湖北省武汉市武昌区人民法院刑 事 判 决 书（2018）鄂0106刑初46号公诉机关湖北省武汉市武昌区人民检察院。被告人刘某，男，1974年7月4日出生于湖北省武汉市，汉族，大专文化程度，时任武汉铭源盛世物业管理有限公司总经理，户籍所在地武汉市武昌区，现住武昌区。因本案于2017年1月5日被武汉市公安局刑事拘留，同年1月11日被取保候审。2018年1月12日被本院决定取保候审。湖北省武汉市武昌区人民检察院以昌检公诉刑诉（2017）1409号起诉书指控被告人刘某犯职务侵占罪，于2018年1月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于同年1月31日开庭，公开审理了本案，武汉市武昌区人民检察院指派检察员彭艳玲出庭支持公诉。被告人刘某到庭参加诉讼。本案经合议庭评议，现已审理终结。湖北省武汉市武昌区人民检察院指控：被告人刘某在担任武汉铭源盛世物业管理有限公司总经理期间，于2014年12月至2016年1月5日，采取虚构报销事项，伪造上级领导签名的方式，先后多次伪造报销单据及呈阅件，骗取公司资金共计人民币661218.9元，用于弥补其个人投资原油期货所致的亏损。公司发现后，被告人刘某退还公司20余万元后逃匿。被告人刘某于2017年1月5日被公安机关抓获归案。到案后，被告人刘某家属代为退出赃款人民币443325.90元，并取得被害单位的谅解。为证实上述事实，公诉机关提供有书证、证人证言及被告人供述等证据证实。公诉机关认为：被告人刘某利用职务便利，将本单位财物占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。据此，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，对其追究刑事责任。被告人刘某对公诉机关指控的基本事实及罪名不持异议，当庭自愿认罪，仅对起诉书认定其具有“逃匿”情节提出异议，申辩其离开公司后，一直与公司负责人保持联系。另辩称其主观上本不想侵占公司财产，只想挪用后再归还，客观上造成了本案结果，恳请法院念其具有全部退赃、认罪、悔罪以及其父母均年过八旬、并患有重病、需其照顾等情况，请求对其判处缓刑。经审理查明：被告人刘某在担任武汉铭源盛世物业管理有限公司（以下简称“铭源物业公司”）总经理期间，于2014年12月16日至2016年1月5日，采取虚构报销事项，伪造上级领导签名的方式，先后多次伪造报销单据及呈阅件，骗取公司资金共计人民币661218.9元。被告人刘某自述将上述资金用于弥补其个人投资原油期货所致的亏损。公司发现后，被告人刘某于2016年4月退还了公司217893元。因无钱还款，被告人刘某自2016年6月以后对公司人员的来电采取不接听的方式进行回避。经被害单位报案，被告人刘某于2017年1月5日被公安机关抓获归案。到案后，被告人刘某的家属代其退赔人民币443325.90元，据此取得被害单位的谅解。上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证实：1、武汉市公安局武昌区分局中南路街梅苑派出所出具的抓获经过及破案经过材料，证实经公司报案后，将被告人刘某抓获归案的经过情况。2、书证：被害单位铭源物业公司提供的相关材料。（1）铭源物业公司的报案材料，称该公司总经理刘某于2014年12月16日至2016年1月5日期间，利用职权便利，多次通过虚假报销事项、编制假呈阅件假冒公司领导签字的方式，非法占有公司资金661218.9元，用于弥补其私人投资亏损，截止2016年4月22日，刘某已归还217893元（含薪酬收入17893元），尚余443325.9元拒不归还。（2）公司的营业执照副本，显示该公司类型为有限责任公司，住所武昌区武珞路442号中南国际商务公寓1层2号。（3）被告人刘某的身份信息、《武汉市铭源投资有限公司武昌分公司劳动合同书》、任命书及解除劳动合同通知书，证明了上述公司委派并任命刘某担任铭源投资有限公司下属子公司铭源物业公司的总经理职务，任期三年（自2012年12月18日至2015年12月17日止），2016年4月19日解除与刘某的劳动关系。（4）报销单24张、呈阅件9份及相关合同3份、虚假报销单和呈阅件明细表及对呈阅件的情况说明，证明刘某作案采用的手段，刘某在报销单“领导审批栏”及呈阅件“领导批示”中冒充分管领导王某签名，共计从公司骗领人民币661218.9元。