的报案材料，证明：各投资人在涉案平台投资的具体情况。8.侦查机关调取的涉案网站图片、合同等相关文件，证明：上诉人陈庆对中仁财富网站上发布及宣传的公告、消息进行了确认；陈庆对签订协议投资者投资信息进行确认，称均为客户和中仁公司律师签署的付款证明数据；陈庆对涉案相关协议、合约进行确认，称均为客户和中仁公司律师签署的协议及还款合约；陈庆对涉案的电子转账凭证进行确认；陈庆对中仁公司经营信息进行确认；陈庆对涉案投资者名单进行确认；陈庆对中泰富公司汇入昱某公司、惠某公司、万某公司的资金明细表进行确认，称资金明细表内容为上述三家公司是通过中仁公司借款的基金数据；陈庆对涉案相关协议书、控告书、欠条进行了确认。9.深圳市银监局办公室出具的证明：该局未向深圳市华某金融服务有限公司、深圳前海中仁互联网金融服务有限公司、深圳市拉某金融信息服务有限公司、博某（深圳）金融信息服务有限公司办法金融许可证。10.中某（厦门）建设集团公司出具的声明，证明：该公司在2017年9月24日在《南方都市报》刊登声明，称该公司只是中仁公司的名义股东，从未参加中仁公司管理和经营，也未委派任何工作人员到中仁公司任职，中仁公司所有行为均由该公司现有经营团队负责，中某公司对此行为和资金来源均不知情，同时声明其公司与中仁公司没有任何资金和业务往来，一切经济责任和法律责任和其公司无关；关于中仁公司40%股份转让给中某公司一事，中某公司认为可能存在欺诈行为，已委派律师团队处理。11.中某公司会计叶某出具的情况说明，证明：其于2016年10月至今担任中某公司的会计，在其任职期间，时某没有要求其和中仁公司有任何资金往来，中某公司新法人王某鹏和郭某2也未和中仁公司有任何业务和资金往来。中某公司和中仁公司无任何经济关系。12.中某公司总经理濮某出具的情况说明，证明：其是中某公司的总经理，在2017年6月30日接管公司。该日之前，公司实际控制人为时某。其在2017年7月才发现中某公司参股中仁公司，但这是时某的个人行为，其曾多次督促时某办理退股手续并设法联系中仁公司进行退股。其和时某、中某房有协议，在中某房和时某实际控制期间，所有的法律及经济责任均由中某房及时某承担。（现场勘验笔录）13.侦查机关制作的现场勘查笔录，证明：侦查人员在2017年11月10日15时28分对深圳市南山区高某商务中心A座1006号办公室进行现场勘察的情况。（电子数据、鉴定意见）14.广东鑫证司法鉴定所出具的检验报告书，证明：该所对中仁公司平台的后台数据库进行固定、提取并刻录于光盘。经分析：（1）中仁财富投资平台的后台数据中共有12名借款人，分别是王某1、孙某1、江苏惠某新能源科技有限公司、韦某、西安春某大健康产业发展有限公司、春某迈某科药业有限公司、马某、蒋某、孙某2、镇江万某电器工程有限公司、深圳市中某通讯科技有限公司、郭某1；“借款金额”累计为140，580，851元，“借款项目总数”为616个。（2）中仁财富投资平台的后台数据“回款中”共有9名借款人，分别是王某1、孙某1、江苏惠某新能源科技有限公司、西安春某大健康产业发展有限公司、春某迈某科药业有限公司、马某、孙某2、深圳市中某通讯科技有限公司、郭某1；“借款金额”累计为54，916，416元，“借款项目总数”为234个。（3）中仁财富投资平台的后台数据“投资记录”中，“投资者”有4694名、“投资金额”累计为136，245，602元，“使用红包金额”累计为225，556元，“投资项目总数”为597个。（4）中仁财富投资平台的后台数据中未回款的“借款项目”在“投资记录”中，“投资者”共有1611名，“投资金额”累计为54，916，416元，“使用红包金额”累计为63，119元，“投资项目总数”为234个。15.广东万隆司法会计鉴定所出具的司法鉴定意见书，证明：（1）中仁公司借贷平台数据鉴定分析：2017年5月4日至2017年9月，中仁公司在借贷平台发布借款项目的借款人共14名，发布600个借款项目，借款总额136，432，979元。其中：已结清借款81，516，563元；未结清借款项目234个，未结清借款本金54，916，416元。在中仁公司平台参与投资的有4813人，投资604个项目，投资总额136，647，730元。其中已结清投资81，516，563元；未结清投资人1592人，未结清项目234个，涉及未结清本金54，916，416元；其他投资项目4个，投资金额214，751元，未找到对应借款人信息。以郭某1的名义制作70个项目的集资，共借款29，904，000元，均未结算；以中某公司的名义制作81个项目（未结清24个），共借款13，500，000元，已结清11，400，000元，未结清55，604，980元；以王某1的名义制作69个项目（未结清9个），共借款14，572，804元，已结清12，765，735元，未结清14，572，804元。（2）中仁公司监管账户资金鉴定分析：2017年5月4日至2017年9月30日，中仁公司汇某天下托管账户总资金转入194，398，164.41元，其中投资人转入133，688，937.41元，借款人转入59，155，152元，中仁公司转入1，363，270元，其他转入190，805元；总资金转出194，227，815.10元，其中投资人转出89，840，814.09元，借款人转出104，165，203.01元，中仁公司转出30，000元，其他转出191，798元；转入减转出差额170，349.31元。