江苏省宜兴市人民法院刑 事 判 决 书（2017）苏0282刑初929号公诉机关宜兴市人民检察院。被告人王筱虎，曾用名张某12，男，1974年2月24日出生于江苏省射阳县，汉族，高中文化，住江苏省南京市，户籍地江苏省射阳县。因本案于2016年11月23日投案，11月24日被刑事拘留，同年12月30日被执行逮捕。现羁押于宜兴市看守所。辩护人朱立、李仁杰，江苏德儒律师事务所律师。被告人陈俊，男，1988年9月4日出生于江苏省溧阳市，汉族，初中文化，住江苏省溧阳市。因本案于2016年12月12日投案，同年12月13日被刑事拘留，2017年1月18日被执行逮捕。现羁押于宜兴市看守所。辩护人吕俊伟，江苏国山律师事务所律师。宜兴市人民检察院以宜检诉刑诉（2017）913号起诉书指控被告人王筱虎犯集资诈骗罪、被告人陈俊犯非法吸收公众存款罪，于2017年8月15日以普通程序起诉至本院，本院于次日受理后，依法组成合议庭，于同年10月13日、2018年10月12日、11月6日公开开庭审理了本案。宜兴市人民检察院指派检察员赵誉涛出庭支持公诉，被告人王筱虎及其辩护人朱立、李仁杰，被告人陈俊及其辩护人吕俊伟均到庭参加诉讼。本案经依法延期审理。现已审理终结。宜兴市人民检察院起诉指控：2015年4月至12月期间，被告人王筱虎分别伙同吴仕洲、陈俊等人先后在江苏省溧阳市、宜兴市、南京市、句容市注册成立溧阳市鑫银达资产管理有限公司（后变更为宜兴市鑫银达资产管理有限公司溧阳分公司）、宜兴市鑫银达资产管理有限公司、宜兴市鑫银达资产管理有限公司南京分公司、宜兴市鑫银达资产管理有限公司句容分公司，受被告人王筱虎指使被告人陈俊担任宜兴市鑫银达资产管理有限公司、宜兴市鑫银达资产管理有限公司句容分公司法定代表人及负责人，吴仕洲、于丽娟分别担任宜兴市鑫银达资产管理有限公司溧阳分公司、宜兴市鑫银达资产管理有限公司南京分公司负责人，被告人王筱虎负责各公司日常开支等，被告人陈俊协助王筱虎工作，并在2015年10月至12月期间，负责宜兴市鑫银达资产管理有限公司的经营管理，后协助王筱虎从事上述各公司的经营事宜。上述公司成立后，分别组织业务员在溧阳、宜兴、南京、句容等地，以发放宣传单等形式，并以高息相诱的手段，向社会大众吸收资金。2015年5月至2016年12月份期间，宜兴市鑫银达资产管理有限公司及各分公司，向数百名投资客户吸收资金总计人民币4345余万元（以下币种均为人民币），其中陈俊于2015年10月至2016年12月份期间，吸收资金共计3661余万元，被告人王筱虎实际控制上述资金，仅将其中300余万元交由朋友卢某2经营车贷，其余大部分资金被其用于鑫银达各公司成立、运营、支付员工工资及兑付投资客户本息等，最终造成1870余万元吸收资金无法归还。公诉机关认为被告人王筱虎的行为构成集资诈骗罪，并且根据现有证据，在庭审中变更被告人王筱虎吸收总资金共计人民币4400余万元，集资诈骗数额达1500余万元；被告人陈俊的行为已构成非法吸收公众存款，并且根据现有证据，在庭审中变更被告人陈俊吸收总资金3690余万元，并认为尚有1400余万元吸收资金无法归还，为此公诉人向法庭宣读和出示了被害人的陈述笔录、相关证人的证言笔录，相关书面证据材料，刑事案件侦破经过说明材料等证据证实，鉴于两被告人犯罪后均能自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人王筱虎在庭审中提出，其主观上没有非法占有的故意，其行为应构成非法吸收公众存款罪。理由是：1、其百分之八九十的钱都是用于公司经营、员工工资等开支。2、事发后，其变卖车子、房子用于归还客户的资金。被告人陈俊在庭审中提出，其对于公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪没有异议，但对于认定的金额有异议。理由是：其在宜兴只做了一二个月就离开了，其没有在《债权转让与受让协议》上签字，其也不认识这些受让人，且对该情况其不知情，故其认为在离开宜兴公司后的总公司以及分公司吸收的金额不应计入其的犯罪金额。被告人王筱虎的辩护人李仁杰提出：一、被告人王筱虎的行为不构成集资诈骗罪，应以非法吸收公众存款罪定罪量刑。理由是：1、本案部分事实不清，依法不能认定。根据王筱虎的供述及相关当事人的陈述，宜兴市鑫银达资产管理有限与各公司设立之初的主营业务是P2P理财业务，与国内大多数的P2P公司一样，如果经营规范，在现有的法律框架内是允许的，不涉及非法的问题，在具体吸收资金的方式上，是否存在保本收息的承诺，大部分业务员的证言中也都明确不会给客户作出该承诺，只是告知风险小，资金相对比较安全，故从被告人王筱虎设立公司并吸收公众资金的行为上，无法看出其存在非法占有的故意。2、在资金的使用上，被告人王筱虎将吸收的资金主要用于各公司的设立、运营、支付员工工资及兑付投资客户本息等，并将170余万元用于个人购房、购车，事后，被告人王筱虎并不存在逃跑、肆意挥霍、转移资金、隐匿财产等行为，而是在公司出现危机时，王筱虎想方设法进行公司转型做期货业务，虽然也是亏损，但只能说明其投资经营不善，且在公司出现兑付危机时，其立刻将房子、汽车变卖用于归还客户的投资款，因此从这一系列行为看，王筱虎主观上亦不存在非法占有的故意。3、起诉书将无法归还的集资款认定为集资诈骗的数额，无证据支撑。二、被告人王筱虎能主动投案，到案后如实交待自己的犯罪事实，是自首，可以对其减轻处罚。被告人王筱虎的辩护人朱立提出：1、被告人王筱虎的行为应构成非法吸收公众存款罪且属于单位犯罪，被告人王筱虎应以单位犯罪的主管人员追究刑事责任。理由是：被告人王筱虎主观上没有非法占有资金的故意，所吸收的资金用于公司的运营、员工工资、归还客户本息，尽管将吸收资金中的人民币170余万元用于购房、购车，但所占比例较小，且案发后王筱虎积极卖房、卖车予以归还集资户，故其主观上不具有非法占有的故意，故本案构成非法吸收公众存款罪，且宜兴市公安局出具的情况说明并非撤回对鑫银达公司的立案，而是因没有找到诉讼代表人出庭而撤回，故本案属于单位犯罪，对王筱虎应以直接主管人员的犯罪主体追究其刑事责任。2、两被告人不符合刑法共同犯罪的构成原理。理由是：本案两被告人，分别被指控为集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，而集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪并非牵连、吸收或竞合罪名。3、本案犯罪数额认定计算不当。理由是：现公诉人指控被告人王筱虎的集资诈骗金额为1500余万元，该数额只是进行了简单的加减，应当要求审计机构按照最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第（三）项的规定，予以计算，如认定被告人的行为构成非法吸收公众存款罪，辩护人同意该数额的认定。