湖北省江陵县人民法院民 事 判 决 书(2017)鄂1024民初522号原告：江陵县信利小额贷款有限公司。住所地：江陵县荆洪路***号。法定代表人：倪功大，该公司执行董事。委托诉讼代理人：何永鹏，湖北恒祥律师事务所律师。代理权限：申请财产保全，承认、放弃、变更诉讼请求，进行和解，代收法律文书。被告：杜厚学，男，1962年12月14日生，汉族。被告：王文翠，女，1963年9月15日生，汉族。原告江陵县信利小额贷款有限公司（以下简称信利小额贷款公司）诉被告杜厚学、王文翠借款合同纠纷一案，本院于2017年7月31日立案后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告信利小额贷款公司的委托诉讼代理人何永鹏到庭参加诉讼。被告杜厚学、王文翠经本院传票传唤，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告信利小额贷款公司向本院提出诉讼请求：1、二被告共同偿还原告的借款本金40万元、利息281333元（截止2017年7月10日），合计681333元；后续利息以40万为基数，从2017年7月11日起按月利率20‰支付资金占用期间利息至债务清偿完毕止；2、本案的受理费由二被告承担。事实和理由：二被告系夫妻，2013年5月31日，被告因缺乏资金向原告申请贷款，经双方协商一致签订了《借款合同》。合同约定：二被告分两次向原告借款80万元，借款期限为2013年5月31日至2013年8月30日止；借款利率为每月30‰，自实际提款日起按日计算，按月结息，到期利随本清。如借款人未按约定还款，罚息利率加收30%-50%。合同签订后，原告依约将贷款汇至杜厚学指定的账户。然而，借款到期后，二被告未按约定履行还款义务。原告多次派人催要，并向二被告送达了《贷款催收通知书》，但两被告至今仍未能清偿借款本息。两被告的行为已严重侵犯了原告的合法权益。被告杜厚学、王文翠未在法定的期间内提交答辩状，亦未在举证期限内向本院提交证据。原告围绕诉讼请求依法提交了证据，经庭审审查，原告提交的上列证据来源合法、客观真实，本院依法予以采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定的事实如下：原告系在江陵县范围内从事小额贷款业务的公司。被告杜厚学与被告王文翠系夫妻。2013年5月31日，因缺乏资金二被告向原告申请贷款，经双方协商一致签订了《借款合同》。合同约定：两被告向原告借款80万元，借款期限为2013年5月31日至2013年8月30日止；借款月利率为30‰；如借款人未按合同约定的日期还款，按罚息利率计收罚息，罚息利率在合同载明的利率上加收30%-50%。合同签订当日，原告即向被告杜厚学的银行账户中汇款775200元，并在转账交易凭证中注明：“扣除1个月31天的利息24800元”。借款期间内被告杜厚学分别于2013年7月20日支付利息16000元、8月20日支付利息24800元、8月30日偿还本金40万元及利息8000元。借款到期后，被告未能清偿全部借款，并继续支付利息。其中于2013年9月20日支付8400元、10月20日支付12000元、11月20日支付12400元、12月20日支付12000元、2014年1月20日支付12400元、2月20日支付12400元、3月20日支付11200元、4月20日支付12400元、5月20日支付12000元、6月20日支付12400元、7月20日支付12000元、8月20日支付12400元。此后被告未支付款项。原告分别于2015年3月7日、2015年11月11日向被告杜厚学送达了《贷款催收通知书》。被告杜厚学均予以签名。本院认为，本案的焦点问题是：原告信利小额贷款公司按月利率30‰收取利息，是否符合规定；以及被告杜厚学借款后偿还的款项，是否可抵扣本金。原告与被告杜厚学、王文翠签订的借款合同是双方的真实意思表示，合法有效。被告杜厚学、王文翠应当履行还本付息的义务。根据合同法第二百条的规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的。应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”原告信利贷款公司预先在本金中扣除了利息，违反了法律的规定，应以实际出借的775200元为本金并计算利息。但双方约定借款利率为30‰（年利率36%）。本院认为：经查明，2011年11月中国人民银行发布同期同档贷款利率为6.1%。根据1991年施行的《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条规定“民间借贷的利率可适当高于银行的利率，各地法院可根据本地区实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护”显然，当时年利率36%，超过了银行同类贷款利率的四倍。