（3）汇某天下监管账户未结清投资人、借款人分析说明：2017年5月4日至2017年9月，中仁公司汇入监管账户总资金转入194，398，164.41元，总资金转出194，227，815.10元，资金转入减转出差额170，349.31元。截止2017年9月30日，未结清借款人9位，未结清借款金额53，431，087元；未结清投资人1588人，未结清的投资款金额52，045，599.03元；未结清的投资款与借款差额1，385，487.97元。（4）借款人银行账户流水鉴定分析：根据送检材料，借款人资金直接转入陈庆账户22，329，000元、转入王某1账户26，579，384元、转入上海汇某数据服务有限公司9，040，000元、转入朱某侠账户5，919，896元。（5）中仁公司及陈庆涉案银行账户流水鉴定分析：“中仁农行2103”、“中仁农行6626”银行账户的资金主要由陈庆及王某1转入，用于支付公司经营费用。“陈庆中信银行8256”的银行账户的资金主要由借款人存入，主要转给冯某及汇某天下。通过分析冯某农行6779账户，转入冯某的资金最终去向转至上海汇某数据服务有限公司，账号：09×××39。16.深圳市财安合伙会计师事务所出具的专项审核报告（关于中泰富公司非法吸收公众存款相关涉案账户资金流向情况的专项审核报告），证明：（1）深圳中泰富亚某投资中心（有限合伙）建行深圳福祥支行账户（账号为44×××86）涉案资金流入共计17，771，550元。该账户涉案资金流出共计17，769，196.18元，全部转至深圳前海中泰富资产管理有限公司账户（其中：44×××54建设银行账号共计299，996.18元；81×××19中信银行共计17，469，200元）。（2）深圳前海中泰富资产管理有限公司建行深圳福祥支行账户（账号为44×××54)该账户涉案资金流入共计46,448,269.56元，主要系：从陈庆7200029980114698227账号转入投资款及往来款共计30,261,700元；从深圳前海中泰富资产管理有限公司81×××19账号转入往来款共计6,633,010.17元；从深圳市深某金融服务有限公司客户备付金共计5,839,445.88元；深圳中泰富投资基金中心（有限合伙）8110301013600024484账号转入共计1,246,050.00元；深圳中泰富亚某投资中心（有限合伙）44×××86账号转入共计299,996.18元；从王某1中信银行62×××98账号转入共计1,983,350元。该账户涉案资金流出共计46,441,284.06元，主要为：转到王某16236687200002070498账户金额共计480,000元；转到深圳前海中泰富资产管理有限公司81×××19账号共计5,164,118.04元；转到深圳市华某贸易有限公司80020000006510733账号6,000,000元；转到深圳市小某网络科技有限公司41001200040052586账号共计23,999,999元；其他转出为深圳前海中泰富资产管理有限公司日常开支及代发工资等支出。（3）深圳前海中泰富资产管理有限公司中信银行账户（账号为81×××19）资金流入共计120,205,634.40元，主要系：从深圳中泰富亚某投资中心(有限合伙）44×××86账号转款共计17,470,000元；从深圳市中某通讯科技有限公司7442310182600037891账号转入往来款共计16,978,068元；从王某1转入往来款共计10,883,900元；从深圳中泰富投资基金中心(有限合伙）8110301013600024484账号转入共计9,101,825.11元。该账户资金流出共计120,061,828.13元，主要为：转到王某162×××98账户金额共计72,086,590.50元；转到深圳市蓉某贸易有限公司41000400040029755账号共计12,000,000元；转到深圳前海中泰富资产管理有限公司44×××54账号6,633,010.17元。（4）王某1中信银行账户（账号为62×××98）资金流入共计60，741，616.94元；资金流出共计55，347，353.94元。（5）安徽大某食品有限公司中国农业银行石台县支行账户（账号为06×××02)涉案资金流入共计51,286,060.61元，主要系：从池州仙某旅游发展有限公司13×××50账号转款共计39,551,500元；从骆某6228480413802099619账号转往来款共计3,715,106元;从深圳前海中泰富资产管理有限公司81×××19账号转款共计2,450,000元；从安徽圣某食品有限公司20000300628010300000账号转入共计1,490,000元。涉案资金流出共计51,283,670.14元，主要为：转到骆某6228480413802099619账户金额共计43,691,903元。（6）安徽百某建筑装饰设计工程有限公司中国农业银行合肥天鹅湖支行账户（账号为08×××42)资金流入共计7,177,369.20元，主要系装修工程款；资金流出共计7,068,048.50元，主要为工程费用等。（7）安徽圣某食品有限公司农村商业银行营业部（账号20000300628010300000018)账户资金流入共计35,828,238.50元；资金流出共计35,827,953.56元。