福建省福州市鼓楼区人民法院 民 事 判 决 书 （2018）闽0102民初3372号 原告：黄基新，男，1977年1月16日出生，汉族，住福建省厦门市思明区。 委托诉讼代理人：王利强，福州正鑫法律服务所法律工作者。 委托诉讼代理人：黄信权，福州正鑫法律服务所法律工作者。 被告：李文华，男，1976年6月20日出生，汉族，住福建省福州市晋安区。 原告黄基新诉被告李文华民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告黄基新委托诉讼代理人王利强、黄信权到庭参加诉讼，被告李文华经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告黄基新向本院提出诉讼请求：1.被告偿还借款本金150000元，利息90000元（按月利率两分从2015年5月6日暂算到2018年3月5日止），合计210000元，之后的利息按月利率2%支付至借款还清之日止；2.被告承担案件受理费。 事实和理由：原告与被告系大学的同班同学，被告于2014年5月29日向原告借款200000元，原告通过银行转账借给被告186000元。原告转款后于2014年6月1日与被告订立了《个人抵押借款协议》，约定借款期限为两个月，利息为月3%；借款后，被告于2014年10月14日、10月15日分别向原告返还本金50000元和30000元，之后被告便一直没有偿还本息。2015年5月6日，原告要求与被告结算本息，双方以186000元为本金按月利率3%结算本息，重新订立《个人抵押借款协议》。该协议订立后，被告分别于2016年8月16日、9月24日、2017年4月24日、5月24日、7月25日偿还利息2500元、2000元、2500元、2500元、2500元，共计12000元，之后未再还款。原告多次催收欠款本息未果，故诉至法院。 被告李文华未作答辩。 原告围绕诉讼请求依法提交了借款协议、转账凭证等证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对各方提交的证据，本院经审查予以确认并在卷佐证。被告李文华经本院合法传唤未到庭参加诉讼，亦未向本院提交书面答辩状及书面证据，视为自愿放弃抗辩权利。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2014年5月29日、5月31日，原告通过其配偶蒋阳红银行账户分别向被告银行账户转账支付94000元、92000元。2014年6月1日，原告与被告签订《个人抵押借款协议》，载明：“兹有借款人李文华（乙方）以个人名义向黄基新（甲方）借款拾万元（￥200000元），经双方协商后，达成如下协议：1、乙方借款日期为2014年6月1日至2014年8月3日（共计贰个月），借款总利息为人民币壹万肆仟元（￥14000元），其中壹拾万月息为3%，另壹拾万元利息4%。甲方在2014年6月1日前扣除该利息后的款项186000元打入被告账户，本金人民币贰拾万元归还日期为2014年8月3日前，如有逾期，超过一天，将按每日1000元收取利息。2、若乙方在该协议约定借款时间未到期前归还或者甲方需要提前终止借款，双方都需提前一周告知对方，经友好协商后，同意终止协议的，则单月利息从1号起算到终止日，不足半个月的按半个月支付利息，超过半个月的按一个月支付，并同时归还本金给甲方。3、若乙方在该协议约定借款时间到期后还需继续借款，乙方都需提前一周告知甲方，经友好协商后，再签订新的协议，否则视为逾期。”庭审中，原告确认上述借款协议书中“被告向原告借款拾万元（￥200000元）”系笔误，实际约定为“被告向原告借款贰拾万元（￥200000元）”。 2014年10月14日、10月15日，被告通过银行转账分别向原告还款50000元、30000元。庭审中，原告自认被告偿还的上述款项系借款本金。 2015年5月6日，原告与被告就上述借款协议本息进行结算，重新签订《个人抵押借款协议》，载明：“此有借款人李文华（乙方）以个人名义向黄基新（甲方）借款壹拾伍万元整（￥150000元），经双方协商后，达成如下协议：1借款日期从2014年10月1日起算，至2015年5月1日开始偿还借款本金及利息，2015年12月31日前利息本金结算完毕。2015年5月之前的利息按月息3%计，即一个月月息4500元，共计7个月，合计利息31500元。2、乙方同意至2015年5月1日起将月还本金20000元，最后至2015年12月31日前把本金及此间利息结清。月息仍按3%计，从2015年5月起算，第一个月月息为4500元，此后每月递减600元，到第八个月为300元，此间共计利息为19200元，加上前面所述第一点的利息31500元，合计50700元，尾数取整后为50000元（该利息需在2015年12月31日前结清）。3、若乙方在该协议还款时间未到期前全部归还，则单月利息从1号起算到终止日，不足半个月的按半个月支付利息，超过半个月的按一个月支付，并同时将第一条所述利息31500元同时结算完毕后，该协议双方签字确认后自动终止。4、若乙方在该协议约定借款时间到期时，还有本金及利息未支付完毕的则视为逾期，所欠金额每壹万元人民币按日算100元滞纳金。” 2016年8月16日、9月24日、2017年4月24日、5月24日、7月25日，被告通过银行转账分别向原告还款2500元、2000元、2500元、2500元、2500元，计12000元，之后未再还款付息。另，原告与蒋阳红于2004年12月31日登记结婚，2017年8月17日登记离婚。 本院认为，合法的债权应予以保护。