文书内容湖南省长沙市岳麓区人民法院刑 事 判 决 书（2018）湘0104刑初462号公诉机关长沙市岳麓区人民检察院。被告人何向荣，男，1969年1月15日出生于湖南省益阳市，汉族，本科文化，无职业，现住湖南省益阳市赫山区。因本案于2017年10月11日被抓获，2017年10月12日被刑事拘留，2017年11月18日被执行逮捕，现羁押于长沙市第一看守所。辩护人许伟、欧阳玉勇，湖南人和人（湘潭）律师事务所律师。长沙市岳麓区人民检察院以长岳检刑诉[2018]528号起诉书指控被告人何向荣犯非法吸收公众存款罪于2018年5月17日向本院提起公诉。本院受理后，2018年8月15日长沙市岳麓区人民检察院建议延期审理，同日本院决定延期审理；2018年9月14日长沙市岳麓区人民检察院建议恢复审理，同日本院决定恢复审理，并依法适用普通程序组成合议庭公开开庭审理了本案。长沙市岳麓区人民检察院指派检察员周萃出庭支持公诉，被告人何向荣及其辩护人许伟、欧阳玉勇到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：湖南天佑机电设备有限公司（以下简称天佑公司）的实际控股人陈某2（另案处理），因陈某2名下的天佑公司及其他公司运营急需资金投入，便与被告人何向荣筹划成立一家投资公司用以向社会公众融资。2014年5月5日，陈某2以唐某的名义注册成立湖南康某百年投资有限公司（以下简称康某百年公司），陈某2系康某百年公司的实际控制人，被告人何向荣任某2百年公司股东兼总经理对公司进行管理。在未经国家金融管理部门批准下，2014年5月至2015年8月期间，康某百年公司以月息1%-2%回报为诱饵，通过公司业务员在广场、菜市场等人员聚集地发传单，口口相传，以旧带新等方式，以天佑公司为“借款人”，康某百年公司为中介、担保方，在长沙市岳麓区新天地大厦向社会公众即社会不特定对象变相吸收公众存款，先后向鲁某、荀某、黄某1、刘某2、刘某3、张某1、李某2、徐某2、王某、陈某3、尹某、张某2、蔡某、朱某、李某3、贺坦然、杨某1、曾某2、彭某、廖桃云、陈某4、曹某、刘某4、杨某2、张某3、刘某5、黎纯绸、李某4、蒋某2、何某、贺某、敖某等56人吸收借款本金金额共计人民币4403000.00元，已归还投资者资金合计人民币2873275.50元，其中归还本金人民币2543000.00元、支付利息人民币330275.50元。2015年元月，被告人何向荣及陈某2因无法及时兑付资金而主动向岳麓区经侦大队说明情况，并承诺不失联，积极偿还客户投资款。2017年3月因鲁某报案案发，公安人员通过被告人何向荣所留联系方式欲与其联系未果，于2017年7月6日对被告人何向荣网上追逃。2017年10月11日，被告人何向荣被抓获归案后，如实供述了上述犯罪事实。对于上述指控的犯罪事实，公诉机关向法庭宣读并出示了书证、证人证言、被告人的供述、鉴定意见、辨认笔录、视听资料等证据。公诉机关认为，被告人何向荣在湖南康某百年投资有限公司担任总经理期间，违反国家金融管理制度，采用非法方法吸收或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任；被告人何向荣在共同犯罪中起主要作用，适用《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二十六条第一、四款的规定。提请本院依法判处。被告人何向荣及其辩护人提出以下辩解辩护意见：1、本案系单位犯罪，被告人何向荣作为单位直接负责的其他人员，可以认定为从犯；2、被告人何向荣构成自首情节；3、被告人何向荣构成立功情节；4、被告人何向荣向熟人、朋友等人吸收的49万余元的资金应该在涉案资金中予以扣除。经审理查明：因陈某2（另案处理）实际控股的天佑公司及其他公司运营急需资金投入，便与被告人何向荣筹划成立一家投资公司用以向社会公众融资。2014年5月5日，陈某2以唐某的名义注册成立康某百年公司，陈某2系康某百年公司的实际控制人，被告人何向荣任某2百年公司股东兼总经理对公司进行管理。在未经国家金融管理部门批准下，2014年5月至2015年8月期间，康某百年公司以月息1%-2%回报为诱饵，通过公司业务员在广场、菜市场等人员聚集地发传单，口口相传，以旧带新等方式，以天佑公司为借款人，康某百年公司为中介、担保方，在长沙市岳麓区新天地大厦向社会公众即社会不特定对象变相吸收公众存款，先后向鲁某、荀某、黄某1、刘某2、刘某3、张某1、李某2、徐某2、王某、陈某3、尹某、张某2、蔡某、朱某、李某3、贺坦然、杨某1、曾某2、彭某、廖桃云、陈某4、曹某、刘某4、杨某2、张某3、刘某5、黎纯绸、李某4、蒋某2、何某、贺某、敖某等55人吸收资金共计人民币4403000元，已归还集资参与人本金共计人民币2243000元，已支付利息共计人民币313923.5元，其中尚未归还的本金以利息抵本金共计人民币254323.5元，已还本金及以息抵本后尚欠集资参与人本金共计人民币1905676.5元。2015年1月，被告人何向荣及陈某2因无法及时兑付资金而主动向岳麓区经侦大队说明情况，并承诺不失联，积极偿还客户投资款。2017年3月因鲁某报案案发，公安人员通过被告人何向荣所留联系方式欲与其联系未果，于2017年7月6日对被告人何向荣网上追逃。2017年10月11日，被告人何向荣被抓获归案。