被告人陈俊的辩护人提出：1、对公诉机关指控被告人陈俊犯非法吸收公众存款罪没有异议，但对指控的犯罪数额认为只应对被告人陈俊在负责宜兴公司（期间为2015年10月至12月）和作为客户经理期间吸收的100余万元来予以认定。理由是：起诉书指控被告人陈俊吸收资金总计人民币3600余万元，而事实上陈俊仅仅是挂名一个半月的宜兴市鑫银达资产管理有限公司的法定代表人，与其他员工一样每月领取工资，对资金吸收、发放均不知情，也无权过问，对于吸收资金的钱转入陈俊银行卡上的事情，陈俊也是在事后通过询问才得知王筱虎指示财务转入其卡上的，其对银行卡上的款项无支配权，均由王筱虎操作具体资金流向，并对《债权转让与受让协议》及具体转让的金额及受让人均不知情，故《债权转让及受让协议》上所涉资金总额不应全部由陈俊负责，其只对在参与宜兴市鑫银达资产管理有限公司负责期间及做客户经理期间吸收的100余万元资金承担责任。2、被告人陈俊不是本案的策划和组织者，也未获取利益，其在犯罪行为过程中的作用较小，应认定为从犯，可以从轻或者减轻处罚。3、被告人陈俊具有自首情节，且无前科，按照法律规定，可以从轻或者减轻处罚。综上，辩护人建议法庭对被告人陈俊予以减轻处罚。经审理查明：2015年4月，被告人王筱虎伙同吴仕洲（另案处理）等人在江苏省溧阳市注册成立溧阳市鑫银达资产管理有限公司，2015年7月至12月期间，被告人王筱虎伙同被告人陈俊先后成立了宜兴市鑫银达资产管理有限公司（以下简称宜兴鑫银达总公司），后将溧阳市鑫银达资产管理有限公司变更为宜兴市鑫银达资产管理有限公司溧阳分公司（以下简称溧阳分公司），并分别在江苏省南京市、句容市，注册成立了宜兴市鑫银达资产管理有限公司南京分公司（以下简称南京分公司）、宜兴市鑫银达资产管理有限公司句容分公司（以下简称句容分公司）。受被告人王筱虎的指使，被告人陈俊任宜兴鑫银达总公司法定代表人及句容分公司法定代表人，吴仕洲、于丽娟、孙某5分别任溧阳分公司、南京分公司、句容分公司负责人，被告人王筱虎负责各公司的日常开支，各负责人负责各分公司的经营管理，被告人陈俊在2015年10月至12月份期间，负责宜兴鑫银达总公司的经营管理，后协助王筱虎从事上述各公司的经营事宜。上述公司成立后，为使投资人认为公司与第三方公司合作的假象，2015年5、6月份，被告人王筱虎在溧阳市鑫银达资产管理有限公司正式运营时，以南京汇通源国际贸易有限公司的名义向乐富通支付有限公司（以下简称乐富通公司）、随行付支付有限公司（以下简称随行付公司）各申领了一台P**机，分别绑定王筱虎的尾号为5823的工商银行卡、尾号为7634的工商银行卡，用于该公司吸收投资客户资金。宜兴鑫银达总公司成立后，被告人王筱虎于2015年9月2日，以宜兴鑫银达总公司的名义向上海富友支付服务有限公司（以下简称富友公司，合作期1年），申领多台P**机，在取得陈俊同意后，绑定了陈俊的尾号为7606、5502的招商银行卡、尾号为2196的工商银行卡。与富友公司合作期满后，为继续吸收投资客户的资金，被告人王筱虎又以宜兴鑫银达总公司的名义向乐富通公司、随行付公司各申领了1台P**机，在取得陈俊同意后，绑定了陈俊的尾号为5502的招商银行卡。为使投资客户认为公司实际有经营车贷业务，被告人王筱虎还指使公司员工制作虚假的《债权转让及受让协议》。后被告人王筱虎、陈俊等人分别组织业务员在溧阳、宜兴、南京、句容等地，以发放宣传单等形式至公共场合宣传公司业务，宣称公司主要与第三方公司合作，投资资金主要交由第三方公司用于经营车贷业务获取收益，投资的最小额度为1万元，按照投资3个月、6个月、1年的期限结算利息，投资人亦可以选择每月结算利息，出借模式有“季度源”、“半年源”、“月月源”、“季度息”、“半年息”、“全年息”6种结算利息的方式，以承诺按照不等的金额及出借模式，支付预期年化收益率7.2%-15%为诱饵，从而取得投资客户的信任，并通过上述申领的POS机刷卡投资，同时与投资客户签订相应的《出借咨询与服务协议》、《债权转让及受让协议》，以此向社会大众吸收资金。上述POS机吸收的资金，最终通过陈俊等人的协助提供给被告人王筱虎个人支配。2015年10月以来，该协议中的债权转让人主要由被告人陈俊冒充。2015年4月29日至2016年12月份期间，宜兴鑫银达总公司及各分公司，采用上述形式，在溧阳、宜兴、南京、句容等地，通过富友公司、乐富通公司、随行付公司三家平台以及被告人王筱虎、陈俊、共同行为人吴仕洲个人银行卡，共计向594位投资户吸收资金总计4438余万元，被告人王筱虎将上述资金通过陈俊等人银行卡转入其个人账户进行控制，其中仅将300余万元交由卢某2经营车贷，170余万元被其用于个人购房、买车，其余大部分资金被用于公司成立、运营、支付员工工资及兑付投资客户本息等，就目前仅根据报案的200余位投资户的报案情况提供的《出借咨询与服务协议》、《债权转让及受让协议》，结合上述三家平台以及被告人王筱虎、陈俊、共同行为人吴仕洲个人银行卡的资金进出明细，该200余位投资户共计投资2200余万元，至目前为止尚有1500余万元资金无法归还。2015年10月，被告人陈俊负责宜兴鑫银达总公司经营至2016年12月期间，宜兴鑫银达总公司及各分公司通过上述三家平台、被告人王筱虎、陈俊、共同行为人吴仕洲的个人银行卡向500余位投资户，共计吸收资金3690余万元，到目前为止尚有1400余万元未回收。2016年11月23日，被告人王筱虎主动至公安机关投案，同年12月12日，被告人陈俊接到公安机关电话通知后，主动至公安机关接受调查，两被告人归案后均如实供述了上述事实。案发后，公安机关从被告人王筱虎掌控的南京汇通源国际贸易有限公司银行帐户内冻结到人民币5万元，另将富友公司退还给宜兴鑫银达总公司的5万元风险保证金予以了扣押。上述事实，有公诉机关当庭宣读和出示的下列证据予以证实：1、被告人王筱虎的供述证明：其真名叫王筱虎，盐城人，因其在银行信用不好，通过他人以张某12的名字申领了一张身份证。2015年4月，其与卢某2、吴仕洲在溧阳租了店面，成立了溧阳市鑫银达资产管理有限公司，2015年5月1日，该公司正式开业运营，吴仕洲找人印制了宣传单页，由业务员向社会上的老百姓发放宣传单，并承诺支付6%-14%的年息，并宣称主要是出借给购买车辆、房产或者有门店经营的实体等客户使用。溧阳鑫银达公司一共发展了260多个客户，吸收资金近人民币3000万元，还有人民币1700多万元没有兑付。2015年7月，其与陈俊商量好，至宜兴成立公司，10月正式开张运营，公司法人陈俊，同时溧阳市鑫银达资产管理有限公司于2015年10月办理了营业执照变更手续，变更为溧阳分公司，公司法人、负责人还是吴仕洲。