湖南省新化县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1322刑初161号 公诉机关湖南省新化县人民检察院。 被告人李劲松，男，1966年1月6日出生于湖南省新化县，汉族，初中文化，新化县财政局工作人员（长期病休），湖南金松控股集团理事长，现住新化县。因涉嫌犯集资诈骗罪，于2018年4月12日被刑事拘留，同年5月19日被逮捕，现羁押在新化县危重病症违法犯罪人员收治中心。 辩护人刘芙蓉，新化县法律援助中心律师。 湖南省新化县人民检察院以新检公诉刑诉[2019]101号起诉书、新检公诉刑变诉[2019]27号变更起诉书指控被告人李劲松犯非法吸收公众存款、集资诈骗罪，于2019年5月5日向本院提起公诉。本院受理后，依法公开开庭进行了审理。新化县人民检察院指派员额检察官周春红出庭支持公诉，被告人李劲松及其辩护人刘芙蓉均到庭参加诉讼，本案现已审理终结。 湖南省新化县人民检察院指控，2010年7月20日，新化县金松贸易有限责任（后变更为“新化县华信贸易有限责任公司”， 以下简称金松贸易公司），经工商注册成立，实际股东为被告人李劲松一人，为提高知名度，2010年12月31日，经新化县工商行政管理局登记许可，被告人李劲松将金松贸易公司及其控股的其他三家公司组建成立不具备独立法人资格的湖南金松控股集团（以下简称金松控股集团），李劲松任集团理事长。 为筹集各项投资款项，被告人李劲松自2009年9月开始，以1.5分、2分、3分、3.5分不等的高息为诱饵，相继以其个人名义、金松贸易公司、金松控股集团名义面向社会集资。具体事实如下： 1、非法吸收公众存款罪 2009年9月至2012年12月31日，被告人李劲松以其个人名义、金松贸易公司、金松控股集团名义向社会吸收存款，吸存人数175人，吸存原始本金共计76189420元，归还本金47388150元，支付利息10377383.1元，本期余额18423886.9元。 2、集资诈骗罪 2012年，被告人李劲松因投资股市、期货亏损严重，为挽回损失及支付先期吸存资金的本息，李劲松隐瞒其投资股市、期货并亏损严重的事实，以投资项目、资金周转或开发北塔项目为名，以口口相传方式向社会广泛集资，并以一定提成为奖励发动金松集团内部员工向社会公众集资，将大量集资款投入股市、期货、还本付息。截至2012年12月31日，李劲松的资金结余为－8590855.78元，但李劲松仍然加大集资力度，致使亏损持续加大。 自2012年12月31日至案发，李劲松共计向232人集资、集资原始本金为95310289元，除归还部分本金、利息外，还造成155人损失共计50101999元。2014年7月，被告人李劲松掌控的金松控股集团下属公司基本处于歇业状态，同时停止支付投资人员的到期本金和利息。 综上，自2009年至案发，被告人李劲松集资人数达338人，集资原始本金171499709元。上述集资款，用于归还融资本金96316755元，支付融资利息31571747.6元，股票证券、期货亏损51912984.75元，公司亏损4126135.86元，投资8174200元至金松城建投资公司日常经营和茶厂项目的运作。其中，仅收回投资本金人员5人，获利出局人员141人，投资未收回目前有损失人员192人，损失金额共计58062485元。 2018年4月12日，被告人李劲松主动到新化县公安局投案。 为证明上述事实，公诉机关提供了如下证据：1、书证；2、证人证言；3、被害人陈述；4、被告人的供述与辩解；5、鉴定意见。 公诉机关认为，被告人李劲松变相吸收公众存款76189420元，扰乱金融秩序，数额巨大，并以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资50101999元，数额特别巨大，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人李劲松及其辩护人对起诉书指控的罪名及犯罪事实均有异议，提出被告人李劲松确有吸存的行为，但并没有非法占有的故意，2012年12月31日，被告人李劲松尚具有偿还能力，其所融资金亦用于了公司经营及生产，其行为不构成集资诈骗罪。 经审理查明，被告人李劲松先后于2007年8月开始陆续成立金松典当公司、湖南金松房地产开发集团有限公司新化县金松贸易有限责任公司（后变更为“新化县华信贸易有限责任公司”，以下简称金松贸易公司）、湖南金松投资有限责任公司、新疆金松硅业有限责任公司、娄底市鸿宇贸易有限公司、娄底市金松拍卖有限责任公司、新化金松城镇建设开发有限公司。为提高知名度，2010年12月31日，经新化县工商行政管理局登记成立湖南金松控股集团，该集团以湖南金松房地产开发集团有限公司为母公司，新化县金松贸易有限责任公司、湖南金松典当有限责任公司、娄底市金松拍卖有限责任公司为其控股子公司；2011年6月10日，经新化县工商行政管理局登记变更，湖南金松投资有限责任公司作为湖南金松房地产开发集团有限公司的子公司加入该集团；新疆金松硅业有限责任公司作为湖南金松房地产开发集团有限公司的参股公司加入该集团，李劲松任集团理事长。 为筹集各项投资款项，被告人李劲松自2009年9月开始，以1.5分、2分、3分、3.5分不等的高息为诱饵，相继以其个人名义、金松贸易公司、金松控股集团名义面向社会集资。具体事实如下： 一、非法吸收公众存款的事实 自2009年9月开始，被告人李劲松即以其个人名义、金松贸易公司、金松控股集团名义以口口相传的方式向社会公众吸收存款，截止至2012年12月31日，共计向175人吸存原始本金76189420元，归还本金47388150元，支付利息10342283.1元，本期余额18458986.9元。 上述事实，有检察机关提供，并经庭审举证、质证、查证属实的下列证据予以证明： 1、书证 (1)营业执照、法定代表人授权委托书、股东会决议、内资企业登记表、国家企业信用信息公示、注册及变更等资料证明： ①新化金松城镇建设开发有限公司成立于2014年3月24日,经营范围为城镇基础设施建设开发、绿化服务，法定代表人李劲松，同年8月15日变更为袁双菊，股东为湖南金松房地产开发集团有限公司、袁双菊、李某2，注册资本3000万元； ②湖南金松典当有限责任公司成立于2007年8月2日，注册股东有湖南省新化县华夏房地产开发有限公司出资330万元，新化县兴泰创业投资有限责任公司出资180万元，李劲松出资180万元，张某1雄出资130万元，李鸿鹄出资100万元，李某1出资80万元。法人代表李劲松于2014年5月30日变更为戴某1。 ③新化县华信贸易有限责任公司（注册时名称为“新化县金松贸易有限责任公司”）成立于2010年7月20日，经营范围为建材、矿产品、家用电器销售，注册股东及出资为：湖南金松房地产开发有限公司出资450万元，曾静出资50万元，李鸿鹄出资50万元，李蕾（李劲松女儿）出资450万元；2014年6月20日，该公司名称变更为华信贸易有限公司，法人代表由李劲松变成陈某1，股东为覃某1出资20万元，占股1.67%,李蕾出资1180万元，占股98.33%。 ④湖南金松房地产开发集团有限公司（注册时为湖南金松房地产开发有限公司）成立于2007年8月17日，法人代表李劲松，股东有李劲松、李某2、覃某1，注资400万元，之后6次增加注资，其中最后一次注资时间为2013年10月12日，李劲松出资5980万元，占股59.8%，覃某1出资2010万元，占股20.1%，李某2出资2010万元，占股20.1%。⑤湖南金松投资有限责任公司成立于2013年3月，经营范围为利用本企业自有资金向房地产业、建筑业、娱乐业、交通运输业、釆矿业及国家法律法规允许的项目投资。注册时5股东共注资3000万元，2013年11月21日，法人代表由李劲松变更为江润雄。 ⑥新疆金松硅业有限责任公司成立于2013年9月，注资3200万元，法定代表人张耀东，股东9人。 ⑦娄底市鸿宇贸易有限公司成立于2013年3月15日。2014年4月14日股东及出资变更为，刘某3出资1100万元，李鸿鹄出资300万元，增加李劲松投资600万元。 ⑧娄底市金松拍卖有限责任公司成立于2008年8月29日，法人代表李劲松于2012年6月14日变更为李鸿鹄，股东及出资情况为湖南金松房地产开发集团有限公司出资104万元，持股52%。 2010年12月31日经新化县工商行政管理局登记成立湖南金松控股集团，该集团以湖南金松房地产开发集团有限公司为母公司，新化县金松贸易有限责任公司、湖南金松典当有限责任公司、娄底市金松拍卖有限责任公司为其控股子公司；2011年6月10日，经新化县工商行政管理局登记变更，湖南金松投资有限责任公司作为湖南金松房地产开发集团有限公司的子公司加入该集团；新疆金松硅业有限责任公司作为湖南金松房地产开发集团有限公司的参股公司加入该集团。 （2）湖南金松控股集团集资情况登记表证明，李劲松以该集团名义集资的情况，其中集资人数为263人，集资总额为6577.9265万元，实际欠款为6673.3765万元。 （3）投资人提供的借据、收据、还款协议、股金收据、还款承诺书、借款担保书、转账凭证、股份暂转协议、执行裁定书、民事调解书等凭证共同证明，李劲松向集资参与人借款的时间、金额等情况。 （4）投资款申报登记表证明，已进行登记的集资参与人共计177人。 （5）投资核实凭证表证明，进行登记的集资参与人在侦查阶段进行就本息支付与李劲松核实的情况。 （6）湖南金松控股集团第21、22次行政例会纪要证明，各子公司如投资公司、拍卖公司、贸易公司、典当公司及集团和部门汇报工作开展情况及工作计划。 （7）银行流水证明，被告人李劲松所掌握的银行账户的交易情况。 （8）湖南金松集团公司集资情况明细表证明，核定表中没有名字的共计34人，借入金额共计26610200元，债务净额4459367元，其中经被告人李劲松确认的共计17人，借入金额6654500元，债务净额2299040元。 （9）李劲松到案经过说明证明，李劲松于2018年4月12日主动到新化县公安局经侦大队投案。 （10）李劲松的户籍资料证明，李劲松犯罪时已达完全刑事责任年龄。 2、证人证言 （1）证人覃某1的证言证明，他是李劲松二姐李豫霞的丈夫。在金松贸易公司成立之前的几个月，便帮忙做事，后在金松贸易任总经理。金松贸易公司自始至终没开展什么业务，他平时的主要工作是帮李劲松吸收的存款开收款收据，如有人到李劲松处存钱，先由李劲松开一张便条，上面写某某现金多少，然后签名，存钱的人再拿李劲松的便条到公司找到他，他再另外开一张收款收据，由他在出纳或经手人一栏签名，收据一式三联，客户一联，存根和记账各一联，开完收据后他还记了一本现金日记账，把每次开收据的情况按人和日期详细记录。他开的收据加盖了金松贸易的财务章。取钱也是客户先和李劲松讲好，李劲松同意，客户带着那张收据到他这里核算好本息。陈某1是李劲松的战友，在金松典当公司担任出纳，主要工作是负责典当公司出纳的业务工作，替李劲松保管一部分银行卡，用来对投资人进行还本付息，李劲松通过银行的短信提醒掌握相关资金动向。2014年他离开时金松贸易账面上还有约700万吸存的款项，有部分是息转本。 （2）证人黎某（会计）的证言证明，他2007年入职，在金松房地产公司任会计，2010年左右兼任湖南金松投资有限责任公司会计，一直到2016年初辞职；在2009年又兼任金松贸易一两年的会计;2010年初金松控股集团成立，他担任过大约两年的集团财务总监，一直到2011年底。同时他兼任集团财务中心的财务部长，一直到2016年；2008年左右还兼任过金松拍卖的会计，大概2010年左右打移交给戴某1。 