山东省济南市莱芜区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）鲁0116刑初354号 公诉机关济南市莱芜区人民检察院。 被告人刘坤，男，1967年1月29日出生于山东省济南市，汉族，大专文化，原山东省广润科技工程有限公司（以下简称广润科技公司）、原山东宏润房地产开发有限公司（以下简称宏润房地产公司）法定代表人，住济南市莱芜高新区。因涉嫌犯骗取贷款罪于2018年11月7日被刑事拘留，同月23日被取保候审。 辩护人陈光武、曹旭光，山东晨浩律师事务所律师。 济南市莱芜区人民检察院以莱芜检捕诉刑诉〔2019〕230号起诉书指控被告人刘坤犯骗取贷款罪一案，于2019年7月25日向本院提起公诉。本院同日立案受理，并依法组成合议庭分别于2019年9月5日、2020年1月13日、2020年4月29日公开开庭进行了审理。济南市莱芜区人民检察院指派检察员王专德出庭支持公诉，被告人刘坤及其辩护人陈光武、曹旭光到庭参加诉讼。案件审理期间，公诉机关因补充侦查建议延期审理二次。现已审理终结。 济南市莱芜区人民检察院指控：被告人刘坤为取得贷款，于2011年8月22日以广某科技公司的名义与莱芜市宏远矿业有限公司（以下简称宏远矿业公司)签订虚假的铁精粉供货合同，并制作虚假的财务报表，以急需大量流动资金为由，向莱芜市农村信用合作联社高新区信用社（后更名为山东莱芜农村商业银行股份有限公司高新区支行，以下简称莱芜农商行高新区支行）申请贷款。在取得该社信任后，于同年9月8日获得贷款600万元，期限至2012年8月22日。取得贷款后，刘坤将其中570余万元用于偿还个人及公司的借款，致使到期后未能及时归还。截至目前，尚有本金5010303.52元，利息8788879.55元未偿还。 被告人刘坤为取得贷款，于2011年8月22日以广某科技公司的名义与莱芜市帝莱经贸有限公司（以下简称帝莱经贸公司）签订虚假的铁精粉供货合同，并制作虚假的财务报表，以急需大量流动资金为由，向莱芜农商行高新区支行申请贷款，同时将高新区一处土地（土地使用证编号为：莱芜市国用（2007）第0189号）和厂房（房权证编号为：莱房字第××号）作为抵押。在取得该社信任后，于2011年9月21日获得贷款600万元，期限至2012年9月8日。取得贷款后，刘坤将其中400余万元用于偿还个人及公司的借款，致使贷款到期后未能及时归还。截至目前，尚有本金5899009.89元，利息9539832.17元未偿还。 公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了证人证言、书证、视听资料及被告人刘坤的供述等证据，认为被告人刘坤的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，构成骗取贷款罪。提请本院依法判处。 对于公诉机关在起诉书中指控的犯罪事实，被告人刘坤辩称：1.贷款属实，贷款也系公司使用了，贷款是银行领导同意后授意的业务经理王某1帮其公司提供的虚假的财务报表和合同，银行知道提供的报表是不真实的；2.广某科技公司倒闭后，其为了能还银行的贷款，其想把商铺等资产抵给银行，后该还款计划没有达成，后来其找担保人刘某1让他承接贷款，刘某1同意后，银行工作人员起草了承接协议，后因银行工作人员没有上报致使承接计划落空；3.企业贷款转到银行资产运营部后，经过调查银行认为其确实没有什么资产，后银行工作人员口头让其把广某科技公司的车间拆掉，建成两层别墅向外出售以便还贷款，别墅快要建完时，政府创城把违法建筑拆除了，造成第三次还银行贷款也没有成功；4.若法院判决其有罪，其认罪，服从法院的判决。被告人刘坤的辩护人提出以下辩护意见：被告人刘坤既没有骗贷犯罪故意，也没有骗贷的犯罪行为，刘坤不构成骗取贷款罪。理由：1.没有证据证明刘坤编造虚假的财务报表和购销合同，且本案涉及的不实的购销买卖合同和财务报表是在信贷员王某1的亲自指导下编制的；2.没有证据证实给银行或者金融机构造成重大损失或者有其他严重情节，本案执行程序仍在进行，不存在重大损失的问题；3.刘坤多次积极想方设法偿还贷款，刘坤没有骗贷的主观故意。辩护人就上述辩护意见提供了如下新的证据：1.刘坤与银行工作人员崔某1、孙某、崔某2的通话录音；2.刘坤与栾某的通话录音；3.《山东省农信社企业流动资金贷款实施细则》；4.《公安部经济犯罪侦查局关于骗取贷款罪和发放贷款罪立案追诉标准问题的批复》；5.莱芜农商行出具的谅解书；6.胥某、张新业的询问笔录。 经法庭审理查明：被告人刘坤自2006年6月至2013年4月担任广某科技公司的法定代表人。为获取贷款，刘坤以广某科技公司的名义与宏远矿业公司签订虚假的《铁精粉买卖合同》，并提供虚假的财务报表(资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表)，于2011年8月22日以急需大量流动资金为由向莱芜农商行高新区支行申请一年期贷款1030万元。后莱芜农商行高新区支行于同年9月8日与广某科技公司签订《流动资金借款合同》，约定借款期限自2011年9月8日至2012年8月22日，借款用途为购铁精粉，该笔贷款由刘坤、李某5、莱芜市顺泰建筑安装工程有限公司（以下简称顺泰公司）、刘某1、许某、莱芜市元来矿业有限公司（以下简称元来矿业公司）、亓元来、张某5提供保证担保，同日莱芜农商行高新区支行发放贷款600万元。贷款发放后，刘坤将绝大部分款项用于出借、偿还个人和公司借款。贷款到期后，因刘坤未能偿还贷款，莱芜农商行高新区支行曾向青岛铁路运输法院申请强制执行，后莱芜农商行高新区支行与刘坤达成和解协议，因刘坤仍未履行还款义务，莱芜农商行高新区支行向青岛铁路运输法院申请终结执行程序，后青岛铁路运输法院裁定终结执行。截至2018年10月20日,尚有本金5010303.52元，利息8788879.55元未偿还。 另查明，上述贷款已通过债权转让方式依法处置完毕，莱芜农商行于2020年3月18日出具谅解书，对刘坤的犯罪行为予以谅解。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1.证人谷某的证言证明：其于2007年至2012年初在广某科技公司工作过，负责铁精粉、硅铁、钢铁等销售业务，刘坤是公司负责人。刘坤的广某科技公司贷款主要在农商行，其有时候开车拉公司人员到银行办理贷款手续，但是其没有参与只是开车送送接接，其听会计张某1他们说过刘坤承接了一笔担保贷款，农信社又给他增加了贷款，银行具体负责的是王某1和一个姓郑的小伙子。公司主要是张某1跑银行，贷款资料都应该是他做的，银行人员是否帮公司做过材料其不知道，王某1和姓郑的男子都到过公司，其也开车拉过他们到过公司，他们有没有帮公司做材料其不知道，其听刘坤和张某1说过送给农信社的材料一直不合适，好像是因为授信额度不够、营业额度不够。农商行信贷员王某1曾经打电话两次联系过其，其没有接电话也没有见过王某1，刘坤联系过其，让其签过其在广某科技公司任过职的那张纸，公安机关找过其后刘坤又找其让其作证，让其实话实说。 