海城市人民法院刑 事 判 决 书（2016）辽0381刑初296号公诉机关辽宁省海城市人民检察院。被告人孙素香，女，1963年3月18日生，汉族，初中文化，原系海城市新东圣运输有限公司业务员，户籍地、住所地辽宁省海城市。因职务侵占嫌疑，于2017年9月5日被海城市公安局刑事拘留；因涉嫌职务侵占罪，于2017年9月22日经海城市人民检察院批准逮捕，同日由海城市公安局执行逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人马慧，系辽宁科融律师事务所律师。海城市人民检察院以海检公诉刑诉（2018）292号起诉书指控被告人孙素香犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2018年5月15日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2018年6月22日、11月8日公开开庭审理了本案。海城市人民检察院指派检察员黄某、利某出庭支持公诉，被告人孙素香及其辩护人马慧到庭参加诉讼。本案现已审理终结。海城市人民检察院指控：一、职务侵占罪被告人孙素香于2014年初至2016年12月任海城新东圣汽车销售服务有限公司和海城新东圣运输有限公司业务员期间，利用职务上的便利，于2015年10月26日将公司用于开展业务的62×××03交通银行卡内资金人民币15万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，当日转回公司的62×××44交通银行卡内人民币10万元，余款人民币5万元被其侵吞。被告人孙素香于2016年4月27日将公司用于开展业务的62×××03交通银行卡内资金人民币72万元转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，于2016年5月3日又分别将资金人民币2、4万元和62万元转回公司的62×××03交通银行卡内和62×××20中信银行卡内，余款人民币7、6万元被其侵吞。被告人孙素香于2016年6月23日至2016年12月14日期间，利用为海城新东圣汽车销售服务有限公司和海城新东圣运输有限公司管理银行业务和办理加油卡业务的便利条件，先后十次从公司的62×××04交通银行卡内累计提取现金人民币908，999.00元，被其侵吞。被告人孙素香累计侵占公司资金人民币1，034，999.00元。二、挪用资金罪被告人孙素香利用为海城新东圣汽车销售服务有限公司和海城新东圣运输有限公司管理银行卡和办理加油卡业务的便利条件，于2015年8月27日从公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币21万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，用于购买中信银行理财产品后，于2015年9月15日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香利用职务便利，于2015年9月16日从本公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币5万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，将49，168.03元用于申购中信银行理财产品薪金煲后，于2015年9月18日将此款转回到公司的62×××32浦发银行卡内。被告人孙素香利用职务便利，于2015年9月25日从本公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币7万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，于2015年9月28日将其中资金人民币35，004.60元用于申购中信银行理财产品薪金煲后，于2015年9月29日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香利用职务便利，于2015年12月25日从本公