济南高新技术产业开发区人民法院刑 事 判 决 书（2018）鲁0191刑初140号公诉机关济南市高新技术产业开发区人民检察院。被告人王德生，曾用名王东，男，1972年1月29日出生于山东省郓城县，汉族，高中文化，山东工大新高科技有限公司总经理，户籍地山东省郓城县，住北京市，因涉嫌犯挪用资金罪于2017年11月29日被刑事拘留，2018年1月4日被逮捕，现羁押于济南市第二看守所。辩护人刘昌玉，北京德和衡律师事务所律师。辩护人王同升，山东金桥济律师事务所律师。济南市高新技术产业开发区人民检察院以济高新检公刑诉[2018]136号起诉书指控被告人王德生犯挪用资金罪一案，于2018年9月3日向本院提起公诉，本院于当日立案，依法组成合议庭，于2018年11月9日公开开庭进行了审理。济南市高新技术产业开发区人民检察院指派检察员闫玮、吴雷出庭支持公诉，被告人王德生及其辩护人刘昌玉、王同升均到庭参加诉讼。现已审理终结。济南市高新技术产业开发区人民检察院指控：2014年6月至8月，被告人王德生利用担任山东工大新高科技有限公司总经理的职务便利，采取虚构交易项目、先付后退、中间截留等方式，先后4次挪用公司资金849.9万元归个人使用，超过三个月未还。案发前后王德生向公司归还290万元，至今仍有559.9万元没有归还。2017年11月29日在北京市大兴区林肯公园B区11号楼21楼，侦查机关将被告人王德生抓获。公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、鉴定意见、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为被告人王德生利用职务上的便利，挪用公司资金归个人使用，超过三个月未还，数额巨大，数额较大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，提请本院依法惩处。对公诉机关指控的上述事实，被告人王德生未提出辩解亦未提供新的证据。被告人王德生的辩护人提出以下辩护意见：被告人主观恶性小，系自首，与工大新高公司已达成和解协议，工大公司对其予以谅解，恳请法庭对其适用缓刑。被告人王德生的辩护人就上述辩护意见向法庭提交了刑事谅解书及相关附件一份。经法庭审理查明：山东工大新高科技有限公司（以下简称工大公司）系于2001年5月18日在济南高新区成立的有限责任公司。2014年6月18日，工大公司股权变更，被告人王德生将其名下的股权转让给投资人，公司聘请王德生为销售总经理，负责煤炭采购、销售等相关业务，聘期自2014年6月18日至2015年6月17日。2014年6月18日，王德生以支付煤款为由将工大公司200万元转至延安中盛矿业有限责任公司（以下简称中盛公司）后退至其控制的工大公司农业银行账户，后将其中170万元用于归还其于2014年6月16日、18日为偿还个人债务擅自使用的工大公司浦发银行账户资金169.9万元，转至其控制的北京源丰润科技有限公司（以下简称源丰润公司）银行账户10万元、姜显科银行账户20万元用于个人使用及偿还个人债务。2014年7月1日至24日，王德生在以工大公司名义向中盛公司购煤过程中，以其持有的380万元承兑汇票换取工大公司300万元现金并将该380万元承兑汇票归个人使用，后向工大公司提供虚假的《中盛公司收据》，致使工大公司欠中盛公司购煤款380万元，该煤款由工大公司以后续资金偿还，王德生将换取的300万元用于偿还个人债务。2014年7月22日，王德生将工大公司付给山西南光煤炭运销有限公司（以下简称南光公司）的购煤款300万元以未谈妥价格为由转归个人使用。2014年8月17日，王德生将工大公司付给山西离柳焦煤集团有限公司（以下简称离柳公司）承兑汇票中的50万元截留后归个人使用，2014年12月30日王德生向工大公司返还该50万元。综上，被告人王德生挪用公司资金共计849.9万元归个人使用，超过三个月未还。案发前后王德生向公司归还290万元。2018年11月9日，王德生向公司归还200万元并与工大公司达成附条件的刑事谅解协议书取得公司的谅解，剩余未归还的359.9万元按照协议约定归还。2017年11月29日，被告人王德生在北京市大兴区林肯公园B区11号楼21楼被侦查机关抓获，到案后如实供述了犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：一、认定被告人王德生于2014年6月18日挪用公司资金199.9万元归个人使用的证据1.