证人张某1的证言证明：其于2011年三四月份到刘坤的广某科技公司上班，干过接待、跑过银行、跑过业务，干了不到一年的时间就离开公司了。刘坤给别人在农商行担保的贷款到期还不上，农商行让他承接贷款，这样他承接了一笔500多万元贷款，农信社还承诺给他再增加600万元的贷款。当时其给客户经理王某1送材料，主要是财务报表和购销合同，王某1说财务报表在系统上过不去让回去修改报表，后来材料一直不符合农商行的要求，刘坤找的外人给做的，第二天就做好了。贷款资料都是公司的电脑里就有合同，购销合同是制式的，填写上打印出来就行，财务报表主要是财务上的人做的，其也做过，都是不合适的，后来刘坤找的别人做的，其不知道具体找的谁。银行人员是否帮公司做过材料其不知道。2011年9月8日和9月21日贷款600万元的贷款资料中购销合同业务量太大，公司实际没有这么大的业务，财务报表数据与实际不相符。 3.证人胥某的证言证明：其在2006年至2012年在广某科技公司办公室工作，其没参与刘坤的贷款，王某1到过公司，可能是来调查。2018年底或者2019年初，王某1给其打过一次电话称刘坤的公司贷款一直未偿还，让其有时间找刘坤还钱，其说不在刘坤公司干了不知道公司的情况，其他话没有说过，其也没有找过刘坤。 证人宋某1的证言证明：其于2009年底到2010年11月份在广某科技公司任职会计，做过公司账目、财务报表等财务的工作。工作期间，其知道刘坤用广某科技公司在高新区支行贷过款，当时应该是一个王姓的客户经理，公司提供的资料有过修改，比如忘记提供哪些材料进行补充，至于财务报表有无修改其记不清了。广某科技公司在2011年的贷款情况其不清楚。 5.证人毕某的证言证明：刘坤是其姨夫，2011年秋至2012年夏其在刘坤的广某科技公司上过班，其只知道刘坤的公司有贷款，但不知道多少金额，跑银行业务的是陈某1和张某1。栾某审查报表或做账，封某制作报表，2011年的两笔600万元的贷款资料其不知道是不是他们做的。银行工作人员应该是去过公司调查过，但其不认识，银行工作人员是否给刘坤的公司参与制作材料以及指导修改过材料其不知道。刘坤有多少借款其不清楚。刘坤和王某1没有找过其谈论关于刘坤公司贷款的事。 6.证人陈某1的证言证明：其于2011年初至2011年八九月份在广某科技公司任职一般会计，负责跑跑银行转转钱，公司一直是刘坤负责的，刘坤的贷款都是刘坤到银行疏通好关系，再由公司的财务人员作出资料给银行送过去，贷款资料公司的财务报表一般都是财务主管来做，至于贷款中的资料谁做的没有印象了，其很少送材料给银行，主要就是按照刘坤的意思转账。贷款资料不能确定百分之百的真实，贷款报表数据稍微大一点，贷款时好看点。王某1和刘坤公司的相关人员没有联系过其谈论关于刘坤公司贷款的事，其与王某1和刘坤都没有经济往来。2019年六七月份，一个自称是刘坤的人使用陌生号码给其打电话问农商行的人是否找过其，其说没有，对方又说要跟其见面，其回绝对方。 7.证人栾某的证言证明：2011年其在刘坤的广某科技公司干会计主管，主要负责审核会计及出纳做账的账目，其就在公司干了三四个月，公司一直是刘坤负责的，关联公司有宏润房地产公司，这个公司没有经营业务。广某科技公司在莱芜农商行有贷款，贷款资料中的财务报表也是刘坤找外人做过，不知道是谁做的，其只负责公司内部账目，贷款资料的制作其没有参与。因其是公司的财务主管，按照要求必须盖上其的章，张某1从其这里拿走章，管不管其在不在办公室就盖上了，他说银行要求必须盖的，贷款材料上有封某的印章，资料也不是封某做的。其没有见过莱芜农商行的人员做过，但是其听张某1他们说过报表不合适的需要多次修改，才能通过银行审核通过。购销合同中的金额在其公司实际账目中没有这么大，其认为不真实。其从刘坤公司走后好几年，刘坤曾给其打电话问其贷款的资料报表的事，又隔了几年刘坤再次给其打电话称给其录音了，其认为刘坤是在其没有防备的情况下套取其的话，录音是从朋友交谈安慰上说的，一些话不是很严谨、不精准，其认为录音不真实。经听刘坤提供的录音，其确认录音中女生的声音是其的，其在录音中的意思是公司都是按照银行要求财务指标提供的报表，至于刘坤的公司贷款资料应该也是这样的，其不知道王某1给刘坤公司做过报表和指导过报表，其不知道财务报表是谁做的，提供的报表必须通过银行的系统通过才能贷款，刘坤公司贷款制作的报表有无修改其不知道，要是修改的话谁给改的、怎么改的其都不知道。王某1没有找过其谈关于刘坤公司贷款的事。 8.证人亓某1的证言证明：其系莱芜区教委退休职工，刘坤是其学生，其在2010年至2012年曾在刘坤的广某科技公司和宏润房地产公司任职现金出纳。广某科技公司一直是刘坤负责的，其知道刘坤承接过一笔担保贷款（雪龙绒毛的贷款），2011年9月8日和9月21日广某科技公司在农商行的贷款资料应该是财务上做的，具体谁做的其说不清楚，其不认识农商行人员，农商行人员没有到过财务上，农商行有没有给公司做材料其不知道，财务报表内容其也看不懂，贷款资金具体干什么用了其不知道。 9.证人郭某的证言证明：其系宏远矿业公司实际负责人，法定代表人是其对象马某，2007年注册成立，经营范围为钢材、矿石、铁精粉等的经营业务。其公司与广某科技公司在2007年或者2008年有过铁精粉业务，但是业务量很少。经辨认宏远矿业公司与广某科技公司签订的《铁精粉买卖合同》（供方：宏远矿业公司，需方：广某科技公司，合同编号201107025，签订地点：莱芜，签订时间：2011年7月25日，标的名称：铁精粉，产地：莱芜，数量：15600吨，单价：1209元，金额：1886.04万元），合同上的“莱芜市宏远矿业有限公司”公章是其公司的，这份合同要是用于了贷款就没有实际履行。在2011年9月8日从广某科技公司账户上转到宏远矿业公司莱商银行开发区支行账户上的600万元应该是贷款，要是贷款就得按照当时提供的购销合同把钱转到交易对方账户上，刘坤公司转到其公司这笔钱，没有业务其便会把这笔钱再转到刘坤公司，其没有使用这笔钱。 证人刘某2的证言证明：其系帝莱经贸公司法定代表人，但是公司实际是刘坤的，其没有参与公司经营，都是刘坤说了算。关于广某科技公司贷款资料中的铁精粉业务购销合同中的刘某2的签字看着像其的，是公司会计找其说刘坤让其签其才签上的，其不知道这份合同是否发生了真实业务，帝莱经贸公司和广某科技公司都是刘坤的，他怎么做是他做的，和其没有关系，刘坤的贷款其不清楚，只知道有贷款，广某科技公司名下的土地和厂房都是刘坤的。 11.证人刘某1的证言证明：其系顺泰公司的经理，广某科技公司是刘坤负责经营，宏润房地产公司和帝莱经贸公司都是刘坤的。广某科技公司在2011年9月8日贷款600万元材料中的担保材料是其公司提供的，签字也是其写的，其记得是刘坤另一个担保人亓元来跑了出了事才追加的贷款，其安排公司会计作出报表和资料交给农商行的，刘坤公司的资料其没有见过，农商行当时的经办人是王某1和刘某3，两人针对这笔贷款对其公司进行调查、考察了，贷款资金到底干什么用了其不清楚，这笔贷款到期后没有偿还。