宝鸡市陈仓区人民法院刑 事 判 决 书（2017）陕0304刑初136号公诉机关宝鸡市陈仓区人民检察院。被告人杨某某。辩护人刘胜利,陕西宝吉律师事务所律师。宝鸡市陈仓区人民检察院以陈检公诉刑诉（2017）106号起诉书指控被告人杨某某犯挪用资金罪,于2017年7月3日向本院提起公诉。本院受理后,依法组成合议庭,适用普通程序,公开开庭审理了本案。宝鸡市陈仓区人民检察院指派检察员郑丽艳出庭支持公诉,被告人杨某某、辩护人刘胜利到庭参加诉讼。现已审理终结。宝鸡市陈仓区人民检察院指控：2010年7月份,被告人杨某某与贾某某、李某合伙开办了宝鸡市陈仓区南山采石厂（以下简称南山采石厂）。其中杨某某、贾某某各出资43万元各占有10%股份,李某出资344万元占有80%股份。2013年3月,南山采石厂与中铁四局集团第五工程有限公司宝兰客专项目部（以下简称中铁四局）签订碎石采购合同,开始向该项目部供应碎石。杨某某负责与中铁四局联系。后为避税,2014年3月,杨某某与中铁四局二、三工区协议将原有的采购合同乙方陈仓区南山采石厂变更为杨某某个人名义,后将中铁四局项目部二三区汇入自已的银行卡中的2014年5、6月份的碎石款共计71.5425万元擅自截留,33万元用于购买股票,12万元用于给其父母购房,其他用于个人生活开支,超过三个月未还。案发后,被告人杨某某向公司归还30万元。公诉机关认为,被告人杨某某利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用,数额较大、超过三个月未还,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定,应当以挪用资金罪追究其刑事责任。并提供了相应的证据,提请依法判处。审理中,被告人杨某某对公诉机关指控其犯罪事实及罪名无异议。辩护人的辩护意见,1、杨某某与中铁四局二、三工区将原有的采购合同乙方陈仓区南采石厂变更为乙方杨某某个人名义的行为,是经陈仓区南山采石厂同意的,杨某某的行为不构成犯罪；2、杨某某给其父母购房款应为18万元,杨某某截留的71余万元,其中有一部分支付了南山采石厂欠杨某某、刘某等4人合伙购买货车的运费；3、本案实质是合伙人之间发生的经营矛盾和经济纠纷,公权力不应介入合伙企业的合伙人之间发生的经营矛盾和经济纠纷。经审理查明：2013年10月31日,李某、贾某某与被告人杨某某签定股东合作协议,共同投资成立宝鸡市陈仓区南山采石厂。李某出资344万,任法定代理人；贾某某、杨某某各出资43万元。2013年4月,宝鸡市陈仓区南山采石厂全权委托被告人杨某某与中铁四局宝兰项目部各工区办理各项业务。2014年4月,为避税，被告人杨某某利用职务便利以个人名义分别与中铁四局二、三工区签定碎石采购合同,擅自截留中铁四局二、三工区应向南山采石厂支付的2014年5-6月碎石款共计715425元,用于个人使用,超过三个月未还。案发后,被告人杨某某向南山采石厂归还30万元。上述事实,有下列证据证实：1、银行交易明细证明,中铁四局通过银行和时任中铁四局二工区部长叶某某向杨某某中国邮政储蓄银行卡、中国建设银行卡转账共795425元。2、股东合作协议书证实,2013年10月31日李某、杨某某、贾某某共同投资成立宝鸡市陈仓区南山采石厂,李某出资344万元占有股份80%；杨某某和贾某某各出资43万元,各占股份10%。并规定了股东的权利与义务等事项。3、营业执照、税务登记证、组织机构代码证实,宝鸡市陈仓区南山采石厂企业类型为普通合伙企业,李某为法定代表人。4、委托书证明,宝鸡市陈仓区南山采石厂全权委托杨某某与中铁四局各工区办理各项业务。5、碎石采购合同证明,2013年4月30日中铁四局二、三工区分别与南山采石厂签订采购合同,杨某某作为南山采石厂委托代理人在合同上签字。2014年4月12日、2014年3月11日中铁四局二、三工区分别与杨某某个人签订碎石采购合同。6、陕西省国家税务局记账联证明,中铁四局二、三工区税票记载收款方为杨某某。7、结算清单、运输交接单、账务明细证实,2014年4月至7月中铁四局二、三工区的对账单,砂石结算单,砂石料购入运输交接单均有杨某某签字。