湖南省涟源市人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）湘1382刑初38号 公诉机关湖南省涟源市人民检察院。 被告人谭新华，男，汉族，初中文化。因涉嫌挪用资金、非法转让、倒卖土地使用权、诈骗犯罪，2016年4月16日被刑事拘留，同年5月24日被逮捕。现羁押于湖南省涟源市看守所。 辩护人阎新清，湖南华章律师事务所律师。 被告人谭繁荣，男，汉族，初中文化。因涉嫌挪用资金犯罪，2016年4月16日被刑事拘留，同年5月24日被逮捕。现羁押于湖南省涟源市看守所。 辩护人龚彬，湖南泰涟律师事务所律师。 湖南省涟源市人民检察院以涟检公诉刑诉（2017）31号起诉书指控被告人谭新华犯挪用资金罪、非法转让土地使用权罪、诈骗罪，被告人谭繁荣犯挪用资金罪，于2017年1月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。在审理期间，湖南省涟源市人民检察院以要求补充侦查为由建议延期审理，本院决定延期审理一次，本院向湖南省娄底市中级人民法院申请延期审理一次。湖南省涟源市人民检察院指派检察员柳娟、代检察员曾望出庭支持公诉，被告人谭新华及其辩护人阎新清、被告人谭繁荣及其辩护人龚彬均到庭参加诉讼。现已审理终结。 湖南省涟源市人民检察院指控： 一、挪用资金罪 1、2009年11月25日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会主任即被告人谭新华等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金50万元供周某2使用。 2、2009年12月18日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金260万元供曾某2用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转，并谋取个人利益48.26万元。其中谭新华分得30万元，谭繁荣分得18.26万元。 3、2010年2月7日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金60万元供喻某用于公司工程项目的周转。 4、2010年10月15日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金70万元供曾某2用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转，并谋取个人利益7.87万元。 5、2013年1月17日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金50万元供曾某2用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转，并以“XX100”小区两套商品房作抵押。曾某2及其公司至今没有归还该笔借款。 二、非法转让土地使用权罪 2010年4-5月份，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任社区出纳梁某1（另案处理）等人筹集资金90余万元后，将该社区居委会第四、六、七、八、九居民小组“XX元”的集体土地17.3696亩以657071.61元调整到社区居委会。2010年7月18日，谭新华等人违反土地管理法规，将所调整的“XX元”土地使用权以175万元转让给涟源市XX岸房地产开发有限责任公司，非法获利109万余元。谭新华、梁某1等人退还所筹集的资金后，按入股比例分红，其中谭新华分得4.49万元。 2016年5月30日，被告人谭新华的妻子王某3将谭新华非法转让“XX元”所分得的个人红利4.49万元退还至涟源市公安局。 三、诈骗罪 （一）单个犯罪 2013年，涟源市人民政府在涟源市幸福城市棚户区改造项目中，征收涟源市XX办事处XX社区居委会的土地。在依法征收土地并进行拆迁人口安置过程中，依照安置补偿办法，被告人谭新华的远房外甥女刘某3、刘某1两人均不符合人口安置补偿的条件。谭新华捏造刘某3是儿媳妇、刘某1是养女的事实，骗领刘某3、刘某1两人的人口安置补偿款及搬迁费等共计29.4万元。 案发后，被告人谭新华的妻子王某3将29.4万元赃款退回至涟源市公安局。 （二）共同犯罪 2013年，涟源市人民政府在涟源市幸福城市棚户区改造项目中，征收了涟源市XX办事处XX社区居委会的土地。在依法征收土地并进行拆迁人口安置过程中，依照补偿安置办法，谭某12（另案处理）的儿子谭某5夫妇均不符合人口安置补偿的条件。被告人谭新华与谭某12共同商量后，谭某12征得谭某6的同意，虚构谭某6位于拆迁范围的个人房屋属于谭某5、谭某6共有的事实，骗取谭某5夫妻两人的人口安置补偿款及搬迁费共计20.4万元。 案发后，谭某12的女儿谭某14将20.4万元赃款退回至公安机关。 2016年3月7日，涟源市纪律检查委员会工作人员电话通知被告人谭新华到涟源市XX办事处XX社区居委会办公室后，将谭新华带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。2016年3月22日，涟源市纪律检查委员会工作人员在涟源市XX办事处XX社区居委会办公楼被告人谭繁荣的办公室，将谭繁荣带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。同年4月16日，涟源市纪律检查委员会将本案线索移送涟源市公安局，同日涟源市公安局在娄底市纪委办案中心将谭新华、谭繁荣依法传唤至涟源市公安局。 公诉机关提供的证明指控事实的证据有：证人曾某2、喻某、谭某1、刘某2、王某1、曾某1、谭某2、谭某3、谭某4、刘某3、刘某1、梅某、何某、颜某、邱某、张某、郭某、王某2、刘某4、谭某5、谭某6等人的证言，借据、支票、银行流水、司法鉴定意见书、土地调整协议、土地转让协议、XX社区居委会居支两委会议记录、退赃笔录、扣押决定书、扣押清单、非税收入一般缴款书、娄底市人民政府关于印发《娄底市集体土地上房屋拆迁补偿安置办法》的通知、房屋补偿安置明细表、房屋拆迁补偿安置会审表、领据、房屋拆迁补偿安置协议书、乌鲁木齐市房屋权属登记申请表、建设银行业务查询单、户籍资料、到案经过等书证，共同作案人梁某4、梁某1、谭某12等人的供述，被告人谭新华、谭繁荣的供述和辩解等证据材料。公诉机关认为，被告人谭新华身为涟源市XX办事处XX社区居委会工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用、借贷给他人进行营利活动，数额巨大；以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让土地使用权，情节特别严重；诈骗公私财物，数额巨大，被告人谭新华的行为已构成挪用资金罪、非法转让土地使用权罪、诈骗罪。被告人谭繁荣身为涟源市XX办事处XX社区居委会工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用、借贷给他人进行营利活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。