吉林省四平市铁东区人民法院刑 事 判 决 书(2017)吉0303刑初130号公诉机关吉林省四平市铁东区人民检察院。被告人曲剑平，汉族，辽宁省庄河县人，高中文化，无职业，户籍所在地吉林省柳河县柳河镇英利委三十七组。因涉嫌挪用资金，被四平市公安局铁东分局上网缉捕，于2016年12月13日被成都铁路公安处成都东车站派出所抓获并羁押于成都铁路公安处看守所，于2016年12月22日被四平市公安局铁东分局解回后刑事拘留。因涉嫌犯挪用资金罪，经四平市铁东区人民检察院批准，于2017年1月20日被四平市公安局铁东分局执行逮捕，现押于四平市看守所。辩护人孙昌奎，吉林秦英杰律师事务所律师。吉林省四平市铁东区人民检察院以四东检刑检刑诉[2017]113号起诉书指控被告人曲剑平犯挪用资金罪一案，于2017年8月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。吉林省四平市铁东区人民检察院指派检察员王瑾、赵春出庭支持公诉，被告人曲剑平及其辩护人孙昌奎到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：被告人曲剑平在吉林吉春制药股份有限公司任贵州省遵义市业务经理期间，利用职务上的便利，于2014年3月至2015年6月期间，采取多发货少回款的方式，挪用公司货款人民币354619.40元。公诉机关指控上述犯罪事实所提供的证据有：发破案经过、抓获经过、报案材料、羁押证明、违法犯罪经历查询、户籍证明、情况说明、市场交接书、欠条、还款计划、明细表、还款凭证、全国营销人员登记表、合同书；证人曲某、刘某的证言；被告人曲剑平供述与辩解；辨认笔录等。公诉机关认为，被告人曲剑平无视国家法律，挪用公司资金，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，构成挪用资金罪。本案犯罪事实清楚，证据确实充分，应以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人曲剑平供认其挪用资金的事实存在，但对公诉机关指控的挪用数额有异议，称退货的4万多元没给冲减，遵义市区万盛堂药业有限公司欠他货款3万多元没要回来，还有退货发生的4000多元以及两次抽检费用4000多元都没有冲减。其当庭表示认罪。被告人曲剑平辩护人的辩护意见是：对公诉机关指控被告人犯挪用资金罪不持异议，但对挪用数额有异议，对贵州省遵义市区的万盛堂药业有限公司欠付的3万多元药款，因卷宗材料没有该药业的相关证据，该部分药款是否给付无法得到核实，该部分事实的证据没有形成链条，该部分药款应从挪用的资金总额中扣除。被告人系初犯，主观恶性较小，自愿认罪，有悔罪表现，请求对其从轻处罚。经审理查明，被告人曲剑平在吉林吉春制药股份有限公司任贵州省遵义市业务经理期间，利用职务上的便利，于2012年2月至2015年6月期间，采取多发货少回款的方式，挪用公司货款人民币324619.40元。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：1、常住人口基本信息、在逃人员登记/撤表。证明：被告人曲剑平的自然情况以及被公安机关上网追逃情况。2、报案材料、受案登记表、立案决定书、发破案经过、抓获经过、归案情况说明。证明：2016年10月9日，吉林吉春制药股份有限公司法务部人员到四平市公安局铁东分局经侦大队报案，称曲剑平于2012年2月被该公司聘为贵州省区经理，2015年6月因长期完不成任务而辞职。公司与其交接对账核实发现其利用职务之便挪用公司货款389619.40元，公司多次向其催要，一直未还。2016年5月，曲剑平的电话停机，去向不明。该分局于2016年10月10日立案，同日将曲剑平上网通缉。2016年12月13日20时许，曲剑平在成都东火车站被抓获。同年12月22日，四平市公安局铁东分局经侦大队民警将曲剑平从成都铁路公安处看守所押解回四平。