云南省永胜县人民法院民 事 判 决 书（2018）云0722民初958号原告：秦林，女，汉族，1989年2月21日出生，高中文化，四川省眉山市人，销售人员，住丽江市古城区。委托诉讼代理人（特别授权）：张继伟，男，汉族，1963年3月15日出生，大学文化，云南省永胜县人，公务员，住古城区。被告：云南永保特种水泥有限责任公司。住所地：永胜县期纳镇满官村委会。法定代表人：欧俊，执行董事。委托诉讼代理人（特别授权）：王晓庆，云南刘胡乐律师事务所律师。委托诉讼代理人（特别授权）：尚睿，云南刘胡乐律师事务所律师。原告秦林与被告云南永保特种水泥有限责任公司（以下简称永保公司）民间借贷纠纷一案，本院于2018年10月9日立案受理后，依法适用普通程序，2018年11月26日公开开庭进行了审理。原告秦林的委托诉讼代理人张继伟，被告永保公司的委托诉讼代理人王晓庆、尚睿到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告秦林向本院提出诉讼请求：1、请求判令被告偿还借款人民币500000元及其利息356650元，合计人民币856650元（2018年9月30日和10月8日起至本金清偿为止的利息按照年利率20%另行计算）。2、案件受理费由被告负担。事实和理由：2014年7月，被告以资金周转为由向原告借款，双方协商一致后，约定原告借给被告人民币500000元，年利率为20%，借款期限一年。之后，原告按照约定于2014年7月30日汇款350000元，并签订了借款协议。同年10月8日汇款150000元，该笔借款未签订借款协议。两笔借款均存入被告指定的永胜县金山工贸有限责任公司账户内。上述事实有被告永保公司财务任艳菊、朱雪蕊出具的加盖了被告财务专用章的收据和转款凭证为证。借款到期后，经原告多次催要本息，被告于2016年8月19日支付了利息55000元，剩余款项，多次索要未果，特诉至法院，请支持原告的诉讼请求。被告永保公司辩称，本案涉嫌刑事犯罪，请求将本案移送侦查机关。根据司法解释的相关规定，在审理民事案件发现犯罪线索的，应当移送侦查机关处理，以防止国有资产流失。原告没有提供转款凭证，不能证明转款履行的真实性。原告提交的证据不能证明其已向被告履行了交付借款的义务，应当承担举证不利的后果。在本案中，原告未提供有效的证据，来证明原、被告之间的债权债务关系成立，加之借款合同即实践合同，因此原告自身举证不足，所产生的法律后果自行承担。原告系把50万元打入金山工贸账户，被告至今未收到任何款项，不应承担责任。原告不具备起诉条件，《暂支款项申请书》均明确约定收到暂支款后，在针对永胜永保财务审计完毕之前，不向永胜永保通过任何形式主张权利。被告已经严重资不抵债，如果承担如此高额款项，企业将面临破产，据不完全统计，被告所涉集资款高达5.3亿元，已经严重资不抵债，同时围厂堵门事件频频发生，被告已经无法正常经营。若企业破产有百害而无一利，届时集资户的债权无法得以实现，同时造成国有资产严重流失，更有甚者公司数百名员工下岗亦会造成社会不稳定因素，故恳请法庭透过现象看本质，请求将本案统筹处理，而非个案处理。综上，恳请依法驳回原告对被告提出的全部诉讼请求。为支持其诉请，原告秦林向本院提交了下列证据材料：1、原告的身份证复印件一份，拟证明原告的诉讼主体资格。2、借款协议一份、借款收据两份、农业银行个人业务结算申请书两份及利息计算说明一份，拟证明被告于2014年7月30日、2014年10月8日向原告共计借款500000元的事实。被告永保公司向本院提交了如下证据材料：1、金山工贸公示信息一份，拟证明永胜县金山工贸有限责任公司与被告是两个独立的法人主体，两主体间没有任何业务往来，原告系把50万元款项打至金山工贸公司账户，被告至今未收到任何款项，不应当承担责任。2、暂支款项申请书复印件、退付花名册复印件各一份，拟证明暂支款项申请书约定，原告收到暂支款后，在针对永胜永保财务审计完毕之前，不向永胜永保通过任何形式主张权利，故原告不具备起诉条件；暂支款项申请书约定暂支款应当冲抵本金。本院组织原、被告对证据进行质证。对原告提交的证据，被告认为：证据1，身份证无异议；证据2，三性均不认可，原告并未收到任何款项，原告系把款项转至金山工贸，金山工贸与被告没有任何关系，履行是债权债务关系成立的基础，未履行交付义务，债权债务关系就未成立，同时结合原告身份，经济状况，对于高额款项借出没有任何书面凭证予以记载来源，有违常理。利息计算说明系原告单方制作不予认可。被告提交的证据，原告认为：证据1，真实性没有异议，但金山工贸就是被告的一个账户，借款是根据被告指定打入该账户的；证据2，真实性无异议，暂支款已收到了，签了才拿得到钱，就签了。本院经审查认为，原告提交的证据1，真实、合法，予以采信。证据2，原告提交的证据2中除利息计算说明外，其他证据均来源合法、内容真实、与本案具有关联性。虽然借款系存入金山工贸公司账户，但被告以自己的名义与原告签订了《借款协议》，出具收据，并支付部分款项，因此，能证明原告借款给被告永保公司的事实，本院予以采信。而利息计算说明是原告单方制作，是否正确还需核实，不予采信。被告提交的证据能证明原告已收到暂支款，及暂支款应抵扣本金的事实，予以采信。