河南省杞县人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫0221刑初449号公诉机关杞县人民检察院。被告人霍某一，男，1955年5月3日出生，汉族，高中文化，中共党员，户籍所在地河南省开封市杞县，住河南省郑州市管城区，现住河南省杞县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2020年1月7日被杞县公安局刑事拘留，2020年2月13日被杞县公安局执行逮捕。辩护人姬来松，河南麟格律师事务所律师。杞县人民检察院以杞检涉黑检刑诉（2020）2号起诉书指控被告人霍某一犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院于2020年8月19日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。杞县人民检察院指派检察员尹美芝出庭支持公诉，被告人霍某一及其辩护人姬来松，鉴定人孔青梅、时进奎及其助理王烔方到庭参加诉讼。现已审理终结。杞县人民检察院指控，2011年王某一（另案处理）成立商鼎投资担保公司，并设立杞县城内分公司和于镇分公司。杨某一（另案处理）负责商鼎投资担保公司于镇分公司的融资业务，在未经有关部门许可的情况下，被告人霍某一与杨某一、李某一以口口相传的方式进行宣传，以8厘至1分8厘不等的利率向社会不特定的对象非法吸收公众存款，经审计2012年3月至2015年2月共非法吸收存款2625.6939万元，截止目前还有214.9634万元未兑付。被告人霍某一在商鼎投资担保公司于镇分公司工作期间共领取工资5.6万元。霍某一长期使用商鼎投资担保公司为其配发的车牌号为豫Ｂ×××××，车主为王某一的妻子王某二的大众牌汽车。被告人霍某一违反国家金融管理制度，扰乱金融秩序，面向社会不特定公众吸收存款数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。建议对其判处有期徒刑四至五年，并处罚金。被告人霍某一辩称，我没有宣传，数额我不清楚，统计时间不符，车我没有开过，工资数额也不对，领了大概两三万，认罪。其辩护人的辩护意见是：一、公诉人当庭出示的豫金奕源所专审字（2020）第0044号专项审计报告是虚假报告。2020年7月27日，河南金奕源会计师事务所作出了两份编号同为豫金奕源所专审字（2020）第0044号专项审计报告，内容截然不同，公诉人当庭出示的审计报告未在河南省注册会计师协会业务报备系统登记备案，该审计报告明显在造假。同时，该审计报告是对杞县商鼎投资咨询服务有限公司于镇存款点审计，与本案指控的商鼎投资担保公司没有关联性，不能作为本案的证据使用。二、本案属于单位犯罪，王某一是商鼎投资担保公司的实际负责人，杨某一是该公司于镇存款点的负责人，霍某一只是该公司的一般参与者，不构成非法吸收公众存款罪。三、霍某一主观上没有非法吸收公众存款。在当时的社会背景下，监管部门的缺失，导致人们认为吸收公众存款属于合法经营行为，霍某一作为普通人，就是其始终认为吸收公众存款是合理合法的存在。四、霍某一客观上没有非法吸收公众存款的行为。没有介绍客户到商鼎投资担保公司存款，也没有拿任何提成。五、商鼎投资担保公司吸收公众存款用于实体经济产业发展的行为没有违反国家金融管理法规以及部门规章，霍某一的行为没有扰乱金融秩序。六、如果法院认定霍某一构成非法吸收公众存款罪，应考虑一下情节：1.霍某一当庭认罪认罚，应依法从宽处罚。2.霍某一未被采取强制措施时，直接向公安机关投案并如实供述自己的犯罪事实，依法应认定为自首。3.霍某一在非法吸收公众存款犯罪中起次要作用，应当从轻、减轻或免除处罚。4.商鼎投资担保公司积极兑付客户的存款，未兑付的比例不到10%。5.霍某一平时表现良好，系初犯。6.霍某一也是非法吸收公众存款的受害者，迄今仍有四五十万没有收回，损失惨重，且其本人年老体弱患有多种疾病。综上，霍某一的行为不构成非法吸收公众存款罪，应立即予以释放。经审理查明，2011年6月14日，由张某一（另案处理）和王继旺（另案处理）在杞县市场监督管理局共同出资设立杞县商鼎投资咨询服务有限公司，王某一（另案处理）是公司的实际负责人。