上海浦东发展银行《银行对公账户对账单》、中国农业银行《交易明细》、中国民生银行《对账单》证明：2014年6月16日、18日，工大公司浦发银行账户（账号74050154740002790）分别转至该公司农业银行账户（账号158301040000608）69.9万元、100万元。2014年6月16日、18日，工大公司农业银行账户（账号158301040000608）分别转取70万元、100万元。2014年6月18日，北京源丰润科技有限公司（以下简称源丰润公司）民生银行账户（账号0120014170013224）收到北京上尚福汇健身服务中心转款100万元。2014年6月18日，源丰润公司民生银行账户（账号0120014170013224）收到工大公司农业银行账户（账号158301040000608）转款100万元。2.延安中盛矿业有限责任公司（以下简称中盛公司）《记账凭证》《公司登记基本情况》、农业银行《大额支付入账通知书》《结算业务申请书》、工大公司《退款申请书》《付款明细》《记账凭证》《付款申请单》、农业银行济南佛山支行《分户账》、浦发银行济南分行《对账单》证明：2014年6月18日，经工大公司财务负责人张剑锋、吴昊旻、销售总经理王东签批付款申请，工大公司浦发银行账户（账号74050154740002790）向中盛公司汇款200万元。2014年6月19日工大公司称因下游销售单位库存饱满，暂时不能接货，申请中盛公司退还预付货款200万元，收款行工大公司农业银行账户（账号158301040000608）。2014年6月20日，中盛公司向工大公司农业银行账户（账号158301040000608）汇款200万元。2014年6月20日，工大公司农业银行账户（账号158301040000608）转取170万元至该公司浦发银行账户（账号74050154740002790）。2014年6月23日，工大公司农业银行账户（账号158301040000608）转取10万元至源丰润民生银行账户（账号0120014170013224）。3.工大公司提供的《手写材料》证明：工大公司汇中盛公司200万元（王东已用），落款日期2014年7月20日。4.证人张剑锋证言：2014年6月16日至18日，王德生以需要支付购煤款为由，私自把他们3个新股东转到工大公司浦发银行账户（尾号2790）内的备用金中的170万元转到他控制的工大公司农业银行账户（尾号0608），并于当天将该款转到与工大公司没有业务关系的尚福汇70万元、源丰润100万元。2014年6月18日，王德生以购买中盛公司煤炭为由，提出付款200万元的申请，其和吴昊旻、王德生签字后，当日工大公司通过浦发银行账户（尾号2790）向中盛公司转款200万元，约两天后王德生让中盛公司将200万元退回工大公司王德生控制的农业银行账户（尾号0608），后王德生将其中170万元转到工大公司浦发银行账户（尾号2790），用于填补其于2014年6月16日至18日挪用的170万元，将剩下的10万元转到王德生实际控制的源丰润公司、20万元转给姜显科。我不认识姜显科。5.证人马忠玉的证言证明：其于2009年至今在北京尚福汇健身服务中心担任会计，老板李世强是山东菏泽郓城人，2014年6月前后，李世强的老乡王东向他借款500万元，2014年6月16日、18日尚福汇银行账户分别收到王东汇来的70万元、100万元，后来李世强说这500万元王东都还清了，王东就把借款合同收走了。6.证人张磊的证言证明：其于2013年至2015年任中盛公司业务经理，负责山东区域煤炭销售，2014年7月至10月中盛公司和工大公司的业务已经平账。2014年6月18日中盛公司银行账户收到工大公司的200万元货款，王德生因为价格不合适要求把资金退回工大公司，后来中盛公司按照王德生要求将这200万元退回工大公司农业银行账户。7.被告人王德生供述证明：2014年6月16日至18日，其和张剑锋洽谈合作期间，张剑锋等新股东转到工大公司浦发银行账户（尾号2790）和农业银行账户钱款，其分两笔将169.9万元转到尚福汇，用于归还其欠经营北京尚福汇健康中心的李世强的钱，169.9万元是其还以前的债务，应该是由其个人负责的，尚福汇的李世强是其郓城老乡，其以前曾向他借了500万元用于经营工大公司。2014年6月18日，其以向中盛公司付货款的名义从工大公司浦发银行账户转到中盛公司200万元，通过与中盛公司负责销售的股东张磊协商，20日中盛公司将这200万元退回工大公司农业银行账户，其中170万元转入了工大公司浦发银行账户，20万元转入了姜显科个人银行账户，10万元转入了源丰润银行账户。