（8）池州仙某旅游发展有限公司工商银行账户（账号13×××50)资金流入共计118,163,093.75元；资金流出共计118,134,616.77元。（证人证言、辨认笔录）17.证人陈某1（中仁公司技术部总监）的证言，证明：我于2005年12月入职中仁公司任技术部负责人，公司利用P2P平台进行互联网借贷，平台是以前的公司老板金某向一个叫“国某信”公司购买的。公司没有银监会的金融许可证。（关于公司架构与职责）2017年5月换老板后，老板为陈庆，下面有财务部（负责人冯某）、综合服务部（负责人杨某2）、技术部（负责人是我）、运营部（负责人肖某1）。老板负责公司全面工作，财务部负责公司日常开支结算，综合服务部负责管理公司的人事及行政，技术部负责管理公司的技术开发，运营部负责管理公司的平台推广。公司更换老板后，技术部更换了公司平台界面、法某公司对接产生电子合同开发、债权转让开发、处理日常的软件对接问题，维护服务器、优化数据库。（关于法某公司）法某公司与汇某天下公司都属于第三方合作伙伴，因为之前公司产生合同是我们公司与客户产生的合同，为了使投资更安全，就开发了与第三方法某公司签订的合同。具体产生的合同流程是：会员投资项目、购买投资、放款给用款公司、生成法某电子合同。（关于公司平台运作模式）融资人到公司进行融资，公司在平台上开发一个项目（融资项目），客户先在平台上注册并绑定银行卡，就可以在平台上浏览投资项目，根据自己意愿进行投资。投资人将公司融资项目投资满以后，通过第三方托管平台（汇某天下）转给融资人，我不知道第三方怎样监管公司资金的。我只知道一个中仁财富平台对公财务账户，叫关某汇某天下，一个私人号发过工资。我不知道公司资金流向。为了让客户投资，公司会有一些宣传，一部分客户通过宣传推广自己来注册投资，大部分客户是“羊头”带到平台进行投资，而这些个体注册客户统称为“羊毛”。“羊头”都是陈庆找来的，我不知道具体“羊头”的信息，客户投资标的也是陈庆找的，标的方大部分是陈庆老家江苏那边的公司，我不清楚这些公司是否真实存在。（关于借款方申请借款流程）借款必须经过审核，借款企业要提交整套资料给公司，包括营业执照、资金流水资料、法人信息资料等；再由老板审核，后综合部杨某2借款方将注册的企业账号给我，我再安排人将资料上传公司平台网站。（关于欠款）平台还有约5千万左右需支付给客户，共有1611注册会员还没有结清，还有约十家借款方公司的约5千万左右欠款没有回给平台，我记得有深圳市银某智能供应链有限公司、中某通讯、博某保理、江苏惠某新材料有限公司等。18.证人肖某1（中仁公司运营部总监）的证言，证明：我2016年进入中仁公司工作至今，担任运营总监，主要负责品牌宣传类工作（主要依托公司官网和手机APP进行平台及项目的宣传）与对接中仁平台使用的第三方支付平台。中仁公司2015年成立，前任老板是金某，那时公司没有任何负债。现任老板陈庆接手中仁公司后，中泰富公司占股60%，中某公司占股40%。公司没有银监会等相关部门办的任何许可证。公司主要经营中仁财富P2P平台，没有其他任何业务。平台吸引投资的项目都是陈庆找来的，我不清楚项目是否真实，也不知道更具体的情况。投资方除了很少一部分是通过线上宣传或他人介绍来投资，大部分是“羊头”（即拉投资客来公司平台进行投资的领头人）带领的投资客“羊毛”（即手上有资金的普通投资客），“羊头”可以从陈庆那里拿到高昂的返利，“羊毛”除了赚取平台上承诺的回报，还会从“羊头”那里得到高额的资金使用回报。“羊头”我知道的只有6个，其中两个“羊头”（均已结清融资款）是我介绍的，一个叫吴某，一个叫王某蒙，我只是听从陈庆的安排去拉“羊头”，没有从中获取利益，也不清楚更多情况，我下属推广经理卢某介绍了4个“羊头”（已结清融资款只有2个）。高额的资金成本会转嫁给借款方，借款方除了年化回报率是9%-15%利息外，还需要支付事先和陈庆协商好的额外费用，也可能是平台存在自融情况，陈庆和借款方是资金合作关系，将所融资金想办法通过其他渠道获取更好利润，共同承担羊头这边的资金成本。我所了解的平台发标的部分项目也是公司的二股东中某公司那边的项目，具体情况和相关资金流转只有陈庆清楚。实际投资人约1000人，自平台2015年12月上线，投资总量约1.9亿元人民币，但我不清楚陈庆为老板时的投资量，只知道现在大概有5000万缺口需要兑付本金和利息。客户没有签订相应的投资合同，都是电子合同，没有纸质合同；收款凭证、账簿这些主要是靠平台数据和汇某天下的数据记录，也没有纸质的。公司2017年9月4日停止发放利息，不能退还本金。公司在汇某天下第三方支付平台的账户作为接受资金的账户。（关于具体投资流程）用户在官网或者APP上注册后绑定个人银行卡进行投资，投标满额后汇某天下审核通过就会自动将资金转入借款方的汇某天下账号，借款方就可以提现到自己的绑定账户。（关于公司架构）老板陈庆整体负责公司，借款方和投资方都是他找的，公司日常所有费用开销均经由他同意确认。公司下设人事行政部、财务部、运营部、技术部、风控部、设计部，每个部门都有一个负责总监：人事行政部和风控部等许多部门杨某2负责，他相当于公司的总经理，很多部门的大小事务有时都向他汇报；财务部会计冯某，我只知道他负责发放员工工资和员工报销工作；技术部的技术总监是陈某1，技术部主要负责平台的运维和新功能开发，主要是新增加了电子合同功能，另外负责运维平台服务器，平台的服务器是租用阿里云的。