陕西省清涧县人民法院刑 事 判 决 书 （2019）陕0830刑初55号 公诉机关清涧县人民检察院。被告人韩程彪，男，1971年8月9日出生，居民身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，汉族，陕西省神木市人，小学文化，系神木市布袋壕生态恢复治理有限公司(以下简称布袋壕公司)的实际控制人，住神木市，2019年4月29日因涉嫌犯挪用资金罪被榆林市公安局刑事拘留，同年6月5日被榆林市人民检察院批准逮捕，同日被依法逮捕，2019年12月4日被清涧县人民检察院取保候审，2020年1月3日被本院取保候审。辩护人兰和，北京市京师律师事务所律师。辩护人王东，陕西王东律师事务所律师。清涧县人民检察院于2019年12月30日，以清检刑刑诉（2019）58号起诉书,指控被告人韩程彪犯挪用资金罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭公开开庭审理了本案。清涧县人民检察院指派检察员周勇、李某丙出庭支持公诉。被告人韩程彪及其辩护人兰和、王东，证人韩某甲到庭参加诉讼。现已审理终结。清涧县人民检察院指控，布袋壕公司由韩程彪、韩某甲（系韩程彪的叔伯哥哥）于2012年3月9日注册成立，韩某甲为法定代表人，持股20%，韩程彪持股80%。2016年7月15日，韩程彪为了逃避法院的民事执行案件，伪造股权给其亲戚李某甲转让的相关材料，将其持有的布袋壕公司80%的股权变更到其亲戚李某甲的名下，其仍为公司的实际控制人。布袋壕公司的日常管理、经营及财务由韩程彪负责，韩程彪利用其管理公司的职务便利将公司的1979.8903万元挪用，归其个人使用。2016年5月24日至9月21日，被告人韩程彪指使公司工作人员通过网银挪用布袋壕公司资金409.8903万元，用于个人开支，未归还布袋壕公司。具体指控事实如下：2016年5月24日，刘宏波的尾号4675银行账号给布袋壕公司尾号0057银行对公账号转入500万元保证金。当日韩程彪指使公司工作人员通过网银将500万元分10笔从布袋壕公司转入韩某丙尾号9534银行账号。2016年6月20日，高某甲的尾号0869银行账号给布袋壕公司尾号0057对公账户转入499万元项目保证金，当日韩程彪指使公司工作人员通过网银将499万元分10笔从布袋壕公司转入韩某丙尾号9534银行账号。韩某丙尾号9534银行卡由其儿子韩程彪使用。以上转到韩某丙银行账户的999万元，由韩程彪个人使用452.3029万元。1、2016年5月24日至9月15日，韩某丙尾号9534银行账号给韩程彪的6个银行账号转款42笔共计164.4560万元，被韩程彪用于还房贷和信用卡。2、2016年6月7日至9月11日，韩某丙的尾号9534的银行账号给韩程彪之妻王某某的6个银行账号转款14笔共计37.2500万元，用于还房贷、信用卡和个人使用。3、2016年6月30日至9月30日，韩某丙的尾号9534银行账号给公司出纳高某乙的银行账号转款3笔共计27.9114万元，其中给韩程彪取现金2.5万元，兑换外汇25.4114万元，用于韩程彪子女的留学费用。4、2016年6月20日至9月21日，韩某丙的尾号9534银行账号给陈某某的银行账号转款8笔共计42.6401万元，用于偿还伊金霍洛旗蒙拓农牧业有限责任公司（法定代表人韩程彪）的还款。5、2016年6月16日至9月18日，韩某丙的尾号9534银行账号给王静（系王某某的重户）的银行账户转款4笔共计5.6万元，用于还房贷。6、2016年6月20日至9月20日，韩某丙的尾号9534银行账号给韩某乙的尾号2931华夏银行账号转款8笔共计32.8万元，用于还款。7、2016年9月20日，韩某丙的尾号9534银行账号给李某戊的尾号6481银行账号转款25.4114万元购买外汇，用于韩程彪子女的留学费用。8、2016年5月24日至9月9日，韩某丙的尾号9534建设银行账号给朱某某的尾号9078银行账号转款25笔共计116.234万元，用于偿还江某某给韩程彪的贷款。2016年5月24日至9月21日期间，韩某丙、韩程彪的儿子韩某乙等人的银行账号与布袋壕生态恢复治理有限公司的对公账户又相继有往来款，截至2016年9月21日，韩程彪共挪用资金409.8903万元。（二）2017年7月22日、29日、30日、31日，杜某甲的尾号0839建设银行账号给布袋壕公司尾号0057对公账户分别转入500万元、100万元、500万元、1900万元共计3000万元合作费用款。2017年7月22日、29日、30日，韩程彪指使公司工作人员从布袋壕公司给韩某丙尾号9534银行账号分别转入480万元、100万元、500万元共计1080万元。2017年7月31日，韩程彪指使公司工作人员从公司对公账户给韩某丙尾号4663农业银行账号转款1800万元。总计给韩某丙的银行账号转款2880万元。期间，韩某丙的银行账号又给布袋壕公司对公账号转回303万元。韩程彪将其中的1570万元挪用，归其个人使用。具体指控事实如下：1、2017年8月1日，韩某丙的尾号9534建设银行账号给韩某丙的尾号4663农业银行账号转款200万元，剩余的880万元全部被韩程彪挪用，归其个人使用。韩某丙的尾号9534建设银行账号支出情况：①2017年7月22日，韩某丙的银行账号给升富矿业公司尾号3730对公账号转款400万元，用于韩程彪投资煤矿所交纳的资源价款。②2017年7月31日、8月18日，韩某丙的银行账号给韩某乙的尾号1154建设银行账号分别转款5万元，共计10万元，用于韩程彪个人开支。③2017年7月29日，韩某丙的银行账号给韩某乙的尾号6138银行账号转款5万元，用于韩某乙个人开支。④2017年7月24日、8月20日，韩某丙银行账号给韩某乙的尾号2931华夏银行账户分别转款8.2万元，共计16.4万元，用于还款。