江西省上饶市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2017）赣11刑终317号原公诉机关上饶市信州区人民检察院。上诉人(原审被告人)吕新波，男，1958年8月6日出生于江西省共青城市，汉族，高中文化，系江西共青城建筑有限责任公司负责人，家住江西省共青城市；因涉嫌拒不执行判决、裁定罪于2016年11月9日被上饶市公安局信州分局刑事拘留；2016年11月23日经上饶市信州区人民检察院决定，同日由上饶市公安局信州分局执行逮捕；2016年12月30日被上饶市公安局信州分局取保候审；2017年6月30日被上饶市信州区人民法院取保候审。原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司，组织机构代码91360405736356261N，住所地：江西省九江市共青城共青大道南侧2号。法定代表人黄春华，实际负责人吕新波。上饶市信州区人民法院审理上饶市信州区人民检察院指控原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司、原审被告人吕新波拒不执行判决、裁定罪一案，于2017年7月26日作出（2017）赣1102刑初227号刑事判决。被告人吕新波不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问了上诉人吕新波，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原审判决认定，2014年上饶市步鑫混凝土有限公司因与江西共青城建筑有限责任公司发生买卖合同纠纷，上饶市步鑫混凝土有限公司将江西共青城建筑有限责任公司起诉至江西省上饶市信州区人民法院。2015年7月28日，上饶市信州区人民法院判决江西共青城建筑有限责任公司支付上饶市步鑫混凝土有限公司货款1570812元及违约金314162元，共计人民币1884974元。2014年查某因与江西共青城建筑有限责任公司发生民间借贷纠纷，查正映将江西共青城建筑有限责任公司起诉至上饶市信州区人民法院。2015年10月20日，上饶市信州区人民法院判决江西共青城建筑有限责任公司归还查某借款6775500元及利息。2015年6月5日，上饶市信州区人民法院做出行政裁定，责令江西共青城建筑有限责任公司在收到决定书七日之内支付所欠沃普思空调基地项目部员工工资5915207元。2015年6月至11月，经三名执行申请人申请，上饶市信州区人民法院对以上判决书、裁定书予以立案执行。江西共青城建筑有限责任公司在收到以上判决、裁定后，该公司实际负责人吕新波因账户被法院冻结无法结算工程款，在未告知上饶市信州区人民法院的情况下，为规避法院执行，于2015年10月份从江西共青城国有资产经营有限公司借该公司在中国银行共青支行的20×××98账户使用。2015年10月21日，被告人吕新波主持召开公司内部会议，经会议决定次日开始使用熊某个人中国农业银行62×××13账户作为江西共青城建筑有限责任公司进出款项使用。2015年10月至2015年12月底，江西共青城建筑有限责任公司借用的20×××98账户转入熊某账户1500余万元，其中2015年12月22日，余干县财政局应江西共青城建筑有限责任公司的要求将余干县消防指挥中心工程款272.56万元汇入20×××98账户，随后，该工程款转入熊某中国农业银行62×××13账户，用于支付其他工程款及员工工资。江西共青城建筑有限责任公司通过更换公司账户方式转移资金的行为致使人民法院生效判决、裁定无法执行。2016年10月27日，被告人吕新波在江西省共青城市公���局刑侦大队向上饶市公安局信州分局民警如实供述了其罪行，2016年11月8日上饶市公安局信州区分局对该案立案侦查，2016年11月9日，被告人吕新波经公安机关传唤，主动到案后被上饶市公安局信州区分局刑事拘留。2017年5月底，被告单位江西共青城建筑有限责任公司与执行申请人上饶市步鑫混凝土有限公司、查某、农民工代表林某等达成和解，执行申请人上饶市步鑫混凝土有限公司、查正映、农民工代表林贤湖等同意谅解被告单位江西共青城建筑有限责任公司、被告人吕新波并要求对其免予刑事处罚。原审法院认为，被告单位江西共青城建筑有限责任公司及其实际负责人吕新波以更换公司账户的方式，有能力执行而拒不执行人民法院生效的判决、裁定，情节严重，其行为已触犯刑法，构成拒不执行判决、裁定罪。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。2016年10月27日，被告人吕新波在江西省共青城市向上饶市公安局信州分局民警如实供述了其罪行;2016年11月8日上饶市公安局信州区分局对该案立案侦查;2016年11月9日，被告人吕新波经公安机关传唤，主动到案后被上饶市公安局信州区分局刑事拘留，其行为构成自首，依法具备可以从轻处罚情节；2017年5月底，被告单位江西共青城建筑有限责任公司与执行申请人上饶市步鑫混凝土有限公司、查某、农民工代表林某等达成和解，执行申请人上饶市步鑫混凝土有限公司、查某、农民工代表林某等同意谅解被告单位江西共青城建筑有限责任公司、被告人吕新波，被告单位江西共青城建筑有限责任公司、被告人吕新波具备酌情从轻处罚情节。