重庆市秀山土家族苗族自治县人民法院民 事 判 决 书(2017)渝0241民初4352号原告：敖小玲,女,汉族,1966年4月30日生,重庆市秀山土家族苗族自治县人，现住本县。委托诉讼代理人：池芳，重庆驰源律师事务所律师。被告：宋志航,男,汉族,1990年9月11日生,重庆市秀山土家族苗族自治县人，现住本县。被告:宋瑶瑶,女,汉族,1998年2月8日生,重庆市秀山土家族苗族自治县人，现住本县。系宋志航之妹。共同委托诉讼代理人：刘彪，重庆群峰律师事务所律师。被告：辛再宗，男，苗族，1962年5月21日生，重庆市秀山土家族苗族自治县人，现住本县。原告敖小玲诉被告宋志航、宋瑶瑶、辛再宗民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理，原告敖小玲及其委托诉讼代理人池芳，被告辛再宗、宋志航及宋志航、宋瑶瑶的共同委托诉讼代理人刘彪到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告敖小玲向本院提出诉讼请求：1、判令被告辛再宗偿还原告借款230800元，并从2016年7月19日起按月息2%支付利息；2、判令被告宋志航、宋瑶瑶在受益范围内对该借款承担连带责任；3、诉讼费、保全费、保全保险费由被告承担。事实和理由：被告辛再宗与黄忠菊（已故）系夫妻关系，被告宋志航、宋瑶瑶与黄忠菊系母子、女关系。2016年5月7日，被告辛再宗与黄忠菊因生产需要，累计向原告借款300000元整，原告按约定向被告辛再宗及黄忠菊出借了借款，原告与被告辛再宗于借款当日签订了两份借款协议，约定其中200000的还款期限为2017年5月6日，月息2%；100000元还款期限为2019年5月6日。此后，被告辛再宗、黄忠菊向原告支付利息8000元后，以无钱为由未按照合同约定支付原告利息。经多次催收，被告辛再宗在黄忠菊死亡后向原告偿还了借款本金及利息共计150000元（其中利息80800元，本金69200元），被告辛再宗与黄忠菊仍欠原告借款本金230800元。2016年10月15日，黄忠菊在龙山县里耶镇工地做工，不慎煤气中毒，经龙山县人民医院抢救无效死亡。经龙山县人民法院调解，被告共计获得赔偿金等各项经济损失480000元。2016年，被告辛再宗为黄忠菊向中国人寿保险股份有限公司投保了人身意外保险，黄忠菊因意外死亡被告共计获得赔偿金350000余元。综上，原告按合同约定向被告辛再宗及黄忠菊出借了借款，该款应为被告辛再宗及黄忠菊的共同债务，被告辛再宗及黄忠菊应按合同约定履行还款义务。现黄忠菊已故，被告辛再宗为其投保了人身保险，被告也获得了相应的保险赔偿金。被告宋志航、宋瑶瑶应根据法律规定在受益范围内承担还款义务。被告辛再宗辩称：借款是事实，家属过世后保险赔偿金是330000，我自己分了200000元，原告处我已经还了150000元，债权债务上的事情由我自己承担，和子女没有任何关系。被告宋志航、宋瑶瑶辩称：原告的第二项诉讼请求不成立，事实与理由里面关于黄忠菊在工地做工死亡的时间是2017年，保险理赔金是330000元，死亡赔偿金和保险赔偿金并非遗产，因此原告主张就这两笔借款，被告在受益范围内承担连带责任不成立。经审理查明：2016年5月7日，被告辛再宗（乙方）与原告（甲方）签订《借款协议》两份，一份约定借款金额100000元，还款时间为2019年5月6日，每月7日按2%支付利息；另一份约定借款金额200000元，还款时间2017年5月6日，每月7日按2%支付利息。两份协议下方乙方签章一栏均有辛再宗的签名及捺印。同日，原告向被告辛再宗交付现金40000元，向其银行账户转入60000元，向黄忠菊银行账户转入200000元。被告按照合同约定支付了8000元利息后，未再按照合同约定履行义务。2017年1月19日，被告辛再宗向原告出具《还款承诺书》，载明：辛再宗向敖小玲借款总金额本金300000元，月息2%，经结算尚欠利息40000元，承诺于2017年1月23日还款100000元，2017年3月31日前支付240000元，如到期未还，则从承诺书签订之日起，未付金额按2%支付利息。承诺书出具后，被告辛再宗未按照约定偿还借款，仅于2017年5月23向原告偿还150000元。另查明，辛再宗与黄忠菊于2008年6月5日登记结婚（双方均系再婚）。辛文与辛欣系同胞姐弟，辛再宗与黄忠菊结婚时，二人已成年，黄忠菊死亡后，辛文与辛欣未分得死亡赔偿金、保险金。宋志航与宋瑶瑶系同胞兄妹，系黄忠菊之子女。2016年6月辛再宗作为投保人，黄忠菊作为被保险人，与保险人中国人寿保险股份有限公司订立两份人身保险合同，且购买了两份住院保障组合（B款）保险卡并激活使用，均未指定受益人。2017年1月15日，黄忠菊在湖南省龙山县工作中，因一氧化碳中毒，经抢救无效于该日下午三时许死亡。