19.证人冯某（中仁公司财务部会计助理）的证言，证明：我2016年进入中仁公司担任会计助理，老板叫陈庆。（关于平台运营）客户在官网上注册，之后绑定自己的银行卡，就可以看到投资项目，可以根据自己的意愿进行投资。平台共有三个银行账户用于公司财务支付，其中有一个是陈庆私人中心银行卡，如果对方是公司对公账户就用其公司对公账户支付，如果对方是私人账户就用老板个人账户支付。一部分客户是通过宣传推广来注册投资，大部分客户是“羊毛”，被“羊头”带到平台来投资。“羊头”都是陈庆找来的，直接和老板对接，并与公司签订合同。我所知道的“羊头”有三个，一个叫吴某，另外两个“羊头”是公司，分别是上海天某，武汉热某，我是为他们的合同加盖公章和财务支付的过程中才有所了解，但这三个“羊头”我都没见过。平台还有约5千万左右欠款需支付给客户。（关于公司架构）公司老板是陈庆，有运营部，肖某1是运营部经理，负责公司日常运营；卢某是推广经理；技术部，陈某1是技术主管，负责平台的技术支持、开发维护等；财务部，其是会计，负责公司的日常开销；行政部，杨某2是人事，负责公司日常行政工作。客户投资的标的都是陈庆找来的，大部分是陈庆老家江苏那边的公司，都是项目公司，其中有江苏惠某新材料有限公司、中某通讯等公司，我不知道这些公司是否真实存在。中泰富公司是一个私募基金公司，2015年9月份成立，公司还在运营。20.证人王某1（陈庆妻子）的证言，证明：我是深圳市中某通讯科技有限公司、深圳市银某智能供应链公司有限公司的法定代表人，有前者公司的全部股份和后者公司的40%股份，剩余的股份分别是文某强持有30%，彭某持有30%。这两家公司的实际控制人是我丈夫陈庆，他也是中泰富公司和中仁公司的实际控制人。我不清楚这些公司融资方面的事情，都是陈庆在弄，我自己平时在带小孩。21.证人卢某（中仁公司运营部推广经理）的证言，证明：我在2017年5月进入中仁公司，在运营部工作，负责公司网站优化更新和维护。中仁公司是互联网金融借贷平台（P2P），我不清楚公司是否有银监会许可证。我按照公司老板陈庆的指示在2017年6月中旬开始帮公司拉过4个“羊头”，都是我在网络上搜索到的，但我没有见过“羊头”，也没有从中获得好处。第一个“羊头”是热某科技；第二个“羊头”是乐某；第三个“羊头”是聚某；第四个“羊头”是财某网。“羊头”和公司会签合同，因为“羊头”是我拉的，所以我代表公司签名并盖公司公章。公司的投资合同后来被投资人来公司闹事抢走了。22.证人时某（中某公司法定代表人）的证言，证明：我是中某（厦门）建设集团有限公司的法定代表人，我公司不是国有企业，主要是经营政府的3P基础建设工作。我从2017年6月28日退出了公司，将公司的股份转让给厦门中某投资有限公司（对方应该是知道中仁公司的情况的），我退出后王某3担任法人代表，现公司的法人代表是郭某2。我现在没有做事，我公司及我本人在中仁公司没有获得任何利益，也没有通过中仁公司融资借过资金。我个人没有持有中某公司的股份，是我所在的公司华夏实业有限公司持有中某公司约40%的股份，我是华某公司的执行董事而做了中某公司的法人代表。（关于入股中仁公司）中某公司入股过中仁公司，我在几年前认识春某公司的董事长仇某。仇某宣传游说让我公司入股一个金融融资公司，所以我在2017年3月到深圳见到了中仁公司的老板陈庆，经过我与陈庆洽谈商定，其公司入股中仁公司，付给中仁公司400万元，占中仁公司40%的股份，也签订了《股权转让协议》。虽然公司入股了，但我公司没有派任何人到中仁公司进行管理。公司后来拿不出那么多的资金，之前仇某答应借给其公司400万元，但他后来也没有借，所以中仁公司最后将40%的股份转让过来后，我没有按商定的协定付款400万元，全部都没有付。之后中仁公司没有催过我公司款项。我不知道中仁公司的运营出了什么问题，不知道中仁财富的平台是怎么运作的，只知道是互联网融资平台。23.证人蒋某（国某汽车零部件有限公司法定代表人）的证言，证明：我没有通过中仁财富平台借款。2016年6月，我公司因缺资金周转，曾向一个叫徐某2的人借200万元的资金过桥（短期借款），月利息9%，因为徐某2要求我提供银行卡和网银U盾才能办理，所以我就给了徐某2，后来徐某2操作完，将200万元转给我另一个银行账户，后来这笔钱已经结清了。之后徐某2将银行卡还给我，但称找不到U盾没有还。现在我怀疑徐某2将其的U盾给中仁财富平台使用而产生融资借款。所以在我工商银行账户收到中仁财富平台发标融资借款510万元，但我并未收到、使用所借的款项，也不认识中仁公司，包括该公司的任何人。24.证人陈某2（中仁公司法定代表人、陈庆胞弟）的证言，证明：我是中仁公司的法人代表，我哥哥是陈庆，我不清楚中仁公司是如何运作的，我不参与公司的任何工作。2017年4月，陈庆回家和我说想和央企合作，办一个正规的金融公司，让我做法人代表，每个月给我7000元，但实际上我就只收到过前两个月共14000元，后面就没有收到钱了。我出于信任和亲情，同意了。2017年8月，陈庆电话联系我去深圳办理法人变更手续，当时是公司的会计冯某接待我，我在好几份协议上签了字，当时陈庆不在场，之前的法人代表也不在场。我知道中仁公司的运营出了问题，因为我接到过投资方打来的电话说要找我算账。25.