⑤2017年7月29日、8月18日，韩某丙的银行账号给韩宇淑的尾号0067银行账号分别转款5万元，共计10万元，用于韩宇淑个人开支。⑥2017年7月24日、8月22日，韩某丙的银行账号给陈某某的尾号9743银行账号分别转款9.6万元，合计19.2万元，用于偿还伊金霍洛旗蒙拓农牧业有限责任公司（法定代表人韩程彪）的贷款。⑦2017年7月24日、8月29日，韩某丙的银行账号给杜某乙的尾号1822银行账号分别转款2万元、1万元，合计3万元，用于韩程彪个人开支。⑧韩某丙的银行账号给李某乙的尾号9258银行账号转款27万元，兑换外币，用于韩程彪子女的留学费用。⑨2017年7月30日、8月3日、9月2日、9月4日，韩某丙的银行账号给李某丙的尾号9638建设银行账号转款6万元，用于韩程彪个人开支。⑩2017年9月2日，韩某丙的银行账号给马旭妍（系马梅的重户）的尾号7562银行账号转款7万元，用于偿还韩程彪和马某某的借款。⑪2017年7月30日、31日，韩某丙的银行账号给内蒙古邦成房地产开发有限责任公司的尾号4978对公账号分别转款100万元、10万元、共计110万元，用于给韩某乙购房。⑫2017年8月1日，韩某丙的银行账号给彭某某的尾号5856招商银行账号转款200万元，用于偿还彭某某给韩程彪的借款。⑬2017年7月25日、8月11日，韩某丙的银行账号给王某某的尾号6292/1224银行账号分别转款1.8万元、4.7万元，合计6.5万元，用于偿还房贷。⑭2017年8月2日，韩某丙的银行账号给温某某的尾号9241银行账号转款27万元，兑换外币，用于韩程彪子女的留学费用。⑮2017年7月25日、8月25日，韩某丙的银行账号给招商银行股份有限公司北京分行的尾号3010账号分别转款20万元，共计40万元，用于偿还房贷。⑯2017年8月11日，韩程彪使用韩某丙的银行卡在中国人民解放军总医院健康医学中心消费13274.81元，用于体检。⑰2017年8月15日，韩某丙的银行账号给张某甲的尾号0062银行账号转款5万元，用于偿还张某甲给韩程彪的借款。⑱2017年9月7日，韩某丙的银行账号给杨艳军（现名杨某某）的尾号5675银行账号转款27万元，兑换外币，用于韩程彪子女的留学费用。⑲2017年8月9日、9月6日，韩某丙的银行账号给朱某某的尾号9078农业银行账号转款2笔，共计72万元，用于偿还江某某给韩程彪的贷款。2、2017年8月24日，韩某丙的尾号4663农业银行账号给内蒙古邦成房地产开发有限责任公司尾号4978对公账号转款70万元，用于韩某乙购房。3、2017年8月22日、23日，韩某丙的尾号4663农业银行账号给韩某丙的尾号4828农村商业银行账户转款2笔，共计1900万元，用于给别人完成存款任务。2017年10月27日，韩某丙的尾号4828农村商业银行账号给韩某甲的尾号8187银行账号转款620万元，用于韩程彪购买韩某甲在布袋壕公司的股份。根据公司的账务记载，截止 2016年12月31日，韩某丙欠公司61.45699万元。截止2017年12月31日，韩某丙欠公司2308.43698万元。截止2018年7月31日，韩某丙欠公司1205.27338万元。(三)2019年1月4日，韩生虎的尾号5843XX号XX村炭窑渠煤矿（以下简称炭窑渠煤矿）应缴纳的资源价款3485.006354万元转入布袋壕公司尾号0057的对公账户，通过布袋壕公司缴纳。2019年1月7日至10日，被告人韩程彪将炭窑渠煤矿应缴纳的资源价款3485.006354万元挪用，由其个人支配使用。2019年8月2日，韩程彪的家属通过布袋壕公司的对公账号将3485.006354万元资源价款缴纳至神木市税务局。具体指控事实如下：1、2019年1月7日，布袋壕公司的尾号0057对公账户给陕西鑫瑞融信息咨询有限公司的尾号5789对公账号转款4笔，每笔500万元，共计2000万元，随后购买债券1964.12万元，还款35万元。2、2019年1月8日，布袋壕公司的尾号0057对公账户给郭某乙的尾号8546长安银行账号转款500万元，用于还款。3、2019年1月8日，布袋壕公司的尾号0057对公账户给神木市民爆物品专营有限责任公司的尾号0523对公账号转款50万元，用于缴纳布袋壕公司的火工品款。4、2019年1月10日，布袋壕公司的尾号0057对公账户给白某某尾号1439银行账号转款700万元，用于韩程彪的个人支出。针对上述指控事实，公诉机关向本院提交了书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述与辩解、鉴定意见等证据，认为被告人韩程彪利用其管理公司的职务便利将公司5464.896654万元挪用归个人使用，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，构成挪用资金罪，提请本院依法判处。建议判处被告人韩程彪有期徒刑三年至五年。被告人韩程彪辩称，布袋壕公司是他自己的公司，他的家人借给公司的钱远远大于他从公司转出去的钱，炭窑渠煤矿三千多万是他的股权转让款，他不构成犯罪。辩护人兰和、王东的辩护意见，1、布袋壕公司实质上是韩程彪实际控制的一人公司，韩某甲只是为满足公司注册登记形式要件的需要的挂名股东。2、布袋壕公司与韩程彪之间存在债权债务关系，韩程彪及其家庭成员为维持公司正常运转，通过银行贷款甚至向他人借高利贷的方式为公司垫付资金，因正常的债权债务关系划转资金是债务偿还的问题，不构成挪用资金罪。3、起诉书指控“韩程彪挪用炭窑渠煤矿的资金3485.006354万元的犯罪”事实不清、证据不足，韩程彪不构成挪用资金罪。4、本案不存在“炭窑渠煤矿拖欠资源价款”的基础事实。5、韩程彪的行为不具有刑事违法性，无社会危害性。经审理查明，（一）被告人韩程彪挪用布袋壕公司1979.8903万元的事实布袋壕公司于2012年3月9日注册成立，注册资金1000万元，企业类型是有限责任公司，法定代表人韩某甲(系韩程彪堂兄)，持股20%，韩程彪持股80%。