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币15万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，于2015年12月25日将其中资金人民币105，767.00元用于申购中信银行理财产品薪金煲后，于2015年12月29日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香利用职务便利，于2016年4月16日从本公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币26万元转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，并于2016年4月18日将此款用于申购中信银行理财产品薪金煲后，转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香利用职务上的便利，于2016年4月27日从本公司的62×××03交通银行卡内，将资金人民币72万元转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，并于2016年5月3日将其中资金人民币330，538.75元用于申购中信银行的理财产品薪金煲后，转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香累计挪用资金人民币940478.38元，用于其本人进行营利活动。海城市人民检察院为上述指控，向某提交了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、视听资料等相关证据材料，并认为被告人孙素香利用职务上的便利条件，将本单位资金非法占为己有，数额巨大；挪用本单位资金，进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条一款、二百七十二条一款，应当以职务侵占罪、挪用资金罪追究其刑事责任。被告人孙素香辩解称：我没有在新东圣公司工作。我和张某2是朋友关系，我在信用社工作时他给我支持，我退休后没有资金来源，而且张某2付我每月2000元的工资，综合以上情况我出于感恩才答应帮张某2理财。2017年3月份，张某1找到我让我写我是她员工的书面材料，我没有写，还吓唬我，说让我坐牢。我没有侵占一分钱，我不构成犯罪。辩护人认为：被告人孙素香不构成职务侵占罪和挪用资金罪。理由：1、被告人孙素香不是海城新东圣汽车销售服务有限公司和海城新东圣运输有限公司员工，不具备职务侵占罪和挪用资金罪的主体资格。（1）从本案证据材料来看，缺乏通常意义上用以判断被告人孙素香公司员工身份的证据。（2）起诉书未能明确说明被告人的业务范围，如何利用职务便利。对于被告人孙素香工作范围和具体负责事项的证据，语言含糊，前后矛盾。（3）没有证据证明孙素香的会计身份，无法认定孙素香具备职务便利。2、职务侵占罪和挪用资金罪的犯罪客体是公司、企业的财产权，孙素香是给个人理财，管理的是个人资金，故其不具备职务侵占罪和挪用资金罪的犯罪客观要件。（1）起诉书中提到的尾号为3003、5520、4804、7732银行卡皆为个人账户，不是单位账户。（2）孙素香代为管理的交通银行的卡上资金是个人资金，而不是单位账户资金。（3）孙素香是代理个人账户理财，不是为单位代理理财，其行为是经过账户所有人同意并授权的。3、被告人孙素香没有实施非法侵占单位资金的犯罪行为。（1）孙素香侵占单位资金没有事实依据。报案人张某1及证人许某、王某、魏某等证人强调在单位对账过程中发现孙素香侵占单位资金，但案卷材料中并没有单位财务账簿和对账凭证。（2）案卷材料不足以认定孙素香将单位资金据为己有。（3）孙素香所管理的两张银行卡都开通有短信通知业务，是开卡人预留的电话，每一笔资金变动开卡人都能收到短信提示，故开卡人是知情的。4、在犯罪主体上，孙素香不是新东圣公司员工，不具备挪用资金的犯罪主体条件；在犯罪客体上，孙素香管理的是个人账户资金，不具备挪用资金的客体要件；情节显著轻微，造成社会危害性不大的情形，不应当认定为犯罪。