证人郭某1（陈庆表哥）的证言，证明：我是陈庆的表哥，我在2017年6月被陈庆叫过去中仁公司找他，说要用我的身份证开个公司并承诺每个月给我一定的工资，我出于对亲戚关系的信任同意了。于是中仁公司的小肖帮助我注册了公司，我当时签了很多东西，注册变更为深圳市博某公司的法人代表（当时陈庆不在场），过了几天，我按陈庆要求再次来到中仁公司，在中仁公司员工小冯的带领下，我办理了一张银行卡，交给了小冯带回去公司使用。我现在才知道我的银行卡在中仁平台上贷款了2900多万元。我除了上述说的，没有在中仁公司参与过其他工作，也不知道中仁公司的运营情况，也没有参与过博某公司的运营。26.证人匡某（江苏昱某科技股份有限公司副总经理）的证言，证明：我2016年3月通过江苏新某咨询有限公司的沈某老板介绍认识陈庆。中仁公司是陈庆在深圳开的P2P融资平台。我于2016年8月开始在江苏昱某科技股份有限公司担任副总经理，具体管理内务工作。昱某公司有两个子公司：一个是江苏惠某新能源科技、镇江万某电气工程有限公司，这两个公司都是2011年注册的公司。惠某公司的法人代表自2017年以来是张某，万某公司的法人代表自2017年以来的薛某。这些公司的法人、股东都是公司的员工，不是实际控制的股东，持股的人都是代持股的。实际控制的人只有王某2。其中万某公司通过中仁公司融资40万元，惠某公司通过中仁公司融资300万元，融资是我经手的。我并没有在这三家公司中占有股份。2017年8月，因昱某公司缺资金，王某2称，他和陈庆已经谈好，通过他的中仁公司平台可以借款，要求我以万某公司的名义发包融资40万元，以惠某公司的名义发包融资300万元。我按照王某2的安排，和中仁公司联系，对方对接的经手人是杨某2。我根据杨某2的要求让公司账务薛某、办公室人员刘某2提供的材料（企业基本的工商资料如营业执照、登记证明等）并通过我邮箱发送过去。杨某2发过来贷款合同，经公司法人代表签字后由昱某公司安排寄回去给杨某2。之后以项目进行发包融资。融资成功后，资金会转到公司提供的账户。到账后，薛某按杨某2的电话指令返给中仁公司小部分资金，具体返给的情况是王某2和陈庆商定的，返给账户是中仁公司提供的陈庆或是他妻子王某1等私人账户。我提供的接收融资资金的账户是惠某公司、万某公司的对公账户。融资的钱用于购买昱某公司的机器设备。昱某公司、惠某公司和万某公司在2016年4月与中泰富公司签订合作协议，中泰富公司的法人代表和老板是陈庆，中泰富公司出资4000万元，占51%股份，昱某公司以净资产投资占49%，中泰富公司只投入1080万元，后续因为缺少资金就没有继续投入。我也一直没有拿到工资。27.证人王某2（江苏昱某科技股份有限公司实际控制人）证明：我2016年3月通过江苏新某咨询有限公司的沈某老板介绍认识陈庆，我自2011年经营昱某公司至今，是公司实际老板。昱某公司2017年8、9月的法人代表是张某。2017年底，法人代表是我。昱某公司有两个子公司：惠某公司和万某公司，这两个子公司都是在2011年注册的。惠某公司的法人代表自2017年以来都是张某，万某公司的法人代表自2017年以来是薛某。公司的法人、股东都是公司的员工，是名义上的，实际控制人是我。惠某公司和万某公司通过中仁公司的平台分别借款300万元和40万元。融资是公司财务部的匡某负责，经手人是匡某、会计夏某、殷某、薛某等人。我公司在2016年4月和中泰富公司签订合作协议，陈庆是中泰富公司的法人代表、老板，中泰富公司出资4000万元，占51%股份，昱某公司以净资产投资占49%，但中泰富公司只投入1080万元，后续没有投入资金。我催陈庆继续投资，之后我叫匡某和中仁公司对接，由他带领公司的财务人员与中仁公司对接办理借款融资。匡某是我公司的副总经理，负责财务、融资的工作。28.证人李某1（安徽大某食品有限公司、安徽圣某食品有限公司实际控制人）的证言，证明：2015年12月至2016年1月，我经营的安徽圣某食品有限公司通过中泰富公司借款295万元，2016年2、3月，我经营的安徽池州仙某旅游开发有限公司通过中泰富公司借款150万元。仙某开发公司处于亏本状态，圣某公司营业收入也不太好，每年收益有100多万。但与投资资金比例相比算是失败项目。中泰富公司并没有参与我经营的公司。我知道陈庆还有一个中仁公司，我经营的公司没有向中仁公司借款，我私下也没有向陈庆借款。但在2016年前，我公司通过陈庆借了500万本金，因陈庆欠一个叫花某的朋友500万元，于是我在2017年5、6月份我将欠陈庆的本金加息约500万转给了花某，实际上我是欠花某500万，没有欠陈庆的钱了，所以陈庆说其欠他1000万是不存在的。具体过程：借款是我经手的，中泰富公司对接人是陈庆，根据中泰富公司的要求，我提交公司的营业执照等资料给陈庆，后陈庆安排他公司的员工操作向社会发放融资。具体如何操作其不了解，但我知道借的款项是社会上群众的钱款。我公司所借的款项只还了约80万元的部分利息款（收益年化率为15%至18%），本金没有偿还，借款期限是3年。我下一步打算变卖公司偿还，正在筹备中。（关于中泰富公司及募集资金）我公司委托中泰富公司募集资金，为安徽大某食品有限公司和池州仙某旅游发展有限公司募集资金，需募集2千万，期限为3年，圣某公司是大某公司的控股公司，中泰富公司为我公司开始募集资金的时间是2015年底，具体时间不详，到目前已经为我公司筹集了535万元，其中为圣某公司共募集了385万元，为仙某旅游公司募集了150万元。