浙江省杭州市江干区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）浙0104刑初765号 公诉机关浙江省杭州市江干区人民检察院。 被告人丁明乐，男，1987年7月12日出生，汉族，大学文化，原某建筑劳务有限公司经营部经理、总经理助理、浙江某建设集团股份有限公司杭州分公司总经理助理，户籍地浙江省淳安县。因本案于2018年10月12日被刑事拘留，同日被杭州市公安局江干区分局取保候审，2019年10月9日被浙江省杭州市江干区人民检察院取保候审，同年10月25日被本院继续取保候审。 辩护人周旻，浙江康城律师事务所律师。 浙江省杭州市江干区人民检察院以江检公诉刑诉[2019]1093号起诉书指控被告人丁明乐犯职务侵占罪，于2019年10月23日向本院提起公诉，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。浙江省杭州市江干区人民检察院指派检察员虞红平出庭支持公诉。被告人丁明乐及本院通过杭州市江干区法律援助中心指派的辩护人周旻到庭参加诉讼。案经浙江省杭州市江干区人民检察院建议延期审理一次。现已审理终结。 浙江省杭州市江干区人民检察院指控：2015年9月至2017年10月，被告人丁明乐在担任杭州某劳务有限公司经营部经理、总经理助理、浙江某建设集团股份有限公司总经理助理期间，在明知自己没有偿还能力的情况下，利用负责与公司劳务项目的对接、经手税金和劳务款等职务便利，将共计726456.89元税金、税金管理费、劳务款、备案农民工保证金占为己有，用于归还个人债务、赌博等，至今尚有526456.89元无法偿还。 案发后，被告人丁明乐经公安机关电话通知于2018年10月12日到公安机关接受调查。 为证明上述事实，公诉机关当庭出示、宣读了证人证言，书证，被告人丁明乐的供述等证据。据此认为被告人丁明乐的行为已构成职务侵占罪，且数额较大，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，予以惩处。 被告人丁明乐及辩护人对起诉书指控的罪名和事实没有异议。辩护人辩称：被告人丁明乐主观恶性小，有自首，认罪悔罪，身体有疾病不适合关押，希望从轻处罚适用缓刑。 被告人丁明乐及辩护人在庭审中未提供证据。 经审理查明：被告人丁明乐于2015年9月至2017年10月，在担任杭州某劳务有限公司经营部经理、总经理助理、浙江某建设集团股份有限公司总经理助理期间，在明知自己没有偿还能力的情况下，通过私吞公司让其代交的税金、虚构他人系承接项目负责人的事实、截留部分劳务费和税金管理费、提供公司虚假财务账号截留上交给公司的税金管理费以及伪造领取劳务款单据等方式，将共计人民币726,456.89元税金、税金管理费、劳务款、备案农民工保证金等占为己有，用于归还个人债务、赌博等，至今尚有人民币526,456.89元无法偿还。 案发后，被告人丁明乐经公安机关电话通知于2018年10月12日到公安机关接受调查。 证明上述事实的证据，经庭审质证的有： 1、被害单位代表冯兵的陈述、委托书、情况说明、网上银行电子回单、营业执照、还款说明，证明2015年9月11日至2017年9月28日期间，丁明乐在担任杭州某劳务有限公司的总经理助理期间，主要负责公司劳务项目的对接，包括上交劳务税金和发放工人工资。丁明乐在任职期间侵占公款6次，经过多次整理确认共有526456.89元未归还。被告人侵占公款的方式有直接截留税金管理费、通过提供虚假公司财务银行卡号侵占、通过提供虚假工程负责人银行卡号侵占项目工程劳务款、通过复印他人签名等方式编造领款内容给公司财务从而取得预付工程款。 2、证人吴某的证言、接受证据材料清单、银行交易明细、接受证据清单、银行交易流水，证明其与丁明乐是朋友关系。2017年暑假前后，丁明乐向其借了一张兴业银行卡、一张招商银行卡用于打款，一次是从某劳务有限公司转账地来二十多万，支付给丁明乐3万余元；一次是2017年7月用招行卡收到33万余，支付给丁明乐13万余元；第三次是从浙江某建设集团有限公司到账19万元，支付给丁明乐4万余元。其根据丁明乐的要求通过手机银行或网银转出，其共转账给丁明乐219001.6元，其中其通过应宏巍的账户转过2笔共计80000元给丁明乐，其通过王某转了22104元给丁明乐；还通过胡某转账给孙某二次。