甘肃省陇南市中级人民法院民事判决书（2021）甘12民终138号上诉人（原审被告）：庞某，住礼县。被上诉人（原审原告）：王某，住礼县。上诉人庞某因与被上诉人王某民间借贷纠纷一案，不服礼县人民法院（2020）甘1226民初1221号民事判决，向本院提起上诉。本院于2021年1月12日立案后，依法组成合议庭审理了本案，现已审理终结。庞某上诉请求：撤销一审判决，依法改判庞某偿还王某借款本金19240元，按年利率15.4％支付自2019年3月26日至归还之日止的利息，并由双方共同分担本案一、二审诉讼费用。事实和理由：一、一审法院对借款过程的认定基本属实，但却遗漏了庞某向王某偿还5万元的重要事实。本案的事情经过是：2018年3月26日，庞某承包砖厂因需要资金，向王某借款60000元，约定期限一年，月利率3％。借款期限届满，庞某未归还借款。2019年1月26日，双方对前期借款本息进行了结算，将前期利息21600元计入后期借款本金6万元并重新出具《借条》，约定庞某于2019年3月26日一次性付清王某借款本金81600元，2019年1月26日至3月26日的月利息4000元，约为月利率4.9％。2019年3月26日，庞某将其从朋友处借的5万元现金拿到王某家中偿还，当时王某的妻子、孩子都在家，王某亲自清点并接受了5万元现金。王某起诉后，庞某因开庭当天有事未能按期参加庭审，加之法律意识淡薄，也未出具书面答辩意见和相关还款证据材料。庭审中，一审法院未对庞某是否还款进行主动审查，庭后也未向庞某电话核实，从而导致一审法院遗漏了庞某已还款5万元这一重要事实，进而对庞某未归还的借款本息进行了错误认定。二、庞某未偿还王某的借款本金应为19240元，未清偿利息的起算时间为2019年3月26日，利率为年利率15.4％。1.自2018年3月26日借款之日起，庞某应按年利率15.4％向王某支付利息。根据最高人民法院关于修改《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的决定的规定，2020年8月20日后受理的民间借贷案件，借贷行为发生在2019年8月20日之前的，利率不得超过王某起诉时一年期贷款市场报价利率四倍，即年利率15.4％。本案借款行为发生在2018年3月，庞某与王某之前约定的月利率3％、5％，已超过起诉时一年期贷款市场报价利率四倍即年利率15.4％。所以，根据该决定，自2018年3月26日开始，庞某应该按年利率15.4％支付利息。按此计算，截至2019年3月26日，庞某应归还王某借款利息9240元。2.庞某未归还借款本金数额为19240元。如前所述，庞某2019年3月26日向王某还款5万元，而截至当天，庞某应清偿的利息仅是9240元，多归还的40760元，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条规定及交易习惯，借款合同中，还款时未约定先还借款本金还是支付借款利息时，应先充抵借款利息，再充抵主债务即借款本金。所以，庞某偿还的5万元中，其中9240元为偿还的利息，剩余的40760元应视为偿还的本金。按此充抵，截至2019年3月26日，之前的利息已经全部清偿，未偿还借款本金为19240元。三、一审诉讼费应由王某与庞某共同分担。一审时，王某起诉标的是81600元及每月4000元的利息，而一审判决庞某向王某的借款本金6万元，利息为年利率15.4％，很显然，根据该判决结果，王某一审只能算作部分胜诉。根据《诉讼费用交纳办法》第二十九条的规定，一审诉讼费应由王某与庞某共同负担，故一审判由庞某全部负担，明显错误。王某辩称，一、庞某未向王某偿还过本金及利息。2018年3月，庞某向王某借款6万元，借期1年，2019年3月26日到期后，庞某和王某将前期利息21600元计入本金并出具借条，庞某陈述其于2019年3月26日偿还王某5万元现金纯属子虚乌有，系其为逃避偿还合法债务而编造之由。二、一审法院认定事实清楚且程序正当，应予维持原判。一审法院在传票传唤庞某后依法缺席审判，依据王某提供的欠条等证据，经庭审认定庞某与王某形成合法借贷关系，庞某诉状中陈述“一审法院未对庞某是否还款进行主动审查，庭后也未向庞某电话核实，进而对庞某未归还的借款本息进行了错误认定”之由无任何事实及法律依据，一审法院认定事实清楚，应予维持。根据最高人民法院关于修改《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的规定，2020年8月20日后受理的民间借贷案件，借贷行为发生在2019年8月20日之前的，利率不得超过起诉时一年期贷款市场报价利率四倍，即年利率15.4％。一审法院据此判决庞某按年利率15.4％支付本金60000元自2018年3月26日至判决履行之日的利息并无不当。综上所述，一审判决事实认定清楚，适用法律正确、程序正当无误，应予维持，庞某诉请无任何事实及法律依据，理应驳回。王某向一审法院起诉请求：1.判令庞某立即归还王某借款本金81600元，并按双方约定的月利息4000元支付利息；2.本案诉讼费用由庞某承担。一审法院认定事实：2018年3月26日，庞某承包砖厂因需要资金，向王某借款60000元，约定期限为一年。2019年1月26日，双方再次约定于2019年3月26日一次性付清借款及利息共计81600元，其中每月利息4000元。王某在还款时间截止后向庞某主张债务，但庞某未予偿还，致使王某诉至一审法院。