湖南省沅江市人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）湘0981刑初66号 公诉机关湖南省沅江市人民检察院。 被告人李某，男，汉族，中专文化，无业，原系沅江ZY有限责任公司采购物流部计划员，湖南省沅江市人，住沅江市。因本案于2019年8月26日被沅江市公安局刑事拘留，同年9月24日被依法执行逮捕。现羁押于沅江市看守所。 辩护人罗劲松，湖南天见律师事务所律师。 沅江市人民检察院以沅检公刑诉〔2019〕276号起诉书指控被告人李某犯贪污罪，于2020年4月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。沅江市人民检察院指派检察员熊广宇出庭支持公诉，被告人李某及其辩护人罗劲松到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，被告人李某利用其在沅江ZY有限责任公司负责采购煤炭、浆板的职务便利，贪污公款共计4391730元。具体犯罪事实如下： 1、2012年被告人李某将沅江ZY有限责任公司应支付给天津保税区ZW投资发展有限公司的煤炭款1994148元承兑汇票领取后侵吞，用于个人挥霍。 2、2013年被告人李某将沅江ZY有限责任公司应支付给中国ZY投资总公司原材料款1137582元承兑汇票领取后侵吞，用于个人挥霍。 3、2013年被告人李某将沅江ZY有限责任公司应支付给中国ZY投资总公司原材料款1260000元承兑汇票领取变现后携款潜逃。 被告人李某于2019年8月26日主动到沅江市监察委员会投案。 公诉机关就指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言及被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人李某利用职务之便，贪污公款共计4391730元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定，应当以贪污罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。 被告人李某及其辩护人对公诉机关指控李某犯贪污罪没有异议。被告人李某的辩护人提出李某具有投案自首情节，请求法庭对李某从轻处罚。 经审理查明，沅江ZY有限责任公司（以下简称“YZ公司”）系国有独资公司，被告人李某于1993年12月30日经沅江市劳动局同意招收为全民劳动合同制工人，2010年10月28日任YZ公司物资供应部煤炭计划员，2011年12月28日至2013年2月5日任YZ公司热电车间煤炭计划员，2013年2月5日至2014年2月17日任YZ公司采购部煤炭、浆板计划员，负责按照采购计划采购物资，办理经济合同的签订、结算等业务。 2011年上半年至2012年11月期间，被告人李某因沉迷赌博和购买大额福利彩票而背负高利贷。因无力偿还债务，李某萌生了将其经手的YZ公司应付给其他公司的承兑汇票出卖后非法套现据为己有的想法。2012年11月起至2013年12月，李某利用职务便利，贪污其从YZ公司财物部领取的应付给天津港保税区ZW投资发展有限公司（以下简称“ZW投”）、中国ZY投资总公司（以下简称“中国ZY”）的7张承兑汇票共计4391730元用于赌博、还债及挥霍。具体犯罪事实如下： 1、2012年11月12日，被告人李某从YZ公司领取用于支付ZW投煤炭款的面额为674148元的承兑汇票后，将该承兑汇票卖给经营票据业务的游某军。2012年11月21日，游某军扣除3.5%的手续费后，通过银行账户向李某账号转款650550元。李某将所得钱款用于赌博和挥霍。 2、2012年12月7日，被告人李某从YZ公司领取用于支付ZW投煤炭款的面额为1000000元的承兑汇票后，将该承兑汇票卖给经营票据业务的游某军。2012年12月8日，游某军扣除3.5%的手续费后，通过账号向李某账户转款965000元。李某将所得钱款用于还债和挥霍。 3、2011年上半年至2012年11月期间，被告人李某将从YZ公司领取的用于支付沅江JJ公司煤款的两张面额分别为50000元、30万元的承兑汇票卖给票据中介，所得钱款用于赌博。2013年1月，李某将从YZ公司应支付给ZW投原料款的面额为32万元承兑汇票及自有现金3万元作为煤款支付给JJ公司的熊某波。 4、2012年12月，被告人李某从YZ公司领取用于支付中国ZY原料款的三张面额分别为800000元、200000元、137582元的承兑汇票后，将这三张承兑汇票卖给经营票据业务的沈某海。2012年12月11日，沈某海扣除手续费后，通过王某的银行账户向李某账号转款15万元，通过刘某兵银行账户向李某账号转款93.9804万元。李某在十余天时间内将所得钱款用于赌博和购买福利彩票输掉约100万元。 5、2013年12月，被告人李某从YZ公司领取用于支付中国ZY原料款的面额为1260000元的承兑汇票后，将该承兑汇票卖给经营票据业务的游某军。2013年12月25日左右，游某军扣除手续费后，通过晏某华账号向李某账号转款120.26万元。因YZ公司财务人员通知李某前去对账，李某陆续取现后携款潜逃。 被告人李某于2019年8月26日主动到沅江市监察委员会投案。 上述事实，有经庭审举证、质证、认证的下列证据证实： （一）证人证言 1.证人熊某波的证言证明，熊某波2009年上半年至2013年1月在沅江市JJ贸易有限公司担任业务员，主要负责跟YZ公司对接业务和结算。