170万元还给了工大公司，弥补了其从工大公司转出的169.9万元窟窿，转到姜显科的20万元用于偿还其以前的个人借款或工大公司股东变更前的公司债务了。源丰润公司以前叫北京赛名阁商贸有限公司，最早是其注册的，股东是其和王帆，2009年前后股东变更为王帆和李云，其是无偿转让出去的，其转到源丰润公司的10万元转到其个人银行账户后，自己使用了。二、认定王德生于2014年7月1日至11日挪用公司300万元用于偿还个人债务的证据1.工大公司《煤炭买卖合同》《付款申请单》《银行承兑汇票》、《中盛公司收据》证明：2014年7月1日，工大公司与中盛公司签订煤炭买卖合同，7月11日，经财务部负责人张剑锋、吴昊旻等人签批付款申请，丁友建领用26张银行承兑汇票共计380万元。中盛公司于2014年7月16日出具的收到380万元预付款的收据。2.上海浦东发展银行《对账单》证明：2014年7月11日，工大公司浦发银行账户（账号74050154740002790）系统外电子汇划300万元。3.工大公司提供的《手写材料》证明：“送中盛公司承兑380万元（王东已用）2014年7月11号”。4.证人张剑锋的证言证明：2014年7月1日工大公司与中盛公司签订《煤炭买卖合同》，其、吴昊旻和销售经理丁友建在《付款申请单》上签字，王德生拿来380万元银行承兑汇票用于付货款，让公司给他现款，其和吴昊旻商量了一下，吴昊旻担心380万元承兑汇票可能有假，同意先付给王德生300万元，等汇票没问题时再付80万元。11日工大公司按王德生要求转给他提供的华鲁公司300万元，然后将380万元承兑汇票派丁友建送到中盛公司，但丁友建到了陕西后交给王德生转交给中盛公司，王德生将中盛公司开具的380万元收款收据交给丁友建。后来王德生承认将这些汇票自己使用了，从没给其说过用于支付华威公司债务。5.证人张磊的证言证明：通过辨认2014年7月16日盖有中盛公司财务专用章的《收据》（编号5011043），这份收据中中盛公司财务章不是正常使用的印章，中盛公司财务章最下侧有税号，这个印章上没税号，而且“财务专用章”这几个不一样大。6.被告人王德生的供述证明：其跟张剑锋说用其从朋友处借的380万元承兑汇票换取工大公司的300万元，工大公司为履行与中盛公司的一份煤炭买卖合同，将380万元承兑汇票支付货款。2014年7月11日其通过工大公司银行账户转到其的华鲁公司银行账户300万元。2014年7月24日，其将原本应付给中盛公司的工大公司26张共计380万元的银行承兑汇票偿还了其以前的债务，应该是其向华威公司借款的个人债务。因为其和中盛公司的关系好，其联系了中盛公司的业务经理张磊让他先发煤，所以在工大公司没有付款的情况下，中盛公司实际发了货。后来其无法还上，后来工大公司向中盛公司清偿了货款。三、认定被告人于2014年7月22日挪用公司300万元归个人使用的证据1.山西南光煤炭运销有限公司《情况说明》《网银业务回单》《来账业务回单》、中信银行太原分行《账户明细》、工大公司《付款申请单》、浦发银行《银行对公账户对账单》《借记通知》证明：2014年7月22日，工大公司经财务部负责人张剑锋、吴昊旻，销售经理王东签批付款申请，23日南光公司银行账户于收到工大公司浦发银行账户（账号74050154740002790）煤款300万元。2014年7月24日，南光公司因与工大公司业务员王东价格未谈妥，将300万元煤款转到工大公司农业银行账户（账号158301040000608）。2014年7月24日，工大公司农业银行账户（账号158301040000608）转取300万元至源丰润公司民生银行账户（账号0120014170013224），当日转至北京蓝海华威投资有限责任公司农业银行账户（账号043401040099052），当日全部转至姜显科银行账户（账号6228480010675459613）。2.工大公司提供的《手写材料》证明：“汇南光公司300万元（王东已用）2014年7月23号”。3.证人张剑锋的证言证明：2014年7月22日国电山东燃料公司需采购煤炭，王德生谎称可以从南光公司采购，并申请向南光公司付款300万元，其和吴昊旻、王德生签字后，23日工大公司向南光公司付款300万元，对方迟迟未发货，王德生一直拖着说要发煤，2014年8月，王德生承认其使用了，但没有说具体用途，经联系南光公司，得知该款已退还工大公司农业银行账户，后经查询账户记录，该款项在未经工大公司主管财务领导批准和财务人员经手的情况下，王德生编造理由让南光公司将这300万元退还工大公司农业银行账户，后转至王德生控制的与工大公司没有业务关系的源丰润公司，后在其追问下王德生承认将款项自己使用，并写出了书面证明材料。