甘肃省嘉峪关市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2020）甘02刑终1号 原公诉机关嘉峪关市城区人民检察院。 上诉人（原审被告人）高思慧，男，1976年8月28日出生于河南省永城市，汉族，大专文化，系甘肃博鑫信用担保有限公司（以下简称博鑫担保公司）法定代表人，户籍地甘肃省嘉峪关市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年8月8日被嘉峪关市公安局刑事拘留，同年9月14日被逮捕。现羁押于嘉峪关市看守所。 辩护人殷建刚，甘肃河西律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）常振强，男，1977年12月9日出生于河南省洛阳市，汉族，大学文化，原系博鑫担保公司经理，户籍地河南省洛阳市涧西区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年9月3日被嘉峪关市公安局取保候审，同年11月15日被嘉峪关市城区人民检察院取保候审。2019年11月8日经嘉峪关市城区人民法院决定被逮捕。现羁押于嘉峪关市看守所。 指定辩护人景晟旻，嘉峪关人合律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）崔鹏，男，1987年8月3日出生于甘肃省嘉峪关市，汉族，大专文化，系博鑫担保公司经理，户籍地甘肃省嘉峪关市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年9月18日被嘉峪关市公安局取保候审，同年11月15日被嘉峪关市城区人民检察院取保候审。2019年11月8日经嘉峪关市城区人民法院决定被逮捕。现羁押于嘉峪关市看守所。 辩护人许阳，甘肃衡轩律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）赵子豪，男，1993年8月25日出生于河南省永城市，，汉族，大专文化，系博鑫担保公司监事，户籍地河南省永城市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年8月14日被嘉峪关市公安局刑事拘留，同年9月14日被逮捕。现羁押于嘉峪关市看守所。 辩护人陶吉宝，甘肃河西律师事务所律师。 原审被告单位甘肃博鑫信用担保有限公司。统一社会信用代码91620200571634293D，住所地：嘉峪关市新华街46号-1-2号。 法定代表人高思慧，执行董事。 嘉峪关市城区人民法院审理嘉峪关市城区人民检察院指控原审被告单位甘肃博鑫信用担保有限公司、原审被告人高思慧、常振强、崔鹏、赵子豪犯非法吸收公众存款罪一案，于2019年11月8日作出（2019）甘0271刑初79、125号刑事判决书。宣判后，原审被告人高思慧、常振强、崔鹏、赵子豪不服提出上诉。本院依法组成合议庭，经阅卷、审查上诉理由和讯问上诉人，认为本案事实清楚，决定不开庭审理本案。本案经合议庭评议后，现已审理终结。 原审判决认定：2011年5月4日，被告单位博鑫担保公司经批准设立，注册资金2000万元，股东高思慧、高某某、常振强，高思慧任法定代表人兼执行董事，常振强任监事;经营范围：经济合同履约担保、担保咨询、信息咨询服务（不含国家限制的项目）。2011年8月5日，博鑫担保公司变更公司经营范围为：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。2017年11月27日，博鑫担保公司变更公司股东为高思慧、赵子豪，高思慧任法定代表人兼执行董事，赵子豪任监事，崔鹏任经理。 2011年8月至2018年7月，被告单位博鑫担保公司在未经中国人民银行批准的情况下，以借款或者借款担保为名，以高息为诱饵，向社会不特定对象安某某、蔡某某等469名集资参与人非法吸收存款603512100元(包括复投资金324390900元)，返还本金479239100元，至案发，尚有227名集资参与人124273000元本金未返还。 被告人高思慧作为公司法定代表人，负责管理公司全部事务，期间博鑫担保公司非法吸收公众存款603512100元，至案发，尚有227名集资参与人124273000元本金未返还。 被告人常振强在2011年8月至2014年12月任博鑫担保公司经理期间，该公司非法吸收公众存款223707100元。 被告人崔鹏在2017年6月至2018年7月任博鑫担保公司经理期间，该公司非法吸收公众存款113880000元。 