2014年韩某甲将其20%的股权以920万元转让给韩程彪，韩程彪是公司实际控制人。2016年7月15日，韩程彪为逃避法院的民事执行案件，虚构股权转让的相关材料，将其持有的布袋壕公司80%的股权变更到其亲戚李某甲名下，韩程彪仍该公司实际控制人。2016年5月24日刘宏波的尾号4675银行账号给布袋壕公司尾号0057账号转入项目保证金500万元，2016年6月20日高某甲的尾号0869银行账号给布袋壕公司尾号0057账号转入项目保证金499万元。韩程彪先后通过公司工作人员将999万元转到其父亲韩某丙的尾号9534银行账号，后用于个人还贷和子女留学费用共计452.3029万元。2016年5月24日至9月21日期间，韩某丙、韩某乙（韩程彪之子）等人的银行账号与布袋壕公司的对公账户又相继有往来款，截止2016年9月21日，韩程彪共用布袋壕公司转出的资金409.8903万元。2017年7月22日至31日杜某甲的尾号0839银行账户给布袋壕公司尾号0057对公账户转入合作费用款3000万元，韩程彪用同样的方法将其中的1080万元转入韩某丙尾号9534银行账号，1800万元转入韩某丙尾号4663银行账户，后韩某丙银行账户又转入布袋壕公司对公账户303万元。韩程彪共计使用布袋壕公司转出的资金1570万元。综上，韩程彪共使用布袋壕公司转出的资金1979.8903万元，用于还贷、交资源价款、子女留学费用、支付韩某甲股权购买款、个人生活开支。上述事实，有下列证据证实：1、受案登记表、李某丁报案材料两份、立案决定书证实，2018年8月31日，李某丁到榆林市公安局经侦支队报案称被韩程彪骗了1670万元。2019年1月28日榆林市公安局决定对韩程彪涉嫌挪用资金一案立案侦查，同日决定对韩程彪刑事拘留。2019年4月29日榆林市公安局在鄂尔多斯市康巴什将犯罪嫌疑人韩程彪抓获，同日对其执行刑事拘留。2、布袋壕公司登记基本情况、公司股权转让协议、公司法定代表人任职文件、股东身份证明及出资情况、企业工商变更及注销登记纳税情况证明单、公司营业执照证明，2012年3月9日，布袋壕公司注册成立，法定代表人韩某甲，注册资本1000万元，韩某甲出资200万，占股20%，韩程彪出资800万，占股80%，企业类型是有限责任公司。2016年6月26日，韩程彪将自己的80%的股权转让给李某甲，变更为李某甲占股80%。3、生态恢复治理内地质灾害治理项目合作协议书、合作协议、其他应收款明细账、韩程彪出具的收条一支、银行打款凭证、记账凭证、民事判决书证实，2014年11月3日布袋壕公司与李某丁先后签订了两份合作协议，且有打款凭证证明转入1670万元作为合作项目的投资款。2018年11月8日神木市人民法院解除了布袋壕公司与李某丁签订的两份合作协议。4、合作协议书、布袋壕公司尾号0057、尾号5217账号的交易明细、布袋壕公司2016年、2017年单位余额及布袋壕公司与韩某丙、韩某乙等人的交易明细、布袋壕公司2016年5月4日至2018年9月5日的企业活期明细信息复印件一份，证明资金使用情况。5、王桂莲提供的布袋壕公司2016年、2017年单位余额表复印件、公司产业销售情况统计表证实，布袋壕公司2016年-2017年单位资金流转情况。6、韩某丙尾号9534账户、4633账户、韩某乙1154建行卡账户交易明细、高某乙2548银行卡交易及韩某乙购房合同证实，2016年5月24日至10月8日从布袋壕公司账户转入韩某丙9534账户的款项，又转入朱某某、陈某某、韩某乙、王某某等人的个人账户。2017年7月31日至11月27日布袋壕公司账户与韩某丙的个人账户之间有账务往来，转入韩某丙账户的2880万元，有部分归韩程彪个人使用。7、王某某抵押贷款手续、资金流转手续证实，韩程彪给公司缴纳1000万元治理款。8、朱某某与韩程彪转账网上银行电子回单、张某甲网银电子回单及收条证实，2018年7月3日杨洋代韩程彪给江某某还款2000万元；江某某于2015年12月29日给王某某转账100万元、2016年1月5日转账1000万元、 1月12日转账100万元、4月27日转账300万元、 9月7日转账500万元；2012年10月16日张某甲给韩程彪尾号9766工行卡两次转账100万元，韩程彪给张某甲出具收到张某甲投资款100万元收条一支。9、韩某甲签发的布袋壕公司的情况说明及企业活动期明细信息证实，布袋壕公司已是韩程彪的一人公司，韩程彪对公司资金的使用行为没有对公司和股东造成损失，不存在社会危害性。10、韩程彪个人购房借款、还款明细；王某某中国银行北京市分行尾号3358的明细、彭某某的开户信息及流水。11、杜某甲与布袋壕公司的合作协议、内蒙古东神煤炭有限公司与伊金霍洛旗蒙拓农牧业有限责任公司（法人韩程彪）协议书两份、李某丁与布袋壕公司合作协议一份、李某丁刑事谅解书一份证实，2017年7月30日，韩程彪代表布袋壕公司与杜某甲签订了合作协议；韩程彪和内蒙古东神煤炭有限公司签了还款协议书，该公司代韩程彪还款。2019年7月31日，李某丁出具刑事谅解书称，他与韩程彪合作布袋壕公司项目，韩程彪挪用了投入项目中的款项，案发后其家属代替韩程彪退陪了部分款项，他对韩程彪的行为表示谅解。12、证人韩某甲的证言，布袋壕公司80%的股份是韩程彪实际持有，转给李某甲是怕法院冻结韩程彪的财产。2014年他将20%的股份转给了韩程彪，公司由韩程彪管理着，他不清楚财务状况。13、证人高某甲的证言，2014年8月她去神木大柳塔，通过朋友认识了韩程彪，韩程彪说自己是布袋壕公司的老板，布袋壕公司马上可以开采煤炭，但公司缺钱，看她能否将公司经营权购买。2016年6月20日她通过尾号0869农行卡给公司转款499万元项目保证金。14、证人杜某甲的证言，他与布袋壕公司签订过合同，承包了该公司500亩土方和挖煤工程。布袋壕公司的法定代表人是韩某甲，但负责人是韩程彪，他的业务都是与韩程彪对接。2017 年他尾号0839的账号向布袋壕公司转账3000万元是他缴纳的工程保证金。