甘肃省兰州市七里河区人民法院刑 事 判 决 书（2020）甘0103刑初122号公诉机关兰州市七里河区人民检察院。被告人魏某某，曾用名魏某甲，男，l991年10月8日出生，汉族，初中文化，原系兰州某某汽车服务有限公司业务经理，户籍所在地甘肃省靖远县。2019年5月12日被抓获，临时羁押于新疆维吾尔自治区托克逊县看守所，5月17日因涉嫌挪用资金罪被依法刑事拘留，5月28日被依法逮捕。现羁押于兰州市第三看守所。指定辩护人王惠琴、张明琪，兰州长海律师事务所律师。兰州市七里河区人民检察院以七检公诉刑诉（2019）577号起诉书指控被告人魏某某犯挪用资金罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。兰州市七里河区人民检察院指派检察员丁艳依法出庭支持公诉，被告人魏某某及辩护人王惠琴到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2018年2月至2018年4月，被告人魏某某在任兰州某某汽车服务有限公司（以下简称：某某公司）业务经理期间，利用职务便利，通过伪造委托书使公司出纳王某甲将兰州某某德汽车金融有限公司（以下简称：某某德公司）支付给某某公司的472300元客户贷款，先后转账至曾某某、王某甲及魏某某本人账户，该魏用于偿还个人高利贷及网贷。案发后，王某甲代被告人魏某某向某某公司退还132000元，尚有340300元未归还。公诉机关认为，被告人魏某某身为公司职员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大且超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任；同时提供了相应的证据。被告人魏某某对公诉机关的指控无异议；其辩护人辩称：1.魏某某归案后如实供述了全部犯罪事实，认罪态度较好；2.魏某某系初犯；3.王某甲代魏某某退回部分赃款，挽回了被害公司的部分损失。经审理查明：2018年2月至4月，被告人魏某某在但任某某公司业务经理期间，利用职务上的便利，采用私自填写请款单及伪造委托书等方式，多次通过公司出纳王某甲（魏某某未婚妻）将某某德公司支付给某某公司的客户贷款共计472300元转入其提供的账户内，非法占为己有，用于偿还个人高利贷及网贷。5月28日、30日，王某甲代魏某某向某某公司先后退还款项132000元。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：一、书证1.报案材料。证实2018年8月7日，某某公司向公安机关报称，2018年2月2日，公司出纳王某甲用公司公户的账户私自给其个人账户转款50000元（2月28日伪造工商银行电子回单制造打款给经销商马某甲50000元的假象，做平银行账目）；2月14日，公司回款给马某甲贷款共计166900元，王某甲私自用公司公户将该款项汇于公司业务员魏某某所提供的账户（曾某某账户：62×××24）；3月2日，公司回款给马某甲贷款共计126800元，王某甲私自用公司公户将该款项汇于魏某某账户（62×××35）；4月2日，公司回款给马某甲贷款32000元，王某甲私自用公司公户将该款项汇于魏某某账户（62×××35）；4月7日，公司回款给马某甲贷款共计57600元，王某甲私自用公司公户将该款项汇于魏某某账户（62×××35）；4月28日，王某甲私自用公司公户转款给魏某某账户（62×××35）39000元。事发后，王某甲家人迫于压力归还132000元。期间通过电话多次索要，各种推脱，目前二人已失联。2.受案登记表、立案决定书、抓获经过及收押证明。证实公安机关接到某某公司总经理张某甲的报案后，于2018年8月13日决定立案侦查；2019年5月12日18时许，托克逊县公安局民警在检查站执勤时通过三维数据门对比，抓获在逃人员魏某某，临时羁押于托克逊县看守所。3.在逃人员登记表。证实2019年2月26日公安机关对被告人魏某某上网追逃。4.户籍信息。证实被告人魏某某犯罪时系成年人，具有完全刑事责任能力。5.营业执照及内资企业基本信息。