在共同挪用资金罪中，被告人谭新华、谭繁荣均系主犯。在共同非法转让土地使用权罪和共同诈骗罪中，被告人谭新华均系主犯。被告人谭新华犯有数罪。据此，应当适用《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百二十八条、第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第六十九条之规定，诉请依法判处。 被告人谭新华对公诉机关指控的犯罪事实没有提出异议。 被告人谭繁荣提出其行为不构成犯罪，并辩称2013年1月17日，曾某2到XX社区居委会借50万元时，他是社区的报账员，没有经手支付该50万元钱，故指控其此次犯罪不成立。 被告人谭新华的辩护人提出：1、指控谭新华参与挪用资金的第1、5笔不成立。2、由涟源市人民法院转给XX办事处农村经营管理站的10万元应认定谭新华自愿退还给XX社区居委会的赃款。3、谭新华非法转让土地使用权的事件已过追诉时效，且仅有转让意向，没有发生实质的土地使用权流转，非法转让土地使用权罪不能成立。4、诈骗罪不成立。5、谭新华有自首情节，积极退赃，有悔罪表现，建议对其从轻处罚。 被告人谭繁荣的辩护人提出：1、谭繁荣的行为不构成犯罪。2、谭繁荣所持有的利息均由其经手用于了居委会的日常开支，谭繁荣并没有私自占有。3、指控谭繁荣挪用的第2、3、4笔资金已全部归还，没有给XX社区居委会造成经济损失。 经审理查明： 一、挪用资金 1、2009年12月18日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金260万元借给曾某2，用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转。曾某2于2010年8月25日至2011年11月20日总计归还308.26万元。谭新华、谭繁荣赚取利息48.26万元，其中谭新华分得30万元，谭繁荣分得18.26万元。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人曾某2的证言证明，2009年12月18日，谭新华同意将XX社区居委会的260万元借给曾某2，并安排谭繁荣与曾某2公司的会计毛某一起到蔡家垅信用社办理借款手续，开具了一张80万元的现金支票和180万元的转账支票给曾某2用于公司资金周转。后来曾某2除了归还本金260万元外，还支付了利息48.26万元。 （2）证人梁某1的证言证明，2009年12月18日，梁某1时任XX社区出纳，谭新华对梁某1和谭繁荣讲XX阳光的老板曾某2需要资金周转，要到XX社区借260万元，要梁某1和谭繁荣配合把支票开给曾某2，梁某1和谭繁荣都落实了，以社区名义借了260万元给曾某2。 （3）转账支票、进账单、现金支票证明，2009年12月18日,谭繁荣分别从XX社区居委会账目上开出180万元转账支票和80万元现金支票。 （4）工商银行业务凭证证明，2010年12月11日，谭繁荣转账20万元给谭新华；2011年12月28日转账10万元给谭新华之子谭某13。 （5）毛某、谭繁荣账户流水证明，曾某2归还借款260万元和利息48.26万元至谭繁荣个人账户上。 （6）司法鉴定意见书证明，2016年7月20日，经湖南建业会计师事务所娄底分所鉴定，2009年12月18日至2011年11月20日期间，XX社区居委会借给涟源市X越房地产公司曾某2的260万元及利息48.46万元分5次由毛某转至谭繁荣的账户上，XX社区居委会对此款的借出、收回、利息均未进行财务处理。 （7）被告人谭新华的供述证明，2009年12月，曾某2因公司急需资金周转要到XX社区居委会借260万元，谭新华与谭繁荣、梁某1等人商量后就安排他们两人办理了借款手续。一天下午，谭繁荣对谭新华讲社区借给曾某2的借款和利息都已经结算完了。谭繁荣共给了谭新华30万元曾某2的借款利息，其中转账20万元到了谭新华的工商银行账户上，转账10万元到了谭新华的儿子谭某13的银行账户上，谭某13后来以现金的形式将那10万元的利息给了谭新华。 （8）被告人谭繁荣的供述证明，2009年12月18日，曾某2因公司急需资金周转要到XX社区居委会借260万元，并约定支付一定利息。谭新华与谭繁荣、梁某1商量后，谭繁荣等人办理了借款手续。后来本金260万元、利息48.26万元都收回了。当时谭新华说张某某找其借钱，谭繁荣就转了20万元利息款给谭新华，又转账10万元利息款到谭某13卡上。留在谭繁荣手上的18.26万元以自己个人名义借出去了一部分。 2、2010年2月7日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金60万元借给喻某用于其公司工程项目的周转，2010年4月23日全部归还。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人喻某的证言证明，2010年2月7日，喻某的公司资金周转困难，喻某对谭新华提出要向XX居委会借60万元周转，借款时间2个月。谭新华同意了，由喻某出具了一张借据，谭新华签字同意借款，并要谭繁荣与喻某的妹夫杨某某办理了60万元的转账手续。2010年4月23日，喻某通过其妻子朱某某的账户归还了60万元给谭繁荣。 （2）借据证明,2010年2月8日，喻某借支60万元，限期2个月归还，由谭新华签字同意借支。 （3）银行流水、现金支票证明，2010年2月7日、8日，谭繁荣开具了一张XX社区居委会45万元的现金支票，并从谭繁荣的个人账户上取现金15万元共60万元借给了喻某的妹夫杨某某。 （4）司法鉴定意见书证明，2016年7月20日，经湖南建业会计师事务所娄底分所鉴定，2010年2月7日至4月23日期间，XX社区居委会借给喻某的60万元由喻某妻子朱某某还至谭繁荣的账户上，XX社区居委会对此款的借出、收回均未进行财务处理。 （5）被告人谭新华的供述证明，2010年2月7日，喻某以XX苑的房地产项目资金紧张为由向谭新华提出到社区借用60万元。谭新华与谭繁荣、梁某1商量后就同意了，由谭繁荣开了一张45万元的现金支票和支付15万元现金给喻某。后来谭繁荣将这笔60万元的借款讨回来了。 （6）被告人谭繁荣的供述证明，2010年2月7日，喻某向XX社区居委会借了60万元，谭繁荣开了张45万元的支票，注明用途是付组上征地款，另外15万元是付现金给喻某的妹夫杨某某。这笔钱喻某在两个半月后还清。 3、2010年10月15日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会会计即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金70万元借给曾某2用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转，2011年6月2日全部归还，谭繁荣谋取个人利益7.87万元。