文书内容广东省深圳市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）粤03民终25740号上诉人（原审被告）：汪红英，女，汉族，1980年9月27日出生，住所地广东省深圳市宝安区。被上诉人（原审原告）：深圳市领达小额贷款有限公司，住所地深圳市前海深港合作区前湾一路******（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），统一社会信用代码914403000602581773。法定代表人：张际航，董事长。委托诉讼代理人：董京雷，男。委托诉讼代理人：付三梅，女。上诉人汪红英因与被上诉人深圳市领达小额贷款有限公司（以下简称领达公司）借款合同纠纷一案，不服深圳市福田区人民法院（2019）粤0304民初48089号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年10月23日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。汪红英上诉请求：1.变更原审民事判决第一项关于利息承担部分的内容，改判汪红英以借款本金为基数按年利率15.4%承担利息；2.改判本案一审诉讼费由汪红英负担12335.51元，一审诉讼费由领达公司负担164.49元，二审诉讼费全部由领达公司承担。领达公司答辩：驳回汪红英的上诉，维持原判。领达公司向一审法院起诉请求：1.解除领达公司与汪红英签订的《个人贷款合同》；2.汪红英立即偿还领达公司欠款本金870000元，利息、管理费、罚息以欠款本金为基数按照月利率2%自2019年5月25日起计至清偿之日止，迟延履行则加倍支付迟延履行期间的债务利息；3.对抵押的房产处理后所得之价款优先偿还领达公司的贷款本息及实现债权的费用，不足部分由汪红英继续清偿；4.本案诉讼费及诉讼引起的一切费用由汪红英承担（包括但不限于受理费、公告费、保全费等）。一审法院认定事实：2018年5月22日，汪红英（借款人）与领达公司（贷款人）签订了《个人贷款合同》（合同编号：××），约定借款本金为87万元，借款期限为12个月，即自2018年5月22日起至2019年5月21日止；借款月利率为0.8%，并按下列公式换算：年利率=月利率×12，日利率=年利率÷360；利息按月计收，并按下列公式计算：利息=借款本金余额×月利率；行政管理费月费率为0.32%，行政管理费按月计收，并按下列公式计算：行政管理费=借款本金余额×行政管理费月费率；利息及行政管理费计至借款本息清偿之日止，不足一个月的，则按周计收（即1至7天的按7天计收，8至14天的按14天计收，15至21天的按21天计收，22至28天的按28天计收，29至31天的按一个月计收）；还款方式为按月付息，到期一次性偿还全部本金；偿还借款本息和行政管理费时，每月与放款日相对应的日期为还款日，如果没有对应日的，则该月的最后一日为还款日；借款人未按合同约定日期（包括被宣布提前到期）偿还的借款利息，贷款人有权按日计收滞纳金，逾期期间为自逾期发生日起计算至清偿日止，利息滞纳金=逾期利息×0.4%×逾期天数；借款人未按合同约定缴纳行政管理费的，贷款人有权按日计收滞纳金，行政管理费逾期期间为自逾期发生日起计算至清偿日止，行政管理费滞纳金=逾期行政管理费×0.4%×逾期天数；借款人未按合同约定日期（包括被宣布提前到期）偿还的借款本金，贷款人有权按原贷款利息和行政管理费的标准继续收取利息和行政管理费至清偿日止，同时有权按日计收滞纳金，逾期期间为自逾期发生日起计算至清偿日止，本金滞纳金=逾期本金×0.04%×逾期天数；借款人承诺承担因本合同的订立和履行所发生的费用，以及贷款人为实现本合同项下债权已付和应付的费用，包括但不限于诉讼或仲裁费、财产保全费、律师费、执行费等。同日，领达公司与汪红英签订《抵押合同》，约定：汪红英以其名下位于深圳市龙岗区（房地产权证号：深房地字第**）的房产为涉案贷款合同的债权提供抵押担保，抵押担保的范围包括主债权本金、利息、行政管理费、罚息、复利、违约金、补偿金、滞纳金、损害赔偿金以及领达公司为实现债权而发生的全部费用（包括但不限于催收费用、诉讼费或仲裁费、抵押物处置费、过户费、保全费、公告费、执行费等）。上述房产已于2018年5月24日办理了抵押登记。合同签订后，领达公司于2018年5月25日向汪红英账户足额发放了涉案借款。领达公司提交的还款记录显示，汪红英共偿还了13期利息，分别为2018年5月25日、6月25日、7月24日、8月27日、9月25日、10月24日、11月26日、12月26日、2019年1月25日、2月26日、3月25日、4月25日、5月28日还款9744元、9800元、9744元、9745元、9748元、9745元、9800元、9800元、9744元、9800元、9780元、9744元、9775元，以上共计126969元。以上还款时间和金额与汪红英庭后补充提交的代理词中的还款记录一致。领达公司主张汪红英已还清贷款期间内的所有利息，尚欠本金87万元以及自贷款到期次日起以尚欠本金为基数按年利率24%计收的利息、管理费、罚息。庭审时，汪红英主张于放款当日偿还的9744元性质为砍头息，应当在本金中予以扣减，之后每期借款利息、行政管理费也应按照扣减后的本金计算，每期多偿还的息费应从下一期本金中相应抵扣。庭后汪红英提交代理词，主张截至2019年5月28日，汪红英实际拖欠的借款本金为858551.28元。又查，领达公司因本案申请诉前财产保全[（2019）粤0304财保3333号]，领达公司已支付该案保全费4870元。一审法院认为，领达公司与汪红英签订的《个人贷款合同》系双方当事人的真实意思表示，没有违反法律和行政法规的强制性规定，合法有效。领达公司向汪红英发放涉案贷款，汪红英未能按合同约定履行还款义务构成违约，应承担相应的法律责任，领达公司有权要求汪红英偿还拖欠的剩余贷款本金及利息、管理费、滞纳金等，并对汪红英的抵押物享有优先受偿权。领达公司请求解除涉案贷款合同，涉案贷款合同已经到期，再行判令解除已无必要，不予支持。关于尚欠的借款本金。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。领达公司在向汪红英发放贷款的当日预收取了第一期还款利息及行政管理费9744元，根据上述法律规定该笔金额应认定为“砍头息”，一审法院依法认定本案借款本金实际为860256元（870000元-9744元）。合同期内汪红英每期偿还的利息、行政管理费，应按照合同约定及实际发放的本金数额计算，汪红英每期还款超过应付利息及管理费的部分，应予抵扣尚欠的本金。经核算，汪红英尚欠的借款本金为858551.28元（详见判决附表），领达公司诉请超过一审法院认定的部分，一审法院不予支持。