文书内容江西省抚州市临川区人民法院刑 事 判 决 书（2018）赣1002刑初551号公诉机关抚州市临川区人民检察院。被告人宋某甲，男，1959年7月6日出生于黑龙江省集贤县，汉族，初中文化，黑龙江省同诚建筑材料科技开发有限公司法定代表人、抚州市飞腾科技有限公司实际控制人，户籍所在地黑龙江省双鸭山市集贤县。2017年12月18日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被抚州市公安局临川分局刑事拘留，2018年1月22日经临川区检察院批准逮捕，同日被抚州市公安局临川分局执行逮捕。现羁押于抚州市看守所。辩护人翁向东江西三松律师事务所律师抚州市临川区人民检察院以临检公刑诉〔2018〕579号起诉书指控被告人宋某甲非法吸收公众存款罪，于2018年9月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。抚州市临川区人民检察院指派检察员吴娟出庭支持公诉，被告人宋某甲及辩护人翁向东某1到庭参加诉讼。现已审理终结。抚州市临川区人民检察院指控：2017年3月15日，抚州市飞腾科技有限公司经抚州市临川区市场和质量监督管理局批准成立，王某1为法定代表人，但实际控制人为被告人宋某甲。同时，宋某甲为黑龙江省同诚建筑材料科技开发有限公司的法定代表人。以上两个公司均未经国家金融管理机关批准，向不特定的社会公众发放宣传单，以股权质押的方式引诱抚州市中老年人到其公司投资。经查：自2016年10月份以来，宋某甲共向社会不特定公众吸收存款233.5万元人民币。公诉机关据以指控的证据有，1、书证；2、搜查笔录；3、证人王某1、刘某1等人的证言；4、被害人徐某1、熊某等人的陈述；5、被告人宋某甲的供述与辩解。公诉机关认为，被告人宋某甲违反国家金融管理法律规定，非法向不特定公众吸收存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。被告人周某3飞昌对起诉书指控的部分犯罪事实及罪名不持异议。表示认罪伏法，自己也想尽可能归还被害人钱款。辩护人意见是：1、本案系单位犯罪，而非自然人犯罪。吸收的钱款均用于黑龙江省同城建筑材料科技开发有限公司及抚州分公司，钱款均用于抚州市分公司的运作。且本案不适用最高院司法解释中虽然与单位相关但不以单位犯罪论的三种情形。故应当以单位犯罪的实际控制人追究刑事责任。2、关于指控数额，并没有定案的审计报告。参与投资的19位集资人都存在实际投资数额与《收条》数额不一致的情形。存在预先扣除利息及再将利息转本的情况，《解释》中对资金全额的计算是行为人实际吸收的资金。利息转本金、预先扣除的利息行为人并未实际得到。不应计入借款之中；另外被害人成为公司员工后追加的金额不属于向“不特定对象”吸收公众存款，不应当列入。综上扣减后公司吸收金额为1296750元。经审理查明，2017年3月15日，被告人宋某甲在抚州市注册成立抚州市飞腾科技有限公司，聘请王某1为法人代表，该公司成立前后在未经抚州市人民政府金融办批准向社会公众吸收资金下，向多名社会不特定人员发放宣传单，以1.5分至5分的高额利息诱骗抚州市中老年人到其公司投资。自2016年10月份以来，被告人宋某甲等人向抚州市市民徐某1、熊某、程某、陈某、王某2贤、刘某2、曹某1、洪某、万某、徐某2、徐端秀、郑某、胡某、黄某、赵某1、李某1、刘某3、宋某、曹某2等近二十余名中老年人吸收资金232.94万元。预先支付利息的金额为5600元。报案人徐某1等人于2017年12月28日将被告人宋某甲扭送至公安机关归案，公安机关扣押其身上现金1.97万元后退回被害人徐某1。认定上述事实，由公诉方举证，并经庭审质证，认证的证据有：1、书证（1）归案情况说明证实，报案人徐某1等人2017年12月28日将被告人宋某甲扭送至公安机关并将其刑事拘留。（2）抚州飞腾科技有限公司营业执照证实，该公司成立时间为2017年3月15日，法人代表为王某1、经营范围为稻草板加工、销售；机械设备制造、销售及产品研发（依法经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）（3）抚州市人民政府金融工作办公室复函证实，抚州市人民政府金融办出具的抚州市飞腾科技有限公司、黑龙江省同诚建筑科技开发有限公司注册登记和业务范围均未经该办审批，更不存在在批准该俩公司及宋某甲等人向社会公众吸收资金。