该公司设立杞县城内分公司和于镇分公司。杨某一（另案处理）负责于镇分公司的融资业务，在未经有关部门许可的情况下，被告人霍某一与杨某一、李某一以口口相传的方式进行宣传，以8厘至1分8厘不等的利率向社会不特定的对象非法吸收公众存款，经审计2012年3月至2015年2月共非法吸收存款2625.6939万元，截止目前还有214.9634万元（含未兑付房产172.58万元）未兑付。被告人霍某一在商鼎投资担保公司于镇分公司工作期间共领取工资约2万元。霍某一长期使用商鼎投资担保公司为其配发的车牌号为豫Ｂ×××××，车主为王某一的妻子王某二的大众牌汽车。上述事实，公诉机关提供了下列证据予以证明：（一）被告人霍某一的供述与辩解。第一次，2020年1月7日在杞县公安局经侦大队供述。2013年五六月份的时候，王某一给我打电话说他开了一家商鼎投资担保公司在于镇设了存款点，他说你在家也没有事就去那儿上班吧，我就去了。我在于镇商鼎担保公司就给存款户开具借款合同，其他的事我不管。我与王某一没有什么关系，我以前都不认识他。过去我在于镇邮政局上班，当过局长，2011年退休以后我就一直在家，我也不知道他从哪儿找到我的电话。公司地址在杞县于镇邮政局对面，公司的负责人是杨某一，会计是李某一，前台接待是陈某一，我在公司开具借款合同。于镇商鼎投资担保公司主要开展吸收存款进行融资，一共融资了多少钱我不清楚。我没有介绍人去于镇商鼎担保公司存钱，于镇刘伶岗的顾某一我以前不认识他，我现在有印象，我跟他不熟悉，顾某一在于镇商鼎投资担保公司存钱了，具体存了多少，我不清楚，是他自己去存钱的。于镇董那村的董某一也在于镇商鼎投资担保公司存过钱，存多少我不清楚，也是他自己去的，于镇赵集村的赵某一也在于镇商鼎投资担保公司存钱了，他以前也在于镇邮政局上班，我们是同事。存了多少，我不清楚，也是他自己去存的。我还认识于镇镇荆岗村的李某二，他在于镇商鼎担保公司存钱了，存了多少我不清楚。谁介绍李某二在于镇商鼎担保公司存钱的我不知道。第二次，2020年1月7日第二次供述。我在于镇商鼎担保公司上班的时候，我陆陆续续在那存了40万元，我存的都是现金，我从于镇邮政把钱取出来现金以后，把现金交给李某一，李某一开收据，我自己开具借款合同。存款的利息开始是1.2分，后来涨到1.5分，最后涨到1.8分，三个月清利息一次，换一次借款合同，我需要钱的时候李某一给我现金，不需要钱的时候我就把利息也存进去了。我的工资是一个月1500元，李某一给我发现金，每次领工资我都在账本上签字，商鼎投资担保公司给我配的车是一辆大众捷达，车牌号是豫Ｂ×××××。车主的名字我记得是王某三，是谁我也不知道，我把这辆车开到郑州了，公司一直不找我要，我就一直开着，这车车的保险都是我女儿买的，审车也是我女儿负责。第三次，2020年1月21日供述。2013年六七月份到杞县于镇商鼎担保公司上班的，王某七他让我到公司帮忙，就是让我过去帮着他给别人签合同，就是有人到担保公司存钱，我在公司里给人家写合同。我到公司上班后，当时给我配的车是一辆白色大众捷达，车牌号是豫Ｂ×××××，行驶证上的名字是王某三还是王某二记不清了，手动挡的我开不习惯，我把这辆车开到郑州让俺闺女开了。我在他担保公司里存了六七十万，在他公司里存的钱，他给我兑付了一部分酒，剩下四十多万。当时兑付酒是什么时间我记不清了，大概就是公司不能正常兑付给存款户了，2014年下半年以后的事情，兑付酒时是张某一负责的。当时是在杞县西关财富广场南边办公楼南边那个楼的一楼兑付酒的，先到办公楼里找王某四开条，张某一指定兑酒地点，让我们拿着开的条到指定地点兑付酒。于镇商鼎担保公司兑付酒时，是杨某一通知我们，让我们又通知存款户，兑换条件是一万元钱兑500元现金，再兑300元钱的酒，如果不是现金的，王某四通过转账转给李某一，李某一具体咋兑付我不清楚。于镇商鼎担保分公司当时是四个人，总负责是杨某一，负责全面工作，会计李某一、李某一主要负责开收据，收钱，兑付利息，我负责给存款户开具合同，还有一个前台接待的叫陈某一，家是于镇前城的，陈某一主要是招呼着接待工作。我和杨某一、李某一三个人一个办公室，客户来的话，我们谁在办公室里，谁负责接待，三人都在的话，都接待。