他的主要工作是在金松房地产和金松投资做会计，主要职责就是负责公司的各种费用开支审核把关，日常核算，比如记账、各种会计财务报表、凭证汇总装订、归档等；他在担任金松集团近两年的财务部长期间，主要职责除了会计的本职工作之外，开会时还需要他参加并听取他的意见，在金松集团的财务中心担任财务部长期间，主要职责是负责制定相关财务制度、方案，对财务人员进行约束管理监督，对集团财务状况进行监督，集团就是一个空架子。在搞北塔项目之前，李劲松已经在社会上融资好几年了，是从2010年开始的，最初李劲松以私人的名义融资，后来又以金松贸易的名义融资。以金松贸易融资的钱包括还本付息全部是覃某1经手的，覃某1记了一本流水账，这本账到2015年移交给他了。李劲松个人名义融资的钱只有李总清楚具体情况，没经过公司财务，也没入公司账，怎么开支的也不清楚。金松集团融资是月息1.5分和2分，金松贸易融资利息都是1.5分。 （3）证人戴某1（工作人员）的证言证明，他2005年下岗后经李某2介绍去李劲松那里做事。2007年7月李劲松的湖南金松典当成立后，他就一直在这家公司上班，直到2017年9月份。最初担任会计，后任常务副总经理，负责典当公司的日常业务。金松典当是2007年8月2日注册成立的，法人代表李劲松。 公司做主的只有李劲松一人，他负责日常的具体事务，李劲松有什么事就安排他做，主要就是经办放贷、收贷业务，会计他兼任，出纳是何某1。 在2013年以前公司是每年都盈利的，之后投资款难以收回，公司就再未盈利。金松典当业务就是客户用不动产做抵押，在典当公司借款，少数没有东西抵押也可以贷款，公司的贷款月息一般是2.4分至3.5分。公司没有结算退股，2014年开始就没开展业务了，一部分是放贷在外面收不回，还有一部分被李劲松挪用了收不回，没有流动资金周转。到目前为止，金松典当还有1289.74万元本金没有收回来。李劲松是控股的大股东，总共挪用公司1400余万元。2014年初之后，李劲松的资金链基本断裂，炒股票、期货也亏损了很多，所以对资金的需求非常强烈，这1400万元基本都是2013、2014年挪用的。 （4）证人李某1的证言证明，李劲松对他讲借钱给李劲松，给他利息月息1.5分，他于2010年放了10万元，陆续放了87万元，都是交给覃某1，收利息5万元左右。 （5）证人刘某1的证言证明，2010年10月左右他放了20万元钱给李劲松想赚点息钱，李劲松打了一张借据给他，先后换成贸易公司的收据、还款协议。约定月息1.5%,他收回了息钱ｌｌ.4万元，未还本金。 （6）证人黄某1的证言证明，他总共放了14万元钱到李劲松那里。2012年10月15日他妻子曾满云通过邮政银行转了10万元钱到刘洪的账号上，刘洪打了一个借据，借据上刘洪签了名字，湖南金松控股集团在上面盖了公章。2013年7月29日曾满云又放了4万元钱到李劲松那里。收回了息钱一共18000多元，未还本金。 （7）证人刘某2的证言证明，在2012年她听说李劲松开的公司可以放钱赚利息，利息是月息1.5分，她就拿了2万元现金给刘洪，让刘洪给她放到李劲松那里，2012年10月22日和2012年12月8日刘洪就拿了2张收据给她，每张1万元。收据上刘洪和李劲松都签了名字，湖南金松控股集团也盖了财务专用章。约定月息1.5%，收了息钱4800元左右，未还本金。 （8）证人邓某1的证言证明，她家总共放了22万元在李劲松处，她还以亲戚的名字放了56万元，是经刘洪介绍的。月息有的1.5%有的2%，收回了息钱2.9万元左右,她以亲戚的名义放的56万元钱，领取了利息8.08万元左右。到现在为止她家放的22万元和以亲戚名字放的本金56万元本金一分钱都没有收回来。 （9）证人曾某1的证言证明，2012年他放了二十多万在李劲松处，本息一直没取过，一旦借据到期都是息转本，2014年1月收回本金5000元，目前李劲松欠他本息共计395000元，借据上有李劲松签名和集团公司公章。 （10）证人曾某2的证言证明，他没有存钱在李劲松处，但2011年挂靠李劲松的金松房地产公司开发“太和豪苑”项目时，于2011年8月交了10万元押金给金松房地产公司，至今没退。 3、被告人的供述 被告人李劲松的供述证明，他是湖南金松控股集团的理事长，负责管理整个湖南金松控股集团的日常事务和各种投资事项。金松贸易是他成立的一个贸易公司，法人代表是他，实际股东也是他，一直没开展业务，后来就一直负责对外融资。湖南金松控股集团只是一个管理机构，不是一个独立的法人，也不需要出资，不具体开展业务，最高管理机构是理事会，理事会成员有张某1雄和覃某1，但都没有管理集团公司事务，都是他一个人说了算。成立集团公司最初的目的是为了对集团各公司进行集中管理，以便节省成本、提高效率，把公司做大做强。但是成立之后从2012年开始就和金松贸易一起向社会吸收存款了。 金松贸易于2010年7月20日成立，经营范围包括钢材、水泥、矿产品、家用电器，注册资本1000万元，法人代表、执行董事、总经理都是他，湖南金松房地产公司是他个人的，所以实际上他占股90%。金松贸易曾尝试开展过业务都未成功。如2010年他在新化高速路口买了一块地打算建一个加油站，但这个项目没搞成。以金松贸易的名义和一些钢材、水泥厂商谈过业务，都没搞成。在2010年下半年左右，他决定统一以金松贸易的名义对外融资。 他在社会上都是以其个人、“金松贸易”、“金松控股集团”的名义融资，前期是以金松贸易的名义融资，后来也有一段时间以金松控股集团的名义融资，不管他开具凭条的时间和落款李劲松还是金松集团、金松控股、金松贸易等，实际上就是他一个人在支配和控制，这些公司的实际股东也是他。 他主要以开具收据、借条等凭证的形式向社会融资，收据、借据的样式债权人和他那里都有相关原件和存档。 他自己收取的钱由他自己记账，单独有账目，这些凭证在公司的话都是由出纳打条子，然后会计做账，财务部长黎某、行政部长谭某1和他三个人签字后再到董事办盖章。金松贸易公司从2010年成立之后就开始吸收社会上的存款，来公司存钱的时候工作人员会告诉他们是存到李劲松个人还是公司，要是存到公司的话只放到贸易公司，存到个人就由李劲松私人打凭条。 用于吸收存款及还本付息绝大部分是银行转账，少部分现金。融资的对象一部分是他的亲戚朋友、公司员工，大部分是朋友的朋友，亲戚的亲戚，还有极少一部分是社会上的人。他平时跟公司员工讲过，要是本人或者朋友有闲钱，可以把钱存到公司，公司支付一定的利息，比银行高，随时可以取，前期的月利率都是1.5%，到2012年后基本都是2%，还有少部分3分到3.5分的。他个人或公司都没有国家相关部门批准的吸收存款的相关资质。 4、鉴定意见 司法鉴定意见书证明，经湘军审鉴字[2019]004号司法鉴定意见书及补充鉴定意见书证明，2009年9月至2012年12月31日，李劲松以其个人名义、金松贸易公司、金松控股集团名义向社会吸收存款，吸存人数175人,吸存本金金额共计761889420元，归还本金47388150元，支付利息10342283.1元，尚欠18458986.9元。 二、集资诈骗事实 2012年，被告人李劲松因投资股市、期货亏损严重，为挽回损失及支付先期吸存资金的本息，李劲松隐瞒其投资股市、期货亏损严重的事实，以投资项目、资金周转或开发北塔、茶厂项目为名，以口口相传方式向社会公众广泛集资，并以一定提成为奖励发动金松集团内部员工向社会公众集资，将大量集资款投入股市、期货以及还本付息。经娄底市物价中心认定，截止至自2012年12月31日，被告人李劲松名下资产包括新化县上梅镇天华南路湘中金源商埠8栋1、2层共计门面20个，上××火车站街××号1屋、梅苑开发区铁牛村地号24－38－169、沃尔沃牌ＹＶ1ＣＺ595Ｘ71型小型汽车共价值18022057元。经湖南湘军会计师事务所鉴定，截止至2012年12月31日，被告人李劲松的负债为18458986.9元，呈亏损状态。被告人李劲松在资不抵债的情况下，仍加大集资力度，自2012年12月31日至案发，李劲松共计向232人集资，集资原始本金为95310289元，除归还部分本金、利息外，股票、期货亏损51912984.75元，造成155人损失共计50101999元，其中以北塔项目名义融资18355000元，仅374039.47元用于项目运营日常。2014年7月，被告人李劲松掌控的金松控股集团下属公司基本处于歇业状态，同时停止支付投资人员的到期本金和利息。 综上，自2009年至案发，被告人李劲松集资人数达338人，集资原始本金171499709元。上述集资款，用于归还融资本金96316755元，支付融资利息31571747.6，股票证券、期货亏损51912984.75元，公司亏损4126135.86元，投资8174200元至金松城建投资公司日常经营和茶厂项目的运作。其中，仅收回投资本金人员5人，获利出局人员141人，投资未收回目前有损失人员192人，损失金额共计58062485元。 案发后，侦查机关依法查封了被告人李劲松名下的资产位于新化县天华南路湘中金源商埠8栋门面十九个、位于上××火车站街××号门面一个，位于梅苑开发区铁牛村地号24－38－169号土地一块，查封了车辆沃尔沃牌小型汽车一辆；查封了涉案财产又一桥酒厂原浆酒2872瓶，冻结了被告人李劲松的涉案资产在新化茶厂项目的股金8174200元。 2018年4月12日，被告人李劲松主动到新化县公安局投案，并如实供述了犯罪事实。 上述事实，有检察机关提供，并经庭审举证、质证、查证属实的下列证据予以证明： 1、书证 （1）查封决定书及协助查封通知书各证明，2018年2月13日公安机关查封了被告人李劲松名下的权证号（2011)G0110196号土地；依法查封房地产20处，SC500156、S01110935、S01110933、SD1110932、S01110930、S01110938、S01110034、S01110869、S01110868、S01110915、S01110916、S01110870、S01110867、S01110918、S01110917、S01110931、S01110919、S01110936、S0111C937、S01205672。 （2）搜查证、搜查笔录、扣押决定书及清单、明细单证明，民警在李劲松陪同下搜查了新化县上梅镇天华南路8号栋二楼湖南劲松控股集团办公场所，搜查并扣押的物品有借据60张，收据24本，融资表、还本付息清单、内部取款单共50页，主机1台，一体机1个，光盘5组，公章17个，文件本2本，会议纪要16本，会计账本19本，会计凭证42本,文件袋12个。 （3）扣押笔录、清单、涉案财物入库单各一份证明，2018年4月20日将袁云山开走的李劲松抵押给他的湘Ｋ×××××黑色沃尔沃越野车一台扣押入库。 （4）扣押决定书证明，民警扣押了又一桥酒厂原浆酒2872坛。 （5）御溪园房产资料证明，杨冬梅、李劲松自2011年9月6日至2014年1月2日交股金600万元，美晶御溪园一期工程入股股金明细显示阳冬梅入股210万元、李劲松100万元，李某375万元，邹伟辉185万元，晏红卫30万元;其中李劲松入股100万元，已于2014年2月18日至2016年4月15日分四次借支股金973010元； （6）湖南又一桥酒业有限公司财务、库存产品分配协议证明，该酒业公司已于2016年8月9日进行结算。 （7）新化县北塔区综合改造工程集中清表腾地组织实施承包工程等相关资料，包括工程结算审批表、承包合同、费用清单等共同证明，新化县北塔区综合改造工程集中清表腾地组织实施承包工程承包方为湖南金松房地产开发集团有限公司，结算价为含税包干共14.381万元。 （8）金松典当、御溪园项目书证证明，①李劲松在“御溪园”所分配房产20套房子均被拆抵股金或债务；②“御溪园”基建项目部与金松典当借、贷明细及房产抵工程款明细单、股份分房明细表、项目部股金记账凭证与收据、借款与还款凭证等书证证明，2013年至2014年，该项目部在金松典当进行借款及还款的事实；③李劲松欠金松典当债务明细表及借款业务审批表、连带责任担保书、借据等相关书证证明，自2013年3月18日至2016年6月28日李劲松以个人名义从金松典当借款22次共计1419.17万元。 （9）茶厂项目资料证明，①2014年3月31日，莫保松入股茶厂项目150万元；另借款165万元给李劲松，约定月息二分；②肖某3与湖南金松房地产开发集团公司签订的入股合作协议书证明，肖某3于2014年5月20日在甲方湖南金松房地产开发集团公司股份中投入股金100万元。③新化县金松城镇建设开发有限责任公司新化茶厂项目内部承包合同证明，签订合同三方为袁双菊、李某2、湖南金松房地产开发集团有限公司（法人代表李劲松），约定了承包经营者的相关条件、三方同意承包给袁双菊（黄某2为全权代表人）、承包期限、内容、金额等。④中标通知书证明，金松房地产开发集团中标的情况。 （10）非法所得退缴书、收据证明，刘洪于2019年4月10日将其帮助融资所获手续费16225元全部退缴;谢某1非法所得12971元已全部退缴；彭欣非法所得4578元已全部退缴。 （11）李劲松的证券、期货汇总表及开户申请表、网上委托协议书、权证风险揭示书、指定交易协议书、风险提示书、三方（证券公司、工商银行、客户）协议、银行转账明细、对账单等书证共同证明，李劲松以其本人、覃某1、雷向军、戴某1身份在华融证券、华林证券、德盛期货开户，其中以覃某1身份于2011年4月11日在华融证券开户的资金账号投入资金435万，亏损1211102元；以雷向军身份证于2009年6月29日在华融证券开户的资金账户投入40782510元，亏损6788795元；以其本人身份证于2009年3月26日在华林证券资金账号亏损2355437元；在德盛期货资金账号亏损31946761元，以戴某1名义在华融证券开户资金账号亏损845774元，以覃某2的名字于2013年4月8日在方正中期期货开户的账户亏损1156570.95元，以李劲松本人在华融期货公司于2012年8月6日开户的账户亏损4428868元，在国海良时期货公司于2012年2月20日开户的账户亏损612873.8元，以覃某1的身份在国海良时期货公司开户的账户亏损2566803元，合计亏损51912984.75元。 2、证人证言 （1）证人覃某1的证言证明，2013年底，融资环境开始恶化，2014年初已经没多少人来存钱。来金松贸易存钱的利率都是月息1.5分，少数月息1.25分。来存钱都是通过大家口口相传，李劲松还以湖南金松控股集团以及私人名义在社会上融资，所有的钱都是李劲松一个人在管理和支配，都是直接打到李劲松卡上，金松集团名义融的钱实际也是李劲松个人融的，因为集团公司就是一个空壳，实际管事的只有李劲松一个人。融资的钱用于支付利息、员工工资、请客送礼等开支了一部分，还听说炒股亏损了一部分，李劲松平时跟他和其他公司员工讲，要是有亲戚朋友有钱的话，可介绍到公司来存。金松贸易的经营范围不包括吸收存款，金松集团、金松贸易是一家空壳公司，没任何资产。 金松贸易经营范围包括钢材、水泥、矿产品、家用电器，注册资本1000万元，法人代表、执行董事、总经理都是李劲松。金松贸易曾经在新化高速公路入口与人合伙买了一块地，打算建一个加油站，但是没搞成，所以没开展实质业务。 （2）证人黎某（会计）的证言证明，2012年底就融资的事情李总专门主持召开了会议，参会人员是集团各部门负责人和集团各个公司的财务负责人，会议主要内容是金松集团打算开发新化北塔房地产项目，需要垫付一部分资金，但是缺口有几千万，希望公司的各位员工都能发动身边的亲戚朋友来存钱，后来确定了3个主要事项，一是利率按月息1.5分计算；二是性质全部是放息，如果有人提出以入股名义存钱也可以；三是用途，融资来的钱是用于开发北塔房地产项目。公司为了调动大家的积极性，会议还决定给吸收存款的公司一定的奖励，奖金是按吸存金额百分之几的比例提取。会后财务部又分几个人出来成立了融资部，专门负责融资这一块的事项，融资的决定是由李总提出的，由李总拍板决定。都是以金松集团或金松控股的名义吸收存款的，开出去的凭证上写的是这两个公司名称并加盖了公章。金松集团是从那次会议之后也就是2012年底开始融资的，2013年是融资最多的一年，2014年前几个月融了一些，从2014年4月份左右公司基本没有什么融资了，到7月份的时候集团正式决定不再还本付息。 以金松集团的名义大概融了一两千万，金松贸易大概是600万左右，有上千万未归还，融资开的都是一些借据，落款金松控股或金松集团，盖财务章。融的资一部分存银行，一部分放现金在保险柜。所融资金一小部分用于支付利息,一小部分用于日常开支，大部分的钱要李总才清楚。因为这个项目没搞成，所以不存在投钱到项目上的问题，但前期跑关系、办手续等花费了一小部分。 金松贸易、金松集团实际上没做成任何一个项目，在具体业务上没产生任何利润。融资都是通过口口相传的途径宣扬出去，存钱的都是公司员工的亲戚朋友或朋友的朋友，亲戚的亲戚等，一般承诺月息1.5分或2分，本金随时可以支取。金松集团只是一种称呼，不是独立的法人，也不开展任何业务，不产生任何收益，理事长是李劲松，成立的目的主要就是整合资源，打响名气，让人觉得集团公司比普通公司或个人的实力更加雄厚。金松贸易也是一家空壳公司，2014年为了银行贷款改名为新化县华信贸易有限责任公司。金松贸易曾经在新化高速公路入口与人合伙买了一块地，打算建加油站，但是没搞成，其余没做具体业务，平时的事情主要是吸收存款。 （3）证人何某1的证言证明，她于2013年12月左右至2016年4月底在金松公司上班，兼任了金松控股集团财务中心北塔项目融资部的出纳，日常工作是帮来存钱的投资人办手续。对投资人进行还本付息并做好记录,若投资人要领取利息，通过李总和黎某审核后由她支付；担任金松贸易的出纳，金松贸易分两块，一块是公司的日常事务，还有公司的融资事务，她只负责公司日常事务，因金松贸易没开展业务，所以她的工作就是每月发工资。 金松集团因为要开发北塔项目，需要垫付资金，所以李劲松在金松集团财务中心分了几个财务人员出来兼任负责搞这个项目的融资，这个部门没正式名称，做账的时候是单独做的，称为北塔项目融资部，她兼任这个部门出纳。北塔项目融资部只有一个功能，为北塔房地产项目进行融资，平时工作就是帮来公司存钱的人办手续和对投资人进行还本付息。借据最后借款人签章是李总签字，会计签字，月息分两种，月息1.5分和月息2分。月息1.5分的融资称为“内部银行”，融资款的投资人全部挂在公司的人名下，付息的时候只把利息付给刘洪等人，随时可以取，月息2分的最少要三个月才可以取，要提前取需要预约且没有利息或者少息。有些投资人会问钱用于哪些项目，统一都说用于北塔房地产。但集团公司是否真正在开发北塔这个项目不清楚。该项目总共融资了一千二百多万，其中月息1.5分的约200多万元，其余都是2分。存钱的绝大部分是通过银行转账或柜台存现，一般是转到李劲松卡上，存到融资部银行卡上的，李总也会通知把钱再转过去，要还本付息时再临时跟李总请示，李总同意就从账上转过来。李劲松的金松贸易也对外融资，所融资的钱应该是李劲松支配。2014年5月份北塔项目融资部一部分利息已经支付不起了，7月份正式停止所有的还本付息。 （4）证人谢某1（员工）的证言证明，2012年下半年李劲松在集团专门成立了一个北塔项目融资部，他在这个融资部管账。2013年下半年何某1来了，他就只做集团财务中心的会计和金松贸易的会计。北塔项目融资部是李劲松于2012年下半年设立的专门为新化北塔这个房地产项目融资的，没任何业务。根据李总的意思公司员工发动身边的亲戚朋友到金松集团来存钱，以金松集团的名义开具凭证和盖章。基本上都是借据，最后借款人处是李总签字。月息分1.5分的和2分，月息1.5分的李总称之为“内部银行”。北塔项目融资部主要就是吸收存款和还本付息。来存钱的会问存1.5分的还是2分的，1.5分的随时可以取,2分的最少要三个月才可以取，提前取需要预约并且是没有利息或者少息。投资人会问钱用于哪些项目，统一说用于搞北塔房地产。融资部的总负责人是黎某，决定是李劲松，所有的凭证要李劲松签字审核才算数。北塔项目是2012年下半年开始搞的，不知什么原因项目没搞成，投入的钱不多，最多百把万。剩下的钱大部分是李总借走了，用在什么地方不清楚。金松贸易也对外融资，贸易公司也分为两块，一块是公司正常业务，基本上没什么事，没有开展业务，另一块是覃某1负责的，专门负责对外融资，性质和工作和北塔项目融资部一样，都是在吸收存款和对投资人进行还本付息。融来的这些钱是覃某1经手的，覃某1直接和李总对接，具体去哪里了只有他们两个知道。金松集团只是一种称呼而已，都是李劲松成立的公司或以李劲松为主成立的公司统一称为金松集团，不是独立的法人，也不开展任何业务，不产生任何收益，平时的日常开支来源于其它公司上缴的管理费，理事长是李劲松，成立的目的主要就是整合资源，打响名气，让人觉得集团公司是比普通公司或个人实力更加雄厚，获取信任。金松贸易也是一家空壳公司，没开展什么业务。法人代表、执行董事、总经理都是李劲松，他听说李劲松个人在社会上同样吸收了好多存款。李劲松专门开过各部门经理、公司负责人、财务人员的会议，要求大家发动身边的亲戚朋友来存钱或入股，帮助集团开发北塔项目，因此2013年是公司吸存的高峰期。他的几个亲戚朋友通过社会上的口口相传知道了金松集团可以存钱赚取利息，就找到他，他把这几个亲戚朋友的钱挂在他名下，算是他拉过来的业务，他得了提成约430元。 （5）证人罗某1（公司会计）的证言证明，她2010年到2012年在金松控股集团当过会计，2013年辞职。她负责金松控股集团的会计工作，主要是清理和整理各种费用还有做账，融资部大概融资了1000多万元，“内部银行”融资了20多个人，融资了200多万元。那些融资进来的钱，被李劲松全部拿走了，没放在公司里。 （6）证人戴某1（工作人员）的证言证明，李劲松炒股票、期货是李劲松非常保密的一项工作，李劲松在集团专门成立了证券部炒股，员工是李劲松聘请来的人，其他人连门都进不去。集团的人只知道李劲松炒股，但是不知道李劲松的盈亏情况，至于李劲松在哪些证券公司炒，开了多少账户等详细情况就更不清楚了。“御溪园”房地产项目是金松典当的股东以私人的名义调集的资金，按每人在金松典当的股份比例总共调集了1500万元，借给“御溪园”施工项目部，赚取利息，不是参股。李劲松等人借给“御溪园”施工项目部的钱全部收回了，只收取了少部分现金和一些利息，还差1000万元是项目部用“御溪园”30套房子抵账的。这些房子是“御溪园”施工项目部抵给李劲松等人的，李劲松作为大股东，分得了大部分房子。2011年5月份，李劲松做主，授权委托金松典当用金松投资的资金办理贷款业务，月息3分，高出部分收益归金松典当所有，所以，这段时间金松投资转了几百万给金松典当放贷，这些钱后来也有一部分收不回了，就由李劲松个人出具了借据给金松投资。 （7）证人覃某2的证言证明，他的身份开户的银行卡实际保管人和使用人为李劲松，包括农行6228481701157588015、6228481701425725811、建行6227003031230222676、5522453031933111、214673030000561856、6227003031020418898、6227003031200865348、6236683030002152381、中行6216667500000350685、工行622208191300ｌ97806。 （8）证人欧某1的证言证明，他于2012年4月开始在李劲松的金松拍卖公司上班，2013年2月左右承包了该公司直至2016年2月到期，公司实际上也没任何业务。 （9）证人谭某1的证言证明，2012年4月份，他通过金松集团招聘进入李劲松的公司，在集团任行政部副部长，一直到2016年9月正式离职。主要职责是主持行政例会，每周一次，后勤管理。李劲松主要是以个人名义以及金松集团、金松贸易的名义在社会上融资，不管以哪种名义实际上都是李劲松的融资。金松集团的融资款是李劲松在支配的，因为集团没有法人资格，没有股东，是李劲松说了算。金松贸易总共大约还有7000万元债权，涉及融资户约170户。一般就是承诺什么时候还本付息，保证资金的安全，随时可以支取等等。约定利息一般是月息1.5分和2分，李劲松个人名义融资的有少部分月息3分、3.5分。 李劲松个人的融资是投资者直接把钱交给李劲松，凭证由李劲松开具；金松集团的融资有专门的融资部门，这个融资部又分为月息1.5分和2分，金松贸易公司的融资是由覃某1在负责，账也是覃某1在做，但是融来的钱都到了李劲松那里。 集资款一部分用于集团各公司的日常运作，一部分用于融资款利息的支付，一部分用于茶厂以及其它项目上的投入，其中最主要的是在证券、期货上亏了很多钱。 2012年下半年李劲松在集团例会上宣布在集团成立一个投资证券部，部门成立之后办公室一般未经李劲松允许不准进入，其它人员对证券部的具体情况都不清楚，投资证券部的钱都是李劲松在操作，钱也是李劲松出的，具体哪里来的不清楚，肯定有一部分是集资款。证券部的盈亏情况那些投资者都不知道。李劲松之所以要把融来的钱用于炒股票、期货主要是融资有利息成本，而公司又没有相关的项目盈利，所以想投到股市赚钱。 金松集团就是个管理机构，平时就是靠从各子公司收点管理费和房租维持，要是缺钱李劲松想办法。在2012年底李劲松想以金松集团的名义搞北塔项目，也没搞成。各子公司基本都没怎么开展业务，只有金松典当日常运作还算正常，金松拍卖前期有少量业务，基本也就能维持开支;金松投资公司在洋溪与美晶房地产开发有限公司建了一栋电梯房，因为房子不好卖，所以积压在那里，这部分房产全部被李劲松抵债了；2014年初李劲松还以金松房地产的名义在新化茶厂拿了一块地打算搞房地产，但是这个项目只有投入没有任何盈利；金松贸易的业务就是跑加油站那个项目，但也没搞成。平时各公司的开支，人员办公费用，跑项目的花费及前期投入，投资人的利息支付等等，都是李劲松在操作,大部分是从集资款里开支的。2014年8月1日开始正式全面停止还本付息。 2012年李劲松在运作跑北塔房地产项目，在2013年进行了清表腾地工作，但施工仅仅进行了1天，就因为工农矛盾停工了，之后一直没有复工。以该项目名义集资的钱应该都是被用于其它地方。就该项目部进行公开融资，是李劲松个人的决定，李劲松指示相关财务人员进行融资工作，主要是刘洪、何某1具体做事，财务部长黎某总管，但是没负责具体事项。平时在开行政例会的时候是讲过多次，每次也就顺便讲几句，要大家和财务部做好相关融资工作等等。 （10）证人刘某3的证言证明，她是娄底市鸿兴典当有限责任公司的法人代表和股东，也是娄底市鸿宇贸易有限公司的法人代表和股东。 2014年3月4日，李劲松以金松房地产名义借鸿兴典当500万元用于投资新化茶厂项目，李宗平担保，以李劲松位于新化县块土地及土地上的房屋做抵押并约定过户，李劲松出具欠条，李劲松后来单方面中止了地产过户，房产已过户到鸿宇贸易名下。2012年李劲松以劲松典当的名义向鸿兴典当公司借共计350万元，已偿还400万元，还欠40来万元，这些债权在2016年2月26日全部转给了杨某2。 （11）证人杨某1的证言证明，从2012年开始一直到现在大汉龙城项目一直由他负责。在该项目最开始动工时，他们请李劲松进行了一次清表工作，投入应该不超过10万元。清表工程只用了几天时间，事后公司支付了15万元劳务费。除此外，与李劲松没有任何合作。 （12）证人刘某4的证言证明，2011年左右，她以阳冬梅的名义与李劲松在洋溪合作开发了2栋电梯房，当时的开发商是美晶房地产有限公司，她与李劲松都在里面入了股，其中李劲松在美晶公司入股100万元，还有30万元是李劲松转到她账上以她名字入股。因李劲松欠别人的钱，所以在分房子前提前从美晶公司支取了一套，后美晶公司欠承包商工程款，就用60套房子抵将近2000万元工程款，这60套房子李劲松在基建项目部分了7套，在典当公司分了12套，总共是20套。 （13）证人彭某1（新化三义阁开发项目负责人）的证言证明，他是三义阁项目的股东和负责人，该项目是2013年开始搞的，起初开发单位是湖南金松房地产开发集团有限公司，项目投资开发责任人是他，因为都具备房地产开发资质，所以挂靠在金松房地产公司进行开发。 金松房地产或李劲松在该项目没有任何股份，金松房地产纯粹是挂靠单位，按每平方米7到8毛钱交纳管理费，总共80万元，因中途解除挂靠协议，所以只交了40万元。另外还一次性交纳了100万的押金在金松房地产公司，2015年9月29日，他们与李劲松的金松房地产公司解除了挂靠合同，但是李劲松至今都没有退回100万元押金。金松房地产或李劲松没有在该项目上进行管理，因为金松房地产是名义上的开发单位，所以有些事情需要以公司的名义出面，需要盖金松房地产的公章。 （14）证人阳某的证言证明，他现在住的火车站街4号晏家院33号的2号门面是李劲松的，已有几年没使用并上了锁，门面是在2005年左右新化食品公司改制时，李劲松和他及其他几个人一起拍下的，李劲松拍的是2号。 （15）证人胡某的证言证明，新化天华南路金松集团所在地的20个门面是新化城建投建设的，据当时负责该工程的欧孝明副总讲，李劲松当时承包了三标段的建设工程，后城建投经结算欠李劲松392.2456万元工程款，就拿该号栋的一些门面抵扣，20个门面总价格485.1428万元，剩余不够是李出钱买的，已两清。 （16）证人杨某2的证言证明，2014年3月,金松房地产向鸿兴典当借款500万元，双方签订了借款协议，约定借款日期是2014年3月3日至2014年4月2日，约定该笔钱只能用于金松房地产购买新化茶厂那块地，李劲松为金松房地产的这笔借款承担连带担保责任，并拿名下的位于新化县块土地以及土地上的房产做抵押担保，双方约定500万只能转账到金松房地产的公司账户。后李劲松终止过户土地，208604元过户费是由公司财务人员直接到国土部门缴纳的，由李劲松在2014年4月30日出具了208604元的借据给鸿兴典当，约定半月内归还。 2014年下半年，李劲松还了鸿兴典当400万元，还欠1208604元。而鸿兴典当又欠他600多万元，在2016年2月26日，鸿兴典当与他签订债权转让协议，将鸿兴典当对金松典当300万元、金松房地产100万元、李劲松20.8604万元的债权共计420.8604万元转让给他，鸿宇贸易也把债权人的抵押物也就是新国用(2011)第G0110196号国有土地的相关权益全部转让给了他，由他全权处置该抵押土地。后来他找金松典当、金松房地产、李劲松多次催讨，并与金松典当通过法院调解，签订了债权转让协议,由金松典当把它对外300万元的债权等价转让给他，这样他与金松典当名义上是两清了，但是金松房地产与李劲松还欠他1208604元，后来李劲松把位于新化洋溪镇美晶房地产开发有限公司的一套房产作价25万，用于偿还金松房地产的借款及部分利息，到目前为止金松房地产还欠他75万元，李劲松个人还欠他20.8604万元，共欠95.8604万元。 （17）证人黄某2的证言证明，他于2014年与李劲松合作开发新化茶厂项目。该项目分四个部分，一是基础设施建设和道路改造；二是棚户区改造；三是茶厂下岗职工安置房;四是商品房开发。整个项目预算10.6个亿，前期需要垫付拆迁、买土地、启动资金等约2个亿。2013年5月份李劲松以金松房地产的名义在县里面拿到了这个棚户区改造项目，叫福景山社区棚户区改造项目，2014年3月10日通过竞标购买了老茶厂这块地，经过整合，变成了现在的茶厂项目。项目于2014年正式开工，中间断断续续施工，一直到2016年1月16日正式停工。 该地块编号为新资处地【2014】1号，他们通过竞标以6000万元的价格购买了其中35514.3平方米（53.26亩），股东专门成立了金松城建，公司2014年3月24日注册成立，注册资本3000万元，经营范围主要是城镇基础设施建设开发，绿化服务。最初法人代表是李劲松，2016年改为袁双菊，有三个注册股东，袁双菊占股58%,李某2占股40%,金松房地产占股2%，到目前为止，项目总投入约4200万元，其中买土地3400万元，还有200万元的棚户区改造押金，其余的钱就是房屋拆迁、土地平整、人员开销等。这些钱都是按照工商登记上面的股份比例来出资的，其中他出58%,李劲松出42%。买土地的钱，李劲松那边是42%出资1512万元，打到金松房地产的公家账户，然后在2014年3月10号之前统一转账到新化县国土局。 （18）证人陈某1的证言证明，他和李劲松是战友，从2004年起就开始帮李劲松做事，一直做到2017年2月份。他后来挂名在典当公司风控部和集团的行政部，其中风控部的职责是讨账，在集团行政部他挂名副部长，他保管的李劲松的银行卡一是帮李劲松存钱，二是帮李劲松还本付息和转账。李劲松开了一家金松贸易公司，覃某1在帮李劲松管理这个公司融资事项，有客户到贸易公司存钱，如果拿的是现金，先由覃某1点数请示李劲松之后再开出凭条给客户，他就这笔钱怎么处理的问题会请示李劲松，如果这笔钱要用，覃某1就把钱交给他，他再交给李劲松，李劲松再写一张已收钱的便条给覃某1存档。如果暂时不用，李劲松就会告诉他让他把钱存到哪张银行卡，他就去存钱。还本付息和转账李劲松会打他电话，写一张纸条子给他，上面有需要打款的银行卡号和姓名以及打款金额，这些卡全部是归李劲松控制并使用的。 李劲松主要以3种名义在社会上进行融资，1是以李劲松个人的名义，就是由李劲松私人签名出具凭证。2是以金松贸易公司的名义，由覃某1出具凭证、加盖金松贸易的公章。3是以金松控股集团的名义融资，由金松集团财务中心的刘洪、何某1经手出具凭证，李劲松签字，加盖金松集团的公章，不管以哪种名义吸收来的钱都是归李劲松在实际控制和使用。 覃某1、李劲松平时和债权人承诺按时还本付息，称存钱在这里很保险。投资人一般是通过熟人之间口口相传得知，融资款用于支付利息、员工工资、请客送礼等，还听说炒股亏损了部分，还在外面烂了一些账，向社会融资都是李劲松一个人的决定，集团就是个空架子。 金松集团、金松贸易是一家空壳公司，没任何资产，李劲松名下还有2层办公楼，就是金松集团所在的那栋楼共20个门面。 （19）证人肖某1的证言证明，他分多次总共借580万元给李劲松，到现在还欠他458.125万元，其中本金315万元。2010年左右李劲松和他们几个人在新化高速口买了约49亩地，打算在其中的5亩地建个加油站，现在加油站李劲松没占任何股份，因种种原因李劲松一直没开建加油站，直到2014年加油站手续作废，其他股东想继续申报手续，但李劲松资金链断裂，2016年5月30日李劲松的25%（包括覃某15%）股份作价325万元转让给了他，其中265万元抵李劲松以前借左爱莲的欠款，60万元分两次付现金给李劲松，在抵扣欠款后，李还欠他315万元本金和143.125万元利息。现在加油站是他、曾某3、孙某1、方艾、李鸿鹄等人在搞，法人代表是孙某1，但李劲松在那40亩地里面还占25%的股份。 （20）证人孙某1的证言证明，加油站手续是2016年6月份申报的，2017年7月份左右加油站的主要审批手续都已经办好了，目前正准备进行土地平整和报建工作。这个加油站位于新化高速公路入口右手边，总共计划用地3300平方，这地是2016年8月份左右通过拍卖竞拍的方式取得的国有土地，成交价除去税费和服务费是380万元，总共是6个股东，分别是他15%、李鸿鹄10%、康红兴10%、肖建良10%、肖雅琼40%、曾德光15%。