他与布袋壕公司签的合同，韩程彪是布袋壕公司的实际控制人，也在合同上签字。15、证人杜某乙(布袋壕公司出纳)的证言，2016年12月底她被韩程彪应聘到布袋壕公司任出纳。布袋壕公司法人是韩某甲，但其不参与公司管理，公司实际控制人是韩程彪，其负责公司的管理。她管理公司尾号0057对公账户和韩某丙9534银行账户以及网银。她根据韩程彪指示将对公账户进来的钱转到韩某丙9534银行卡上，再根据韩程彪需要将钱转出。公司转入韩某丙账户的钱大部分用于韩程彪个人还帐，小部分用于公司开支。16、证人白某某(会计)的证言，2017 年11月至2018年8月他任布袋壕公司会计。布袋壕公司工商注册显示法人是韩某甲，持有20%的股份，李某甲持有80%的股份实际属于韩程彪。她听韩程彪说自己的个人征信有问题，所以让李某甲代持其股份，公司平时由韩程彪管理。17、证人高某乙(大柳塔凯悦大厦的出纳)的证言，韩程彪是布袋壕公司实际控制人，也是大柳塔凯悦大厦的老板。18、证人李某乙(布袋壕公司的员工)的证言，2016年10月他在布袋壕公司任司机。布袋壕公司法人韩某甲不参与公司管理，公司由韩程彪负责管理。他的尾号9258建行卡自己使用着，尾号0321工行卡给公司财务放着。韩某丙尾号9534银行卡给他的尾号9258建行卡转款27万元，是韩程彪的孩子在加拿大上学的学费。他本人拿银行卡直接去柜台换了5万加元。19、证人韩某乙(韩程彪之子)的证言,他在加拿大温哥华读书。他的尾号5488农商银行卡、1154建行卡、2931华夏银行卡他父亲拿着。他的尾号6138银行卡他本人使用。20、证人陈某某(内蒙古东神煤炭有限公司出纳)的证言，韩某丙的尾号9534银行卡给她尾号9743银行卡转款96000元是还贷款利息。21、证人李某甲(和韩程彪是姑舅关系)的证言,布袋壕公司的法人是韩某甲,占股20%，工商注册资料上显示他是布袋壕公司的注册股东,占股80%，但实际上这80%的股份是韩程彪的。22、证人朱某某(江某某之姐)的证言，韩程彪向她弟江某某贷款2000万元，江某某让她代收利息。韩程彪用其父亲韩某丙的银行卡给她尾号9078银行卡打款还利息。2017年8月9日韩某丙的尾号9534银行账户给她尾号9078银行卡转款40万元是韩程彪还她弟的利息。2000万元本金已还清，利息还没结清。23、证人王某某(韩程彪之妻)的证言，她名下有7个银行账号: 北京工商银行尾号6292账户、北京建设银行尾号1224账户是、建设银行尾号4404账户、平安银行尾号3544账户、尾号5442、1134、4822账户，韩某丙尾号5354建设银行账户多次给她7个账户转款，用于还房贷、交保险和还信用卡。24、证人张某甲(陕西正北律师事务所律师)的证言，他与韩程彪认识很早，关系比较好。2012年 10月16日，韩程彪向他借款100万元，约定月息2%，他通过尾号0062工行卡分两笔转账给韩程彪尾号9766银行卡100万元，韩程彪给他出具收条一支。韩某丙的尾号9534建设银行账户在2017年8月15日、10月20日给他尾号0062工商银行卡转账10万元，是韩程彪给他的还款。25、证人李某丙（凯悦大厦出纳）的证言，2016年12月至2018年3、4月她任凯悦大厦出纳，主要管理个人银行账户，杜某乙也管理韩程彪的个人银行账号。她主要管理韩某丙名下的尾号9534建设银行卡、尾号4663农业银行卡、尾号4828信合卡，这三张卡上的钱都是韩程彪的。他按韩程彪的要求给别人转款、还个人贷款。2017年8月韩某丙尾号4663农行卡给其尾号4828信合卡转款1900万元，是给别人完成存款任务，1900万元是杜某甲给布袋壕公司转进来的工程保证金。2017年10月27日韩某丙尾号4828信合卡给韩某甲尾号8187银行卡转款620万元是韩程彪购买向韩某甲布袋壕公司股份的钱。韩某丙尾号9534建行卡多次给她尾号9638建行卡转款11.7万元都被韩程彪个人使用。韩某丙尾号9354建设银行卡给多个个人账号转账，是韩程彪给其子女在加拿大读书的费用；给别人转款备注还后社利息，是韩程彪用6个人的身份证在后大柳塔农村商业银行贷款300万元，每季度还贷款利息；给王静尾号4822西安中行卡转账，是还王静（王某某重户）的贷款；给韩程彪的朋友李芳尾号1579银行卡转账是还款；给马旭研（马某某）转款是还韩程彪的借款；给彭某某（王某某的朋友）招商银行北京分行尾号3010银行卡和中信银行尾号0001银行卡转款是还韩程彪贷款。26、证人温某某、杨某某（韩程彪司机）、张某乙(恺悦凯大厦水电工)、李某戊(布袋壕公司出纳)的证言均证明，韩程彪儿子韩某乙在国外读书交学费和生活费，需要拿人民币换加拿大币。韩某丙给他们的卡上转账是给韩程彪儿子换学费的钱。27、证人彭某某的证言，韩某丙尾号9534银行卡给她尾号5856银行卡转账200万元，是给她的还款。2013年她与韩程彪有借贷关系，一直贷也一直还，韩程彪说自己有煤矿，生意周转用钱，还向她的亲戚江某某、朱某某贷过款，用自己北京的房产抵押。2017年5月31日她给韩程彪借款100万元、6月30日她给韩程彪借款100万元（均汇入王某某尾号3358账号）。28、证人马某某的证言，2017年 10月24日韩某丙的尾号9534银行卡给她尾号3779建行卡转款20万元是韩程彪给她的还款。2017年9月2日韩某丙的尾号9534银行卡给她尾号7562工行卡转款7万元也是韩程彪给她的还款。29、被告人韩程彪的供述，他是布袋壕公司实际控制人，占100%的股份。工商注册上显示李某甲占80%股份，韩某甲占20%股份，实际上都是他的。布袋壕公司2012年注册时股东有他的叔伯哥哥韩某甲和他俩人，韩某甲占股20%，他占股80%。韩某甲20%的股份给他转让了，因政策原因在工商注册上没有变更。2016年7 月，他因债务纠纷被起诉到法院，害怕法院将他列入失信人名单公司不能经营，他向工商局提供了股份转让的资料，将他80%的股份变更到李某甲名下。