上述事实，有经当庭举证质证并确认的下列证据予以证明：（一）书证1、受案登记表、立案决定书，报警案件登记表。证明：鲁某于2017年3月13日报警。该案于2017年3月13日立案侦查。2、户籍证明材料证明：被告人何向荣个人身份信息，其具备完全刑事责任能力。3、归案情况、当场盘问及到案经过说明材料证明：湖南康某百年投资有限公司的实际控制人为陈某2，总经理、股东为何向荣，2015年元月至2017年3月，何向荣变更联系方式且未向公安机关报备，2017年7月6日何向荣因涉嫌非法吸收公众存款罪被公安机关网上追逃。2017年10月11日被抓获。4、借款合同、债权转让协议、银行流水纪录、客户投资及领取收益的统计表等材料证明：康某百年公司向涉案集资参与人非法吸收资金以及部分偿还的情况。5、任某1制作和提供的财务资料证明：康某百年公司投资有限公司2014年5月至2015年7月未归还的客户投资本金情况及当月支付利息情况，自2014年7月起未归还本金数额均在200万元以上，其中2014年11月未归还的客户本金高达392.5万元。6、扣押接受证据笔录、扣押决定书、清单证明：公安机关从何向荣处扣押了收据14本、及营业执照、工资表11份、会计凭证、档案袋等。7、中国银监会湖南监管局出具的《关于回复湖南康某百年投资有限公司等是否具有吸收公众存款资质的函》证明：银监会湖南监管局未对湖南康某百年投资有限公司、陈某2、何向荣、唐某颁发过金融许可证，即湖南康某百年投资有限公司及相关个人无吸收公众存款资质。8、湖南康某百年投资有限公司申请登记资料、公司章程、股东会议纪要，法定代表人信息、董事、监事、经理信息一份、指定代表或者共同委托代理人授权委托书证明：湖南康某百年投资有限公司申请工商登记的情况，及湖南康某百年公司的法人代表情况。9、房屋场地租赁合同，及商品房买卖合同证明：承租方乙方（签名为“何向荣”）于2014年4月28日与长沙市金星大道319号金谷大厦7楼签订了租赁合同。10、被吸收存款人员表格证明：经何向荣签字认可，确定共计43人，吸收公众存款人民币297万元。11、员工离职薪资结算表、工资表、转账单、考勤表、提成单证明：康某百年公司自2014年4月至2015年3月的考勤表，工作人员签到情况及工资发放情况。12、陈某2名下民生银行62×××83账户流水清单证明：陈某2银行卡内财务流水情况。13、陈某2、何向荣、蒋某1、任某1、李某1、曾某1名下的银行卡的交易流水明细证明：湖南康某百年投资有限公司吸收公众资金使用的陈某2、何向荣、蒋某1、任某1、李某1、曾某1的名下的银行卡的交易明细、资金进出等情况。14、内资企业登记基本情况表、公司章程证明：湖南天佑机电设备有限公司的股东为陈某2、龙某，及其他信息情况。（二）证人证言1、证人陈某1无的证言证明：康隆百年的地址位于长沙市岳麓区金星大道319号金谷大厦7楼701号，我原来到这个公司来的时候不叫康某百年,叫湖南大家庭投资管理有限责任公司，河西和河东各有一个，都是陈某2的公司，但是当时都是何向荣在管理。2014年2月，我受陈某2的邀请帮他监管大家庭公司，何向荣说河西这边大家庭公司（也就是现在的康某百年公司）人少了，还没开展业务，安排我到河西这家大家庭上班，当时公司有财务蒋某1，业务员余某、邓某。公司加上我总共4个人，那时河西这边公司办公设备也没办好，吃饭、停车都是问题，空调也没安，天气又冷，我在这种办公环境下待不下去，就没待几天就走了，去了河东的大家庭公司，那时河东的大家庭就已经营业半年了，当时都是何向荣在管理，河西的大家庭还在组建中，设备都不齐全。我离开河西的大家庭后就接管了河东的大家庭，何向荣就从河东的大家庭离开了，陈某2对我说，他对何向荣另有安排。自我接管河东的大家庭后河西的大家庭就撤了，就不叫大家庭了。我和陈某2以前是一个厂的同事。陈某2有一家湖南天佑机电设备有限公司，大家庭公司是陈某2实际控制的，另外陈某2在怀化投资有一家金石锌业公司。2、证人徐某1的证言证明：何向荣自2014年7月至2015年1月陆续在我这里拿过身份证说是去投资，利息高一些，我就给了他身份证，何向荣是我的女婿，他家里困难一些，平时我陆续给过何向荣钱，何向荣也跟我借过钱，我并没有找何向荣索要这些钱也没有从何向荣处获得过投资收益，我没有和康某百年签过任何借款合同。3、证人唐某的证言证明：康某百年公司成立于2014年5月5日，湖南省工商局注册成立，法人是我，公司注册资本3000万元，公司股东是我(占股90%)和何向荣（占股10%),公司地址原先在长沙市岳麓区金星大道**金谷大厦****。是陈某2要我做康某百年公司的法人的，我是出于亲情答应陈某2的。康隆百年公司是2014年5月5日在湖南省工商局注册成立的，因为我住在天心区，省工商局对面，2014年5月5日，陈某2打电话给我，说要我去省工商局跟何向荣一起办理康某百年公司的注册，陈某2说他自己已经是天佑公司的法人了，不能担任投资公司的法人，说要我不要担心，一个月以内保证把我的法人换掉，股东也一并换了。所以我就按照陈某2说的办理了工商注册，担任法人并且占股90%,但是我并未参与公司的经营管理及投资分红。康某百年公司是陈某2的公司，陈某2请何向荣管理公司，何向荣任总经理。我去过公司一次，当时公司里上班的大概有7、8个人，但是具体的组织结构架构情况我不清楚。康某百年公司吸收的客户的资金流向听陈某2说是投资到他的矿山去了，具体我也不知道。