被告人赵子豪在2017年12月至2018年7月任博鑫担保公司监事期间，为该公司非法吸收公众存款提供银行卡和银行账户，涉及非法吸收公众存款64690000元。 认定上述事实的证据有集资参与人张芳、李军等人的陈述笔录及借款协议、证人高某某的证言笔录及股权转让协议、证人祝某某、蒋某某、王某1、王某2、向某某、冯某的证言笔录、证人马某某、司某某等人的证言笔录及个人借款/担保合同等、现场勘验笔录、现场照片、甘肃中盛司法鉴定所出具的鉴定书、内资企业基本信息、玉门市豫达房地产开发有限公司和玉门豫商大酒店管理有限公司的章程、营业执照、玉门市豫达房地产开发有限公司出具的高思慧投资明细、收据复印件、扣押物品文件清单、搜查笔录及扣押清单、民事判决书、民事调解书、被告人高思慧、常振强、崔鹏、赵子豪的供述笔录等。 原审法院认为，被告单位博鑫担保公司未经金融主管机关批准，以借款或者借款担保为名，允诺给予高额利息，变相向不特定的社会公众吸收资金，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。被告人高思慧作为被告单位负责人，总揽全局，在单位实施的犯罪中起决定、批准、指挥等作用，系单位犯罪直接负责的主管人员，被告人常振强、崔鹏、赵子豪在单位犯罪中具体实施犯罪，系单位犯罪中的直接责任人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。根据被告单位和各被告人实施非法吸收公众存款的具体犯罪事实、犯罪性质、犯罪情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款（一）项、第二款（一）项、最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，以被告单位甘肃博鑫信用担保有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金50万元；以被告人高思慧犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金30万元；以被告人常振强犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金10万元；以被告人崔鹏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金10万元；以被告人赵子豪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金5万元；对非法吸收公众存款犯罪所得的一切财物依法予以追缴并返还集资参与人。 上诉人高思慧的上诉理由及其辩护人的辩护意见是：1.原审判决认定的非法吸收公众存款数额有误，对于投资当场支付的利息、本金到期后的复投资金、本人亲友等特定对象的投资资金均不应计入犯罪数额；2.博鑫担保公司有正常的经营业务及银行保证金，可用于退赔集资参与人未退还的本金；3.系初犯、偶犯，主观恶性小，悔罪表现好，有自首情节，请求从轻判处。 上诉人常振强的上诉理由及其辩护人的辩护意见是：1.博鑫担保公司的合法业务与非法吸收公众存款业务应区分计算，一审法院认定的犯罪数额过高；2.名义股东，未主动参与公司的设立、决策和重大经营管理；3.系初犯、从犯，有自首情节，认罪态度好，未主动吸收公众存款，一审量刑过重。 上诉人崔鹏的上诉理由及其辩护人的辩护意见是：1.非本单位犯罪中直接负责的主管人员，未起到直接、主要作用；未直接管理公司的非法吸收公众存款业务，对公司非法吸收公众存款无最终决定权；未指使公司员工对吸收存款进行宣传；未经手公司非法吸收的公众存款；工资与非法吸收公众存款业务无关；2.原审判决认定犯罪数额有误，认定崔鹏犯罪数额的起始点应为2017年12月（工商变更登记时间），犯罪数额应为6469000元；3.主动投案，自愿认罪悔罪，社会危害性和主观恶性较小，系初犯、偶犯，请求从宽处罚、适用缓刑。 上诉人赵子豪的上诉理由及其辩护人的辩护意见是：一审判决认定事实不清、证据不足、适用法律有误，赵子豪的行为不构成犯罪。1.系挂名股东，非公司管理人员，既无投资，也不参与决策和分红，月薪固定，不享受提成；其行为与本案造成的后果之间无因果关系；2.因信任高思慧而出借银行卡，不知道银行卡被用于从事犯罪活动，没有非法吸收公众存款的主观故意和客观行为；3.对自己任监事一职并不知情；4.