证实某某公司系有限责任公司，法定代表人为张某乙，经营范围为汽车销售及汽车销售信息咨询服务、汽车用品的批发零售。6.劳动合同及员工工资表。证实被告人魏某某与王某甲系某某公司员工。7.某某公司情况说明、银行账户往来明细清单及收款单等书证。证实2018年2月2日该公司出纳王某甲用公司公户的账户私自给王某甲个人账户转款50000元，28日伪造工商银行电子回单制造打款给经销商马某甲（客户扎某某贷款）50000元的假象，做平银行账；2月14日，公司回款给马某甲（客户名义、马某甲）的贷款共计166900元，王某甲私自用公司账户汇于公司业务员魏某某所提供的账户；3月2日公司回款给马某甲（客户马某乙、马某丙）的贷款共计126800元，王某甲私自用公司公户汇于公司业务员魏某某账户；4月2日公司回款给马某甲（客户马某丁）的贷款共计32000元，王某甲私自用公司公户汇于公司业务员魏某某账户；4月7日公司回款给马某甲（客户李保贵）的贷款共计57600元，王某甲私自用公司公户汇于公司业务员魏某某账户；4月28日王某甲私自用公司公户转款给魏某某账户39000元。王某甲家人于5月28日、30日分别还款82000元5000元，剩余340300元未还。8.中国工商银行电子银行回单。证实被告人魏某某伪造工商银行电子回单，制造马某甲于2018年2月28日收到50000元的假象。9.委托书。证实2018年2月14日被告人魏某某伪造马某甲公司的委托书，内容为“兹有我公司曾某某系我公司合作商，今后我司与贵司所有往来款项均可打入此人账户，我司予以承认。以此产生的相关法律后果均由我司承担与贵司无关”；附账户信息：收款人曾某某，账号：＊＊×××＊＊，开户行：建设银行白银大峡支行。10.魏某某书写的还款计划及说明。证实魏某某挪用经销商款项共计472300元，其承诺在两个月以内将剩余欠款归还。11.借条。证实被告人魏某某向曾某某借款96000元。二、证人证言。1.证人张某甲（某某公司总经理）证言。证实魏某某是2014年应聘到某某公司当业务员的，2016年离开公司一年，2017年11月，又重新应聘到某某公司，担任业务经理，主要负责市场开拓和业务办理，经销商维护；王某甲是2014年来的，担任公司出纳，主要负责给经销商打款、出纳账以及与公司进出钱相关的业务。2018年1月，甘肃某汽贸公司经销商马某甲来公司推荐客户办理汽车贷款，因为之前马某甲通过业务往来就认识魏某某，所以公司就把这次贷款业务交给了魏某某负责，马某甲当时推荐了7个客户，分别是马某甲、马某戊、扎某某、马某丙、马某丁、李某甲、马某乙，经初步考核后，按照规定魏某某就把这几个人推荐给了某某德公司办理贷款，某某德公司根据资料及电话核实审批后，于2018年2月至4月向某某公司支付汽车贷款7笔，钱到某某公司公户后，魏某某和王某甲互相勾结，利用职务上的便利，将某某德公司打给客户的贷款472300元挪用，用于偿还魏某某个人欠款。5月28日、30日王某甲家属分别向公司退还款项82000元、50000元，魏某某和王某甲给公司实际造成损失340300元。后因马某甲多次向某某公司催要已下放的贷款，公司没有办法只好将钱款垫付给马某甲，现魏某某和王某甲都联系不上。2.证人杨某甲（某某公司会计）证言。证实王某甲是某某公司出纳，主要负责给公司有业务的车行打款、记银行账，和公司有关的财物支出都由王某甲负责。魏某某是2014年应聘到某某公司当业务员，2016年离开一年，2017年11月又重新应聘到某某公司担任业务经理，主要负责市场开拓和业务办理、经销商维护。2018年1月，甘肃某某汽贸公司经销商马某甲来公司推荐客户办理汽车贷款，因为之前马某甲通过业务往来就认识魏某某，所以公司就把这次贷款业务交给了魏某某负责，马某甲当时推荐了7个客户，分别是马某甲、马某戊、扎某某、马某丙、马麦业、李保贵、马某乙，经初步考核后，按照规定魏某某就把这几个人推荐给了某某德公司办理贷款，某某德公司根据资料及电话核实审批后，于2018年2月至4月向某某公司支付汽车贷款7笔，钱到某某公司公户后，魏某某给公司申请要给马某甲支付汽车贷款，报请后实际将汽车贷款转到魏某某及王某甲账户名下，用于偿还魏某某的个人债务。2018年5月，其通过公司账户以及和马某甲对账，发现2018年2月至4月，魏某某利用职务上的便利，将某某德公司打给某某公司的客户贷款472300元挪用。