关于领达公司主张的利息、管理费、滞纳金。合同约定汪红英违约的，除按合同约定继续计算利息、行政管理费外，汪红英还应向领达公司偿还本金滞纳金、利息滞纳金、行政管理费滞纳金，利息、行政管理费、本金滞纳金、利息滞纳金、行政管理费滞纳金均属于因出借涉案款项而获取的收益，在实质上均属于利息，故以下一审法院所指的“利息”均包含合同中约定的行政管理费、本金滞纳金、利息滞纳金、行政管理费滞纳金。合同约定的利息已超过了贷款本金年利率的24%，领达公司主张按照年利率24%计收，未超过法定标准，一审法院予以支持。汪红英应向领达公司偿还以尚欠的借款本金858551.28元为基数，按年利率24%自2019年5月25日计至实际清偿之日止的利息。关于保全费，系领达公司为实现债权发生的合理费用，且合同约定由违约方承担，领达公司请求汪红英支付诉讼保全费，一审法院根据领达公司、汪红英败诉比例，认定汪红英应承担的保全费为4736元。综上，一审法院依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第二百条、第二百零五条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第三十三条、五十三条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条之规定，判决如下：一、汪红英应于判决生效之日起十日内向领达公司偿还借款本金858551.28元及利息（利息以尚欠的借款本金858551.28元为基数，按年利率24%自2019年5月25日计至实际清偿之日止）；二、汪红英应于判决生效之日起十日内向领达公司支付财产保全费4736元；三、驳回领达公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案一审案件受理费12500元（领达公司已预交），由领达公司负担86元，汪红英负担12414元。本院对一审查明的事实予以确认。本院认为，汪红英与领达公司签订的《个人贷款合同》系双方真实意思表示，合法有效。汪红英对欠款事实确认无误，一审法院判令汪红英按照24%年利率支付欠款利息，合法有据。汪红英以经济状况不佳为由请求下调年利率为15.4%，没有事实及法律依据，本院不予支持。综上所述，汪红英的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。一审案件受理费12500元，由汪红英负担12335.5元，由领达公司负担164.5元；二审案件受理费1984.3元，由上诉人汪红英负担。本判决为终审判决。审判长 张   睿审判员 黄 玮 娜审判员 许 莹 姣二〇二一年一月二十二日书记员 陈颖(兼)附表：单位：元            日期              还款期数              实际还款金额              应当还款金额              超息金额              本金余额                  2018.05.25              0              9744              0              9744              860256                  2018.06.25              1              9800              9634.87              165.13              860090.87                  2018.07.24              2              9774              9633.02              140.98              859949.89                  2018.08.27              3              9745              9631.77              113.23              859836.66                  2018.09.25              4              9745              9630.51              114.49              859722.17                  2018.10.24              5              9745              9629.22              115.78              859606.39                  2018.11.26              6              9800              9627.93              172.07              859434.32                  2018.12.26              7              9800              9626              174              859260.32                  2019.01.25              8              9744              9624.05              119.95              859140.37                  2019.02.26              9              9800              9622.71              177.29              858963.08                  2019.03.25              10              9780              9620.72              159.28              858803.8                  2019.04.25              11              9744              9618.94              125.06              858678.74                  2019.05.28              12              9775              9617.54              157.46              858521.28