2015年7月，成立了南京分公司，公司负责人于丽娟，2015年12月成立了句容分公司，公司负责人孙某5，2015年底，成立了马鞍山分公司但未实际经营，2015年12月底，陈俊就不担任宜兴鑫银达总公司的负责人，跟其在各公司之间跑跑，宜兴鑫银达总公司大概发展了30-40个投资客户，吸收资金300万元左右，已经兑付了人民币120余万元，还有人民币170余万元未兑付。南京分公司发展了50多个客户，吸收资金近300万元左右，资金全部已兑付。句容分公司发展了10-20个客户，吸收资金几十万，客户资金已经全部兑付。其虽然没有担任公司法人、股东，但其是宜兴市鑫银达总公司以及分公司的真正老板。各公司吸收资金的模式与溧阳那边的公司一样，除了溧阳公司成立时投入的20多万元资金是其自己的积蓄，后来在宜兴、南京、句容成立公司的所有费用，大概210余万元均是溧阳公司发展客户所吸收的资金，溧阳那边公司资金都是由其实际掌控的，吴仕洲知道的。为使投资人相信公司与第三方合作，其先后向乐富通公司、随行付公司、富友公司申领了多台Ｐ**机，在取得陈俊同意后绑定了他的招商银行卡以及自己的银行卡，对于富友平台上的投资款，由其指使陈俊帮其提现或转存给其，或汇给其他公司的负责人用于公司日常开支，其之所以要与富友公司合作，是因为富友公司是大公司，增加投资客户的信任度。客户和鑫银达公司签订的债权转让及受让协议是根据汽车抵押借款合同制作的，汽车抵押借款合同是卢某2和具体借款人签订的，然后其将合同复印件转交给各公司的财务会计，溧阳市鑫银达资产管理有限公司成立之后该协议的转让方的名字不是吴仕洲就是卢某2，成立宜兴总公司后出借方其叫陈俊签名，更改成了陈俊。其经营鑫银达资产管理公司是亏损的，公司所吸收的资金只有300余万元投入到卢某2公司，其余资金主要用于开设分公司以及公司的支出，另外其用其中一部分钱在南京购买了一处房产（其中贷款人民币140万元、付现金人民币60万元），以其母亲的名义购买了一辆宝马Ｘ5（车价近人民币80万元）、一辆奥迪Ａ3（车价人民币20余万元）、一辆奔驰斯玛特（车价人民币11万余元），目前这些汽车房子都卖掉用于公司兑付客户资金了。2、被告人陈俊的供述证明：2015年1月，其至溧阳市鑫银达资产管理有限公司上班，吴仕洲是公司实际负责人，公司真正的老板是张某12，在溧阳期间其一共发展了40-50个客户，吸收了100-200万资金。2015年7、8月份，张某12提出到宜兴拓展市场，并用其的身份证办理了宜兴鑫银达总公司的营业执照，让其担任该公司的法人代表，并承诺以后该公司由其负责，当时其也没多想，只是为了能多挣钱，就同意了。张某12负责公司日常开支等，其负责人员招聘、主抓公司业绩等事务，宜兴公司运营后，溧阳公司就变更成为了宜兴公司的分公司，但法人代表、具体负责人一直是吴仕洲。2015年11月份开始，其就跟着张某12至各分公司到处跑跑，也不要具体负责什么事情，后公司还成立了南京分公司、句容分公司、马鞍山分公司，句容分公司营业执照上法定代表人也是其，其在宜兴鑫银达总公司的1-2个月时间内，共发展了20-30个客户，吸收投资资金50多万元，最终也未兑付。鑫银达公司推广的理财产品有“季度息”、“半年息”、“全年息”等等，年收益率在6%-14%。投资人使用银行卡到公司的ＰＯＳ机刷卡投资后，签订《出借咨询与服务协议》，投资人到期，如不再继续投资，则必须将签订的相关协议上交公司，对于上海富友平台上的投资款，会转账到其的尾号为7606、5502的招商银行卡、尾号为2196的工商银行卡，然后张某12再叫其把银行卡上的钱转账至他的银行卡上，有时张某12会叫其取现给他。最早在溧阳上班时其不知道投资者投资的钱是被张某12掌控的，到2015年10月，宜兴公司开业后，其才知道富友公司平台上的资金会转账到其卡上，后其询问张某12，才得知是张某12指使于丽娟登陆该平台后转账至其卡上的。2015年5月份，其在溧阳公司上班时，就知道投资者需要签订一份《债权转让及受让协议》，当时客户都是和溧阳公司的法人代表吴仕洲签订，债权转让方都是吴仕洲，受让方是客户，这个债权应该是南京鑫银达汽车销售有限公司事先转给吴仕洲的债权，但这些债权的真实性其不清楚。2015年10月份开始，宜兴公司以及相关分公司和投资客户签订的《债权转让及受让协议》中债权转让方就是其了。当时是张某12叫其在借款合同的出借方处签名，并叫其刻了其本人的私章用于公司，这样其就成了债权人，张某12共叫其签了2次借款合同，一共有9-10份合同，累计金额几百万元。这些借款人其均未见过，对于这些借款人的信息是否真实其也不清楚，其知道宜兴公司、溧阳分公司和投资客户签订的协议上债权转让人是其，因为其是总公司的法人代表了，其他南京、句容分公司的债权转让及受让协议其没看到过。关于公司的业务内容、理财产品类型、宣传形式等与证人吴某4、徐某6、胥某、姜某等人的证言相互印证。3、共同行为人吴仕洲的供述证明：2015年4月，张某12带其至溧阳成立了溧阳市鑫银达资产管理有限公司，当时张某12让其担任公司的法定代表人，公司股东是其和南京鑫银达汽车销售有限公司，公司需要用钱都是由张某12来。公司的业务就是向社会大众宣传公司是做汽车车贷业务收益的，并承诺年收益率在6.6%-14.5%之间，吸引投资客户投资。2015年4月到9月期间，溧阳公司配备了2台Ｐ**机，1台是随行付的，1台是乐富通的，2台机器都是南京汇通源国际贸易公司申领的，2015年9月，溧阳公司投资户的钱就投入到富友公司平台上的。2015年8、9月份，张某12带陈俊至宜兴成立了总公司，陈俊是法定代表人，10月份，溧阳公司变更为宜兴的分公司，其还是任法定代表人和负责人。客户向其公司投资需要和其公司签订一份《债权转让及受让协议》，其会根据公司发展的客户情况，会告诉张某12溧阳这边的债权用完了，张某12就会提供给其新的借款人信息，还给其每个借款人和陈俊签订的贷款协议复印件，其把张某12给其的这些借款人信息给陈晨，陈晨在根据每个投资人投资的情况重新制作债权转让及受让协议交给每个客户签字。至于所有信息是否真实其就不清楚了。溧阳分公司一共发展了260多个客户，吸收的资金累计3000多万元，目前为止还有近2000余万元未归还。2015年4月至2016年10月，张某12个人银行卡上先后转账到其银行卡上累计资金有1500万元左右，这些都是张某12给其的溧阳分公司的平时开支，主要是员工工资、公司日常出支以及兑付给客户的部分本金、利息。4、证人于丽娟的证言证明：2015年7月，其成为南京分公司的负责人，南京分公司的老板是张某12，鑫银达公司总部设在宜兴，总公司法人代表是陈俊，公司有南京、溧阳、句容分公司，溧阳分公司负责人是吴仕洲，句容分公司负责人先后是孙某5、周方方。