福建省石狮市人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）闽0581刑初297号 公诉机关福建省石狮市人民检察院。 被告单位石狮市匠人门窗有限公司，统一社会信用代码：91350581574704****，住所地福建省石狮市永宁镇前埔村****，法定代表人陈志根。 诉讼代表人陈志根，男，1983年12月15日出生，汉族，系石狮市匠人门窗有限公司法定代表人。 被告人陈清海，男，1955年7月16日出生于福建省石狮市，汉族，小学文化，经商，住石狮市。因涉嫌犯拒不执行判决、裁定罪于2019年7月2日被取保候审。 石狮市人民检察院以狮检一部刑诉（2020）177号起诉书指控被告单位石狮市匠人门窗有限公司、被告人陈清海犯拒不执行判决、裁定罪，于2020年5月6日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。石狮市人民检察院指派检察员李丽乃、检察官助理施灵运出庭支持公诉，被告单位石狮市匠人门窗有限公司的诉讼代表人陈志根、被告人陈清海到庭参加诉讼。现已审理终结。 经审理查明，被告单位石狮市匠人门窗有限公司（以下简称匠人公司）成立于2011年，公司股东为陈志根、饶*友，公司法定代表人为陈志根。2013年，被告人陈清海（陈志根之父）成为匠人公司的实际控制人，负责公司管理，并安排其女陈某负责公司财务。 2016年8月15日，本院就原告袁*胜与被告单位匠人公司承揽合同纠纷一案作出一审判决，后泉州市中级人民法院就该案又作出二审判决，判令被告单位匠人公司支付袁*胜承揽款107158元及相应利息。2017年6月23日，该二审判决生效。2017年7月26日，袁*胜向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。2018年9月29日，本院从被告单位匠人公司的机器设备和铝合金材料拍卖得款中分配28259元给袁*胜。 2016年8月15日，本院就原告闵*国、刘*尔与被告单位匠人公司承揽合同纠纷一案作出民事判决，判令被告单位匠人公司支付闵*国、刘*尔承揽款55800元及相应利息。2017年5月9日，该判决生效。同日，闵*国、刘*尔向本院申请强制执行，本院于同年7月27日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。2018年10月8日，本院从被告单位匠人公司的机器设备和铝合金材料拍卖得款中分配14717元给闵*国、刘*尔。 2016年10月15日，本院就原告黄*茂与被告单位匠人公司承揽合同纠纷一案作出一审判决，判令被告单位匠人公司支付黄*茂承揽款162209元及相应利息。2017年6月22日，泉州市中级人民法院二审维持该一审判决，同年7月4日，该一审判决生效。同月26日，黄*茂向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。2018年9月29日，本院从被告单位匠人公司的机器设备和铝合金材料拍卖得款中分配42777元给黄*茂。 2016年10月19日，本院就原告晋江市新南益****有限公司（以下简称新南益公司）与被告单位匠人公司货款纠纷一案作出民事判决，判令被告单位匠人公司支付新南益公司货款397697元及利息。2017年9月29日，该判决生效。2018年2月11日，新南益公司向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。2018年9月29日，本院从被告单位匠人公司的机器设备和铝合金材料拍卖得款中分配104880元给新南益公司。 2017年2月28日，本院就原告石狮市雷都力****有限公司（以下简称雷都力公司）与被告单位匠人公司货款纠纷一案作出民事判决，判令被告单位匠人公司支付雷都力公司货款282784元及相应利息。2017年9月15日，该判决生效。2017年12月18日，雷都力公司向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。2018年11月13日，本院从被告单位匠人公司的机器设备和铝合金材料拍卖得款中分配74575元给雷都力公司。 2018年4月10日，本院就原告广东坚朗****股份有限公司（以下简称坚朗公司）与被告单位匠人公司货款纠纷一案作出民事判决，判令被告单位匠人公司支付坚朗公司货款319005.18元及相应利息。2018年8月14日，该判决生效。同年9月14日，坚朗公司向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。 2018年9月26日，本院就申请人石狮市市场监督管理局与被告单位匠人公司非诉执行一案作出行政裁定，裁定准予执行石狮市市场监督管理局作出的狮字监处字[2017]6015号《行政处罚决定书》，被告单位匠人公司应缴交罚款人民币150000元。2018年10月13日，该裁定生效。2019年6月4日，石狮市市场监督管理局向本院申请强制执行，本院于同日裁定冻结、划拨、扣留、提取、查封、扣押被告单位匠人公司的财产，并向其发出执行通知书、报告财产令、执行告知书等法律文书。 2017年4月24日，被告单位匠人公司通过陈某的银行账户，收到石狮市高德****有限公司汇款共计人民币414579元，后于同月28日转账390000元至被告人陈清海银行账户；同年8月8日，被告单位匠人公司通过陈某的银行账户，收到蔡*荣汇款524988元，后于同月10日转账500000元到被告人陈清海的银行账户内。