江苏省南通市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）苏06刑初24号公诉机关江苏省南通市人民检察院。被告人林督江，男，1971年1月8日出生，无业，住福建省福州市连江县。因涉嫌犯走私普通货物罪，于2019年8月20日被刑事拘留，同年9月24日被逮捕，现羁押于南通市看守所。辩护人奚俞，江苏山水律师事务所律师。被告人陈剑文，男，1981年9月29日出生，无业，住福建省福州市连江县。因涉嫌犯走私普通货物罪，于2019年5月16日被刑事拘留，同年6月20日被逮捕。现羁押于南通市看守所。辩护人吴闽，上海一湃律师事务所律师。被告人陈剑武,男，1984年10月23日出生，无业，住福建省福州市连江县。因涉嫌犯走私普通货物罪，于2019年4月16日被刑事拘留，同年5月16日变更为取保候审，于2019年11月20日被南通市人民检察院决定取保候审。本院于2020年10月20日决定对被告人陈剑武继续取保候审。辩护人陈健，上海金沪律师事务所律师。被告人朱广华，男，1963年10月5日出生，无业，住兴化市（户籍地兴化市）。因涉嫌犯走私普通货物罪，于2019年4月16日被刑事拘留，同年5月15日变更为取保候审，于2019年11月20日被南通市人民检察院决定取保候审。本院于2020年10月20日决定对被告人朱广华继续取保候审。辩护人陈兵，江苏紫琅律师事务所律师。江苏省南通市人民检察院以通检四部刑诉[2020]12号起诉书指控被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华犯走私普通货物罪一案，于2020年5月29日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，于2020年11月20日公开开庭审理了本案。江苏省南通市人民检察院指派检察员周杨出庭支持公诉，被告人林督江及其辩护人奚俞，被告人陈剑文及其辩护人吴闽，被告人陈剑武及其辩护人陈健，被告人朱广华到庭参加诉讼；经本院通知，江苏紫琅律师事务所陈兵律师为被告人朱广华提供法律援助并出庭为其辩护。审理期间，本院根据公诉机关建议决定延期审理二次。现已审理终结。江苏省南通市人民检察院指控：一、被告人林督江与何育东等人共同走私被告人林督江受何育东等人招募，担任走私海船“闽宁德货0698”管事，多次利用该船至我国领海以外海域走私柴油运至长江口水域。被告人林督江于2018年10月至2019年1月间，共走私柴油12船次，合计5804.11吨。经依法计核，偷逃应缴税额人民币13484469.98元。二、被告人陈剑文、陈剑武、林督江、朱广华共同走私被告人陈剑文与他人合谋，走私柴油入境，多次雇佣被告人林督江驾驶无证海船从我国领海以外海域接驳柴油偷运至长江口，并安排被告人陈剑武等人负责押运江船、与海船联络接驳。期间，被告人林督江于2019年4月14日，根据被告人陈剑文的安排，装载900余吨走私柴油入境至长江口水域，与被告人陈剑武等人负责押运的“苏无锡油60518”、“振陵油50”船进行接驳。其中，被告人朱广华管理的“苏无锡油60518”船在接驳后，于2019年4月16日被侦查机关查扣，现场查扣船上走私柴油484.364吨。此外，被告人陈剑文还于2019年4月6日安排被告人林督江驾驶海船走私柴油925.22吨进境后予以销售，并安排被告人陈剑武对赃款进行分配。经依法计核，被告人陈剑文、陈剑武、林督江走私柴油1829.584吨，偷逃应缴税额共计人民币4446895.89元；被告人朱广华走私柴油484.364吨，偷逃税额人民币1177271.05元。为证明上述事实，公诉机关提供以下证据：1.南通海关缉私分局调取的户籍资料、被告人陈剑文、何育东、何育敏银行卡交易明细、个体船舶挂靠合同书等书证；2.被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华、何育东、何育敏等人的供述与辩解；3.南通海关缉私分局出具的偷逃税款核定证明书、SGS出具的检验报告等鉴定意见；4.南通海关缉私分局制作的扣押笔录、辨认笔录及照片等；5.南通海关缉私分局扣押的被告人陈剑文、陈剑武等人的手机、银行卡等物证；6.南通海关缉私分局提取的何育敏、陈剑文等人的微信聊天记录、通话记录等电子数据。公诉机关认为，被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华逃避海关监管，走私普通货物入境。其中，被告人林督江、陈剑文、陈剑武偷逃税款特别巨大；被告人朱广华与走私罪犯通谋，为其提供运输便利，偷逃税款巨大。上述被告人的犯罪事实清楚、证据确实充分，应当以走私普通货物罪追究各被告人刑事责任。本案系共同犯罪，被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华在各自共同犯罪中均起次要作用，系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人林督江、朱广华到案后能如实供述自己罪名，系坦白，可以从轻处罚。被告人林督江对指控的事实和证据不持异议，当庭表示认罪认罚。辩护人奚俞辩护意见：对公诉机关指控的罪名不持异议。林督江系从犯，主观恶性不深。林督江系在前往投案途中被抓获到案，能如实供述，认罪认罚，建议减轻处罚并适用缓刑。被告人陈剑文辩解称自己受老板指派在码头接江船，未雇佣林督江。辩护人吴闽辩护意见：对陈剑文犯走私普通货物罪罪名不持异议。陈剑文未雇佣林督江，在共同犯罪中系从犯、初犯，无前科劣迹，当庭认罪认罚，建议对陈剑文减轻处罚并适用缓刑。被告人陈剑武对指控的事实和证据不持异议，当庭表示认罪认罚。辩护人陈健辩护意见：对公诉机关指控被告人陈剑武的犯罪事实和证据不持异议，被告人陈剑武属从犯、初犯、无前科劣迹，认罪认罚，愿意将取保侯审保证金抵冲罚金预先缴纳，父母体弱多病，建议对陈剑武减轻处罚并适用缓刑。被告人朱广华对指控的事实和证据不持异议，认罪认罚，请求从轻处罚。辩护人陈兵辩护意见：对公诉机关指控被告人朱广华的犯罪事实和证据不持异议；被告人朱广华属从犯、初犯、无前科劣迹，认罪认罚，愿意将取保侯审保证金抵冲罚金预先缴纳，建议对被告人朱广华适用缓刑。经审理查明：一、被告人林督江参与何育东团伙共同走私普通货物2018年10月至2019年1月初，被告人林督江受何育东（已判决）招募，担任走私海船“闽宁德货0698”管事兼船长，伙同刘宏建（已判决）等人多次至我国领海以外海域运输走私柴油至长江口，由江船接驳后运输至无锡等地进行销售。期间，被告人林督江参与运输走私柴油12船次，共计5804.11吨，偷逃应缴税额人民币13484469.98元。1、2018年10月9日，“稻草人”（微信名）根据何育东、何育敏（已判决）指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油489.11吨。2、2018年10月11日，“稻草人”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油469.8吨。3、2018年10月18日，“Yi”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油490吨。4、2018年10月23日，“稻草人”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油485.35吨。5、2018年11月13日，“陈裕伟”（微信名）根据何育东、何育敏指令押运“姜五航油9899”江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油482.5吨。6、2018年11月19日，“Yi”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油470.5吨。7、2018年12月15日，“陈裕伟”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油491.3吨。8、2018年12月20日，“陈裕伟”（微信名）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油484.5吨。