5、新东圣公司强调孙素香是为单位理财，实际上是为了掩饰张某2个人侵占资金，挪用资金的行为。经审理查明：被告人孙素香原系海城市农村信用合作联社职工，于2012年8月与单位解除劳动关系。于2014年经张某2介绍到海城新东圣运输有限公司工作，负责办理油卡业务和银行的部分业务，公司将以张某2名义办理的62×××03交通银行卡、62×××20中信银行卡、62×××32浦发银行卡、以芦金文名义办理的62×××44交通银行卡、以张某4名义办理的62×××04交通银行卡等10余张以个人名义办理的银行卡放在被告人孙素香手中保管使用。被告人孙素香于2014年初至2016年12月间，利用职务上的便利累计侵占公司资金人民币1034999元；挪用资金人民币940478.38元。具体犯罪事实如下：一、职务侵占罪被告人孙素香于2015年10月26日，将公司资金15万元从62×××03交通银行卡内转入其本人的62×××06中信银行卡内，当日转回公司的62×××44交通银行卡内10万元，余款5万元被其侵吞。被告人孙素香于2016年4月27日，将公司资金72万元从62×××03交通银行卡内转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，于2016年5月3日又分别将资金2.4万元和62万元转回公司的62×××03交通银行卡内和62×××20中信银行卡内，余款7.6万元被其侵吞。被告人孙素香于2016年6月23日至2016年12月14日期间，先后十次从公司的62×××04交通银行卡内累计提取现金人民币908999元，被其侵吞。综上，被告人孙素香累计侵占公司资金1034999元。二、挪用资金罪被告人孙素香于2015年8月27日，从62×××03交通银行卡内，将资金21万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，用于购买中信银行理财产品，后于2015年9月15日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香于2015年9月16日，从62×××03交通银行卡内，将资金5万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，将49168.03元用于申购中信银行理财产品薪金煲，后于2015年9月18日将此款转回到公司的62×××32浦发银行卡内。被告人孙素香于2015年9月25日，从62×××03交通银行卡内，将资金7万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，于2015年9月28日将其中资金35004.60元用于申购中信银行理财产品薪金煲，后于2015年9月29日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香于2015年12月25日，从62×××03交通银行卡内，将资金15万元转入其本人的62×××06中信银行卡内，于2015年12月25日将其中资金人民币105767元用于申购中信银行理财产品薪金煲，后于2015年12月29日将此款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香于2016年4月16日，从62×××03交通银行卡内，将资金26万元转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，并于2016年4月18日将此款用于申购中信银行理财产品薪金煲，后将该款转回到公司的62×××20中信银行卡内。被告人孙素香于2016年4月27日，从62×××03交通银行卡内，将资金72万元转入其儿媳刘某的62×××97中信银行卡内，并于2016年5月3日将其中330538.75元用于申购中信银行的理财产品薪金煲，后将该款转回到公司的62×××20中信银行卡内。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据，予以证实：1、证人张某2的证言：我在海城新东圣运输有限公司负责后勤工作。