贵州省普安县人民法院刑 事 判 决 书(2017)黔2323刑初170号公诉机关贵州省普安县人民检察院。被告人李彦权，男，1971年11月1日生于贵州省普安县，汉族，高中文化，普安县三板桥镇干冲村卫生室医生。因涉嫌犯贪污罪于2017年6月28日被普安县人民检察院取保候审，2017年12月20日被我院决定取保候审，经本院决定，于2018年3月7日被执行逮捕。现押于普安县看守所。贵州省普安县人民检察院以普安检公诉刑诉（2017）183号起诉书指控被告人李彦权犯贪污罪于2017年12月14日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2018年1月10日公开开庭进行了审理。贵州省普安县人民检察院指派检察员陈兰出庭支持公诉，被告人李彦权到庭参加诉讼。现已审理终结。贵州省普安县人民检察院指控，2012年1月至2014年6月期间，在实施国家基本药物制度过程中，普安县原三板桥镇干冲子村卫生室医生李彦权为了虚套骗取国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金，在为该村患者治疗用药过程中，利用村卫生室医生职��的便利，一是采取提高药品价格虚开处方报账的方式，二是给患者看病用药后，未收取应当由患者支付的自付部分，采用重新虚开处方报账的方式，报销应当由患者个人自付的费用的方式共虚套骗取国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金人民币85022.46元。案发后，李彦权退交了涉案款20000元。上述指控，普安县人民检察院提供了书证、证人证言、鉴定意见、被告人供述等证据证实。以被告人李彦权的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以贪污罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人李彦权对指控事实无异议，当庭自愿认罪。经审理查明，贵州省普安县原三板桥镇（现普安县南湖街道��）干冲子村卫生室系国家新型农村合作医疗定点医疗机构，被告人李彦权系该卫生室医生。普安县自2012年1月起，全面实行国家基本药物制度，规定所有村卫生室的基本药物由卫生室所在乡（镇）卫生院从统一药品采购平台进行采购，并实行零差价销售。2012年1月至2014年6月期间，李彦权利用其职务上的便利，以非法占有为目的，通过虚开处方到普安县城乡居民和新型农村合作医疗管理中心报销的方式，虚报骗取国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金共计人民币85022.46元。案发后，李彦权退缴了违法所得20000元到普安县人民检察院；诉讼中，李彦权退交了余下违法所得65022.46元，并自愿缴纳了罚金100000元。认定上述事实的证据有：一、书证1、案件移送��知书、立案决定书、起诉意见书、关于李彦权到案的情况说明：证实李彦权贪污一案案件线索，系普安县纪委移送至普安县公安局，后普安县公安局移送普安县人民检察院，普安县人民检察院于2016年12月15日初查，2017年6月7日立案侦查。2、户籍证明、人员基本信息：证实李彦权，男，1971年11月1日生于贵州省普安县等基本身份信息。3、《普安县村级新农合定点医疗机构服务协议》：证实2012年4月9日，李彦权代表三板桥镇干冲子村卫生室与普安县城乡居民和新型农村合作医疗管理中心签订协议，三板桥镇干冲子村卫生室为普安县新型农村合作医疗村级定点医疗机构。新型农村合作医疗管理中心委托三板桥镇干冲子村卫生室李彦权行使部分新型农村合作医疗保险报销工作。4、普安县卫生和计划生育局《关于村卫生室人员工资来源、身份隶属的情况说明》、《国家机关、事业单位工作人员工资发放清册》：证实村卫生室工作人员由乡镇卫生院聘用，由县卫生监督所进行资格审查，审查后由县卫计局下文确认。工资来源于省、州、县财政补助。李彦权从2012年9月至2014年4月从三板桥镇卫生院领取工作补助的情况。5、三板桥镇村卫生室药物种类数量说明：证实2011年11月30日盘点，李彦权负责的干冲子村卫生室库存药品种类共计175种，金额47625.35元。6、三板桥镇三板桥社区（干冲子）药品盘库表：证实2014年6月30日，李彦权负责的干冲子村卫生室药品盘点，药品库存总金额合计为19800.26元。7、报账领款花名册、普安县新型农��合作医疗补偿核销汇总表、现金日记账、门诊汇总表、门诊下账、普安县新型农村合作医疗门诊统筹汇总表、报账统计表、工商银行资金汇划补充凭证：证实李彦权2012年1月至2014年5月报账领取补偿款情况，其中2012年1月至12月，门诊人次共计4074人次、产生医疗费用143626.2元、补偿金额112825.1元、药品费128634.2元、个人自付30801元、诊疗费14992元；2013年1月至12月，门诊人次共计3663人次、医疗费用109119.2元、补偿金额101080元、药品费108533.6元、个人自付8039.2元；2014年1月至5月，门诊人次共计1256人次、医疗费用31217.2元、补偿金额28096元、药品费36786.4元、自付部分3121.2元。