经审讯，曲剑平交代了其于2012年2月至2015年6月被吉林吉春制药股份有限公司聘为贵州省区经理期间，采用多提货、销售后少向公司回款的方式，共挪用公司货款389619.40元的犯罪事实。3、羁押证明。证明：曲剑平于2016年12月13日至2016年12月19日羁押于成都铁路公安处看守所。4、违法犯罪经历查询单。证明：经情报平台查询，未查询到曲剑平违法犯罪记录。5、说明。证明：贵州家诚源生阁医药连锁有限公司已于2015年12月支付贵州中鑫医药有限公司（杜刚、曲剑平）尾款19822.50元，至此该公司已全部结清货款。6、四平市公安局铁东分局经侦大队出具的关于曲剑平涉案金额的情况说明。证明：（1）本案立案时，曲剑平涉嫌挪用资金399619.40元，以市场交接书及曲剑平本人签字的欠条为证据。（2）起诉曲剑平涉嫌挪用资金354619.40元，以吉林吉春制药股份有限公司提供的曲剑平交接后还款和办案民警查证的证据计算。该公司提供曲剑平交接后向公司直接汇款两笔5000元和1万元，曲剑平又转给刘某3万元，由刘某将3万元交给公司，所以曲剑平交接后向公司回款合计45000元，即399619.40元-45000.00元=354619.40元。7、四平市公安局铁东分局经侦大队出具的情况说明。证明：（1）经办案民警对曲剑平供述的遵义市区万盛堂药业有限公司核实，该公司已解体，找不到原有该公司的任何人，无法核实曲剑平所供述的该公司欠其3万元货款情况。（2）曲剑平供述的“杜刚”，经办案人员工作，没有联系到“杜刚”，也无法查找到“杜刚”的真实身份信息，所以涉及“杜刚”的案件相关情况无法核实。8、欠条、还款计划、市场交接书。证明：2015年6月23日，曲剑平出具欠条及还款计划，写明欠吉春制药股份有限公司货款399619.40元，自2015年7月25日起每月还公司5000元，如未按书面所写还款，其愿负一切法律责任与给公司造成的一切经济损失。2015年6月24日，曲剑平（原地办）与现地办、监交人刘某签订市场交接书。9、交接市场退货明细表、吉春制药销售一部网络部调货申请表、请示单。证明：贵州省毕节地区、铜仁地区、遵义市交接市场退货情况、调货情况；截止2014年5月15日，曲剑平保证金余额为2万元，曲剑平转办地同意将保证金1.5万元转为货款。10、转账交易记录、吉春制药股份有限公司还款记录、应收账款对账单、退货明细表。证明：吉林吉春制药有限公司提供的曲剑平对账后还款原始凭证等内容。11、全国营销人员登记表、身份证复印件、吉林吉春制药股份有限公司地区经理承包经营合同书。证明：2014年3月5日，吉林吉春制药股份有限公司聘用曲剑平为贵州省遵义市（区）办事处经理，负责该区域全面营销管理工作及该区域人、财、物的管理并为其经营活动负责。12、销售网络部经理工资明细表、网上银行记账凭证（付款）回单。证明：曲剑平的工资情况。13、说明。证明：经吉林吉春制药股份有限公司调查，该公司与曲剑平只有一次对账，对账材料已连同其它材料一并报送公安机关，没有曲剑平所说“重新签订了对账合同”的情况发生。14、证人曲某证言：其是吉林吉春制药股份有限公司法务部部长。曲剑平于2012年2月至2015年6月被该公司聘为企业职工，负责该公司在贵州省的药品销售及货款结算工作。曲剑平任职期间采用多发货少回款的方式挪用公司货款，截止2016年10月9日挪用389619.40元。公司找过曲剑平催收货款，但曲剑平一直没有还款。15、证人刘某证言：其是吉林吉春制药股份有限公司监察部副部长，参与了2015年6月24日原贵州省区经理曲剑平与公司交接对账，他是监交人。曲剑平在2015年6月24日的市场交接书上写的共欠公司货款399619.40元，当时交接书上第2项是曲剑平合计欠公司货款456878.80元，应该减去第3项43445.50元，再减去第4项15144.2元和第6项8669.70元以及第7项5000元，最后还得加上第5项15000元，算完就是399619.40元。