向近亲属吸纳存款不应计入犯罪数额。 经审理查明：2011年5月4日，原审被告单位甘肃博鑫信用担保有限公司经批准设立，注册资金2000万元，股东为高思慧、高某某和常振强，高思慧任法定代表人兼执行董事，高某某任经理，常振强任监事；公司经营范围为：经济合同履约担保、担保咨询、信息咨询服务（不含国家限制的项目）。2011年8月5日，被告单位博鑫担保公司变更经营范围为：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。2017年11月27日，被告单位博鑫担保公司变更股东为高思慧和赵子豪，高思慧任法定代表人兼执行董事，赵子豪任监事，崔鹏任经理。 2011年8月至2018年7月，被告单位博鑫担保公司在未经中国人民银行批准的情况下，以借款或借款担保为名义，以返还高额利息为诱饵，向社会不特定对象安某某、蔡某某等469名集资参与人非法吸收存款603512100元（包括复投资金324390900元），已返还本金479239100元，支付利息74467469.82元，至案发，尚有227名集资参与人的124273000元本金未返还。 上诉人高思慧作为博鑫担保公司法定代表人和实际负责人，负责管理公司的全部事务，在其任职期间，该公司非法吸收公众存款603512100元； 上诉人常振强在2011年8月至2014年12月任博鑫担保公司经理期间，负责公司日常管理工作，该公司非法吸收公众存款223707100元； 上诉人崔鹏在2017年6月至2018年7月任博鑫担保公司经理期间，负责公司日常管理工作，该公司非法吸收公众存款113880000元； 上诉人赵子豪在2017年12月至2018年7月任博鑫担保公司股东、监事期间，为该公司非法吸收公众存款提供银行卡和银行账户，该公司非法吸收公众存款64690000元。 案发后，高思慧、赵子豪、常振强、崔鹏到嘉峪关市公安局主动投案。 认定上述事实的证据有： 1.受案登记表、立案决定书、到案经过等证明：案件的由来和经过，上诉人高思慧、赵子豪、常振强、崔鹏有自动投案情节。 2.集资参与人胡某某、张某等人的陈述、借款协议、收据、报案材料等证明：胡某某、张某等人受博鑫担保公司高额利息的诱惑，向该公司的投资数额、投资经过、收取返款及博鑫担保公司对外宣传等情况。 3.股权转让协议、证人高某某的证言：2011年初博鑫担保公司成立时，我家出资了50万元，我成了该公司的股东，占股42.5%，高思慧和常振强各占股47.5%和10%。我没参与过公司的经营和分红，不了解公司的运营情况和具体业务。2014年5月25日，我和高思慧签订协议，将我名下的股权以100万元的价格全部转让给高思慧，2017年11月办理完了股权变更手续。 4.证人王某1的证言：我是2016年4月中旬到博鑫担保公司做会计的。公司的业务一是与农商行、工商银行合作，向这两家银行贷款的客户提供担保并收取担保费；二是承诺高额利息，通过签订《借款协议》或《担保协议》吸收投资款，吸收来的钱或以更高的利息借给他人赚取差额，或投资玉门市九州大厦，或支付投资人的利息。投资款的收入和支出由出纳李海燕负责；赵子豪是挂名股东，负责催债，接受投资款的账户是以赵子豪的名义在各个银行开办的；崔鹏是经理，负责放款初审和投资、借款、银行贷款客户档案的管理。投资客户一部分是高思慧的亲戚朋友，一部分是自己找来的，还有一部分是老客户介绍来的。 5.证人王某2的证言：2014年6月至2016年3月，我在博鑫担保公司负责车辆按揭担保贷款、对外借款和客户资料收集。公司的法定代表人高思慧负责全面业务；董事赵子豪负责催收借款，是挂名股东；经理崔鹏负责管理投资客户、借款客户、银行贷款客户的资料，以及借款业务的审核。公司主要业务一是和投资人签订《借款合同》或《担保协议》，承诺支付高额利息；二是与农商银行签订合作协议，为贷款客户提供担保；三是在农商银行办理车贷担保。公司账户先是李海燕的个人账户，2017年后是赵子豪的个人账户。 6.证人向某某、冯某、牛某某等人的证言证明：向某某等人系博鑫担保公司的业务员、文员。公司的主要资金来源是与群众签订协议并承诺高额利息（月息1.1%-1.5%）以接受群众投资款，投资款均打入李海燕、赵子豪的账户。公司主要业务一是和投资人签订《借款合同》或《担保协议》，承诺支付高额利息；二是为农商银行的贷款客户提供担保，以及办理车贷按揭担保；三是对外放贷。投资人有老客户、老客户介绍的新客户和主动咨询的新客户。高思慧是公司法定代表人，负责全面工作；股东赵子豪负责催收债务；经理崔鹏负责投资客户、借款客户、银行贷款客户的档案管理；出纳李海燕经手进出公司的所有资金。 