工大公司2014年6月18日股权变更前有一个农业银行账户（尾号0608），股权变更后重新开立了一个浦发银行账户（尾号2790），新股东一致同意对外使用浦发银行账户，不再使用农业银行账户。4.被告人王德生的供述证明：2014年7月23日工大公司通过浦发银行账户（尾号2790）转到南光公司300万元，24日因为购煤计划没下来，其为了能够自己使用这笔资金，就让南光公司将该300万元退到工大公司农业银行账户（尾号0608），当日又通过源丰润公司民生银行账户（尾号3224）、蓝海公司农业银行账户（尾号9052）转到了姜显科的个人银行账户，还了之前借李世强的500万债务。其本想使用一段时间还回来，但没有钱还，就跟张剑锋说了此事，其于2016年夏天补回20多万元。源丰润公司和蓝海公司都没有实际经营，其是蓝海公司的实际控制人。四、认定被告人王德生于2014年8月17日挪用公司50万元归个人使用并于同年12月30日归还的证据1.山西离柳焦煤集团有限公司《收据》《单位分科目三栏账》证明：该公司于2014年8月18日收到工大公司煤款承兑汇票18张共计301.221万元。2.工大公司《王河签名收条》《离柳公司收据》证明：2014年8月15日，王河收到22张承兑汇票共计351.221万元。2014年8月18日，离柳公司收到煤款（承兑18张）301.221万元。3.工大公司提供《浦发银行网上银行电子回单》证明：2014年12月30日，李娟汇入工大公司浦发银行账户（账号74050154740002790）购煤款50万元。4.工大公司提供的《手写材料》证明：“承兑送离柳集团50，王东已用，已汇工大50万”。5.证人张剑锋的证言证明：2014年8月17日，工大公司付给离柳公司22张351.221万元承兑汇票，当时公司派王德生的表弟王河将这些汇票交到离柳公司，22天后王河向工大公司交回离柳公司收到301.221万元的收据，说另外50万元被王德生个人使用了，过了约4个月，王德生把这50万元还给公司，后来王德生给公司写了证明材料，承认这事。6.被告人王德生的供述证明：2014年8月17日，其表弟王河也是工大公司业务员给了其22张共351.221万元承兑汇票，用于支付离柳公司货款，其实际只支付了18张，另外4张共计50万元承兑汇票没有付给离柳公司，离柳公司给工大公司开了301.221?万元的收据，其留下50万元承兑汇票找人兑换了50万元现金，接着转到了工大公司浦发银行账户。五、综合证据（一）证人证言1.证人张剑锋的证言证明：其和王德生认识并与朋友朱清林、吴昊旻投资工大公司的过程，工大公司股权变更情况，王德生在工大公司的任职情况，双方口头约定工大公司之前的债务由王德生和王帆承担，公司农业银行账户实际由王德生控制，王德生挪用公司资金的情况，王德生自愿承认使用资金的情况且书写了书面材料，其向王德生追要钱款，王德生在工大公司时还了一笔50万元，还通过其个人银行账户还了40万元，承兑汇票预留80万元，并于2017年12月、2018年1月又还给工大公司200万元的情况。2.证人吴昊旻的证言证明：其认识王德生、投资工大公司的过程，工大公司股权变更情况，财务付款流程。王德生说工大公司在股权变更前的债务自己承担并承诺2个月内处理完毕，股权变更后实际经营王德生负责。工大公司股东变更前，原财务人员闫霞将公章、财务章交给了张青，他们发现王德生挪用资金的事后，于2014年10月重新变更了公章、财务章。3.证人张青的证言证明：2014年6月张剑锋安排其到工大公司任会计，银行日记账和现金由出纳林程程负责。工大公司对外付款流程是林程程制作《付款申请单》，销售总经理王德生和经办人签字后由张剑锋、吴昊旻作为财务负责人签字，然后林程程付款。2014年6月18日工大公司使用浦发银行账户。张珂珂、朱清林，吴昊旻3名新股东筹集的资金除第一笔170万元转入了工大公司原来的农业银行账户外，其他全部转入新开的浦发银行账户。2014年7月23日工大公司原会计闫霞给了其2014年往来账，公章、财务章由原出纳张雯保管，2014年9月底张剑锋从王德生处要回了工大公司农业银行账户的网银、U盾和支票等，将农业银行账户交给林程程管理。其通过查账发现，2014年7月23日工大公司付给南光公司的300万元货款转到了工大公司农业银行账户。4.证人张雯的证言证明：其于2013年7月至2014年8月前后在工大公司干内勤，负责公司年审、打扫卫生、到银行转账等工作。工大公司银行账户有农业银行、建设银行，建行账户只用来交税，2014年6月新开浦发银行账户，其没使用过。