鑫银达南京分公司主要是向社会大众拉存款，向他们宣传存款是用于车贷，通过车贷业务收益后再对投资人进行分红返利，公司业务员主要是向社会大众发放印制好的广告单页，宣传公司的理财产品。客户想投资的话就要和公司签订《出借咨询与服务协议》，然后投资人将自己的银行卡在公司的ＰＯＳ机上刷卡进行投资。在富友公司平台上客户投资的资金其和财务会计都按照张某12的要求从平台上划拨到了陈俊的个人银行卡上。其听张某12说陈俊是车贷业务的总债权人，由陈俊把债权进行转让，具体就是将债权按照投资金额比例转让到每个投资人名下，所以投资人投资的资金是汇入到陈俊的个人银行卡上的。客户签订的债权转让及受让协议中车贷人的信息都是老板张某12事先把车贷人借款合同复印件交给南京分公司财务会计，财务会计根据张某12提供的合同再制作《债权转让及受让协议》，如果发展到了投资客户，会计就根据投资人投资金额，制作相应的《债权转让及受让协议》和客户签订。张某12怎么取得车贷人借款合同的复印件其不清楚。南京分公司的车贷人借款合同复印件在2016年5月公司兑付客户资金后，就被张某12全部收回了。南京分公司一共做到30多个客户，吸收资金近200万元，目前已基本兑付完毕。5、证人张某11的证言证明：2015年10月15日其应聘至南京分公司工作，公司法人代表、负责人是于丽娟，公司老板是张某12，其任财务会计，还有一个财务会计是邓某，作为财务会计主要负责和公司发展到的客户签订合同，将客户投资的资金通过ＰＯＳ机刷卡转账到富友公司的交易平台，还负责鑫银达公司财务数据汇总，然后交给老板张某12，公司主要是做Ｐ2Ｐ理财业务，也就是向社会大众拉存款，宣传这些存款是用于车贷业务，通过车贷业务收益后再对投资人进行分红返利。客户想投资的话就会到公司来，和公司签订《出借咨询与服务协议》，然后投资人通过公司的ＰＯＳ机刷卡把钱转账到富友公司的交易平台。其和邓某、于丽娟在张某12的授意下，在富友公司平台上操作，将该平台上投资户的款项划拨到陈俊的个人银行卡上。陈俊是宜兴市鑫银达资产管理有限公司法定代表人。鑫银达南京分公司一共发展了150多个投资客户，吸收客户的投资资金共计几百万，投资客户的资金全部兑付了。上述事实与证人邓某的证言相印证。6、证人王某11的证言证明：2015年7月至2016年6月，在鑫银达南京分公司工作，任人事主管，负责公司员工招聘、考勤、培训等。公司从事理财业务，通过吸收客户资金从事车贷业务收益，公司老板张某12说另外有公司专门负责汽车车贷业务的，但车贷业务部在哪里其不知道。其为员工培训时没说过一定能保本付息，其只是说鑫银达公司是有实力的公司，以为和富友公司是合作关系，另外鑫银达公司有1000万元或2000万元的风险保障金，专门应付公司兑付危机，但公司到底有没有这笔风险保障金其不清楚，因为其做培训，涉及到公司产品、公司情况都是张某12提供给其的，其记录后就编入培训内容中的，当时张某12说公司有这笔风险保障金的，并说存在南京工商银行。其除了为南京分公司培训过外，还到宜兴公司、句容分公司为员工培训过的。其在南京分公司任职期间，发展了其小姨赵莉莉、二姨赵小珍2个人，她们分别投入5万、2万，后来她们的投资全部都兑付了。关于风险保障金的事宜，其的证言与王筱虎的供述相印证。7、证人孙某5的证言证明：2015年5、6月份，张某12让其到句容负责分公司，后其和张某12就到句容租了店面，其也挖了一些人，营业执照是张某12办的，法定代表人是陈俊，2015年12月16日，鑫银达句容分公司正式运营，其负责公司的日常管理，张某12是老板，负责公司开支、员工工资等。其知道鑫银达公司有宜兴总公司以及南京、溧阳、句容分公司。公司配备了1部ＰＯＳ机，投资客户资金在ＰＯＳ机上刷卡后就到了富友公司，具体公司如何经营车贷获益其不清楚。客户签订的《债权转让及受让协议》是南京分公司发到句容分公司的，南京分公司是怎么制作的其不清楚。句容分公司运营了只有3、4个月，吸收客户资金30多万，其中还包括其自己投的2万以及员工投的钱，真正发展到的客户只有几个人，这些资金在2016年4月底就全部兑付了。8、证人袁某2的证言证明：2016年3月-4、5月份，其在句容分公司任财务会计，其向公司投资了1万元，句容分公司发展客户6、7人，《债权转让及受让协议》都是南京分公司的张某11发给其的，句容分公司吸收资金40-50万，后来全部兑付了，因为公司一直亏损，撑不下去就转型做期货，其就辞职了。9、证人郑某3的证言证明：2016年3月至2016年5月，经孙某5介绍，其至鑫银达句容分公司任团队长，自己还投资了1万元。10、证人卢某2的证言证明：2014年3月，其在南京成立了南京鑫银达汽车销售有限公司，其是公司法人代表，后因公司需要杨振宁、张某12加入公司，成为股东，但张某12实际未出资，其与张某12之间的经济往来，就是2014年12月开始陆续向其借的人民币190-200万元，都是通过其的招商、民生、工商银行卡转账到张某12的银行卡上的，2015年6月至2016年7月期间，张某12一共向其转账还了近145万元。张某12没有把资金划拨至其的汽车销售公司。对于张某12公司里和投客户签订的债权转让及受让协议的情况其不知道，这些协议上上的车贷人其都不认识，如果是其公司的购车客户，我大致都有印象的。此外，不排除张某12自己到其办公室里拿，因为其办公室柜子没有锁过。2015年12月至2016年2月期间，张某12为了要向朋友借款，就让其先写一张人民币70万元的借条给他，这样方便他向别人借款，我想想反正要和张某12算账，就写了张人民币70万元的借条给了他，后来张某12一共汇过来人民币50万元，都是让他直接汇到杨振宁的朋友的账户上的，因为这些人借给杨振宁钱的。后来其根本见不到张某12，所以之前其写给他的70万借条也没机会要回来。11、证人施某3的2份证言证明：2015年4月28日到溧阳鑫银达资产管理有限公司上班，2015年7、8月份和张某12、陈俊、周苏浩一起到宜兴，2015年11月，宜兴鑫银达资产管理有限公司正式开张运营，2016年4月被公司派到南京学习现货（期货）业务。陈俊在宜兴公司担任负责人有一个月时间，2015年11月至2015年12月，后来就跟着张某12到南京等地跑业务。其在溧阳鑫银达公司上班期间，自己投资了人民币3万元，同学夏衡投资了人民币4万元。公司吸收的资金都是到上海一个公司的平台上的，之后资金去了哪里其不知道。12、证人魏某的证言证明：2015年11月到2016年10月底，其在宜兴鑫银达总公司上班，担任公司财务会计。2015年11月至2015年12月，公司负责人是陈俊。其任财务会计，主要负责每个月制作投资客户的投资收益汇总表，发给南京分公司的张某11，张某11再给南京分公司负责人于丽娟，于丽娟交给张某12，张某12再安排人员从上海富友公司交易平台把客户的投资本金或者利息返还给客户，对于公司的日常开支、员工工资，张某12会将钱转至其卡上，其再转给员工或用于公司开支。