8、供货统计、碎石料出库单、拉料统计、结算单证实,2013年11月至2014年6月11日南山采石厂向中铁四局二、三工区供应碎石料情况。2014年3月至2014年7月南山采石厂给运输碎石货车结算费用情况。9、鉴定意见书证明,杨某某在2014年至2015年南山采石厂工作期间,南山采石厂部分货款结算在杨某某名下。10、工资发放表证实,南山采石厂2014年4月至2015年6月给杨某某工资发放情况。11、收条证实,2016年7月16日杨某某向南山采石厂退还30万元,收款人为李某。12、收款收据、情况说明证明,杨某证明曾给杨某某40万元用于投资南山采石厂,2014年11月杨某购房款为18余万元。13、证人李某证言,南山采石厂给中铁四局供货由杨某某负责,司机将拉货单送到账务上,账务上与中铁四局有结算单,杨某某在结算单上签字确认。每月底杨某某带出纳到中铁四局四个工区进行对账,对账后中铁四局出具对账结算单,杨某某确认无误后在结算单上签字并盖章。南山采石厂与中铁四局之间账务是通过对公账户往来结算的。杨某某给他说过以个人名义开税票率是3%,以单位名义开税票税率是6%,他让杨某某去与中铁四局联系,后来没消息。2014年杨某某与会计刘某等人合伙买了一辆货车参与运输石料,南山采石厂除了杨某某的投资款和运输费外,再没有经济纠纷。2016年元月26日,中铁四局说欠南山采石厂170万元,厂里的财务说欠270万元。他找杨某某询问这事,杨某某说是他把南山采石厂的钱拿了,杨某某没钱还,他就来报案了。2016年初,他才知道杨某某以个人名义与中铁四局变更了合同,并以个人名义与中铁四局进行结算。14、证人贾某某证言,杨某某在2014年3月以个人名义与中铁四局二、三工区变更供货合同的事,他不清楚。2016年2月,杨某某说了把南山采石厂的钱扣下了的事。15、证人黄小某、黄某某证言,2016年元月初,李某安排黄小某和黄某某去中铁四局查账,发现中铁四局给杨某某单独记账。16、证人刘某证言,2012年至2014年6月底她在南山采石厂担任出纳。每个月底,她和杨某某到中铁四局各工区去与对方就上月供料进行核对。中铁四局出具结算清单和对账清单,双方进行签字确认并加盖公章,南山采石厂由杨某某签字,偶尔她会代签字。2014年5月份,李某给她说以后的发票按杨某某的个人名义开具,他已经和国税局联系好了,于是她拿着杨某某的身份证到国税局开具了发票(发票号码：08764168、08764170、08637429、08637428)。每次发票开具后,她将发票交给杨某某,由他给中铁四局送去。中铁四局二、三工区是否给杨某某个人支付过南山采石厂货款的事情她不清楚。有一次,杨某某说中铁四局给他支付了8万元碎石款,杨某某将这8万元给她,她将8万元交回公司了。2014年初,她和杨某某等四人凑钱买了一辆货车,货车在南山采石厂给中铁四局工区运送碎石料。2014年6月底,南山采石厂还欠她们四人送料运费20多万元,她离职时将运费的结算单交给杨某某了。2015年初杨某某说南山采石厂将拖欠她们的运费结清了,杨某某给她分了几万元。17、证人马某证言,前任部长说他们工区与南山采石厂及杨某某之间都有合同。他们工区石料由南山采石厂供应。18、证人魏某证言,她任中铁四局二工区出纳、会计期间。工区给她了杨某某付款的审批单,她按规定向上级财务部呈报给杨某某付款,工区给杨某某支付货款统一由上级财务统一支付。19、证人张某证言,2014年3月,杨某某找中铁四局三工区,说了给南山采石厂合理避税,能否以他个人名义与中铁四局三工区签定采购合同。他们和杨某某合作一年了彼此信任,这是南山采石厂的要求,他们工区就向中铁四局报批。这合同的具体内容都没有变,只是把卖方（乙方）变成了杨某某,开户银行变成了杨某某个人建设银行的账号,他和杨某某签字。20、证人周某证言,2014年3月杨某某提出将原来南山采石厂单位名义签订的合同变更成以杨某某个人名义签订,并出具一份南山采石厂全权委托杨某某负责供应石料的委托书复印件。经审批,三工区与杨某某重新签订了一份合同,合同卖方为杨某某。