李某经手支付了一张票面金额为32万元的承兑汇票和3万元现金作为原材料款。 2.证人李某1的证言证明，李某12007年起一直在沅江ZY公司财务部担任出纳和会计，李某从李某1手中领取了票号为200862**、212274**、200699**、223238**、203837**、253143**、249263**、245508**、234402**的承兑汇票。 3.证人沈某海的证言证明，2013年12月11日，沈某海经人介绍以108.98万元向李某收购了三张票面总价值113.7582万元的承兑汇票，沈某海通过王某的建设银行网上银行向李某的建行账户转款15万元，剩余93.9804万元通过刘某兵的农行网上银行转至李某的农行账户。2013年12月24日，沈某海以120.2667万元从李某手中收购了一张票面价值为126万元的承兑汇票，沈某海通过晏某华工商银行账号向李某汇款。 4.证人邹某的证言证明，沈某海2013年12月向邹某借款用于收购承兑汇票，2013年12月25日用湘潭ZX贸易公司账号向沈某海提供的晏某华账户打款120.7080元。几天后，沈某海给了邹某一张126万元的承兑汇票。 5.证人王某劳的证言证明，2012年11月下旬王某劳以649230元从游某军手中收购一张67万元的承兑汇票，同年12月以969000元从游某军手中收购一张面额100万元的承兑汇票。王某劳出于私人关系于2013年12月16日将益阳ZY机械制造有限公司的账号借给沈某海，沈某海告知王某劳进账96万余元后，王某劳将该笔钱汇入沈某海提供的刘某兵的账号。 6.证人邬某沅的证言证明，熊某波以湖南LYZY有限公司的对公账户将汇票兑现的31.191111万元转账到邬某沅的TC贸易有限公司的对公账户，邬某沅再将该笔款项转账到其持有的户名为李某2私人账户上，取现后现金转账给熊某波的私人工商银行账户。 7.证人罗某文的证言证明，罗某文是YZ公司财务部长，李某侵占公司财务部领取的应付给ZW投的三张价值共计199.4148万元承兑汇票、应付给中国ZY公司的四张价值共计239.7582万元的承兑汇票后离家不知去向。 8.证人游某军的证言证明，游某军从李某处收购了一张67万的承兑汇票、一张100万的承兑汇票。 9.证人鄢某芝的证言证明，鄢某芝是李某的妻子，鄢某芝最后一次看到李某是2014年1月1日21时许，之后就不知去向了。 （二）被告人供述 被告人李某的供述证明，沅江ZY有限责任公司性质属于国有企业，是TGLZY集团股份有限公司全额出资的子公司。李某在公司担任计划员，主要工作职责是负责公司的煤炭、浆板采购，将公司财务部领取的承兑汇票支付给原材料供应商。因在外赌博输了钱，又在社会上找人借了大约170万高利贷，没钱还账，李某便萌生了将自己经手YZ公司应付给其他公司的承兑汇票套现后将资金据为己有的想法。2011年上半年至2012年11月期间，将YZ公司应付给沅江JJ公司的35万元承兑汇票卖给他人，所得资金用于赌博。2012年年底，李某将YZ公司应支付给ZW投的32万元承兑汇票、另加自己凑的3万元现金支付给JJ公司的熊某波。2012年11月的一天，李某将从YZ公司领取的应支付给ZW投的面额为674148元承兑汇票卖给了做票据业务中介的游某军。游某军扣除手续费后将650550元转账到李某建设银行卡内。这些钱在不到一个月的时间就被李某赌博和购买福利彩票挥霍了。 2012年12月初的一天，李某将从YZ公司财务部领取的应付ZW投原材料款的面额为100万元的承兑汇票卖给游某军，游某军将965000元转到李某的建设银行卡内，李某收到该笔钱后将钱用于个人还债和挥霍了。2013年12月左右李某将从YZ公司领取的用于付中国ZY货款的3张总票面金额为113.7582万元的承兑汇票卖给沈某海，沈某海付了108.98万元给李某，所得款项被李某在10多天内赌博、购买彩票输得只剩10万元。一段时间以后，李某又将从YZ公司领取的用于支付中国ZY货款的、票面金额为126万元的承兑汇票卖给沈某海，沈某海扣除手续费后将120.26万元转到了李某的工商银行卡内，李某后携款潜逃。 （三）书证 1.沅江市公安局受案登记表、到案经过，沅江市人民检察院案件移送函、沅江市监察委立案决定书、发破案报告等相关书证证明，本案于2014年2月21日由YZ公司财务部长罗某文向沅江市公安局报警，沅江市人民检察院于2014年3月12日决定对该案立案侦查，2018年9月21日移送至沅江市监察委员会，沅江市监察委于2019年4月28日决定对该案立案调查，李某于2019年8月26日主动到沅江市公安局投案并于同日被刑事拘留。 2.户籍证明，被告人李某系完全刑事责任能力人。 3.营业执照证明，沅江ZY有限责任公司系国有独资公司，营业期限是2000年9月20日至2022年2月12日。 4.招收全民合同制职工登记表、劳动合同制工人转移工作单位审判表、工作任职情况表证明，李某于1993年12月30日经沅江市劳动局批准招收为全民劳动合同制工人，1995年12月12日转入沅江造纸厂，2011年12月28日至2013年2月5日在YZ公司热电车间任职，2013年2月5日至2014年2月17日在YZ公司采购物流部任职。 5.关于YZ公司李某岗位职责说明证明，YZ公司出具说明，李某于2010年10月28日调入YZ公司物资供应部任煤炭计划员，2011年12月28日至2013年2月5日担任YZ公司热电车间煤炭计划员，2013年2月5日至2014年2月17日在YZ公司采购物流部担任煤炭、浆板计划员。