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人曾某2的证言证明，2010年10月15日，曾树华的公司到XX社区居委会借了70万元，约定月息一分五厘，谭新华在曾某2出具的借条上签了同意的意见，手续是毛某和谭繁荣去办的。2011年6月，毛某把这70万元本金连同利息7.87万元以网上转账的方式转到了谭繁荣在工商银行的个人账户上。 （2）证人梁某1的证言证明，2010年10月15日，曾某2向XX社区居委会借款70万元的现金支票，上面有梁某1的印鉴，由谭繁荣开的支票，支票、印鉴都是真实的。2011年年底的一天，梁某1向谭繁荣借了2万元用于个人开支，没有出具借据，也没有计算利息。 （3）证人梁某2的证言证明，2013年年底的一天，梁某2从谭繁荣处借了2万元，这笔钱梁某2至今未还。2014年8月19日，梁某2出具借据向谭繁荣个人借了0.5万元用于开支，2016年12月份还清。这两笔借款都没有计算利息。 （4）证人谭某7的证言证明，2011年，谭某7的妻子因病住院急需用钱，就向谭繁荣个人借款0.2万元。这笔钱没有打借条，也没有计算利息，谭某7至今未还。 （5）证人梁某3的证言证明，2013年六七月份的一天，梁某3因为家中建房向谭繁荣个人借款0.5万元。2014年上半年的一天，梁某3的妻子把0.5万元借款还给了谭繁荣。借款时没有写借据，也没有计算利息。 （6）账户流水证明，2010年10月15日，XX社区居委会在蔡家垅信用社的账户89×××12支票取现70万元；2011年6月2日，涟源市X越房地产开发有限公司通过毛某43×××20的建行账户付至谭繁荣62×××05工行账户77.87万元，其中本金70万元、利息7.87万元。 （7）司法鉴定意见书证明，2016年7月20日，经湖南建业会计师事务所娄底分所鉴定，2010年10月15日至2011年6月2日期间，XX社区居委会借给涟源市X越房地产公司曾某2的70万元及收回本息77.87万元的事项均未进行财务处理。 （8）被告人谭新华的供述证明，2010年10月份一天，曾某2到XX社区居委会借70万元用于资金周转，月息一分五厘，谭新华、谭繁荣、梁某1均同意。2011年6月份，曾某2将这笔借款的本金和利息已归还。 （9）被告人谭繁荣的供述证明，2010年10月15日，曾某2向XX社区居委会借款70万元，这笔钱是从XX社区居委会在信用社的公家账户上支付的，属于社区的公共资金。2011年6月2日，曾某2安排毛某连本带利还款77.87万元。这些钱的借出和收回均没有在社区居委会账务或经管站代管的社区账务内入账，所取得的7.87万元利息由谭繁荣保管。后谭繁荣以个人名义从利息款中借给梁某30.5万元，谭某70.2万元，梁某12万元，梁某22.5万元，共借出5.2万元，剩余的2.67万元还在谭繁荣手里。 4、2013年1月17日，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任XX社区居委会工作人员即被告人谭繁荣等人利用职务上的便利，私自决定以社区名义将社区公用资金50万元借给曾某2用于涟源市X越房地产开发有限责任公司工程项目的周转。曾某2及其公司以“XX100”小区两套商品房作抵押，至今没有归还借款。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人曾某2的证言证明，2013年1月份，曾某2公司因资金紧张，找谭新华向XX社区居委会借款50万元，当时谭繁荣也在场，谭新华又将梁某4喊来，谭新华与谭繁荣、梁某4商量后，同意借款50万元给曾某2，月息一分五厘，以“XX100”两套住房做抵押。这50万元是谭新华安排梁某4开具的工商银行转账支票，盖了出纳曾某1的私章和谭新华的私章后支付给曾某2的。2014年7月24日，谭新华、梁某4、谭繁荣一起来找曾某2讨账，曾某2没有钱，就把利息18万元、本金50万元转换为一张68万元的借据给XX社区居委会，同时还将两套房子抵押给了XX社区居委会，双方签订了购房合同。 （2）证人梁某4的证言证明，2013年1月份的一天，谭新华喊梁某4到了其办公室，当时谭繁荣和曾某2已在那里。谭新华对梁某4、谭繁荣讲曾某2因为资金周转困难，要到XX社区居委会借50万元，会支付利息的。梁某4就按照谭新华的安排开出了一张支票，并将这张支票交给了谭繁荣，由谭繁荣盖了曾某1的印章后借了50万元给曾某2。后来曾某2因没钱还，便写了一个68万元的借条，其中18万元是利息，同时以“XX100”的两套商品房抵押给XX社区居委会。这笔借款社区一直没有入账。 （3）证人梁某1的证言证明，2013年XX社区居委会借给了曾某250万元，梁某1到2015年才知道这件事情，当时谭新华等人在XX社区居委会商量曾某2借款50万元没还，拿了“XX100”的两套房子作为抵押的事。据说具体经手这笔借款的人是梁某4和谭繁荣，做主的是谭新华。 （4）证人曾某1的证言证明，2013年1月初，曾某1准备将XX居委会出纳一职移交给谭繁荣，谭繁荣以去银行办理印章变更手续为由持有曾某1的出纳印章两个多月。曾某2向XX社区居委会借款50万元的事情曾某1不知情，也没有在借款票据上盖自己的印章。 （5）XX社区账户流水证明，2013年1月17日，由曾某2所在公司的会计毛某经手在XX社区居委会借款50万元。 （6）商品房买卖合同证明，“XX100”项目第2栋（图栋号020800100002）1401、1501号房屋于2014年12月15日以985023元的价格抵押给XX社区居委会。 （7）未备案说明证明，“XX100”项目第2栋（图栋号020800100002）1401、1501号房屋在涟源市房地产开发经营管理办公室无登记备案记录。 （8）涟源市XX办事处村级代管资金结算凭证证明，2012年12月24日和2013年1月30日，谭繁荣和梁某1作为XX社区的报账员向XX办事处经管站报过账。 （9）司法鉴定意见书证明，2016年7月20日，经湖南建业会计师事务所娄底分所鉴定，2013年1月17日，XX社区居委会借给涟源市X越房地产公司曾某2的50万元款项未进行财务处理。 （10）被告人谭新华的供述证明，2013年1月份的一天，曾某2到谭新华办公室找谭新华向XX社区居委会借款50万元，按月计息，并且同意用“XX100”两套住房做抵押，梁某4、谭繁荣等人也在场知情。这笔借款的本息至今未收回，曾某2用两套商品房抵押给XX社区居委会，签订了购房合同，等房子可以交付时再交付给社区。 （11）被告人谭繁荣的供述证明，2013年1月的一天，谭新华喊谭繁荣等人到场，说曾某2在开发“XX100”房地产项目时资金紧张，要到社区借50万元过渡一下，利息照算，曾某2承诺用其开发的“XX100”小区两套住房做抵押，大家同意了。由梁某4开具了一张50万元的支票，通过XX社区在工商银行的账户支付出去，也没到居委会入账。2014年7月24日，谭新华要谭繁荣、梁某4一起去曾某2处讨要这笔借款的本息，曾某2当时应付给居委会利息18万元、本金50万元，于是转换了一张68万元的借据放到了谭繁荣手里，同时还将两套住房抵押给XX社区居委会。 