四川省德阳市中级人民法院 执 行 裁 定 书 （2020）川06执异14号 异议人（案外人）：中信银行股份有限公司东营分行，住所地：山东省东营市东城府前大街128号，统一社会信用代码：91370500562505983M。 负责人：孔剑，行长。 委托诉讼代理人：路伟，泰和泰（济南）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：马欣，泰和泰（成都）律师事务所律师。 申请保全（执行）人：长城华西银行股份有限公司广汉支行，住所地：四川省广汉市。 负责人：叶高鸿，支行行长。 委托诉讼代理人：朱虹潘，北京市（中银）成都律师事务所律师。 委托诉讼代理人：刘羿，北京市（中银）成都律师事务所律师。 被保全（执行）人：山东科瑞机械制造有限公司，住所地：山东省东营胜利经济开发区。 法定代表人：孙立生，执行董事。 被保全（执行）人：山东科瑞石油装备有限公司，住所地：山东省东营市。 法定代表人：杨子正，执行董事。 被保全（执行）人：山东科瑞控股集团有限公司，住所地：山东省东营市。 法定代表人：杨子正，执行董事。 被保全（执行）人：山东科瑞压缩机有限公司，住所地：山东省东营市，南二路以南。 法定代表人：赵太卫，执行董事。 被保全（执行）人：山东科瑞石油天然气工程集团有限公司，住所地：山东省东营市。 法定代表人：杨子正，执行董事。 本院在执行长城华西银行股份有限公司广汉支行（以下简称长城华西银行广汉支行）与山东科瑞石油装备有限公司（以下简称科瑞石油装备公司）、山东科瑞控股集团有限公司（以下简称科瑞控股公司）、山东科瑞压缩机有限公司（以下简称科瑞压缩机公司）、山东科瑞石油天然气工程集团有限公司（以下简称科瑞石油天然气公司）、山东科瑞机械制造有限公司（以下简称科瑞机械公司）金融借款合同纠纷一案中，案外人中信银行股份有限公司东营分行（以下简称中信银行东营分行）于2020年5月8日对被冻结的81×××77、81×××50银行账户向本院提出书面执行异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。 案外人中信银行东营分行称，2019年8月14日，科瑞机械公司按照与案外人签订的《国内信用证融资主协议》约定，向在案外人处开立的81×××77保证金帐户存入1000万元，作为开立国内信用证项下债权的质押担保。2019年3月6日，科瑞压缩机公司按照与案外人签订的《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》约定，向在案外人处开立的81×××50账户存入保证金2000万元，担保承兑汇票到期付款。上述两个涉案账户系保证金账户，科瑞机械公司的国内信用证业务及科瑞压缩机公司的银行承兑汇票业务均已到期，案外人已经对外付款，申请解除对科瑞机械公司在案外人处81×××77账户、科瑞压缩机公司在案外人处81×××50账户内保证金的冻结措施。 本院经审查查明，长城华西银行广汉支行与科瑞石油装备公司、科瑞控股公司、科瑞压缩机公司、科瑞石油天然气公司、科瑞机械公司金融借款合同纠纷一案，长城华西银行广汉支行于2019年11月7日向本院申请财产保全，请求对科瑞石油装备公司、科瑞控股公司、科瑞压缩机公司、科瑞机械公司、科瑞石油天然气公司12250万元范围内的财产采取保全措施，并以自有财产为本次保全提供担保。2019年11月8日，本院作出（2019）川06民初189号民事裁定书，裁定查封、扣押、冻结科瑞石油装备公司、科瑞控股公司、科瑞压缩机公司、科瑞机械公司、科瑞石油天然气公司所有的价值121116426.57元的财产。2020年2月24日，本院作出（2020）川06执47号之二《协助冻结存款通知书》，依法冻结科瑞压缩机公司在案外人处81×××50帐户内存款123573740.54元，冻结期限为十二个月。同日，本院另作出（2020）川06执47号之四《协助冻结存款通知书》，依法冻结科瑞机械公司在案外人处81×××77帐户内存款123573740.54元，冻结期限为十二个月。 另经查明，2018年12月4日科瑞机械公司与案外人签订《国内信用证融资主协议》，融资额度１亿元，额度期间为2018年12月4日至2019年12月4日。2019年8月14日，科瑞机械公司在案外人处开立81×××77账户存入1000万元，作为单位定期保证金开户。2019年8月15日，科瑞机械公司向案外人提交编号737811ＫＬ19000020《开立国内信用证申请书》，申请开立国内信用证，开证金额49966538.88元。申请书载明：已在贵行处开立账号为81×××77保证金专用账户中存入开证金额20%的保证金，即开证保证金金额为1000万元。2019年8月16日，案外人为科瑞机械公司开立了信用证编号737811ＫＬ19000020、信用证金额49966538.88元的《中信银行国内信用证》。上述81×××77保证金专用账户中的1000万元作为本笔信用证项下债权的质押担保。2020年2月14日中信银行东营分行通过合同编号为737811ＫＬ19000020信用证向编号为001610515331客户进行了国内证垫款，金额为人民币49966538.88元。 2019年3月6日，科瑞压缩机公司（甲方、出票人）与案外人（乙方、承兑人）签订《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》，约定乙方同意承兑以甲方为出票人、票面金额共计人民币2000万元的电子银行承兑汇票2张，汇票到期日或到期后的见票当日无条件支付电子汇票金额。为保证乙方债权的实现，甲方应按票面金额的100%缴纳保证金，存入在乙方开立的保证金账户（账号81×××50），保证金金额为人民币2000万元，以担保承兑汇票到期付款。同日，科瑞压缩机公司按照约定向81×××50保证金账户存入保证金人民币2000万元，中信银行东营分行作为承兑人向出票人科瑞机械公司签发票面金额人民币1000万元的电子银行承兑汇票２张，共计金额人民币2000万元。汇票到期日为2020年3月6日。2张承兑汇票每张承兑信息载明承兑人承诺：本汇票已经承兑，到期无条件付款。2020年3月6日，中信银行东营分行对上述两张电子银行承兑汇票向提示付款申请机构山东平阴农村商业银行股份有限公司全部承兑。 上述事实有（2019）川06民初189号民事裁定书、（2019）川06执47号之二、之四执行裁定书、《国内信用证融资主协议》、《开立国内信用证申请书》、《保证金业务凭证/客户回单》、《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》等证据在案予以证实。 本院认为，《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条规定：“执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。”《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条规定：“人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。”《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》【法发（2000）21号】第九条规定：“人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果金融机构已对汇票承兑或者已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应当解除对银行汇票保证金相应部分的冻结措施。银行承兑汇票保证金已丧失保证金功能时，人民法院可以依法采取扣划措施。”本案中，科瑞机械公司与中信银行东营分行签订书面《国内信用证融资主协议》、科瑞压缩机公司与中信银行东营分行签订书面《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》，将保证金予以特定化并移交占有后，中信银行东营分行已对外付款。故中信银行东营分行关于解除科瑞机械公司81×××77账户内保证金1000万元、科瑞压缩机公司81×××50账户内保证金2000万元冻结的请求成立，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条、《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条、《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》规定第九条之规定，裁定如下： 一、中止对山东科瑞机械制造有限公司81×××77账户内1000万元国内信用证保证金的执行。 二、中止对山东科瑞压缩机有限公司81×××50账户内2000万元银行承兑汇票保证金的执行。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审判长  吴国兴 审判员  程 鹏 审判员  李红兵 二〇二〇年五月十四日 书记员  杨 琴