前述款项均未通过被告单位匠人公司的对公账户进行周转。经查，被告单位匠人公司收到的前述共计939567元汇款中，除25743元用于支付公司税款、18147.02元用于支付诉讼费及执行费用、185000元用于支付其他执行案件案款外，剩余款项并未用于履行前述生效的判决书、裁定书所确定的义务，其中可查明有347790元被用于支付公司律师费用（5992元）、购买服务费用（19998元）、原材料货款（171800元）及公司厂房租金（150000元）等。 2018年10月15日，本院将被告单位匠人公司涉嫌拒不执行判决、裁定的案件线索移送公安机关，后公安机关于2019年1月1日抓获被告单位匠人公司法定代表人陈志根。同日，被告人陈清海经民警电话通知后，主动到石狮市公安局永宁派出所投案。案发后，被告单位匠人公司向袁*胜、闵*国、刘*尔、黄*茂支付了剩余执行款（合计239414元）。 经查，被告单位匠人公司已于2018年7月17日被本院判决解散，现正处于清算阶段，尚未进行注销登记。 上述事实，被告人陈清海在开庭审理过程中亦无异议，并有本院相应民事判决书、行政裁定书、法律文书生效证明、执行裁定书、执行通知书等执行法律文书、财产查询反馈汇总表、付款委托书、银行账号交易明细、公安机关工作说明、户籍证明、内资企业登记基本情况表、结案说明等书证、证人陈某、陈志根、蔡某等人的证言及被告人陈清海的供述等证据证实，足以认定。 本院认为，被告单位石狮市匠人门窗有限公司对人民法院依法作出的判决、裁定有能力执行而拒不执行，利用他人银行账号隐瞒、转移财产，数额达710676.98元，属情节严重，其行为已构成拒不执行判决、裁定罪；被告人陈清海作为被告单位石狮市匠人门窗有限公司的实际控制人，擅自决定将被告单位石狮市匠人门窗有限公司的收入款项予以隐藏、转移，系单位犯罪直接负责的主管人员，其行为也已构成拒不执行判决、裁定罪。公诉机关指控的罪名成立。被告单位石狮市匠人门窗有限公司归案后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚；被告人陈清海在犯罪后自动投案，并如实供述其罪行，系自首，可予以从轻处罚。鉴于被告单位石狮市匠人门窗有限公司及被告人陈清海在归案后能履行部分执行义务，可酌情予以从轻处罚。综合考虑被告人陈清海的认罪、悔罪态度，结合其年龄及身体健康情况，可对其宣告缓刑。综上，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条、第三十条、第三十一条、第六十七条第一、三款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款及《全国人民代表大会常务委员会关于〈中华人民共和国刑法〉第三百一十三条的解释》第一款、第二款第（一）项的规定，判决如下： 一、被告单位石狮市匠人门窗有限公司犯拒不执行判决、裁定罪，判处罚金人民币五万元。 （罚金应于本判决生效后十日内缴纳。） 二、被告人陈清海犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  林明容 审 判 员  许鸿源 人民陪审员  李加纯 二〇二〇年五月十三日 书 记 员  刘盈盈 附页 《中华人民共和国刑法》 第三百一十三条对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《全国人民代表大会常务委员会关于〈中华人民共和国刑法〉第三百一十三条的解释》 刑法第三百一十三条规定的“人民法院的判决、裁定”，是指人民法院依法作出的具有执行内容并已发生法律效力的判决、裁定。人民法院为依法执行支付令、生效的调解书、仲裁裁决、公证债权文书等所作的裁定属于该条规定的裁定。 下列情形属于刑法第三百一十三条规定的“有能力执行而拒不执行，情节严重”的情形： （一）被执行人隐藏、转移、故意毁损财产或者无偿转让财产、以明显不合理的低价转让财产，致使判决、裁定无法执行的； （二）担保人或者被执行人隐藏、转移、故意毁损或者转让已向人民法院提供担保的财产，致使判决、裁定无法执行的； （三）协助执行义务人接到人民法院协助执行通知书后，拒不协助执行，致使判决、裁定无法执行的； （四）被执行人、担保人、协助执行义务人与国家机关工作人员通谋，利用国家机关工作人员的职权妨害执行，致使判决、裁定无法执行的； （五）其他有能力执行而拒不执行，情节严重的情形。 国家机关工作人员有上述第四项行为的，以拒不执行判决、裁定罪的共犯追究刑事责任。国家机关工作人员收受贿赂或者滥用职权，有上述第四项行为的，同时又构成刑法第三百八十五条、第三百九十七条规定之罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 《中华人民共和国公司法》 第二百一十六条本法下列用语的含义： （一）高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。 （二）控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。 （三）实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。 （四）关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。