（4）意向协议书一份证实，宋某甲的黑龙江同诚建筑科技公司与榆树市冷某在2017年3月2日签订的厂区围栏大约1800米承包给冷某（冷某在2017年3月2日交纳了保证金10万元、在3月29日交纳了30万元保证金），但实际中冷某证实并没有承包。（5）葛某、万某、程某、王某2贤银行交易明细单证实，飞腾科技公司以葛某为法定代表人设立的对公账户没有任何资金流水转账记录；（6）洪某、曹某1在抚州工商银行伍塘支行账户交易明细，罗某、王某2贤在九江银行抚州分行账户交易明细，葛某在中国银行抚州赣东大道支行账户交易明细：证实发放利息及收到利息的事实，及发放到9月为止。（6）租赁协议一份证实，抚州市飞腾科技有限公司2016年10月1日至2018年10月1日止租赁徐建华位于玉茗大道沿街店面用于办公经营。2017年4月6日签订日期（7）劳务合同证实，同诚公司宋某甲2017年1月16日聘请洪某为公司出纳。（8）常住人口信息证实，宋某甲在案发时具有完全刑事责任能力。（9）情况说明一份，公安出具说明证实冷某在吉林长春，电话联系其称通过朋友介绍到宋某甲公司做工程，在抚州呆了近四个月，什么事都没做，工资也未领到，而且发现除了骗老太太的钱外，没有开展任何业务；侯庆明暂时联系不上；查实黑龙江同诚科技公司注册地址为黑龙江宝清县，法人代表宋某甲，并未发现该公司有开展业务；案卷三合法程序问题，当时会计崔某陈述2017年11月中旬发现公司运转不了并且辞职。在辞职当天，其将宋某甲与投资人签订的股权质押合作协议、收据等用黑色塑料袋放在宋某甲办公室的单人沙发下面，称可以带公安人员去取。办案人员到宋某甲位于玉茗大道同诚科技公司，在宋某甲办公室的单人沙发下面找到这些材料。（10）协助查询财产通知书贰份证实，集贤县房产管理处出具的经电脑查询宋某甲无产权登记信息；宝清县市场监督管理局出具的宋某甲占黑龙江省同诚建筑材料科技开发有限公司股权100%,股权已经冻结。2、检查、搜查笔录侦查人员对被告人宋某甲在位于临川区玉茗大道同诚科技有限公司办公室进行了搜查，在办公室内的桌上搜到工资表四份、各式合同22分、融资批复1份、报备材料1份、报建材料3本、电脑主机1台。（附扣押物品清单壹份）。扣押物品清单，扣押人民币19700元，2017年12月18日；公安依法发放19700元给被害人徐某1，2018年3月8日。附有股权合作协议壹份（以股权质押形式投入参股资金万元。黑龙江省同诚建筑材料科技开发有限公司）；临川区人民政府金融工作办公室关于同意临川区民间融资管理服务中心有限公司的批复，同意开业。2014年10月15日工资表记录8月至11月份员工工资总计57788元；合同书显示同诚科技与冷某关于建设办公楼、食宿楼以及别墅的建设。2017年5月2日建设工程施工合同显示抚州飞腾科技有限公司与赣欣建设集团有限公司签订的关于在腾桥镇松岗村的建筑工程合同，但没有签订日期；（周某2证实因为未支付款项未履行）土地厂房买卖合同：卖方黑龙江同诚建筑材料公司与买方刘某1签订的刘某1承担宋某甲所欠款700万元等。2017年12月15日证明壹份：公司决定聘用葛某为公司法定代表人；公司实际控制人宋某甲，是唯一的100%控股股权所有人、投资人、可实施股权的一切权利；建设工程施工合同：抚州飞腾科技有限公司一期建设项目与抚州祺顺实业有限公司在腾桥镇松岗村的建筑工程，2017年6月1日；合同书及补充合同各壹份；腾桥镇人民政府与抚州飞腾科技有限公司签订的投资兴办纸面稻草板生产项目，投资额为2.2亿元；2017年3月21日以上证实宋某甲注册的抚州飞腾公司与腾桥镇有投资项目。3、证人证言（1）王某1的证言证实，他是抚州飞腾科技有限公司法定代表人。抚州飞腾科技有限公司主要经营稻草板，营业住所在抚州市临川区玉茗大道阳光妇产医院附近，目前还没有实际生产，公司的大小事务都是宋某甲在管理。宋某甲是公司的实际控制人。他是宋某甲的前妻。2017年10月份左右让他过来担任法人，管理人员就是宋某甲和他的现任妻子李某2。（2）刘某1的证言证实，他和宋某甲是同乡、朋友关系。