8、调取证据通知书、调取证据清单、科目明细账、销售单、出库单：证实李彦权2012年1月1日至2014年6月30日在黔西南州天地药业贸易有限公司、六盘水三特医药有限责任公���、河南省国药医药有限公司购药情况。其中在黔西南州天地药业贸易有限公司购药金额共计44923.32元；在六盘水三特医药有限责任公司购药金额共计67010.43元；在河南省国药医药有限公司购药金额共计2227.80元。9、扣押决定书、扣押清单、涉案财物入库单、工商银行现金存款凭条、行政事业单位资金往来结算收据：证实李彦权于2017年6月17日退交违法所得20000元到普安县人民检察院；2018年3月12日交了65022.46元违法所得和100000元罚金到本院。10、黔西南州人力资源和社会保障局《关于原新农合定点审核认定为全州城乡医疗保险定点医疗机构的通知》及附件《黔西南州城乡居民医疗保险定点医疗机构》（州人社发[2012]19号）、普安县卫生和食品药品监督管理局《关于确定村卫生室人员的通知》及附件《���安县村卫生室人员设置及人员名单》（普卫字[2011]209号、普卫字[2013]94号）：证实普安县三板桥镇干冲子村卫生室是国家城乡医疗保险定点医疗机构，李彦权系该卫生室医生。11、普安县卫生和食品药品监督管理局《关于启动村卫生室实施基本药物的通知》、《贵州省村卫生室实施国家基本药物制度方案》、《普安县村卫生室实施国家基本药物制度工作方案》：证实国家基本药物制度有关规定，普安县要求全县所有村卫生室必须在2012年1月1日起实施国家基本药物制度，实行零差价销售。12、《黔西南州城乡居民基本医疗保险业务经办规程》、《关于调整黔西南州城乡居民基本医疗保险待遇的意见》、《黔西南州居民基本医疗保险实施办法（暂行）》、贵州省卫生厅办公室《关于将基层医疗卫生机构一般诊疗费纳入新农合基金支付的通知》、贵州省物价局、省卫生厅、省人力资源和社会保障厅《关于基层医疗卫生机构一般诊疗费项目和标准及有关问题的通知》：证实贵州省黔西南州城乡居民基本医疗保险及报销的有关政策规定。二、委托鉴定书、鉴定意见通知书、司法会计鉴定报告书：证实侦查机关委托黔西南仁信司法会计鉴定所对李彦权虚套骗取国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金的情况进行鉴定。审核鉴定确认：1、2011年11月30干冲子村卫生室盘点库存药品金额为47625.35元。2、2014年6月30日干冲子村盘点库存药品金额为19800.26元。3、2012年1月至2014年6月30日间购进药品金额为114161.55元4、可报销的药品费金额141986.64元，即47625.35元+114161.55元-19800.26元。5、可报销诊疗费金额14992.00元，即2012年医疗费-药品费。6、在普安县合管中心领取医疗补偿费共计242001.10元。7、虚套资金为85022.46元，即领取的医疗补助费-可报账的药品-可报账的诊疗费。鉴定结论：自2012年元月至2014年6月底止，李彦权在国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金报销过程中，共领取新型农村合作医疗保险统筹基金242001.10元,2012年元月至2014年6月底可报销药品费141986.64元，可报账诊疗费14992.00元，套取国家资金85022.46元。三、证人证言1、马某（普安县南湖街道合管中心负责人）的证言：其2012年开始负责原三板桥镇合管中心工作，2015年11月，三板桥镇并为普安县南湖街道办事处，其仍然负责合管中心工作。村卫生室新农合报销程序：卫生室医生根据患者看病后的处方笺形成门诊登记表上交镇合管中心，镇合管中心初核后形成汇总表报县合管中心，县合管中心审核后拨款到镇合管中心，由镇合管中心发钱给各村卫生室。根据国家基本药物制度的要求，村卫生室只能使用基本药物，部分费用按照程序报账，部分费用由患者自己承担。2012年的医疗总费用包括药品费和诊疗费，2012年的诊疗费可以报销。2、张某（普安县南湖街道卫生院副院长）的证言：原三板桥镇卫生院2016年改名为南湖街道卫生院。普安县2012年1月起开始实施国家基本药物政��。2011年11月，卫生局要求全县村卫生室进行库存药品盘点，盘点后村卫生室只能在指定平台进购基本药物，实行零差率销售。三板桥卫生院指定平台为盘县三特医疗公司和黔西南州天地药业贸易有限公司。村卫生室购药程序：村卫生室上报购药计算到镇卫生院，镇卫生院通过指定平台进购药品，村卫生室收到进购要求后将清单交镇卫生院保存，但原三板桥镇都是由各村卫生室自行联系购买，也没有交清单到卫生院。报账程序：镇卫生院依据村卫生室提供的处方单制作汇总表，将处方单和汇总表上报镇合管中心初审，由镇合管中心上报县合管中心审核，县合管中心审核后拨款到镇合管中心，各卫生室再到镇合管中心领取。