7.证人祝某某的证言：2012年，我和高思慧等人投资入股成立了玉门市豫达房地产开发有限公司，然后买地修建了玉门九洲大厦。2016年，其他股东退股，我和高思慧出资将公司股东变更为他姐姐高某某和我儿子祝某某，各占50%的股权，由我负责管理。2017年成立玉门豫商大酒店管理有限公司，法定代表人是高思慧的姐夫蒋某某，我实际负责经营管理。 8.证人蒋某某的证言：从2013年起，高思慧陆续出资1000万元左右入股玉门市豫达房地产开发有限公司，高思慧和祝某某各占50%的股份，2016年11月该公司出资购买了玉门九洲大厦。2017年5月，玉门豫商大酒店管理有限公司成立，我担任法定代表人，但酒店实际管理人是祝某某。2017年12月，高思慧将豫达房地产公司的股权转至高某某名下。高思慧打到我和高某某账户上的钱就是投资款。 9.玉门市豫达房地产开发有限公司出具的高思慧投资款表、收据证明：2016年12月26日至2018年7月31日期间，高思慧向玉门市豫达房地产开发有限公司投资共计10355000元。 10.玉门市豫达房地产开发有限公司和玉门市豫商大酒店管理有限公司的章程、营业执照证明:该公司成立的时间、经营范围、股东信息等。 11.证人董某某、曹某某、刘某某等人的证言、博信担保公司借款人明细等证明：董某某、李某某、曹某某等人从博信担保公司借款、还款的情况。 12.现场勘验笔录、现场照片证明：2018年8月7日，侦查人员对博鑫担保公司进行现场勘查。 13.搜查笔录、扣押清单证明：2018年8月7日，侦查人员从博鑫担保公司办公地点及其相关场所搜查并扣押博鑫担保公司的民间借贷合同、会计凭证、明细账、财务报表、印章等物品。 14.博鑫担保公司出具的证明材料证明：博鑫担保公司2013年-2017年的会计凭证已全部被销毁。 15.公安机关出具的协助冻结/解除冻结财产通知书、协助查封/解除查封财产通知书等证明：公安机关冻结博鑫担保公司及高思慧名下财产情况：(1)在嘉峪关农村商业银行股份有限公司开设的账户全额进行冻结；(2)在中国工商银行股份有限公司嘉峪关新华南路支行开设的账户进行冻结（余额38万余元）；(3)在中国工商银行股份有限公司嘉峪关分行开设的账户进行冻结（余额740014.23元）；(4)在嘉峪关市城区人民法院的执行案件款460万元进行冻结;(5)高思慧以高某某名义在玉门市豫达房地产开发有限公司的全部股权进行冻结；(6)高思慧、李某某共有的嘉峪关市住房进行查封。 16.证人葛某某、闫某某的证言、贷款担保合作协议、贷款提前到期通知书及明细表、个人借款/保证担保合同等证明：博信担保公司从嘉峪关市农商银行贷款以及为他人贷款提供担保的情况。 17.甘肃中盛司法鉴定所出具的会计鉴定意见书证明：博鑫担保公司自2011年6月至2018年7月吸收公众存款涉及469人，累计吸收本金603512100元，累计返还公众存款本金479239100元，未返还公众存款本金124273000元。支付公众存款利息共计74467469.82元，支付公司员工业务提成、工资、福利费、奖金、养老保险共计6972299.08元，发放贷款共计34244142.45元，支付业务费、办公费、燃油费等费用共计6817395.51元。 18.嘉峪关市市场监督管理局出具的博鑫担保公司登记申请表、股东会决议、章程、融资性担保机构经营许可证等证明：博鑫担保公司成立于2011年5月4日，注册资金2000万元，股东为高思慧（47.5%股权）、高某某（42.5%股权）和常振强（10%股权），高思慧任法定代表人兼执行董事，高某某任经理，常振强任监事。公司经营范围为：经济合同履约担保、担保咨询、信息咨询服务（不含国家限制的项目）。2011年8月5日，博鑫担保公司变更经营范围为：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。2017年11月27日，股东变更为高思慧（80%股权）、赵子豪（20%股权），高思慧任法定代表人兼执行董事，赵子豪任监事，崔鹏任经理。 19.民事判决书、民事调解书等法律文书证明：博鑫担保公司作为出借人、担保人向借款人马某某、桑某某等人起诉索要借款的情况。 20.博鑫担保公司出具的原始凭证记录单、电子回单、借条等证明：自博鑫担保公司成立以来，高思慧从公司借款及以公司资金支付其个人开销的情况。 21.公司股权证明书、致函证明:常振强持有的10%股份系代高思慧持股，于2014年4月30日变更至高思慧名下。 22.