宋某甲在抚州市成立了一家名叫抚州市飞腾科技有限公司的企业，在抚州市临川区腾桥镇想要开场生产稻草版。据他了解，宋某甲已经在相关部门上报了手续,征得了一块土地，但是因为资金短缺，所以一直没有建设厂房。宋某甲告诉其向老人家借钱，曾经10月份借过1万元给宋某甲发放利息，抚州市飞腾科技有限公司法定代表人并不是宋某甲，但是实际控制人是宋某甲。老孙是宋某甲聘用的总经理。还谈到几次投资的商谈情况。（3）孙某的证言证实，2017年3月22日宋某甲聘请他为抚州同诚科技有限公司的项目经理，实际控制人为宋某甲，期间换了多位法人。刘某1是宋某甲从外面引进的意向性合作伙伴，合作还没有开始实施。抚州市的同诚科技还没有开工营业，只是挂了一个牌子，没有收入，他的资金主要靠寻找合作伙伴和自筹。自筹就是以高额利息向民间借钱。向抚州市大约十几个老人借了大约200多万的资金。一部分用于店门装修、一部分支付前期债权人的利息、员工工资，还有一部分用于筹建抚州市飞腾科技有限公司。（4）崔某的证言证实，2017年9月4日至11月25日，在抚州市同诚科技有限公司做前台上班兼做会计，该公司并没有实质性的营业，只是一个空店面。主要是寻求合作伙伴加入，通过吸引抚州市老人到公司来投资。借老人的钱，然后付给对方1.5至5分的利息。不是特定对象，只要对方愿意拿钱到公司，宋某甲都会收下，然后付给对方1.5至5分的利息。而且如果介绍一个人过来投资后有返点。店面的装修花了好多钱，还有一部钱应该付了之前人的利息。公司是安排人员到外面散发传单。她感觉上公司运转不了，就辞职，并之前宋某甲与投资人签订的股权质押合作协议书、收据等资料用黑色垃圾袋包好放在宋某甲办公室的单人沙发下面。（5）周某1的证言证实，她现在是腾桥镇政府的书记。她认识宋某甲，是抚州飞腾科技有限公司的实际控制人，该公司对外宣传从事稻草板生产、加工、销售企业，当时承诺在抚州准备投资2个亿，所以区政府就将该项目引进来，后来落户我们腾桥镇。2017年3月21日与政府签订了招商引资合同017年5月3日，松岗村村委会与村民签订了一个100亩的意向征地协议，总计550万元征地款一直拖着未给付，（6（6）周某2的证言证实，因为我在抚州市北站搞企业，之后有人向他引荐宋某甲在抚州市藤桥镇建厂，双方签订了这份合同，合同没有履行。4、被害人的陈述（1）徐某1的陈述、还款承诺书及辨认笔录证实，他报案是因为抚州同诚科技有限公司在抚州市以投资为名，向投资者承诺支付一定比例的利息，大肆在外借款。法人叫做宋某甲，对外宣称从事稻草板加工、销售业务。2017年2月份的一天，公司的业务员在路边发放宣传单，上称抚州同诚公司是从黑龙江省引进到抚州来的，为了扩大生产规模，需要在腾桥等乡镇购地开厂，该公司现面向社会招商引资，投资人员收益能达到投资额的月息1.8%，且注明了公司的营业地址。他是直接拿现金到抚州同诚公司财务手上的，这9万元是分2次投入的，第一次投了7万元（2017年2月份），第二次投了2万元（2017年3月份）。收到了7个月的利息，从2017年9月份开始公司停息。还款承诺书的金额总共是98750元。其中90000元是本金，8750元是利息，并辨认出宋某甲。（2）熊某的证言、收条及辨认笔录证实，其经程某介绍于2017年6月1日到南湖路阳光妇产医院旁边的一间小店面内，店面挂了黑龙江同诚科技开发有限公司的牌子，见到公司的法人代表宋某甲，说他公司在腾桥镇搞了一块科技开发，需要有人来投资，月息2分，她当时就拿了1万元钱，开了一张收据，收据上写了收钱1万元，盖的是黑龙江省同诚科技开发公司的公章，而且宋某甲当场就给了她400元作为6月和7月的利息钱。7月15日又到这家公司，又投资了1万元，约定月息2分，当时也是宋某甲开了一张1万元的收据，11月底公司承诺12月16日会连本带息把钱还回来，并且还签了退款承诺书。她和程某及另外一个老人的退款承诺书已经打在了一起，上面约定好12月16日还钱，并辨认出宋某甲。（3）程某的陈述、收条、还款承诺书及辨认笔录证实，抚州同诚科技有限公司在抚州市以投资为名，向投资者承诺支付一定比例的利息，宋某甲是这家公司的法人，实际控制人她投资了6.5万元，拟定月息1.5%收，到了4个月的利息，但是从2017年9月份开始，公司停息。