9、2018年12月23日，“陈裕伟”（微信名）根据何育东、何育敏指令押“中航油5158”江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油486.7吨。10、2018年12月31日，孙为斌（已判决）根据何育东、何育敏指令押江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油485吨。11、2019年1月2日，林督美（已判决）根据何育东、何育敏指令押运“沪星程油1518”江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油482.48吨。12、2019年1月6日，林督美根据何育东、何育敏指令押运“华通油038”江船从被告人林督江、刘宏建参与运输的“闽宁德货0698”船接驳走私柴油486.87吨。二、被告人陈剑文、陈剑武、林督江、朱广华共同走私普通货物被告人陈剑文与“王老板”、赵三群等合伙，走私柴油入境，安排被告人林督江驾驶无证海船从我国领海以外海域接驳柴油偷运至长江口，并安排被告人陈剑武等人负责押运江船、与海船联络接驳。被告人林督江于2019年4月14日，根据被告人陈剑文的安排，装载900余吨走私柴油入境至长江口水域，与被告人陈剑武等人负责押运的“苏无锡油60518”、“振陵油50”船进行接驳。其中，被告人朱广华管理的“苏无锡油60518”船在接驳后，于2019年4月16日被侦查机关查扣，现场查扣船上走私柴油484.364吨。2019年4月6日，被告人陈剑文安排被告人林督江驾驶海船走私柴油925.22吨进境后予以销售，并安排被告人陈剑武对赃款进行分配。经依法计核，被告人陈剑文、陈剑武、林督江走私柴油1829.584吨，偷逃应缴税额共计人民币4446895.89元；被告人朱广华走私柴油484.364吨，偷逃税额人民币1177271.05元。2020年12月28日，陈剑文家属代其退赃100000元。被告人陈剑武、朱广华于2019年4月16日在“苏无锡油60518”船被现场抓获，到案后均如实供述犯罪事实；被告人陈剑文、林督江经南通海关缉私分局上网追逃后，分别于2019年5月16日、2019年8月18日被抓获归案，到案后林督江能如实供述犯罪事实；被告人陈剑文到案后供述部分犯罪事实。认定上述事实的证据：第一部分被告人林督江参与何育东团伙走私方面一、关于被告人林督江等人走私故意及参与走私活动的证据：1、被告人及同案人供述（1）被告人林督江（“闽宁德货0698”海船的管事兼船长）供述：其绰号“依莎”、“马汤”。2018年其在何育东、何育敏的8号船（船名“闽宁德货0698”船）上打工，8号船是一条渔船改装的400多吨的油船，船上有“依建”，是承担；“依妙”参与开船；水手阿旺、老虎、“打铁”；轮机“依蛋”。8号船只做到外海找大油船接柴油，然后运到长江口卸给接油的内河船这种业务。其是8号船的管事，工资15000元一个月，补贴一船4000元，工资是何育敏给其现金的，其在船上负责对上对下联络，每次出船，何育东打电话通知其出船要接多少吨，其报一元钱纸币的后四位数字给何育东，这张一元钱纸币在接油时作为接头的凭证由其交给“大巴”，接油的经纬度是其到了外海之后通过单边带跟“大巴”联系确认。接油时其把一元钱纸币和何育东配的工作机交给“大巴”，“大巴”把卸货前后的油表拍下来，以证实“大巴”卸了多少油给其所在的船，接油后其打电话给何育东报告。其船到长江口卸货，来接油的江船上的押船人跟其联系接头、卸货。其在船上的工作手机号码是17×××99，船上有两部卫星电话，其中一部卫星电话的尾号是0032，另一部记不得了。何育东、何育敏还有一条7号船，7号船上有林华冬、宋光春、周光清等人。其是从2018年8月底9月初开始跑船的，一直做到2019年1月初共计做了4船。其船一般装470吨左右，一般是押船人“一气”或者“宾利”跟其对接。2019年1月初的最后一船那次，押船人打其尾号599的号码，之后何育东通知不做了，大家就回家了。其在船上期间，何育敏和其结算工资时会和其联系。其在船上没有股份，林督弼是其亲弟弟，和何育东、何育敏是朋友。（2）另案处理何育东供述及辨认笔录：有两个微信，一个叫“军舰”，主要用于走私油的生意，还有一个“东哥”，用于生活中朋友之间的联系。参与走私的股东共有11个，其这边股东有5个：宋昭群、黄心坚、林督弼（外号“马旦”）、ABC、还有其。何育敏那边股东有6个。总股份110万，其出资10万，占1股。做走私的共有两条船，1号船“闽宁德货0697”，套用其水船的牌子，2号船“闽宁德货0698”，也是一条套牌船，没有证书。2号船小一些，能装400多吨。0698船上的老大是林督江，外号“马汤“，管事兼承担刘宏建。每条海船上有一个押船人，一个林督美，外号“一气”，还有一个姓孙的，外号“宾利”，海船与押船人不固定，到时候由何育敏分配。何育敏在江苏负责，其平时在福建。（3）另案处理何育敏供述：其华为手机中微信名“惟缄默沉静”是押船人，其称呼他为“一气”。微信名“一百个轮胎”也是押船人，其称呼他为“宾利”。微信名“人生如戏”是老周，帮他们叫江船的，其这边的押船人带着老周安排的江船从他们的海船接油。微信名“老蔡油船”姓蔡，是大象方负责收油款的人，其跟他支付油款的事情有过微信联系。其华为手机通讯录中保存的8号13××××18是8号海船的卫星电话，17×××99是8号海船联系人的工作号码，058×××621是船上的联系人报给其存下来的，8号船是其笔记本中的2号船。8号海船的联系人是马汤。另外笔记本中记录的马汤、老车、依建、依依、打铁、老炊、吉文、新旺是8号海船的船员。其笔记本中记录的育东是其哥哥何育东，育敏是其自己，丹静是何丹静，是其妹妹。最后一次接油时间是2019年1月5日晚上至1月6日，江船接油位置在长江口上海附近，老周安排江船，当晚是8号海船过来卸油，其安排一气和宾利押船。在走私过程中都是其负责的，包括跟中介老蔡联系订货，跟老周联系江船，安排“一气”、“宾利”押船接油，找卸货码头并安排卸货事宜，卸货是通过蔡总的中介，用买来的银行卡收取走私油销售的货款，对上支付买油的货款，其负责给海船船员发放工资和补贴，记录钱款开支的账目。刘宏建是8号海船的船员，其叫他依建，也是水手。（二）证人证言“闽宁德货0698”船船员的供述及证言（1）另案处理刘宏建（“闽宁德货0698”船的承担）的供述：在之前的笔录里没有如实反映实际情况，是因为何育敏在连江的一个饭店里对其和周武及其他一些人说：能少说一趟就少说一趟，不要讲出船员的名字。其是在“闽宁德货0698”（代号2号船）走私船上做事，是渔船改装的油船，吨位400-500吨，何育敏让其在船上负责监督，防止船上的人偷油卖，出事了由其扛责任，另外其做一些水手的工作，其工资每月5000元，补贴4000元/趟。“闽宁德货0698”的老板是何育敏和何育东，其在船上没有股份。何育敏和何育东还有一条代号为“1号”的船。“闽宁德货0698”的船员是何育敏找的，船长“马汤”兼管事，老车“振林”，水手依茂、新旺、老虎、打铁，还有老炊及其。其所在的海船开到公海上向大巴装油，大巴的船名是英文名字，船上有说中国话的人和外国人，船长负责用单边带与大巴联系，其船靠上大巴后，船长拿一张一元纸币和一部手机放到大巴递过来的网兜里，一元纸币是用上面的号码做暗号，手机用来拍数量，其负责拉油管。其船装油后往长江口开，把油过驳给前来接油的小船，船长马汤负责联系小船。其船每次接油300-400吨，具体数字是管事兼船长马汤知道。其上船后跑船走私柴油10趟，于2019年1月下船回家。（2）证人叶某、曾某、郑某（“闽宁德货0698”水手）证言印证了林督江的证言，叶某辨认出管理人员刘宏建、马汤（林督江）、轮机长林振灵、水手“一茂”（曾某）、“奇文”（郑某）；曾某辨认出管事刘宏建、老轨“依蛋”（林振灵）、水手“老虎”（郑某）、水手“依旺”（叶某）；郑某辨认出管事马汤（林督江）、刘宏建、老轨（林振灵）、水手叶某、水手“一茂”（曾某）。（三）扣押笔录、辨认笔录等（1）扣押决定书、对何育敏的扣押笔录、扣押清单及笔记本复印件证明：2019年1月18日，侦查机关对何育敏被抓获时随身携带的一部华为手机、两部苹果手机、笔记本、银行卡等物予以扣押。其中笔记本复印件中有1号船、2号船的配件修理费等各种费用、船员的工资、补贴，股东的分红等情况（2）扣押决定书、对何育东的扣押笔录、扣押清单证明：2019年4月24日，侦查机关对何育东随身携带的华为手机予以扣押。（3）扣押决定书、对林华冬的扣押笔录、扣押清单证明：2019年7月13日，侦查机关扣押林华冬的蓝色OPPO手机一部。