（5）转账凭证、收据、谅解书及刘某的说明材料，证明刘某于2016年4月4日向单位归还20万元，自愿将2016年1-4月的工资及奖金收入共计17893元用于归还侵占公司的款项，刘某的家属于2017年1月10代其向单位退赔人民币443325.90元，鉴于刘某已退还全部款项，被害单位对刘某予以谅解，申请撤销本案。3、证人刘某（铭源物业公司财务总监）的证言，其代表公司向公安机关报案，证明情况与上述报案材料等书证证明一致。2105年12月14日刘某给铭源物业公司财务递交了一份呈阅件，申请支出18万元，内容是关于煤院B2变压器租赁费用，呈阅件有刘某及王某签字，符合支出程序，次日公司财务就按照呈阅件上收款人给对方汇款18万元，到2016年1月财务复核时出纳发现该呈阅件附件（中南国际城B2电力变压器租赁合同）上的收款人及账号处有粘贴痕迹，即询问刘某，刘某承认该项目是其虚构，合同是其伪造，呈阅件上王某签字也是其伪造。经铭源总公司总经理王某确认呈阅件上的签名不是自己所签，且对该项目支出毫不知情，王某即安排对刘某经手的报销及支出单据进行彻查，经查发现刘某报销的24张报销单和9份呈阅件都存在虚构事实、伪造王某签名的问题，总金额为661218.9元。公司限期刘某半个月偿还侵占的资金，刘某于2016年4月14日还了20万元，从6月份起公司再也联系不上刘某了，其电话拨通后从不接听，因此公司决定报警（2016年9月8日报案）。4、证人王某的书面证言，本人是铭源投资公司副总经理，分管下属子公司武汉铭源盛世物业管理有限公司，在铭源物业公司提交的关于刘某涉嫌职务侵占案的报案材料中，有关刘某签字自认的虚假报销单和呈阅件明细表所涉及的费用报销单共24份、呈阅件共9份，这些文件中“领导审批栏”及“领导批示”中的“王某”的签名及批示意见都不是本人签名书写，特此说明。5、被告人刘某的供述及悔过书，对以上事实予以供认。我于2012年12月开始在铭源物业公司担任总经理，负责统筹管理物业公司的全部经营活动，期间我因投资期货出现了亏损，就把公司的资金挪用了，主要是虚构了报销的事实，冒充领导签字，拿报销单和呈阅件到铭源公司财务去报销，报销的数额以实际核查的为准，钱都用于填补期货账户的亏损。2015年12月底财务复核我当月递交的一份呈阅件（关于煤院变压器租赁费用申请支出18万元，我冒充王某签了字，找公司财务领了18万元）时，出纳发现该呈阅件附件上有疑问就找我核实，我就承认了这张呈阅件是虚构事实并冒充王某签字的事情。之后公司就核查了我以前的报销单据，发现很多问题，2016年1月王某亲自找我谈话，并拿出问题单据给我确认，我承认自己做了这些事情，后我写了悔过书交给公司，2016年4月我偿还了20万元资金，4月底公司与我解除了合同，还差公司40多万元我当时无力偿还，表示等找到工作后慢慢还。以上证据，经庭审举证、质证，被告人刘某无异议，本院予以认定，足以证明以上审理查明的事实成立。被告人刘某辩称其没有逃匿的申辩意见，本院根据以上证据证明的情况，已在审理查明的事实部分客观阐述了其与单位失联的状态，故对刘某的申辩意见酌情予以采纳。本院认为：被告人刘某身为公司总经理，利用职务便利，采取虚构事实的方法骗取单位资金，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的事实及罪名成立，适用法律正确，本院予以支持。被告人刘某归案后能如实供述、当庭自愿认罪，并已全部退赃退赔，取得了被害单位的谅解，可以从轻处罚。公诉机关建议对被告人刘某在有期徒刑二年至三年间判处刑罚的量刑意见，本院予以采纳。本案经审前社会调查，被告人刘某居住地社区矫正机关根据其表现同意对其适用非监禁刑、接受监管，据此本院认为对刘某可以适用非监禁刑，故对其在量刑方面的辩护意见予以采纳。根据本案事实情节及后果，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款、第七十六条的规定，判决如下：被告人刘某犯职务侵占罪,判处有期徒刑二年三个月，缓刑三年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省武汉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  成 萍人民陪审员  孙艳萍人民陪审员  骆翠平二〇一八年三月二十日书 记 员  王 升