后宋某甲和刘某1同意给他写一张还款承诺书，把欠的利息也算到本金里面，于是出具了74750元的还款承诺书。还包括熊某投资的21200元承诺书。并依法辨认出宋某甲。（4）陈某的陈述、股权质押协议书、承诺书证实，2016年9月份左右的一天，她参加老年人保健品会议的时候听朋友刘某3说：“抚州市来了一个新项目，发展前途蛮好，搞稻草板加工，如果你有钱，可以借钱给该公司，算1.5分至2分的息钱，还可以到公司上班。”她和她老公总共是投资了27万元。承诺书中的291200元，宋某甲当时跟她讲是包括她和她老公投资的27万元本金，投资衍生的利息及她在他公司上班的工资，总共加起来291200元。（5）王某2贤的陈述、协议、收条证实，2016年9月份路过抚州市长途汽车站后面时，收到一份传单到南湖路同诚科技有限公司去领取礼物，后被说服投资，1分5至1分8的息钱，她开始投资了6万拿回来了，后来她老公罗某投了14万元。其中12万元宋某甲开了票据，另外一万元是宋某甲的老婆李某2写了借条，还有1万元没有手续。之前利息得到了，2017年7月或者8月份开始就停了息，（6）刘某2的陈述、股权质押合同、承诺书、收条证实，2016年10月份一名叫“秦奋”的男子在底盘厂门口附近发传单到南湖路同诚科技有限公司，后经劝说投资，2分的息钱。她投资6万，到了11月份时候，把六万元拿回来了，得1200元利息。大约到了2016年12月2日，抚州市同诚科技有限公司的老板宋某甲两夫妻来了，准备重新开业。利息2分。共投了21万元，其中投的12万元获得利息2.4万元，投的3万元获得利息0.42万元，投的6万元获得利息0.84万元，共计获得利息3.66万元利息，2017年11月份开始就停了息。2017年11月30日，刘某1签了一份承诺书（7）曹某1的陈述、承诺书、收条证实，2016年10月份左右，她听朋友说有一个同诚科技公司在马家山广场搞大型活动，在他那个公司存钱每个月有2分的息，先后分4次总共给了4万元钱给这家公司。总共得了大约5000元钱利息。（8）洪某的陈述股权质押合同、承诺书、收条、劳务合同证实，2017年1月份左右，其通过李某3介绍认识了同诚科技有限公司，邀请他一起到同诚科技有限公司投资。宋某甲介绍后让他安心投资。在这种情况下，他借了10万元给宋某甲，由同诚公司出具收据。因为想要看住他的动向，李某3向宋某甲提出说他们两个人一起到公司来上班，宋某甲同意了由他担任公司的出纳。2017年1月17日至2017年11月17日，他在同诚科技有限公司担任出纳，主要是负责统计公司各项开支，筹备计划公司的各类报建手续等。同诚科技有限公司位于临川玉茗大道阳光妇产医院附近。该公司的老板是宋某甲，主要经营的范围是建筑稻草板。同诚科技有限公司于2016年7、8月份前后在抚州营业，在经营期间确实到有关部门递交了报建材料，但是因为资金短缺一直没有开始正式开工，也正是在这种情况下，宋某甲才会借了大量的民间资金。宋某甲在抚州期间还成立了一家叫做抚州飞腾科技有限公司，飞腾公司主要是用于建设腾桥镇的项目，飞腾公司的法人换过很多次，现在是王某1。实际上，同诚科技有限公司和抚州市飞腾科技有限公司的实际控制人都是宋某甲。大笔量的钱都是宋某甲和李某2两个人做主的。他10万元每月有1500元的利息。是2017年1月11日投的，利息一直付到2017年8、9月份。共收到约1万2千元左右利息。本金至今没有收回。（9）万某的陈述、承诺书、收条证实，2016年10月份，经王某2贤介绍到同诚科技有限公司投资的，他放款3万元在同诚科技有限公司投资，投资期限为12个月，每月收益的利息为本金的1.5%。每月能收到本息共计3018元。收到的本息共计21467元。除了3万元的本金之外，还应得的利息为5400元，宋某甲还欠13933元。（10）徐某2的陈述、借条、协议宣传单一份证实。2016年8月份，他在路上散步收到一份关于关于同诚科技有限公司的宣传单。宋某甲是老板，他借款2万元钱给宋某甲，收到利息2000余元。在10个月之后，一直都没有退还本金。（11）徐端秀的陈述、承诺书、收条借款协议证实，2016年夏天路过万象新城，一名叫“秦奋”的男子在万象新城附近发传单，她带着传单到同诚科技有限公司领到了6个鸡蛋，后介绍同诚科技有限公司情况，说投资可以获得2分的息钱。