他父亲韩某丙名下尾号9534建设银行卡，他俩都使用，银行卡的网银由出纳杜某乙拿着。2016年5月24日刘宏波的尾号4675银行账号给布袋壕公司尾号0057对公账户转入500万元是刘宏波承包布袋壕公司工程交的保证金。刘宏波说保证金是200万元，300万元是给他个人的借款。2016年6月20日高某甲尾号0869农行账号给布袋壕公司尾号0057对公账户转入499万元是其承包布袋壕公司工程交的意向金，后来工程没有干成，他陆续给高某甲退回。2017年7月杜某甲尾号0809建设银行账号给布袋壕公司尾号0057对公账户转入3000万元，是其承包生态治理工程交的保证金。布袋壕公司尾号0057对公账户于2016年5月24日，通过网银给韩某丙的尾号9534账号分10笔转款500万元，于2016年6月20日分10笔转款499万元。2016年5月24日至9月9日，韩某丙的尾号9534建设银行账号给朱某某（彭某某父女公司业务员）的银行账号转款25笔共计1162340元，是还他以个人名义给项目贷款用的钱，这笔贷款是他贷北京的江某某、彭某某父女公司的钱，一共贷了四、五千万，现在还有二、三千万元没有还；给张琪的银行账号转款300万元、给张永平的银行账号转款250万元，都是还他个人的贷款；给李某戊的银行账号转款25.4114万元，是支付他儿子、女儿的学费；给李爱功转款1.3170万元、给李某甲转款1.1225万元、给李向龙转款1.3320万元、给王二宁转款1.3320万元、给王艳龙转款1.2620万元、给杨耀飞转款1.3320万元，都是还他个人给项目使用的贷款。2017年7月22日、29日、30日，布袋壕公司尾号0057对公账户给韩某丙的尾号9531建设银行账号转款共计1080万元。2017年7月31日，布袋壕公司尾号0057对公账户给韩某丙的尾号4663农业银行账号转款1800 万元，总计给韩某丙的银行账号转款2880万元。转给他父亲韩某丙农行卡上的钱，大多是给银行工作人员完存款任务。他父亲尾号9534建行卡上的资金大部分转回公司。2017年7月24日至8月8日给陈某某转款9.6万元、给杜某乙转款各2万元、给韩某乙转款18.2万元、给韩宇淑转款5万元、给李某乙转款35万元、给李某丙转款3万元、给内蒙古邦成房地产开发有限责任公司转款110万元、给彭某某转款200万元、给朱某某转款40万元、给王某某转款48.8万元、给温某某转款27万元、给招商银行股份有限公司北京分行转款20万元，是用于还贷款、个人使用、支付子女学费、支付购房款。2017年7月2日，给升富矿业转款400万元,是支付升富矿业要交纳的资源价款。 2017 年8月11日，在中国人民解放军总医院健康医学中心消费13274.81元,是给他体检消费的。30、户籍信息证明，韩程彪出生于1971年8月9日。(二)被告人韩程彪挪用神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿（以下简称炭窑渠煤矿）资金3485.006354万元的事实炭窑渠煤矿于1989年注册成立，企业性质系集体企业，法定代表人为韩某甲。2005年炭窑渠煤矿被韩某甲、韩程彪二人承包 。2011年7月6日，炭窑渠煤矿与周边10个小煤矿整合注册成立了神木县升富矿业有限公司（以下简称升富矿业）。2018年10月31日，炭窑渠煤矿的工商营业执照注销。2018年1月29日升富矿业被内蒙古汇能煤电集团榆林宝能矿业有限公司（以下简称内蒙古汇能）收购70%的股权，其中炭窑渠煤矿占11.49%的股权，收购价为4.86亿元，税后价为4.619亿元。升富矿业指定将部分收购款转入韩生虎的尾号5843农村商业银行账号。炭窑渠煤矿被收购后，需交清之前所欠的资源价款3485.006354万元，韩程彪和其他股东商议通过其布袋壕公司的对公账户给陕西省国土资源厅缴纳资源价款。经其他股东同意后，2019年1月4日，韩生虎的尾号5843农村商业银行账号将3485.006354万元转入布袋壕公司的尾号0057对公账户。韩程彪将3485.006354万元个人支配使用。2019年8月2日，韩程彪的家属通过布袋壕公司的对公账号将韩程彪使用的3485.006354万元缴纳至神木市税务局。上述事实，有下列证据证实：1、企业申请营业登记注册书、变更登记注册书、关于同意炭窑渠煤矿注销的决定、清算报告、准予注销登记通知书证实，炭窑渠煤矿是1989年8月19日批准成立，2001年法人变更为韩某甲。2016年6月1日陕西省工商行政管理局同意注销。2016年11月30日国家税务总局神木市税务局核准炭窑渠煤矿注销登记情况。2018年10月31日陕西省工商行政管理局同意注销炭窑渠煤矿登记。2、韩生虎的尾号6584银行账户交易明细、打款凭证、陕西鑫瑞融信息咨询有限公司银行账户交易流水、布袋壕公司银行流水、白某某尾号1439银行账号交易明细证实，起诉书中指控的3485.006354万元款是由韩生虎转账给布袋壕恢公司的对公账户，后转给1、陕西鑫瑞融信息咨询有限公司的尾号5789对公账户2000万元，用于购买债券和还款; 2、转给郭某乙500万元，用于还款; 3、给神木市民爆物品专营有限责任公司的尾号0503对公账户转款50万元，用于缴纳布袋壕公司的火工品款; 4、给白某某尾号1439银行账号转款700万元，用于韩程彪个人支出。3、营业执照、三方债权转让的合同、升富矿业公司股权转让合同、升富矿业公司股权转让协议、公司登记基本情况、记账凭证、完税证明证实，陕西鑫瑞融信息咨询有限公司(以下简称鑫瑞融信息公司)于2018年8月28日注册成立的，法定代表人是郭某甲。鑫瑞融信息公司与中国农业银行股份有限公司、中国长城资产管理股份有限公司【陕西省】分公司签署了三份债权转让协议。升富矿业公司70%的股份于2018年1月29日转让给内蒙古汇能公司，价款为268913. 61万元，其中炭窑渠煤矿占11. 49%股份全部转让，得价款为48658.54万元。升富矿业公司成立于2011年7月6日，法定代表人是薛某甲。