广某科技公司在2011年9月21日贷款600万元的材料中的担保材料也是其公司提供的，签字也是其写的，这笔贷款应该是还后再贷的，其记得这笔贷款在2008年的时候就有，并且一直有抵押物抵押的，其也一直给刘坤担保着，每次都是刘坤按时偿还贷款后，其再安排会计制作资料提供农商行，到时其再去签字盖章，后期发放出贷款和使用其就不知道了，其记得也是在2011年刘坤给雪龙绒毛公司担保逾期后，刘坤的贷款逾期后还上贷款贷不出来，刘坤承接了贷款后他的贷款又能贷出来的。这笔贷款中广某科技公司的贷款资料其没有见过，当时银行经办人也是王某1和刘某3，两人针对这笔贷款对其公司进行调查、考察了，贷款资金到底干什么用了其不清楚，这笔贷款没有偿还。这笔贷款中的抵押物厂房拆了，刘坤的贷款到期后，其和银行都找刘坤，刘坤就说没有钱，后刘坤在公司厂房里偷着盖起房子来，快盖完了把大门一关再把厂房偷着拆掉的，现在这块土地上建起了楼房，其还听说盖起楼房抵账的，刘坤说创城拆了部分楼，没有抵成贷款。刘坤的贷款逾期后青岛铁路法院在银行与其和刘坤商量贷款的事，因没商量成，银行起诉了刘坤，也查封了这些资产，刘坤也知道查封的事，这块土地盖的楼房一开始刘坤和其对象相互踢皮球，后来再找刘坤他说这些楼房都抵顶了他小舅子的投资款。其认为刘坤有能力偿还贷款，其认为刘坤不偿还贷款是置气，因为当时银行上浮了贷款利率。2011年9月21日刘坤向其借钱60万元，其安排会计从公司账户转到一个叫谢晓辉的卡号，刘坤还写了个借条，次日刘坤从帝莱经贸公司的账户给其公司转过来60万元还款，刘坤把借条拿回去了。广某科技有限公司以其公司名义在莱芜市莱城区固德小额贷款有限公司（以下简称固德贷款公司）借过款，每次有200万元，每笔借款的资金没有到其公司账户上，其公司直接背书由刘坤支配了，每次借款都让刘坤写一份借款协议证明刘坤以其公司名义在固德贷款公司借款，借款资金由刘坤使用，以后产生不良后果由刘坤来承担。 证人王某1的证言证明：其于2010年3月至2013年6月在莱芜农商行高新区支行任客户经理，关于广某科技公司于2011年9月21日抵押保证贷款600万元这笔贷款是其办理的，该贷款是刘坤申请办理的。广某科技公司一直有贷款，这笔贷款应该是还后再贷的，当时刘坤公司就有三笔贷款，考虑贷款风险性后汇报给领导，高新区支行也开会研究，也向领导汇报过，经研究让刘坤增加的抵押，这笔贷款按照贷款程序规定办理。刘坤安排他公司人员拿着贷款需要的，包括借款申请、购销合同、财务报表、股东会决议、法人承诺书、公司简介、营业执照、税务登记证等公司的基础资料，其把这些资料收集齐全后，先从资料上看看是否符合贷款条件，资料符合后由其和刘某3实地调查，具体调查公司经营状况、人员配备、存货、厂房和地，还有财务报表的利润等，调查完符合贷款要求后，再去担保人顺泰公司实地调查，跟借款人刘坤调查的程序是一样的，并且还要提交担保人的营业执照、税务登记、财务报表等资料，都调查完写出调查报告后上报到高新区支行的贷审小组，信贷专管员董某也要调查和参加贷审小组，再交给信贷内勤王某2再次审核资料，都符合要求后上报到公司业务部，公司业务部上报农商行审贷小组审批，审批合格后贷款资料再退给支行，根据抵押要求把高新区南孝义村广润科技公司名下的厂房和土地分别到国土部门和房管局办理抵押手续，之后跟借款人、担保人签订借款合同、担保合同，都是由公司的本人签的字，再发放贷款。判断刘坤提供的《铁精粉买卖合同》的业务是否是真实的，一是根据刘坤提供的《铁精粉买卖合同》是原件，都盖有两个公司的红印章；再就是在银行人员监督下刘坤把贷款资金转到了合同对方账户上。刘坤提供的财务报表是原件，并有该公司的印章和刘坤的法定代表人印章，从财务报表上的数字计算出负债率等数据符合银行的要求，其调查公司状况的与实际的经营情况相符。其书写的调查报告是依照调查情况和财务报表写出来的。后来该笔贷款还没有到期就交给公司业务部管理，后来其听说贷款逾期后，公司业务部的业务员问过其广某科技公司贷款情况，其称有抵押物，后来听说厂房拆了，从院子里盖起了楼房。这笔贷款的发放没有附加条件，广某科技公司正常申请贷款，银行按照规定办理。广某科技公司提供的购销合同和财务报表是广某科技公司会计制作的，其没有指导广某科技公司做材料或者因审核材料的问题让广某科技公司退回修改过，也没有因为数据退回给广某科技公司修改过，退回也是因为一些字写错了回去改的，其不懂如何做财务报表，其只是根据材料以及调查公司情况审查报表数据比例。2018年10月至2019年3月，其没有与刘坤公司的栾某、陈某1、封某、毕某、胥某、谷某等人通过话沟通刘坤公司贷款的事情，其记得跟胥某联系过，其就是打电话问问让刘坤赶紧还上贷款，其他的话没有多说多问。刘坤没有找过其，其与刘坤及其公司的人员没有经济往来。 13.证人刘某3的证言证明：其于2005年7月至2011年11月担任莱芜农商行高新区支行客户经理。广某科技公司于2011年9月8日贷款600万元是由王某1和其一起办理的贷款，王某1是主要调查人，属于A岗，其配合王某1工作，是B岗，该笔贷款中广某科技公司提供的资料（财务报表与购销合同）是广某科技公司制作并提供，银行人员没有参与这些材料的制作或者指导公司做过资料，公司将资料提供给王某1，王某1也不会这样做的。广某科技公司于2011年9月21日抵押保证贷款600万元也是由王某1和其办理的贷款，该贷款是广某科技公司申请，刘坤安排会计将资料送到王某1处，供货合同、铁精粉买卖合同、财务报表主要是王某1负责调查的，由王某1进行审核并且他还要签上名字，其和信贷专管员、王某1一起到过刘坤的广某科技公司办公点和担保公司调查过，看看公司经营情况，后由王某1写出调查报告，其和王某1签上字后由高新区支行贷审会开会审核，再报到农商行审核，都审核后由高新区支行发放，王某1是主要调查人，那时其快退休了，一些情况还是由王某1做决定。调查内容与实际情况相符，符合贷款流程。 证人李某1的证言证明：其于2010年6月至2013年12月在莱芜农商行高新区支行任主任，其在高新区支行时贷款流程是客户提交申请，客户经理负责收集公司资料（公司基础资料、报表、贷款用途用的购销合同，也包括担保公司的资料），行里专门的信贷专管员也负责审核资料，资料齐全合格后，客户经理、信贷专管员一起到公司及担保公司调查，要是大客户的话其也得一起调查公司的经营情况、公司未来发展前景、资产状况、盈利情况等内容，再由客户经理书写出调查报告，由支行召开贷审会，都同意后再上报到公司业务部，业务部再召开贷审会审核审批同意后，再由其行发放贷款。广某科技公司在高新区支行有贷款，一笔抵押的500万元贷款，一笔承接雪龙绒毛公司的逾期贷款550万元，一笔保证贷款600万元，还有一笔抵押的600万元贷款。广某科技公司承接它所担保的550万元贷款是自愿承接的，该贷款没有附加条件。广某科技公司于2011年9月8日保证贷款600万元和2011年9月21日抵押保证贷款600万元，具体由客户经理办理，当时应该是王某1和刘某3，这笔贷款符合其行的规定，贷款资料中购销合同和财务报表客户经理不会做，王某1文化程度不是很高，他做不了，刘某3快退休也不会做。 15.证人王某2的证言证明：其在高新区支行担任信贷内勤时审查过刘坤的贷款，当时主办的客户经理是王某1，其职责是整理材料、审查材料的齐全性、与企业签订借款的合同等，不参与企业的调查。