交接书上第4项记载的15000元负回款是2015年2月曲剑平欠公司的货款。曲剑平同公司交接后给他分三次共汇了3万元货款，收到钱后他交给公司事业部周佳琳了。遵义两家医药公司确实欠曲剑平货款135000元，曲剑平有送货单。16、被告人曲剑平供述：其2012年2月至2015年6月被吉林吉春制药有限公司聘为贵州省区经理，双方签订了聘用合同，负责公司在该地区药品销售及回款。在此期间，他从公司进来药品销售没有及时向公司回款，挪用公司货款39万多元。2015年6月24日，他与公司签订市场交接书，对账时他共欠公司货款399619.40元，其中贵州遵义市区的万盛堂药业有限公司欠他货款3万多元，贵州遵义市区的佳诚药业连锁有限公司欠他货款10万多元，对账时他还没收回来，他都有送货单，在他聘用的遵义业务员杜刚手里。对账之后他给公司监察部副部长刘某汇款3万元，有汇款凭证，这样算起来他共欠公司货款大约23万元。欠公司的货款用于开发销售药品的市场和自己生活消费了。公司同他对账之后，监察部刘某一直打电话催他还款，他没有钱还就把电话换号了。他在贵州省销售药品时挂靠贵州中鑫医药有限公司。贵州遵义市区的佳诚药业连锁有限公司准确名称是贵州家诚医药连锁有限公司，后更名为贵州家诚源生阁医药连锁有限公司。同公司对账时，家诚公司确实欠他货款10万余元。对账之后，他陆续到家诚公司把欠的货款结了，他给刘某汇了3万元，其余钱都打给公司账户了，都算他给公司的回款。综上，经庭审质证、认证，证据来源合法。公诉机关指控被告人曲剑平挪用资金的犯罪事实，有被告人曲剑平的供述，与证人曲某、刘某的证言基本吻合，且有报案材料、受案登记表、立案决定书、发破案经过、抓获经过、情况说明、市场交接书、欠条、还款计划、全国营销人员登记表、聘用合同书等证据佐证，足以认定被告人曲剑平挪用资金324619.40元的犯罪事实成立。本院认为，被告人曲剑平利用其在吉林吉春制药股份有限公司担任贵州省遵义市业务经理的职务之便，采用多发货少回款的方式挪用公司货款，数额较大且不退还，其行为已构成挪用资金罪，公诉机关指控的罪名成立，且指控被告人挪用资金324619.40元犯罪事实清楚，证据确实充分，本院予以支持。因现有证据体现贵州省遵义市区万盛堂药业有限公司经办案机关核实已解体，无法核实被告人供述的该公司欠其3万元货款情况，公诉机关没有确实充分的证据证明被告人挪用了该部分资金，被告人该部分辩解意见成立，对公诉机关该部分指控不予支持。公诉机关指控的犯罪数额已经扣除被告人退货数额43445.50元，被告人对还有退货4000多元以及两次抽检费用4000多元都没有冲减的辩解主张没有提供证据，故对被告人关于犯罪数额部分的其他辩解意见均不予采信。鉴于被告人基本如实供述犯罪事实，当庭自愿认罪，可酌定从轻处罚。对辩护人提出的贵州省遵义市区万盛堂药业有限公司欠付3万元药款应从挪用资金总额中扣除、被告人系初犯、主观恶性较小、自愿认罪、建议从轻处罚的辩护意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款（挪用资金罪）、第六十四条（追缴违法所得和没收财物）之规定，判决如下：一、被告人曲剑平犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月。刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年12月22日起至2020年3月12日止。二、责令被告人曲剑平退赔吉林吉春制药股份有限公司人民币324619.40元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省四平市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十份。审 判 长  宋红霞审 判 员  孙 杰人民陪审员  李秀娟二〇一七年十月十八日书 记 员  郭家莹