2012至2018年的资源价款均已由升富矿业公司缴纳。4、郭某乙出具的情况说明、个人汇兑申请书、活期存款账户交易明细证实，郭某乙的银行卡于2019年1月8日借给韩程彪使用，现已还给郭某乙，卡上交易额是500万元是布袋壕公司打入的用于还款。5、完税证明、中国建设银行电子缴税付款凭证证实，王某某于2019年8月2日向公安机关提供缴纳炭窑渠煤矿所欠资源价款5735.8139万元的事实。6、证人韩某甲的证言，2005年6月2日，他们8200万元承包碳窑渠煤矿。2018年碳窑渠煤矿给内蒙古汇能集团出售4.864亿元。第一期收到2.9亿元，有韩程彪的1.26亿元，他于2018年7月10日收到1.64亿元，他给薛某甲打了2.9亿元的收款条据。第二期是2019年1月9日给他账上打了5433. 40249万元、韩程彪的7000万元。升富矿业法人薛某甲与他和韩程彪商量决定，碳窖渠煤矿所欠资源价款3485. 006354万元由韩程彪通过布袋壕公司的公户缴纳。2019年1月4日给布袋壕公司的对公账户打了3485. 006354万元。他们当时缴纳资源价款时欠557万元，会上当时商议，如果不能如期缴纳资源价款就翻倍扣押，他们没有如期缴纳，他也不知道当时是谁将557万元的资源价款缴纳，但是现在钱下来以后，就给他们扣了1114万元的资源价款，剩余2400.993649万元。7、证人倪某某和的证言，2009年至2015年他是XX镇XX村村长。他也是碳窑渠煤矿的股东，不参与煤矿的管理。2018年碳窑渠煤矿卖给了汇能集团。2005 年至2011年碳窑渠煤矿欠自然资源局的资源价款大概3500万元左右，煤矿卖了4.86亿元后，他听说薛某甲将这3500万元扣下来了，后将这3500万元打到了韩程彪的布袋壕公司账户上，让其给自然资源局交。2011年至2017年碳窑渠煤矿的资源价款是升富矿业缴纳的，钱是碳窑渠煤矿打到升富矿业。8、证人薛某甲的证言， 2011 年6月根据陕政函2010（214）号文件，炭窑渠煤矿及周边10 个小煤矿整合成立了升富矿业有限公司。他是升富矿业有限公司法人及会计。2018年1月29日，升富矿业向汇能集团出售70%的股权。其中炭窑渠煤矿占比11. 49%，出售价约为4. 86亿元，实际支付炭窖渠煤矿约4.6亿元。第一期给碳窑渠煤矿分得2.9亿元，在未分之前给韩程彪分四次借款1.26亿元，给韩某甲打款1.64亿元。第二期的款下来后，韩程彪分三次借了7000万元。按照当时的协议也就是截止2019年1月4日之前布袋壕村炭窑渠煤矿还欠国土厅3485. 006345万元的资源价款，当时韩程彪自己提出说其已经和国家税务局神木市税务局商量好了，由韩程彪通过布袋壕公司对公账户缴纳，韩程彪把炭窑渠煤矿所欠的资源价款单据从神木市税务局办好，并通过手机微信发给他。他请示股东代表鱼美则、韩某丁、韩某甲三人同意将该款3485.006354万元打入布袋壕公司对公账户。2019年1月9日给韩某甲转了5433.40249万元，现有2400.993649万元未给转，是因为给韩程彪3485.006354万元资源价款一直未缴纳。9、证人白某某的证言，2019年 1月2日，韩程彪让她去神木市税务局办理碳窑渠煤矿之前所欠资源价款一事，她去税务局查询所欠资源价款为34850063.54元，她在税务局将欠费单子开好后给韩程彪将所欠费用说明，韩程彪给她一个叫薛某甲的联系方式，她将所欠资源价款费用给薛某甲说明。后韩程彪让她将单子交给出纳杜某乙。2019年 1月4日，由于1月2日开出的所欠费用没缴纳，韩程彪又让她去神木市税务局重新开资源价款所欠费用单，欠费金额为34856567. 88元。她将单子开好后，韩程彪让她将单子给出纳杜某乙，让杜某乙去缴纳该笔款项。不知什么原因这个款一直没有交。该笔款是韩生虎的账户转入布袋壕公司账户的，她的尾号1439信用社卡公司借用，出纳杜某乙知道。10、证人韩某丁的证言，他和韩程彪是叔侄关系。2011年碳窑渠煤矿与周边10个小煤矿整合成立了升富矿业，法人是薛某甲。2018年升富矿业转让给了内蒙汇能集团，转让款为26亿元，碳窑渠煤矿占比11%，分得约4.86亿元，扣除前期开支费用后实际转让价约为4.84亿元。韩程彪是碳窑渠煤矿大股东，占5000万元以上股权，给韩程彪指定的账户打款大约1.96亿元，是升富矿业法人薛某甲支付的。实际支付了1.7 亿元，因为2015年他替韩程彪还榆林工商银行贷款2600万元。所以支付韩程彪碳窑渠煤矿转让款时，经韩程彪本人同意，他扣除了2600万元。11、证人杜某乙的证言，2016 年12月25日至2019年2月期间，她担任布袋壕公司出纳。2019年1月4日通过韩生虎尾号5843账户打入布袋壕公司尾号0057账户3485.006354万元，她不知道是什么款。韩程彪让会计白某某当天给了她一张税款单据，韩程彪让她拿着这张单据去大柳塔镇公司开户行建设银行缴纳煤矿资源价款，她才知道这笔款是煤矿资源价款钱。当天，她去建设银行缴纳，银行下班没交成。后来韩程彪让她将该笔款项还凯悦大厦贷款2000万元，支付给一个叫陕西鑫瑞融信息咨询有限公司，还款郭某乙500万元，给白小燕转款700万元是偿还韩程彪所欠的贷款，剩余的钱都使用了。12、证人冯某某的证言，XX村XX组村民，2001年之后法人是韩某甲。韩程彪是最大股东，再就是韩某甲、韩程凯，剩余的就是村民。2005年韩某甲、韩程彪与他们村签订了新的承包协议，承包费是8200万元，另有村民入股，实际分红按8628万元分。2011年神木县政府下文将其中十个煤矿整合在升富矿业(包含碳窑渠煤矿)。2018年升富矿业转让，韩某甲持该公司11.4%的股份，卖价4.86亿元。13、证人鱼某某的证言，陕西省政府文件要求井田小的煤矿整合。2011年6月碳窑渠煤矿及周边10个小煤矿成立了升富矿业有限公司，法人是薛某甲。他和韩某丁是公司的负责人，整合前10个煤矿的法人和实际控制人都属于升富矿业的股东，文件上韩某甲是股东，但实际上韩程彪是实际控制人，每次公司开会必须经10个煤矿实际控制人的同意方可生效。