财务报表是否与实际经营情况相符、购销合同是否用于了真实用途都是客户经理调查的。银行员工包括客户经理没有对财务报表和购销合同内容参与制作或者指导要求修改制作。 证人张某2的证言证明：其于2011年在莱芜农商行风险管理部审批过刘坤公司的资料，2011年9月8日的这笔贷款是在高新区支行办理的，这笔贷款超了一定额度权限，必须到总行审批才能发放。这笔贷款主办客户经理是王某1，协助客户经理刘某3，其主要整理材料后根据客户经理写的调查报告制作审查表，上面有其和部门老总签字审批，后贷审会通过后由总行领导签字审批，从其这里往后的审批都是依照客户经理写出的材料汇总后进行审核审批，不会跟企业打交道，审批完后退回高新区支行就可以发放贷款。贷款资料中财务报表是否与实际经营情况相符，购销合同是否用于了真实用途其不知道，其只负责材料的完整性，这两块的调查还是客户经理负责。银行员工包括客户经理是否对财务报表和购销合同内容参与制作或者指导要求修改制作其不清楚，按照规定应该不会参与或者指导的，客户真实提供就行了。 17.证人李某2的证言证明：其任莱芜农商行风险管理审查岗审查过刘坤的贷款资料，其职责就是审查资料的合法合规还有资料的齐全，审查的内容主要是资料表面上反映的信息。刘坤的公司及其经营情况其不了解，其没有接触过法人代表和企业，其不清楚财务报表是否与实际经营情况相符、购销合同是否用于了真实用途，这些内容都是客户经理调查的。其不知道单位员工包括客户经理是否对财务报表和购销合同内容进行参与制作或者指导要求修改制作，按照规定由企业提供真实的材料，员工不能参与。 证人董某的证言证明：其任莱芜农商行信贷专管员在高新区支行审核过刘坤的贷款，其主要职责就是负责材料的齐全性，还有跟着客户经理到现场看看基本情况，不会参与实质性的调查内容。财务报表是否与实际经营情况相符、购销合同是否用于了真实用途都是客户经理调查的，银行的员工包括客户经理没有对财务报表和购销合同内容参与制作或者指导要求修改制作。 19.证人刘某4的证言证明：其于2011年在莱芜农商行业务部任职办事员的时候审查过广某科技公司的贷款，广某科技公司是刘坤的，业务部主要是对他的贷款进行二次调查，因为他申请的贷款超出支行贷款权限，业务部没有参与实地调查，调查还是客户经理去做。广某科技公司于2011年9月8日贷款600万元资料是其在公司业务部时审查过的贷款，这笔贷款应该是一笔新增贷款，超过了高新区支行的权限，必须由业务部进行二次审查。当时其和曹某由客户经理带着一起到花园北路广某大厦找到刘坤询问贷款的需求是否与贷款申请相符，再就是刘坤自己介绍一下公司经营、资产等情况，是否与客户经理调查的情况相符，回到行里从第一次调查报告的内容上进行修改完成二次调查报告。所调查的内容与实际了解的内容相符，符合银行的规定。该笔贷款中广某科技公司提供的资料（财务报表与购销合同）主要是以客户经理为主调查，责任还是在第一次调查的客户经理那里，他对报表数据的资料进行详细调查。报表的数据需要专职的会计才能做出来，银行人员没有这么高的水平做不出来。 证人曹某的证言证明：其于2011年在莱芜农商行业务部的时候调查过广某科技公司的贷款，其部门一是审查客户经理收集的资料的完整性，二是到实地了解公司的经营情况、贷款要求、实地看看公司情况。针对2011年9月8日广某科技公司提供的财务报表和购销合同，主要是以客户经理调查为主，其部门主要是座谈客户的贷款需求和公司的经营状况，还询问公司报表的一些数据的真实性，因为时间紧，不会一项一项的再次核实，责任还是在第一次调查的客户经理那里，他对报表数据的真实性进行详细调查。这笔贷款的客户经理是王某1，购销合同的真实性他是调查了的。银行规定不允许工作人员参与制作报表或者指导要求修改。 21.证人张某3的证言证明：其与刘坤是很好的朋友，其与广某科技公司没有实际贸易业务往来，只有一次借贷往来。广某科技公司莱商银行账户上于2011年9月9日转入其莱商银行账户的200万元是刘坤偿还其的借款。在2011年六七月份，刘坤通过其朋友刘文龙向其借钱，其看着刘坤干的买卖不小就同意把钱借给他，借款金额是200万元，刘坤以个人名义给其写的借据，后来其听说这笔钱偿还了贷款。2011年9月份刘坤说贷款下来了，先把这个钱还给其，刘坤把钱转到其个人账户上200万元，后另外支付了12600元的帮忙费。 证人李某3的证言证明：其系莱芜市泰翔典当有限责任公司（以下简称泰翔典当公司）业务经理，泰翔典当公司与广某科技公司、宏润房地产公司之间没有贸易业务，只有借贷往来。2011年9月9日广某科技公司账户上于2011年9月9日转入泰翔典当公司账户上的200万元是偿还的宏润房地产公司于2011年7月7日从其公司借的200万元。 23.证人程某的证言证明：其系山东绿方圆塑业有限公司（以下简称绿方圆塑业公司）法定代表人及经理，对外经营塑料薄膜。绿方圆塑业公司与广某科技公司之间没有大业务，在2007、2008年刘坤偶尔到其公司购买过塑料薄膜，2011年9月份其跟广某科技公司有过一次借贷。2011年9月份其公司在农商行的160万元贷款到期，还有40多万元没有下落，其给刘坤打电话借钱，刘坤于2011年9月9日从广某科技公司给其公司转过来45万元，其没有打借据，后其于2011年10月17日偿还该借款，从其对象陈俊花账户转给刘坤农行账户46万元，其中45万元是本金，1万元是利息。 证人史某的证言证明：2010年10月份，刘坤找到其父亲吴兆利说借50万元，10月10日其丈夫吴鹏在农业银行给刘坤的农业银行账户存了50万元现金，刘坤到了2011年9月9日将507161元汇到了其账户，其中50万元是本金，7161元是利息。 25.证人吴某的证言证明：2008年至2017年6月份其在固德贷款公司干财务，其在固德贷款公司时公司与刘坤及他的广某科技公司于2010年至2015年左右有借贷往来，单笔借款金额有100多万元，合计有四五百万元。每次刘坤和会计使用刘坤的名义或者广某科技公司的名义以流动资金的用途从其公司申请借款，考察好后，其公司再与刘坤签订借款合同并转款给他，最长期限是6个月，到期刘坤按时还款。帝莱经贸公司与固德贷款公司没有借贷往来，2011年9月27日从帝莱经贸公司转至其农行账户的100万元是刘坤偿还他使用个人名义或者广某科技公司名义在固德贷款公司的100万元借款，2011年9月21日从广某科技公司转至其账户的66346.5元是刘坤偿还的每个月的利息，其再转款给公司。 证人杨某的证言证明：其通过一个朋友介绍认识的刘坤，大体在2011年刘坤通过一个银行朋友找其借钱，因为有朋友推荐，其看着刘坤经营还行，其就把钱借给刘坤了，当时借的金额很小，借了很短时间就还上了。后来大约在2012年刘坤从其处又借了200万元左右，后刘坤用三套房子抵顶借款了。其确认在2011年9月21日从帝莱经贸公司转账到其中行账户上的50万元和9月30日从帝莱经贸公司转账其中行账户上的12万元都是刘坤偿还其的借款。 27.证人赵某的证言证明：其在原莱芜市钢城区顺诚小额贷款有限公司（以下简称顺诚贷款公司）任经理，其认识刘坤，刘坤在顺诚贷款公司有小额贷款。