黄忠菊死亡后，经湖南省龙山县人民法院调解，范洪光作为接受劳务一方，向辛再宗、辛文、辛欣、宋志航、宋瑶瑶赔偿丧葬费、死亡赔偿金等各项经济损失共计480000元，其中50000元用于办理黄忠菊丧葬事宜。基于人身保险合同，中国人寿保险股份有限公司向辛再宗、宋瑶瑶、宋志航给付保险金330000元。2017年5月23日，宋志航与辛再宗达成财产分割协议，约定死亡赔偿金480000元归宋志航，保险赔偿金330000元，200000元归辛再宗，130000元归宋志航，辛文、辛欣放弃继承。庭审中，宋志航称其与宋瑶瑶对上述协议归宋志航的死亡赔偿金、保险金未进行分配,因宋瑶瑶系学生，该笔资金由宋志航管理。再查明，敖小玲在起诉前向本院提出诉前财产保全申请，请求对辛再宗、宋志航银行账户的存款进行冻结，缴纳了申请费2270元。经本院审查后，发现二人在中国工商银行、中国农业银行、重庆农村商业银行均无存款，敖小玲撤回了保全申请。上述事实，有原告提交的结婚登记信息、借款协议、敖小玲对私客户对账单、户口证明、还款承诺书、保险合同、民事调解书、委托书、秀山土家族苗族自治县人民法院民事裁定书、黄忠菊对私客户对账单、财产分割协议以及庭审中原告、被告的陈述在卷佐证，足以认定。本院认为，本案的争议焦点有二：一是被告辛再宗应否偿还原告欠款230800元及相应利息；二是死亡赔偿金、保险金能否作为遗产继承，宋瑶瑶、宋志航是否应当在继承范围内承担偿还责任。一、被告辛再宗应否偿还原告欠款230800元及相应利息的问题合法的借贷关系受法律保护。原告与被告辛再宗在平等、自愿的基础上，签订了两份《借款协议》，原告依照合同的约定向被告辛再宗交付现金40000元，向辛再宗账户转账60000元，向黄忠菊账户转账200000元，两份《借款协议》依法成立并生效，双方应依照合同的约定，恪守合同义务。原告已履行合同义务，被告辛再宗亦应当按期归还借款。虽然协议对于100000元借款的还款时间约定为2019年5月6日，但辛再宗2017年1月19日向原告出具《还款承诺书》，原告予以接受的行为表明原告与被告就债权债务达成了新的合意，该承诺书对辛再宗所负债务进行了结算，并对还款时间等重新作了约定。现承诺书约定的还款期限已经届满。《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合法规定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第一百零九条规定，当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。故，原告请求被告偿还借款的诉讼请求，本院予以支持。双方对被告辛再宗于2017年5月23日向原告偿还150000元的事实无争议。双方争议的是150000元是偿还的本金还是利息，对此双方均未举示证据证明自己的主张。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。因此，150000元应当首先抵充利息，再抵充主债务。原告与被告辛再宗在《还款承诺书》约定，被告辛再宗未按期偿还借款，应当从2017年1月19日起，即承诺书中约定的承诺书签订之日起，以未付金额340000元为基数，按月息2%支付利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条之规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。从该条规定可以看出，法律保护当事人自愿约定的复利，但在最后还本付息时不能超过法定的限度，即以最初的本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息与最初的本金之和。从《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定看，在民间借贷纠纷中，不论是借款期内的利息、逾期利息亦或者其他费用，其法定最高限度为年利率24%。再结合该司法解释第二十八条之规定，可以得出，当事人约定的逾期利息计算复利时亦应当受到限制。具体到本案，双方在承诺书约定逾期未归还本息，以未付金额340000元为基数计算利息的方式是“利滚利”，即复利。按照双方《还款承诺书》中约定的计算利息方式，至2017年5月23日偿还15万元时，本息为376106.67元（2017年1月19日至2017年5月23日本息368106.67元+8000元利息），超过以借款本金300000元+（以300000元为基数，按年利率24%计算，从2016年5月7日起计算利息至2017年5月23日止）的本息375200元，超过部分本院不予支持。综上，被告辛再宗于2017年5月23日偿还原告150000元，其中75200元-8000元=67200元抵充利息，余款82800元抵充本金。