其于2016年1月投资5万元，本金目前没有收回。2015年12月至2016年8月，客户在公司的ＰＯＳ机上刷卡后资金进入富友公司的平台，2016年9月开始，公司换了ＰＯＳ机，资金是进入南京某公司，支付给客户的利息本金就是张某12打给其，其再支付给客户的。客户签订的《债权转让与受让协议》刚开始是南京分公司的张某11制作好后手机微信发给其的，后来是其根据张某11发过来的汽车抵押借款合同的信息制作的，加盖好陈俊的私人印章，然后交客户签字。张某11共计寄给其10多份汽车抵押借款合同复印件，累计借款额有人民币200多万元。这些债权是否真实其不知道，公司吸收的资金是张某12掌控的，但实际用于什么地方其也不知道。其离开公司时，宜兴公司客户一共30-40人左右，吸收资金共计人民币352万元，扣除已经兑付的，还有100多万元没有兑付。13、证人少许套的证言证明：2016年4月-7月，其在宜兴鑫银达总公司任团队长、营销员。其以老婆李梦莹的名义投资了人民币3万元，拉了1位客户徐小兵，投资了人民币8万元。公司和客户签订的债权转让协议上借款人信息、车辆信息都是会计魏某从网上操作的，其也想看看她怎么操作的，她说这是公司机密，不让其看。其进公司后，公司的法定代表人陈俊有次在港丽酒店里和其与另外的同事们说公司就是为老板张某12圈钱的，意思就是不一定做车贷，也会去做其他事情，但是做什么事情其不知道。14、证人夏某1的证言证明：2015年12月-2016年7月，其和老公杨某7在宜兴鑫银达总公司上班。2016年2月其也向公司投资了两笔，其中一笔人民币1万元，另一笔人民币2万元，本金拿回了，利息拿到了一部分。另外其还拉了外婆邓高香投资了人民币2万元，拉了阿某陈登捷投资了人民币7万元，拉了1位客户冯某1投资了人民币10万元。15、证人周某13的证言证明：2016年4月-7月，其在宜兴鑫银达总公司上班。上班期间其拉了3位客户，其母亲孙某1，母亲的朋友周松祥人民币1万元，还有姚某1人民币2万元，其离职后姚某1好像在施某3手里又到公司投资人民币7万元。16、证人杨某7的证言证明：2016年3月-6月，其在宜兴鑫银达总公司上班。其为了完任务，和妻子投了人民币2万元，另外其妻子的父母、外婆、阿某都有投资，一共投了人民币17万元，后来拿回了人民币6万元，还有10多万元没拿回。17、证人史某8的证言证明：2016年1月-5月，其在宜兴鑫银达总公司上班。其拉了3位客户，其母亲廖金秀投了人民币3万元，至今只拿到了人民币1500元，其他两个客户名字忘记了，其中一个客户兑付了，另一个没有兑付。18、证人伏某的证言证明：2016年2月至6月，其在宜兴市鑫银达总公司上班。其没有拉到客户，但其向公司2次投了共计人民币7万元，一共拿到了1600元利息，后来拿回了本金。19、证人钱某5的证言证明：2015年12月-2016年5月，其在宜兴鑫银达总公司上班，其自己投资了人民币3万元，是3个月期的投资，本息已收回了。其拉了黄某1投资了人民币3万元，是半年期，本息也收回了。20、证人金某2的证言证明：其是富友公司的工作人员。富友公司和鑫银达公司在2015年9月2日签订协议，协议期限一年，内容就是富友公司为鑫银达公司提供一个专用的网络交易平台，用于收款、付款、转账、划拨等，协议还约定鑫银达公司必须保证汇入富友公司账户上的资金来源是合法合规的，若发现鑫银达公司有违法行为，富友公司将延缓资金清算、终止合作等。根据协议，富友公司和鑫银达公司的合作业务费是8万一年，另外鑫银达公司还向富友公司缴纳了保证金5万元。一年协议期到期后双方就没有再合作。投资人在鑫银达公司向富友公司申领购买的ＰＯＳ机上刷卡后，资金由富友公司代收存到富友公司的备付金账户，富友公司专门提供了一个平台网址,给鑫银达一个用户名，由他们自己设定密码，然后鑫银达公司通过登陆富友公司专门提供给鑫银达公司的平台下达指令，例如需要把资金划拨到哪个账户，富友公司接到指令后就会自动划拨，把资金划拨到鑫银达公司提供的收款账户，富友公司收取转入、转出的手续费。投资客户进入富友公司备付金账户的资金，富友公司是没有掌控的权利的，实际上是由鑫银达公司掌控的。21、证人高某2的证言证明：其在南京水务集团工作，其以及家人从来没有购买过汽车，更没有办理过什么汽车抵押贷款。其不认识陈俊、卢某2、孙某1，也根本没有听说过南京鑫银达汽车销售有限公司、宜兴鑫银达公司或溧阳、句容分公司什么的，对于汽车抵押贷款的事情肯定是有人冒用其的名义弄的。22、证人关某、王某12、孟某、朱某7、夏某2的证言均证明：从来没有购买过汽车，亦未办理过汽车抵押贷款业务，也不认识陈俊、张某12、王筱虎等人，更没有听说过南京鑫银达汽车销售有限公司、鑫银达公司等。23、证人陈某15的证言证明：对于侦查人员提供给其看的债权转让及受让协议中显示的其的汽车抵押贷款信息是假的。24、证人唐某5的证言证明：其是义乌市信宝行汽车销售服务有限公司的员工，2015年11月2日，购车人顾正兰通过张某12来其公司付款购买了一辆宝马Ｘ5汽车,开票价人民币79万多元。25、证人刘某2的证言证明：2015年8月，其通过中介以人民币200万元的价格把自己在南京市江宁区××花园××花园××幢××层××室××房子卖给了一个叫张某12的人，首付人民币60万元，还有人民币140万元是由张某12贷款的，贷款直接发放至其的银行卡里的。26、证人李某4的证言证明：2016年11月11日，通过中介从张某12手中以人民币326万元的价格购买了南京百家湖西花园59幢504室的房子，合同是和中介签的，合同上房价为人民币200万元是为了避税，实际房价是人民币326万元，其中人民币23万元是交的房产税，人民币3万元是中介费，人民币214万元是帮张某12还的银行和深圳小贷公司的贷款，因为当时张某12的这套房子在银行有人民币150余万元的银行贷款，80余万元的小贷公司贷款，钱都是通过其的中国银行卡转给中介的，中介有没有转给张某12其不知道。27、证人刘某3的证言证明：其是南京诚夏置业顾问有限公司的工作人员，2016年11月11日，张某12将南京百家湖西花园的一套房子挂到南京房产网上出售，李某4通过其公司购买的，房款是人民币326万元，其中人民币23万元是税金，人民币3万元是其公司的中介费，人民币214万元是李某4帮张某12归还房子在银行及小贷公司的贷款，人民币81万元是李某4转让给其所在公司的，还有人民币5万元是李某4直接给的张某12。当时张某12的一些债主知道张某12的房子通过其公司在出售了，就一直盯着，转到其公司的人民币81万元，张某12就让其公司把其中的人民币40余万元直接转给了债主，其中人民币35.7万元其公司通过副总李前会转给了张某12，人民币5万元通过其转给了张某12，并有刘某3提供的转账凭条等资料予以佐证。