内蒙古自治区乌兰察布市集宁区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）内0902刑初58号 公诉机关乌兰察布市集宁区人民检察院。 被告人张某某，女，汉族，1970年9月29日出生，大学专科文化，户籍地所在地乌兰察布市集宁区，捕前住乌兰察布市集宁区，原系内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理。因本案于2019年4月19日被刑事拘留，同年5月24日被依法逮捕。现羁押于乌兰察布市看守所。 辩护人曹文峰，内蒙古其格其律师事务所律师。 乌兰察布市集宁区人民检察院以集检刑诉（2020）20号起诉书指控被告人张某某犯职务侵占罪，于2020年3月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。集宁区人民检察院指派检察员吕保华出庭支持公诉，被告人张某某及辩护人曹文峰到庭参加诉讼，现已审理终结。 乌兰察布市集宁区人民检察院指控： 1、2012年12月28日至2015年1月25日期间，被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义，前后与袁某某共借款5次，共计人民币182.88万元，并出具了盖有内蒙古汇鑫担保有限公司公章的借款收据共计人民币160万元。 2、2013年12月12日至2014年7月10日期间，被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司的名义，前后与田某某共借款5次，并出具了盖有内蒙古汇鑫担保有限公司公章的借款收据，共计人民币305万元。 被告人张某某让客户袁某某、田某某将上述借给内蒙古汇鑫担保有限公司的人民币465万元打款至其个人的银行账户上，没有用于公司正常运营，而是将这笔钱用于个人使用。后被告人张某某归还袁某某借款人民币22.88万元，委托刘某某归还袁某某借款人民币16万元，使用其子杨泽名下集宁区安大国际嘉园C栋1020车库抵顶借款人民币15万元，案发后仍欠袁某某借款人民币129万元。 针对上述指控，公诉机关向本院提交了相关证据，认为被告人张某某在担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理期间，利用职务便利和公司管理存在的漏洞，私自给客户出具盖有内蒙古汇鑫担保有限公司公章的借款收据，将公司的借款人民币434万元据为己有的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究刑事责任，提请本院依法判处。 被告人张某某对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议。辩护人提出被告人张某某归案后能够如实供述犯罪事实，自愿认罪认罚且签字具结，希望法庭综合考虑全案事实和情节，依法对被告人张某某从轻处罚的辩护意见。 经审理查明，2012年12月28日至2015年1月25日，被告人张某某在担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理期间，以内蒙古汇鑫担保有限公司名义，先后向袁某某借款共计人民币160万元，所借款项全部转入其个人银行账户用于偿还个人借款。案发前被告人张某某归还袁某某借款人民币31万元。2013年12月12日至2014年7月10日，被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义，先后与田某某借款共计人民币305万元，并将所借款项分别转入其个人银行账户与前夫刘某某个人银行账户，用于偿还个人借款。 针对上述事实，公诉人在庭审过程中，当庭宣读、出示了侦察机关在侦查阶段调取的下列证据： 1、受案登记表、立案决定书，分别证明2018年6月19日集宁区公安局接到报案称被告人张某某在担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理期间，利用公司管理漏洞，私自给他人出具盖有内蒙古汇鑫担保有限公司公章的借据，吸纳资金据为己有，并立案侦查的事实。 2、内蒙古汇鑫担保有限公司出具的“情况说明”，证明2010年3月至2016年底，被告人张某某担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理的事实。 3、乌兰察布市汇鑫担保有限公司借据八张，分别证明被告人张某某担任内蒙古汇鑫担保有限公司财务副总经理期间，以内蒙古汇鑫担保有限公司名义向袁某某、田某某借款的事实。 4、袁某某银行卡交易流水，证明袁某某向被告人张某某账户转款的事实。 5、被告人张某某账户交易明细、银行流水，分别证明袁某某、田某某向被告人张某某转款的事实。 6、刘某某银行流水，证明田某某按被告人张某某要求向刘某某银行账户转账人民币135万元的事实。 7、证人袁某某的证言，证明被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义，先后向袁某某借款人民币160万元，后归还袁某某借款人民币31万元的事实。 8、证人田某某的证言，证明被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义，先后向田某某借款人民币305万元，并按被告人张某某要求将其中人民币170万元转入张某某个人银行账户、人民币135万元转入刘某某银行账户的事实。 9、证人刘某某的证言，证明刘某某先后向被告人张某某个人借款人民币235万元，其中人民币135万元由田某某转账给刘某某的事实。 10、证人刘某、王某某、李某某的证言，分别证明被告人张某某任职期间保管过内蒙古汇鑫担保有限公司公章及李某、罗某某手章的事实。 11、证人卢某某的证言，证明被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司借款存在不入账的情况，并通过卢某某给袁某某、田某某等人支付利息和内蒙古汇鑫担保有限公司业务无关的事实。 12、李某甲陈述材料，被告人张某某2010年7月份加入公司任出纳，2011年担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理；被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义向袁某某、田某某借款，在公司财务没有会计记账、入账凭证的属于张某某个人行为，与公司无关的事实。 13、李某乙报案材料，证明被告人张某某利用担任内蒙古汇鑫担保有限公司副总经理及保管公司公章、李某、罗某某手章的便利，向社会公众借款后将债务转嫁到内蒙古汇鑫担保有限公司名下，给公司造成巨大损失的事实。 14、鉴证报告，证明被告人张某某涉嫌职务侵占资金未在内蒙古汇鑫担保有限公司单位会计账簿和银行存款中记载的事实。 15、被告人张某某供述，被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义向袁某某吸收融资款160万元，后归还袁某某人民币31万元；被告人张某某以内蒙古汇鑫担保有限公司名义向田某某吸收融资款305万元；其将所借融资款用于偿还个人客户的本金和利息的事实。 16、户籍证明，证明被告人张某某身份基本情况的事实。 经庭审质证，被告人张某某及辩护人对上述证据证明内容未提出意见。上述证据来源合法，内容客观、真实，能够证明被告人张某某利用职务便利，侵占公司财物的事实，其证明效力本院予以确认。 本院认为，被告人张某某利用职务便利，以公司名义向个人借款后，未在公司会计账簿和银行存款中记载，而据为己有的行为已构成职务侵占犯罪，且数额巨大，应予以惩处。公诉机关指控被告人张某某犯职务侵占罪的事实清楚、证据确实、充分，指控罪名成立。被告人张某某自愿认罪认罚且签字具结，依法应从轻处罚。辩护人所提相关辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人张某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年四个月。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从二〇一九年四月十九日起至二〇二四年八月十八日止。） 二、依法责令被告人张某某退赔内蒙古汇鑫担保有限公司人民币434万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向内蒙古自治区乌兰察布市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  段成志 审 判 员  冯晓雪 人民陪审员  郭明元 二〇二〇年五月十三日 书 记 员  侯 利 附：法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。