2016年1月11日，圣某公司收到中泰富公司打款40万，2015年12月4日圣某公司收到中泰富公司打款100万，2016年2月3日，大某公司收到中泰富公司打款245万元，2016年4月21日，仙某公司收到中泰富公司打款150万元。我不清楚我公司是否与中泰富公司签订有合同。当时我是以大某公司的名义和中泰富公司的陈庆商谈募集资金事宜的，但我不清楚中泰富公司打款的账号，我公司返还资金的账号也有很多个，需要财务去查。经混杂辨认，李某1辨认出上诉人陈庆。29.证人徐某1（安徽大某食品有限公司总经理）的证言，证明：大某公司的法人代表和董事长是李某1，营销也由他负责。大某公司其实就是个水厂，从2008年开始营业，但我们是从2014年接手这个水厂。我不知道中泰富公司，也不知道中泰富公司和我公司是什么关系，曾有一些中泰富公司邀请的投资者来水厂参观考察，但我不清楚具体是什么公司的投资人，这都是李某1安排的。我听说过陈庆，没有接触洽谈过，也不知道是否是中泰富公司的。30.证人徐某（中泰富公司营销总监）的证言，证明：我2017年4月在中泰富公司上班任营销总监，上司是阮某。中泰富公司在2017年9月底资金链断裂倒闭，我有两个月的工资没发。中泰富公司是一家私募基金公司，有基金牌照。公司主要业务是向社会公众募集资金，公司目前主要在做“某基金”项目，投资于圣某公司旗下控股公司大某公司。大某公司其实是一个水厂，资金用于给该水厂扩大生产规模。中泰富公司法人是陈庆，副总裁是金某，主管杨某1所在的销售团队，负责为公司募集资金。另一副总裁是张某，主要带销售团队，负责为公司募基金资金。总裁助理是阮某。财务实际控制人是王某1，财务总计爱你是宋某。公司财务上的事情都是王某1决定的。某基金的期限有4档，年化利率也有4档，分别是“12%、14%、16%、18%。中泰富公司准备募集1.2亿资金，但具体募集了多少资金不详，具体多少客户不详。时间跨度有1年，募集到的资金也是王某1管控。中泰富公司主要通过公司的销售业务员去招揽客户，业务员通过讲述某基金项目的优势，招揽客户，并通过邀请客户喝下午茶等方式将客户带到公司在福田的办公地点参观，而后再次向客户讲述“某基金”项目的优势。公司还会请优质客户到“某基金”项目的水厂实地参观。中泰富公司网站也会公布一下公司的经营资质及相关业务范围。我介绍了自己的同学陈某侠，她投资了30万元，年化利率12%，公司返还了他9863.01元利息，本金没有给她。因为公司倒闭了，所以我打算自己把30万还给陈某侠，我已经在2017年9月28日转了19万给陈某侠。在此项业务中，我收到3750元提成。中仁公司的老板是中泰富公司的老板陈庆，中仁公司资金链断裂拖垮了中泰富公司，其他不详。经混杂辨认，徐某辨认出上诉人陈庆和证人王某1。31.证人郑某1（中泰富公司销售代表）的证言，证明：我曾经在中泰富公司工作，是销售团队的一员。我销售的“某基金”理财产品大体数额累计有200多万。提成由公司财务宋某发放。中泰富公司2014年9月成立，11月正式办公，法定代表人和老板是陈庆，执行董事、公司实际控制人是王某1，副总裁和风控总监是金某，财务前期是宋某，2017年7月之后是杨某，会计是冯某，营销总监有三个，分别是杨某1、阮某、贺某。中泰富公司的业务主要是销售理财产品，募集资金，内容就是做票据、股权、港股定增、有限合伙基金理财产品等。有限合伙基金理财产品就是为投资圣某公司旗下控股公司大某公司水厂夸大生产规模而做的，简称“某基金”。“某基金”和客户签订的合同是《深圳中泰富亚某投资中心合伙协议书》或者《中泰富亚某基金1号合同》，销售公司理财产品主要由杨某3、阮某、贺某的三个营销团队人员具体销售。中泰富公司有销售基金理财产品的牌照，但是销售“某基金”没有在证监会备案。中泰富公司曾经在深圳皇某酒店、深圳购某广场酒店、公司办公地址等举行过几次公司理财产品的推介会（包括某基金），也有人当场刷单投资。中泰富公司的公司网站有对公司业务、公司架构、资质进行简单的介绍。中泰富公司为“某基金”项目应该募集了3千万左右，具体不详，没有兑付的有1千多万，没有兑付的客户好像有10个。经混杂辨认，郑某1辨认出上诉人陈庆及证人王某1、杨某1、金某。（被告人供述和辩解）32.上诉人陈庆的供述和辩解，供认：我是深圳前海中泰富资产管理有限公司的法人代表。2017年3月，中仁公司的大股东金某的妻子王某4通过中间人找到我，向我出售中仁公司。3月底，经和中仁公司商定，我以600万元接手中仁公司互联网融资平台，先支付定金100万元。4月初，中仁公司的法人和股权变更完毕，法人代表变更为我亲弟弟陈某2，但他在公司没有股份，也不参与公司管理，我向中仁公司付了余下的500万元款项。后来我认识了中某（厦门）建设集团有限公司的老板时某，多次磋商后，我以400万元的价格将中仁公司40%的股份出售给该公司。此后，我公司与中某公司共同持有该平台，其中中泰富公司占股60%，但中某公司至今没有向我支付转股款项。接手中仁公司后，公司平台的机构名称和网址并无变化，只是办公地点发生了变更。在转手前，我曾观察过20多天，每天有30万至50万资金进出，投资人的投资期相对较长，数据比较稳定，平台转过来后并未有债务问题。但转手后，数据开始不稳定，过了几个月，资金链就断裂，投资人的投资没有资金按期兑付，投资人过来讨债，公司被迫从2017年9月4日关门，平台停止运作。中仁公司共有1100多名投资人，约有600名投资人没有如期兑付，资金约5300万元。