后王某甲分两次给公司退还了132000元。6月，马某甲多次向某某公司催要已下放的贷款，公司没办法只好先行垫付，现在公司实际损失了340300元，魏某某和王某甲不还款，人也无法联系。3.证人王某甲（某某公司出纳）证言。证实2014年8月其在某某公司任职，2015年3月开始接触财务工作，10月和魏某某确立了男女朋友关系，2016年8月魏某某离开某某公司自己去创业，后创业失败欠了些钱，还用其的身份证办理了信用卡和网贷。2017年11月魏某某重新应聘到某某公司担任业务经理，给其说好好上班踏实挣钱，把债务还清了就和其结婚。2018年2月，魏某某有个客户叫马某甲，是甘肃某某汽贸公司的老板，马某甲有几个买车的客户通过某某公司贷款买车，某某公司就把这几个客户推荐给了某某德公司办理贷款，后某某德公司陆续将客户的贷款打到了某某公司。2018年2月至4月，魏某某以给甘肃某某汽贸公司发放汽车贷款为名，填写请款单，出具委托书，其看到请款单和委托书后就把这些钱转到了魏某某当时指定的曾某某、魏某某及其本人的账户内，其一直以为这些钱魏某某全部支付给了马某甲。给魏某某指定的账户内转款是因为魏某某当时骗了其，魏某某请款后向其出具了一份甘肃某某汽贸公司的委托书，并说他和马某甲特别熟，曾某某是给马某甲调车的，所以马某甲委托某某公司将贷款打入曾某某账户，其也是见了委托书才给打款的；将钱打到魏某某账户内是魏某某说马某甲让把钱打到他的账户内，他直接去马某甲的车行刷卡；将钱打到其本人账户内，是因为其的账户一直由魏某某使用，魏某某当时称自己的银行卡网银出了问题，要打到其卡上给马某甲支付；关于50000元的中国工商银行电子银行回单是魏某某给其提供的，当时魏某某说50000元已经支付给马某甲了，其深信不疑，就把他提供的回单粘到了财务凭证上。2018年5月初，马某甲要求某某公司支付客户贷款，某某公司总经理张某甲说已将贷款支付，于是两家公司开始对账，发现魏某某在请款后，本应支付给某某公司的客户贷款实际并没有支付，当时其也吓坏了，问魏某某把钱干什么用了，魏某某才说他把钱拿去还自己的高利贷和网贷了，还说他会想办法给公司还钱。其和张某甲也对了账，发现魏某某合计挪用某某公司472300元。因为钱是其转出去的，张某甲说其有责任，也催其还钱，并把魏某某和其都开除了，说还要追究责任，迫于压力其于2018年5月分两次给某某公司还了132000元。6月6日，其父亲和小叔陪同魏某某与某某公司进行了对账，核对了魏某某挪用公司款项的数目，合计金额为472300元，魏某某写了书面情况说明及还款计划。之后由于这个事情就和魏某某分手了，二人再没有联系过。到了2019年3、4月份，魏某某发微信说他去新疆打工。4.证人曾某某（魏某某朋友）证言。证实2017年8月，魏某某说他自己做汽车金融贷款业务，利润很不错，但手里缺资金周转，让其给他借款，他支付利息，之后其就给魏某某陆续借款，累计到了十几万。2018年2月至3月，魏某某陆续还了些钱（2月14日某某公司向其本人账户转款166900元；3月2日魏某某工商银行账户62×××35分两次转到其本人账户共86400元），其不知道是某某公司转的账，魏某某也从来没有说过。后听说魏某某外面的欠款比较多，担心给其还不了款，于3月7日和魏某某对了账，魏某某还欠其本金96000元。5月魏某某又还了两万多元，之后电话就停机了，微信联系不上，人也找不见。三、被告人供述被告人魏某某供述。证实2014年5月7日至2016年8月其在某某公司任职，后离职自己创业，创业期间被骗了三十多万元，因自己没有钱交车贷，就在2017年5月开始网贷、借高利贷。2017年11月又重新应聘到某某公司，担任业务经理。2018年2月，因为高利贷、网贷马上到期，其到处借钱没有借上，就想到利用自己工作之便，将某某公司的公款挪用，来偿还个人债务。2018年2月至4月，其以给某某公司发放汽车贷款为名，填写请款单，将某某公司应该支付给甘肃某某汽贸公司的钱款，安排公司出纳其未婚妻王某甲把这些钱转到了其本人、曾某某及王某甲的账户内，用来偿还高利贷、网贷及信用卡。