2011年后的资源价款都是升富矿业交的，2011年前所欠资源价款必须煤矿自己交，因韩程彪是实际控制人，韩程彪提出由其代缴这笔3000多万元的资源价款，他和韩某甲也通过了，薛某甲将这笔款项打入韩程彪布袋壕公司对公账户。    14、证人郭某甲的证言，他和韩程彪是2018年11月份经朋友介绍认识，他们认识后合伙从中国长城资产管理股份有限公司(陕西)分公司购买了一些债权，以他的陕西省鑫瑞融信息咨询公司名义，以7464.1200万元购买了3笔债务，其中两笔是韩程彪自己公司所欠的债务，一笔是神木县凯悦能源有限公司贷款8800万元的债务，一笔是神木县聚德路桥有限公司贷款的6000万元的债务，买来后韩程彪将所有钱全部给他支付，后来联系不上了，他们的合伙生意停滞了。2019年1月7日布袋壕公司对公账户给他公司对公账户转款2000万元，是他们合伙支付的债务款。15、被告人韩程彪的供述，他不清楚碳窑渠煤矿企业的性质是什么，法人是韩某甲。2005年6月他承包了碳窑渠煤矿，他是股东。16、陕西海越会计事务所有限责任公司出具的审计报告记载，该公司经神木县工商行政管理局批准于2012年3月9日成立，注册资本1000万元，法人韩某甲，经营范围：地质灾害治理、火烧区治理、荒山绿化、生态恢复。股东韩某甲占20%股份，韩程彪占80%股份。2016年6月26日，韩程彪将股份全部转给李某甲。2016年7月15日股权变更为韩某甲20%，李某甲占80%，股金为1000万元。2014年以后，韩某甲将其20%股份以920万元口头转让给韩程彪，该款当时未支付，项目负责人韩某甲，实际控制人韩程彪。被告人的辩护人向法庭提交的证据：第一组1、证人李某甲的证言，证明李某甲代韩程彪持有神木市布袋壕生态恢复治理有限公司80%的股份，李某甲系韩程彪的显名股东，实际股东为韩程彪。2、证人韩某甲的证言、陕西海越会计事务所有限公司出具的陕海专审字（2019）003号专项审计报告，证明韩某甲与韩程彪在2014年即达成了口头的股东转让协议，韩某甲将其持有的神木市布袋壕恢复治理有限公司的20%的股权转让给韩程彪。3、韩某甲证人证言、高某甲证人证言、杜某甲证人证言，证明韩某甲在口头股权转让后，就退出公司的实际管理，2014年之后，韩某甲对公司的经营、财务状况不再过问。高某甲、杜某甲未曾和韩某甲就公司合作事宜商议过，甚至不认识。韩程彪系公司的实际控制人和全资股东。4、神木县煤矿采空区和火灾隐患区XX小组会议纪要（第15次）复印件一份，证明因政府管理需要，神木政府颁布文件，明确生态恢复治理公司不得变更法定代表人，因此，神木市布袋壕生态恢复治理有限公司登记的法定代表人仍为韩某甲。第二组1、《关于同意神木市大柳塔布袋壕村炭窑渠煤矿注销的决定》、《神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿清算报告》、《情况说明》、《陕西省人民政府关于矿产资源整合实施方案的批复》（陕政函（2010）214号）、《陕西省煤矿企业设立（变更或注销）登记申报表》。2、神木县国家税务局税务事项通知书（神木国税通（2016）13812号）。3、《注销申请》、神木市地方税务局出具的证明。4、神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿的企业信用信息公示报告。以上证据均来自大柳塔公安局侦查卷，证明2010年应神木县政府小型煤矿整合要求，神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿需注销与另外九家煤矿整合成立升富公司，2015年5月神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿即关停，且上级主管部门将该煤矿的营业执照收缴，终止神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿的主体资格。神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿先后注销国税登记、地税登记，经过清算后，依法注销工商登记。神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿在企业公示系统中显示于2010年注销。2010年神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿已依法注销，其主体不存在，本案起诉书中认定的“2019年韩程彪挪用神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿资金的情形”没有事实基础。第三组1、韩某丁的询问笔录。2、薛某乙的询问笔录。3、神木县升富矿业有限公司公司登记基本情况。4、陕西省农村金融机构（信用社合作银行、商业银行）结算业务申请书。证明神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿经过注销整合与其他煤矿于2011年成立神木县升富矿业有限公司，韩程彪为其股东之一。2018年神木县升富矿业有限公司将部分股权转让给内蒙古汇能煤电集团榆林宝能矿业有限公司，该公司向韩程彪支付股权转让款。韩程彪的股权转让款通过韩生虎的银行账号转给韩程彪指定的银行账号，案涉34850063.54元系汇能公司给韩程彪的股权转让对价的部分，且转款凭证上明确该款系股权转让款。且根据韩某丁的证言，截至2019年7月，内蒙古汇能煤电集团榆林宝能矿业有限公司仍有部分股权转让款未付给韩程彪。案涉34850063.54元是韩程彪的股权转让款，系其个人财产，起诉书中所称的“韩程彪挪用神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿资金”没有合理依据。