2011年9月26日从帝莱经贸公司转到顺诚贷款公司的100万元是刘坤用宏润房地产公司的名义于2011年3月2日借款后的还款。 证人郑某的证言证明：其于2009年在莱芜农商行营业部任职客户经理，刘坤给雪龙绒毛公司担保过570万元贷款，其任职客户经理时调查认识的刘坤。当时雪龙绒毛公司的贷款未偿还，刘坤作为担保企业承担连带责任，应当偿还贷款，刘坤在高新区也有贷款还是正常业务，这笔担保贷款出现不良刘坤也受影响，这笔贷款是刘坤承接偿还的。刘坤承接这笔担保贷款，营业部没有承诺给刘坤增加贷款的要求，也不会承诺，因为刘坤本身有贷款，刘坤不还自己的贷款也无法再申请贷款。 29.证人张某4的证言证明：其于2012年1月份至11月底、2013年5月份左右至2015年4月份在莱芜农商行业务部时管理过广某科技公司的贷款，主要负责贷后管理、法院诉讼、催收等工作，负责客户经理是亓某2。2012年1月公司业务部接手广某科技公司贷款是正常的，利息都是正常缴纳，到了6月份利息不正常缴纳了，当时客户经理亓某2找过刘坤，刘坤说没有钱偿还，要不说承接的贷款他吃亏了。后到青岛铁路法院申请执行，先期和解，和解不成法院把广某科技公司贷款抵押物查封了，其中一笔贷款是以高新区南孝义村广润科技公司名下的土地和厂房抵押，通过法院查封了这些资产，当时厂房存在没有拆除。2013年至2015年期间刘坤找过其并且写过还款计划类型的材料，其也向资产运营中心及中层领导汇报过，当时刘坤说用高新区广润科技公司院内的楼房抵顶贷款，当时农商行没有同意刘坤拆掉厂房，也没有同意刘坤在土地上建楼房。在2015年的时间因为关于厂房拆除以及土地上建设建筑物跟青岛铁路法院有过不愉快，且发现贷款资金实际用途与贷款申请的不符，抵押物灭失法院又处理不了，后农商行安排其报案。 30.证人高某的证言证明：其现在是莱芜农商行退休职工，其于2012年11月份负责管理贷款，这个时候刘坤贷款逾期了，其于2015年在资产运营中心负责清收，其又负责刘坤的贷款清收。2013年起诉查封了抵押物，当时抵押物上的院子西边和大门东边一处高楼盖好了，当时其问刘坤怎么这么大胆，土地在银行抵押还敢盖楼，后来其将事情反映给了公司部经理鲁信友，他说让刘坤卖房子偿还贷款。其于2015年又负责刘坤贷款清收后，院子里的厂房就拆了，厂房原位置也盖起来别墅了，其找过刘坤跟他说可以用房子来抵顶贷款，刘坤就是不说正题如何偿还贷款。 31.证人尚某的证言证明：其于2016年4月份任莱芜农商行资产经营管理事业部资产经营中心三分部经理时开始接触的刘坤贷款。2011年9月21日刘坤以广某科技公司的名义使用公司名下的房产和土地（星河城西南别墅）在高新区分社抵押贷款600万元，当时高新区负责人是李某1，经办人是王某1，贷款的程序都是合法合规办理的。到期后刘坤一直没有偿还贷款，刘坤称没有钱，在2013年1月14日向青岛铁路法院申请执行，并对广某科技公司名下的房产和土地进行了查封，当时这些房产和土地没有处置。在2014年，当时负责清收贷款的是张某4和高某，他们曾经说过刘坤处置这些财物时没有通知银行和法院。2016年4月其接过贷款找刘坤时，刘坤说没有钱偿还贷款，厂房是刘坤拆的，他自己盖起来的房子都还了个人借款，院子里的东、西两边都盖起来楼房，并且都卖出去了，院子中间位置曾经盖过几处，后来因为被举报拆了，再找刘坤要钱他就开始说这些房子都是他小舅子的了，刘坤一直没有偿还近600万元贷款。刘坤处置贷款中被查封的房产和土地没有经过法院和农商行的同意，刘坤曾经承诺盖好房子用来偿还贷款，目的就是骗取信任不让农商行阻止他处置这些资产。刘坤出具了好多还款协议，农商行一直没有认可也没有同意，都是刘坤自己的意思表示。 证人亓某2的证言内容：其于2012年1月至2015年8月份在莱芜农商行业务部任客户经理，任客户经理时接触过广某科技公司的贷款。广某科技公司当时在高新区支行办理了四笔贷款，有保证、保证抵押、抵押还有一笔承接的贷款，总金额有2200多万元，只有华仔馅饼的广某大厦的楼属于抵押物后经合法程序拍卖的这笔贷款偿还，其他的三笔贷款当时其离开的时候还处于逾期。2012年1月公司业务部接手广某科技公司贷款是正常的，利息都是正常缴纳、正常管理着，过了几个月广某科技公司的利息不正常缴纳了，银行一直找刘坤催收贷款，刘坤还是说没有钱，贷款到期后刘坤提出能否让担保公司刘某1承接这些贷款，当时刘坤找过张某4、高某等人，具体怎么谈的其不清楚，后来刘某1承接贷款一直没有承接过去。2013年1月份通过青岛铁路法院保全执行查封刘坤和担保公司的资产，当中有和解协议还是让刘坤自行变卖资产，在有限期内变卖不出去由法院通过正规手续拍卖，这些查封资产一直处于查封状态。其中一笔贷款是广某科技公司名下的土地和厂房抵押的贷款，通过法院查封了这些资产，在2012年1月份接手过来广某科技公司的贷款时公司院内西边已经盖起来复式楼房，在2013年1月份查封后刘坤不变卖这些资产银行准备走法院手续拍卖，由于这些楼房没有办法走拍卖手续，后来刘坤商量看能用房子抵顶贷款，后来经其单位查到他建楼房的土地是工业用地，房子也是没有手续的，其单位没有办法接收，没有同意他的要求。在2015年1月份其申请续封抵押物的时候厂房还是存在的，后其听说厂房被拆了，其单位没有同意让他拆除厂房。 33.证人崔某1的证言证明：其现任莱芜农商行莱城支行经理。刘坤给雪龙绒毛公司担保过贷款，当时雪龙绒毛公司经理跑了，公司也不经营了，这笔贷款到期未还并且逾期，刘坤作为担保人有连带责任，银行人员找刘坤偿还该笔担保贷款时，刘坤的态度还是很配合的，刘坤应该是基于他在高新区支行有贷款不还受影响才自愿承接这笔570万元的贷款，当时刘坤承接这笔贷款时，没有承诺过给他新增加贷款。2011年9月21日刘坤以广某科技公司的名义在高新区支行抵押贷款600万元贷款，这笔贷款在2015年左右的时间从公司业务部转到资产运用中心，其去抵押物的地方看过，当时抵押物中厂房已经拆掉，土地上已经盖起楼了。莱芜农商行与刘坤就处置银行申请法院查封的财产没有达成协议。刘坤找过其谈过拆厂房盖楼还贷款的事宜，银行没有同意，要是银行同意必须通过党委开会同意，下发纸质的指令后再跟刘坤谈具体事宜，刘坤没有说具体方案，只是简单的说拆房盖楼，银行没有办法跟刘坤谈。经听刘坤提供的录音资料，其确认里面有其自己的声音，谈话中刘坤一直想让农商行在刘坤提供的协议上签字，其一直没有见过农商行同意的盖章协议，录音中话语只是代表其个人的意见，从能收回贷款角度出发的。其个人意见是拆房盖楼偿还贷款是可行的，但是最后还是需要行长同意才行，其没有资格同意。 证人孙某的证言证明：其一直在莱芜农商行工作。2011年9月刘坤以广某科技公司的名义贷款550万元，这笔贷款用途是承接雪龙绒毛公司的贷款，这笔贷款一直未还；2011年9月8日刘坤以广某科技公司名义保证贷款600万元；2011年9月21日刘坤以广某科技公司的名义使用公司名下的房产和土地抵押贷款600万元，该笔贷款刘坤未偿还，现在抵押物厂房由刘坤私自拆除了，土地上也盖了楼出售后没有偿还贷款，现在没有办法处理抵押物，抵押物一直由青岛铁路法院查封状态，刘坤处置查封的抵押物没有经过银行同意。