本案借贷的时间跨度很大，被告杜厚学从借款至偿还利息的最后一日均在新法实施以前，因此应当适用《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》的相关规定，依法认定年利率36%超过了银行同类贷款利息的四倍（24.4%），超过部分不受法律保护。超过部分可予抵扣本金。具体计算明细如下：1、2013年5月31日-2013年8月30日，支付利息48800元、本金40万元，按本金775200元，年利率24.4%（月利率20.33‰）计算，利息应为47804元，可抵扣本金996元（48800元-47804元），剩余本金374204元（775200元-40万元-996元）。2、2013年8月31日-2013年9月20日，支付利息8400元，按本金374204元，月利率20.33‰计算，利息为5071元，可抵扣本金3329元（8400元-5071元），剩余本金370875元。3、2013年9月21日-2013年10月20日，支付12000元，按本金370875元、月利率20.33‰计算，利息为7288元，可抵扣本金4712元（12000元-7288元），剩余本金366163元。4、2013年10月21日-2013年11月20日，支付12400元，按本金366163元，月利率20.33‰计算，利息为7444元，可抵扣本金4956元（12400元-7444元），剩余本金361207元。5、2013年11月21日-2013年12月20日，支付12000元，按本金361207元、月利率20.33‰计算，利息为7098元，可抵扣本金4902元（12000元-7098元），剩余本金356305元。6、2013年12月21日-2014年1月20日，支付12400元，按本金356305元，月利率20.33‰计算，利息为7243元，可抵扣本金5157元，（12400元-7243元）剩余本金351148元。7、2014年1月21日-2014年2月20日，支付12400元，按本金351148元、月利率20.33‰计算，利息为7138元，可抵扣本金5262元（12400元-7138元），剩余本金345886元。8、2014年2月21日-2014年3月20日，支付11200元，按本金345886元、月利率20.33‰计算，利息为6328元，可抵扣本金4872元（11200元-6328元），剩余本金341014元。9、2014年3月21日-2013年4月20日，支付12400元，按本金341014元、月利率20.33‰计算，利息为6932元，可抵扣本金5468元（12400元-6932元），剩余本金335546元。10、2013年4月21日-2014年5月20日，支付12000元，按本金335546元、月利率20.33‰计算，利息为6594元，可抵扣本金5406元（12000元-6594元），剩余本金330140元。11、2014年5月21日-2014年6月20日，支付12400元，按本金330140元、月利率20.33‰计算，利息为6711元，可抵扣本金5689元（12400元-6711元），剩余本金324451元。12、2014年6月21日-2014年7月20日，支付12000元，按本金324451元、月利率20.33‰计算，利息为6376元，可抵扣本金5624元（12000元-6376元），剩余本金318827元。13、2014年7月21日-2014年8月20日，支付12400元，按本金318827元，月利率20.33‰计算，利息为6481元，可抵扣本金5919元（12400元-6481元），剩余本金312908元。此后，被告未支付款项，则按本金312908元、月利率20.33‰，从2014年8月21日起计算至2015年8月31日止，利息为79518元。从2015年9月1日起则依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的规定，按年利率24%（月利率20‰）计算至2017年7月10日利息为141438元，因此截止到2017年7月10日，被告尚欠原告利息220956元（79518元+141438元）；并从2017年7月11日起，按本金312908元、月利率20‰，支付利息至清偿之日止。综上，经合议庭评议，根据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告杜厚学、王文翠共同偿还原告江陵县信利小额贷款有限公司借款本金312908元，利息220956元；并从2017年7月11日起至清偿之日止按本金312908元、月利率20‰支付利息。二、驳回原告江陵县信利小额贷款有限公司的其他诉讼请求。上列具有给付内容的事项，于本判决生效之日起十日内付清。逾期支付，按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费10613元由原告江陵县信利小额贷款公司负担2313元，被告杜厚学、王文翠负担8300元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省荆州市中级人民法院。审 判 长  熊 姣人民陪审员  齐红霞人民陪审员  雷 艺二〇一七年十月二十四日书 记 员  别艳丽