湖南省永顺县人民法院民 事 判 决 书（2020）湘3127民初264号原告：田小云，女，1969年7月15日出生，土家族，住湖南省永顺县。被告：彭晋林，男，1987年1月28日出生，土家族，住湖南省永顺县。被告：黄园，女，1984年11月18日出生，土家族，住湖南省永顺县。原告田小云诉被告彭晋林、黄园民间借贷纠纷一案，原告田小云于2020年2月27日向本院提起诉讼，本院受理后依法适用简易程序，于同年4月29日公开开庭审理了本案，原告田小云，被告彭晋林到庭参加了诉讼，被告黄园经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本案现已审理终结。原告田小云向本院提出诉讼请求：1、请求二被告偿还原告借款7万元及利息；2、由二被告承担本案的诉讼费。事实及理由：2016年8月18日，被告彭晋林、黄园夫妇因开办天天保洁公司需要资金，找到原告借款，原告考虑到被告有公司，黄园在县中医院上班，有稳定的工资收入，便给二被告借款7万元，三个月内还清，二被告出具了借条，口头约定月利率3%，并用被告位于南山建材城B楼2单元1203室的房屋作抵押。借款到期后，二被告无力偿还本金，便按月给原告支付利息。2019年7月10日偿还12400元，其中10000元为本金，1800元为当月利息，另600元为之前所欠利息。直到2019年9月17日和2020年1月21日，二被告分别偿还5000元。因当时约定至2019年9月1日前清偿本金，便不再收取利息的，但二被告违反约定，所以要求对二被告于2019年7月后所偿还的金额应首先抵扣利息，不能全部算为本金。被告彭晋林辩称：自借款之日起到2019年7月1日，每月已经按约定付清利息。2019年7月10日所偿还的10000元和2019年9月17日和2020年1月21日分别偿还的5000元是借款本金。被告黄园未答辩。原告田小云围绕诉讼请求提交了证据，对于原告为了证明其主张向本院提交的证据，认定如下：借条两张，拟证明2016年8月18日原告给被告借款7万元，约定借款时间为3个月，借款到期后，被告未偿还款，于2019年7月1日又重新立借条的事实。被告无异议。对于被告为了证明其主张向本院提交的证据，认定如下：聊天记录一份，拟证明2019年5月16日之前的利息只剩600元未偿还的事实，原告无异议。上列证据，经质证，来源合法，查证属实，均为有效证据。被告黄园未向本院提交证据。根据当事人陈述和经审查确认的证据，认定事实如下：2016年8月18日，被告彭晋林、黄园向原告田小云出具借条一张，约定借款7万元，借款期限为3个月，借款人为二被告。原告于当天扣除当月的利息2100元，给被告实际支付借款67900元。此后，二被告便依约逐月偿还利息。借款到期后，二被告无力偿还本金，便继续逐月支付利息2100元，直到2019年6月，尚欠本金7万元和利息600元未归还。2019年7月1日，原、被告就前述借款又重新立借条一张，借条载明：今借到田小云人民币7万元整，以南山建材城B栋二单元1203室做为抵押，借款期为2个月2019年7月1日至2019年9月1日；如没按时还款，自愿以房屋7万元整卖给田小云。当日，被告黄园给原告转账12400元，其中归还本金1万元和7月份的利息1800元，另支付之前欠的600元利息。双方约定2个月内全部清偿本金，此期间不再收取利息。随后，二被告仍无力如约偿还，直到2019年9月18日和2020年1月22日，二被告才分别偿还5000元，余款仍未偿还。另查明，自借款日2016年8月18日起，依照约定月利率3%，本金67900元计算利息，即每月应付利息为2037元。但原、被告双方以本金70000元、月利率3%计算并收取月利息2100元，每月偿还的利息2100元都超过月利率3%。自借款日2016年8月18日起，至2019年6月18日止，将逐月偿还利息2100元中超过月利率3%的额度逐月抵扣下月本金。具体计算如下：借款当日从本金70000元中扣除利息2100元，实际借款本金仅67900元。2017年9月18日所付利息2100元，实际为8月应付利息。该月超过约定的月利率3%的部分为63元，应当抵扣此后的本金，即2016年9月借款本金为67837元，当月应偿还利息为2035.11万元，超收利息64.89元抵扣下月本金。即同年10月本金为67772.11元，当月应偿还利息为2033.16元，超收利息66.84元抵扣下月本金。即同年11月本金为67705.27元，当月应偿还利息为2031.16元，超收利息68.84元抵扣下月本金。即同年12月本金为67636.43元，当月应还利息为2029.09元，超收利息70.91元抵扣下月利息。即2017年1月本金为67565.52元，应还利息为2026.97元，超收利息73.03元抵扣下月利息。即同年2月本金为67492.49元，当月利息为2024.77元，超收利息75.23元抵扣下月利息。即同年3月本金为67417.26元，当月利息应为2022.52元，超收利息77.48元抵扣下月本金。即同年4月本金为67339.78元，当月应偿还利息2020.19元，超收利息79.81元抵扣下月本金。即同年5月本金为67259.97元，应偿还利息2017.8元，超收利息82.2元抵扣下月本金。即同年6月本金为67177.77元，当月应偿还利息2015.33元，超收利息84.67元抵扣下月本金。即同年7月本金为67093.1元，当月应偿还利息为2012.79元，超收利息87.21元抵扣下月本金。即同年8月本金为67005.89元，当月应偿还利息为2010.18元，超收利息89.82元应抵扣下月本金。即同年9月本金为66916.07元，应偿还利息为2007.48元，超收利息92.52元抵扣下月本金。即同年10月本金为66823.55元，当月应偿还利息为2004.71元，超收利息95.29元抵扣下月本金。即同年11月本金为66728.26元，当月应偿还利息2001.85元，超收利息98.15元抵扣下月本金。即同年12月本金为66630.11元，当月应偿还利息1998.9元，超收利息101.1元抵扣下月本金。