莱芜农商行发现刘坤涉嫌犯罪报案后，2015年的时候刘坤主动找农商行谈过偿还贷款的事宜，刘坤让银行出具协议同意让他盖楼，但农商行没有出具过书面的材料。经听刘坤提交的录音资料，其确认有其和崔某1的声音，刘坤找过好几次，刘坤的贷款是公家的事，要是同意刘坤拆厂房盖楼的话也需要汇报银行的领导再出具相关的书面协议，这才是正常的路子。虽然其的话里有同意刘坤拆厂房盖楼的词语，但是最终没有谈成功，要是达成口头协议，不能像录音里的话太随便了，需要刘坤拿出拆厂房盖楼如何还贷款的方案汇报领导后，出具书面协议或者公证的角度来给他答复才行，刘坤只说拆厂房盖楼，也不说怎么还款，农商行不会相信他。 35.证人崔某2的证言证明：其系莱芜农商行董事长，经人介绍见过刘坤一次，刘坤因其贷款逾期后找过其，刘坤通过别人介绍过来说他的贷款抵押物打算处置了，其跟他说抵押物已经查封了，只要他还上贷款就给他解封，银行不会同意让他处置法院查封的财产的，刘坤不还钱也不会跟他达成协议的。 证人吕某的证言证明：其系山东五福茶业有限公司经理，其和刘坤认识有十来年了，其从莱商银行长勺支行给刘坤的广某科技公司担保过400万元贷款，2015年左右给刘坤承接这笔贷款中本息100万元，刘坤用广某科技公司院内东南高楼的六楼三百平方米的房子抵顶的债务，其还租赁刘坤的广某科技公司院内的厂房做其公司加工车间，2015年7月份租赁期还没有到，刘坤把其撵出来，离开的时候院内东南位置六七层的高楼也在施工，高楼北边别墅也在建设中，但是厂房当时还是没有拆除存在的，后来其听说其原来租赁的厂房内偷着盖起来别墅，再拆掉厂房出售的别墅。其认为刘坤的经济生活很富足，刘坤有钱就是不还，是恶意逃避债务。 37.证人李某4的证言证明：刘坤是其妹夫，其给刘坤的广某科技公司（现在为润和花园）盖过楼房，2012年开始刘坤成立公司干铁精粉业务时从其这里陆陆续续借了部分钱，其还给刘坤干了部分工程有工程款没有支付给其，一共有五六百万元，在2013年的时候刘坤与其达成协议让其在广某科技公司院内建别墅20套，由其支配，相当于偿还其债务。2015年7月前后刘坤让其和他一起开发广某科技公司院内有厂房的位置，还是建别墅，一共建四排16户，其负责投资，刘坤提供地皮和协调关系。其知道刘坤有贷款，他说前两排建起来偿还银行贷款，后两排顶给其投资款，刘坤负责拆除厂房，其只负责投资和建设。从2015年7月刘坤拆除厂房后其组织力量开始建设别墅，到9月份其把四排别墅主体都盖完了，正好赶上创城，盖起的楼房差不多都拆了，当时建筑材料还在房子内都压在里面了，后来刘坤让其修补下楼房抵账，其又重新修补盖起来9套，其中有3套抵顶了建筑材料款，剩下5套房子其卖出去了，还有1套其自己留下了。其不知道广某科技公司院内的土地和厂房都抵押给银行并且让法院查封这些事，要是知道这些事其不会建楼房做这些事。 证人孟某和的证言证明：其于2013年跟着李某6干工程认识的刘坤，在2013年李某6雇佣其在广某科技公司院子内建过别墅，当时在这个院内大门西边都已经建好楼房，还有厂房，大门东边6层高楼已经建好，李某6让其在院子最东边盖别墅，断断续续建了有1年多的时间，建了有5排20户别墅。到了2015年7月份的时候李某6让其在院子内厂房的位置再建别墅，还是听李某6说刘坤欠农商行的钱，建起房子还钱，是李某6还是刘坤找人拆掉的厂房，当时厂房的钢结构还在，就在厂房里建起的别墅，建起别墅后拆掉的厂房钢结构，这厂房位置前后一共建了4排16户，在9月份楼房主体基本完成，这个时间市里创城第一排拆完了，第二排拆了有两三户，第三四排都破坏了，其又把破坏的楼房修补了下，现在还有九户别墅，这些别墅是否已经销售其不清楚，李某6在那里管着。李某6提供给其的设计图，印象中是三维设计院设计的。 39.证人宋某2的证言证明：其当时在青岛铁路运输法院执行局的时候办理过莱芜农商行因借贷关系申请执行的广某科技公司财产一案，查封了该公司在高新区的一处厂房（房产证号：莱房字第××号房产一处）和土地一处（莱芜市国用（2007）第0189号），当时已经告知了刘坤及相关人员，刘坤在外地无法送达电话进行告知的。农商行申请查封后，法院委托评估公司对财产进行评估并催缴好几次评估费用，农商行一直没有缴纳，耽误了财产拍卖。2016年的时候其听银行工作人员说厂房已经拆除盖了楼，其联系过刘坤，刘坤说他跟银行已经商量好了，他拆除厂房盖楼抵账，刘坤没有经过法院的同意拆除的。因为农商行一直未按法院通知缴纳评估费致使本案无法继续执行下去，后多方了解刘坤跟农商行达成协议拆除厂房盖楼抵账，但是他们双方没有提供任何协议材料。 40.证人刘某5的证言证实：其系青岛铁路运输法院的法官，2019年7月10日莱芜农商行申请对（2013）青铁执字第3号案件申请恢复执行，同年7月26日划拨了刘某1在济南市莱芜区人民法院的案款81900元，冻结了许某5488.89元、刘坤1278.68元、李某58861.82元和6565.11元，因没有其他财产可供执行，近期莱芜农商行申请撤销执行。 41.原莱芜市农村信用合作联社提供的报案材料、受案登记表、立案决定书、到案经过材料证明：本案系由原莱芜市农村信用合作联社业务三部经理张某4于2015年4月27日报案至原莱芜市公安局经济犯罪侦查支队，原莱芜市公安局于2015年6月25日立案侦查。2018年11月7日被告人刘坤被传唤到案，同日将其刑事拘留，同月23日被取保候审。 42.原莱芜市公安局华山路派出所出具的户籍证明、中国共产党莱芜高新区鹏泉街道办事处南孝义支部委员会出具的证明材料证明：被告人刘坤的身份、年龄及政治面貌情况。 43.莱芜农商行提供的广某科技公司2011年9月8日贷款600万元的借款合同、保证合同、借款调查报告、企业流动资金贷款调查、审查、审批书等资料证明：广某科技公司与宏远矿业公司签订《铁精粉买卖合同》后于2011年8月22日向莱芜农商行申请贷款，并提供资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等贷款资料，后广润科技公司与莱芜农商行高新区支行于2011年9月8日签订（高新区农信）流借字（2011）年第118号《流动资金借款合同》，借款期限自2011年9月8日至2012年8月22日止，借款金额为600万元，借款用途为购买铁精粉。该笔贷款由刘坤、李某5、元来矿业公司、亓元来、张某5、顺泰公司、刘某1、许某提供担保。2011年9月8日广某科技公司获得该600万元贷款。 44.广某科技公司、宏远矿业公司、帝莱经贸公司账户明细等材料证明：广某科技公司于2011年9月8日获得贷款600万元后的资金流向情况，该款项同日先汇至宏远矿业公司账户，同日由宏远矿业公司账户汇至帝莱经贸公司账户，同日由帝莱经贸公司账户再次转至广某科技公司账户内，后分多次转账支取用于还款和借款等用途。 45.