丁明乐有赌博输钱的事实。 3、证人汪某的证言、接受证据材料清单、银行交易明细、微信转账记录，证明其是丁明乐的邻居。丁明乐在2017年7、8月份的时候，向其借过银行卡转账，丁明乐和其说转账的钱是公司的钱，由他来负责分配，但不能用他的卡来分配，所以借用其的卡。其的建行卡（尾号1796）共收到4笔钱，分别是2017年7月31日收到514642元，支付给丁明乐2万元；2017年8月3日收到1444000元，支付给丁明乐8万元；2017年8月10日收到63965.30元，均转给丁明乐；2017年9月13日收到188167.2元，其中123914.2元转给丁明乐。丁明乐玩捕鱼赌博机输了很多钱。 4、证人王某的证言、接受证据清单、王某账户明细，证明2017年5月份，吴某让其通过民生银行卡（尾号7546）转钱给丁明乐给22104元。 5、证人纪某的证言、委托书，证明其是杭州某装饰工程公司的员工，2017年的时候，丁明乐是作为某公司的总经理助理负责对接其公司项目方的劳务费的，是由施工总包方负责发工资，由某公司负责打款给其公司的项目方，其公司项目方收到钱后，再把钱打给工人。到现在为止，丁明东本人没有还钱，某公司把钱还给其公司。 6、接受证据清单、营业执照、劳动合同，证明被告人丁明乐与杭州某劳务有限公司签订全日制劳动合同，劳动合同时间自2013年5月1日起至2018年4月30日止。 7、协助查询财产通知书及查询结果、汪某账户活期明细、吴某账户客户信息及账户明细、账户客户信息及账户明细、丁明乐账户信息及账户明细，证明汪某、吴某、项某、丁明乐之间的转账情况。 8、调取证据清单、支付宝交易记录、银行卡交易明细，证明被告人丁明乐的账户转账情况。 9、扣押决定书、扣押笔录、扣押清单、发还清单，证明公安机关扣押二部手机并发还的事实。 10、户籍证明，证明被告人的身份情况。 11、到案经过，证明被告人经电话通知到案情况。 12、被告人丁明乐的供述、任职证明，证明其于2011年入职杭州某劳务有限公司。2014年在外面欠了很多钱，开始向老板冯某借钱还债。2015年其在担任公司经营部经理期间，负责经营管理、业务承接、劳务款收付，其想到利用工作的便利挪用资金用于还债，2015年9月份其挪用了公司三万元税金，公司知道后每个月从其工资里扣。2016年至2017年其陆续挪用公司的工程款、管理费和税金，其当时找了汪某、吴某，用他们的银行卡转账，目前还有526456.89元未归还。其侵占的方式主要有通过私吞公司让其代交的税金；2017年5月开始通过虚构汪某、吴某系孙某承接项目负责人的事实，从财务处截留部分劳务费和税金管理费；通过提供公司虚假财务账号截留曹某上交给公司的税金管理费；通过伪造有冯某签字的劳务款。其曾归还给孙某19.2万元，后期其归还的款项主要用于归还曾向公司的借款。 上述证据均系依法取得，证据之间能相互印证，且与本案事实相关。故对上述证据，本院均予以确认。 本院认为，被告人丁明乐身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立。被告人经电话通知到案，并如实供述，系自首，本院予以从轻处罚。辩护人提出从轻处罚的意见予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款，最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下： 一、被告人丁明乐犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年三个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月28日起至2023年8月26日止，羁押期间取保候审的，刑期的终止日顺延）。 二、责令被告人丁明乐退赔全部犯罪所得，发还被害单位。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省杭州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  许新霞 人民陪审员  郑 斌 人民陪审员  俞秦芝 二〇二〇年五月二十八日 书 记 员  顾 理