抵充后，被告辛再宗尚欠原告本金217200元应偿还，并应从2017年5月24日起，以217200元为基数，按年利率24%计算逾期利息至付清之日止。二、死亡赔偿金、保险金能否作为遗产继承，宋瑶瑶、宋志航是否应当在继承范围内承担偿还责任首先，原告与被告辛再宗签订《借款协议》，并交付出借款的时间为2016年5月20日，系被告辛再宗与黄忠菊夫妻关系存续期间。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十四条规定，债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）的补充规定》对上述第二十四条增加两款规定，夫妻一方与第三人串通，虚构债务，第三人主张权利的，人民法院不予支持；夫妻一方在从事赌博、吸毒等违法犯罪活动中所负债务，第三人主张权利的，人民法院不予支持。结合本案，两份《借款协议》上载明的借款用途为扩大生产，其200000元借款系原告转账至黄忠菊账户，且被告未举示证据证明该债务系辛再宗的个人债务。因而，300000元借款本金及相应利息属于夫妻共同债务，黄忠菊应当对该笔债务的清偿承担连带责任。其次，《中华人民共和国继承法》第三十三条规定，继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。黄忠菊现已死亡，其遗产继承人宋志航、宋瑶瑶应当在继承遗产的范围内承担清偿责任。再次，《中华人民共和国继承法》第三条规定，遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产，包括：（一）公民的收入；（二）公民的房屋、储蓄和生活用品；（三）公民的林木、牲畜和家禽；（四）公民的文物、图书资料；（五）法律允许公民所有的生产资料；（六）公民的著作权、专利权中的财产权利；（七）公民的其他合法财产。《最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见》第3条规定，公民可继承的其他合法财产包括有价证券和履行标的为财物的债权。从上述规定可以看出，遗产应当是公民死亡时即存在的个人合法财产，上述法律、司法解释并未将死亡赔偿金纳入遗产范围。另外，死亡赔偿金是基于死者死亡对死者近亲属所支付的赔偿，其权利人是死者的近亲属，而非死者。故而，本案中，480000元死亡赔偿金并非黄忠菊的遗产。《中华人民共和国保险法》第四十二条第一款规定，被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；……。从本案被保险人为黄忠菊的四份保险合同来看，该四份保险合同并未指定受益人，被保险人黄忠菊死亡后，保险人给付的保险金依法应当作为其遗产。被告辛再宗、宋志航、宋瑶瑶对该笔330000元保险金进行了分配：辛再宗200000元，宋志航、宋瑶瑶130000元。因此，被告宋志航、宋瑶瑶应当在继承的130000元范围内对黄忠菊所负债务承担清偿责任。综上，根据《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百零九条、第二百零五条、第二百零六条、第二百一十条《中华人民共和国继承法》第三条、《中华人民共和国保险法》第四十二条第一款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八、二十九条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，判决如下：一、被告辛再宗于本判决生效后十五日内偿还原告敖小玲借款本金217200元，并从2017年5月24日起，以217200元为基数，按年利率24%计算逾期利息至付清之日止；二、被告宋志航、宋瑶瑶在继承的遗产130000元范围内，对上述债务承担清偿责任；三、驳回原告敖小玲的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费4762元，减半收取2381元，财产保全申请费2270元，共计4651元，由原告敖小玲负担500元，被告辛再宗负担3151元，被告宋志航、宋瑶瑶负担1000元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第四中级人民法院。同时，直接向该院预交上诉案件受理费，递交上诉状后上诉期满七日内仍未预交受理费又不提出缓交申请的，按自动撤回上诉处理。本判决发生法律效力后，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，权利人可以向本院申请强制执行，申请执行的期间为二年，该期间从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。代理审判员  周瑜二〇一七年十月三十一日书 记 员  黄晶