客户到公司后，我都会和客户说，我们公司的利息比存银行利息高，但是也有风险，也会向客户介绍王某七的产业情况，闲谈时也说过国家支持民间中小企业相互借贷，可以吃些高利息。李某一、杨某一具体他们两个人怎样给存款客户介绍的我不清楚，主要是以杨某一负责接待存款客户为主。存款三个月一个周期，公司给存款户的利息不等，有一分二、一分五、一分八，到期后可以连本带息取走，不想取走的可以连本带息再存个周期，到期后再换手续。后来吸收的钱直接就由李某一转给王某四，到期后的利息，由王某四转给李某一，李某一再把利息给存款户。公司全称我忘了，还有王某一（王某七）的私章，协议是李某一从总公司里领过来的盖好章的空白协议，我在上面填写一些客户信息及存款额度及利率等一些情况，协议上的抬头写的啥我记不清了。我有个邮政储蓄银行的工资卡，其他没有了，这个卡一直由我个人使用，其他人没有用过。你们调取了我的银行卡的交易明细，发现2013年至2014年李某一多次和我进行交易，我印象中没有这回事，我解释不清咋回事。董某二、杨某二、张某二、董某三、邢某一、栗某一、李某三、赵某二、王某五、董某四、赵某三、杨某三、李某四、李某五、赵某四、高某一、徐某一等人，除了赵某三是我爱人，其他人我都不认识。一直到2014年底的时候，公司里也吸收不到钱了，也兑付不了给客户钱，我也不干了。第四次，2020年7月5日供述。摘要：我在商鼎投资提保公司负责给客户开合同，杨某一是分公司的负责人，他是否领取手续费我不清，我不知道有手续费，也不知道什么标准，于镇分公司人员有陈某一看门市，李某一是会计，杨某一是负责人，我在公司给客户开合同，他们是否提取手续费或吃利差我不清楚。第五次，2020年8月7日在杞县看守所供述。摘要：我领了大概四五万元的工资，具体领了多少我记不清了。第六次，2020年8月7日在杞县看守所供述。摘要：你们向我出示的我邮政储蓄账户上的交易明细，我与李某一之间的几笔转账都是我去于镇商鼎担保公司上班以后往商鼎公司存的钱，上面的最早一笔2011年9月份的一笔就是我去商鼎公司以后的第一笔存款，根据银行交易明细来看，我上班的日期应该就是2011年9月份，结束日期是2014年10月份于镇商鼎担保公司倒闭的时候，按照我从2011年9月份开始上班，2014年10月份结束中间领取了三年零一个月的工资，前三年的工资每月都是1500元，共计5.4万元，最后一个月工资才涨到了2000元，加一起我共领取了5.6万元的工资。（二）存款户的陈述。（1）赵某一陈述摘要：大概是在2013年的时候，具体时间我忘了，当时我们邮政局的退休局长霍某一在商鼎担保公司上班，我经常找霍某一，霍某一给我说王某一在杞县于镇开了一家担保公司，王某一在杞县有实力，给的利息比银行高，钱可以存到他的公司，后来我就陆续存到于镇商鼎担保公司260多万元，利息是1.8分，到现在还有76万多元没有给我。公司地址在杞县于镇邮政局对面，公司的总老板是王某一，张某一是公司的副总，杨某一是这个公司的负责人，在公司上班的有霍某一、李某一，他们两个在公司收钱开票，前台接待是陈某一。（2）邢某二陈述摘要：我在于镇商鼎投资担保公司存过钱，我存了18.74万元，我和官庄乡的刘某一、顾某一在杞县文化广场南边的小区以8万元兑付了一套房，我还在于镇社区以10万元兑付了一套房子，现在还有0.74万元钱没有给，房也没有给。公司地址在杞县于镇邮政局对面，公司的总老板是王某一，杨某一是公司的负责人，在公司上班的有霍某一，会计是李某一，我每次都是把现金交个李某一，给我开的是借款合同，合同上有上商鼎担保公司的章和王某一的私章，后来在杞县万利财富广场2楼，王某一公司的人把我的借款合同收回以后，给我开了借据，借据上有王某一的章。（3）刘某二陈述摘要：我在于镇商鼎投资担保公司存过7万元钱，我和官庄乡的邢某二、顾某一在杞县文化文场南边的小区以7万元兑付了一套房，钱没有给，房也没有给。大概是2015年元月份的时候，具体时间我记不清了，我去于镇力事的时候，碰见霍某一，他以前是杞县于镇邮政书的局长，他给我说这个担保公司是王某一的，公司实力雄厚，利息比银行的高，钱存到公司有保证，我就去于镇商鼎担保公司看了看，公司的桌上有一些文件，还有营业执照，我就陆续存到于镇商鼎担保公司7万，利息8厘。