广西壮族自治区天等县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）桂1425民初338号 原告:广西天等农村商业银行股份有限公司，住所地广西天等县天等镇仕民路48号。统一社会信用代码91451425007769242X。 法定代表人：韦德敏，该公司董事长。 委托诉讼代理人：冯春海，该公司法律合规部经理。 委托诉讼代理人：张昆鹏，该公司法律合规部副经理。 被告:天等县日晟农业发展有限公司，住所地广西天等县天等镇中山路133号。统一社会信用代码91450422MA5KAKEF5U。 法定代表人:覃新宇，该公司执行董事兼经理。 被告:覃新宇，男，1983年7月11日出生，壮族,居民，住广西桂平市。 以上两被告共同委托诉讼代理人：黄昌权，男，1955年12月31日出生，汉族，公司职员，住广西南宁市。 被告:梁察曲，女，1978年10月3日出生，壮族,居民，住广西柳城县。 委托诉讼代理人：杨锋，广西刘晰律师事务所律师。 被告:广西北海市胜腾贸易有限公司，住所地广西北海市北部湾西路64号亿时代鑫城负一层商铺A01号。统一社会信用代码91450500MA5KECDD2G。 法定代表人:翟川，该公司执行董事。 委托诉讼代理人：韦初韩，广西益佳律师事务所律师。 原告广西天等农村商业银行股份有限公司（以下简称“天等农商银行”）与被告天等县日晟农业发展有限公司（以下简称“天等日晟公司”）、覃新宇、梁察曲、广西北海市胜腾贸易有限公司（以下简称“北海胜腾公司”）金融借款合同纠纷一案，本院于2020年4月9日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告天等农商银行的委托诉讼代理人冯春海，被告天等日晟公司、覃新宇共同委托诉讼代理人黄昌权、被告梁察曲委托诉讼代理人杨锋、北海胜腾公司委托诉讼代理人韦初韩到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 天等农商银行向本院提出诉讼请求：一、判令天等日晟公司立即归还天等农商银行借款本金11000000.00元；二、判令天等日晟公司立即支付天等农商银行借款利息1439528.09元(利息暂计至2020年2月14日，往后至实际还款日的利息，以编号为159002170112211的《广西农村信用社流动资金借款合同》约定顺延计算)；三、判令覃新宇、梁察曲对上述债务承担连带清偿责任；四.天等农商银行对权属北海胜腾公司坐落于北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号)]的处理价款享有优先受偿权;五.案件受理费、财产保全费、公告费、代理费等诉讼费用全部由天等日晟公司、覃新宇、梁察曲、北海胜腾公司承担。事实与理由：（一）借款合同签订。2016年3月23日，天等日晟公司与天等农商银行签订《广西农村信用社流动资金借款合同》，合同项下贷款总额为11100000.00元，借款用途为收购农副产品，借款期限3年，即2017年2月13日至2020年2月12日；借款合同第二十一条约定，天等日晟公司指定在天等农商银行开立以下账户作为贷款发放账户及资金回笼账户，户名:天等县日晟农业发展有限公司，账号:15×××02，开户行:广西天等农村商业银行会荣分理处。借款合同第23.2条约定，天等日晟公司委托天等农商银行从该账户中直接扣收到期应还的贷款本息及相关费用。（二）抵押权设立。2017年1月21日。北海胜腾公司作出股东会决议，同意将其名下的北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号]用作天等日晟公司借款的抵押物。2017年2月13日，北海胜腾公司与天等农商银行签订编号为159004170184427的《广西农村信用社抵押担保合同》，合同项下抵押物为前述的商铺。抵押担保合同约定了被担保主债权的数额为:借款本金11000000.00元；抵押担保范围:主合同项下的主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权和担保权的费用。2017年2月20日，房屋抵押登记手续办妥。不动产登记证明号码为:桂（2017）北海市不动产证明第0008012号。天等农商银行取得了前述房屋的抵押权。（三）保证担保。覃新宇、梁察曲分别于2017年1月21日、2月13日签署连带责任承诺保证书，承诺对借款本息的清偿承担保证担保责任，保证担保范围包括借款本金、利息及诉讼费用等。（四）借款发放。根据借款合同第二十二条的约定,2017年2月22日，天等农商银行将借款本金11000000.00元以转账的方式一次性转入天等日晟公司的上述贷款发放账户，全面履行了合同义务。