2014年6、7月份其按照王德生要求使用农业银行账户进行了多次转款，不知道转款的原因。（二）书证和鉴定意见1.郓城县公安局唐庙派出所《重户口注销证明》、郓城县公安局城郊派出所《户籍证明》证明：王德生（于2012年5月18日因重户口注销王东户籍信息，保留王德生户籍信息，王德生户籍地山东省郓城县'style='cousor:pointer'>址山东省郓城县。2.工大公司《聘任书》证明：2014年6月18日，工大公司聘请王东为销售总经理，负责煤炭采购、销售等相关业务，聘期自2014年6月18日至2015年6月17日。3.工大公司《2014年7月份工资》《扣缴个人所得税报告表》证明：2014年7月31日、8月31日王东分别领取工资4955元，工大公司分别为王东代扣代缴个人所得税45元。4.工大公司《营业执照》《组织机构代码证》证明：工大公司系于2001年5月18日成立的有限责任公司，住所济南高新区，法定代表人王帆，注册资金1000万元。5.工大公司《股东会决议》证明：2014年6月18日，工大公司变更股权，原股东王帆（参股54%）、王东（参股46%），变更为股东王帆（参股35%）、朱清林（参股21%）、吴昊旻（参股22%）、张珂珂（参股22%）。6.工大公司提供的《证明》《股权转让协议》证明：王帆、王东分别与朱清林、吴昊旻、张珂珂于2014年6月18日签订《股权转让协议》，将其持有的工大公司股份作价转让。2015年6月王帆、王东声明，2014年6月18日王帆转给朱清林的工大公司股份，王东转让给朱清林、吴昊旻、张珂珂工大公司股份，实际是无偿转让。7.工大公司《个人借款协议》《收款收据》证明：2014年6月16日至2015年1月19日，张剑锋、吴昊旻、朱清林借给工大公司钱款的情况。8.北京市工商局《工商登记基本信息》《公司设立（变更）登记审核表》等、民生银行《交易明细》证明：北京源丰润科技有限公司系于2002年4月28日成立的有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人王帆，住所北京市，注册资本50万元，投资人王东、王帆。该公司原名为北京赛名格商贸有限责任公司，法定代表人王东，投资人王东、江文件。该公司民生银行账户（尾号3224）2014年1月3日至2016年9月7日交易情况。9.北京市工商局《工商登记基本信息》《公司设立（变更）登记审核表》等、农业银行北京三元支行《历史交易明细查询》证明：北京蓝海华威投资有限责任公司系于2009年11月17日成立的有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人王东，住所北京市，注册资本2000万元，投资人王东、邓小燕、岳荣民。该公司原名为德美广源（北京）投资有限公司，法定代表人孙洪磊等情况。该公司农业银行账户（尾号9052）案发期间交易情况。10.工大公司《报案书》证明：该公司于2015年8月3日向侦查机关报案的情况。11.农业银行济南佛山支行《分户账》、浦发银行济南分行《对账单》、工大公司《交易明细》证明：工大公司农业银行账户（尾号0608）2011年1月8日至2015年8月20日、浦发银行账户（尾号2790）2014年6月16日至2014年12月31日交易情况。12.济南市公安局高新技术产业开发区分局《印章销毁证明》证明：2014年10月24日10时40分，工大公司原公章、财务专用章销毁并制作新型印章。13.李世强提供的工商银行北京亚运村支行《明细清单》证明：李世强工商银行卡（尾号5330）于2014年5月12日向王东银行卡（尾号1122）支出200万元。14.山东德永会计师事务所《专项审计报告》（鲁德永专审字[2018]第4006号）及补充说明证明：侦查机关聘请会计师事务所对相关账目进行审计的情况。15.工大公司《说明》证明：工大公司于2015年1月收到王德生汇给张剑锋的40万元，股东之间均认可。16.侦查机关《立案决定书》《在逃人员登记/撤销表》《发破案经过》《抓获经过》证明：本案由张剑锋于2015年12月29日9时报案至济南市公安局高新技术产业开发区分局。经审查，该局于2017年10月25日立案、10月27日上网追逃王德生。2017年11月29日9时，被告人王德生在北京市大兴区北环西路林肯公园B区11号楼21楼被侦查机关抓获，到案后对其利用职务便利挪用公司资金的违法犯罪行为供认不讳。17.公安机关出具的被告人王德生的户籍证明。18.