二、非法转让土地使用权 2010年4-5月份，时任涟源市XX办事处XX社区居委会支书兼主任即被告人谭新华与时任该社区出纳梁某1（另案处理）等人筹集资金90余万元后，将该社区居委会第四、六、七、八、九居民小组“XX元”的集体土地17.3696亩以657071.61元的协议价调整到该社区居委会，实付征地费、青苗赔偿费773471.97元。2010年7月18日，谭新华等人违反土地管理法规，将所调整的“XX元”土地使用权以175万元转让给涟源市XX岸房地产开发有限责任公司（简称XX岸公司），非法获利976528.03元，其中谭新华分得4.49万元。 2016年5月30日，被告人谭新华的妻子王某3将谭新华非法转让“XX元”土地所分得的4.49万元退还至涟源市公安局。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人梁某4的证言证明，“XX元”那宗地属于农业用地，归XX社区居委会（以下简称社区）的几个居民小组集体所有。2006年，时任支书曾某3把“XX元”的部分土地调整到了社区，但没有付征地款。2009年12月到2010年4-5月份左右，谭新华又将一部分社区居民的土地调整到了社区，用于安置XX幸福棚户区旧城改造的拆迁户及特困户。由于社区没有自有资金，谭新华要社区的定补干部筹钱，把“XX元”那片地征到社区来，梁某4出了4万元集资款交给梁某1。2010年8月份，梁某1将集资的4万元退给了梁某4，2011年1月份，梁某4分得红利1.8万元。梁某4后来才知道社区是与XX岸公司签订了“XX元”土地转让协议，XX办事处分管国土工作的王某1作为鉴证人在转让协议上签了字。 （2）证人曾某3的证言证明，2008年左右，涟源市城建投资公司到社区征收土地，用于环北路的建设。在环北路征收之后，曾某3提出将“XX元”四、六、八、九组的集体土地，以社区的名义征收，计划用于XX社区的棚户区安置。之后，曾某3就和四、六、八、九组组长一起丈量了土地，和他们按城建投资公司的征迁补偿标准签订了土地调整协议，但是征用土地补偿款并未发给各征地的居民。后听说这块地被一个私人老板买走了。 （3）证人刘某2的证言证明，刘某2是XX岸公司的法人代表。2010年，刘某2、谭某1、蒋某、阙某、王某4、曾某4、李某与谭新华等人商量购买XX社区居委会“XX元”那块地，同时了解到“XX元”那块地原是XX社区居委会的集体土地，性质为旱地，已被社区征收了。2010年7月18日，刘民超与谭新华在XX社区居委会的办公室签订了一份土地转让协议书，刘某2公司支付了XX社区居委会175万元，但这块地还没有开发。 （4）证人谭某1、谭某8的证言证明，2006年，XX社区居委会将“XX元”那宗地以3.08万元一亩的价格从居民处征收，但未付征地款。2009年，社区搞旧城改造，召开了居支两委会，决定为了安置拆迁户，从“XX元”征收10多亩土地。因为社区没钱，所以商量由干部集资把那块地征到社区来，谭某2、谭某1、梁某6、谭某9、王某3等人均集了资，钱交给了梁某1。2010年，社区将“XX元”那宗地以4.6万元一亩的价格从居民处征收，后于2010年7月18日，社区将“XX元”那宗地卖给了刘某2的XX岸公司，卖得175万元。 （5）证人曾某1的证言证明，社区“XX元”那宗地归几个居民小组集体所有，属于农业用地。2010年，因为社区没有资金开发“XX元”土地，便商量由社区干部集资征地，曾某1入了4万元的股，钱交给了梁某1。后来，社区将“XX元”这块地卖给了XX岸公司，曾某1分了1.8万元的红利。 （6）证人梁某5的证言证明，2010年上半年，梁某5到XX社区居委会联系工作，谭新华等人对梁某5讲社区准备买块地搞开发，但是社区没有钱，要梁某5集资，梁某5就集资了4万元。2010年年底，梁某1把集资的4万元和1.57万元的红利给了梁某5。 （7）证人颜某的证言证明，2010年，XX社区居委会为了旧城改造，向群众征收了“XX元”这块地，计划用于安置拆迁户，由于社区没有资金支付征地款，于是决定大家集资支付。颜某集了4万元的资，地卖了后还分了红。 （8）证人王某1的证言证明，2010年上半年，王某1分管XX办事处的国土工作，XX岸公司的负责人来找王某1，说XX社区居委会同意将“XX元”那宗地转让给他们公司用于建设一个摩托车市场，希望办事处能够帮忙鉴证一下。2010年7月18日，XX社区居委会与XX岸公司就“XX元”那宗土地签订了土地转让协议，签订协议的双方代表是谭新华和刘某2。 （9）证人梁某6的证言证明，2010年5月，因为社区没有资金开发“XX元”土地，便商量由大家集资征地，梁某6入了11万元的股，钱交给了梁某1。后来，社区将“XX元”这块地卖给了XX岸公司，梁某6分了4.94万元的红利。 （10）证人谭某9的证言证明，2010年5月，因为社区没有资金开发“XX元”土地，便商量由大家集资征地，谭某9入了12万元的股。后来，社区将“XX元”这块地卖给了XX岸公司，谭某9分了5万余元的红利。 （11）证人肖国和、谭某4的证言证明，肖国和于2006年担任过XX四组组长，谭某4是XX四组现任组长。2006年12月3日，XX社区居委会与四组签订了关于“XX元”的土地调整协议书，协议上确定补偿征地费63977.76元，四组居民实际领取了补偿征地费76844.93元。 （12）证人谭某3的证言证明，谭某3是XX六组组长。2006年12月3日，XX社区居委会与六组签订了关于“XX元”的土地调整协议书，协议上确定补偿征地费256775.41元，六组居民实际领取了补偿征地费256707.54元。 （13）证人谭某10的证言证明，谭某10是XX七组组长。2010年4月30日，XX社区居委会与七组签订了关于“XX元”的土地调整协议书，确定补偿征地费27600元。但因钱不多就放在社区居委会的账上，暂时没有去领取。 （14）证人谭某11的证言证明，谭某11是XX八组组长。2006年12月3日，社区与八组签订了关于“XX元”的土地调整协议书，协议上确定补偿征地费231476.6元，八组居民实际领取了补偿征地费281247.5元。 （15）证人谭某2的证言证明，谭某2是XX九组组长。2006年12月3日和2010年4月29日，XX社区居委会与九组签订了关于“XX元”的土地调整协议书，协议上确定补偿征地费77241.84元，九组居民实际领取了补偿征地费62292元。2010年XX社区居委会将“XX元”这块地卖给了XX岸公司。 （16）证人王某3的证言证明，2010年，王某3和丈夫谭新华一起投了10万元给社区用于征收“XX元”这块地，后来分红4.49万元，谭新华已委托王某3将4.49万元退给了公安机关。社区分红表上面的“王局长”就是王某3。 （17）会议记录证明，2010年5月3日，XX社区居委会召开居支两委会议讨论旧城改造，决定将第四、五、六、八、九组作为移民安置地。项目投资120万元，具体由谭某8负责，社区占股20%，其余股份由谭某1等人自行集资。 （18）土地调整协议书证明，2006年至2010年期间，XX社区居委会与社区的第四、六、七、八、九居民小组签订了土地调整协议书，将第四、六、七、八、九组“XX元”的集体土地共17.3696亩以657071.61元的协议价调整到社区。 （19）土地转让协议证明，2010年7月18日，谭新华等人将权属XX社区居委会位于幸福路后四、六、七、八、九组范围内一块面积约18亩的土地转让给涟源市XX岸房地产开发有限责任公司，协议书第九条规定，此宗土地全部付清价款后所有权属归该公司。甲方代表谭新华签字，乙方代表刘某2签字，鉴证单位王某1签字，三个单位均盖了章。 （20）涟源市国土资源局出具的书证证明，涟源市XX办事处XX社区“XX元”宗地，为四、六、七、八、九居民小组承包责任土地，权属为集体土地，地类为旱土（非基本农田）。集体土地必须由省级人民政府审批，通过征收转换成国有土地方可依程序转让，XX社区擅自转让集体土地属非法转让。 （21）付款凭证、收条证明，XX社区居委会收到了XX岸公司支付的“XX元”土地转让费175万元。 （22）XX社区在XX办事处经管站和XX居委会的账本和凭证证明，2010年4-5月份，XX社区居委会将第四、六、七、八、九居民小组的“XX元”集体土地17.3696亩征收到社区后，已付第四居民小组征地费76844.93元，已付第六居民小组征地费256707.54元，已付第八居民小组征地费281247.5元，已付第九居民小组征地费62292元，共付第四、六、八、九居民小组征地费677091.97元；应付给第七组的征地费27600元，七组居民暂未领取；已付青苗赔偿费68780元，总计773471.97元。2010年7月18日，谭新华等人将调整的“XX元”土地使用权以175万元非法转让给XX岸公司，非法获利976528.03元。 （23）涟源市国土地资源局涉嫌犯罪案件移送书证明，涟源市国土地资源局于2016年4月14日将XX社区居委会和相关得利人非法转让土地使用权的犯罪线索移送至涟源市公安局。 （24）土地现状图证明，XX社区居委会“XX元”土地现无任何非农业建设情况，仍由当地居民组织农业生产。 （25）退赃笔录、扣押决定书、扣押物品清单、缴款书证明，2016年5月30日，谭新华委托其妻子王某3到涟源市公安局刑侦大队退还其非法转让“XX元”土地分得的红利4.49万元。 （26）共同作案人梁某1的供述证明，“XX元”土地属于XX社区居委会四、六、七、八、九组集体所有。2010年5月3日，谭新华组织梁某1、谭新华、梁某4、曾某1、谭某8、谭某1等居支两委成员开会讨论“XX元”土地开发的问题，谭新华提出由谭某1来组织集资开发，因当时梁某1是出纳，钱就交由梁某1保管，具体每个人集资多少由谭某1和谭新华来分配。梁某1共收取了股金97万元，个人出资6万元。2010年7月份，一些人拿着谭新华签了字的领据到梁某1处领取果树、附属物等赔偿款及土地款、工地工资、国土所经费、开餐费等共计182165元。2010年7月29日，XX岸公司的法人代表刘某2往梁某1建行的账户转了80万元购买“XX元”的土地款。收到80万元后，谭新华安排梁某1把97万元股金全部退还了。2011年1月29日，刘某2又转了95万元购买土地款到梁某1的账户上。2011年1月30日，谭繁荣算出转让“XX元”这块地纯利润是539300元，梁某1按照谭新华和谭某8做好的表，根据股东占股比例进行分红，梁某1分了2.7万元。“XX元”这块地共卖得175万元，除了539300元分红利润和开始用掉的开支182165元，剩下的钱还要拿去支付土地征收费等，于是谭新华安排梁某1打了95万元到居委会的账户上面，剩下的就是社区余额资金。 （27）被告人谭繁荣的供述证明，2009年11月之前，时任支书曾某3将“XX元”的部分集体土地调整到了社区。2010年5月3日，谭新华召集居支两委成员谭繁荣、谭某8、曾某1、梁某1、梁某4等人开会，决定将“XX元”的集体土地调整到社区，以集资入股的形式合伙开发。谭新华对居支两委的人讲每人入股4万元，社区占股20%，钱交到梁某1手里，谭繁荣也出资了4万元。社区把钱收集了后，通过丈量土地，清点果树、附属物等，对“XX元”四、六、七、八、九组的土地进行了调整，后又作价175万元将“XX元”调整的土地卖给了XX岸公司。收到卖地款后，谭新华就组织退了谭繁荣等人的入股本金，2011年11月30日，在谭新华办公室由集了资的股东将赚得的纯利润539300元进行分红，其中谭繁荣分得1.8万元、王某3分得4.49万元、社区分得8.98万元。除去分红、赔偿款和其他开支，剩余的钱谭新华交代由谭繁荣和梁某1入到经管站社区账户上。 （28）被告人谭新华的供述证明，“XX元”那块地是集体所有的土地。2010年5月，XX社区原村主任谭某1多次找谭新华商量想把四、六、七、八、九居民小组共计10多亩“XX元”土地买下进行开发，谭新华就召集居支两委的梁某4、谭繁荣、谭某8、曾某1、梁某1开会商量，研究决定集资120万元去征收“XX元”那宗地，社区占20%的干股，其余股份由居民集资，并按照所出资金的份额占股分红，具体筹资事项由梁某1负责，入股资金由梁某1负责管理。集资之后由XX社区居委会以土地调整方式进行征地，与四、六、七、八、九居民小组签订土地调整协议书，将“XX元”的一部分土地调整到社区，连同以前曾云平任支书时从居民处调整到社区的土地一起开发。2010年7月份，谭新华与XX岸公司法人代表刘某2签订了土地转让协议，将“XX元”土地转让给了该公司，共计卖得175万元，除去开支纯利润53.93万元，谭新华分红4.49万元。XX岸公司未办理好相关的法律手续，那块地还闲置在那。 三、诈骗 （一）单个犯罪 2013年，涟源市人民政府在涟源市幸福城市棚户区改造项目中，征收涟源市XX办事处XX社区居委会的土地。在依法征收土地并进行拆迁人口安置过程中，依照安置补偿办法，被告人谭新华的远房外甥女刘某3、刘某1两人均不符合人口安置补偿的条件。谭新华捏造刘某3是儿媳妇、刘某1是养女的事实，骗领刘某3、刘某1两人的人口安置补偿款及搬迁费等共计29.4万元。 案发后，被告人谭新华的妻子王某3将29.4万元赃款退回至涟源市公安局。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人王某3的证言证明，刘某5是谭新华的一个远房亲戚，刘某3和刘某1都是刘某5的女儿。2008年，王某3、谭新华与刘某5夫妇私下签了领养刘某3的协议，并商量将刘某3给其做儿媳妇。为了方便刘某3和刘某1读书，谭新华是以王某3外甥女的名义将两人的户籍迁到王某3的名下，但两人均没有到王某3家里带养过。案发后，受谭新华的委托，王某3将骗得的刘某3和刘某1的安置补偿款29.4万元退还给了涟源市公安局。 （2）证人刘某3的证言证明，谭新华是刘某3家的一个远房亲戚，为了方便到涟源街上读书，以是王某3外甥女的名义把刘某3的户口迁到了王某3的名下，听父母说他们曾把刘某3送给谭新华做养女，还签了一个协议，等谭新华的儿子坐牢出来便让刘某3做儿媳妇，但刘某3没有同意，也没有到谭新华家里去住过，谭新华没有抚养过刘某3。涟源市XX办事处XX社区拆迁补偿的事刘某3不清楚。 （3）证人梅某的证言证明，谭新华是梅某丈夫刘某5的远房亲戚。2008年，为了女儿刘某1和刘某3到双江小学读书，梅某夫妇将刘某1和刘某3的户口以王某3外甥女的名义迁到了王某3的名下。2008年5月20日，梅某夫妇与谭新华就刘某3的事情私下签了一个带养协议，但是这个协议实际上并未履行。当时谭新华还说要刘某3给他正在坐牢的儿子做媳妇，但也未实际履行。