4、电子数据1.涉案人员号码情况：（1）何育敏华为手机内通讯录：152××××7367为何育东的手机号码；170××××7157为林督美的手机号码；178××××0331为林华冬的手机号码；134××××9717为闽宁德货0697船卫星电话号码；134××××9718为闽宁德货0698船卫星电话号码。（2）何育东苹果手机内通讯录，136××××3666、155××××8888为何育东的手机号码。何育敏苹果手机提取资料，138××××0330为何育敏的手机号码；何育敏华为手机提取资料，188××××0752为何育敏的手机号码。被告人林督江自认，17935509599为林督江的手机号码。何育敏笔录指认，134××××0032是闽宁德货0698的卫星电话号码。2.调取证据通知书、清单及1号船、2号船卫星电话通话记录证明：134××××0031的客户周章仁，侦查机关调取了该号码从2018年1月10日到2019年1月10日的通话记录。134××××0032的客户何育敏，侦查机关调取了该号码从2018年1月1日到2018年9月11日的通话记录。134××××9717的客户陈彬，134××××9718的客户吴依剑，侦查机关调取了从2018年8月至2019年1月的通话记录。3.调取证据通知书、清单及卫星电话134××××6051、134××××9880的通话记录证明：卫星电话134××××6051、134××××9880（鸭子船）的客户分别是郑公华、林清。从何育敏手机中提取的电子数据情况：（1）何育敏与林督美微信聊天记录证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与林督美（微信名“给十年后的自己留句话吧”，微信号×××，及微信名“惟缄默沉静”，微信号×××）、微信名人生如戏，微信号×××，2018年12月7日至2019年1月9日间关于走私柴油业务的微信记录。（2）何育敏与孙为斌的微信“一百个轮胎”的聊天记录证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与宾利微信名一百个轮胎，微信号×××年10月20日至2019年1月8日间关于走私柴油业务的微信记录。（3）何育敏与陈裕伟微信证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与陈裕伟（微信号×××）关于走私柴油业务的微信记录。（4）何育敏与Yi微信证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与Yi（微信号×××）关于走私柴油业务的微信记录。（5）何育敏与稻草人微信证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与微信名稻草人（微信号×××）关于走私柴油业务的微信记录。（6）何育敏与人生如戏微信证明：何育敏（微信名阿敏，微信号×××）与周建岸微信名人生如戏2018年12月16日-2019年1月8日关于走私柴油业务的微信记录。二、关于走私行为证据（一）关于走私、购私船次、时间及数量1、关于第一船次（2018年10月9日）数量489.11吨（1）电子数据：何育敏手机中与“稻草人”微信聊天记录和图片，证明“稻草人”押船接油数量为489.11吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：10.7500T;10.8480T。（3）书证银行资金往来，证明：2018年10月7日，被告人何育东控制的被告人林督美银行卡向陈小明账户付款311.5万元；2018年10月7日，被告人何育敏银行卡向陈小明账户付款310万元。2、关于第二船次（2018年10月11日）数量469.8吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与“稻草人”微信聊天记录和图片，证明“稻草人”押船接油数量为469.8吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：10.11500T（3）书证银行资金往来，证明：2018年10月9日，被告人何育东控制的被告人林督美银行卡向林丽璇账户付款172.24万元；2018年10月9日-10日，被告人何育敏银行卡向林丽璇账户付款320万元；2018年10月10日，被告人何育东控制的孙为建银行卡向林丽璇账户付款288.7万元。3、关于第三船次（2018年10月18日）数量490吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与“Yi”微信聊天记录和图片，证明“Yi”押船接油数量为490吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：10.19500T4、关于第四船次（2018年10月23日）数量485.35吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与“稻草人”微信聊天记录和图片，证明“稻草人”押船接油数量为485.35吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：10.23500T（3）书证银行资金往来，证明：2018年10月21日，被告人何育东控制的被告人林督美银行卡向陈珍英账户付款275万元。5、关于第五船（2018年11月13日）数量482.5吨（1）电子数据：何育敏华为手机中与“陈裕伟”微信聊天记录和图片，证明“陈裕伟”押船接油数量为482.5吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：11.135T（3）侦查员出示何育敏苹果手机中与“给十年的自己留句话吧”的微信聊天记录，经被告人林督美辨认：2018年11月12日晚至13日的这次接油，自己和孙为斌各押一条江船对接1000吨的“鸭子船”装的走私柴油，自己接油518.02吨，孙为斌接油521.997吨。稻草人接油580.11吨，陈裕伟接油482.5吨。（4）书证银行资金往来，证明：2018年11月11日，被告人何育东控制的被告人林督美银行卡向陈妙君账户付款220万元；2018年11月11日，被告人何育东银行卡向陈妙君账户付款220万元；2018年11月11日，被告人何育敏银行卡向陈妙君账户付款350.9万元。6、关于第六船次（2018年11月19日）数量470.5吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与“Yi”微信聊天记录和图片，证明“Yi”押船接油数量为470.5吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：11.185T（3）书证银行资金往来，证明：2018年11月17日，被告人何育敏银行卡向王宇账户付款232.4万元。（4）书证电话通联记录：2018年11月19日10时许何育东工作机152××××7367与“闽宁德货0698”海船134××××9718卫星电话有1次通联。7、关于第七船次（2018年12月15日）数量491.3吨（1）电子数据：何育敏华为手机中与“陈裕伟”微信聊天记录和图片，证明“陈裕伟”押船接油数量为491.3吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：12月15日5T（3）书证银行资金往来，证明：2018年12月13日，被告人何育东掌握的林督美银行卡向陈霓账户付款225.3万元；被告人何育东掌握的孙为建银行卡向陈霓账户付款240万元。（4）书证电话通联记录：2018年12月14日16时许、12月15日11时许，何育敏工作机188××××0752与“闽宁德货0697”海船134××××9717卫星电话各有1次通联。8、关于第八船次（2018年12月20日）数量484.5吨（1）电子数据：何育敏华为手机中与“陈裕伟”微信聊天记录和图片，证明“陈裕伟”押船接油的数量为484.5吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：12月19日5T（3）书证银行资金往来，证明：2018年12月17日，被告人何育东掌握的林督美银行卡向陈霓账户付款216.9万元；被告人何育东掌握的孙为建银行卡向陈霓账户付款244万元。