山西省古交市公安局《在逃人员登记/撤销表》和山东省菏泽市公安局牡丹分局《在逃人员登记/撤销表》证明：王德生于2016年5月6日被山西省古交市公安局以诈骗案嫌疑人上网追逃，2016年5月6日被北京市公安局通州分局宋庄派出所民警在北京市朝阳区北京瀚金佰九号国际酒店抓获，2016年5月13日撤销追逃；2016年12月13日被牡丹分局以伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章案上网追逃，2017年12月21日撤销追逃。19.侦查机关《办案说明》证明：办案民警赴被告人王德生户籍所在地山东省郓城县，王德生因涉嫌诈骗罪于2016年2月6日被山西省古交市公安局上网追逃，因涉嫌伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪于2016年12月13日被菏泽市公安局牡丹分局上网追逃，因涉嫌挪用资金罪于2017年11月29日被侦查机关抓获，上述两派出所称不能为王德生出具无违法犯罪记录证明。20.《刑事谅解书》及相关附件证明：被告人王德生于2018年11月9日归还公司200万元且与工大公司达成附条件的刑事谅解协议书取得公司的谅解，剩余款项按照协议约定归还。（三）被告人王德生的供述1.被告人王德生的供述证明：工大公司注册、股东、股权变更情况。在2014年6月18日股权变更前，工大公司实际是其自己，王帆只是挂名，对外有1000万元左右债务；变更后，王帆代其持股35%，其作为总经理负责经营工大公司，工大公司新开了浦发银行账户（尾号2790），以前使用的银行账户都在使用。其和张剑锋约定工大公司以前的债务由其个人以其自有资金承担。其于2014年6月16日至8月期间挪用工大公司资金归个人使用，用于偿还个人债务的情况。源丰润公司和蓝海公司的情况。2014年8月17日的50万元承兑汇票其找人兑换了50万元现金接着转到了工大公司浦发银行账户。2014年6月至9月其经营工大公司3个多月期间，其向张剑锋说过付给南光公司、中盛公司的钱其先用一下，张剑锋让其抓紧时间还，其因其的其他公司亏损严重没法清偿，其向张剑锋书面写过挪用工大公司资金的情况，都属实。张剑锋、朱清林、吴昊旻都向其要过钱，没有威胁、逼迫过我。2015年前后其手头有钱了就还给张剑锋一些钱，其记得有个40万元，是否还有其他还款其记不清楚了，以公安机关调查的为准。本院认为，被告人王德生利用职务上的便利，挪用公司资金归个人使用，超过三个月未还，数额巨大，数额较大不退还，其行为已构成挪用资金罪，公诉机关指控被告人王德生挪用资金的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人王德生被公安机关抓获到案，到案后如实供述犯罪事实，自愿认罪悔罪，认罪态度较好；其于案发前后归还公司290万元，2018年11月9日归还公司200万元且与工大公司达成附条件的刑事谅解协议书取得公司的谅解，剩余款项按照协议约定归还，依法可以酌情从轻处罚。对被告人王德生的辩护人提出的王德生与工大新高公司已达成和解协议，工大公司对其予以谅解，恳请法庭对其适用缓刑的辩护意见予以采纳，其余辩护意见不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第六十七条第三款、第七十二条之规定，判决如下：一、被告人王德生犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年缓刑四年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。二、责令被告人王德生向公司退赔未归还的359.9万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向济南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  张 钊人民陪审员  高云勇人民陪审员  姜汉文二〇一八年十一月十四日书 记 员  王泽浩附法律条文：《中华人民共和国刑法》第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑法》第六十七条：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑法》第七十二条：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。《中华人民共和国刑法》第二百七十二条：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。