以上列举的证据均经庭审调查程序举证、质证。本院认为，被告人韩程彪将公司资金挪用归个人使用的行为不构成犯罪。起诉书指控被告人韩程彪挪用布袋壕公司1979.8903万元的事实，经查，公诉机关向法庭提交的布袋壕公司的登记情况、股权转让协议、证人韩某甲、杜某乙、白某某、李某乙、李某甲等人的证言、神木县审计局委托会计师事务所制作的《神木县布袋壕炭窑渠综合治理项目专项审计报告》、布袋壕公司出具的《情况说明》可以证实布袋壕公司是韩程彪实际控制的一人公司。起诉书在认定韩程彪挪用布袋壕公司资金1978.8903万元共计29笔的开支款项，均由韩某丙的三个银行账号支出。韩某丙的银行账号与布袋壕公司的银行账户有资金往来，韩某丙银行账户有自己的转入转出资金往来流水，该账户的支出不能完全视同为布袋壕公司的支出。《公司法》第二十条第三款规定“公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。”《公司法》第六十三条规定“一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。”本案中韩程彪实际持有布袋壕公司的全部股权，韩程彪的这种挪用行为是典型的股东个人资产与公司资产混同，根据上述《公司法》的相关规定，韩程彪应对公司债务承担民事连带责任，而不是刑事责任。故该指控不能成立，本院不予支持。起诉书还指控被告人韩程彪挪用炭窑渠煤矿应缴纳的资源价款3485.0063万元的事实，经查，卷内证据显示，韩程彪是升富公司的股东之一，2018年汇能公司收购升富公司70%的股权，其中韩程彪、韩某甲的股权转让款为4.86亿元，升富公司股东和汇能公司约定由韩生虎的账户接收韩程彪的股权转让款。证人韩某甲、薛某乙、韩某丁的证言证实，案涉3485.006354万元系韩程彪的股权转让款的一部分，准备用于缴纳“2019年1月4日之前炭窑渠所欠的资源价款”。证人薛某乙的证言证实，截至2019年向韩程彪支付了3485.006345万元股权转让款后，仍有2400.993649万元股权转让款未支付。根据韩生虎转账3485.006354万元的银行转款凭证记载该笔款项的用途为“升富股权转让款”，韩程彪对该款项有完全的处分权利。公诉机关提交的现有证据，不足以证明该款项是炭窑渠煤矿的资金。故指控该部分事实属于挪用本单位资金归个人使用的事实不清，证据不足，不予认定。关于被告人及其辩护人所持布袋壕公司是韩程彪实际控制的一人公司，韩某甲只是为满足公司注册登记形式要件的需要的挂名股东，韩程彪对公司资金有绝对的支配权之辩护观点，与法庭查明的事实相符，应予采纳。关于辩护人所持韩程彪与布袋壕公司之间存在合法的借款法律关系，因正常的债权债务关系划转资金是债务偿还的问题，不构成挪用资金罪之观点，经查，2015年底至2016年初，布袋壕公司为保障当时申请的井田范围内采空区地质灾害治理项目的推进，需准备项目保证金人民币1000万元并转入政府专管账户。韩程彪妻子王某某用自己北京的房产作抵押向江某某借款。江某某于2016年1月5日分三笔向王某某中国银行尾号3358的账户转款1000万。2016年1月6日王某某将上述1000万元借款通过王文海（王某某的二哥）建设银行尾号6749的账户转入布袋壕公司在神木农商银行前柳塔分理处开户的尾号5217的银行账户。此后，韩程彪又将布袋壕公司的资金转入其父韩某丙的账户。由此可见，布袋壕公司与韩程彪一家存在债权债务关系。因此辩护人所持之观点，应予采纳。关于辩护人所持起诉书指控“韩程彪挪用神木县XX镇XX村炭窑渠煤矿的资金3485.006354万元的犯罪”事实不清、证据不足，韩程彪不构成挪用资金罪之观点，经查，2018年内蒙古汇能公司收购升富公司70%的股权，其中韩程彪、韩某甲的股权转让款为4.86亿元。升富公司股东和汇能公司约定由韩生虎的账户接收韩程彪的股权转让款，案涉来自韩生虎账户的3485.006354万元是上述股权转让款的一部分。该款的用途拟定为“缴纳资源价款”。陕西省工商行政管理局于2018年10月31日出具《准予注销登记通知书》，准予炭窑渠煤矿注销登记。起诉书指控的 3485.006354万元资源价款转入布袋壕公司的对公账户的时间是2019年1月4日，在韩程彪实施被指控的犯罪行为之前，炭窑渠煤矿这家企业实体已不复存在，不可能产生其利益遭受损害的情形。韩程彪支配该笔资金的行为客观上不能构成挪用公司资金行为。因此辩护人所持证据不足之观点，应予采纳。综上，被告人韩程彪实际控制的布袋壕公司名为股份有限公司实为一人控股公司，其对布袋壕公司的资金具有完全的支配权，其挪用公司资金并不涉及损害其他股东利益的问题，亦无其他社会危害性，故不能认定被告人有罪。指控其挪用炭窑渠煤矿资金的犯罪事实，该资金系韩程彪股权转让对价，韩程彪有完全的支配权，且公司已注销，不具备该罪的犯罪构成要件。因此，尽管韩程彪转款他用的事实清楚，但还不能构成《中华人民共和国刑法》第二百七十二条规定的挪用资金罪，公诉机关指控被告人韩程彪构成挪用资金罪缺乏法律依据，本院不予支持。经合议庭评议并报本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（二）项、第（三）项、《最高人民法院关于适用的解释》第二百四十一条第一款第（三）项、第（四）项之规定，判决如下：被告人韩程彪无罪。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向陕西省榆林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审  判  长    高    原审  判  员    黄 春 艳人民陪审员    呼 延 雄 二〇二〇年四月二十八日书  记  员   李 丹 阳201908305519710809XXXXXXXXXXXXXXXXXX016092616201912301