是我在2014年介绍孙素香到新东圣运输有限公司工作的，她负责给客户办理油卡业务，一直干到2016年12月份公司发现她把公司的100万现金分批取走据为己有为止，期间一直给她发工资，她的工资是每月2000元。由于她的工作主要是去银行、石油公司，不需要经常到公司上班，所以她的工资经常是我替她代开后给她。我不知道孙素香把公司资金分批取走，也不知道他用资金干什么了。我公司将客户收上来的购油款通过网银转账方式存入我公司指定的交通银行张某4的银行卡里，这张银行卡和张某4的身份证都放在孙素香那里，孙素香定期从张某4卡里取现金存到公司在中信银行设立的个人账户，之后孙素香按照公司的要求将中信银行的款通过网银转到公司的账户，在由公司转到中国石油，之后孙素香去中国石油办理油卡。张某4是我们公司的员工，为了公司理财方便、取款方便，所有公司的钱存入中信银行个人的银行卡里。2016年12月15日的这份“工作交接清单”上的名字是我本人签的，这份工作交接清单中我个人开的银行卡是给海城市新东圣运输有限公司使用的，这些卡在交接之前都在孙素香手里保管，用于公司使用。“工作交接清单”中的芦金文是我妻子，张某5是我父亲，用他们名开的银行卡也是公司使用，也是在孙素香手里保管。现在这些银行卡在公司现金会计魏某手里保管。我在交通银行的62×××03卡的开卡时间记不住了，中信银行的62×××20卡是在2014年3月7日开的。这两张卡都归新东圣运输有限公司使用，一方面用于公司转账使用，另一方面公司有余钱时进行理财使用。我没有用这两张卡办理过个人业务，我也没有授权孙素香用中信银行62×××20卡办理过个人业务，至于她是否背着我用这张卡办理过其他业务我就不清楚了。我安排过孙素香陪同张某4到交通银行办理开卡业务，也安排过孙素香陪同曹某到中信银行办理开卡业务，当时我姐张某1安排让我用二人的名义给公司办几张银行卡给公司使用。我认识徐某，她是农村信用社的员工，是我以前到银行办理业务时认识的。徐某没向我借过钱。我没要求过孙素香从我名的交通银行卡或者张某4名的卡里提取现金归我个人使用。孙素香在2016年10月2日提取的现金49999元、11月28日提取的现金150000元，合计199999元没交给我；孙素香在2016年6月27日提取的5万元、7月2日提取的6万元、8月9日提取的7万元、9月4日提取的10万元、9月11日提取的14万元、9月29日提取的9万元、9月30日提取的15万元、10月25日提取的4.9万元，合计70.9万元没交给我。2、证人王某的证言：我是海城新东圣运输有限公司现金会计，负责公司现金业务。我认识孙素香，他是我公司负责给客户办理油卡业务的人员。我公司办理油卡的业务是将客户收上来的购油款通过网银转账的方式存入我公司指定的交通银行的账户里，之后孙素香如何办理我就不知道了。张某4是我们公司的员工，公司的钱存入她的银行卡里是为了取款方便。2016年12月15日的这份“承诺书”上面我的名字是我本人签的。当时我公司领导发现公司存在张某4卡上的钱少了100万元，发现负责公司银行业务的孙素香有问题，让我和许某参与与孙素香对账，发现她动用公司财务100万元。她本人承认此事，并承诺2017年1月15日前还款，当时公司领导让我和许某作为见证人，并在“承诺书”上签字。2016年12月15日的这份“工作交接清单”上我的名字也是我本人签的。是公司安排我与孙素香交接时，将她手里所保管的公司物品进行交接时的凭证。交接时现场有我和孙素香，还有公司的许某。公司给员工发工资时都不需要员工本人签字。我们公司在2016年6月份以后是使用张某4的个人信息在交通银行开的银行卡，在这之前一直使用张某2的个人信息在交通银行办卡。张某2在交通银行的卡号是62×××03，这张卡用于公司办理油卡使用。这张卡从2016年1月份以来一直由孙素香保管，具体什么时间保管的我不清楚。3、证人许某的证言：我在海城新东圣运输有限公司负责客户来公司办卡购油登记，并且通知现金会计收取客户的购油款。我认识孙素香，她是公司负责给客户办理油卡业务的人员。公司将收上来的购油款存入公司指定的交通银行张某4的账户里，之后孙素香拿着这张卡到银行按照公司的购油计划，从银行取现金到中国石油给客户办理油卡。张某4是我们公司的员工，公司的钱存入她个人银行卡中是为了取款方便。