期间看见有好多老人都把钱投到该公司去。2016年10月7日或者8日的时候，她瞒着家人把2万元交给了葛会计，葛会计就开了一张收据给她，立即付了400元（当月的利息）给她。尝到这个甜头之就陆续总共投了10万元。除了第一次的2万元外，其他的8万元都是交给宋某甲手上的。10万元分了四、五次采取付现金的方式交到宋某甲的同诚公司，之前的利息都得，但是在2017年9月份开始就停了息，写了一张承诺书。（12）郑某的陈述、承诺书、收条证实，2017年2月份左右其通过中间人“刘某4姐”(刘某3）引见认识宋某甲。邀请她到同诚科技公司投资借款给宋某甲。借款给宋某甲金额为14万元，每笔借款的月息都是2%。后来还另外借了1万元李某2，没有给任何手续。2017年7、8月份，宋某甲把收据拿回去了，签署了一份还款15.72万元的承诺书。剩余的7200元是利息。（13）胡某的陈述承诺书、收条、协议证实，2016年10月份的时候，听到别人说有一个同诚科技公司在招人投资做稻草板，经向宋某甲了解后，在他公司投资，其中3万元月息1分8厘，另外5万元的月息低一点，每个月利息是1290元，利息按月给，10个月之后返还本金，在同诚公司投资了8万元钱。承诺书载明投资款83870元。2017年6月没有再给利息了，因宋某甲没有钱还，要去外地要债，宋某甲向黄一斋借了2万元，向他借了1万元作为路费。（14）黄某的陈述、协议书、收条、承诺书证实，2016年10月20日左右，他跟胡某一起到马家山广场看物资展销碰上同诚科技有限公司请了一伙伢仔在马家山散传单，他们一起去公司看了一下产品，候庆明对他们讲这个项目怎么怎么好，有多少回报，叫他们投资，总共投资了八万，还借了三万二千块钱给他。拿了九个月的利息，后来就没拿到。2017年I2月11日，宋某甲称要去追债借了11000块钱给他，后又接待投资人，他与胡某每人借了10500块钱给他，借条写的是他的名字。承诺书载明投资款人民币83870元。2016年12月份上旬，其和胡某两个人在公司上班，担任高级顾问。到2017年3月底辞职离开了。公司所有的东西李某2都参与了，平时有投资人到公司来也是李某2负责接到、介绍公司的情况。（15）赵某2的陈述、收条、协议证实，2016年10月份她老公万金水接到一张传单可以领取6个鸡蛋，他到了同诚科技公司后一位叫“秦奋”的男子接待了她，对她宣传稻草板生产、加工、销售行业，让他投资到公司，只要投资十个月就能拿到十二个月的利息。之前投资了一万，后陆续在同诚科技公司投资了五次，总共投资了17万元。最后一次投资了3万块钱，2017年8月份没有支付利息，才退了1万块钱，其他16万元钱没有拿到。收条载明17万。（16）李某1的陈述、协议、收条证实，2016年年底接到了同诚公司的传单，传单上写了同诚公司正在做环保项目，招人投资，听刘某3说她在同诚公司投了钱，利息比较高，邀她也一起去投资，约定好每个月利息两分，利息每个月拿，本金在10个月后归还。她投了1万元，每个月1分5的利息。到了9月份同诚公司就没有再给利息，本金也没有归还。（17）刘某3的陈述、承诺、收条证实，2016年12月份开始，她使用本人和丈夫鄢明华的名义在抚州市同诚科技有限公司投资共计41万元（其中有39万元是本人刘某3的名义，剩余的2万元是以她丈夫鄢明华的名义），因为女儿患病从宋某甲拿回来8万元，还欠33万元。介绍了郑某、陈某、李某1到宋某甲投资。当时承诺会按时支付每月2%的利息，才会借款给宋某甲。获得的利息约3.7万元，鄢明华获得利息约2400元。她是她是2016年12月份左右在宋某甲公司上班，到2017年5月份左右就没有去了。（18）宋某的陈述、收条、承诺书证实，2017年2月份在抚州市同诚科技门口时碰到刘某3和郑某门口说话，喊她到同诚科技公司看一下，经过了解后，向该公司投资，总共投资了19.5万，其中9万元月息是2分；后来问他借款10.5万元。承诺书上的24万元是包括投资19.5万元的本金和利息（借的10万元算了5分的利息）。（19）曹某2的陈述、收条、协议书证实，从2017年4月份开始，到位于抚州市临川区玉茗大道的同诚科技有限公司陆续投资了共计35万元整。每月2%的利息，第一笔借款12万时，扣除利息4800元。他是通过收传单的方式接触到同诚科技有限公司的。