2014年年底，我就陆续接到客户的电话，说康某百年公司向他们借了钱，现在要求公司还款公司还不上，因为我是法人，客户就打电话到我这里了。我发现情况不对,就要求陈某2停止对外融资，并换掉我的法人及股权，否则我就去公安局报案。陈某2就没有再对外融资了，并和何向荣主动到经侦大队备案了。4、证人曾某1的证言证明：2013年至2014年10月我在湖南天佑机电设备有限公司做财务工作，老板陈某2要求我开一张建行卡放在他开的康某百年公司用，我去银行开了这张卡就交给陈某2了，陈某2将这张卡交给了康某百年公司的财务人员，我记得这张卡还办了U盾，U盾保管在湖南天佑机电设备有限公司的财务室，由湖南天佑机电设备有限公司财务室保管，使用情况都是听老板陈某2的安排，我并没有对这张卡进行实际的管理。因为陈某2是我公司老板，而且还是我老公的亲叔叔，我相信他就照做了。5、证人肖某的证言证明：公司地：公司地址长沙市岳麓区金星大道**金谷大厦****人是唐某。公司实际的老板是陈某2，公司总经理不叫丁某，叫何向荣，这是我快离职的时候听公司一个业务员讲的，公司财务部门有两个人，任某1和蒋某1，蒋某1走了以后李某1接替了她的工作，前台一个，名字不记得了，我是公司的业务部经理，负责公司的业务，包括招揽客户、印发传单、管理业务员每日工作等，公司业务员有薛和盼，邓某，雷艳艳。我印发的传单内容是何向荣给的康某百年公司的介绍，包括成立时间、中介服务性质、公司文化等，以及借款利率表（年利率12%-24%),我拿到广告公司去由广告公司统一印制。通过业务员到商场、社区公园等地派发宣传单，客户上门咨询，由业务员或者何向荣接待。一般是跟客户讲公司的投资项目，也就是陈某2在花垣县的矿山，我们会拿出那个矿山的一个土地证、矿区的规划图、项目抵押的公证书，向客户证明项目的真实性，以及还款能力，并承诺客户定期取得借款收益并且还本付息。有意向投资的客户在我公司签订“湖南康某百年投资有限公司借款合同”，甲方是投资人，乙方是湖南天佑机电设备有限公司，我公司再与客户签订“湖南康某百年投资有限公司商务信息咨询与中介服务合同”，“湖南康某百年投资有限公司债权转让协议”，客户到财务那里交钱，客户在我公司的投资就完成了。我就一个客户蔡新义，是通过我发传单，他自己到公司来的，2014年6月10日投资5万元，投资三个月，月收益600元,我离开公司之前跟他讲了，钱快到期了，记得到公司来拿钱，后面情况我不清楚了。我自己以张娇（我亲戚）的名义，2014年5月30日投资了一万元，投资三个月，月收益200元，2014年8月30日到期我就收回来了。另外我记得公司还有一个客户叫鲁某，他不是我的客户，但是他到公司来的比较多，我就记得他。还有一个客户是业务员薛和盼的，叫敖某，是通过传单上门的，投资了20万元，2014年9月份，薛和盼给敖某打过电话，要他提前撤资,敖某说他没时间，没关系，就没撤资，现在听说钱没收回。6、证人刘某1的证言证明：公司地址长沙市：公司地址长沙市岳麓区金星大道**金谷大厦****，公司总经理是丁某，负责公司的大小事务，后来我听客户说丁某真名叫何向荣。公司财务部门有两个人，任某1和李某1，我是公司的业务员，主要就是发传单吸引客户来公司投资理财，公司业务员还有周某1、杨某3、胡某。康某百年向客户借的钱都是转到陈某2的公司，但是我不知道陈某2与康某百年有什么联系。我刚去上班的时候，何向荣给我做培训，主要是销售技巧，公司基本情况及优势方面的培训何向荣说公司融资给陈某2的稀土矿产，陈某2用稀土矿在康某百年做抵押，并且提供抵押的文件及陈某2公司的营业执照等资料复印件。培训几天以后我就开始做业务。何向荣每天召集业务员开会，安排销售任务，要求我们业务员每天到外面发传单并尽量带客户上门。业务员每天将工作情况向何向荣汇报。跟客户宣传理财方式，主要有：一是客户回报率还可以；二是有矿山做抵押物，投资安全；第三是何向荣对于客户提要求要身份证复印件的，都会将其丁某名字的身份证复印件给客户。对于在公司投资的客户大部分都有与何向荣沟通交流，一个是客户离公司近，另一个是客户通过交流加强安全感。我的客户分两部分，一部分是公司以前开发的客户，之前的业务员离职了转到我名下维护，另一部分是通过我发传单等方式开发的。我知道我的业务量算比较多，但是时间太久，我不记得所有的客户的信息了。我记得的我接手的客户有蒋某2、李某3、周某2等，我开发的客户有罗某26万元、张某210万元、杨某13万元等。他们的详细的情况我记不得了。2015年8、9月份的样子，何向荣给我打电话说公司还欠我们尚在公司的员工一个月的薪水，何向荣要我们走了算了，公司没钱支付了，要我跟其他人讲，我跟周某1讲了之后我就走了。法人唐某我没见过。陈某2我没见过，我不清楚。我在康某百年的收入情况包括提成工资3000元左右，业务提成千分之一，有时候有点奖励。7、证人周某1的证言证明：公司地址长沙市岳麓区金：公司地址长沙市岳麓区金星大道**金谷大厦****际的老板是陈某2，这是客户来公司要钱的时候我听何向荣说的，公司具体负责人是丁某，真名叫何向荣，公司财务部门有两个人，任某1和李某1，我是公司的业务员，主要就是发传单吸引客户来公司投资理财，公司业务员还有刘某1、杨某3、胡某。公司由何向荣一个人主管，每天早上由何向荣组织开早会，安排我们到银行旁、公司周边人多的地方等发传单跑业务，跟客户宣传理财，下班后何向荣还会组织业务员开一个会，汇报一天的工作，比如跟多少客户聊天，留了多少号码，认为多少人有意向，对于有意向的客户，要业务员发短信、打电话约客户上门等。