9、关于第九船次（2018年12月23日）数量486.7吨（1）电子数据：何育敏华为手机中与“陈裕伟”微信聊天记录和图片，证明“陈裕伟“押船接油数量为486.7吨。（2）书证：何育敏笔记本2号船记载：12月22日5T10、关于第十船次（2018年12月31日）数量485吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与孙为斌（微信名“一百个轮胎”）微信聊天记录和图片，证明孙为斌押船接油数量为485吨。（2）侦查员出示何育敏华为手机中与一百个轮胎的微信聊天记录，经被告人孙为斌辨认：2018年12月31日的485吨的数量照片是自己接油的数量。（3）书证：何育敏笔记本2号船记载：12月30日500（4）书证电话通联记录：2018年12月30日11时许，孙为斌工作机170××××7159与“闽宁德货0698”海船134××××9718卫星电话有1次通联。11、关于第十一船次（2019年1月2日）数量482.48吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与林督美（微信名“惟缄默沉静”）微信聊天记录和图片，证明林督美押船接油数量为482.48吨。（2）侦查员出示何育敏华为手机中与林督美的微信聊天记录，经被告人林督美辨认：根据2019年1月2日的聊天记录，自己接的是98号船的油，第一次量油492.3吨，第二次量482.48吨。宾利接的是97号船的油。（3）书证：何育敏笔记本2号船记载：1月1日500（4）书证电话通联记录：2019年1月1日8时许至19时许，林督美工作机158××××7198与“闽宁德货0698”海船134××××9718卫星电话有7次通联。12、关于第十二船次（2019年1月6日）数量486.87吨（1）电子数据：何育敏苹果手机中与林督美（微信名“惟缄默沉静”）微信聊天记录和图片，证明林督美押船接油数量为486.87吨。（2）侦查员出示何育敏华为手机中与林督美的微信聊天记录，经被告人林督美辨认：根据2019年1月6日的聊天记录，自己接的是98号船的油486.87吨，宾利接的是97号海船的油。（3）书证：何育敏笔记本2号船记载：1月5日500（4）书证银行资金往来，证明：2019年1月4日，被告人何育东掌握的林督美银行卡向陈霓账户付款221万元；被告人何育东掌握的孙为建银行卡向陈霓账户付款202.5万元。（5）书证电话通联记录：2019年1月6日13时许，何育敏工作机188××××0752与“闽宁德货0698”海船134××××9718卫星电话有1次通联。（二）关于偷逃税额南通海关出具的涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书证明：2018年10月至2019年1月，林督江帮助何育东成品油走私犯罪12船5804.11吨，合计偷逃应缴税额人民币13484469.98元。第二部分，被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华走私方面一、关于被告人陈剑文等4人走私故意及参与走私运输活动的证据：（一）被告人供述及辨认笔录1.被告人陈剑文的供述与辩解：被扣押了两部手机，一部是黑色Ipone8X,号码记不得了，还有个紫色华为手机，号码为132××××6181。之前用过138××××6071这个号码，因为弟弟陈剑武被抓了，就不用了。(对有分红400000纸条进行辨认并说明，)我经过黄牛介绍认识一个无锡王姓老板，黄牛负责联系大象和海船，海船在外面吃货的价格是黄牛报给我的，我负责在长江口派人押江船、过驳和发货。我们接驳的是从公海来的走私油。无锡人负责付货款、联系卸货码头，岸上买家。船上的卫星电话是黄牛给我的。海船上的人进长江口会和陈剑武联系，海船、江船过驳地点在长江口靠近浦东机场位置，两条江船接驳一条海船。一条是陈剑武押，另外一条是谁押我记不清了。2019年4月走私的海船情况不清楚，就知道一个卫星电话。海船上都是陈剑武联系。对于谢光影，不知道是不是在我联系的海船上做事。无锡老板姓黄，手机经常换。黄牛的微信号我记得，平时就叫他小强。我就负责派人押江船、在码头卖货、油罐车过磅，买货的人黄牛安排，大巴和海船是老王联系，油款也是老王打。我喊了我弟弟陈剑武、陈华伙来押江船。陈剑文的辨认，辨认出谢光影，在油船上打工。未能辨认出林督江其船上其他人员。(2)被告人林督江的供述与辩解：别人叫我依莎、马汤。陈剑文雇佣我的船走私3个航次，我船上连我有9个人。在2019年3月20日-29日期间，我当时因为何育敏那边的走私的事情回了福州，这个期间船走私我没有参与。我在船上参与陈剑文的一次是在4月3号、4号左右，第二次是同月13号、14号左右，两次差10天左右，都是在东经124度，北纬30度50分左右从大巴上接驳柴油，我们的船有8-10个油舱，装油最少不少于500吨，最多不多于1000吨。陈剑文是通过我们船上的小胖联系的我。我们在大海上等陈剑文通知，陈剑文通过船上卫星电话告诉我和大巴联系的单边带频率，我把手里一元纸币的号码告诉他，作为和大巴联系的凭证，每次接油的大巴不一样，至少能装几千吨的大船，外面是英文。我收了陈剑文一次7万多块，按照500吨左右收的，150元一吨，每次运费都是现金给我的。到了长江口也是等陈剑文电话通知进长江口，一般在28号、30号红灯附近，靠近浦东机场，等待江船。押船的连江人会打我的卫星电话，好像是陈剑文弟弟，他和小胖是表兄弟。卸油都是晚上11点左右。最后一趟比较晚，到凌晨一两点。有一次是两条江船，其他都是一条江船。小胖（谢光影）和陈剑武、陈剑文是表亲。陈剑文的号码是130开头，尾号是两个8。押船人的号码我不记得，他每次会在下午5点左右给船上打电话，通知我抛锚地点。接油前会和我联系几次，问我有没有到，在什么位置，让我们用激光灯给他们信息，他们靠过来。一般要联系2、3次。对侦查人员出示的“134××××1381”在2019年4月4日14：44：48和自己老婆林勤134××××1685的通话，称可能是在船上的林勤哥哥，厨师林华东打的；“134××××1381”4月13日-15日与“130××××5188”等通话记录，称130××××5188是陈剑文的号码，198××××2279是江船押船人的号码，170××××2809这个号码不是陈剑文也不是押船人的，这个号码经常打电话过来问有没有接油、卸油。198××××2279这个号码是押船人的。去帮陈剑文走私，是坐动车去的沈家门，那是帮陈剑文走私的第一趟。最后一趟是4月14、15日左右，我就把船开回连江了。13日陈剑文用他130的手机打船上卫星电话，让我开到东经123度50分，北纬30度50分附近。当天单边带频率不对，联系不上。所以我和陈剑文联系了很多次，调整了好几次，用了好几小时，才在晚上联系上大巴。林督江的辨认：辨认出船上水手林致、林通、林克敏、林华东、小胖谢光影。辨认出陈剑武，没有辨认出陈剑文。(3)被告人陈剑武的供述与辩解：在江船上被抓,被扣两部手机，一部苹果、一部OPPO，OPPO是一个姓黄的给我的，姓黄的说如果快艇找不到江船，就让我用OPPO手机来联系他。当天押船的是我和依麻。上了江船以后，我用我的工作机联系过海船卫星电话。我只是押运船舶，除此之外我没有其他的犯罪行为。15日凌晨的时候，海船上的人打电话给我，然后两条船通过相互打手电来确认对方。缆绳系了靠在一起，这个地方黑漆漆的，没有灯，两条船靠在一起之后，船上人就开始拉油管。接了油以后，江船的负责人按照我指定的闸口开过去，姓王的让我们运到江阴的一座码头。船上负责人就上岸去办理过闸手续。因为船太大过不去，我们就往回开，停泊南通危险品锚地。停靠地点是黄总安排的，我手机上存的“黄”。16号中午，海事巡逻艇就查获了我们。对侦查人员出示的李鸿手机微信聊天截图一张，有“14：26”“14：51”“分35万”及陈雅琴工商银行卡号62×××43等内容，内有图片）解释称：这个就是发消息时候这一航次走私油的记录。总吨位925.22T，是这次海船走私进境的总吨位，1号船2号船，就是接驳海船的两条江船，后面是江船卖油的收入。“王”就是我之前说过的黄老板，但不知道他的名字。“文”是指我哥哥陈剑文，“王”和“文”后面的金额就是收到的货款，而“现金”是指拉油的车子直接给现金。“总收入”是指这批油总共卖的货款。