即2018年1月本金为66529.01元，当月应偿还利息1995.87元，超收利息104.13元抵扣下月本金。即同年2月本金为66424.88元，当月应偿还1992.75元，超收利息107.25元抵扣下月本金。即同年3月本金为66317.63元，当月应偿还利息1989.53元，超收利息110.47元抵扣下月本金。即同年4月本金为66207.16元，当月应偿还利息1986.21元，超收利息113.79元应抵扣下月本金。即同年5月本金为66093.37元，当月应偿还利息为1982.8元，超收利息117.2元应抵扣下月本金。即同年6月本金为65976.17元，当月应偿还利息为1979.28元，超收利息120.72元抵扣下月本金。即同年7月本金为65855.45元，当月应偿还利息1975.66元，超收利息124.34元应抵扣下月本金。即同年8月本金为65731.11元，当月应偿还利息1971.93元，超收利息128.07元应抵扣下月本金，即同年9月本金为65603.04元，当月应偿还利息为1968.09元，超收利息131.91元应抵扣下月本金。即同年10月本金为65471.13元，当月应偿还利息1964.13元，超收利息135.87元应抵扣下月本金。即同年11月本金为65335.26元，当月应偿还利息为1960.05元，超收利息139.95元应抵扣下月本金。即同年12月本金为65195.31元，当月应偿还利息为1955.85元，超收利息144.15元抵扣下月本金。即2019年1月本金为65051.16,元，当月应偿还利息1951.53元，超收利息148.47元应抵扣下月本金。即同年2月本金为64902.69元，当月利息为1947.08元，超收利息152.92元抵扣下月本金。即同年3月本金为64749.77元，当月应偿还利息1942.49元，超收利息157.51元抵扣下月本金。即同年4月本金为64592.26元，当月应偿还利息1937.76元，超收利息162.24元抵扣下月本金。即同年5月本金为64430.02元，当月应还利息1932.9元，超收利息167.1元抵扣下月本金。即同年6月本金为64262.92元，应偿还利息1927.88元，同年7月10日偿还利息1800元抵扣6月利息1927.88元，即同年6月欠付利息127.88元，应从2019年7月10日所偿还本金10000元中抵扣。即2019年7月本金为54390.8元（64262.92元减去10000元加上127.88元）。本院认为，本案争议焦点如下：1、原、被告之间的借贷关系是否合法有效？2、原、被告借贷本金认定及自2019年6月18日以后，被告所偿还款项是否全部为本金、是否应偿还利息和如何计算利息。关于焦点一：合法的借贷关系受法律保护，债务应当清偿。本案原、被告的借贷关系，有被告彭晋林、黄园出具的借条予以佐证，该借款行为真实存在，且无法律、行政法规强制性禁止民间借贷的规定，故原告田小云与被告彭晋林、黄园之间的借款关系合法有效，借款应当偿还，但偿还金额应当依法计算并支持。关于焦点二：《中华人民共和国合同法》第二百条规定：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。原告给被告借款当天扣了2100元的利息，故实际借款应为67900元。依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款，民间借贷约定年利率以24%为限，是指诉讼审判时，对逾期利率的上限不得超过年利率24%。本条第二款指在诉讼前，已付利息的年利率超过36%的，且债务人提出追回的，应当支持请求。即已付利息的利率没有超过月利率3%的无权追回，未付利息的月利率不得超过2%。具体到本案，已经履行利息给付义务的，自借款日2016年8月18日起，依照约定月利率3%，本金67900元计算利息。已经逐月偿还利息2100元，但超过月利率3%的金额应抵扣下月本金，至2019年7月17日，仍欠本金54390.8元。此后，从2019年7月18日起，被告未再依照约定利率偿还利息。虽原、被告于2019年7月约定规定时间内还本金的话此后不再收取利息，但被告并没有依照约定偿还全部本金，故仍应支付此后的利息。因约定利息，且月利率超过3%，但实际没有偿还的，未付利息的月利率不得超过2%。至此，以本金54390.8元，月利率2%计算，应还月利息1087.8元。故被告黄园于2019年9月18日还款5000元，应抵扣2019年7月和8月的利息，剩余2824.4元应抵减本金。即2019年9月本金为51566.4元，以月利率2%计算，此后逐月应偿还利息为1031.33元至2020年1月22日被告黄园还款5000元。这5000元抵扣2019年9月、10月、11月、12月的利息后剩余874.68元应抵减本金，故从2020年1月18日开始以本金50691.72元，月利率2%计算此后利息。对二被告主张自2019年7月后所偿还借款应当全部认定为偿还本金不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第二百条、第二百一十条《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：一、被告彭晋林、黄园于本判决生效后十五日内给原告田小云偿还借款本金50691.72元及利息，（利息从2020年1月18日起，按月利率2%计算至本息实际清偿完毕之日止），利随本清；二、驳回原告田小云的其他诉讼请求。若未在本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1550元减半收取775元，由原告田小云承担275元，被告彭晋林、黄园承担500元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院。审判员  宋启松二〇二〇年五月二十五日法官助理李瑶书记员李安源附相关法律条文《中华人民共和国合同法》第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。