每个月何向荣都会跟业务员定任务，完成了按千分之一提成，连续三个月没完成任务就走人，但是实际上没完成任务何向荣也没要人离职。何向荣要我们跟客户说投资资金的投资方向是矿山，利润高，每个月定期返利，钱不经过我们公司，钱直接到通过公司打到借款方，可以确保投资人的资金安全。我一共有5个客户，第一个是鲁某，他是公司的老客户，之前在公司投资过，因为之前接待他的业务员离职了，他的业务就由我来跟进，平时到公司来由我接待，他再到公司投资就算我的业务。鲁某在我来公司上班前一共在公司投资了7万元，之后在我手里投资了两万元，鲁某一共投资9万元，我离职前公司没有退给鲁某本金。第二个客户叫杨某2，以前也在公司投资过，因为之前是公单，何向荣说公单平时没有人打电话跟进，就安排给我，要我跟进，后来这个客户来公司投资了0.4万元，是我接待的。第三个客户张爱华是我发传单发过来的，投资1.1万元，到期就退了本金给她。第四个客户李某2，是通过我发传单到公司来的，投资2万元，我离开公司的时候本金还没退给客户。第五个客户叫朱某，是我发传单发过来的，投资5万元，我离开公司的时候本金还没退给客户。2015年3、4月份的样子，公司就没什么业务了，但是我一直没离职，公司一直没关门，我和刘某1、任某1、李某1就在公司守着，何向荣到后面公司出事，客户来公司吵事就没怎么来公司上班，来公司都是避开客户来公司的时间，一般上午来的少，下午就是要下班的时候，跟我们员工说，会想办法处理这个事情，还是要我们在公司正常上班。后面公司交不起房租，公司关门，我就离职了。8、证人蒋某1的证言证明：康某百年公司法人是唐某，我没有见过，看营业执照知道的，公司的负责人是丁某，真名叫何向荣，负责公司的一切大小事务，陈某2是康某百年公司的实际老板。康某百年公司人员情况是：总经理丁某，前台两个，负责接待工作，财务室两个人，我在的时候是任某1和我，我走了以后是李某1接替了我的位置，业务员三四个，流动性比较大，做的都不久。我是2014年2月份康某百年公司在筹备阶段去那里上的班，负责公司的出纳工作，一是负责收投资客户的投资，客户投资分为刷POS机和交现金两种方式，POS机绑定的是湖南天佑机电设备有限公司法人陈某2的建行卡，如果是直接交的现金，我就开张收据给客户，然后当天将现金存入陈某2的银行卡里，卡号不记得了。二是按时通知并支付客户收益款，分转账和现金两种方式，现金就是客户自己到康某百年取，转账刚开始是通过一张放在公司的陈某2的建行卡转账，后面我觉得麻烦，就自己开了一张建行卡，卡号62×××78,公司先将收益款转账到我的建行卡，我再转给客户。三是负责制作公司员工工资表，发放工资。发放工资通过转账，是放在公司的陈某2的建行卡，我的建行卡也发放过工资。公司通过业务员发传单吸引客户到公司来投资，客户在我公司签订“湖南康某百年投资有限公司借款合同”，甲方是投资人，乙方是湖南天佑机电设备有服公司，我公司再与客户签订湖南康某百年投资有限公司商务信息咨询与中介服务合同，湖南康某百年投资有限公司债权转让协议，客户在我公司的投资就完成了。最后就按照合同约定客户交投资款，我公司还付利息。客户与业务员签订以上合同，如果业务员不在公司，前台或者财务都会帮忙签合同。陈某2是湖南天佑机电设备有限公司的法人，康某百年公司的客户都是将钱投资到湖南天佑机电设备有限公司，陈某2来过公司几次，每次都是来找何向荣。何向荣是负责康某百年公司的整个运营。9、证人李某1的证言证明：康某百年公司法人是唐某，我没有见过，看营业执照知道的，公司的负责人是丁某，真名叫何向荣，负责公司的一切大小事务，陈某2是康某百年公司的实际老板。康某百年公司人员情况是：总经理丁某，实际名字叫何向荣，前台两个刘某6、陈某5，负责客户接待工作以及填写合同，财务室两个人，我在的时候是任某1和我，我负责现金和银行账，任某1负责记账，行政李晨负责招人及办公室的相关事务，业务员我记得有刘某1、周某1、杨某3、肖某、薛和盼等，我和他们不是很熟，没有联系方式。我自2014年7月份，负责公司的出纳工作，一是收投资客户的投资款，客户投资分为刷POS机和交现金、银行转账三种方式，如果是刷POS机，POS机绑定的是湖南天佑机电设备有限公司的公司账户，如果直接交的现金，我就开张收据给客户，然后当天将现金存入陈某2的银行卡里卡号，如果客户转账，转账到陈某2的账户或者我来公司以后以我的名字开的62×××02建行卡。二是按时通知并支付客户收益款，分转账和现金两种方式，现金就是客户自己到康某百年取，转账就按客户提供的银行账户转，这个我会记流水账，支付利息之后把账交给会计任某1记会计账。三是负责制作公司员工工资表，发放工资，除了业务员的工作有变化外，其他人的工资，我来之前就已经定好的，我做好工资表后交给任某1签字，再交给何向荣签字，我根据签好字的工资表发放工资，发放工资都是走我的建行卡。我进公司以后何向荣要求我办的，用于公司报账、发放员工工资、还客户利息等。账户快没钱的时候我会跟何向荣讲，然后我就会收到陈某2或者湖南天佑机电设备有限公司的财务转账过来。公司通过业务员发传单以项目收益高来吸引客户到公司投资，客户在我公司签订“湖南康某百年投资有限公司借款合同”，甲方是投资人，乙方是湖南天佑机电设备有限公司，我公司再与客户签订“湖南康某百年投资有限公司商各信息咨询与中介服务合同”，“湖南康某百年投资有限公司债权转让协议”，客户在我公司的投资就完成了。