货款就是吃货的成本，工人和负责都是指江船押船的费用。后面的“文乐”等我都不认识。我是按照我哥陈剑文怎么说我怎么记。550是指总股本550万，但我估计实际并没有这么多，这些不归我管，所以我不知道具体数字。买海船只是计划，如果买了海船，投资要增加，总股本就成700万了。李鸿发的帐户，我转了大概八九千，这是按照550给李鸿的分红，他打了3个5万到我的女朋友刘巧灵的建行卡上，后来我转到陈剑文的卡上。我转给李鸿的钱就是35万的分红除以550，就是每一万股本的分红，再乘以股份数目。海船上和我联系的是我表弟谢光影（“八百”），他是船上老车。船上的卫星电话不是谢光影接的。我和海船上的卫星电话是联系的。对从太仓浏河瑞安御景苑搜查的手写记录，称“分红400000”是记录了一航次的走私油，具体时间应该比上面一次要晚。因为上面没有关于“文乐”的记录，这个时候文乐应该已经退股了。我听我哥说他就在我被抓之前不久退股的。我们实际是500的总股本，其他股东说成550，这样自己可以多分点。我投了五万。对从太仓浏河瑞安御景苑陈剑武住处搜查扣押的手写记录一张，上有“收8/4分红8000，10/4分红9000”字样）解释称是自己的分红加上工资。被抓当天，接驳海船的，除了苏无锡油60518之外，还有“依麻”押的另一条江船。被告人陈剑武辨认出谢光影、朱广华、李鸿，陈剑超，没有辨认出吴明杰。(4)被告人朱广华的供述与辩解：老板徐其垠通知我15号会有人联系我装货，通过侦查人员提供的手机辨认：联系我的是173××××4756。有个福建人上船指挥我们往哪里开，到了晚上10点多，和一艘和我们差不多大的船靠泊，接了400多吨油，接了1个多小时。装好以后我们开到一个闸口，不是王市闸，福建人让老赵开船过闸口，我去缴费办手续，前面的船说我们船大过不去，我们就又往回开的。16号下午3点多，停在锚地上，被海巡艇抓住的。接的是柴油，空仓出去接。运油行业都知道是违法的油。这条船之前叫宁申60，跟着押船人去接过4次油，运到王市闸，油装到油罐车。年后，钱老板死了，换了徐老板，就运了这一次。一起装油的船还有一条船，那条船上的徐晶鑫和开船的我认识。张粉根是被抓前3天左右我通知上船的，张洪英是这次才上船的。押船的福建人让我们量油，还对照我们的仓容表，听他说装了400多吨。同案人供述（5）陈剑超（江船押船人）的供述与辩解：朋友喊我“剑超”。微信名“万人疼不如一人追”，我和陈剑文、陈剑武一起走私柴油，自己负责押船，就是押运江船去向海船接驳走私柴油再运到岸上。每月工资7千，另外每航次800元劳务费。这个是我去浏河之前和陈剑文谈好的。2019清明节之后总共做了3、4次，我实际押船只有一次。清明节前3、4天，我和吴明杰、陈剑武三个人一起开车回老家的，节后2、3天回来，还有叔叔陈华伙也在车上。陈剑文、陈剑武都是我堂哥，他们是亲兄弟，2019年春节，陈剑文在亲戚聚会的时候问我愿不愿意和他一起出去做水，就是做走私油。过年以后，陈剑文又打电话给我，我就同意了。元宵节以后我和陈剑武还有我叔叔陈华伙一起开车到浏河，我们到的第一天是住在酒店的，后来就搬到陈剑文租的房子了。后来还被侦查人员搜查过的。过了十天左右，吴明杰也来了浏河。吴明杰来了之后几天，陈剑武通知我们做事，带着我、吴明杰、叔叔一起打车或者开车到码头，坐快艇上江船，每次都是两条江船，一人押一条船，但是每个人每次押的船不固定，就是剑武临时分派的，叫快艇和联系海船都是剑武负责。剑武押的江船会在前面开，另一条船跟在后面。每条船上的两人有一部对讲机。江船开到长江口，要过大桥，等海船的时候还能看到附近有飞机起落。靠泊海船一般都是晚上11点左右，两条江船分别停靠在海船左右，江船上会拉3、4条管子同时打油，一个多小时打满后，两条江船往上游开，具体去哪里都是陈剑武指挥，和江船说好卸油位置后，一般会坐快艇从浏河上岸，开车去卸油码头，其他人继续押船。油基本卸给岸上的油罐车，只有一次例外。海船上的人，我只认识八百，他是我表哥，接油的时候，我们会说说话有时候。陈剑武被抓的那一次的前两天，是我们倒数第二次接油，当天我和叔叔在同一条江船上，当时在给码头卸给油罐车，陈剑武在对讲机讲出事了，后来剑文打叔叔电话说没事了，这时候我们船还有很多油没有卖掉，第二天剑文给叔叔电话让我们把江船押到另外一个地方，一部分油卸给一条小船，隔天又卸给一条小船。卸了两次才卸完。所以剑武被抓那次，我和叔叔都没有去押船。是叔叔打电话告诉我陈剑武被抓了。隔了一两天下午剑文、叔叔、我开车到一个码头，引导油罐车去接当天吴明杰押的江船油。因为陈剑武已经被抓了，所以这次只有陈剑文一个人在磅房看装油的数量。这次之后，剑文让我和吴明杰回住处，过了几天打电话来说叔叔也被抓了，我就回家了。陈剑超辨认出叫其上船的陈剑文、负责押船的吴明杰、叔叔陈华伙、指挥押船的陈剑武、谢光影（八百）、江船上的孙某甲。（6）吴明杰（江船押船人）的供述与辩解微信名“杰少”，2019年和陈剑武一起干活的时候，微信名“阿杰”。2019年2月份，陈剑武打电话给我，让我去浏河押江船接油，一个月5000元。过了正月十五，我住在瑞安御景苑辖区，和陈剑武住在同一栋房子里，当时同住的还有他哥哥陈剑文、他叔叔、陈剑超。过了十来天，陈剑武告诉我要去押船，下午3、4点带着我、他叔叔、陈剑超出门，到了浏河码头，坐小快艇上的江船，陈剑武和他叔叔押的船在前面，我和陈剑超押的在后面。陈剑武联系海船，我们往长江口开，到晚上10点左右停，大概距离浦东机场不远，看到飞机起降。等海船靠近了，两条江船靠在海船两边舷，每条海船拉4个管子，1个小时左右装满江船，往长江里面开，还是陈剑武在前面领路，过了一个闸口，再开2、3个小时，到了码头，卸给油罐车。我们押船人和海船联系，都是陈剑武。我们有个微信群，按照陈剑武的要求，和江船的人一起量油，记录了以后，把记录单发到我们微信群里，群里有我、陈剑武、陈剑文和他叔叔、陈剑超。我们要防止江船的人偷油。到码头卸油的时候，我要确认油全部卸光了。回浏河我们四个人自己开车，是个江苏牌照的本田小越野车。2019年2月至4月印象中接了有4、5次。最后一次，陈剑武被抓的那次是两个人押两条船，其他都是4个人押两条船。我当时有两个号码，陈剑武他们和我联系的号码我记不清了。被抓前两天，4月14日下午，我和陈剑武两个人从御景苑坐黑车去码头，各押一条江船，15号下午5、6点两艘江船到了一个闸口，因为没能过闸，就掉头朝下游开，停到一个锚地的时候已经是16号白天了，16号下午的时候，陈剑武打电话给我说有执法船靠到他的船上，让我马上开走，我们就往下游到了另外一个锚地。后来是陈剑文通知我等他再通知，到了晚上，陈剑文打电话让我告诉船老大开到一个闸口，开了大概两、三个小时。我记得当时江船上的对讲机之类设备坏了，船老大很紧张。后来过闸的时候，一开始船上的证书不齐，不能过，陈剑文当时还给另外一个人打电话帮忙，后来就过了闸，第二天晚上到了码头卸给油罐车。这次卸油，陈剑超和他叔叔在岸上，卸完之后回了浏河，因为房子已经被搜查，我们住宾馆了，但是没有用我们的身份证。后来陈剑文打电话说他在开车，让我和剑超藏好，叔叔被抓了，后来我们就回老家了。倒数第二航次是在最后一航次前两三天，接货的过程是差不多的，我记不得谁和我一条船，这次卸货不要过闸，当时江船开在码头上，正在往油罐车卸油，陈剑武说有情况，就是有执法部门的人过来，大家就跑散了，我躲在岸上一个角落，后来陈剑武打电话给我说没事可以出来了，因为两条江船都卸了一半，我们就把油合在一条江船上，陈剑超和叔叔继续押船，我和陈剑武就回浏河了。对侦查人员出示的“阿杰”和“發發福”2019年4月16日19:37-17日11:54聊天记录，称这是我和陈剑文案发后的聊天，Romeo186××××4753与“發發福”的聊天，称这个也是自己和陈剑文的微信聊天。从我3月初到浏河，一直到陈剑武被抓的那次，一共押了3、4次。一般我上船都会去看下AIS，陈剑武说要关掉的。吴明杰辨认出陈华伙、陈剑文、李鸿、陈剑武、押船中江船上负责的徐晶鑫以及和徐一起的孙某乙、陈剑超、闸口见过的张华。（7）赵三群（陈剑文的合伙人之一）的供述：2018年我就认识陈剑文了，那时候他在码头帮小吴卖走私油。我和陈剑文一共合伙做了5趟走私油，陈剑文说他那边还有个老黄，有没有这个人我不清楚。第一次是2019年3月底，两条江船送到江南什么地方卖的，两条江船，至少800吨柴油；第二次、第三次、第四次在华泰；第五次就是南通海关抓的那次。给陈剑文介绍了三次卸油的码头。第三次是2019年4月中旬，那天上午陈剑文打电话说晚上有7、800吨柴油，要找个码头卸货，我帮他联系的华泰码头的钱圣度。