一审法院认为，王某与庞某之间的债权债务关系依法可以确认，对王某要求庞某归还借款本金60000元，双方约定了还款期限，由庞某出具的借条为凭，一审法院予以支持。但借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具了债权凭证，前期利率已超过一年期贷款市场报价利率的四倍，重新出具的债权凭证载明的金额不应认定为后期借款本金，故对后期出具的81600元的借条，不予支持。王某诉求按月利率2%支付利息，已超过法律规定的一年期贷款市场报价利率的四倍。庞某经本院传票传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，放弃了其诉讼权利，一审法院依法缺席判决。判决：庞某在本判决生效之日起十日内偿还王某借款60000元，并按年利率15.4%支付王某自2018年3月26日至本判决履行之日的利息。二审期间，庞某围绕上诉请求依法提交三份证据：1视频一份，拟证明2019年3月26日还款5万元的事实；2.录音两段，拟证明2019年3月26日还款5万元的事实；3.微信截屏打印件一份，共两页，拟证明收到6万元借款，其中56000元为微信转账。经质证，王某对2019年3月26日还款5万元的事实表示认可，本院予以采信。本院对一审查明的借款金额、期限及2019年1月26日双方再次约定并出具借条的内容予以确认。另查明，庞某于2018年1月27日向王某借款6万元，约定月息3%；2019年3月26日借条中实际出具借条的日期为2019年1月26日。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。《合同法》第二百一十条规定“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。”本案中，双方当事人对于2018年1月27日庞某向王某借款6万元，月息3%的事实均表示认可，故借款合同生效日期为2018年1月27日。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日修正）第二十五条规定“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称一年期贷款市场报价利率，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。”第三十一条第二款规定“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》法释〔2015〕18号第二十八条规定“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”本案中，庞某对于2019年1月26日双方对前期本息合计后重新出具的债权凭证金额为81600元借条的真实性表示认可，但截止2019年1月26日，庞某应偿还本金6万元，利息14400元（按月息2%计算），本息合计74400元，超过74400元的部分不予支持。自2019年1月27日起本金按74400元计算。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条规定“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：(一)实现债权的有关费用；(二)利息；(三)主债务。”本案中，2019年3月26日庞某还款5万元，载止2019年3月26日，庞某应偿还的数额为本息合计为76800元（本金74400元+利息2400元=76800元），其偿还的5万元未说明是偿还本金还是利息，根据上述规定，应先偿还利息2400元，剩余的47600（50000-2400元=47600）元视为偿还本金，故本金数额剩余29200元（76800元-47600元=29200元），即2019年3月27日起本金数额应为29200元。2019年3月27日至2020年8月19日，庞某应付本息合计38973元（本金29200元+利息9773元=38973元）（利息按月息2%计算）。2020年8月20日起至实际还款日的利息，以本金29200元为基数，按年利率15.4%计算（2020年8月20日中国人民银行公布的一年期贷款市场报价利率为3.85%，四倍即15.4%）。综上所述，庞某的部分上诉请求成立，应予支持。依照《中华人民共和国合同法》第二百一十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十八条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日修正）第二十五条、第三十一条第二款、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：变更礼县人民法院（2020）甘1226民初1221号民事判决为：庞某在本判决生效之日起十日内偿还王某借款38973元，并以本金29200元为基数，按年利率15.4%支付2020年8月20日起至实际还款日的利息。如未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费1500元，由王某负担200元，庞某负担1300元；二审案件受理费1500元，由王某负担800元，庞某负担700元。本判决为终审判决。审判长 贾丽萍审判员 寇彩霞审判员 李秀梅二〇二一年一月二十八日书记员 冉岳林