王某甲不知道其挪用公司的钱偿还个人债务，她一直认为这些钱其确实支付给了甘肃某某汽贸公司经销商马某甲，其是在2018年4月底的时候才告诉王某甲这些钱没有支付给某某公司，而是自己挪用还了高利贷和网贷。当时让王某甲把钱打到曾某某的账户内，是其说这是马某甲指定的车辆回款商；将钱打到其账户内，是其伪造了划款委托书，给王某甲说是马某甲委托其收这些钱的；将钱打到王某甲账户内是因为当时其的账户网银出了问题，无法网上操作，就让王某甲打到她的账户内，给其再转账或者还款。王某甲替其还钱是因为当时二人已经订婚，其给王某甲家下了100000元聘礼，王某甲担心其出事帮其还的。4月底，某某公司与某某公司对账中发现本应某某公司支付给某某公司的客户车款一直没有发放，经过两公司交涉，发现是其把钱挪用了，某某公司为了公司信誉、挽留客户，就将其挪用的钱给某某公司支付了。5月份的时候，某某公司把其和王某甲开除。6月6日，某某公司和其进行了对账，其总计挪用6笔（2018年2月2日转入王某甲账户50000元，其偿还了本人信用卡；2月14日转入曾某某建设银行账户内166900元，用来偿还其欠曾某某的高利贷；3月2日转入其本人工商银行账户126800元，其中86400元用于偿还曾某某高利贷，剩余款项用于偿还网贷及其余高利贷；4月2日转入其本人工商银行账户32000元，用于偿还网贷；4月7日转入其本人工商银行账户57600元，用于偿还网贷；4月28日转入其本人中国银行账户39000元，其中20000元转入王某甲中国银行账户内，用于偿还其网贷、高利贷，剩余款项偿还了高利贷），合计金额472300元（2018年5月王某甲替其给公司偿还了132000元，实际给公司造成损失340300元），其给公司写了书面情况说明、还款计划，但因自己欠了好多钱，也没有工作，于是停掉以前使用的手机，于2018年9月去了新疆打工。2019年5月12日，其在新疆小草湖检查站被公安人员抓获。四、辨认笔录1.证人张某甲辨认笔录。证实张某甲分别对被告人魏某某及王某甲进行了辨认。2.证人杨某甲辨认笔录。证实杨某甲分别对被告人魏某某及王某甲进行了辨认。上述证据，经当庭质证，来源合法，内容真实有效，证据间能够相互印证，可以作为定罪的依据，本院予以确认。本院认为，被告人魏某某身为某某公司业务经理，明知自己没有还款能力，为偿还个人高利贷及网贷，利用职务上的便利，采用伪造划款委托书等方式，谎称经销商马某甲委托其收款，多次骗取公司钱款，事后不仅对部分款项伪造银行回单做平账处理，而且在对公司做出还款承诺后停止之前使用的手机号码逃匿，致使公司无法与其联系，从其第一次挪用后便采取伪造银行回单做平账目的行为来看，其主观上已经具有非法占有公司资金的故意，结合之后其停止之前使用的手机号码逃匿及至今给公司不予还款这一事实来看，其主观上非法占有公司资金的目的已经很明确，期间虽给公司写了还款计划，但只是其拖延、欺骗公司的一种手段，故魏某某侵占的是公司资金的所有权，而不是使用权，该行为符合刑法规定的职务侵占罪的构成要件，且数额较大，魏某某的行为构成职务侵占罪，公诉机关指控的挪用资金罪不能成立。对辩护人辩称魏某某系初犯、认罪态度较好的意见，与事实相符，予以采纳，可对魏某某酌情从轻处罚；对辩称王某甲代魏某某退回部分赃款、挽回了被害公司部分损失的意见，经查，有书证、证人证言等证据证实，予以采纳，可对魏某某酌情从轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款、第一条第一款之规定，判决如下：一、被告人魏某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年五个月。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月12日起至2021年10月11日止。)二、赃款340300元依法追缴，追缴后发还兰州某某汽车服务有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向兰州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  罗亚丽审 判 员  宋子锋人民陪审员  郭志霞二〇二〇年五月二十五日书 记 员  彭 敏