这些资金大部分借出去了，还没有收回来，小部分资金是平台运作费用及工人的工资支付。我不断向借款企业催款，近期公司也筹了一部分资金，准备分期返还投资人。现在查出江西仙某医疗器械租赁有限公司欠款142万、江苏惠某新能源科技有限公司欠款195万、镇江万某电气工程有限公司欠款40万、西安春某大健康产业发展有限公司欠款310万、西安春某大健康产业发展有限公司欠款310万、西安春某迈某科药业有限公司810万。还有些数额没有统计出来，因为2017年9月4日那天部分客户将公司的部分账目和电脑数据弄丢了，需要时间核实，真实欠款会更多，统计这些数据都是平台打给欠款企业的本金。欠款企业用两个对公账户和我个人一个账号通过汇某天下支付给对方公司。以上欠款企业均是到期未还款的。我计划分批分时段逐步还款给投资人，先逐步归还本金，再按照合同归还年化利息。截至平台停止兑付至今，我已归还200万左右欠款，公司还给投资人约140万左右，剩下60多万直接汇入汇某天下第三方支付，由第三方按比例直接归还投资人。下一步还款的资金来自中泰富公司、中仁财富的9000万左右应收款。打算在7月左右将5300万亏空还完，春节前还款40%，年后再还60%。（关于平台的运作）平台为居间方，承接投资人的出借款，通过第三方支付将款项转给借款方。公司通过向借款方收取服务费和较高利息，给投资人的利息较低，以赚取利差和手续费。借款方一次性收取的月息是2%，没有线下费用。对投资人付年化利息9%至9.5%，另外线下一次性按投资金额的2.8%至3.2%付给投资人的羊头渠道费。费用由羊头分配，其为了能吸引投资人（羊毛），也会商定一部分钱给投资人，如果有其他拉客人，羊头也会按商定的分配。大约有5个羊头，但大部分羊头没有见过，羊头都是肖某通过互联网找的。公司平台无法兑现后，蔡某来通过客服约其到五洲宾馆见面，目的是让他稳住投资人，我承诺羊头尽快解决资金问题。需要借款的企业找到中仁公司，经过提交相关资料（整套的执照、资金流水资料，提交的资料和到银行贷款差不多，中仁公司收到资料后，由肖某1审核，向其汇报）和洽谈，确定借款金额、利率，与第三方支付平台汇某天下签订相关协议，使用银行卡与汇某天下平台绑定，之后由肖某1、陈某1在平台上发标，让投资投标。借款全是企业借款，都是我联系的，有20至30个企业。但具体要查数据库才知道。这些借款除了我通过我妻子王某1的公司、我表哥郭某1的公司及我的公司来自融的资金，其他借款企业不会被我或是我公司控制。具体是：郭某1所借的29904000元，王某1所借的14572735元（已结清12765735元，未结清1807069元）、中某公司所借的13500000元（已结清8000000元，未结清5500000元）。共有3700多万元。借款到借款企业后，企业要按约定转10%至50%的钱款作为提前还款资金。借款没有经过中仁公司的账户，但还款有经过。我们没有共同的监管账户。借款还有50，323，373.97元没有结清，自2017年9月中仁财富平台停止运行以来，我大概结清了400万元的投资款。借款未还的情况以后台显示的数据为准。（关于投资流程）投资人投标前，要先在平台上注册成为会员，使用银行卡与第三方支付汇某天下绑定，用银行卡的资金在中仁平台操作投标。每个借款的标满后，投资资金自动通过汇某天下转到借款方，形成借款方与投资出借方签订的电子借款合同。中仁公司互联网融资平台简称中仁财富，是P2P平台。中仁公司有银监会颁发的金融许可证，有全套P2P公司执照、资质手续。公司现在实际控制人是我，没有董事长和总经理。下设综合服务部，负责人杨某2，他负责协调运营部门和财务部门的工作，平时帮其监督公司运作；行政人事部负责人钟某，运营部负责总监肖某1，会计冯某，技术总监陈某。我还是中泰富公司的法人代表，该公司的股东就我一个，从事私募股权资金业务。中泰富公司有银监会和基金协发会的私募基金牌照。王某1在中泰富公司没有职务。中泰富公司主要是投资了安徽省池州市石台县亚某水厂的投资，简称“某基金”。某基金以年化利率14%、15%、16%三个不同档次的利息方式招揽客户。中泰富公司为亚某水厂总共募集了1000多万，具体数目不详。我不清楚向多少客户募集了资金。投资客户将资金打到我募集账户上，当募集账户上的资金超过50万，就会在本周转账一次。如果一个月都没有超出50万，则这个人的募集账户有多少钱就转多少钱。转账时，水厂要西安出具借款手续，由公司财务宋某报给我审批，而后由宋某安排将募集账户的资金打给亚某水厂。投资人数据由宋某主管，仙某水厂只归还了一部分资金给中泰富，还有1000多万资金没有归还。某基金项目应该还有几百万没有兑付给投资客户。郭某1是我表哥。我接手中仁公司后，需要自融资金使用，所以其在2017年7月，以郭某1身份将深圳某公司以3、4万元的价格转让，并让他作该公司的法人代表。转让手续是他亲自签的，目的是方便发标借款，同事也让他开了个人银行账户，刻了私人印章给我使用，方便借款操作。他对中仁公司的经营运作情况不清楚，也没有得到任何好处。事前他出于信任，也没有问。他的欠款29，904，000元也是由我通过他的身份借款由其个人使用。这些钱用于购买中仁财富平台和使用于中泰富公司经营。我妻子王某1注册了两家公司，分别是深圳中某通讯有限公司、深圳银某智能供应链有限公司的法人代表。我让她将这两个公司的印章（包括他的私人印章）给我，并使用她的公司通过中仁财富平台自融资金。