28、证人鲍某的证言证明：2015年8月30日，其将自己在氿滨南路83、85、87号店铺出租给宜兴市鑫银达资产管理有限公司的事实，合同是和陈俊签的，租金也是联系陈俊支付的。29、被害人孙某1、许某1、潘某1、蒋某1、欧某、朱某1、钱某1、黄某1、施某1、卜某、把祥芬、冯某1、宗某1、廉某、姚某1、蒋某2、万某、顾某、李某1等人的陈述及其与宜兴鑫银达总公司之间签订的《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》、ＰＯＳ机刷卡凭证证明：2015年10月至2016年8月期间，上述各被害人经宜兴鑫银达总公司业务员的介绍，至该公司投资相应的金额以及签订《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》，及其相关投资款款项回收本息的情况。30、被害人季某、姚某2、潘某2、沈某1、彭某1、宋某1、钱某2、周某1、陈某1的陈述笔录、被害人马某1、狄某1、金某1、马某2、吴某1、舒某、史某1、时某、殷某、孙某2、沈某2、强某、黄某2、王某1、黄某3、吴某2、钱某3、唐某1、沈某3、沈某4、周某2、赵某1、王某2、余某、潘某3、史某2、张某1、朱某2、芮某1、王某3、吕某1、陈某2、刘某1、周某3、杨某1、陈某3、杨某2、郑某1、杨某3、李某2、丁某、郑某2、周某4、倪某、朱某3、苏某、沈某5、施某2、王某4、朱某4、仲某、沈某6、史某3、陈某4、陈某5、潘某4、杨某4、张某2、蒋某3、蒋某4、张某3、尤某达、张某4、何某、沈某7、洪某、王某5、蒋某5、唐某2、宗某2、张某5、沈某8、王某6、狄某2、吕琴妹投案人登记表与溧阳市资产管理有限公司、溧阳分公司之间的签订的《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》、ＰＯＳ机刷卡凭证证明：2015年4月至2016年12月期间，上述各被害人通过溧阳市资产管理有限公司、溧阳分公司业务员的介绍投资相应的金额以及签订《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》，以及收回本息的情况。31、被害人乔某、卢某1、马某3、吴某3、周某5、居某、宋某2、钱某4、周某6、潘某5、孙某3、戴某1、潘某6、王某7、赵某2、王某8、狄某3、卞某、戴某2、陈某6、朱某5、朱某6、唐某3、吴某2、陈某7、查某、杨某5、谢某1、宋某3、马某4、葛某1朝、蒋某6、吕某2、袁某1、周某7、芮某2、汪某、崔某、高某1、周某8、陈某8、张某6、葛某2、虞某、赵某3、杨某6、陈某9、谢某2、符某、吕某3、徐某1、邹某、冯某2、徐某2、黄某4、周某9、徐某3、陆某、徐某4、陈某10、狄某4、张某7、芮某3、蒋某7、宋某4、曾某、潘某7、李某3、陈某11、张某8、汤某1、宋某2、周某10、陈某12、陈某13、周某11、唐某4、彭某2、徐某5、董某、王某9、吴某2、张某9、朱某4、史某4、杨某5、许某2、张某10、黄某3、史某5、史某6、杨某2、王某10、许某3、戴某3、彭某3、狄某5、蒋某8、孙某4、周某12、许某4、汤某2、陈某14、吕某4、张某8、史某7、吕某5、彭锁全投案人登记表与溧阳市资产管理有限公司、溧阳分公司之间的签订的《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》、ＰＯＳ机刷卡凭证证明：2015年4月至2016年12月期间，上述各被害人通过溧阳市资产管理有限公司、溧阳分公司业务员的介绍投资相应的金额以及签订《出借咨询与服役协议》、《债权转让及受让协议》，以及收回本息的情况。32、宜兴公司开业后业绩汇总证明：宜兴公司2015年11月至2016年12月份吸收资金及兑付情况。33、汽车抵（质）押借款合同4份证明：陈俊在相关汽车抵押借款合同上签字的事实。合同经陈俊核实。34、南京汇通源国际贸易有限公司工商登记资料、公司章程、税务机关出具的证明等证明：南京汇通源国际贸易有限公司2013年10月注册成立，法定代表人张某12，执行董事张某12，监事俞刘和，2016年11月1日注销，南京市经济技术开发区国家税务局证明称该公司自2013年成立至2016年注销期间所有税务申报为0，未领购发票。35、于丽娟提供的南京分公司日常开支账目清单证明：南京分公司2015年7月至2016年5月的日常开支清单。36、王某11提供的培训资料证明：王某11为鑫银达公司员工、客户讲课的内容。37、句容分公司营业执照、租房协议、员工工资表证明：鑫银达句容分公司于2015年12月15日成立，公司负责人为陈俊的相关情况，与孙某5的证言相互印证。38、卢某2提供的相关借条、尾号为3939的招商银行账户交易明细证明：卢某2在2014年12月至2015年3月向杨振宁借款共计299万的事实，以及卢某2与张某12之间有资金往来。39、南京鑫银达汽车销售有限公司工商登记资料、营业执照等证明：南京鑫银达汽车销售有限公司的基本情况，与卢某2的证言相互印证。40、魏某提供的鑫银财务现金日记账、客户资料等证明：宜兴鑫银达总公司于2015年11月至2016年10月公司开支及吸收投资客户资金的事实。41、夏某1、陈登节、邓高香、徐小兵、李梦莹、廖金秀、伏某等人签订的出借人债权转让申请表、施某3写的承诺书等证明：夏某1、陈登节、邓高香、李梦莹、许某1等人向宜兴鑫银达总公司投资的事实。42、宜兴鑫银达资产管理有限公司印制的宣传单证明：宜兴鑫银达公司印制宣传单宣传的事实。43、张某12提供的宜兴鑫银达公司吸收资金情况统计表证明：宜兴鑫银达总公司吸收资金的事实。44、鑫银达公司规章制度证明：鑫银达公司的规章制度情况。45、宜兴鑫银达总公司投资客户汇总表证明：宜兴鑫银达总公司部分投资客户不愿意配合侦查机关作证。46、溧阳分公司投资客户汇总表证明：溧阳分公司吸收客户资金的情况。47、上海富友支付服务有限公司支付业务许可证、营业执照、与鑫银达公司的合作协议证明：上海富友支付服务公司的情况及与宜兴鑫银达总公司合作的事实。48、上海富友支付服务有限公司为宜兴市鑫银达资产管理有限公司提供交易平台的交易数据证明：鑫银达公司通过富友公司提供的交易平台吸收资金的事实。49、乐富支付有限公司南京分公司提供的南京汇通源国际贸易有限公司、句容分公司通过乐富支付有限公司的交易明细情况证明：南京汇通源公司、句容分公司通过乐富支付吸收资金的事实。50、随行付支付有限公司提供的南京汇通源国际贸易有限公司、宜兴鑫银达资产管理有限公司通过随行付支付有限公司的交易明细情况证明：南京汇通源公司、宜兴鑫银达总公司通过随行付支付吸收资金的事实。