XX居委会搞拆迁并对刘某3、刘某1进行了安置补偿的事情梅某不清楚。 （4）证人刘某1的证言证明，谭新华是刘某1家的一个远房亲戚。2008年8月份，为了方便上学，刘某1和其妹妹刘某3的户口以是王某3外甥女的名义迁入到王某3的名下，刘某1及其妹妹都没有到谭新华家里居住过，涟源市幸福棚户区拆迁一事刘某1不知道。 （5）证人何某的证言证明，2013年，何某负责涟源市幸福城市棚户区改造工程中与国土有关的业务工作。涟源市幸福棚户区改造项目征地工作启动后，谭新华既是XX社区的支书兼主任，又是市指挥部的副指挥长，所以动员由谭新华家先搞拆迁。2013年6月下旬，市委领导组织各相关部门共计26人对XX一户一宅这样简单的拆迁户进行了集体研究，会上谭新华提出自家的征地拆迁人口安置资料上报了11个人，刘某1和刘某3是2008年迁入谭新华家的户口下，当时的关系为外甥女，现刘某1和刘某3是以其养女和儿媳妇的名义进行申报，要求安置补偿。大多数参与研究的人表示同意，最后意见是同意对刘某3、刘某1进行安置补偿。 （6）证人张某的证言证明，2013年，张某担任涟源市幸福城市棚户区改造工程指挥部副指挥长。涟源市幸福棚户区改造项目征地工作启动之后，谭新华既是XX社区的支书兼主任，又是市指挥部的副指挥长，所以动员谭新华家先拆迁。2013年6月下旬，市里领导组织各相关部门共计26人对XX一户一宅这样简单的拆迁户进行了集体研究，谭新华在征地拆迁人口安置资料上向市指挥部报了11个人，其中就有刘某1、刘某3两人的名字，资料上显示这两人是2008年迁入谭新华家户口下的关系为外甥女。谭新华提出了自己家里的情况，大家讨论，最后意见是同意安置刘某1、刘某3。 （7）证人邱某的证言证明，邱某从2002年开始一直在涟源市XX办事处工作。2013年6月20日，市领导组织20多个人对幸福棚户区改造项目拆迁户安置人口情况进行集体会审。参会人员发了一份关于拆迁户详细资料的花名册，当时谭新华的拆迁人口安置资料上报了11人。在会上，谭新华提出了自己家里的人员安置情况，并重点提出刘某1和刘某3是他带养的女儿和儿媳妇，并说这两人不是突击迁入的，请市指挥部予以酌情安置。后来领导决定同意对刘某1、刘某3进行安置补偿。 （8）证人郭某的证言证明，2013年6月20日，市领导组织各相关部门26人对幸福棚户区改造项目拆迁户安置人口情况进行了集体研究，参与人员都发了一份关于拆迁户详细资料的花名册，谭新华的拆迁人口安置资料报了11人。在这次研究会议上，谭新华提出了自己家里的人员安置情况，现刘某1和刘某3是以其养女和儿媳妇的名义进行申报，刘某1、刘某3不是突击迁入的，请市指挥所予以酌情安置。要求安置补偿。提出谭新华提出后，由每个职能部门的同志都表了态，大多数参与研究的人都表示同意，最后是由领导拍板同意安置。 （9）证人刘某4的证言证明，2013年6月20日，市政府组织各相关的部门共计二十多人对涟源市幸福城市棚户区改造项目拆迁户安置人口情况进行集体会审，参会人员都发了一份关于拆迁户详细资料的花名册，谭新华的拆迁人口安置资料上报了11人，在这次研究会上，谭新华提出了自家的人员安置情况，其中刘某1和刘某3是他带养的女儿和儿媳，并说这两个人不是突击迁入的，请市指挥部予以酌情安置，会议讨论的意见是同意对刘某1和刘某3进行安置。 （10）娄底市人民政府关于印发《娄底市集体土地上房屋拆迁补偿安置办法》和《娄底市集体土地上房屋拆迁补偿安置办法补充规定》的通知证明，根据娄底市集体土地上房屋拆迁补偿办法的第十三条的规定，刘某3、刘某1不属于XX社区居委会有合法用地建房批准手续，并在被拆迁房屋内实际居住的产权人。 （11）退赃笔录、扣押决定书、扣押物品清单、缴款书证明，2016年5月30日，谭新华委托其妻子王某3到涟源市公安局退还违法所得的29.4万元。 （12）户籍证明存根证明，王某3一家人和刘某1、刘某3一家人的户籍情况，刘某1、刘某3于2008年8月6日迁入王某3户口上。 （13）房屋补偿安置明细表、会审表、进账单、领据等证明，谭新华一户11人领到安置补偿款2874998元，协议签订奖69034元，共2943702元。其中属于刘某1、刘某3的安置补偿款为29.4万元。《幸福棚户区拆迁房屋家庭人口审核表》上，户主谭新华，刘某3与户主关系为已婚二儿媳，谭某15（即刘某1）与户主关系为未婚女儿。 （14）常住人口登记表证明，刘某3的常住人口登记表上，将户主谭新华改为王某3，刘某3与户主的关系为儿媳；谭某15的常住人口登记表上，户主谭新华改为王某3，与户主的关系为女。 （15）被告人谭新华的供述证明，2013年涟源市幸福城市棚户区改造征地拆迁时，刘某1和刘某3按政策是不符合安置条件的，谭新华想对她们两个进行安置补偿。2013年6月份的一天，市指挥部组织相关职能部门共26人进行集体会审，谭新华在会议上提出自家安置11个人，提供的户籍资料都是从公安局打印出来，刘某1和刘某3的户口没有改动，不是突击迁入的，户口上也注明了两人是外甥女。刘某3是二儿媳，谭某1刘某1是养女，应该要进行安置，谭新华提出来后，参加会议的人员发表了观点，最后意见是决定对刘某1和刘某3进行安置。研究决定后，谭新华第一个签拆迁协议，之后两三天，谭新华在XX社区办公楼对面的打字复印店伪造了刘某3、谭某1刘某1为谭新华之妻王某3的儿媳和女儿的户籍资料，并将假资料放到了申报资料里面。谭新华家就按11个人的标准进行了人口安置，一共领了270多万元，其中以刘某3和刘某1的名义领取29.4万元。 （二）共同犯罪 2013年，涟源市人民政府在涟源市幸福城市棚户区改造项目中，征收了涟源市XX办事处XX社区居委会的土地。在依法征收土地并进行拆迁人口安置过程中，依照补偿安置办法，谭某12（另案处理）的儿子谭某5夫妇均不符合人口安置补偿的条件。被告人谭新华与谭某12共同商量后，谭某12征得谭某6的同意，虚构谭某6位于拆迁范围的个人房屋属于谭某5、谭某6共同共有的事实，骗取谭某5夫妻两人的人口安置补偿款及搬迁费共计20.4万元。 案发后，谭某12的女儿谭某14将20.4万元赃款退回至公安机关。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）证人谭某5的证言证明，谭某5和妻子周某11及父亲谭某12均在新疆生活。2013年5月份，谭某12称他接到老家XX社区居委会支书谭新华的通知，要求谭某12和谭某5每一户派一个代表回去办理征地拆迁的手续，需要每户都提供家庭成员的身份证和户口本等资料。2013年11月份，谭某12拿着谭某5夫妇的身份证和结婚证回老家领征地拆迁补偿款，没多久就回到了新疆。谭某12被抓后谭某5才知道谭某12帮谭某5做了一个假的房产证明给拆迁项目指挥部，多领取了20多万元的补偿款。 （2）证人颜某的证言证明，颜某是涟源市幸福城市棚户区改造项目部工作人员。涟源市幸福城市棚户区改造征地拆迁时，按照规定，由拆迁户提交无房产证明才符合人口安置补偿条件。审核领导小组要进行会审研究，研究完后就将拆迁户的资料给国土部门审核再打款。谭某5一户的资料审核是国土部门和谭新华等人办理的。 （3）证人何某的证言证明，2013年，何力在涟源市幸福城市棚户区改造中代表涟源市征地拆迁事务局参与房屋的面积丈量、房屋拆迁补偿金的计算和发放等工作。