加油站的申报手续是在李劲松等人的申报手续上重新申报的。李劲松等人在2011年左右申报了这个项目，并通过了省商务厅的核准，但加油站一直没建起来，2014年的时候，加油站手续到期了，2016年他们想继续搞加油站，就与李劲松协商，但当时李劲松资金链断裂，所以李劲松没有入股。李劲松那个时候申报的加油站还没有挂牌，也没有开工建设，所以基本没有投入。 （21）证人曾某3的证言证明，加油站这个项目预计200万元启动资金，她占项目的30%、左爱莲30%、李劲松25%、李鸿鹄占15%，具体由李劲松操作这个项目，先在上梅镇新田村购置了39亩多土地，因建加油站只要5亩多土地，政府没置换好，就一直拖着没搞好。2016年5月9日加油站全体股东开会并形成决议，一致同意李劲松25%的股份作价350万元转让给左爱莲，其中40万元是用现金支付，另外的310万元是李劲松与左爱莲之间的协商处理。重新申报的加油站项目规划用地与之前和李劲松等人合伙购买的39亩土地完全没重合，两块地的性质也不同，之前的39亩土地是从新田村里购买的集体土地，现在的土地是政府挂牌出让的国有土地。 （22）证人刘某5的证言证明，加油站是2011年7月25日经省商务厅批准，申报人李劲松，到2014年7月24日手续到期失效，后是李劲松于2016年5月委托孙某1重新申报了齐全的手续，正在进行相关征地和平整土地工作。根据规定，加油站手续失效，原申报人还可以继续重新申报，但如果确定不再申报，再由商务局审核其它的申报人资格，再决定由谁申报。2016年5月初孙某1向商务局提交了加油站的申请，申报的依据是李劲松出具了一份委托书给孙某1，委托孙某1办理加油站的所有手续。 （23）证人刘某6的证言证明，李劲松在新田村买了一块地，他帮忙打桩、扯线、挖坑，约2012年还是2013年在李劲松公司打领据领了1.2万元还是1.4万元的工资。 （24）证人刘某7、秦某、刘某8的证言均证明，2010年上梅镇政府工作人员和国土所工作人员讲要到村里征一些地用来建农贸市场和加油站，村支两委和组长开会均同意，就开了村民大会，三分之二村民同意，后在8组和11组征收了39亩多地，共120多万元，李劲松是通过银行打到村账户上，都分发到征地农民手上。因白沙州西路扩建占用了李劲松购置的土地，村里又补偿给李劲松5亩多地。后加油站和农贸市场均没建起来，土地也没平整好。 （25）证人肖某2的证言证明，李劲松收购了她家房屋和土地5亩及附近群众的一些土地用来建加油站，李劲松答应补偿她家28万元，因她家暂无用途便暂时存放在李劲松公司，李劲松公司出示借据，利息每年8万，期限三年，付了一年利息8万元给她。 （26）证人刘首先的证言证明，2011年上半年李劲松以2万元一亩的价格在他们组里购置了十多亩土地用来建加油站，加油站一直没建好。 （27）证人曾某3的证言证明，金松投资于2011年3月31日注册成立，注册资本和原始股本金1000万元，法人代表是李劲松的女儿李蕾，后变更为江润雄，金松投资平时主要是向实体项目投资，另外还成立证券投资部投资股市、期货，李劲松管全盘。 金松投资公司成立证券部是李劲松先挪用了公司的钱用于炒股，后来被股东们发现，李劲松就游说公司其他股东以公司名义投资股市，成立证券投资部，让李劲松具体负责，并形成股东会决议，赚的钱由大家分红，亏的钱由李劲松负责。 总共投资了500万元现金，由李劲松请了一个叫赵良彬的炒投，亏了250万元，剩下的250万元退出股市，但没退回公司，250万元直接被李劲松挪用了，赵良彬、李劲松各出具了一张250万元的欠条给公司。李劲松与赵良斌合作炒股票、期货，是计划筹集3000万元现金，其中公司投资500万元，自己出资500万元，另外他们再去其它地方筹集2000万元，当时胡铁和要求强行平仓抽回资本，李劲松完全不同意，后来全部是李劲松一个人在搞，也不知最终亏了多少。 2017年9月份金松投资公司召开了股东大会进行清算并形成决议，决定公司停止开展任何业务。 （28）证人李某2的证言证明，她是李劲松大姐，是新化茶厂项目实际股东，该项目专门成立了新化县金松城镇建设开发有限公司，法人代表李劲松，2016年改为袁双菊，注册股东为袁双菊占58%,她占40%，金松房地产公司占股2%。从项目筹建到项目停工，包括买土地的钱大约是开支了4100多万元，该项目位于上梅镇原来的老茶厂、福景山社区，是李劲松于2013年5月以金松房地产名义拿到的，2014年3月10日通过竞标购买了老茶厂这块地。土地性质是企业改制的国有土地，购买的35514.3平米土地成交价是6830万元，其中土地价款6776.42万元，房产价值53.58万元。已支付土地投标保证金土地价款3400万元和安置房建设保证金200万元。 现在茶厂项目停工，其中的棚户区改建项目也划到县政府下面的新化县保障性安居工程投资有限公司负责了，政府之所以要划拨出去，是因安居房建设必须达到政府和被安置居民的相关标准并如期交易，但他们缺少资金导致项目停工，无法履行承诺，茶厂那些被安置的居民到政府多次上访。湖南金松房地产开发有限公司是李劲松一个人的。 （29）证人李某3的证言证明，她和哥哥李典润投资了190万元在李劲松搞的新化茶厂房地产项目里面。2013年底，她听说李某2、李劲松打算开发新化茶厂房地产项目，她就主动找到李某2，李某2说这是个好项目，要是有余钱的话可以投资，她同意了。 （30）证人魏某的证言证明，他在2014年3月5日的时候放了40万元在李某3那里，李某3说钱算新化茶厂房地产项目的股份。2014年初，李某3讲打算买茶厂那块土地，搞房地产开发，看他有没有钱入股。他不同意入股，但放息可以，他2014年3月5日往李某3提供的覃某2账号存了40万元现金，约定利息2分，至今未还过任何本息。 （31）证人李某4的证言证明，茶厂项目是他联合黄某2、李劲松等人搞起来的，主要是想搞商品房开发，先计划调集资金拿下茶厂这块地，然后再用这块地到银行抵押进行贷款再下一步开发，拍下茶厂这块地后，银行政策收紧，不能用地进行抵押贷款，所以资金链出现问题，导致后续工程无法开展，从2015年停工到现在。在购买茶厂那块地时，所有股东都出了钱，经结算黄某2一方出资占58%,李某2一方占40%,李劲松的金松房地产公司占2%，整个项目到目前为止共投入4100来万元，在金松城建公司成立前，调集的钱交到李劲松名下的金松房地产公司，在金松城建成立后，股东调集的钱交到金松城建的公司账户。 （32）证人刘某9的证言证明，茶厂项目他18%的股份挂在黄某2名下，目前为止该项目投入约4000万元，其中2014年3月买地3400万元，交棚户区改造项目的保证金200万元，后又拆迁一些老旧厂房和居民房、平整部分土地花费几百万。他知道李劲松的金松房地产公司占股2%，另外李劲松和李某2共同占股40%。 （33）证人陈某2的证言证明，他女婿莫保松在李劲松那里投资了315万元，其中150万元是作为新化茶厂项目的入股金投资的，另外165万是存到李劲松那里的。 2014年初，李劲松多次找他入股，说在茶厂那里要开发一个房地产项目，前景非常好，要他投资300万元。为了分散风险，他入股一部分，另外算借款给李劲松个人。李劲松就要他入到李某2名下，李某2当时在场同意，最终他凑了315万元，其中以他女婿莫保松的名字出资150万元入股到李某2名下，还有165万元是分3次打入到李劲松个人账户上，李劲松跟他约定，投资入股的钱等茶厂项目结算之后再按比例分红，没有利息，另外的165万元是按月息2分算，由李劲松支付。李劲松共还了2万元利息，本金一分钱都没还。钱用于何处他不清楚，他追讨过多次，借款在2015年12月31日李劲松统一写了一张借据给他，还专门写了一个还款协议，但是没按协议还款。 （34）证人汪某的证言证明，2014年3月份他老弟嫂曾苹在新化茶厂房地产项目里面入股20万元。入股在谁名下不清楚，没有利息，当时只是讲到时项目竣工结算了再按比例分红。 （35）证人杨某3的证言证明，杨某3经汪某介绍入股20万元，经过与汪某的证言相印证。 （36）证人张某1的证言证明，他在李某2名下入股320万元搞新化茶厂项目，钱都是他个人的。约定等项目搞成后再按比例分红，金松城建是专门成立用于开发新化茶厂项目的。 （37）证人刘某10的证言证明，李劲松聘请到他金松控股集团公司当董事办主任。李劲松讲公司搞项目缺钱，要搞点内部集资，利息比银行高一点，且安全，2013年2月23日他借了10万元，约定利息2分，次年同日因到期转新借据金额为20万元，盖湖南金松控股集团财务公章。本金一直没归还。2014年3月停止还本付息。 （38）证人谢某2华的证言证明，2013年左右，他经同事刘某4介绍，陆陆续续借给李劲松60万元，利息2分，通过银行转账支付利息。借款人李劲松，加盖湖南金松控股集团公司的财务公章。转账和收息都是他本人在中国银行开户的卡,没还本金。还帮他妈妈胡满兰借了7万元给李劲松，借钱去向不清，自2014年后停止付息。 （39）证人谢某3的证言证明，为赚利息，他于2013年7月21日放了156000元到李劲松处，2014年1月21日放了7500元，月息是每月1.5%。到公司存钱时李某2在场，经李某2引荐认识李劲松，没还过任何本息。 （40）证人谢某4的证言证明，2013年11月18日她放了10万元到李劲松公司，月息两分，半年支付一次利息，本息都没有归还过，借条上盖有湖南金松控股集团财务公章,追讨未果后写了个还款协议。 （41）证人邓某2的证言证明，她老公通过银行转账共放了80万元给李劲松，其中包括秦娟18万元、她妈20万元、她姐10万元、她妹10万元、她22万元，因为老公已去世，没有借据，仅有还款协议。 （42）证人曾某4的证言证明，2013年左右，李劲松分两次找他和他妻子借了10万元、35万元，用于临时周转。10万元的付了一年利息，35万元的付了约半年利息，本金未还。2015年左右李劲松把位于洋溪“御溪园”的150个平方的Ａ2602号房抵给他，借据被收回，现两清。 （43）证人姜某的证言证明，2014年，李劲松通过苏建平找到他，由苏建平做担保，用洋溪的5套房做抵押在他那借了120万元周转3个月，后经计算抵了4套房子。90万元帮李劲松分三次付现金还给了曾球兰，剩下的30万元于2014年10月29日通过建设银行转账给了李劲松。 （44）证人谭某1的证言证明，他和妹妹、姨姐到目前为止总共还有42万元本金存放在李劲松处，李劲松签了字，盖的金松集团的财务公章。 （45）证人戴某2的证言证明，2013年9月27日他放了10万元、2013年10月18日放了40万元到李劲松处，约定月息2%，收回息钱6万元，未归还本金，借据上借款人是李劲松，盖金松控股集团公章，李劲松承诺随要随还，钱的去向不清楚。 （46）证人周某1的证言证明，为赚息钱他于2013年5月13日借20万元给李劲松，月息2%,半年付息，共收息钱4.8万元，未还本金，借款人是李劲松，盖控股集团财务公章。 （47）证人王某1的证言证明，她从2012年年底开始陆续借了57万元给李劲松，她弟弟王建强、妹妹王海常经她手分别放了32万、10万，共计99万元，李劲松承诺月息1.8%，借期三个月，2013年左右承诺2分利息，借期半年，经手人是李劲松，共给付利息3万元左右，借据上借款人是李劲松，盖金松控股集团公章。 （48）证人邱某的证言证明，为赚息钱，她于2014年2月14日借12.5万元给李劲松，经手人是覃某1，月息2分，未支付过本息。 （49）证人曾某5的证言证明，2013年7月5日他借3万元到金松控股集团，后又通过工商银行转账借12万元到金松控股集团。经手人是刘洪，月息2分，到现在为止，金松控股集团给了他1.8万元利息，2014年4月30日拿回10万元本金。有借据，借据上写明担保单位是湖南金松控股集团。 （50）证人袁某1的证言证明，她总共借了二次钱给李劲松。第一次是2013年10月9日、10日分两次借145.5万元，算作150万元，2个月后还清了。第二次是李劲松说要给其女儿完成银行存款任务，她于2014年1月18日转97万元，1月11日转48.5万元，也算作150万元，第一个月利息4.5万元直接扣掉，在2014年5月26日还20万元本金，在2015年3月9日打了一张欠他10.9万元利息的条子，至今尚欠本金130万元。第一笔钱付了9万元利息，第二笔钱付了4个月利息共18万元，她共得利息27万元。 （51）证人刘某11的证言证明，2014年元月，已故父亲陈某5经自己拿2万元给刘洪，2014年8月她又拿7万元给刘洪放到金松控股，由刘洪办好手续交自己。共收到5、6千元利息。 （52）证人杨某4的证言证明，她于2013年4月23日放10万元给戴某1，加盖金松集团财务专用章、覃某1私人亲笔签名的借据交自己，没有支付过本息。 （53）证人戴某1的证言证明，通过他放在金松控股的有83.6万元，其中他个人45万元，另外是妹妹、侄女等亲戚的，2012年陆续借的。2013年的借款返回了部分本息，他大概收了利息三万元左右。他介绍朋友去办的也有百万余元。 （54）证人肖某3的证言证明，2014年5月李劲松说茶厂有个项目，买了块地，邀他入股，承诺他入100万元，2017年5月三年期满，连本带息给他250万元，他同意入股但不参加任何公司业务往来，2014年5月15日左右，他在火车站工商银行梅城分理处分二笔每笔50万元转账到李劲松个人账户，转账凭据未留。5月20日，李劲松在集团公司当场出具借据给他。 2014年3月至5月期间，李劲松到店里讲中一个标急要钱用，要他借钱，他又到梅城分理处给李劲松个人账户转账50万元，过二天李劲松说少了钱又到他店里，他拿了15万元现金给李劲松，没约定利息。 （55）证人杨某5的证言证明，2013年下半年,堂哥戴某1要他放钱到金松集团，给付月利息1.5%，他于2013年12月25日借6万元现金，2014年1月19日借5万元，2014年3月8日借现金支付2万元。他将钱给戴某1，再由金松集团出具借据。他没领过一分钱。 （56）证人杨某6的证言证明，他于2013年12月9日在天华南路交给办公室财务刘洪30万元，刘洪出具借条，后改为公司的正式借条。通过银行支付他利息3万来元。 （57）证人黄某3的证言证明，2013年11月1日他通过中国银行转账给李劲松金松控股集团公司25万元借款，2014年1月15日以同样的方式借给李劲松12万元，都有借据，约定月息2分，半年一付息。 （58）证人刘某12的证言证明，戴某1讲他们公司在集资，月息1.5分，她分别借了7万、18万、6万，其中18万元是以戴某1名义借的，6万元也是戴某1借出去的。 （59）证人周某2的证言证明，经邻居李玉霞介绍说李劲松那有个放钱的地方，月息1.5%，年息1.8%,他将11万元现金提到李玉霞家中，第二天李玉霞将加盖金松贸易集团责任公司的财务专用章、李玉霞丈夫覃某1亲笔签名的借据给他。没收到过利息。 （60）证人李某5的证言证明，2013年12月李某6讲把钱放在金松控股集团可拿利息，她便于当月在天华××控股集团办公楼财务室转了14万元，财务室出具借据，2015年8月30日李某6代她与李劲松签订一份还款协议。她得了利息共计1万4千多元。 （61）证人李某6的证言证明，她共放35万元给李劲松，另她儿媳刘彦君通过她放10万元，女儿朱意枫通过她放11.6万元。李劲松称是搞加油站项目资金。借据上有李劲松的签名和金松控股集团公章。 （62）证人欧某2的证言证明，李某2是他表姐。他于2014年1月29日通过自己工商银行的卡转账借了50万元给李某2，有借条，约定月息2分，一年到期后，于2015年1月29日另外打了一张借条给他，上面写本金50万元，利息12万元，借钱时是以在搞新化茶厂那个项目邀他入股，他只同意借钱赚息。 （63）证人袁某2的证言证明，2014年2月17日放了70800元钱，2014年3月7日放了10万元，2014年4月2日放了10万元，一共是270800元，本金250000万元整。约定月息每月1.5%，本金跟利息都没有收回。三张借据的经手人都是覃某1。当时借钱给李劲松是用于在洋溪镇御溪园项目上，后来听说李劲松炒股输了几千万。 （64）证人谭某2的证言证明，为赚息钱她于2014年3月24日放了5万元钱，约定月息2%,收回了一个季度的利息3000元，还欠本金5万元。 （65）证人罗某2的证言证明，为赚息钱她一共放了39万元钱在李劲松处，李劲松说洋溪镇那个房地产项目资金周转有点困难，要到社会上去融点资，利息要高于银行，目前还有35万元没有归还给她。借据上有李劲松签名和湖南金松控股集团财务公章。 （66）证人黄某3的证言证明，他一共放了37万元给李劲松，是在2013年11月1日通过现金转账打款25万元；2014年1月15日，又通过现金转账打款12万元，借款人签名是李劲松，盖的是湖南金松控股集团的财务公章。约定月息两分，到现在还欠37万元本金，没有支付过利息。 （67）证人刘某13的证言证明，为赚息钱，他于2013年7月10日放了10万元，2013年12月5日放了35万元，一共是45万元到李劲松处。李劲松说月息两分，利息半年一结，除去利息，还有45万元本金没有还给他。 （68）证人曾某6的证言证明，覃某1在2013年左右对她丈夫讲李劲松是个大老板，把钱放李劲松处放心。为赚息钱，她于2013年7月开始陆续借了70万元给李劲松，加上息转本共77.5万元，从2014年开始停止计息。 （69）证人江某的证言证明，他于2014年2月18日放了12万元、2014年3月24日放了10万元在李劲松处，因为李劲松在新化茶厂有个房产项目，要是没拿到钱，就到那里拿一套房子，约定月息2%，本金利息一分钱没有给他。借据上借款人签章都是：李劲松、湖南金松控股集团，经办人何某1。 （70）证人谭某3的证言证明，他于2014年1月25日放了20万元在李劲松处，李劲松于2018年8月1日还了8万元本金，并出具新借据，现在还剩余12万元本金没有归还，约定月息2%，没有支付任何利息，借据上有借款人签章李劲松、湖南金松控股集团。 （71）证人蔡某1的证言证明，为赚息钱，他2013年5月31日放10万元，2014年5月31日收回旧借条重开，约定月息1.5%。一年后收息钱1.8万元。放钱时李劲松和公司的人说借钱的利息高过银行，随时可以退钱，借钱干什么不知道。 （72）证人蔡某2的证言证明，她于2012年7月11日放了10万元钱到李劲松处，2013年10月15日加了5万元钱，共计15万元，约定月息1.5%，收回了息钱1.8万元，本金没有收回一分钱，借据上都有出纳覃某1的签名，盖有“新化县金松贸易有限责任公司”的财务用章。 （73）证人袁某3的证言证明，他总共放过两笔钱在李劲松那里，第一笔钱是2013年9月16日,通过银行转账20万元，第二笔钱大约过半年左右，又放了10万元，这10万元钱半年到期他就拿出来了。20万元那笔他得了一年的利息，共2万4千元钱。 （74）证人刘某14的证言证明，她于2014年11月13日借20万元给金松典当公司，借据上盖了金松典当财务公章，月息1.5%。2015年1月19日还给她1万元现金，实际借款还有19万未归还。 （75）证人刘某15的证言证明，2013年李豫霞私下问她是否有钱，讲李劲松在搞茶厂和加油站需要资金，月息2分，她经李豫霞手给李劲松5万元现金，后转账6万元至李豫霞账号，借据上有李劲松签名和公司公章。原来付了息，转条子后就没付息了。 （76）证人谭某4的证言证明，她通过谭某1放钱到李劲松处。2014年2月13日放2万元，约定月息2%，没有归还本息。 （77）证人伍某1的证言证明，2014年1月26日放35万元给李劲松赚息,约定月息2%，收回息钱21000元，未归还本金。 （78）证人吴某1的证言证明，他于2011年放3万元，2014年1月6日放3万元，2014年1月7日放4万元，共10万元给李劲松。收回利息3600元，未归还过本金。 （79）证人刘某16的证言证明，2013年11月6日李亮楚自己去李劲松公司借2万元，2014年2月24日借3万元，共5万元给李劲松，二张借据上均有覃某1在出纳栏签名，约定月息1.5%，利息跟本金都没有收回。 （80）证人刘某17的证言证明，从2013年开始，他陆陆续续借给李劲松80万元赚息钱，经手人是李劲松，约定月息2%,未支付任何本息。 （81）证人刘某18的证言证明，他为了赚利息借了10万元给李劲松，后来分三次还了他8万元，现在还欠两万。 （82）证人肖某3证言证明，2014年4月李劲松找到了他说在新化茶厂买了一块地皮，少了钱，要他借钱，算月息二分，他讲借100万元钱，三年期满一次性分150万元的红利。李劲松同意了，于是他就在工商银行转了100万元到李劲松工商银行的账号上，在2014年5月10号李劲松向他出示了借据，借据上李劲松签了名字。2014年5月份，李劲松又找他借钱讲要急用周转，他陆续分三次借给了李劲松65万元钱，165万元没给过一分钱本息、红利。 （83）证人周某2的证言证明，他2013年6月21日放了11万元钱给李劲松。借据上的经手人是出纳覃某1，借据上盖了新化县金松贸易有限公司的财务专用章。2015年1月17日收回了本金2万元，还有9万元钱的本金没还。 （84）证人曹某1的证言证明，2013年11月12日她放了5万元钱给李劲松，2013年11月15日放了2万元，2013年11月24日放了5万元，2013年12月放了5万元，共17万元。另外在2011年3月31日她、彭欣、晏雪辉三个人在李劲松开的湖南金松投资有限公司入股8万元。这8万元中，她3.2万元，彭欣、晏雪辉各2.4万元，她分了3840元的红利，17万元钱本金没有收本息，入股的3.2万元钱本金也没有回来。 （85）证人谢某5的证言证明，他总共放了16万元钱给李劲松，月息二分，半年付息一次，三年期满退本金，借据上时间2013年7月左右。 （86）证人邓某3的证言证明，他总共放了8、9万元钱到李劲松那里。收据上新化县金松贸易有限责任公司盖了财务专用章，出纳覃某1在上面签了名字。收据上的经手人是覃某1。约定月息1.5%，收回了息钱9000元，但这9000元又转为本金存在那里。到现在为止8万元钱的本金没有回来。 （87）证人邹某1的证言证明，他于2013年10月31日放了20万元钱给李劲松。李劲松开了签了名字的借据，盖有湖南金松控股集团财务专用章。到现在为止收回了息钱2.4万元。 （88）证人戴某3的证言证明，她分二次拿了7万元现金给戴某1，要其放到李劲松的公司，戴某1拿了二张借据给她，未收任何本息。 （89）证人陈某3平的证言证明，他总共放了20万元钱给李劲松。李劲松的公司出示了借据，湖南金松控股集团在上面盖了公章，已还本4万元。收回了息钱2.4万元，还有本金16万元钱没有还。 （90）证人周某3的证言证明，他于2013年8月28日到李劲松开的新化县金松贸易有限责任公司，找到公司的财务，把10万元现金拿给了财务，公司向他出示了借据，新化县金松贸易有限责任公司签了公章，他没有收一分钱的利息，到现在为止，李劲松借他的本金还有8、9万元没有还。 （91）证人王某2的证言证明，他总共放了150万元钱给李劲松。2013年听说李劲松搞茶厂项目需要资金，他分三次通过建行转了150万元到李劲松的个人账户上，2015年8月15日，李劲松重新和他签订了还款协议，收回了息钱13万元左右，未还本。 （92）证人吴某2的证言证明，2013年的4月份，他放了三万元到金松控股集团，收了息钱2400元，到现在为止，李劲松还欠他4万元本金（内有息转本金3600元）。