最后就按照合同约定客户交投资款，我公司还款付息。客户与业务员签订以上合同，如果业务员不在公司，前台或者财务都会帮忙签合同。我们财务室给客户发了中介服务费收费清单，但是实际上没有收客户的中介服务费。10、证人任某1的证言证明：公司地址长沙市岳麓区金星大道3：公司地址长沙市岳麓区金星大道**金谷大厦****是陈某2，公司具体负责人是何向荣，公司财务部门有两个人，我和蒋某1，我负责会计工作，统计投资客户明细，复核算利息支付，蒋某1负责出纳工作，收客户投资款，核算客户利息支付情况并给客户发利息。收取客户投资款分现金和刷卡两种方式,刷卡是到陈某2建行卡6217002920112777785账户，现金就存到陈某2的以上银行卡里。我和蒋某1两个人负责公司财务，业务员工作有空的时候会互相帮忙。公司的业务部业务人员流动性比较大，有时候2个左右，多的时候6个左右，我记得的有肖某、刘某1、周某1，其他都不记得了。公司通过业务员拿公司制作的宣传投资获取收益的宣传单到公司附近做宣传，拉客户投资湖南天佑机电设备有限公司，客户都是业务员通过宣传吸引过来投资的。客户在我公司签订“湖南康某百年投资有限公司借款合同”，甲方是投资人，乙方是湖南天佑机电设备有限公司，我公司再与客户签订“湖南康某百年投资有限公司商务信息咨询与中介服各合同”，“湖南康降百年投资有限公司债权转让协议”，客户在我公司的投资就完成了。最后就按照合同约定客户交投资款，我公司还款付息。客户与业务员签订以上合同，如果业务员不在公司，前台或者财务都会帮忙签合同。客户投资的钱到账就被转走了，具体转到哪里去了不知道。康某百年公司要支付客户利息了，出纳告诉何向荣,何向荣说他与湖南天佑机电设备有限公司联系，卡里就会转钱过来。11、证人陈某2的证言证明：天佑公司是2011年4月13日成立的。注册地是长沙市雨花区芙蓉中路中远公馆，。注册地是长沙市雨花区芙蓉中路中远公馆金2000万，股东是我和朱凯，2014年变更我和龙某。他是我公司员工，因为必须要两个人才能成立公司，所以我找了他，其实都是我的股份。天佑公司是做有色金属、矿产品贸易。康某百年公司是2014年成立的，注册地是长沙市岳麓区金星路新天地大厦7，注册地是长沙市岳麓区金星路新天地大厦**东是唐某（占股90%)、何向荣（占股10%)。唐某是我的嫂子，她的股份都是我的，这家公司是我以她的名义成立的，因为何向荣事先咨询过别人，如果康某百年公司以我为法人，而通过康某百年公司融资的资金再由我来使用，就会涉嫌非法吸存，用别人的名义成立这个公司可以规避非法吸存的风险。我就找了我的亲戚唐嫒晚以她为名义法人成立了康某百年公司。她同意我以她的名义开这家公司，是因为我们是亲戚关系，而且唐嫒晚并不知道担任这个法人有何风险，就答应了我。康某百年公司成立期间唐嫒晚也跟我提过变更法人，但是因为公司注册的资料部分丢失，就一直没有办成变更手续，唐嫒晚没有参与公司的经营。公司总经理是何向荣，公司的一切事物都是由何向荣具体负责。何向荣曾经在中億百联学习过，说投资公司自己不能碰客户的资金，所以资金统一打到委托融资者的账户，也就是都统一打到了我的账户。何向荣要使用资金，就向我打资金拨付计划，方式是电话、短信等，偶尔也会发公司的员工工资表以及利息支付表传真件给我看。公司会计不记得了，出纳是蒋某1，公司业务员的情况我不知道。康某百年公司名义上是做投资咨询的，其实是我向民间借贷的工具。因为我的天佑公司需要资金，何向荣向我建议开一家投资公司，向民间借贷筹措资金。投资人在投资公司签订与天佑公司的借款合同，钱直接由投资人转到天佑公司账上，投资公司只起中介的作用，客户再与投资公司签订债权转让合同，将客户与天佑公司的债权转让给投资公司，相当于投资公司做担保。这是一种操作方式，都是何向荣学习来的。所以我也不是很懂。具体合同我没有签订过。我在天佑公司的法人印鉴、公章都备了一套放在何向荣那里。由何向荣具体去负责操作。合同样本我看过，天佑作为借款方，康某百年公司是中介方，如果天佑无法偿还，就由康某百年公司垫付。月息1%-2%之间，借款期限三个月、六个月、九个月、一年不等。钱首先是进入我指定的相关账户，然后再统一归集到天佑公司的相关对公账户以及我指定的个人账户，再转到其他账户将资金转入需要使用的地方。如果是对公业务。就是公对公转账，如果是对私业务或者对方要求转到私人账户的就按对方要求转到私人账户。我实际控制的公司有好几家，资金都是这样归集使用的。康某百年公司融资的资金首先都是归集起来。然后再统一使用。康某百年公司的融资是陆陆续续来的，我也不知道钱具体用到哪个项目，只要进了钱又有投资项目，钱就肯定用了。我把湘西花垣县鼎一矿业有限公司欠我的钱算在了康某百年公司的融资款了，如果湘西花垣县鼎一矿业有限公司欠我的钱能收回来，我就用来还给康某百年公司的投资户，这不代表康某百年公司的钱都投资到湘西花垣县鼎一矿业有限公司了，但是这样方便我管理公司投资资金。另外，盘下康某百年公司的店花了三四十万，公司员工工资，支付利息等花了部分钱，我没统计过，可以看康某百年公司出纳以及何向荣个人往来账。因为我在湘西花垣预付了300万的货款，因铅锌矿价格下跌，矿山停厂，无法向我天佑公司交货和退款。所以我就无力偿还。我早就委托了何向荣向湘西花垣鼎一矿业收款及向投资人还款，相关资料都交给何向荣了，我也希望早点兑付。