莱芜农商行提供的广某科技公司2011年9月9日贷款600万元的借款合同、保证合同、抵押合同、借款调查报告、企业流动资金贷款调查、审查、审批书等资料证明：广某科技公司与帝莱经贸公司签订《铁精粉买卖合同》后于2011年8月22日向莱芜农商行申请贷款，并提供资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等贷款资料，后广润科技公司与莱芜农商行高新区支行于2011年9月9日签订（高新区农信）流借字（2011）年第119号《流动资金借款合同》，借款期限自2011年9月9日至2012年9月8日止，借款金额为600万元，借款用途为购买铁精粉。该笔贷款的担保方式为抵押、保证，由刘坤、李某5、顺泰公司、刘某1、许某提供担保，并由广润科技公司的土地（土地使用证编号为：莱芜市国用（2007）第0189号）和房产（房权证编号为：莱房字第××号）作为抵押，抵押物的价值为1829.63万元（土地的价值为1169.48万元，房产的价值为660.15万元），2011年9月21日广某科技公司获得该600万元贷款。 46.借款借据、电汇凭证、转账凭证、银行交易明细等材料证明：广某科技公司于2011年9月21日获得贷款600万元后的资金流向情况，该款项同日先汇至帝莱经贸公司账户，后分多次转账支取用于还款和借款等用途。 47.莱芜农商行高新区支行提供的（高新区农信）流借字（2011）年第114号借款合同和（高新区农信）保字（2011）年第114号保证合同证明：广某科技公司于2011年9月2日向莱芜农商行高新区支行贷款570万元，借款期限一年，由刘坤、李某5、顺泰公司、刘某1、许某，元来矿业公司、亓元来、张某5提供担保，借款用途为承接债务。卷八P112-138 48.固德贷款公司提供的还款凭证及借款合同证明：固德贷款公司与广某科技公司之间的经济往来情况。 49.泰翔典当公司提供的收据及借款合同证明：宏润房地产公司与泰翔典当公司之间的经济往来情况。 绿方圆塑业公司提供的转账凭证和账目明细证明：绿方圆塑业公司与广某科技公司之间的经济往来情况。 51.刘某1提供的莱商银行进账单、电汇凭证证明：刘坤与顺泰建筑公司之间的经济往来情况。 顺诚贷款公司提供的借款合同、记账凭证、借款凭证等证明：宏润房地产公司与顺诚贷款公司之间的经济往来情况。 53.原莱芜市不动产登记中心出具的不动产产权情况表、原莱芜市房管局出具的房屋抵押登记申请书证明：土地使用证编号为莱芜市国用（2007）第0189号的土地的登记信息、抵押信息和查封冻结情况、房权证编号为莱房字第××号的房产登记信息、抵押信息。 莱芜高新技术产业开发区市场监督管理局出具的企业登记信息查询表、股东登记信息查询表、企业变更登记信息查询表、原莱芜市工商行政管理局出具的企业信息表、企业变更情况表证明：广润科技公司、宏润房地产公司、帝莱经贸公司、宏远矿业公司等公司的注册登记、变更登记情况。 55.原莱芜市高新区国家税务局出具的广某科技公司的资产负债表、损益表和增值税纳税申报表证明：广某科技公司的经营及纳税情况。 56.谷某出具的书面证明材料证明：谷某在2010年11月至2012年3月在广某科技公司担任财务会计职务，任职期间曾参与公司从高新区支行贷款600万元一事。公司提供的《财务报表》和《购销合同》是按照客户经理王某1的要求去做的，完全为了符合贷款规定，并没有有意造假。 57.刘坤提供的关于贷款情况的说明、关于广某科技公司经营现状分析及贷款处理申请、写给理事长的信、还款协议、保证书证明：刘坤贷款的详细过程以及刘坤就贷款问题欲与银行协商处理的情况。 58.刘坤提供的谈话录音文字版（附光盘）、合作开发协议等材料证明：刘坤就贷款问题与莱芜农商行有关人员洽谈以及为还款与他人合作开发的情况。 59.李某4提供的合作开发协议、补充协议、照片证明：2015年7月3日刘坤和李某4就广某科技公司院内车间拆除后开发成联排别墅达成协议，2017年3月5日双方就别墅建成后被拆除造成损失达成补充协议。 60.青岛铁路运输法院提供的（2013）青铁执字第3号执行卷宗材料证明：莱芜农商行高新区支行对刘坤在2011年9月21日获得的银行贷款600万元于2011年1月份向青岛铁路运输法院申请执行，青岛铁路运输法院裁定查封广润科技公司所有的莱芜市国用（2007）第0189号土地一处、莱芜市莱城区工业园路001号房屋1幢（房产证号：莱房字第××号房产），并扣划了刘坤银行存款205861元，后莱芜农商行高新区支行与刘坤于2013年1月17日达成和解协议，后因刘坤逾期仍不偿还借款，莱芜农商行高新区支行申请就查封的房产和土地进行评估，评估结果于2015年3月出具后，青岛铁路运输法院分别于2015年6月10日和11月30日两次向莱芜农商行高新区支行通知缴纳评估费。 61.青岛铁路运输法院提供的执行裁定书及恢复执行申请书证明：莱芜农商行于2019年7月份就广某科技公司2011年9月21日贷款一案申请恢复执行，青岛铁路运输法院于2019年7月份划拨了刘某1的案件款，2019年9月扣划了李某5、刘坤的存款。 62.青岛铁路运输法院提供的（2013）青铁执字第5号执行卷宗材料证明：莱芜农商行高新区支行对刘坤在2011年9月8日获得的银行贷款600万元于2011年1月份向青岛铁路运输法院申请执行，后莱芜农商行高新区支行与刘坤于2013年1月17日达成和解协议，因刘坤未履行付款义务，莱芜农商行高新区支行于2015年6月15日向青岛铁路运输法院申请终结执行程序，青岛铁路运输法院于次日以“被执行人未履行付款义务，申请执行人莱芜市农村信用合作联社高新区分社已经向公安经侦机关报案”为由而终结本案的执行。 63.莱芜农商行于2018年2月4日出具的说明及照片证明：广某科技公司的贷款情况及贷款抵押物情况说明。 64.莱芜农商行于2018年10月31日出具的关于广某科技公司借款情况的说明证明：广某科技公司在莱芜农商行三笔贷款的具体情况。 65.莱芜农商行于2019年11月18日出具的说明证明：广某科技公司于2011年9月21日从莱芜农商行借款600万元，到期日为2012年9月8日，截至2019年10月20日，现结欠贷款本金5787817.63元，利息12191632.16元，该笔贷款现在青岛铁路运输法院执行阶段。广某科技公司于2011年9月8日从莱芜农商行借款600万元，到期日为2012年8月22日，截至2019年10月20日，现结欠贷款本金5010303.52元，利息11160103.65元。 66.被告人刘坤供述：其于2008年至2018年三四月份任原莱芜市两届人大代表，系中共党员。广某科技公司注册时间2006年，注册资本是1000万元，经营范围是生产粉末冶金制品和轴承等业务，公司人员会计有栾某（财务主管）、张某1（财务副科长）、陈某1、张某6、封某；刘健负责销售；谷某是公司司机；亓某1是公司仓库保管员。公司因为严重亏损于2013年注销，其曾任公司法定代表人及股东，虽然公司法人代表后变更为其姐夫李某7，但实际负责人一直是其。其在莱芜农商行有三笔贷款没有偿还，2011年9月2日贷款570万元，这一笔是承接的雪龙绒毛公司（亓向勇）的贷款，其还了20万元后又给其550万元的贷款；承接雪龙绒毛贷款后，农商行在2011年9月8日给其新增了600万元保证贷款，其还了100万元；2011年9月21日其使用公司名下的房产和土地抵押贷款600万元。