2016年12月15日的这份“承诺书”中我的名字是我本人签的，当时公司领导发现公司存在张某4卡上的钱少了100万元，发现负责公司银行业务的孙素香有问题，让我和王某参与与孙素香对账，发现她动用公司财务100万元。她本人承认此事，并承诺2017年1月15日前还款，当时公司领导让我和王某作为见证人，并在“承诺书”上签字。2016年12月15日的这份“凭证粘贴用纸”上我的名字是我本人签的，这里面的内容是用来证明我从孙素香手里取回张某4交行卡后交给老板张某1的交接记录；2016年6月15日的这份凭证上写的“原张某2换卡”的意思是，原来我们公司使用的张某2名下的交通银行卡更换成张某4名下的交通银行卡办理公司业务的凭证；2016年3月9日的这张“原始凭证粘贴用纸”上的我的名字是我签的，这张“原始凭证粘贴用纸”里的内容是作为孙素香为我们公司到中国石油办理加油卡所交的押金费用的报销凭证；2016年12月15日的这份“工作交接清单”上我的名字也是我本人签的，当时王某与孙素香交接时，公司让我作为见证人；2016年6月份-2016年12月份的这份“海城新东圣运输有限公司油卡明细”是证明公司客户把办理油卡费用交到公司，再由公司统一整理后存入公司所使用张某4个人名下的交通银行卡里，之后由孙素香负责支付。我们公司给员工发工资时都不需要员工本人签字。我们公司在2016年6月份以后是使用张某4的个人信息在交通银行开的银行卡，在这之前一直使用张某2的个人信息在交通银行办的卡。张某2在交通银行的卡号是62×××03，这张卡用于我们公司办理油卡使用。我是2014年3月份到公司工作的，那时候这张卡就在孙素香手里保管使用，在我上班之前孙素香就在公司上班了，至于孙素香具体什么时间到公司上班的我不清楚。4、证人魏某的证言：我是海城新东圣汽车销售服务有限公司现金会计。孙素香是海城新东圣运输有限公司负责办理公司银行业务。2016年12月15日的这份“工作交接清单”上我的名字是我本人签的，当时公司老板张某1发现孙素香工作上出了一些问题，让我将孙素香负责的工作接手，由我负责，并把她手里所有的银行卡交到我手里保管。孙素香交给我的这些银行卡都是我公司在银行办理业务时使用的。我们公司给员工发工资时都不需要员工本人签字。5、证人徐某的证言：我是海城市农村信用社退休工人。我认识孙素香，她也是海城市农村信用社的工作人员，现在退休了。我与孙素香有经济往来，大概三、四年前我从孙素香手里借了两笔款，一笔150万元，另一笔20万元，共计170万元，担保人郭某，我给孙素香打了两张欠条，并约定每月利息4%-5%，每个星期结算一次。钱是通过孙素香在农村信用社名下的银行卡转到韩红在农村信用社的银行卡里。我每个星期给孙素香结算利息大约有5000元，一共付给孙素香利息大约能有30-40万元，我每次支付利息都打到孙素香在海城市农村信用社的银行卡里了，卡号我记不住了，利息我一直支付到韩红出事被抓。孙素香通过海城法院起诉我和担保人郭某，通过法院执行，到目前为止能偿还她70-80万元，法院有记录。我不知道孙素香这170万元是从哪来的。我没有通过孙素香从张某2手里借过170万。郭某是南台人，是卖电话号的，电话总换，我找不到他。韩红是海城市南台农村信用社信贷员。6、证人张某3的证言：我是海城新东圣运输有限公司总经理。孙素香是我单位的员工。她是2013年左右到我公司来上班的，具体时间记不清了，她是我单位张某2介绍来的，她是负责办理银行方面业务的会计。孙素香到我公司工作没有办理招聘手续，我公司招聘人员，经面试合格后就直接上岗，没有招聘手续，我单位其他员工也没有招聘手续。孙素香每月工资2000元。我单位由我负责制作工资表及人员名单，由我发放工资。我公司员工领工资都不签字，从来也没差钱的。孙素香经常不来公司，来公司要是赶上发工资我就亲自给她发，有时是张某2代领。我公司的油卡业务是孙素香负责办理。我们老总有两个公司，一个是汽贸公司，另一个是运输公司，油卡业务是来汽贸公司买车的业主，通过我公司从银行按揭贷款买车的，车的名头是我新东圣运输公司，车辆由我公司统一负责管理，车辆的检车、保险，其中包括加油卡等业务都由公司统一办理，在业主没有还清贷款之前，车的所有权归公司所有，加油卡业务就是买车的业主把加油的钱交到我公司财务人员手里，之后由财务人员将购油款存到公司指定的账户。7、证人史某的证言：我是海城市农村信用社信贷员。