原告黄基新与被告李文华之间的借贷关系，有《个人抵押借款协议》及银行转账记录为凭，事实清楚，应受法律保护。被告李文华向原告黄基新借款后逾期未偿还借款本金及利息，已构成违约，应承担违约责任。 关于借款本金。《最高人民法院》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”本案原告向被告出借款项时预先将利息予以扣除，未按借款协议载明的金额支付本金，根据上述规定应以实际出借金额即186000元为本案借款本金。 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第一款的规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。”双方当事人于2015年5月6日重新签订的《借款协议》中的利息转本金的部分明显超出法律规定年利率24%的最高标准，故本院对超出法律上限的部分不予支持，仅支持初始本金及以此为基数按年利率24%计算的利息计入后期借款本金。根据原告提供的初始借款凭证和本金偿还情况，借款本金186000元从借款之日起至2015年5月6日按年利率24%计算共产生利息30787元（计算明细附后），即自2015年5月6日起双方借款本金为136787元（106000+30787=136787）。 关于借款利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第二款的规定：“借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持”，根据上述规定，借款本金136487元中仅有最初借款本金106000元可以继续计算利息。原告主张被告按月利率2%支付自2015年5月6日起的利息，虽原被告双方约定按月利率3%计息，但原告起诉时主动调整为按月利率2%计息，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，本院予以支持。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定，原、被告结算借款本息后，被告向原告分别支付款项五笔计12000元，由于被告支付上述各笔款项时，其所应支付的借款利息已超该数额，依此规定，被告已归还的款项应冲抵以106000元为本金按月利率2%计算的利息。故截至2016年5月6日，被告尚欠原告本金136787元（106000+30787=136787），此后利息应以106000元为基数按月利率2%的标准计算至款项付清之日止。 被告李文华经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席判决。 综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百一十八条第一款、第一百一十九条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条及《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第一百四十四条之规定，判决如下： 一、被告李文华于本判决生效之日起十日内向原告黄基新偿还借款本金136787元及利息（利息以本金106000元为基数自2015年5月6日起，按月利率2%计至款项还清之日止。被告已支付的12000元在上述利息中予以充抵） 二、驳回原告的其他诉讼请求。 若被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案诉讼费4450元，由原告负担392元，被告负担4058元，公告费560元，由被告负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省福州市中级人民法院。 审 判 长  陈 琳 人民陪审员  朱小英 人民陪审员  马小华 二〇一八年十一月三十日 书 记 员  方 宇 附： 序号借款日期借款金额应付利息期间月利率天数应付利息 12014.6.11860002014.6.1至2014.10.142%13516492 22014.10.14136000（186000-50000）2014.10.14至2014.10.152%191 32014.10.15106000（136000-30000）2014.10.26至2015.5.52%20214204 总计30787 附相关法条： 《中华人民共和国民法总则》 第一百一十八条民事主体依法享有债权。 债权是因合同、侵权行为、无因管理、不当得利以及法律的其他规定，权利人请求特定义务人为或者不为一定行为的权利。 第一百一十九条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。 按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。 出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第九十二条受送达人下落不明，或者用本节规定的其他方式无法送达的，公告送达。自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。 公告送达，应当在案卷中记明原因和经过。 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 执行提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。