当天夜里，码头负责人万其全打电话说码头有警察检查的，陈剑文也打电话说有公安机关到码头上来，卸油卸了一半被如皋的派出所查（4月13日，卖了600多吨柴油，剩下200多吨，两条江船将剩下的并在一条江船上了，卖给一个姓郑的80吨左右，剩下的100多吨过了几天卖出去的，剩下的10来吨油给江船做运费了）了。在这之前3、4天，陈剑文也是有七八百吨货要卸货，我联系好了以后，让他直接联系的钱圣度。在第二次之前两三天，4月上旬，也是一样的方式，帮他联系在华泰码头卸柴油，他说五六百吨。码头费用是陈剑文和钱圣度结算，每次给我点好处费。2019年3月中旬，在女儿开在太仓浏河的麻将馆里，陈剑文找其说有个姓黄的老板出大头做走私油，让其加入，有多少投多少。每次买油量下来都是900吨左右，本来说让我投资20%，卖油就按照出资比例分，我的股份不太固定的，根据我投资多少定。我们做的都是买人家走私来的柴油。第一次是2019年3月底，我转了20万到陈剑文指定的叫什么银行的卡上，后续买、卖油就是陈剑文和老黄去操作的。每次都是两条江船，至少800吨。清明节前后，陈剑文说20万太少，我问范天波借了不到70万，自己凑了一点到80万，转给了陈剑文微信转过来的账户，叫李什么灿。这次开始，就是卸货到钱圣度的码头的。陈剑文让我转4.5万给钱圣度，我推测是码头费。4月15日，我们因为江南闸口管得紧，进不去，就在长江上漂。15号下午，陈剑文就打电话来说有一条抛锚时被南通海事查了我找万齐全准备找人打招呼的，后来说船已经给了海关。本来13号油卖给姓郑的，有现金，拿了准备找关系的。2020年11月18日赵三群辨认出本案被告人陈剑文。（8）李鸿（陈剑文的合伙人之一）的供述与辩解：我的微信名叫寒江孤影,还有一个叫摇摆哥。陈剑武的微信名叫夜。我参与了陈剑武他们的走私成品油，2019年年初,陈剑武说要做走私柴油生意,让我和他一起去上海做,后来我只是投钱的。他们具体操作模式是海船负责去找停泊在外海的大船接油，我们自己的海船叫中巴或者2号，外海大船叫大巴或者1号。海船接了油以后就返程到长江口，接驳给江船，都是夜间接驳。我投资了15万，是到陈剑武指定的农行账户，不是他本人的名字。对侦查人员出示的自己手机截图，分35万、现在550分利等字样，称是自己和陈剑武的聊天记录，分35万是走私一航次的分红，分红是打到我老婆卡上的，550分利是指按照总股本500万分红，后面是陈剑武准备买海船，之后按照700万的总股本分利。谢光影的微信叫影子，我们5月1日聊的时候提到的责任人是海船管理人，是指到外海大象接油走私进来的船，是负责海船的人，被抓到要承担责任，我不敢。陈剑武让我上船，我没有去。他们做的是走私船。陈剑文、陈剑武这一伙儿，除了他们还有他们叔叔、小吴、剑超。另外还有几个不是连江的。（9）林华东（海船船员，已判决）的供述：船老大外号马当。从2019年元宵节上船到4月份回去，不到10个航次，自己记得大概是5航次，船员没有换过。最后一次是4月份装油，接油以后往长江口开，晚上卸油，在一个机场附近，卸给两条江船。船上有林致、林通、胖子等。林华东辨认出所称雇佣其的老陈，也就是林督江，船上人员林通、林致、胖子谢光影、林克敏。（10）谢光影、林德天、林致、林通、林克敏（海船船员）的供述印证了林华冬的供述。谢光影辨认出船老大马汤林督江。林致对船上谢光影、林通、林督江、林克敏、林华东做出了辨认。林通对船上谢光影、林致、林督江、林克敏、林华东（依汉）做出了辨认。林克敏辨认出船老大马当就是林督江；老车谢光影、林通、林华东。（11）赵万林（苏无锡油60518船长）的供述与辩解：2019年4月15日下午，朱广华告诉我开船去帮别人装柴油，我开船从王市闸口到太仓浏河，船没有靠岸，有个姓黄的福建人乘小摩托艇上船，让朱广华往海门3号锚地开，开船的时候，福建人也在驾驶室的。晚上10点多，我们到了以后就在那里等大船，到了夜里11点左右，福建人在船头一边打电话，一边用手电筒给大船打信号，大船靠过来，拉了6根油管，打了1个小时。接好了，押船人让我先往上开，15号晚上过了江阴大桥，准备过江阴闸，押船人让朱广华去办理过闸手续，没有办成。后来我们就原路返回到南通23号浮附近，16号抛锚被海事抓到的。我们在船上都听朱广华指挥。我和张粉根是朱找来的，我每跑一趟1500元。在江面上用管子接油是不正常的。这条船的老板原来是张洪英的老公，在2018年11月我也在船上接过一次油，当时朱广华也在。苏无锡油60518船这条船原来叫宁申60，过年以后船一直在办手续，都是朱广华在负责。实际上我每个月7500元，一个航次加500元，这是钱老板年前和我谈好的，年后姓朱的和我说没有变化。（12）同案人张粉根（江船船员）的供述与辩解：苏无锡油60518在4月15日凌晨在一个离岸挺远的位置，从另外一条油船上接了柴油。我在船上打杂，老朱是船上的管事，老赵是船老大，13号下午有个女的上船。（13）同案人徐晶鑫（“振宁油50”股东之一）的供述与辩解：2019年4月朱广华他们被抓的时候，我在“振宁油50”船上，我在这条船上占股四分之一，我们这条船那天和“苏无锡油60518”一起装油的。2019年4月14日上午，朱广华打电话给我说晚上有人雇我们的船运油，下午大概2、3点，我们两条船一起从常熟望虞河外面夹江一起往下游开，过了大概半小时以后，两个福建押船人就坐快艇上了我们的船，押船人联系的是老朱。押船人上船以后让驾驶员往下游浦东机场开，老朱的船在我们前面。晚上10点以后，我们两条船到了机场附近，等海船来，押船的福建人一直在和海船联系，过了个把小时，海船到了附近，我们就靠上去了。我们有6个油舱，卸了不到一个小时结束了。装好了往回开的时候，是福建人指挥我的，我没有跟着老朱的船。后来在江阴那边两条船一起等福建人安排。15号晚上福建人让我们往回开，我们开到海门锚地，16号听说老朱的船停在南通锚地被抓了。16号晚上，福建人让我们往王市闸开,17号凌晨靠了码头,有油罐车在等。我的手机号码137××××2891，微信名“重故余温”。给我们的运费是70块一吨。我们行内都知道，从海上装来的走私油就叫海货。2019年4月15日凌晨，我们船接了400多吨的走私油，不是420吨就是430吨。我是通过张华联系上这些福建人的，2019年3月底运过一次，就是15日上我船的那个福建人押船，另外一条江船也是张华喊的。第二次是4月12日左右，张华联系的我和孙某甲，也是15号的两个押船人上的船，我们在13号凌晨接的，我们的船都接了400多吨，14号凌晨卸货到如皋一个厂区码头的油罐车上。这三次押船人都是一样的。对侦查人员出示的船讯网，供述称华通油50是我船原来的船名，3月23日船在崇明岛南长兴岛附近AIS消失，到同月28日才出现，是因为福建人关了船上的AIS；4月12日、14日船讯网的情况都是一样的，因为装油。3月26日沈芳转到自己尾号8610的3万，是张华通过老婆账户转过来的运费，每吨运费70元；4月28日转过来的6.51万，是我和孙某甲两条船的运费。第三次是朱广华船老板徐琪银联系我的。80元一吨的运费，没有实际拿到钱。徐晶鑫辨认出60518船上的负责人朱广华、烧饭的张洪英、船老大赵万林、船员张粉根；3月份在其船上押船的陈剑超、3次在其船上押船的吴明杰、4月12日到其船上押船的陈剑武、和吴明杰一伙儿的陈华伙，4月12日押的另外一条江船，最后一次在码头卸油也见到他的。（二）证人证言及辨认笔录（1）证人孙某甲证言：和徐晶鑫是振陵油50和1966船的合伙人，振陵油50是徐晶鑫、孙某乙在管理。2019年4月12日，两条船一起帮福建人到长江口从海船接驳柴油，到了13号晚上在如皋一个散货码头卸给了岸上的油罐车。卸了大概1个小时，工人说有情况，不让我们卸了，徐晶鑫把振陵油50上剩余的油过驳到我船上，14号早上8点，我们离开如皋码头，晚上到了海门一个码头，来了一艘油船打了180吨，夜里又去了天生港，到15号卸了80多吨给了一条小油船，17号这条小油船又过来，卸了150吨。押船人验完我们船就走了。接油时候是我和押船中年纪大的量的，450吨以上，一个小的押船人记录。徐晶鑫他们也在450吨以上。在如皋码头徐晶鑫他们卸的差不多了，过驳了80吨左右到我们船上。这一次，徐晶鑫给了我3万多的运费。孙某甲辨认出徐晶鑫，12号的福建押船人陈华伙、陈剑超。（2）证人孙某乙的证言：和徐晶鑫、孙某甲等人合伙买了振陵油50，这条船帮福建人运过3次油，2019年3月和张洪英的船一起，我们船接了400吨左右，具体我记不清了；第2、3趟离得很近，2019年4月份，年纪大的福建人，第一次运油也在船上押船，接了400吨左右，第3趟是和张洪英的船一起，第一趟押船的年轻人这次上船了，400多吨。