贷款账号为:15×××94，贷款起始日期：2017年3月27日，贷款到期日期：2020年2月12日。（五）利息计算（结息）、交付情况。根据借款合同的约定，贷款利率在中国人民银行公布的同期人民币贷款基准利率上上浮20%，执行年利率5.7%，合同期内随中国人民银行人民币贷款基准利率的调整而相应调整；对逾期借款则从逾期之日起按逾期金额和实际逾期天数计算，罚息利率按合同约定的借款利率加收50%执行；还款方式为按季结息，到期还本，结息日为每季末月的20日。借款合同还约定，如借款人未在付息日付息，则自付息日起计收复利；借款日利率=年利÷360；即合同期限内正常贷款执行日利率=5.7%÷360=1.583%。利息计算公式为：利息=本金×日利率×天数。贷款执行利率、利息（复利）分段计算过程见证据18，证据19《广西农村信用社贷款利息分段登记薄》，证明从2017年3月21日至还款登记簿截至打印日2020年2月14日，贷款累计偿还利息530574.28元。证据20《广西农村信用社核心业务系统“贷款（垫款）还款”交易画面的截屏打印》、证据21《贷款利息批量试算》证明截至打印日2020年2月14日，该笔借款尚欠本金11000000.00元及利息1439528.09元。（六）违约事实、理由。借款于2020年2月12日到期后，经天等农商银行多次催收，仍未清偿。（七）1.借款逾期后，天等日晟公司仍未清偿,已经构成了根本违约,应立即向天等农商银行偿付借款本息，并承担本案诉讼费用；2.根据担保法及其司法解释的规定，覃新宇、梁察曲应对借款本息的清偿承担连带担保责任，并承担本案诉讼费用；3.根据物权法的规定和抵押担保合同的约定，天等农商银行对抵押物处理所得的价款享有优先受偿权，优先受偿范围包括借款本息、诉讼费。据此，为维护天等农商银行的合法权益，特向法院提起诉讼，望依法支持天等农商银行的诉讼请求。天等农商银行对其陈述的事实向法庭提供的证据有：1、广西天等农村商业银行股份有限公司营业执照；2、广西天等农村商业银行股份有限公司法定代表人身份证明书；3、广西天等农村商业银行股份有限公司法定代表人身份证复印件；4、天等县日晟农业发展有限公司营业执照复印件；5、覃新宇身份证复印件；6、梁察曲身份证复印件；7、广西北海市胜腾贸易有限公司营业执照复印件；8、覃新宇连带责任承诺保证书；9、梁察曲连带责任承诺保书；10、股东会议决；11、广西农村信用社流动资金借款合同（编号：159002170112211）；12、广西农村信用社抵押担保合同（编号：159004170184427）；13、抵（质）押物品清单，证明抵押物位置、面积、产权证号等；14、不动产证书；15、不动产登记证明，抵押权利登记；16、广西农村信用社借款借据；17、对公活期历史明细查询；18、广西农村信用社贷款利息分段登记簿；19、广西农村信用社贷款还款明细登记簿；20、贷款（垫款）还款交易屏幕截屏打印；21、贷款利息批量试算。 天等日晟公司辩称，天等日晟公司向天等农商银行借款是事实，借款的款项也是用于公司业务，贷款后亦已经陆续归还部分利息，但天等农商银行主张的尚欠利息1439528.09元过高，天等日晟公司自行计算尚欠利息应为1239380.60元，现在正常经营中资金困难无法归还贷款。 覃新宇辩称，覃新宇对天等日晟公司借款承诺保证还款是事实。 梁察曲辩称，梁察曲对天等日晟公司借款承诺保证还款是事实，但应当先由天等日晟公司承担偿还责任，再由北海胜腾公司以抵押物抵偿债务后，不足部分才由梁察曲承担相应的保证还款责任。 北海胜腾公司辩称，北海胜腾公司在本案中不承担抵押担保责任。理由：1.北海胜腾公司为天等日晟公司向天等农商银行借款提供抵押担保是事实。但天等农商银行有关人员并未对天等日晟公司的财产、财务及经营状况的真实性、合法性、有效性，以及其他保证人的保证能力作充分调查了解，即违规一次性向天等日晟公司转账支付贷款11000000.00元。天等日晟公司在贷款到账后立即将款项全部转入个人账户，而天等农商银行明知天等日晟公司的异常行为却不闻不问，放任不管，没有依法依约履行监管职责，因而导致未能及时制止天等日晟公司将贷款转给个人使用的违规违法行为。因此，天等农商银行应对违规发放贷款和放任天等日晟公司违规违法转移贷款资金承担全部责任；2.在向天等日晟公司发放贷款后，天等农商银行并没有对款项的使用情况，以及天等日晟公司的经营情况和财务状况、银行账户变动情况进行跟踪检查、调查和监控。天等日晟公司在获取贷款前后根本没有任何经营行为，没有任何经营收入，财务造假，银行账户资金流动异常，甚至连办公场所都没有，还有天等日晟公司早己没有支付贷款利息，至今拖欠达一百多万，但天等农商银行却对此无动于衷，导致未能依约及时提前终止合同，提前收回贷款。可以说，天等农商银行在发放贷款后毫无作为，没有履行监管职责，这是导致贷款未能及时收回的根本原因之一。