第一张借据上写明：2013年4月，借到3万元，月息2%,借期半年，2013年10月26日，换了一张借据，借据上写明了2013年10月26日，借到4万元（有3600元是息转本金）月息2%，借期半年，三个月付息一次，李劲松签了名，湖南金松控股集团盖了公章。 （93）证人廖某的证言证明，他总共放了30.825万元给李劲松。从2012年到2014年5月，他总共在金松贸易放了9次钱，都是现金，9次都是出纳覃某1经手，金松贸易在上面盖了财务专用章。约定利息1.5%，他没有收回一分钱的利息钱，利息钱都息转本了。 （94）证人刘某12的证言证明，她于2014年3月12日放了7万元到李劲松那里。经手人是覃某1。约定月息1.5%，未还本。 （95）证人刘某19的证言证明，他妻子杨淑珍和他在2014年1月18日在上梅镇天华南路找到李劲松开的金松控股集团公司，放了10万元到李劲松那，经手人谢伟，约定月息2%，收回了息钱9000元左右，另外在2015年分二次还了2万元钱的本金，现在李劲松还有8万元钱的本金没有还。借据上有李劲松签名和湖南金松控股集团财务专用公章。 （96）证人杨某7的证言证明，2013年10月11日放了15万元钱到李劲松的金松控股集团，李劲松出示了借据，并在上面签了名，湖南金松控股集团在上面盖了公章。2015年8月15日，由于李劲松没有还钱，便和他签订了还款协议，共收回了息钱13500元，未还本。 （97）证人邹某2的证言证明，她以母亲卢桃贞名义于2013年9月27日放了2万元，2013年10月6日放了2万元到李劲松处，经手人是何某1。约定月息2%，收回了息钱大概6000多元，本金没有归还。 （98）证人杨某6的证言证明，2013年12月19日他放了30万元放在李劲松手里，刘洪出具的借据，后李劲松又重新出具了新的借据，只支付了两个季度的利息，本金没还。 （99）证人李某7的证言证明，他家放了8.5万元钱在李劲松处，借据上有李劲松的签名和湖南金松控股集团公司的公章，约定月息2%，未支付任何本息。 （100）证人张某2的证言证明，2014年，他母亲马某经李某2劝说到李劲松开的湖南金松控股集团公司向财务转了10万元钱,李劲松出示了借据，约定月息二分，半年付一次息，借期一年，李劲松在上面签了名字，湖南金松控股集团在上面盖了公章，未收回本息。 （101）证人曹某2的证言证明，他于2013年1月1日放了10万元钱在李劲松处，约定讲利息为年息30%。借据上李劲松在上面签了名字。未归还本息。 （102）证人唐某的证言证明，他放了25万元钱给李劲松。李劲松出具了借条，借条上李劲松签名，约定月息2%，没收回任何本息。 （103）证人刘某20的证言证明，他家总共放了56万元给李劲松，借据上有李劲松签名和湖南金松控股集团公章，收回息钱4.8万元，本金一分未还。 （104）证人李某1的证言证明，他放了15万元给李劲松，李劲松在收据上签了名字；2014年1月22日，收回原收据，重新开了一张收据。金松贸易盖了公章。约定月息1.5%，收回息钱2.7万元，未还本。 （105）证人邹某3的证言证明，她家总共借了600万元给李劲松。李劲松都在借据上签了名字，李劲松的姐姐李某2作了担保。约定月息2%或者3%，没支付一分息钱，但已还本金100万元。 （106）证人陈某4的证言证明，他总共借了1000万元钱给李劲松，先以上梅镇天华南路的20个门面做抵押，湖南金松房地产开发集团有限公司做连带担保方，利息是月息二分，半年还清借五百万，2013年的7月10日，李劲松又以在新化的大汉龙城招投标需要保证金为由向他借500万，只借一个月，月息二分，2016年8月7日，李劲松重新给他写了还款承诺书，在承诺书上签了名字，湖南金松房地产开发集团有限公司在2013年6月17日的那笔借款上盖了公章。他收回了息钱100万，未还本。 （107）证人李某8的证言证明，与陈某4的证言相互印证。 （108）证人邹某4的证言证明，他家放了50万元钱给李劲松，李劲松出示了借据，借据上投资人是其妻周兰英的名字，李劲松在上面签了名，湖南金松控股集团公司盖了公章，约定月息2%，收回息钱6万元，未还本。 （109）证人曾某7的证言证明，他于2013年10月8日放了40万元钱给李劲松，约定月息2%,期限是一年。李劲松出示了借据，未归还任何本息。 （110）证人孙某2的证言证明，2013年他找到李劲松公司说放钱，李劲松讲在搞项目，钱放在那只管放心，他就向李劲松的账号上转了45万元。李劲松向他出具借据并签了名。约定月息2%，按季付息，收回息钱2.7万元，未还本金。 （111）证人伍某2的证言证明，他于2013年3月份借给李劲松4万元，约定月息1.5%，借条到期后，他于2014年3月3日又放了6万元给李劲松，约定月息1.5%。2013年3月份收回了利息7000元，一共6万元本金未归还。 （112）证人李某9的证言证明，她于2014年3月27日放了10万元给李劲松，公司开了借据，借据上有李劲松签名和湖南金松控股集团公司公章，没有收回任何本息。 （113）证人孙某3的证言证明，2014年她听人讲李劲松开的湖南金松控股集团可以放息，她就拿了6万元现金给李劲松，李劲松开了借据，签了名字。约定月息2分，没有归还任何本息。 （114）证人李某5的证言证明，她于2013年12月11日通过转账14万元给李劲松，约定月息1.5%,收回利息12600元，未还本。 （115）证人陈某3的证言证明，他自2013年10月16日至2014年1月6日分四次借17万元给李劲松，约定月息2%,本息未归还。 （116）证人卿某的证言证明，他从2014年5月6日开始在新化金松城镇建设开发有限公司担任出纳，2015年底茶厂项目完全停工，他主要保管现金、银行卡及付钱。公司开了两个公家账户，一个城关信用社的，他接手时余额100多块，另一个账户是工商银行的，他接手时余额6.5万，另现金7万多。从他接手出纳后直到现在，总共开支984283.6元，还剩56771.6元，另有5.5万元借据没结算，如减去这部分工钱，现金余额1771.6元。他上班后只有李某2补交了50万元股金，其余没任何人再交股金。 （117）证人李某6的证言证明，2013年元月认识李劲松，她慢慢放了些钱在李劲松那，也介绍了一些亲戚放钱。她目前还剩11.5万元本金在李劲松那，共计领取了30600元利息。她没赚差额，但2014年1月至6月，李劲松大概支付了6100余元的手续费给她，会计说是单独给她的好处费。 （118）证人夏某的证言证明，2014年夏天，他通过银行转账借50万元给刘文胜周转，约定月息一分五厘，共支付了三个月利息，后没付利息，刘文胜告诉他钱借给李劲松了。目前还欠他本金20万。 （119）证人曾某8的证言证明，2013年下半年,李劲松要他放钱，可随时提取。他放了8万元现金到李劲松公司，收据上写的是他父亲曾某9和母亲何某24万元，覃某1签字盖金松贸易的公章。总共获得了14510元利息，8万元本金没还。 （120）证人谢某6的证言证明，2014年1月28日他放了4.8万元到会计覃某1手里，月息1.5%。覃某1签字盖金松贸易的公章，没付利息，本金没还。 （121）证人谢某2的证言证明，2012年12月27日他放了30万元在李劲松那，李劲松称算入股，并写了收条给他，收条上备注“大汉工程或梅苑土地”，李劲松签名，他没有领取过利息或分红。 （122）证人彭某2的证言证明，2014年2月底至3月初，李劲松说竞标茶厂房地产项目，其中的棚户改造项目需要交纳200万元保证金；希望他帮忙交一下周转几天，他同意了，这笔钱既非存款或借款，也非股金，只是后来这笔钱不能返回了，他才逼李劲松打了借据。这钱是他直接打给国土局的。 （123）证人黎某的证言证明，他在金松集团上班期间，累积以其老婆彭佑云的名义存了42万元在李劲松处，2013年6月份已连本带息结清了，共获利息88260元，他还有15.2万元本金未归还。 3、被告人的供述 被告人李劲松的供述证明，他融资的时候是想靠投资好项目赚钱，但是一直没有盈利，也没做成一个项目，所以到后期他不得不靠继续融资来支付之前的利息，后来他涉足股市、期货，越炒越亏，所以后来融资的钱主要是为了弥补股市的亏空以及想扳本。2014年初，还是无法支撑，资金链彻底断裂了。 2012年他想以公司名义向银行贷款，为了符合银监会的要求，他决定将金松贸易的业务全部转到金松控股集团，就是让存钱在金松贸易的债权人全部过来把手中金松贸易的凭条全部换成金松控股集团的凭条，公司新开出去的凭条也全部写金松控股集团不再以金松贸易的名义融资，但是有好多债权人不配合，所以没转成，后来按债权人的要求，来存钱的时候可以选择是存到金松贸易还是金松控股集团。 对外融资都是他一个人的决定，以他个人名义打出去的凭条就是他的债务，而金松贸易公司就是他一个人的，金松控股集团就是一空壳，没实际业务也没有独立法人资格，所以只要他一个人就能决定了。融资大概从2010年下半年开始到2014年3、4月份，具体日期记不得了。2014年公司资金链断裂，资不抵债。吸收的这些资金去向为支付利息3000多万元，期货、股票亏损近4000万元，对外投资还有将近3000万元的债务没有收回来。现有所有的资产有，天华南路8号栋A座一二层办公楼，共20个门面，之前卖掉过一个，现在还剩19个门面是他的；梅苑开发区铁牛村4.4亩土地，国土使用证也是他的名；新化新田村高速路口有一块37亩的土地，他占其中20%的股份；新化茶厂棚户区改造项目的也是他投资的，他投入830万元他在整个项目中占股20%;另外之前他和他姐姐在圳上合伙投资过一个酒厂，退股后分了6万斤黄酒，市值大约4、5百万，他占70%，这些酒目前还存放在圳上一农户家里；长沙他有一栋别墅，被债权人起诉，后经长沙天心区法院判决执行拍卖，还余114万元，这笔钱目前在天心区法院。 2012年12月之后他融资来的钱主要是跟债权人说用于开发新化北塔项目，也就是现在的大汉龙城房地产项目，这个项目预算1.7亿，是他个人打算以集团公司的名义搞这个项目，按房地产项目的行情算，他需要先垫付7000多万，还差4000多万的缺口，这些钱就需要向社会融资，所以他在12年底还专门开了集团部门经理会议，让公司员工带头帮公司拉存款，向身边有余钱的亲戚朋友多宣传，让他们把钱存到公司或他个人那里来，公司按月支付利息。从这开始来公司存钱的就进入了高峰期，持续一年左右的时间，总共融资了近4000万元，这些钱他实际用于北塔项目的还不足1000万元，多余的钱一部分也是用于还本付息，大部分用于投资股市、期货，2013年也是他炒股和期货最疯狂的一年，也是亏的最多的一年，包括手续费在内起码亏了两、三千万。 茶厂项目位于上梅镇原来的老茶厂、福景社区，全名新化茶厂福景山社区(金松小区）棚户区改造，简称茶厂项目，整个项目分四个部分，一是基础设施建设和道路改造；二是棚户区改造；三是茶厂下岗职工安置房；四是商品房开发。整个项目预算10.6个亿，前期需要垫付拆迁、买地、启动资金等2个亿。 该项目是2013年5月份以金松房地产公司的名义在县里面拿到的，2014年3月12日通过投标购买了老茶厂这块地。前期投标时是以湖南金松房地产建设开发有限公司的名义竞标并中标，中标之后全部股东共同决定专门成立新化金松城镇建设开发有限公司负责这个项目的开发。最初法人代表是他，2016年改为袁双菊，注册股东有三个，袁双菊占股58%，李某2占股40%，金松房地产占股2%。这2%的股份也全部是他的。他在整个新化茶厂项目总共占20%的股份，除了以金松房地产占股2%之外，他姐姐李某240%的股份当中，他也占有18%，按比例算，他前期需要垫付资金4000万元左右。 茶厂项目占地共62亩，成交价约6800万元，在3月5日左右交了约3600万元，他按20%的入股比例交了约720万元，他所占的20%里面，刘洪、戴某1二人是按入股的名义算，但是所占的股份要等整个项目投入完之后结算才知道占股比例是多少，另有个叫做肖建良的投了100万元。