2017年4月份左右，曹某1带着他到同诚科技有限公司位于玉茗大道的营业住所见到了公司的实际控制人宋某甲。5、被告人宋某甲的供述与辩解，他被徐某1带到公安机关，是因为向一些人吸收投资资金，投资回报都在月息1.5到5分的利息，2016年年中，同诚公司扩大了经营规模，在抚州市注册登记了抚州飞腾科技有限公司（以下简称飞腾公司）开运营这边的项目，准备相应的材料到有关部门报备申请。前期他弟弟的姑父（姓侯）在抚州市筹备，他是实际控制人2017年5月份前后，他才正式到抚州来直接管理。共十来个人参与公司管理。同诚公司具备民间融资资质，在同诚公司报备到政府部门的材料中，注有利用民间资金4000万，有领导在上面签字。融资的流程是：第一抚州市老人家来公司之后，就跟他们宣传我公司是政府招商引资进来的，而且在腾桥审批了地，准备建厂；第二就是与投资人交钱之后与其签订一份股权质押合作协议书。投资人大约有10-20人左右，借款总金额约有180万元左右，因为和刘某1有一笔买卖厂房的交易将其中100万元的债务也转移给他了。同诚公司花费约80-90万元运作临川区腾桥镇的飞腾科技有限公司的项目，有50万元左右都被用于支付利息、房租、员工工资、办公室装修费。剩余的50万元被业务员瓜分了。目前每个月运营成本花费约3万元左右。抚州飞腾公司没有动工、目前没有收入。同诚公司在抚州目前也没有收入他借过胡某和黄某的钱，在胡某家中向胡某及黄某分别借了1万元。之前还向黄某接了1万元，写了一张1.1万元的借条。本院认为，被告人宋某甲违反国家金融管理法律规定，非法向不特定公众吸收存款232.94万元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告人宋某甲犯吸收公众存款罪的犯罪事实及罪名成立，本院予以确认。辩护人提出，本案系单位犯罪，被告人宋某甲只能作为法定代表人承担责任。经查，被告人宋某甲以黑龙江省同诚建筑材料科技开发有限公司的名义向不特定的公众吸收资金，并在协议中加盖该公司的公章。并称在抚州成立抚州市飞腾科技有限公司经营项目，但在卷证据并未能证实筹集的资金实际用于上述两公司，只是被告人宋某甲及其他参与人员的个人行为，不属于单位犯罪的范畴，对辩护人此意见不予采纳。辩护人还认为，指控的涉及员工的金额和付款时扣除第一个月利息的金额应当在本金中扣除。经查，我国《合同法》规定，借款的利息不得预先在本金中扣除，应当按照实际借款数额返还并计算利息。从本案的实际行为来分析，行为人从投资人处实际筹集到的资金是扣除利息后的本金，从行为造成的社会危害性的量分析，也是体现在扣除利息后的本金，故本案涉及受害人预先扣除利息的金额均不计入本金金额。能够查明的预先扣除利息的金额为5600元。另辩护人还认为涉及公司员工的投资应当扣除。经查，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条：“以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的”。不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用若干问题的解释》第一条第二款规定的在“针对特定对象吸收资金的”行为，应当认定为向社会公众吸收资金。被害人中有几位曾经在该公司工作，但该几位被害人前期是社会人员被吸收为单位员工，故辩护人对此意见不予采纳。对受害人借款行为本案不做评价，各被害人可以依法另案处理。本案系共同犯罪，被告人宋某甲系公司的实际控制人，吸收及使用资金均是由其决定和安排，在共同犯罪时起主要作用，系主犯。本案的被害人均系年老体弱的人员，经济条件大多数尚差，被告人宋某甲案发后一直未积极退赔被害人损失，造成被害人家庭困难和给社会带来不安定因素，主观恶性较大，在量刑可适当区分。其归案后，如实供述了犯罪事实，且当庭自愿认罪，可酌情从轻处罚。最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条关于涉案财物的追缴和处置问题：向社会公众吸收的资金属于违法所得，以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报。