因此，天等农商银行应对此承担过错责任。而因天等农商银行有关人员的渎职、失职、失察，对天等日晟公司及相关人员的违规违法行为视而不见，最终导致银行信贷资金的流失，有关部门应对相关人员进行调查追责，并由天等农商银行承担银行信贷资金的流失的后果。北海胜腾公司对此没有任何过错，故不应由北海胜腾公司承担抵押担保责任；3.天等日晟公司使用虚假、伪造材料申请贷款，天等农商银行相关人员对此明知却视而不见，致使骗贷行为的发生。《流动资金借款合同》第二十条20.2约定贷款用途为“收购农副产品。未经贷款人书面同意，借款人不得改变本合同中确定的借款用途”，但天等日晟公司在取得贷款后，并未用于约定的收购农副产品，而是立即将贷款全部转入个人账户，肆意侵吞、挥霍银行贷款，并拒不偿还，导致银行信贷资金的流失。从天等日晟公司办理贷款和获取贷款后一系列的行为表现，北海胜腾公司有理由相信办理贷款的相关行为人有以非法占有为目的，利用天等日晟公司与天等农商银行订立虚假合同，诈骗银行贷款的行为，相关人员的行为符合《刑法》及相关司法解释规定的诈骗罪构成要件。因此，请求人民法院依法审查，裁定驳回天等农商银行的起诉，将案件移送公安机关处理，依法追究相关人员的刑事责任；4、从以上借贷各方及相关人员的一系列行为看，本案借贷各方及相关人员存在恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益，以及以合法形式掩盖非法目的的行为，故根据合同法有关规定，《流动资金借款合同》显属无效合同，因而，作为从合同的《抵押担保合同》也当属无效。 天等农商银行围绕诉讼请求依法提交了证据，天等日晟公司、覃新宇、梁察曲、北海胜腾公司没有证据向法院提交。天等日晟公司、覃新宇对天等农商银行提供的证据1-17的三性无异议。对证据18真实性、合法性无异议，认为利息计算过高。对证据19三性无异议。证据20-21对欠款本金无异议，对利息有异议，认为利息计算过高；梁察曲对天等农商银行证据6、9没有异议，其他所涉及的证据由法院查明后予以证实；北海胜腾公司对天等农商银行证据1-10三性无异议。对证据11-12天等农商银行提供的合同跟诉状写的不一致，诉状写的是2016年签订的合同，证据是2017年签订，合同的真实性由法院认定。对证据抵押担保合同三性无异议。对证据16三性无异议，合同约定的借款用途是农产品，对证据17三性无异议，内容可以证明天等日晟公司收到款项之后转到个人还是公司的账户看不出来。对证据18-21真实性、合法性有异议，不认可。对于天等农商银行向法庭提供的证据，本院认为，天等农商银行提交的证据是天等日晟公司向天等农商银行办理借款时，天等日晟公司、覃新宇、梁察曲、北海胜腾公司与天等农商银行签订的借款合同、抵押担保合同等书面材料及房屋等不动产权抵押证明，以及天等农商银行的银行放款、还款账目等，证据来源合法，内容真实，与本案有关联，本院予以确认。 综合庭审及证据，本院认定事实如下：2016年3月23日，天等日晟公司与天等农商银行签订了《广西农村信用社流动资金借款合同》，借款合同对借款本金11000000.00元及借款利息计算（结息）、贷款的交付、还款方式、逾期还款的违约责任，包括贷款人实现债权的有关费用等进行了细致的约定。其中借款合同还约定：天等日晟公司委托天等农商银行通过其在广西天等农村商业银行股份有限公司开设的账户（用户名：天等县日晟农业发展有限公司，账号：15×××02）直接扣收到期应还贷款本息及相关费用，贷款用途为收购农副产品。2017年2月13日，北海胜腾公司亦与天等农商银行签署了《广西农村信用社抵押担保合同》，并提供位于北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号]用作天等日晟公司借款抵押物，抵押担保合同还约定了被担保主债权数额为借款本金11000000.00元，抵押范围包括主合同项下的借款本金、利息、复利等费用。2017年2月20日，抵押房屋办理了房屋抵押登记手续，不动产登记证明号码为：桂（2017）北海市不动产证明第0008012号。天等农商银行取得了前述房屋的抵押权。2017年1月21日、2017年2月13日，覃新宇、梁察曲分别向天等农商银行签署了连带责任承诺保证书，承诺对天等日晟公司借款本息的清偿承担保证担保责任，保证担保范围包括借款本金、利息及诉讼费用。天等日晟公司、覃新宇、梁察曲、北海胜腾公司与天等农商银行签订了借款合同、抵押担保合同，办理不动产权抵押等书面合同后，天等农商银行于2017年2月22日按借款合同约定将借款本金11000000.00元汇入天等日晟公司的银行账户。贷款起始日期：2017年3月27日；贷款到期日为：2020年2月12日。天等农商银行向天等日晟公司发放贷款后，天等日晟公司和覃新宇、梁察曲未能按合同约定的期限偿还借款本息和履行保证责任。