孙素香是我母亲，信用社的退休职工。2016年11月16日的这份“交通银行鞍山海城市支行取款凭证”上面我的名不是我签的，是我母亲签的。当时我母亲到交通银行取钱没带身份证，给我打电话问我在哪呢，我告诉她我在海城，她又问我带没带身份证，我说带了，她让我到交通银行找她，她用我的身份证取钱，后来我就到交通银行给我母亲送身份证并取的钱。我不知道我母亲取这钱干什么用。我母亲有外欠款，我知道法院有两笔起诉款，有一笔200万元的，我私下问过母亲怎么回事，她没告诉我，其他的我就不知道了。我在中信银行开过银行卡，开户信息是我个人信息，但是银行卡都是我母亲在使用。我在中信银行开了两张卡，一张卡号62×××99，另一张卡号62×××12。我不知道我银行卡里所购买的理财产品，这都是我母亲的行为。我母亲在其他银行使用过我的银行卡，具体干什么用我不知道。8、证人刘某的证言：我是海城市农村信用社兴海信用社业务员。我认识孙素香，她是我对象史某的母亲。我在中信银行有一张卡号为62×××97的卡，这张卡是孙素香让我去开的，开卡账户是我的名字，但是留的开户信息，包括手机银行、网上银行、短信银行都是孙素香个人信息，银行卡也是由孙素香保管，至于这张银行卡她干什么用我不清楚，现在这张卡哪去了，我也不知道。我不知道这张卡里所购买的理财产品。孙素香在其他银行使用过我的银行卡，具体干什么我不知道。9、证人张某4的证言：我是做个体生意的。我在交通银行开过一张银行卡，卡号是62×××04，这张卡是在2016年开的，几月份记不住了，当时孙素香带着我到交通银行开的，因为我姐姐张某1的公司要用卡，就用我的名字在交通银行开卡给公司使用。还有其他银行也是孙素香带着我办理的银行卡，具体开过几张银行卡我记不住了，这些卡都是公司用的，也是由孙素香保管使用的。当时是我弟弟张某2告诉我让我去办理的，我弟弟张某2告诉我公司要用我的名字在几家银行开卡，并让孙素香带着我到银行办理开卡业务，同时还让我儿子曹某办过银行卡，他的卡也是给公司使用的。我儿子现在外地当兵回不来。我的这几张银行卡和我儿子曹某的银行卡没有个人业务往来，孙素香是否利用我们的银行卡办理过非公司业务我就不清楚了。10、被害人张某1的陈述：我是海城新东圣汽车销售服务有限公司的法定代表人，我来控告海城新东圣运输有限公司现金会计孙素香，她从2016年10月份至2016年12月份利用职务的便利多次侵吞公司财物合计人民币100万元。这个公司是我的，公司聘用冉某作为法人。2016年末，公司查账发现公司的现金账目不对，公司找孙素香对账发现，该人于2016年10月1日从公司提走14万元、10月26日提走5万元、11月16日提走12万元、11月28日提走15万元、12月5日提走18万元、12月9日提走21万元、12月10日提走3万元、12月14日提走12万元，合计100万元，银行交易明细能证明她侵占公司这100万元。公司的钱存在我公司员工张某4交通银行的一张卡上，卡号是62×××04。因为公司账号到银行取钱不方便，为了取钱方便就将公司收到的钱存到张某4的卡上。2016年12月25日的这张“承诺书”是当时我公司与孙素香对账，发现公司财物被她侵占，问她是怎么回事，她自己承认侵占公司的财物，并承诺在2017年1月15日归还侵占公司的100万元，但是直到现在也没偿还公司。承诺书中的见证人许某、王某是我公司财物人员。孙素香在公司的工作，一是负责公司客户办理加油卡业务，另一个是负责办理公司部分银行转账业务。公司办理加油卡由许某、王某、孙素香三人负责，具体办理流程我不清楚。孙素香于2016年12月15日“工作交接清单”中的这些银行卡是公司经营所用，张某4的交行卡有交接手续。我公司现在用张某4的交通银行卡，之前使用张某2的交通银行卡（尾号3003），因为张某2给别人做担保，牵扯民事官司，此卡被冻结，所以就不用张某2的这张交通银行卡，改用张某4的交通银行卡了。孙素香出事以后，张某2的中信银行卡公司也不用了，直接给张某2了，曹某在孙素香出事之前就去当兵了，卡内已经没有余额，就不用了。交接的卡公司还在使用，未交接的公司都不用了。11、常住人口基本信息表证明：被告人孙素香犯罪时已达到刑事责任年龄。12、案件来源及抓捕经过证明：被告人孙素香系被抓获归案的事实。