具体量油是徐晶鑫，他比较清楚。运费70元一吨，最后一趟，张洪英的船被抓了。（三）书证（1）泰州市振陵运输有限公司《个体船舶资源挂靠合同书》、《船舶核验合格证》、《内河船舶检验证书簿》证明：振陵油50挂靠在该公司，总长43.1米，船长39.9米的油船。（2）198××××2279通联记录证明：船上人员的供述，198××××2279是押船人的号码，根据谢光影的供述，该号码是其表兄陈剑武押船时使用的号码。根据通联记录，显示该号码2019年4月6日、14日和林督江船上卫星电话134××××1381共有16次通话。（3）134××××1381、134××××1618、134××××0822、134××××3706、134××××9091调取证据清单证明:侦查机关2019年4月29日从中国电信股份有限公司卫星通信分公司调取的通话记录。证明134××××1381是林督江所在海船上卫星电话（2019年4月4日和自己老婆林勤134××××1685有通话）,130××××5188这个号码是陈剑文的号码（3月13日-4月14日之间有通话），198××××2279这个号码是押船人的，170××××2809这个号码不是上面两个人的,但是经常打我们船上卫星电话,问有没有接到油。结合通话，林督江称参与了4月5日、14日两趟，都是陈剑文电话联系的。称3月其不在船上，但是船在跑；结合谢光影的供述：自己作案时使用的号码是135××××7991,2019年4月14日、15日凌晨通联的198××××2279这个号码是陈剑武的。（4）协助查询财产通知书、侦查机关调取的涉案银行转账记录，陈华伙妻子郑婵霞、李鸿妻子陈雅琴银行流水证明：郑婵霞的银行卡62×××74,2019年3月20日起与陈剑文之间有多次往来，2019年4月5日转账86.1万至李灿洪（赵三群笔录提及），且与赵三群、范天波等人之间有往来，郑婵霞2019年4月11日转账35万、35万、45万、45万、25万、25万、20万、26.8万合计256.8万至孙强62×××71账户（该账户在徐兵兵走私案中为收款账户）同日赵三群打款18万、18万、19万、20万，合计75万至孙强账户。陈雅琴62×××43银行卡，2019年4月10日收到陈剑武转账10905元；同月8日收到陈剑武转账9540元；同年2月24日转账5万元至陈剑武女友刘巧灵账户，同月10日转账10万元至上述账户。侦查机关调取了徐晶鑫62×××10中国农业银行银行卡交易明细，沈芳在2019年3月26日、4月28日转账3万、6.51万的事实。（四）搜查笔录及物证照片（1）南通海关缉私分局对苏无锡油60518船的搜查证、搜查笔录、扣押笔录和清单等证明：2019年4月16日19:00-20:30对朱广华持有的苏无锡油60518船及船上成品油、黑色IMEI86××××82手机1部、笔记本3本、农业银行卡3张尾号分别为7176、9875、7315等及其他银行卡、车票、笔记本、手机等物品进行扣押；扣押陈剑武黑色外壳手机及白色、粉色外壳OPPO手机各一部。（2）南通海关缉私分局对陈剑武租住房的搜查证、搜查笔录、扣押清单证明：2019年4月17日对陈剑武位于太仓市浏河镇×××苑××号楼××室。查扣刘巧灵（陈剑武女友）持有尾号9087建设银行卡1张、尾号9121中国邮政储蓄银行卡1张、封面有“旅行杂记”笔记本1本、有手写“收8/4分红8000”“分红40000、江船57400、海船171000”、“1号船总计4914410”等字样的纸片合计3张、手机2部等物品；扣押陈华伙妻子郑婵霞持有手机1部、笔记本4本、火车票及两张银行卡。（3）南通海关缉私分局对陈剑文两部手机及银行卡等物品的扣押清单、决定书等证明：南通海关缉私分局2019年5月16日扣押陈剑文黑色IPONE8X手机一部；黑色华为手机一部及尾号4977/0808等银行卡合计6张等物品。（4）南通海关缉私分局对李鸿手机等物品的扣押清单、决定书等证明：南通海关缉私分局2019年5月16日扣押李鸿黑色华为手机一部及船员证书2份物品。（五）视听资料、电子数据（1）电子证据检查笔录2019年4月19日在南通海关缉私分局，侦查人员对陈剑武粉色OPPO手机、黑色苹果手机、朱广华蓝色OPPO手机等6部手机同年6月11日，对陈剑文苹果10、华为手机及李鸿华为手机进行电子数据检查并对电子数据提取固定；显示陈剑武被扣押手机上微信分别为“w哈哈哈哈”、“夜”；陈剑文被查扣苹果手机显示微信名为顺风无忧；李鸿华为手机显示微信“摇摆哥、寒江孤影”其中陈剑文微信聊天记录“顺风无忧”2018年9月25日起与“一生有你”聊天记录。其中涉及10月25日记账信息等；2018年8月31日起与“好弟”聊天记录，其中涉及作左2、左3、右2、右3,438.934，船只照片、手持透明塑料杯照其中液体的照片及油呀跟牛奶一样等；2019年3月15日-4月8日与captchao的聊天记录（涉及文乐的钱）顺风无忧2019.3.25，你打文乐说把20万拿出来，他50万我们也算给他；captchao：好的。顺风无忧：后面钱我们不要分红给他了，懂我意思吗？2019年4月30日-5月15日与创世纪的聊天记录2019年5月7日发吴明杰身份证等。陈剑文蓝色华为手机，内微信名为“發發福”，手机号码“130××××5188”。“阿杰”和“發發福”2019年4月16日19:37-17日11:54聊天记录，经吴明杰确认，称这是我和陈剑文案发后的聊天，Romeo186××××4753与“發發福”的聊天，称这个也是自己和陈剑文的微信聊天。2019年4月16日音频翻译件：“阿杰：这条船高频坏掉了，船老大汗都出来了，剑文我有打小张电话，他说手上有点事，做好就来。發發福：叫船老大慢慢开。……”16日“Romeo186××××4753：剑文，后面这个是总数，之前在码头起的货的数字，我听剑武说在小放那里，你去看一下”。图片显示，第二张图片总计930.645吨。4.19“Romeo186××××4753：剑文打你电话都打不进去，剑武什么时候能出来”。2019.5.7，發發福：发过来，明天可能过去，先查一下……Romeo186××××4753：现在身份证没在身上，等下发给你。“阿华、顺风无忧”聊天记录：2019.2.21，剑文，婶婶那边9万，我这边转1万，10万元了。2019.3.03阿华：818船，这条刚才在这卖货了；2019.3.10,阿华显示地点位置江苏太仓。2019.4.9阿杰：剑文，我快到苏通大桥了。顺风无忧：船全报了。小张2019.4.16：出发了，出发了，在往王市那边赶了，我现在过去给你看一下。“顺风无忧与向天空一样坚强”，2018年12月16日开始的聊天记录，其中，2019.2.20，顺风无忧：货从海船都卸过来没？像天空一样坚强：刚打完，长江里面很近，江船现在还不敢往2019.4.6顺风无忧：在家泡茶，你昨天的货都卖了吧？像天空一样坚强：都卖了，凌晨5点就结束了，今晚又下去接货了。顺风无忧：听见了，我今晚也有货进来。……昨天发货价格是5250还是5230？像天空一样坚强：5260。顺风无忧：这趟能赚多少？像天空一样坚强：估计40万左右。（2）李鸿微信聊天记录证明：寒江孤影与影子2019年4月27日-5月3日聊天记录，涉及到买船、责任人等内容，经谢光影确认，影子是自己，寒江孤影是李鸿，其中在2019年5月1日左右，大表哥那船、责任人一起做，自己人的船还好一点等内容。二、关于走私行为证据（一）关于走私船次、时间及数量1、关于第一航次2019年4月6日数量925.22吨（1）电子数据：2019年4月8日陈剑武与李鸿手机聊天截图：陈剑武计算一船次925.22吨的利润单子（2）198××××2279通联记录198××××2279是押船人陈剑武押船时使用的号码，根据通联记录，显示该号码2019年4月6日和林督江船上卫星电话134××××1381共有11次通话。（3）郑婵霞银行卡62×××74,2019年3月27日起与陈剑文之间有多次往来，2019年4月5日陈剑文转账60万元至郑婵霞，同日郑婵霞转账86.1万至李灿洪。李鸿妻子陈雅琴62×××43银行卡，2019年4月10日收到陈剑武转账10905元分红（4）被告人林督江的供述，其3月底4月初从福建连江坐动车到沈家门，在沈家门上船，在海上漂了几天然后去接油，是帮陈剑文接的油。