截止2020年2月14日，天等日晟公司仅归还贷款利息530574.28元，尚欠借款本金11000000.00元、利息1439528.09元。经天等农商银行多次追讨，天等日晟公司、覃新宇、梁察曲未能偿还尚欠天等农商银行的贷款本息。 本院认为，合法的借贷合同受法律保护，当事人应当按照合同约定全面履行自己的义务。对于本案争议的焦点：一、天等农商银行要求天等日晟公司归还借款本金11000000.00元及借款利息有无事实和法律依据。庭审中，天等农商银行向法庭出示了《广西农村信用社流动资金借款合同》、借款借据、对公活期历史明细查询等证据，证实天等日晟公司向天等农商银行借款11000000.00元，事实清楚，天等农商银行与天等日晟公司之间存在债权债务关系，证据充分。天等日晟公司在借款到期后未能按借款合同约定归还借款，已构成违约，天等农商银行已向法庭提交了广西农村信用社贷款利息分段登记簿、广西农村信用社贷款还款明细登记簿、贷款（垫款）还款交易屏幕截屏打印等证据证实。截止2020年2月14日，天等日晟公司向天等农商银行仅支付了借款利息530574.28元，尚欠本金11000000.00元及利息1439528.09元。据此，天等农商银行要求天等日晟公司按借款合同约定归还逾期借款本金及借款利息，合法合理、证据充分，本院予以支持。天等日晟公司辩解天等农商银行主张尚欠利息1439528.09元属计算过高。庭审查明，截止天等日晟公司最后一次归还利息的日期，多次还款并非足额归还利息。天等日晟公司辩解与庭审查明事实不符，本院不予支持；二、天等农商银行要求覃新宇、梁察曲对天等日晟公司应承担的债务承担连带清偿责任是否有事实与法律依据的问题。经查，天等日晟公司向天等农商银行借款11000000.00元。期间，覃新宇、梁察曲分别向天等农商银行承诺对天等日晟公司借款11000000.00元承担保证还款的担保责任，保证范围包括借款本金、利息等。这一事实有覃新宇、梁察曲分别向天等农商银行出具的《连带责任承诺保证书》在卷作证。保证书中覃新宇、梁察曲分别对天等日晟公司的借款承诺的是无条件承担向天等农商银行清偿全部借款本息的连带保证责任，梁察曲主张先由天等日晟公司还款、北海胜腾公司抵押物抵偿后，不足部分才由梁察曲承担相应的保证还款责任的辩解意见与庭审查明事实不符。现天等日晟公司借款期限已届满未能按合同约定偿还全部贷款本息，已构成违约。天等农商银行要求覃新宇、梁察曲对天等日晟公司的借款本息承担连带清偿责任，证据确实、理由充分，本院予以支持；三、关于天等农商银行要求对北海胜腾公司用于抵押担保的房产享有优先受偿权的问题。北海胜腾公司为天等日晟公司向天等农商银行借款提供了位于北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号]作为借款担保，并与天等农商银行签订了《广西农村信用社抵押担保合同》。现天等日晟公司不能按时还款已违反其与天等农商银行在《广西农村信用社流动资金借款合同》中的约定，构成违约，天等农商银行有权就北海胜腾公司用于抵押的位于北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号]折价或拍卖、变卖所得款项，享有优先受偿的权利。据此，天等农商银行该项诉讼请求证据确实，理由充分，本院予以支持。北海胜腾公司主张天等农商银行与天等日晟公司签订的借款合同涉嫌经济犯罪、借款用途并没有用于收购农副产品，但庭审中并没有提供任何一份证据证实，本院不予支持；至于北海胜腾公司辩解的天等农商银行与北海胜腾公司签订的抵押合同无效，北海胜腾公司不应承担抵押担保责任的辩解意见与庭审查明的事实不符，本院不予支持。至于天等农商银行主张的实现债权支出的代理费、财产保全费等费用支出，天等农商银行并未提供任何证据予以证实，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第十二条、第二十一条、第三十三条、第三十四条、第四十六条、第五十三条、第五十四条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条和《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条并参照《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第一条、第三条规定，判决如下： 一、天等县日晟农业发展有限公司归还广西天等农村商业银行股份有限公司借款本金11000000.00元及利息（利息计算：利息以11000000.00元为基数，按双方签订借款合同约定的利率计付，从2020年2月15日起至实际清偿之日止）； 二、天等县日晟农业发展有限公司归还广西天等农村商业银行股份有限公司借款利息1439528.09元； 三、覃新宇、梁察曲对上述判决一、二项应由天等县日晟农业发展有限公司承担的债务承担连带清偿责任； 四、广西天等农村商业银行股份有限公司对广西北海市胜腾贸易有限公司用于抵押的位于北海市亿时代鑫城第二层商铺[房屋所有权证号:桂(2017)北海市不动产权第0000993号]的处理价款享有优先受偿权； 五、驳回广西天等农村商业银行股份有限公司其他诉讼请求。 