XX社区居委会的谭某5提交了一份无房产证明，领取了20.4万元的人口安置补偿款。何某后来得知其提交的无房产证明是假的。 （4）证人谭某6的证言证明，2013年，谭某12找到谭某6，提出把谭某6家在征地范围内的房子写成谭某6和他儿子谭某5共有的，谭某6同意了，但谭某6不知道谭某12是要骗取拆迁人口安置补偿款。过了一段时间，谭某6就收到了4.0146万元的征地补偿款。 （5）娄底市人民政府关于印发《娄底市集体土地上房屋拆迁补偿安置办法》和《娄底市集体土地上房屋拆迁补偿安置办法补充规定》的通知证明，根据娄底市集体土地上房屋拆迁补偿办法的第十三条的规定，谭某5不属于XX社区居委会有合法用地建房批准手续并在被拆迁房屋内实际居住的产权人。 （6）拆迁补偿安置方案公告证明，涟源市幸福城市棚户区改造项目规定了征收土地补偿、安置范围和标准。 （7）拆房屋原始丈量登记表、房屋安置明细表、拆迁补偿安置协议书等资料证明，谭某5夫妇以其与谭某6在幸福城市棚户区共有面积为74.7平方米的房屋，获得了拆迁安置补偿。 （8）乌鲁木齐市房屋权属登记表、乌鲁木齐市住房情况查询记录、无房产证明、乌鲁木齐市监察局外调资料证明，在案发前，谭某5、刘某6夫妇购买了一套新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市水磨沟区六道湾路B号云顶花园19栋2单元401室的商品房，无房产证明系伪造的。 （9）谭某5的银行账户开户信息、领据等资料证明，2013年12月25日，涟源市拆迁事务局征地拆迁专户转给谭某524.4146万元，其中4.0146万元是谭某6的征地补偿款。 （10）退赃笔录、扣押决定书、扣押物品、文件清单、缴款书证明，2016年7月4日，谭某12委托其亲属将骗得的20.4万元安置补偿款退回至公安机关。 （11）共同作案人谭某12的供述证明，2013年7月份，谭新华通知谭某12回涟源，商量谭某12儿子谭某5的人口安置补偿问题。谭某12提出如果其儿子和儿媳没有得到安置补偿的话就不同意在拆迁安置协议书上签字，后来谭新华做谭某12的工作，要谭某12去与谭某12的侄女谭某6商量好，把谭某6在征地拆迁范围内的那个棚子加上谭某5的名字，谭某5就可以申报领取20.4万元的拆迁人口安置补偿金，至于其他的事情谭新华答应帮谭某12去办好。后来谭某12与谭某6商量好后，找人做了一份谭某5无房产的证明发给了谭新华，谭新华帮谭某12交到了指挥部。谭某12以谭某5夫妇的名义申报领取了人口安置补偿款20.4万元。 （12）被告人谭新华的供述证明，2013年4月份左右，涟源市政府出台了征地公告和规划，谭某12及其儿子谭某5家在征地拆迁范围之内，根据指挥部的安排，谭新华通知了谭某12回来办手续。因谭某12和谭某5二户都在新疆定居，必须有无房产证明才能进行人口安置补偿，谭新华就要谭某12打一个无房产证明。谭某12提出若其儿子谭某5家没有得到安置补偿就不愿意在拆迁安置协议书上签字，谭新华就做谭某12的工作，让谭某12去跟谭某6商量好，把谭某6在征地拆迁范围内的那个棚子加上谭某5的名字，谭某5就可以领取那笔20.4万元的拆迁人口安置补偿金。后来谭某12和谭某6商量好后，就以谭某5的名义去申报领取人口安置补偿款。 2016年3月7日，涟源市纪律检查委员会工作人员电话通知被告人谭新华到涟源市XX办事处XX社区居委会办公室后，将谭新华带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。2016年3月22日，涟源市纪律检查委员会工作人员在涟源市XX办事处XX社区居委会办公楼被告人谭繁荣的办公室，将谭繁荣带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。同年4月16日，涟源市纪律检查委员会将本案线索移送涟源市公安局，同日涟源市公安局在娄底市纪委办案中心将谭新华、谭繁荣依法传唤至涟源市公安局。 上述事实，有下列经过庭审质证并且查证属实的证据证明： （1）到案经过证明，2016年3月7日，涟源市纪律检查委员会工作人员电话通知谭新华到涟源市XX办事处XX社区居委会办公室后，将谭新华带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。2016年3月22日，涟源市纪律检查委员会工作人员在涟源市XX办事处XX社区居委会办公楼谭繁荣的办公室，将谭繁荣带至娄底市纪检监察办案管理中心接受组织调查并使用“两规”措施。2016年4月16日上午11时许，涟源市公安局民警在娄底市纪委办案中心将涉嫌挪用资金罪、非法转让土地使用权罪、诈骗罪的谭新华和涉嫌挪用资金罪谭繁荣传唤到涟源市公安局接受调查。 （2）被告人谭新华、谭繁荣的户籍资料证明，谭新华出生于1961年4月7日和谭繁荣出生于1971年10月12日等基本情况。 本院认为，被告人谭新华身为涟源市XX办事处XX社区居委会工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金借贷给他人进行营利活动，数额巨大；以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让土地使用权，情节严重；诈骗公私财物，数额巨大，其行为已分别构成挪用资金罪、非法转让土地使用权罪、诈骗罪，应予处罚。被告人谭繁荣身为涟源市XX办事处XX社区居委会工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金借贷给他人进行营利活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，应予处罚。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。公诉机关指控被告人谭新华2009年11月25日挪用资金50万元。经查，XX社区居委会由社区支书行使财务审批权，被告人谭新华于2009年11月4日被选举为该社区主任，2009年12月7日被任命为该社区支书，被告人谭新华在被任命为社区支书前的2009年12月2日开始在社区的发票上审批签字，2009年11月25日周某2从该社区50万元的现金支票上加盖的是时任支书曾某3和时任出纳梁吉冬的印章。2009年11月18日，社区的发票上的财务审批人仍是原支书曾某3，现有证据不足以证明发生在2009年11月18日至2009年12月2日期间的这50万元借款的财务审批人是谭新华，故对公诉机关的这一指控予以纠正。公诉机关指控被告人谭新华等人非法转让土地使用权获利109万余元，情节特别严重。经查，XX社区居委会与其所属的四、六、七、八、九组签订的土地调整协议上的征地费为657071.61元，实际支付征地费和青苗赔偿费为773471.97元。2010年7月18日，谭新华等人将所调整的“XX元”土地使用权以175万元转让给XX岸公司，非法获利976528.03元，属情节严重，不属于情节特别严重，故对公诉机关的这一指控，本院予以纠正。被告人谭新华在共同挪用资金犯罪、共同非法转让土地使用权犯罪和共同诈骗犯罪中，行为均积极主动，起了主要作用，均系主犯；被告人谭繁荣在共同挪用资金犯罪中，行为积极主动，起了主要作用，系主犯。