原三板桥镇各村卫生室医生都另有国家工资的，由县卫生局拨到镇卫生院，由镇卫生院发放。3、谢某（患者）��证言：在李彦权的卫生室看病买药他一般不收钱，只是拿医疗本给他就行，但贵一点的药和草药要付钱，打针、输液要收费。个人承担的自付部分都是付现金给李彦权。4、贺某（患者）的证言：在李彦权的卫生室买药不付钱，拿医疗本给他就行。贵一些的药要付钱，李彦权说有些药国家不报销。输液的一般补二十多元。个人自付部分都是拿现金给李彦权。5、孔某（患者）的证言：平时在李彦权的卫生室看病买药一般都是拿医疗证给他处理。每次看病除了医疗证下账外，还要补一些钱。6、蒋某（患者）的证言：在李彦权的卫生室买药拿医疗证给他就行，不付钱。李彦权说好的药国家不报销，要付钱。打针和输液要付钱。该个人承担的自付部分都是拿现金给李彦权。7、花某（医药公司业务员）的证言：自2010年开始，六盘水三特医药公司陆续销售过药品给普安县三板桥镇干冲子村卫生室的李彦权。2012年3月27日出具的一张销售单（金额为10280元）是开出购药单据后，李彦权又不要该单据上的药品，而该单据是夹杂在其他单据中留在李彦权手中的。四、被告人李彦权的供述：其自2010年2月起开始在普安县三板桥镇（现为南湖街道办）干冲村卫生室当医生。普安县是2011年年底开始实施国家基本药物政策的，政策要求村卫生室只能在指定平台购进国家基本药物，实行零差率销售。对侦查人员出示的《三板桥镇卫生室药物种类数量说明》、《药品盘点清单》、《销售药品清单》等证据无异议。新农合规定报账程序是依据村��生室所开的处方单，根据处方单形成门诊统筹登记表报乡镇的合管中心，乡镇合管中心根据门诊统筹登记表制作补偿核销汇总表报县合管中心，县合管中心审核后拨款到镇合管中心，镇合管中心再将款型发放给村卫生室医生，有时是付现金，有时是转账。其套取资金的方式主要是通过把药品的价格开高，比如实际用了10元的药，处方上开成18元或20元；一些不该报账的其也报了，如为了保证老百姓参合率，有些老百姓的自付部分没有收取，也是通过报销的报销的方式领取；还有一些家庭特别困难的或朋友，本来应该由他们付的钱其也是通过药品报账的方式报销了。虚套的钱一部分用于生活开支，一部分用于孩子读书。上述证据，经庭审举证质证，查证属实，本院予以确认。本院认为：被告人李彦权身为村卫生室医生，承担着行政村的公共卫生服务工作，受国家行政机关委托，在协助国家城乡居民和新型农村合作医疗管理及医疗救助政策实施时，利用职务上的便利，采取弄虚作假的手段，骗取国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金85022.46元，其行为已构成贪污罪，应依法惩处。贵州省普安县人民检察院指控李彦权犯贪污罪的事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，应予确认。新型农村合作医疗是由政府组织、引导、支持，农民自愿参与，个人、集体和政府多方筹资，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度，国家城乡居民和新型农村合作医疗保险统筹基金具有社会保险的强制性、互济性、福利性、社会性等特征，该款项属于《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第二款第一项规定的“特定款物”。被告人李彦权案发后如实供述主要犯罪事实，当庭自愿认罪，可从轻处罚；李彦权案发后退缴全部违法所得，并主动缴纳罚金，可从轻处罚。综上，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款，第三百八十三条第一款第（一）项、第二款、第三款，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第六十一条，第六十二条，第六十四条、第七十二条、第七十三条和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第十九条第一款的规定，判决如下：一、被告人李彦权犯贪污罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑二年，并处罚金人民币十万元（已缴纳）。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。二、被告人李彦权获取的违法所得人民币八万五千零二十二元四角六分（含退在普安县人民检察院的二万元），予以追缴，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省黔西南布依族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王锦辉审 判 员  刘 颜人民陪审员  杜昌元二〇一八年三月十二日书 记 员  唐 露