综上，根据原、被告陈述及审查确认的证据，本院认定本案法律事实如下：2014年7月30日，被告永保公司以解决部分流动资金为由向原告秦林借款350000元。双方签订了《借款协议》，协议约定，原告向被告提供借款350000元，借款期限为一年，资金占用费为年利率20%，占用费一年结算支付一次，即满一年连本带息一次性支付清楚；因特殊原因，借款不到一年需提前归还或因延期还款的，按实际占用天数支付占用费。协议签订后，原告履了出借款项的义务，被告向原告出具了收据。同年10月8日，被告再次向原告借款150000元，原告向其交付借款后，被告出具了收据，载明借款金额150000元，并在收据上注明：年利率20%，一年结算一次利息。收据上有财务人员的签名，加盖了公司财务印章。2016年8月18日，原告作为申请人签订了由被告拟定的《暂支款项申请书》。申请书主要内容是：原告于2014年7月30日、2014年10月8日与被告签订《借款协议》，经公司要求，将《借款协议》约定的款项支付至转账账户；原告为供孩子上学、家人看病及生活需要等客观原因，特申请支取暂支款55000元；原告承诺该份《暂支款项申请书》并非确认与永胜永保之间成立债权债务关系的依据；原告与永胜永保之间是否存在债权债务关系，以永胜永保的审计结果为准；原告收到暂支款后，在针对永胜永保财务审计完毕之前，不向永胜永保通过任何形式主张权利；若审计结果确认申请人的债权的清偿义务主体为永胜永保，则申请人本次申请暂支的款项从债权本金中予以扣除等内容，申请书还对其他事项作了约定。根据《暂支款项申请书》，被告于2016年8月19日给付原告55000元，该款记载于2014年7月30日的借款收据上。剩余款项原告多次催要未果，遂诉至本院，提出前述诉求。本院认为，原告与被告永保公司在平等自愿的基础上签订了借款协议，协议系双方真实意思表示，不违反法律、法规的禁止性规定，借款协议依法成立并生效。协议签订后，原告履行了出借款项的义务后，被告永保公司却未按合同约定履行，其行为已构成违约。之后，原告签订了被告拟定的《暂支款项申请书》，申请书中载明，原告申请支取的暂支款项从债权本金中扣除，因此，被告依据暂支款项申请给付的款项应视为偿还本金，应当从其借款本金中扣除，被告于2016年8月19日给付原告55000元，该款记载于2014年7月30日借款收据上，应抵扣该笔借款本金，下余本金为295000元，及2014年10月8日的借款本金150000元，被告共欠原告借款本金为445000元，该款被告理应给付。关于借款利息的问题。原、被告在借款协议中约定的资金占用费实际系利息，年利率约定为20%，未违反法律规定，受法律保护。被告偿还了部分本金，其利息按照还款金额递减分段计算：2014年7月30日借款350000元。2014年7月30日至2016年8月18日期间，以本金350000元计算，利息为146027.78元（350000元×20%÷360天×751天）；2016年8月19日至2018年10月8日期间，以本金295000元计算，利息为127997.22元（295000元×20%÷360天×781天）。该笔借款剩余本金为295000元，利息合计274025元。2014年10月8日借款150000元。2014年10月8日至2018年10月8日期间，以本金150000元计算，利息为121750元（150000元×20%÷360天×1461天）。上述本金合计445000元，利息合计395775元。被告永保公司认为案件涉嫌非法吸收公众存款刑事犯罪，本院在此前受理的涉永保公司系列案件中将相关线索材料移送永胜县公安局后，永胜县公安局以“云南永保特种水泥有限公司所涉借贷属民间借贷。其所涉民间借贷法律关系属民事法律调整范畴”复函我院，未予立案处理。被告永保公司关于该案涉嫌刑事犯罪、有待侦查机关侦查终结、就债权债务的真实性、债权金额确定之后才能处理借款问题的主张，本院不予支持。另外，原告签订的《暂支款项申请书》约定，原告收到暂支款后，针对永胜永保财务审计完毕前，不向永胜永保通过任何形式主张权利，经审查，该约定不符合法律规定，本院不予支持。综上，本院依照《中华人民共和国合同法》第八条第一款、第二款、第六十条第一款、第七十六条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十九条第二款第二项之规定，判决如下：被告云南永保特种水泥有限责任公司于本判决生效后十五日内偿还原告秦林借款本金445000元、利息395775元，本息合计为人民币840775元（利息已计算至2018年10月8日止，2018年10月9日起的利息按年利率20％给付至借款本金实际清偿之日止）。如果未按本判决指定的期间给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费12366元，由被告云南永保特种水泥有限责任公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于云南省丽江市中级人民法院。双方均服判的，本判决即发生法律效力，若负有义务的当事人不自动履行本判决，享有权利的当事人可在本判决规定的履行期限届满后，法律规定的期限内向本院申请强制执行，申请强制执行的期限为两年。审判长 黎 勇审判员 杨永合审判员 陈正芳二〇一八年十一月三十日书记员 杨晓薇