51、汽车销售合同、发票证明：2015年11月张某12以其母亲顾正兰的名义购买宝马汽车的事实。52、相关说明、农业银行转账凭条证明：张某12将部分卖房款支付张燕欣等人借款、工资的事实。53、张某12南京百家湖西花园房屋的相关买卖合同证明：张某122015年购买房屋、2016年11月份出售房屋的事实。54、租房协议证明：宜兴鑫银达总公司租赁店面的事实。55、上海富友公司提供的宜兴鑫银达总公司通过上海富友公司吸收客户资金的明细表证明：鑫银达所有公司通过上海富有公司吸收客户资金的明细情况。有资金是通过富友平台到期兑付给客户，有资金是直接从富友平台汇入陈俊、于丽娟、张某12等人个人银行卡上。56、工商银行、平安银行等提供的宜兴鑫银达总公司、南京汇通源国际贸易有限公司、南京鑫银达汽车销售有限公司及张某12、陈俊、吴仕洲、于丽娟等人银行账户的财产情况证明：上述相关账户的交易明细情况。57、张某12、陈俊、于丽娟、吴仕洲、卢某2相关银行卡交易查询资料证明：上述人员的银行卡的交易明细情况。58、宜兴市鑫银达资产管理有限公司营业执照、机构信用代码证等工商资料证明：宜兴市鑫银达总公司法定代表人为陈俊，注册资本为人民币2000万元，2015年7月10日成立。59、公安机关出具的情况说明证明：宜兴市鑫银达资产管理有限公司在2015年12月底至今呈歇业状态，原公司员工已解散，公司无法提供诉讼代表人。60、被告人王筱虎、陈俊的辨认笔录证明：被告人王筱虎、陈俊互相辨认出了对方，陈俊辨认出了卢某2。61、卢某2的辨认笔录证明：卢某2辨认出了王筱虎就是张某12。62、证人施某3的辨认笔录证明：施某3辨认出了陈俊、张某12。63、公安机关制作的搜查笔录、扣押清单证明：2016年11月28日，侦查人员对宜兴市鑫银达资产管理有限公司地址宜兴市××街道××路××号××层店面进行了搜查。搜查到了电脑、公司营业执照、无线ＰＯＳ机1台、电脑Ｕ盘1只、公司合同章1枚、陈俊私章1枚等，对上述物品进行了扣押。64、宜兴方正会计事务所有限公司出具的审计报告、补充明细清单及根据各报案人员报案材料及其提供的证据材料结合审计报告制作的投资人明细清单证明：宜兴市鑫银达资产管理有限公司以及各分公司吸收资金来源于富友公司、随行富公司、乐付通公司三家平台资金明细清单以及张某12（即被告人王筱虎）、陈俊、吴仕洲个人银行卡资金进出清单，其中2015年4月29日至12月，共计通过594位投资户收入金额为44387260.06元、支出金额为26017056.75元、收支差额为18370203.31元；2015年10月1日至12月，共计通过518位投资户收入金额为36909260.05元、支出金额为22359296.01元、收支差额为14549964.04元以及宜兴地区报案的28位投资户以及溧阳地区报案的185位投资户，共计向宜兴鑫银达总公司以及溧阳分公司投入资金共计2200余万元，至目前为止尚有1500余万元资金无法归还。65、宜兴市公安局经济犯罪侦查大队出具的情况说明、扣押物品清单、中国建设银行网上银行电子回执证明：2017年6月30日，侦查人员从被告人王筱虎掌控的南京汇通源国际贸易有限公司银行帐户内冻结到人民币5万元；另于2017年8月3日，将富友公司退还给宜兴鑫银达总公司的5万元风险保证金予以了扣押。66、中国银行业监督管理委员会无锡监管分局宜兴办事处出具的情况说明：证明经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局宜兴办事处查询，未批准或审核宜兴市鑫银达资产管理有限公司吸收公众存款业务。67、案件侦破经过、抓获经过证明：证明2016年11月23日中午，自称张某12的男子主动到宜兴市公安机关投案的情况，后经侦查机关进一步调查发现该男子为王筱虎，并对该案立案侦查。2016年12月12日，溧阳警方协助宜兴警方电话通知犯罪嫌疑人陈俊到溧阳市公安局城中派出所接受调查，当日下午，宜兴警方将陈俊从溧阳城中派出所带回宜兴进行调查。68、被告人王筱虎、陈俊户籍摘录证明：两被告人的自然身份信息情况。上述证据，均经当庭举证、质证，本院予以确认。本院认为，被告人王筱虎伙同陈俊在未经相关金融管理部门许可的情况下，以高息相诱，向数百名投资户吸收资金，其中被告人王筱虎以非法占有为目的，隐瞒集资款的真实用途，骗取数百名投资户的款项，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人陈俊违反金融管理秩序，向数百名投资户非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且属共同犯罪，应予惩处。公诉机关指控的罪名成立，本院予以采纳。关于被告人王筱虎及其辩护人李仁杰、李立认为被告人王筱虎的行为构成非法吸收公众存款罪的辩解及辩护意见，经查，从被告人王筱虎非法集资的过程来分析，2015年4、5月份、被告人王筱虎伙同吴仕洲等人成立溧阳市鑫银达资产管理有限公司，并通过业务员向社会大众发放宣传单，以投资资金主要由第三方公司用于经营车贷业务为由，并承诺高息为诱饵，向社会大众大肆吸收存款，于同年7月份至12月份期间，与陈俊一起至宜兴市成立宜兴鑫银达总公司，后期又成立了南京分公司、句容分公司、马鞍山分公司，且成立公司所需费用均由前期集资款项中予以支出，除了马鞍山分公司成立后未正式运行外，其余公司均从事与溧阳市鑫银达资产管理有限公司相同的揽储模式。且证人关某、王某12、孟某、朱某7、夏某2等人的证言，证明被告人王筱虎等人自2015年5月至2016年12月期间，在吸收款项时，与投资户签订的《债权转让与受让协议》中有关汽车抵押贷款信息均系编造，并且被告人王筱虎仅将300万元左右资金用于卢某2经营车贷，其余均被用于公司日常开支、支付员工工资、兑付投资户资金、购买车、房等，由此可知，被告人王筱虎在成立公司后，在未产生任何收益且未归还投资户款项的情况下，在短短7、8个月的时间内成立多家公司，以后款归还前款，直至资金链断链，且成立公司的目的均从事与前期公司相类似的非法揽储模式，属于违法犯罪活动，依照最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（一）项、（四）项的规定，集资后不用于生产经营或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；将集资款用于违法犯罪活动的，可以认定为“以非法占有为目的”，被告人王筱虎的情形符合上述解释中“以非法占有为目的”的情形，尽管被告人王筱虎自始自终没有潜逃，事后亦将所购买的车、房变卖后归还投资户款项，且后期亦想通过转型做期货来弥补公司亏损，但这只能说明王筱虎具有一定的悔罪表现，具有退赃的行为和意图，不影响对其主观上具有“非法占有为目的”的认定。