对于主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人谭新华系一人犯数罪，依法数罪并罚。被告人谭新华自动到案，并如实供述了自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。被告人谭新华积极退赃，可视其有悔罪表现，可酌情从轻处罚。被告人谭繁荣及其辩护人提出谭繁荣的行为不构成犯罪。经查，被告人谭繁荣作为居委会的财务人员和干部，明知XX社区居委会借给曾某2、喻某的钱是社区公用资金，仍与谭新华等人共同商量，私自决定和办理手续将社区资金借给他人进行营利活动，数额巨大，并获取利益，其行为符合挪用资金罪的构成要件，应以挪用资金罪定罪处罚。故对这一辩解和辩护意见，本院不予采纳。被告人谭繁荣提出2013年1月17日曾某2向XX社区居委会借50万元时他是社区的报账员，没有经手支付50万元钱，指控其此次犯罪不成立。经查，2013年1月17日曾某2向XX社区居委会借50万元时，谭繁荣虽然不是XX居委会的会计，但有证据证明曾某2借此款时谭繁荣参与了商量，并将会计开好的支票加盖了出纳的印章，谭繁荣在此次犯罪中积极主动，起了主要作用，故对谭繁荣的辩解不予采纳。被告人谭繁荣的辩护人提出被告人谭繁荣所持有的利息是谭繁荣经手用于居委会的日常开支，谭繁荣并没有私自占有。经查，被告人谭繁荣通过挪用资金放贷获取利息，将获取的利息部分以个人名义借给他人，剩余的部分自己占有，此事实有证人梁某2、谭某7、梁某3等人的证言证明，被告人谭繁荣亦予供认，故对这一辩护意见本院不予采纳。被告人谭新华的辩护人提出公诉机关指控谭新华挪用资金罪中的第5笔不成立。经查，XX社区居民委员会会议记录证明，2012年12月9日，该居委会居支两委成员讨论决定同意借给曾某250万元。而谭新华供述2013年1月份的一天，曾某2向谭新华提出要到XX社区居委会借款50万元。同时证人曾某2、梁某4的证言及共同作案人谭繁荣的供述均证明是谭新华决定借出这笔钱，借款提出和实际履行时间是2013年1月份，因此，2012年12月9日XX社区居委会的会议记录不具有证据的客观性，不能采信，可以认定谭新华等人私自决定以社区名义将公用资金50万元借给曾某2的事实，符合挪用资金罪的构成要件，故对其辩护人的这一辩护意见不予采纳。被告人谭新华的辩护人提出谭新华非法转让土地使用权的事件已过追诉时效，且仅有转让意向，没有发生实质的土地使用权流转，非法转让土地使用权罪不能成立。经查，被告人谭新华非法转让土地使用权犯罪发生在2010年，但被告人谭新华在2013年又犯诈骗罪，其非法转让土地使用权犯罪的追诉时效应从2013年开始计算，并没有过追诉时效。被告人谭新华与刘某2签订了土地转让协议，刘某2的XX岸公司已给付了土地转让费，谭新华的行为符合非法转让土地使用权罪的构成要件，土地使用权没有实质转让只是量刑时考虑的酌情情节，故对其辩护人的这一辩护意见，本院不予采纳。被告人谭新华的辩护人提出诈骗罪不成立。经查，刘某1、刘某3、谭某5均不符合征地安置补偿条件，被告人谭新华伪造刘某1和刘某3的户籍资料，与谭某12共同商量伪造谭某5在XX社区居委会有住房的证据，以刘某1、刘某3、谭某5的名义骗取征地补偿款，其行为符合诈骗罪的构成要件，应以诈骗罪定罪处罚。故对辩护人的这一辩护意见，本院不予采纳。被告人谭新华的辩护人提出要求对由涟源市人民法院转给XX办事处农村经营管理站的10万元认定谭新华自愿退还给XX社区居委会的赃款。经查，被告人谭新华挪用本单位资金借给他人进行营利活动，其行为已构成挪用资金罪，因犯罪行为而获得的利益依法应当上缴国库，不得归他人所有，故对其辩护人的这一辩护意见，本院不予采纳。被告人谭繁荣的辩护人提出指控谭繁荣挪用的第2、3、4笔资金已全部归还，没有给XX社区居委会造成经济损失的辩护意见，本院予以采纳。被告人谭新华的辩护人提出指控的第1笔挪用资金的事实不成立和谭新华有自首情节，积极退赃，有悔罪表现，请求对其从轻处罚的辩护意见，因与本案事实相符，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第二百二十八条，第二百六十六条，第二十六条第一、四款，第六十七条第一款，第六十九条第一、三款，第五十二条，第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，判决如下： 一、被告人谭新华犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；犯非法转让土地使用权罪，判处有期徒刑二年四个月，并处罚金人民币九万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元，总和刑期八年十个月，并处罚金人民币十一万元。决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币十一万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年4月16日起至2023年4月15日止；罚金从判决发生法律效力第二日起三个月内缴清。） 二、被告人谭繁荣犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年4月16日起至2019年4月15日止。） 三、追缴被告人谭新华违法所得人民币63.89万元上缴国库（已退还33.89万元）；追缴被告人谭繁荣违法所得人民币26.13万元上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长 刘 洁 代理审判员 刘 丹 人民陪审员 刘岸斌 二〇一七年十月十七日 代理书记员 吴牡丹 代理书记员 刘 贵 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第二百二十八条以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让、倒卖土地使用权，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法转让、倒卖土地使用权价额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处非法转让、倒卖土地使用权价额百分之五以上百分之二十以下罚金。 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第一百九十五条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： （一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； （二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； （三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。