除购买了土地之外，还拆迁了68栋老厂房和其他建筑，总共花费200万左右，另外还有日常开支，比如人员工资、办公场所租赁、食省招待、税费开支等100万元，这些钱也是每个实际股东按比例出钱的。茶厂项目在2016年10月份停工。他个人按比例筹集了约800万元，这些钱目前早已用完，所以后续工程无法开展了。 北塔项目从2012年5、6月左右就开始前期运作，2013年元月搞了个开工仪式，开工没几天因工农矛盾停工，工程是由政府整体打包给大汉集团，他再从大汉集团整体打包承包。总共投资几十万的样子。当时北塔项目融资部融资一千多万，他个人融资一两千万，在北塔项目停工后，他想这个项目今后还要继续的，要是把钱还掉就再融资困难了，所以就没还，在这期间，他又没有其他能产生利润的好项目，每天还要背负沉重的利息开支，所以把大部分钱投入了股市和期货，想赚钱，但实际一直亏损，共亏了几千万，就还不起了。 他的股票、期货的开户身份有他用自己的身份在德盛期货开的户，在浙江一家期货公司也开了一个户，还以覃某1和雷向军的身份在华融证券各开了一个户，以他自己的身份在华林证券开了一个户。除此之外还以陈某1、江润雄等公司员工的身份在证券公司开户，这些证券账户实际上都是他在使用。他还以金松投资公司的名义开了一个户，这个账户是给赵良彬在使用的。 铁牛村有4亩多土地仍在他名下，但该土地上的附属建筑物在2014年底还是2015年初过户到娄底市鸿宇贸易有限公司名下，项目是以鸿宇贸易名义到华融湘江银行贷款。 2010年上半年，他们几个搞加油站的股东以金松贸易公司的名义花200多万元从新田村购买了37亩集体土地，钱全部转账支付到位，后整个项目停止而无法兑现。他在加油站只有20%的股份，只是由他出面并以金松贸易名义出具借据。这37亩土地和加油站总共花费4、5百万元，他花约100万元，现加油站的手续过期了，37亩土地还剩32亩，另5亩因修环城路被占用。 圳上镇又一桥酒厂是2011年左右开始搞的，三大股东分别是方艾、方继南、他，以4:3:3的比例入股，共投资300多万元，他投100万元左右，还不包括后来的各种开支40来万元。酒厂于2015年底停产,经三方结算，他分了水酒及几百坛其他成品酒，他在酒厂再无股份，这些酒存在酒厂附近的农户家里。 在外债权情况，他在外还有近3000万元的债权，包括章烈富欠他300万元；刘元伦分两三次借金松典当270万元。刘某14夫妇在2012年还是2013年在金松典当质押帮刘元伦借款100万元，2010年刘丰勤借金松典当200万元，借款合同在典当公司戴某1那里保管。 赵良斌是原医药公司的下岗职工，在公司隔壁二楼成立了一家投资公司，主要用于炒股，赵良斌欠他500万元本金。在2013底炒股亏本就去了吉林。 金松典当的法人代表是他，他是控股股东；金松典当是正常开展业务的，在2013年下半年以前公司一直盈利，2013年以后由于放出去的钱收不回，公司流动资金缺乏，才业务基本停顿。 美晶公司抵扣工程款的60套房子分做两部分，基建项目部30套，金松典当30套，其中他在基建项目部分了7套，在典当公司分了12套，加上在此之前他从美晶公司预支了一套房子给杨某2抵账，所以他总共是分得了20套房子。 三义阁项目是个棚户区改造项目，最初大约从2013年开始因意见不统一，他没参再与这个项目开发收取一定的管理费，他既没有入股，也没参与建设。孙定球在他那总共存了400万元，他还了50万元，现在还欠350万元本金。 投资股票、期货的这些钱基本都是他的融资款，融资的钱主要就是在这里亏损了5、6千万元，另外支付利息3千多万元，其余的开支和实业投资只占一部分。去投资股票、期货一是受赵良斌、刘迪文及那个证券公司业务员的影响，二是融资的钱要支付利息成本，他又没有更好的投资赚钱的渠道。在亏损后，更是无法自拔，总想扳本，就越陷越深。只有少部分投资人知道他在炒股票期货，他也不会主动讲，特别是亏损的情况基本没几个人知道，不然会吵翻天。在2014年年中他已经公开资金链断裂的情况下，之所以还有股票、期货未抽出来偿还投资款是因为他抱有侥幸心理，当时其实剩余的钱不多了，那时资金断裂，融资困难，他想从其他地方翻身比较困难，但是在期货和股市，如果运气好，是有可能的。他最后二次投资股票、期货买卖大概是2018年3、4月，那时已经亏完了，成交量可能就那么几百上千元。 4、鉴定意见 （1）娄底市价格认定中心复核决定证明，截止至自2012年12月31日，被告人李劲松名下资产包括新化县上梅镇天华南路湘中金源商埠8栋1、2层共计门面20个，上××火车站街××号1屋、梅苑开发区铁牛村地号24－38－169、沃尔沃牌ＹＶ1ＣＺ595Ｘ71型小型汽车共价值18022057元； （2）新价认字[2018]233号价格认定书证明，被扣押的圳上镇又一桥酒业生产的水酒，其中50斤坛装水酒1814坛、2斤装水酒56瓶、5斤装水酒173瓶、5斤精装水酒50瓶、4斤半装水酒964瓶、10斤坛装水酒85坛，认定价格为1726200元。 （3）湖南湘军会计师事务所有限责任公司出具的司法鉴定意见书及补充、更正函、说明共同证明，自2012年12月31日至案发，李劲松共计向230人集资、集资原始本金为93910289元，除归还部分本金、利息外，还造成153人损失共计48701999元。 自2009年至案发，被告人李劲松集资人数达336人，集资原始本金173010874元。上述集资款，用于归还融资本金96316755元，支付融资利息31571747.6元，股票证券、期货亏损51912984.75元，投资8174200元至金松城建投资公司日常经营和茶厂项目的运作。其中，仅收回投资本金人员5人，获利出局人员141人，投资未收回目前有损失人员190人，损失金额共计56662485元。 关于控辩双方争议的焦点，本院综合评析如下： 1、被告人李劲松2012年12月以后的非法吸存行为，系集资诈骗还是非法吸收公众存款的问题。 经查，2012年，被告人李劲松因投资股市、期货亏损严重，为支付本息以及弥补炒股亏损，以投资北塔项目、茶厂项目为由利用口口相传的方式向社会公众广泛集资，并以一定提成的奖励发动集团内部员工向社会公众集资，将大量集资款投入股市、期货，以及部分用于还本付息，极少数资金投入北搭项目与茶厂项目的前期运营，投入项目的资金与筹集资金规模明显不成比例，最终造成损失5千万余元不能归还。上述事实，有书证借款凭条、银行流水、证人证言、鉴定意见以及被告人的供述可以证实，足以认定。 根据2010年12月13日最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条的规定，集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的，可以认定为以非法占有为目的。使用诈骗方法非法集资的，应当以集资诈骗罪定罪处罚。在本案中，被告人李劲松隐瞒炒股大量亏损的事实，以投资项目为由，向公众非法集资，集资后所用资金大部分用于炒股、期货或者还本付息，投入项目的资金与筹集资金规模明显不成比例，实际上造成集资款不能返还，应当认定为集资诈骗罪，被告人及其辩护人的辩护意见与法律不符，本院不予采纳。 2、集资诈骗罪的犯罪金额问题 公诉机关指控，自2012年12月31日至案发，李劲松共计向232人集资、集资原始本金为9531万余元，除归还部分本金、利息外，还造成155人损失共计5010万余元。其集资诈骗的金额为5010万余元。 被告人及辩护人提出，被告人李劲松的集资金额部分用于还本付息，集资参与人中有部分已获利出局，获利出局的金额即已经支付的利息被告人李劲松没有实际占有，且有部分款项确实用于了生产经营，该笔数额不应当计入集资诈骗的金额中。 经查，自2012年12月至案发，李劲松在已无偿还能力的情况下，以投资北塔项目、茶厂项目为名，以其个人或者金松贸易、金松集团的名义，共计向232人集资9531万余元，归还本金4768万余元，支付利息1798万余元，本期余额2814万余元，造成155人损失共计5010万余元，所融资金，除部分用于还本付息外，极少数用于茶厂项目及北塔项目运营，大部分用于投资股票证券、期货，其中股票、期货亏损51912984.75元；公司亏损4126135.86元；投资8174200元至金松城建投资公司日常经营和茶厂项目的运作。 根据2010年12月13日最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条的规定，集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠予等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还的可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。 在本案中，对于已经获利出局的集资参与人所获得的利息，因为已经无本金可以折抵，该笔利息支出亦应当计入诈骗数额。将集资诈骗实际造成的155人的损失5010万余元认定犯罪金额于法有据，本院予以支持；被告人及辩护人的该辩护意见与法律不符，本院不予采纳。 本院认为,被告人李劲松变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；并以非法占有为目的，虚构投资项目非法集资，所融资金主要用于炒股和投资期货，投资项目资金与所融资金明显不成比例，实际造成5千万余元不能偿还，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控被告人李劲松犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的事实及罪名成立，依法应当承担刑事责任。被告人李劲松在案发后主动到公安机关投案，并如实供述了主要犯罪事实，虽然对行为性质提出了辩解，但不影响自首情节的成立，依法可以从轻处罚。被告人李劲松还系一人犯数罪，依法应当数罪并罚。被告人李劲松因其犯罪行为对集资参与人造成的损失，依法应当予以退赔。被告人及其辩护人均提出，被告人李劲松的行为系非法吸收公众存款，不构成集资诈骗罪，其集资诈骗认定的金额不客观的辩护意见与事实、法律不符，本院不予采纳，理由不再重复。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十二条、第六十七条第一款、第六十九条、第六十四条、第五十二条、第五十三条第一款之规定，判决如下： 一、被告人李劲松犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元；决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币四十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年4月12日起至2032年4月11日止。罚金限在本判决生效后一个月内缴清。） 二、责令被告人李劲松退赔集资参与人人民币58062485元。 （退赔财产限判决生效后一个月内履行。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  段文新 人民陪审员  欧阳玲 人民陪审员  李文华 二〇二〇年五月十一日 法官 助理  康兰玉 代理书记员  戴超琳 附：本判决适用的相关法律： 对《中华人民共和国刑法》的适用： 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。