……应当依法追缴，集资参与人本金尚未归还的，所支付的报酬可折抵本金….”综上，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款之规定判决如下：一、被告人宋某甲犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑四年零三个月，并处罚金人民十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即从2017年12月18日起至2021年3月17日止。罚金限本判决生效后三十日内缴纳。）二、被告人宋某甲违法所得继续退赔各被害人（所支付的回报及利息予以扣除，不足全部返还的按照参与人集资额比例进行分配，详单附件）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江西省抚州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  许卿卿人民陪审员  周晓秀人民陪审员  张柏兰二〇一八年十一月二十八日书 记 员  程玲玲附件：宋某甲涉嫌非法吸收公众存款罪一案集资人员名单及本金、利息金额明细表            姓名              本金              利息                  徐春辉              90000元              1260元                  熊志风              19600元              1600元                  程长梅              65000元              3900元                  李强              10000元              1200元                  刘招华              330000元              39400元                  陈友金              270000元              39750元                  洪富昌              100000元              12000元                  曹春华              40000元              5000元                  曹小华              345200元              27200元                  王佩贤              140000元              12960元                  万碧仙              30000元              21467元（本息）                  徐柏文              20000元              2000元                  赵荣华              160000元              18900元                  宋志刚              90000元              12600元                  黄益斋              80000元              12150元                  胡孝龙              80000元              9030元                  郑润女              150000元              12400元                  徐端秀              99600元              18000元                  刘英如              210000元              36600元      注：以上利息计算结合集资人员笔录及收条载明的时间计算所得。