上述金钱给付义务，义务人应于本案判决生效之日起六十日内履行完毕，逾期则应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限的最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行财产所在地人民法院申请执行。 案件受理费96436.00元，因适用简易程序，减半收取48218.00元，由天等县日晟农业发展有限公司、覃新宇、梁察曲共同负担。 如不服本判决，可在收到本判决之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于崇左市中级人民法院。 审 判 员 农国宾 二〇二〇年五月十九日 法官助理 李建莹 书 记 员 黄福坤 附相关法律条文 《中华人民共和国合同法》 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《中华人民共和国担保法》 第十二条同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。 第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。 第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 第三十四条下列财产可以抵押： （一）抵押人所有的房屋和其他地上定着物； （二）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； （三）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； （四）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产； （五）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权； （六）依法可以抵押的其他财产。 抵押人可以将前款所列财产一并抵押。 第四十六条抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。 第五十三条债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。 抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。 第五十四条同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得的价款按照以下规定清偿： （一）抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿； （二）抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记的，按照本条第（一）项规定清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债权比例清偿。抵押物已登记的先于未登记的受偿。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》 第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。 没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。 《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》(银发[2003]251号) 一、关于人民币贷款计息和结息问题。人民币各项贷款(不合个人住房贷款)的计息和结息方式，由借贷双方协商确定。 …… 三、关于罚息利率问题。逾期贷款(借款人未按合同约定日期还款的借款)罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％。对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。