故被告人王筱虎主观上具有非法占有的目的，客观上在未经有关金融管理部门许可的情况下，实施了向投资户编造与第三方公司合作经营车债的名目、与投资户签订虚假的《债权转让与受让协议》的行为，并以高息相诱，从而导致众多投资户的款项被骗，其行为符合集资诈骗罪的构成要件，对被告人王筱虎、辩护人李仁杰的该点辩解及辩护意见，不予采纳。关于被告人王筱虎的辩护人李仁杰提出的宜兴鑫银达总公司与各公司设立之初的主营业务是P2P理财业务，在现有法律框架内是允许的，不涉及非法的问题。本院认为根据中国银行业监督管理委员会无锡监管分局宜兴办事处出具的情况说明，证实该办事处未批准或审核宜兴鑫银达总公司吸收公众存款业务，故辩护人的意见于法无据，不予采信。关于被告人王筱虎的辩护人朱立以公安机关出具的情况说明，提出本案应构成非法吸收公众存款罪且属于单位犯罪，据此认为对被告人王筱虎应以单位犯罪的主管人员追究刑事责任的意见。经查，公安在立案后，确实出具了一份情况说明，主要内容为宜兴市鑫银达资产管理有限公司在2015年12月底至今呈歇业状态，原公司员工已解散，公司无法提供诉讼代表人，但被告人王筱虎在短短几个月的时间内，成立多家公司，且在未经有关部门允许的情况下，主要从事向社会大众吸收公众存款的非法行为，依照《关于审理单位犯罪案件具体应用法律若干问题的解释》第2条规定“个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处，故王筱虎的行为属于主要从事违法犯罪活动的情形，宜作为自然人犯罪处理。对辩护人的该点辩护意见，不予采纳。关于被告人王筱虎的辩护人李仁杰提出的集资款金额无证据支撑、辩护人李立在庭审中提出该集资款金额应由审计机构根据集资诈骗的相关解释的规定予以计算的意见，本院认为，本案最终认定1500余万元的集资诈骗金额，仅根据200余位投资户的报案陈述及其提供的投资人登记表、《出借咨询与服务协议》、《债权转让与受让协议》、结合宜兴方正会计师事务所的审计报告、补充明细清单，根据富友公司、乐富通公司、随行付公司三家平台的资金进出明细清单、被告人王筱虎、陈俊及其同伙吴仕洲个人银行卡资金进出清单来综合予以认定，并将各投资户的投资总额扣除回收的本息额，从而累加得出尚有1500余万元的损失额未回收，且该数额亦得到王筱虎在庭审中的认可，亦符合最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第三款中有关集资诈骗的数额“以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除以及行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额”的规定。故对两辩护人的辩护意见，不予采纳。关于被告人王筱虎的辩护人李立在庭审中提出本案不符合共同犯罪刑法原理的辩护意见。本院认为，被告人王筱虎在与被告人陈俊共同实施非法吸收公众存款的过程中，王筱虎超出共同犯罪的故意，主观上以非法占有为目的，客观上实施了使用欺诈方法，骗取投资户的款项，故被告人王筱虎实行过限的犯罪行为由其自己承担，其与陈俊在非法吸收公众存款部分成立共同犯罪，公诉机关指控被告人王筱虎、陈俊在非法吸收公众存款部分构成共同犯罪是符合共同犯罪的刑法原理的，故对该辩护意见不予采纳。关于被告人陈俊及其辩护人提出的应以100余万元的非吸金额来认定被告人陈俊的犯罪金额。经查，被告人王筱虎与陈俊协商至宜兴市成立宜兴鑫银达总公司，并提出使用陈俊的身份证注册成立公司，并由陈俊担任公司的法定代表人，陈俊均表示同意，公司于2015年7月成立，10月份正式运行，且未经在有关金融管理部门许可的情况下，以与第三方公司合作，向社会大众吸收资金用于投资经营车贷业务，承诺高额的年息，为公司揽储，被告人陈俊协助王筱虎奔波于总公司与各分公司，且明知被告人王筱虎将上海富友公司等平台上的集资款，通过于丽娟等人通过平台操作流程将资金归于王筱虎个人支配的情况下，仍帮助王筱虎资金调度，且在王筱虎的授意下，其作为总公司的法定代表人，亦同意成为与客户签订《债权转让与受让协议》中的“转让人”，尽管陈俊对每份《债权转让与受让协议》的受让人不认识，也没有亲自在《债权转让与受让协议》上签名，但其同意王筱虎的该意见后，将自己的私章用于各公司与投资户签订《债权转让与受让协议》上盖章，系其概括的授意，故陈俊主观上是明知的，该情况与被告人王筱虎、陈俊在公安机关的供述及其王筱虎的当庭供述相佐证。本案经权威机构审计，2015年10月至2016年12月期间，宜兴鑫银达总公司及各分公司吸收资金总计人民币3600余万元，公诉机关从宜兴鑫银达总公司10月正式运行起至案发的时间段，来计算陈俊的犯罪金额是合法合理的，证据是确实、充分的，故对被告人陈俊及其辩护人的该辩护意见，不予采纳。关于被告人陈俊的辩护人认为被告人陈俊属于从犯的辩护意见。本院认为，被告人陈俊在非法吸收存款过程中，听从被告人王筱虎的安排，且对吸收的资金支配无决定权，起次要、辅助作用，系从犯，可以从轻处罚。对辩护人的该辩护意见，予以采纳。被告人王筱虎、陈俊犯罪后能主动投案，归案后如实供述自己的犯罪事实，是自首，可以从轻处罚。关于被告人王筱虎、陈俊的辩护人提出要求对两被告人减轻处罚的辩护意见。本院认为，本案涉及的被害人众多，社会影响大，且到目前为止尚有大额资金未兑付完毕，故不适宜对两被告人减轻处罚，对两辩护人提出的该辩护意见，不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第六十七条第一款，第六十四条之规定判决如下：一、被告人王筱虎犯集资诈骗罪，判处有期徒刑（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年月日起至201年月日止），并处罚金人民币（罚金于本判决发生法律效力第二日起三十日内缴纳）。二、被告人陈俊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年月日起至年月日止），并处罚金人民币（罚金于本判决发生法律效力第二日起三十日内缴纳）。三、冻结、扣押在侦查机关的赃款共计人民币10万元，责令侦查机关继续予以发还；尚未追缴的赃款，由两被告人予以退赔后返还给被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  许卫琴审 判 员  吴旭东人民陪审员  唐建平二〇一八年十一月××日法官 助理  徐 英书 记 员  周 迪倪臻本案援引法律条款《中华人民共和国刑法》：第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。