同案犯李海燕的供述：我自2011年8月至2018年7月在博鑫担保公司担任出纳，公司业务一是与农商行、工商银行合作，向这两家银行的贷款客户提供担保并收取担保费，二是承诺高额利息，通过签订协议接受群众的投资款，再转借他人挣取利息。吸收来的钱用于支付投资人的利息、投资玉门市九州大厦2000万左右、高思慧自用1500万左右、对外放贷2000万左右、在嘉峪关市农商行的保证金1500万元。我是公司出纳，负责管理公司的进出款项，包括接受投资款和向客户还本付息；高思慧是法定代表人，负责公司全面工作；原股东常振强任公司经理，负责日常业务和人员管理，2014年离职，2017年完成股权变更；原股东高某某不参与公司经营，2017年退股；董事赵子豪没有实际入股，是挂名股东，不参与公司管理，负责催收借款；杨建在常振强2014年离职后担任经理，一直到2015年12月，之后是崔鹏任经理，负责客户档案管理、放款初审和管理催收。公司从2016年开始使用以赵子豪名义开户的7张银行卡，之前使用的是以我个人名义开户的银行卡。 23.同案犯杨建的供述：博鑫担保公司承诺远高于银行存款的利息，通过签订《借款担保合同》接收投资客户的投资款，然后将投资款以更高的利息转借他人，挣取利息差额。投资客户既有高思慧的朋友，也有旧客户介绍来的和主动找来投资的。投资款打入李海燕的账户，由李海燕按月支付利息，由我审核利息支付表。高思慧是公司法定代表人，负责公司全面工作；股东常振强是经理；股东高某某不负责具体业务；李海燕是公司出纳，经手公司的进出资金。我自2011年8月进入博鑫担保公司工作，任贷款业务员，2014年12月左右常振强离职，高思慧让我接任经理，主要负责对外借款的业务，一直到我2015年12月辞职。 24.上诉人高思慧的供述：我于2011年5月成立博鑫担保公司，注册资本2000万元，我、高某某和常振强是股东，分别占股47.5%、42.5%和10%，高某某出资50万元，常振强无实际出资，两人都不享有分红。2017年11月，公司股东变更，我占股80%，挂名股东赵子豪占股20%。我因公司需要资金而在公司经营范围之外向他人承诺高额返息（月息1.1%-1.4%不等），以签订借款合同或借款担保合同的方式吸收群众投资款。随着群众口口相传，2015年后投资人越来越多，公司的资金漏洞不断增长，公司便虚构了借款担保合同中的借款人，签订三方借款协议，继续吸收公众存款。公司吸收存款、支付利息的账户在2017年前是李海燕的个人账户，2017年后是赵子豪的个人账户。公司吸收的资金有5000-7000万元用于还本付息，2000-3000多万元向外出借，2000万元左右用于投资玉门市九州大厦，还有我以个人名义从公司支取过资金。赵子豪在公司里负责催收借款；崔鹏是公司经理，负责公司全面事务，以及投资客户、借款客户、银行贷款客户的管理和维护；李海燕是出纳，经手公司所有进出资金。公司自成立以来有三任经理：2011年至2015年是常振强，2015年至2016年是杨建，2016年至2018年是崔鹏，都是我口头任命的。 25.上诉人常振强的供述：2011年，我和高思慧、高某某以股东身份注册成立博鑫担保公司，高思慧占股47.5%，负责公司的全面工作；高某某占股42.5%，不参与公司经营；我任经理，占股10%，负责日常管理、接待客户、资料初审、组织催收、借款担保业务和公司涉诉案件的跟踪。我没有实际出资，是名义持股人，实际持股人是高思慧。2015年2月我因事辞职，2017年11月公司完成股权变更手续。我在职时，公司的业务一是和投资客户、借款客户签订三方《担保借款合同》，收取担保费，二是为在嘉峪关市农商银行贷款的客户提供担保，收取担保费。公司所有钱都由出纳李海燕经手进出。我知道公司没有资质吸收投资款。 26.上诉人崔鹏的供述：我从2014年开始在博鑫担保公司工作，担任信贷员，负责审查借款客户的质押物、收集资料上报、催收。对外借款的资料由经理常振强审核，审核通过后与客户签订借款协议，高思慧签字盖章后由出纳放款，放款时预先扣除当月利息。2017年起我任经理，负责投资客户、借款客户、银行贷款客户档案管理、借款客户资料初审、起诉追款和组织催收。公司的主要业务一是以签订《借款协议》或《担保借款协议》的形式接受客户投资款，并承诺给付远高于银行存款利息的利息；二是个人向公司贷款，贷款部门审核后向客户放贷；三是作为担保人为客户在银行贷款提供担保；四是为买车客户提供担保。来公司投资的客户有公司员工、高思慧的亲戚朋友和老客户介绍的新客户，投资款打入公司指定账户，出纳李海燕每月按客户经理制作的利息表向投资客户支付利息，客户投资资料由我保存。