13、海城市公安局执法办案信息表证明：公安机关立案的情况。14、企业法人营业执照证明：海城新东圣运输有限公司、海城新东圣汽车销售服务有限公司的企业登记情况。15、承诺书证明：被告人孙素香作为海城新东圣汽车销售服务有限公司及海城新东圣运输有限公司的员工。负责办理中石油油卡业务，在工作期间私自动用公司资金八笔，合计人民币一百万元为朋友代还贷款利息。并承诺2017年1月15日之前将私用的人民币100万元归还的事实。16、工作交接清单、原始凭证粘贴用纸、记录纸证明：孙素香与公司交接工作的情况。17、油卡明细、交通银行零售客户交易清单、应收账款明细账、中石油购油发票、中国人民银行支付系统专用凭证、指令明细信息证明：海城新东圣运输有限公司为客户办理油卡的情况。18、月份工资发放明细表证明：海城新东圣汽车销售服务有限公司及海城新东圣运输有限公司发放工资的情况。19、借条、返还款凭证、民事判决书证明：徐某于2012年从被告人孙素香处分两次共计借款人民币170万元，并通过诉讼、法院执行等程序追回部分欠款的事实。20、张某462×××04交行卡交易清单、孙素香签名的取款凭证13张、曹某中信银行卡交易清单、张某2浦发银行卡62×××32对账单、张某262×××22中信银行卡业务凭证证明：孙素香从这些卡中取款的情况。21、张某62×××03中信银行卡交易明细及交易凭证证明：被告人孙素香侵占公司人民币5万元、人民币7.6万元及挪用人民币940478.38元的情况。22、被告人孙素香微信通话记录证明：被告人孙素香与张某1微信通话协商还款的情况。23、情况说明、办理银行卡信息登记表、证实材料等证明：海城新东圣运输有限公司使用银行卡办理业务的情况。24、同步录音录像光盘一张证明：公安机关讯问被告人孙素香的情况。25、被告人孙素香的陈述：我在2012年至2016年期间帮张某2理财，他每月给我2000元，我不是运输公司员工。张某2给我一堆银行卡，他告诉我哪张卡里有钱我就去哪张卡里取钱，然后转到中信银行张某2家人的卡里。张某2在中信银行办过卡的家人有张某2的妻子芦金文、张某2的父亲张某5、张某2的外甥曹某。我动用过交通银行卡号为62×××04里的人民币999999元，张某2是知道的。我把这些钱借给徐某了，当时徐某给我打了借条，这些钱她说她在鞍山买门店用了。我是分十次取的钱，分别是2016年10月2日取款49999元、10月4日取款90000元、10月26日取款50000元、11月16日取款120000元、11月28日取款150000元、12月5日取款180000元、12月9日取款210000元、12月10日取款30000元、12月14日取款60000元、60000元。2016年12月15日所做的“承诺书”上的内容属实。我认识新东圣公司员工王某和许某，但我记不清认识她们多长时间了，我不知道她俩是干什么的。许某没通知我从交通银行张某4卡里取过钱，王某也没通知我办理过中油卡业务，我也没为新东圣运输有限公司办理过加油卡业务。2015年12月15日的这份“工作交接清单”上的名字是我本人签的，张某2让我交给谁我就交给谁，我记不住在哪交接的了。2016年3月9日的这份“原始凭证粘贴用纸”上的名字是我本人签的，这是张某2让我办理的加油卡业务。每次都是张某2告诉我把中信银行卡的钱存到东圣公司的账户，之后让我到北外环中国石油加油站办理加油卡业务。办理过多少张加油卡我记不住了。我动用张某4交通银行卡里的999999元偿还我个人债务了。具体那一年记不清了，徐某通过我向张某2个人借款170万元，当时徐某给我打了两张欠条，一张120万元，一张50万元，约定一周还款，月息4分。一周后徐某还不上了，我就找我亲戚朋友借了170万元还给了张某2，就这样我欠亲戚朋友170万元的债务，之后亲戚朋友陆续管我要钱，我没办法就动用了公司的现金999999元，我当时想徐某把钱给我，我就能把这些钱还上，没想到徐某到现在也没有还我钱。在今年年前，我通过法院已经起诉徐某了，我胜诉了但我也没得到钱。我于2016年10月2日至2016年12月14日期间分十次在东圣汽车销售有限公司卡号为62×××04的银行卡中提取的999999元都存到张某2在中信银行和浦发银行的账户上了，在柜台存的现金。