12、证人鲁某、荀某、黄某1等人的证言证明:各集资参与人在菜市场、公园等地收到康某百年公司的投资宣传单，到康某百年公司与天佑公司签订投资协议，约定由康某百年公司还款付息，后康某百年公司不能支付各集资参与人本息的情况。（三）被告人的供述与辩解被告人何向荣的供述与辩解证明：我叫何向荣，曾用名丁某。2014年1月份因为陈某2公司业务发展需要资金，我跟陈某2提议开投资公司筹钱，2月份开始着手筹备，我因为有过相关的工作经历，由我负责招人、租房，5月5日办理工商营业执照正式营业，在黄某2、陈某1无走了以后就是我一直在负责经营管理，陈某2是实际控制人，我没有参与盈利分红。公司除了我，还有一个会计、财务和几个业务员，平常通过发传单宣传湖南天佑机电设备有限公司投资花垣县的鼎一矿业、怀化金石矿业需要资金，项目收益高，风险小，后来通过以旧带新吸引客户投资。客户在我公司签订“湖南康某百年投资有限公司借款合同”，甲方是投资人，乙方是湖南天佑机电设备有限公司，康某百年再与客户签订“湖南康某百年投资有限公司商务信息咨询与中介服务合同”，“湖南康某百年投资有限公司债权转让协议”，客户去财务交钱，客户通过这种订立担保合同的形式完成投资，但是实际上没有合格的资本作担保。陈某2规定公司筹到的资金全部打到他指定的卡上，由他控制，其中将近300万的集资陈某2说投到了花垣的矿里。不清楚总共吸收了多少资金，但是到2015年夏天为止，有37个的客户，220万的资金没有偿还。2015年6,7月份的时候，因为交不起房租，公司只能关门，关门以后没人管过康某百年的事了，因为没有业务，员工也自行遣散了，公司的财务资料在会计任某1离职的时候给了我一点，我放在益阳老家了，你们可以查看。我、陈某2、唐某都没有吸收公众存款的资质。（四）鉴定意见湖南友谊联合会计师事务所鉴定人欧某2波、旷继祥出具的湘友鉴字[2018]第0001号司法鉴定意见书证明：投资者支付资金和收取本息的情况为鲁某投资9万元，收取本息11083元；荀某投资2万元，收取本息3080元；黄某1投资10万元，收取本息7990元；刘某2投资10万元，收取本息5860元；刘某3投资44万元，收取本息296923元；周某2投资28万元，收取本息56336元；张某1投资1万元，收取本息3044元；李某2投资2万元，收取本息3000元；徐某2投资4万元，收取本息15473元；王某投资3万元，收取本息2780元；陈某3投资3万元，收取本息5390元；尹某投资5万元，收取本息6450元；张某2投资10万元，收取本息18972元；蔡某投资22万元，收取本息142224元；朱某投资5万元，收取本息2000元；贺坦然投资1万元，收取本息3160元；李某3投资1万元，收取本息2739元；杨某1投资3万元，收取本息13560元；曾金朵投资7万元，收取本息36724元；彭某投资24万元，收取本息233350元；廖桃云投资5万元，收取本息16385元；陈某4投资5万元，收取本息3995元；曹某投资3万元，收取本息1620元；刘某4投资3万元，收取本息2780元；杨某2投资2万元，收取本息3071元；李植祥投资10万元，收取本息7720元；张某3投资10万元，收取本息7500元；刘某5投资1万元，收取本息2375元；黎纯绸投资2万元，收取本息2810元；李某4投资5万元，收取本息4760元；蒋某2投资5.5万元，收取本息6210.5元；何某投资40万元，收取本息20.5万元；贺某投资1万元，收取本息3044元；敖某投资20万元，收取本息6万元；彭善庆投资1万元，收取本息2540元；田某投资1万元，收取本息2500元；任某1投资2万元，收取本息21200元；刘某6投资1万元，收取本息10600元；李晨投资1.8万元，收取本息18090元；蔡新义投资5万元，收取本息51800元；蔡永芳投资2万元，收取本息20600元；陈妙军投资1万元，收取本息10300元；陈真明投资2万元，收取本息21200元；何文投资30万元，收取本息314880元；胡佩拉投资15万元，收取本息161853元；李立茂投资5万元，收取本息26875元；刘赞臣投资1万元，收取本息10300元；罗德辉投资26万元，收取本息269273元；涂淑媛投资12万元，收取本息124788元；杨庭益投资1万元，收取本息10650元；张爱华投资1.1万元，收取本息11066元；张姣（娇）投资1万元，收取本息10600元；赵维谊投资2.4万元，收取本息24072元；周海凤投资20万元，收取本息209528元；周敏投资2.5万元，收取本息26800元。（五）辨认笔录辨认笔录证明：蒋某1辨认出何向荣就是湖南康某百年投资有限公司的总经理。（六）视听资料讯问光盘证明：讯问被告人何向荣的同步录音录像光盘。本院认为，被告人何向荣伙同他人违反国家金融管理制度，以向社会公开宣传的方式向社会不特定对象吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人何向荣犯非法吸收公众存款罪的罪名和犯罪事实成立。被告人何向荣的辩护人提出本案系单位犯罪的辩护意见，经查，陈某2系湖南天佑机电设备有限公司的法定代表人，但其与被告人何向荣合议成立湖南康某百年投资有限公司的行为，并不是陈某2代表湖南天佑机电设备有限公司行使的行为，且现有证据证实湖南康某百年投资有限公司成立后主要是向社会公众吸收资金，所吸收的资金也未进入湖南天佑机电设备有限公司的账户，故陈某2与被告人何向荣成立湖南康某百年投资有限公司进行非法吸收公众存款的行为属于自然人犯罪，故对被告人何向荣及其辩护人提出的前述辩解辩护意见，不予采纳。