上述三笔贷款都没有还完。另外，其在2010年12月份用华仔馅饼楼房抵押贷款500万元，贷款到期后经过查封拍卖将房产拍卖1000多万元偿还了这笔借款。贷款的具体情况是：2011年其有一笔贷款到期要续贷，因其给雪龙绒毛公司担保的贷款逾期未偿还，营业部的主任崔某1找其说让其偿还这笔担保贷款，其不还钱自己的贷款也就没办法贷出来，崔某1以及郑某一直找其还钱，后来看其还不上这个钱就让把这笔贷款承接过去，再给其公司增加贷款额度，另外，农商行高新区支行的李某1也给其做工作让其把这笔逾期贷款承接过来，其迫于压力就承接过来，又还了20万元本金。其准备办理新贷款600万元手续的时候，客户经理王某1让其把承接贷款中的90多万元的利息和罚息都还上后才同意给其办理600万元贷款手续，其安排会计张某1把贷款所需资料（借款申请、财务报表等手续）送给王某1，张某1给其打电话说王某1看了资料后说财务报表上营业额太小让再改改，后其安排会计张某1、陈某1重新作出报表送了几次还是送不下，财务报表还是不符合贷款要求，其还到银行找过王某1，王某1说去其公司用公司电脑重新做，李某1同意让王某1帮忙做，王某1到公司与张某1、陈某1、谷某一起作出的财务报表才符合了贷款的要求，公司盖上章就提供给了农商行。经辨认2011年9月8日的保证贷款600万元的资料，其确认贷款资料中公司的基础资料（营业执照、税务登记证）都是真实的，财务报表、购销合同不真实。贷款申请中“我公司与莱芜市宏远矿业有限公司签订了长期铁精粉供货合同，月供货量达1.56万吨。目前铁精粉市场经济效益较好，为抓住机遇，加大购销量，急需大量流动资金，因公司流动资金不足，特向贵社借款人民币壹仟零叁拾万元，期限12个月，用途铁精粉”没有这个业务，是王某1让其做出符合银行的要求，就是业务金额要大于贷款金额。贷款资料中有份购销合同（供方：宏远矿业公司，需方：广某科技公司，合同编号201107025，签订地点：莱芜，签订时间：2011年7月25日，标的名称：铁精粉，产地：莱芜，数量：15600吨，单价：1209元，金额：1886.04万元），这份合同没有真实的业务发生，就是为了贷款用的。这个购销合同是其给郭某说贷款需要一份购销合同，让他给在合同上盖个章，其安排谷某和张某1找的郭某盖上章提供给王某1的，就是为了贷款用的。这份合同还有其他贷款资料都是财务上（栾某、张某1、陈某1、封某）和王某1做的，不知道是哪个人做的，这些财务报表的内容与实际的经营情况不相符，是王某1让公司会计从2009、2010年的报表数据顺过来的，做的报表数据要比实际的数据要大一些，才能符合贷款要求。贷款发放之后资金必须打到合同对方宏运矿业公司，之后又转到帝莱经贸公司又回到广某科技公司，贷款资金账户明细显示的转给其他公司和个人的钱是偿还之前做铁精粉借的钱，其不认识张某3、陈某2、史某，张某3和刘文龙是一回事，其租用刘文龙的货场给他货场钱，泰翔典当公司、固德贷款公司是还的购铁精粉借款，绿方圆塑业公司是其出借的钱，谷某、亓某1、王某3的钱都是做的公司业务。2011年9月21日600万元抵押保证贷款的过程是：2011年8月份，上面提到的这笔贷款之前曾经有一笔600万元担保贷款到期后，偿还后又重新提请贷款，贷款材料（借款申请、购销合同、财务报表）是其送到王某1处让他审核重新贷款，这时王某1说让其把在南孝义村的公司名下的厂房和土地抵押上，其最后才同意把厂房和土地抵押上的，王某1到公司拿的房产证和土地证，这笔贷款基础资料是真实的，购销合同、财务报表不真实，农信社王某1要求这样做的。贷款申请中“近期公司与莱芜市帝莱经贸有限公司签订1.3万吨铁精粉购货合同，合同金额1596.4万元，现我公司已自筹资金1000万元，因流动资金不足，向贵行申请办理流动资金贷款人民币600万元，期限24个月，用途铁精粉，担保方式为担保抵押”没有这个业务，是按照银行的要求做的。贷款资料中的购销合同没有履行，只是按照银行的要求做的，是会计（栾某、张某1、封某、陈某1）和王某1做的，原件找不到了，贷款必须要有这样的购销合同。财务报表的内容与实际的经营情况不相符，比实际经营情况数额要大，不按照银行的要求贷不出来。贷款资金账户中转给其他公司和个人的资金用于做铁精粉业务，这笔钱一直没有偿还。这笔贷款中的抵押物厂房已经拆了，土地上盖上楼了，2015年左右其和崔某1、孙某说过把房子拆了，当时他们说让其自己拆了盖就行，也没有签合同，后其把厂房拆了盖上楼房，一部分楼房准备抵银行贷款，后来创城把房子拆了部分也没有抵成贷款。 针对控辩双方争议焦点，本院综合评判如下： 关于辩护人所提“没有证据证明刘坤编造虚假的财务报表和购销合同”的问题，经查，证人张某1、陈某1、栾某、郭某、刘某2的证言相互印证，能够证实本案涉及的贷款资料中的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表与实际情况不符、铁精粉的买卖业务并未实际发生，被告人刘坤对此亦予以认可。结合上述贷款资料和《铁精粉买卖合同》中均存在广某科技公司的公章、刘坤的个人签名或者印章的事实，足以证实刘坤对于提供的虚假的财务报表和购销合同主观上是明知的。据此，辩护人的上述辩护意见，不能成立，本院不予采纳。 关于公诉机关指控的第二起骗取贷款事实是否成立的问题。经查，该起骗取贷款事实涉及的贷款，被告人刘坤已提供了真实、足额的抵押担保物并进行了抵押登记，刘坤不存在骗取贷款的主观故意，该起事实不宜认定为犯罪行为。 关于被告人刘坤骗取贷款的行为是否符合“给金融机构造成特别重大损失”或“其他特别严重情节”的问题。经查，因现行法律及司法解释未对此作出明确规定，且本院认定刘坤以欺骗手段取得金融机构的贷款数额为600万元，不宜认定刘坤骗取贷款的行为属于“给金融机构造成特别重大损失”或“其他特别严重情节”。 本院认为，被告人刘坤以欺骗手段取得金融机构贷款，情节严重,其行为已构成骗取贷款罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以确认。刘坤系电话通知到案，到案后如实供述其主要犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。其取得金融机构的谅解，且当庭认罪，可酌情从轻处罚。金融机构工作人员是否参与制作虚假的财务报表和购销合同，不影响对刘坤行为的认定。辩护人所提刘坤不构成骗取贷款罪的辩护意见，本院不予采纳。经本院委托莱芜高新技术产业开发区社区矫正管理局调查评估，调查结果为刘坤对所居住社区影响较小。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下： 被告人刘坤犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金人民币六万元（罚金于判决生效后十日内缴纳）。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  杨荣涛 审 判 员  刘 伟 人民陪审员  谭 君 二〇二〇年五月二十七日 书 记 员  魏 菲