2012年徐某向我借的170万元是张某2的，这钱是我帮张某2理财的钱。我于2016年10月2日至2016年12月14日期间分十次在东圣汽车销售有限公司卡号为62×××04的银行卡中提取的999999元，其中2016年10月2日提取的49999元、2016年11月28日提取的15万元我用现金给张某2了，我没有凭证。这十笔钱都是我取的，上边的名也是我签的，我都存到张某2或曹某的银行卡上了，具体存到谁卡里我记不清了。我于2015年8月27日至2016年5月4日间从张某2交通银行62×××03卡上转到我的交通银行6222620320001171178卡上，再转到我中信银行622698510081006卡上250万元，转到刘某中信银行62×××97卡上113万元是为了给张某2省手续费。我从张某2的银行卡转到我卡上用于购买理财产品的钱有多少钱记不清了，具体以银行交易明细为准。我儿子史某和刘某在中信银行办的卡以及这些卡的交易都是我操作的，我用他们的卡买过理财产品，具体多少记不住了，我和他们银行卡里的理财产品都是给我自己购买的，钱从哪来的我记不清楚了。我家银行卡都是由我保管。我的微信名叫“温馨”，2017年1月27日的“温馨”的聊天记录是我和张某1的聊天记录。因为张某2通过我动用张某1公司100万元，对账时我替张某2扛着，心想张某2把这100万元还上就没事了，我给张某1发微信的内容就是让张某1给我宽限点时间，实际是等张某2把钱还上就没事了，毕竟这些钱是通过我给张某2拿出来的，所以我替他扛着。我记不清张某2是怎么拿走这100万的了，我也不知道张某2拿这些钱去干什么了。本院认为，被告人孙素香利用职务上的便利条件，将本单位资金1034999.00非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，应予惩处；被告人孙素香利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用资金罪，应予惩处。公诉机关指控被告人孙素香犯职务侵占罪、挪用资金罪的事实及罪名成立，本院予以支持。关于辩护人认为被告人孙素香不是海城新东圣汽车销售服务有限公司和海城新东圣运输有限公司员工，不具备职务侵占罪和挪用资金罪的主体资格的观点，因有证人证言、被害人陈述及办理银行业务等相关书证予以佐证，故对其观点不予支持；关于辩护人认为被告人孙素香是使用个人账户为个人理财而不是使用公司账户为公司理财的观点，因有证人证言、被害人陈述、银行交易清单、应收账款明细账、中国人民银行支付系统专用凭证等证据证明被告人孙素香使用个人银行卡为公司办理业务，虽然违反有关财会制度，但不能以此否认为公司办理业务使用的事实，故对其观点不予支持；关于辩护人认为被告人孙素香没有实施非法侵占单位资金的犯罪行为的观点，因有被告人的供述、承诺书及证人证言、银行交易明细等书证予以佐证，能够证明被告人孙素香实施了非法侵占、挪用单位资金的犯罪行为，故对其观点不予支持。关于被告人认为自己不是海城新东圣运输有限公司员工，没有侵占一分钱，不构成犯罪的辩解，因有证人证言、被告人的供述及相关书证予以佐证，能够证明被告人的行为构成犯罪，故对其辩解不予采信。被告人犯数罪，应实行并罚。综上，依据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条一款、第二百七十二条一款、第六十一条、第六十四条、第六十九条之规定，判决如下：一、被告人孙素香犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年；犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，数罪并罚，决定执行有期徒刑六年。（有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年9月5日起至2023年9月4日止。）二、继续追缴赃款人民币1034999.00元，返还海城新东圣运输有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  郭 奎人民陪审员  杨幸烨人民陪审员  路莹莹二〇一八年十一月十四日法官助理成浩书记员王青竹