高思慧是法定代表人，负责公司全面工作；股东赵子豪负责催收借款；出纳李海燕经手公司所有进出资金；原股东高某某不参与公司经营。公司经理最开始是常振强，2015年他走了后是杨建，杨建是2016年初走的。 27.上诉人赵子豪的供述：我自2016年4月至2018年7月在博鑫担保公司工作，经理崔鹏安排我催收欠款，按月领取工资和追款奖励。2017年10月办理股权变更登记后我成了公司股东，占股20%，只是代高思慧持股，不参与公司管理、经营和分红。我每月的基本工资1500元左右，还有0.6%的追款奖励和1000元年终奖，2018年基本工资涨到了2600元。经理崔鹏负责审核业务员收集的客户资料，出纳李海燕负责公司所有的收付款。2016年7月之前，公司经营使用的是李海燕的个人银行卡，之后李海燕称自己的账户常被冻结，高思慧要求我开办银行卡用于公司经营，我办好银行卡后就交给李海燕了。 认定上述事实的证据已经一审公开开庭出示、质证、辩论，经本院审查，证据来源合法，内容客观、真实，本院予以确认。本院审理期间，各上诉人均未提交新的证据。 对各上诉人的分析评定： 上诉人高思慧的犯罪事实有集资参与人的陈述、证人证言、司法鉴定意见书、借款合同及高思慧的供述等证据予以证实，足以认定其已构成非法吸收公众存款罪。关于高思慧提出博鑫担保公司非法吸收公众存款数额认定有误、本金到期后的复投资金以及本人亲友等特定对象的投资资金不应计入犯罪数额的上诉理由，经查，根据会计司法鉴定意见书、集资参与人提交的借款合同、交款凭证等证据印证博信担保公司在2011年8月至2018年7月期间未经主管机构批准，非法吸收社会公众资金的数额；根据法律规定，非法吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑；根据证人证言、集资参与人的陈述等证据证明高思慧除向亲友、公司内部人员吸收存款外，还同时通过亲友、公司内部人员口口相传向社会不特定对象吸收存款，故在此种情况下，根据法律规定，向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额，不应从犯罪数额中扣除。高思慧作为博鑫担保公司的法定代表人、总经理，在单位犯罪中起组织、策划、指挥的作用，系单位犯罪直接负责的主管人员，在整个犯罪过程中起主要作用，系主犯。案发后，高思慧主动投案，如实供述所犯罪行，具有自首情节。原审判决已经综合高思慧所实施的犯罪行为、所起的作用、地位、情节以及对社会的危害程度对其予以从轻处罚，原审判决量刑适当。故高思慧的上诉理由及其辩护人的辩护意见均不成立。 上诉人常振强、崔鹏、赵子豪非法吸收公众存款的犯罪事实有集资参与人的陈述、证人证言、司法鉴定意见书、借款合同及常振强、崔鹏、赵子豪的供述等证据予以证实，足以认定其三人均构成非法吸收公众存款罪。关于常振强、崔鹏提出其二人并非单位其他负责的主管人员的上诉理由，经查，常振强作为博鑫担保公司成立时的股东、公司经理，崔鹏作为其在职期间的公司经理，其二人明知该公司无资质揽储，仍参与非法吸收公众存款，管理公司日常工作及投资客户、借款客户资料，在本案单位犯罪过程中发挥指挥作用，故原审法院认定常振强、崔鹏为单位犯罪其他直接责任人员并无不当。根据证人证言、赵子豪的供述等证据证明，赵子豪作为博鑫担保公司的股东、监事，明知博鑫担保公司非法吸收公众存款，仍为该公司提供多家银行的个人账户，用于存储该公司非法吸收的公众存款，为单位犯罪提供帮助，故赵子豪构成非法吸收公众存款罪。常振强、崔鹏、赵子豪在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。案发后，常振强、崔鹏、赵子豪自动投案，如实供述所犯罪行，具有自首情节。原审法院根据常振强、崔鹏、赵子豪的犯罪事实、犯罪数额、作用以及对社会的危害程度，已对其三人予以从轻处罚，原审判决量刑适当。故常振强、崔鹏、赵子豪上诉理由及其辩护人的辩护意见均不成立。 本院认为，原审判决认定上诉人高思慧、常振强、崔鹏、赵子豪、原审被告单位甘肃博鑫信用担保有限公司犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项、第二百四十四条之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审 判 长  范 毅 审 判 员  候晓燕 审 判 员  步全梅 二〇二〇年五月二十六日 法官助理  文思远 书 记 员  韩 婷