2、第二航次2019年4月14日数量904.364吨（1）现场查扣“苏无锡油60518”船上走私柴油484.364吨。（2）电子数据：陈剑文手机微信与吴明杰聊天记录，经吴明杰确认，称这是我和陈剑文案发后的聊天，Romeo186××××4753与“發發福”的聊天，称这个也是自己和陈剑文的微信聊天。2019年4月16日“Romeo186××××4753：剑文，后面这个是总数，之前在码头起的货的数字，我听剑武说在小放那里，你去看一下”。图片显示，第二张图片总计930.645吨。(3)徐晶鑫（“振宁油50”股东）负责船上量油，证实4月16日从海船接油420吨至430吨左右。（二）关于偷逃税额（1）SGS检验报告证明：苏无锡油60518船上柴油存在硫超标，船上油重484.364吨。（2）南通海关出具的涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书证明：根据国内倒扣价计核，2019年11月19日计核1409.584吨非标柴油，计核税款3426064.77元。苏无锡油60518上484.36吨非标柴油，计核税款1177271.05；420吨非标柴油，计核税款1020831.11元；925.22吨非标柴油，计核税款2248793.72元（3）南通价格认定中心《价格认定结论书》，通价认刑（2019）246号证明：2019年4月16日，硫含量0.498%的非标柴油南通市场批发价格的单价6375元/吨。第三部分量刑部分证据（1）受案登记表、立案决定书（2）发破案经过、户籍信息及到案经过、移交接受证明，证明：本案被告人均已达刑事责任年龄。2019年4月16日19时南通海关缉私分局，南通海事局在长江水域危化品锚地查获一艘江油船“苏无锡油60518”船，该局当日立案。同年5月28日对谢光影涉嫌走私成品油立案。2019年4月16年下午，南通海事局执法船艇在长江南通危化品锚地发现江油船“苏无锡油60518”船装有400余吨无合法证明成品油，并将线索通报该局，该局派民警登船检查并对船上人员开展现场审查。当晚对该案立案。对船上人员陈剑武、朱广华等刑事拘留，对船舶及船上柴油484.364吨船舶扣押。其中，陈剑武、朱广华2019年4月16日被现场抓获；陈剑文于2019年5月16日下午，在南通海关大门附近被抓获；林督江2019年8月18日在福州市仓山区万达广场被抓获；同月20日移交南通海关缉私分局并羁押至南通市看守所。上述证据均系侦查机关依法定程序收集、制作，并均经庭审举证、质证，具备证明效力，本院予以确认。关于被告人辩解与辩护人辩护意见，结合本案事实和证据，综合评判如下：1、被告人林督江构成共同走私活动从犯。2018年10月至2019年1月，被告人林督江接受何育东安排担任走私海船管事兼船长，参与从外海走私母船接驳柴油运输至我国境内。在何育东走私团伙案发后，被告人林督江接受被告人陈剑文的安排，担任海船船长继续参与陈剑文走私团伙的走私。在本案共同走私中，林督江参与运输走私柴油的次数多，数量大，参与偷逃税额1700余万元，虽然被告人林督江作为走私油的运输者，非走私利益的直接获得者，依法认定为从犯，但被告人林督江在前一走私团伙案发后，继续参与走私犯罪活动，没有悔罪表现，主观恶性大，依法不适用缓刑。2、被告人陈剑文构成共同走私活动从犯。在本案共同走私中，被告人陈剑文负责安排被告人林督江驾驶海船至我国领海外接驳柴油入境销售，筹措购油资金、安排江船押船人、在码头安排江船与油罐车接驳柴油、对参与走私的合伙人进行分红，上述事实有被告人陈剑文等人的微信聊天记录、通话记录，被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华等人的供述与辩解，银行卡交易明细、扣押笔录、辨认笔录、偷逃税款核定证明书、鉴定意见等经过庭审举证质证的证据证实。在案证据还证实，被告人陈剑文虽参与分红，但非走私非法所得主要获益者，综合认定被告人陈剑文从犯，但其参与走私活动的环节较多，系作用较大的从犯，且到案后未如实交代自己的全部犯罪事实，依法不适用缓刑。3、被告人陈剑武、朱广华构成从犯，具有认罪认罚情节。被告人陈剑武为江船押船人，被告人朱广华为江船管事，均参与走私运输环节，非走私利益的直接获得者，依法认定为共同犯罪从犯，且具有坦白、认罪认罚情节，依法均予以减轻处罚并适用缓刑。本院认为，被告人林督江、陈剑文、陈剑武、朱广华为牟取非法利益，违反海关法规、逃避海关监管，共同或伙同其他团伙采取绕关入境的方式非法接驳、运输柴油，被告人林督江、陈剑文、陈剑武参与偷逃应缴税额特别巨大，被告人朱广华偷逃应缴税额巨大，四被告人的行为均构成走私普通货物罪。公诉机关的指控，事实清楚，证据确实充分，指控的事实和罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告人陈剑文、陈剑武、林督江、朱广华均起次要作用，系从犯，均依法应当从轻或减轻处罚；被告人林督江、朱广华到案后如实供述自己的罪行，均可从轻处罚。被告人陈剑武当庭认罪认罚、被告人陈剑文家属代为退出部分赃款、被告人朱广华认罪认罚，依法均可从宽处理。综合各被告人的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害程度等，本院决定对被告人陈剑文、陈剑武、林督江、朱广华减轻处罚。被告人陈剑文、林督江偷逃税款数额特别巨大，依法均应判处十年以上有期徒刑，根据其犯罪情节、悔罪表现及依法应当承担的刑事责任，二人均不具备适用缓刑的条件。被告人朱广华通过社区评估，综合考虑被告人陈剑武、朱广华在犯罪中的地位和作用及悔罪情节，二人均可适用缓刑。被告人林督江在被刑事拘留前，被限制人生自由二日，依法应予折抵刑期。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（二）项、第（三）项、第三款，第一百五十六条、第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条、第六十七条第一款、第三款，第七十二条，第七十三条第二款、第三款，第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款，第十八条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，判决如下：一、被告人林督江犯走私普通货物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币六十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月20日起至2024年8月17日止；罚金于本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）被告人陈剑文犯走私普通货物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币一百万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2024年5月15日止；罚金于本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）被告人陈剑武犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五十万元。（缓刑考验期从判决确定之日起计算；罚金于本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）被告人朱广华犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期从判决确定之日起计算；罚金于本判决发生法律效力后三十日内缴纳。）二、扣押在案走私柴油484.364吨、手机等作案工具予以没收，上缴国库。三、继续追缴本案应退的偷逃国家税款，上缴国库（被告人林督江在参与的16754094.82元范围内承担共同退赔责任；被告人陈剑文、陈剑武在参与的3269624.84元范围内承担共同退赔责任，上述数额中对扣押的484.364吨柴油所对应税款已经予以扣除）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。审判长 徐 诚审判员 顾峰峰审判员 杜吉华二〇二一年一月二十一日书记员 王 静陈成