被告人何向荣伙同他人实施非法吸收公众存款行为是共同犯罪行为，在共同犯罪中，被告人何向荣担任湖南康某百年投资有限公司的总经理，负责公司对外融资的管理，起主要作用，系主犯。被告人何向荣到案后如实供述了自己的犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚。向社会公众非法吸收的资金属于违法所得，以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当予以追缴。资金参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。公诉机关建议对被告人何向荣在有期徒刑三年以上四年十个月以下、并处罚金人民币五万元以上五十万元以下的幅度内量刑的意见，于法有据，予以采纳。关于被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣向熟人非法吸收的49万元资金应当在非法吸收公众资金的总额中予以扣除的意见，经查，被告人何向荣以其自己的名义和以徐某1的名义投入资金共计人民币30万元，该30万元可以在非法吸收公众存款的金额中予以扣除，但被告人何向荣向湖南康某百年投资有限公司职员及其他熟人非法吸收公众存款的行为，并不属于“针对特定对象吸收资金”的行为，故被告人何向荣向职员及熟人所吸收的资金，不能在非法吸收公众存款的金额中予以扣除。关于被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣是从犯的辩解辩护意见，与查明事实不一致，不予采纳。关于被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣有自首情节的辩解辩护意见，现有书证、鉴定意见等证据证实，被告人何向荣在2015年1月主动到公安机关说明涉案情况后，2015年2月、3月期间，湖南康某百年投资有限公司仍在向彭某、蒋某2、田某等人非法吸收投资款，且被告人何向荣在公安机关立案后失联，因此被告人何向荣在主动说明情况后又实施了阻断或影响其投案主动性的行为，不能认定其有自动投案情节，故不能认定被告人何向荣有自首情节，对被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣有自首情节的辩解辩护意见，不予采纳。关于被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣有立功情节的辩解辩护意见，经查，长沙市第一看守所出具《关于何向荣检举线索的情况说明》，说明被告人何向荣在长沙市第一看守所内的辨认录像中，辨认出同监室的李某5就是在2017年12月“黄九红门面手机被盗案”中盗窃一台白色VIVOY67型手机的作案嫌疑人，现有长沙市公安芙蓉分局起诉意见书、长沙市芙蓉区人民检察院起诉书、长沙市芙蓉区人民法院刑事判决书等材料证实，被告人何向荣所检举揭发他人的犯罪行为并未在审判结果中予以认定，依照《最高人民法院》“根据被告人检举揭发破获的他人犯罪案件，如果已有审判结果，应当依据判决确认的事实认定是否查证属实”的规定，被告人何向荣检举揭发他人犯罪的事实不成立，故被告人何向荣不成立立功，对被告人何向荣及其辩护人提出被告人何向荣有立功情节的辩解辩护意见，不予采纳。根据被告人何向荣犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款，第六十七条第三款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人何向荣犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币十万元（罚金限其在本判决生效后一个月内缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即2017年10月11日起至2021年4月10日止。）二、责令被告人何向荣向相关集资参与人继续退还本金（详见附件一）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  尧 航人民陪审员  王益明人民陪审员  游玉梅二〇一八年十一月十三日书 记 员  刘 莉附件一：退赔明细清单（未含被告人已退赔的数额，以及司法鉴定意见中未计算入内的数额；应退赔金额单位为人民币元）            序号              集资参与人              应退赔金额              序号              集资参与人              应退赔金额                  1              鲁晓希              78917              2              荀克明              16920                  3              黄艳明              92010              4              刘孟辉              94140                  5              刘利华              143077              6              周幼文              223664                  7              张尚存              6956              8              李柳芳              17000                  9              徐里娅              24527              10              王莎莉              27220                  11              陈庆莲              24610              12              尹鲁生              43550                  13              张燕云              81028              14              蔡承衡              77776                  15              朱中勇              48000              16              贺坦然              6840                  17              李玲              7261              18              杨玉生              16440                  19              曾金朵              33276              20              彭利华              6650                  21              廖桃云              33615              22              陈坚              46005                  23              曹真富              28380              24              刘树仁              27220                  25              杨庆珍              16929              26              李植祥              92280                  27              张均田              92500              28              刘艳红              7625                  29              黎纯绸              17190              30              李朝安              45240                  31              蒋祖荣              48789.5              32              何红武              195000                  33              贺前志              6956              34              敖双红              140000                  35              彭善庆              7460              36              田春梅              7500                  37              李立茂              23125                                                附件二：本案适用的相关法律条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条：组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第六十七条：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第四十五条：有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。第四十七条：有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。第五十二条：判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条：罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。