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条、第六十七条第一款、第七十二条��一款、第七十三条第二款、第三款的规定，认定被告单位江西共青城建筑有限责任公司犯拒不执行判决、裁定罪，判处罚金人民币二十万元；被告人吕新波犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。上诉人吕新波提出：1、其在企业账户被冻结后，是为了企业生存，不得已做出这样的选择，主观恶性低；2、其有自首情节，原审法院已予以认定；3、江西共青城建筑有限责任公司已申请破产，公司债权到位后足以履行查某、上饶市步鑫混凝土有限公司、林某为代表的农民工等人的债务；其已变卖家产举借外债共计150万元，履行了部分义务，并取得了查某、上饶市步鑫混凝土有限公司、林某为代表的农民工的谅解；请求二审法院判处其免予刑事处罚。经审理查明，原审判决认定2015年7���28日、10月20日，经上饶市信州区人民法院判决由江西共青城建筑有限责任公司支付上饶市步鑫混凝土有限公司货款1570812元及违约金314162元，共计人民币1884974元；归还查某借款6775500元及利息；2015年6月5日，上饶市信州区人民法院做出行政裁定，准予强制执行申请执行人上饶市信州区人力资源和社会保障局于2015年2月5日作出的饶某社监薪支字[2015]001号《责令支付工资报酬、经济补偿、赔偿金决定书》，即江西共青城建筑有限责任公司在收到决定书七日之内支付所欠沃普思空调基地项目部员工工资5915207元；2015年6月至11月，经三名执行申请人申请，上饶市信州区人民法院对以上判决书、裁定书予以立案执行；原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司收到上饶市信州区人民法院的判决、裁定后，上诉人吕新波作为公司实际负责人，因账户被法院冻结无法结算工程款,为��避法院执行，在未告知上饶市信州区人民法院的情况下，于2015年10月份借江西共青城国有资产经营有限公司在中国银行共青支行的20×××98账户使用；2015年10月21日，上诉人吕新波主持召开公司内部会议，经会议决定次日开始使用熊某个人中国农业银行62×××13账户作为江西共青城建筑有限责任公司进出款项使用；2015年10月至2015年12月底，江西共青城建筑有限责任公司通过更换公司账户方式转移资金1500余万元，致使法院生效判决、裁定无法执行的事实有上诉人吕新波的供述及证人熊某、徐某、赵某、丁某、曹某、殷某的证言证明，并有上饶市信州区人民法院出具的《关于江西共青城建筑有限责任公司系列执行案件调查报告》、上饶市信州区人民法院民事判决书、行政裁定书、判决书邮寄送达快递回执单、法律文书生效证明书、执行通知书、上饶市信州区人民法院调查���录、建设工程施工合同、江西共青城建筑有限责任公司函、余干县财政局城市建设资金管理股出具的《情况说明》、建筑业统一发票、重点工程资金拨付审批表、中国银行收款回单、中国农业银行账户明细清单、法定代表人身份证明、营业执照、国家企业信息公示系统查询结果、公司会议记录、关于申请将江西共青城建筑有限责任公司改制资金转入共青城市国资局企业改制专用账户的报告、常住人口信息等证据佐证。另查明，2016年10月27日，上诉人吕新波在江西省共青城市公安局刑侦大队向上饶市公安局信州分局民警如实供述了其犯罪事实；2016年11月8日上饶市公安局信州分局对该案立案侦查；2016年11月9日，上诉人吕新波经公安机关传唤，主动到案后被上饶市公安局信州分局刑事拘留。2017年5��31日，上诉人吕新波代原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司还款给执行申请人上饶市步鑫混凝土有限公司、查某、农民工代表林某，取得了执行申请人的谅解，要求对吕新波免予刑事处罚。上述事实，有上饶市公安局信州分局刑事侦查大队出具的《犯罪嫌疑人归案情况说明》、委托书、收条、收款收据、谅解书证明。上述证据均经一审庭审质证，证据来源合法，证据间相互印证，能证明本案的事实，本院予以确认和采信。本院认为，原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司以更换公司账户的方式，有能力执行而拒不执行人民法院生效的判决、裁定，情节严重，其行为已构成拒不执行判决、裁定罪。上诉人吕新波系公司直接负责的主管人，亦构成非法���收公众存款罪。上诉人吕新波系自首，依法可以从轻或减轻处罚；取得了执行申请人的谅解，可酌情予以从轻处罚。原审判决已综合考虑了上诉人吕新波所具有的法定从轻或减轻情节及酌定的从轻情节，对其从轻处罚，量刑并无不当，故上诉人吕新波提出对其免予刑事处罚的上诉理由不能成立，本院不予采纳。综上所述，原审判决认定上诉人吕新波、原审被告单位江西共青城建筑有限责任公司犯拒不执行判决、裁定罪的事实清楚，证据确实充分，定性准确，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法，应予维持。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  郑享华审判员  周 艳审判员  肖 萍二〇一七年十月十七日书记员  林 霞