在2017年7月，我让她帮其开银行账户，这样方便我使用她的公司发标借款，她在借款过程中没有经手也没有签过字，都是我或我指派公司员工在操作。其中中某公司借款1350万元，已还款800万元，待还款550万元，资金转入中某公司账户；中汇公司借款14572804元，已还款12765735元，待还款1807069元，资金转入她个人账户。但所有借款是由我在管理使用，她并没有参与管理。（关于王某1所借资金的去向）其中600万购买中仁公司的中仁财富平台，租金、办公用品的购买、支付第三方手续费和员工工资、装修和杂费用去约360多万，线下付“羊头”的提成（按借款金额约3%）费约400多万，合计约1400万元。以上的费用之所以没有通过中仁平台借出的款项收取居间服务费、利息差来支付，是因为大部分借款公司不履约，实际上借出去的款项至2017年9月8日平台停止运作时收到借款公司的款项甚少，不能抵支付投资人线上和线下的利息。针对上诉人所提上诉理由和辩护人所提辩护意见，根据本案的事实和证据，依照法律规定，本院评判如下：关于上诉人陈庆有无非法占有相关集资款的主观故意。经查，陈庆在中仁财富平台上以其他个人或公司名义发布虚构投资标的，属于虚构事实、隐瞒真相，系“使用诈骗方法”的情形；陈庆将自融资金主要用于维系中仁财富平台运营以非法吸收公众存款，而未用于合法、正常的生产经营活动，系“将集资款用于违法犯罪活动的”情形。根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款规定，应认定陈庆前述行为具有非法占有目的，其行为应以集资诈骗罪定罪处罚。因此，陈庆及其辩护人辩称陈庆没有非法占有集资款的主观故意理由不成立，不予采纳。关于原判认定的非法吸收公众存款犯罪数额是否正确的问题。经查，在案鉴定意见反映，在中仁公司P2P平台上发布投资标的的借款人共14名，投资额计136，432，979元，造成投资人损失计54，916，416元。其中，上诉人陈庆发布的虚假标的涉及借款人5名，投资额计73，865，764元，造成投资人损失计39，600，029元。原判认定中仁公司涉非法吸收公众存款的数额计136，432，979元，其中包括集资诈骗部分涉及的非法集资数额，确属重复评价，应予纠正。因此，陈庆及其辩护人辩称原判认定的非法吸收公众存款犯罪数额有误理由成立，予以采纳。关于中仁公司非法吸收公众存款犯罪是否系单位犯罪的问题。经查，上诉人陈庆在取得中仁公司控制权后，继续实施非法吸收公众存款犯罪行为，未见该公司其他合法经营活动，依法不以单位犯罪论处。因此，陈庆辩称中仁公司非法吸收公众存款犯罪系单位犯罪理由不成立，不予采纳。关于上诉人陈庆是否有自首情节的问题。经查，陈庆因本案被取保候审后，又因违反取保候审有关规定被公安机关依法传唤并执行刑事拘留，显属被动到案，依法不应认定为自首。因此，陈庆及其辩护人辩称陈庆有自首情节理由不成立，不予采纳。关于上诉人陈庆的量刑问题。经查，第一，陈庆集资诈骗的犯罪数额远超该罪一百万元的数额特别巨大标准，依法应处十年以上有期徒刑或无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。原审判处其有期徒刑十一年，并处罚金三十万元，量刑并无不当。第二，陈庆非法吸收公众存款的犯罪数额远超该罪一百万元的数额巨大标准，依法应当处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。原判鉴于其有坦白情节，从轻判处其有期徒刑六年，并处罚金二十万元。虽然本院认定的陈庆非法吸收公众存款数额较原判有所减少，但该数额仍高达八千余万元，综合其犯罪事实、性质、情节及对于社会的危害程度，原判对其量刑仍属适当。第三，陈庆所犯两罪总和刑期十七年有期徒刑，并处罚金五十万元，原判决定执行十三年有期徒刑，并处罚金五十万元并无不当。因此，陈庆及其辩护人辩称原判量刑过重理由不成立，不予采纳。本院认为，上诉人陈庆以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；陈庆还非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为又已构成非法吸收公众存款罪。陈庆一人犯数罪，依法应当并罚。陈庆归案后能如实供述自己的主要罪行，依法可从轻处罚。原审判决认定主要事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法，唯认定非法吸收公众存款的数额不当，应予纠正。陈庆及其辩护人提出原判认定非法吸收公众存款犯罪数额不当理由成立，予以采纳；请求改判不构成集资诈骗罪、减轻处罚理由不成立，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第六十九条、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第四条、第五条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 张 莉审判员 陈亦光审判员 黄玉良二〇二〇年五月十二日书记员 肖耀峰附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。