2014年4、5、6月这三个月的碎石结算单上供料单位是杨某某,其他月的碎石结算单供料单位都是南山采石厂。21、证人张某某、陈某某、董某某、陈某某、邵某某、茹某某、强某某证言,2014年4月至7月,他们从南山采石厂给中铁四局四个工区运送碎石,没从其他地方拉碎石给中铁四局。22、证人王某证言,2016年初,她丈夫杨某某说对方公司将一部分南山采石厂货款打到他个人账户上,他把南山采石厂的货款回款没有给公司上交。杨某某说把这些钱给父母买房、买股票等用了。23、证人范某某、吕某某证言,他们和杨某某是朋友,2014年2015年他们之间相互借钱,也没有借条之类的,杨某某借他们的钱偿还了。24、被告人杨某某供述,2010年8月7日,他、贾某某、李某合伙开办南山采石厂,李某出资344万元,他和贾某某各出资43万元。2013年5月南山采石厂与中铁四局四个工区签订了碎石采购合同,他负责与中铁四局四个工区之间的业务联系,他安排南山采石厂向各工区运送碎石。2014年初,他得知,以个人名义开具税票税点是3%,以公司名义开具税票的6%,他把这事给李某说了,李某要求以他个人名义开具税票。2014年3月份,他以个人名义与中铁四局二、三工区分别签订了碎石供货合同,合同委托书是他打印,上面法人“李某”的签字是他自己签的,并提供了他个人银行账户。他扣留的是2014年5、6月南山采石厂以他个人名义开具的碎石款。这些碎石款是中铁四局通过银行转账方式打到他建设银行账户上了,也给他邮储卡上打过几次钱,有几次通过二工区叶某某部长给他转账的。2014年6月,他给出纳刘某8万元,让刘某将这8万元交回采石厂了。2014年5-6月的碎石款是中铁四局二、三工区从2014年6月到2015年12月通过银行转账给他银行卡打钱，这钱他没有交回南山采石厂。这些货款留存在他个人账户上,没有其他人知道。他在公司一直上班到2016年1月份,之后他再没有去上班。南山采石厂建厂以来,没有分过红。他看李某把采石厂的钱往自己账户上转,李某支出欠款也不开股东会议,他想着入股这么长时间,李某也不让他看账,不报告经营情况,他就把中铁四局给他个人账户上打的钱扣留下了。其中30余万元买了股票,18万元给父母购买了住房,10万元还债,给朋友借款5万元,剩余钱他平时生活花销了。股东协议明确规定不得侵占公司财产,他的行为违反了公司规定,侵占了公司财产。25、抓获及侦破案件经过证明,被告人杨某某归案后,如实供述了犯罪事实。26、居民身份证信息证实,被告人杨某某系完全刑事责任能力人。本院认为,被告人杨某某利用全权代理宝鸡市陈仓区南山采石厂业务的便利,擅自截留南山采石厂碎石款归个人使用,数额较大,超过三个月未还,其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定,构成挪用资金罪。宝鸡市陈仓区人民检察院指控被告人杨某某犯挪用资金罪的事实及罪名成立,依法应予惩处。被告人杨某某到案后如实供述了犯罪事实,可以从轻处罚；被告人杨某某案发后退回部分赃款,可酌情从轻处罚。辩护人提出被告人杨某某不构成挪用资金罪的辩护意见以及被告人杨某某截留碎石款归个人使用所提异议,因被告人杨某某无截留南山采石厂资金的合法依据,侵犯南山采石厂资金使用权,杨某某行为符合挪用资金罪的构成要件。杨某某对截留的资金如何使用不影响挪用资金归个人使用的认定。辩护人所提其他辩护意见,并不影响对杨某某犯罪构成的认定。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条,第六十七条第三款,第七十二条、第七十三条、第七十六之规定,判决如下：被告人杨某某犯挪用资金罪,判有期徒刑八个月,缓刑一年（缓刑考验期自判决确定之日起计算）。如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向宝鸡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。审 判 长  李峰涛人民陪审员  王建兵人民陪审员  任宝安二〇一七年十月二十三日书 记 员  王艳茹