计划员的岗位职责包括按照采购计划组织采购，负责办理经济合同的签订、结算与保管等。 6.银行承兑汇票证明，票据号209263**（67.4148万元）、234402**（100万元）、245508**（32万元）的银行承兑汇票经李某辨认为其所侵吞的YZ公司应付给ZW投的承兑汇票，票据号200696**（80万）、2013837**（20万元）、223238**（137.582万元）、253143**（126万元）的银行承兑汇票经李某辨认为其所侵吞的YZ公司应付给中国ZY的承兑汇票。 7.付款通知单、记账凭证、领取承兑汇票记录证明，李某经手从YZ公司领取应付ZW投煤款、付中国ZY浆板款承兑汇票及相应付款财务记账凭证。 8.YZ公司调动通知单证明，李某于2013年2月5日起在公司采购物流部任职。 9.中国ZY情况说明证明，未收到YZ公司支付的票号200699**、253143**、223238**、203837**，总金额为2397582元的四张银行承兑汇票。 10.ZW投情况说明证明，未收到YZ公司支付的票号249263**、234402**、245508**，总金额为1994148元的三张银行承兑汇票。 11.承兑汇票背书、贴现记录证明，涉案银行承兑汇票背书、贴现情况。 12.银行交易流水证明，李某银行账户交易情况。 本院认为，被告人李某身为国家工作人员，利用职务上的便利，侵吞公共财物用于赌博活动，数额特别巨大，其行为已构成贪污罪，公诉机关指控被告人李某犯贪污罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人李某主动到公安机关投案，如实供述自己的犯罪事实，是自首，依法可以减轻处罚。被告人李某认罪认罚，可酌情从宽处罚。辩护人所提被告人李某具有自首的法定减轻情节、认罪认罚的酌情从宽情节的辩护意见成立，本院予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第三百八十三条第一款第（三）项、第二款，第六十七条第一款，第六十四条，第四十七条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款之规定，判决如下： 一、被告人李某犯贪污罪，判处有期徒刑八年，并处没收财产五十万元； （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月26日起，至2027年8月25日止）。 二、违法所得四百三十九万一千七百三十元予以追缴，退赔给受害单位。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省益阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  许 毅 人民陪审员  朱力华 人民陪审员  彭羽红 二〇二〇年五月八日 法官 助理  王 婧 代理书记员  秦梦霞 附录：《中华人民共和国刑法》 第三百八十三条对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： （一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 （二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。 （三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。 对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。 犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。 犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同 时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。 第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十九条没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或者全部。没收全部财产的，应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。 在判处没收财产的时候，不得没收属于犯罪分子家属所有或者应有的财产。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条第一款贪污或者受贿数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额特别巨大”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。 第十九条第一款对贪污罪、贪污罪判处三年以下有期徒刑或者拘役的，应当并处十万元以上五十万元以下的罚金；判处三年以上十年以下有期徒刑的，应当并处二十万元以上犯罪数额两倍以下的罚金或者没收财产；判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑的，应当并处五十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产。