（4）李某二陈述摘要：商鼎投资担保公司的老板是王某一，于镇分公司在于镇邮政局对面，于镇分公司的负责人是杨某一，会计是李某一，霍某一负责拉业务，前台是陈某一。我跟霍某一认识，他是杞县邮政局的退休局长，大概是在2013年的时候，他给我说家里有闲钱就可以放到公司里，公司的利息高，公司有实体。霍某一还不定时通知我和其他的业务员、存款户去于镇公司开会，一般都是霍某一主持会议，杨某一、李某一也参加会议，杨某一和霍某一在会议上讲公司的实力，让大家放心，积极拉存款。公司还组织存款户和业务员出去旅游，我去过一次，去哪个地方我忘了，当时去的人有霍某一、李某一等，霍某一领着于镇商鼎的人去的。2013年的时候，霍某一给我宣传完公司以后，我就陆陆续续存了26万元，利息开始是8厘，过了不到一年涨到1分2，后来涨到1.8分。我每次存钱的时候，都是把钱交给李某一，她跟霍某一给我开借款合同，合同上有商鼎公司的章和王某一的章，后来公司通知我把借款合同交上去换成借据，借据上有王某一的章。2018年的时候，我按照每平米2900元在杞县阳光嘉园兑付了一套房子，当时我签的有购房合同，2019年2月份的时候，杞县公司的王某四通知我让我把购房合同交上去办房本，我把合同交给王某四以后，就不给我了，到现在没有给我房，也没有给我钱。于镇投资担保公司的业务员有刘伶岗的顾某一，董那村的董某一，杨屯村的杨某四，赵集村的李某六（已死亡）这些业务员都是霍某一介绍过去的。大概是在2012年2月份的时候，具体时间我记不清了，我跟霍某一认识，他给我说家里有闲钱就可以放到公司里，公司的利息高，公司有实体。我以我自己的名字就陆陆续续存了100多万元，我还以我爱人杜某一的名字陆续存了75万元左右吧，我存钱的时候都是存点取点，累计下来我记得存了175万多元，到2018年的时候，我按照每平米2900元一共30.5167万元在杞县阳光嘉园兑付了一套房子，当时我签的有购房合同，购房收据上写的是我儿子李某七的名字，后来我妹夫董某五需要用房，我就直接用他的名字兑付的房产，我没有给他要钱，说的是他什么时候有，什么时候给我，现在房子已经交房了。2017年元月份的时候，霍某一通知我去杞县文化广场兑付酒，我就去广场看了看，当时有酒箱子上标着360元/每件的原浆酒和酒箱子上标的520元/每件的酒，我不想兑酒，王某一说不兑酒啥也没有，我没办法了，就兑付了35件360元/每件原浆酒，当时兑酒的具体情况我记不住了。经核对，你们向我出示的我在商鼎投资担保公司于镇分公司29笔88.3万元的存款明细和杜某一在商鼎投资担保公司于镇分公司31笔79.5万元的明细，跟当时的实际存款情况一样。（5）顾某一陈述摘要：大概是在2015年元月份的时候，具体时间我忘了，当时商鼎投资担保公司在于镇邮政局对面，挂的有招牌，我听说商鼎担保公司的利息高，我就在商鼎担保公司存钱了，我认识于镇邮政局的退休局长霍某一，他也在那上班，他给我说商鼎投资担保公司的老板是王某一，存钱利息高，后来我就陆续存到于镇商鼎担保公司25.4万元，利息是8厘。我是大概2012年的时候开始往商鼎公司存款的，我陆续往里存了48万元左右，我是在去于镇集上邮政储蓄所存钱的时候知道的商鼎公司，商鼎公司就在邮政储蓄所对面，当时看着里面的利息高才往里存钱的，但是存了大概有几年的时间，商鼎公司在2015年初的时候就倒闭了，当时我在商鼎公司的存款也没有取出来，商鼎公司倒闭后我又陆续从杞县总公司王某一处要回来了些钱，之后我又用25万元的存款跟邢某三和刘某三他们两个的15万元存款合在一起在杞县文化广场南边的一个小区兑付了一套40万元的房子，等于我现在还剩4000元钱的存款还没有拿到。我第一次2012年2月份去于镇商鼎公司存款的时候公司里面员工都有霍某一、李某一、陈某一还有一个叫杨某一的，他们的名字都是我后面陆续存款才知道的。经核对，你们向我出示的商鼎投资担保公司账目审计出来的我名下的存款明细共计130.4万元是我的实际存款情况。（6）董某一陈述摘要：我在于镇商鼎投资担保公司存过钱，我存了45万元，王某一在杞县文化广场南边的小区给我兑付了一套房，后来我又把这套房卖了。大概是在2013年的时候，具体时间我忘了，我通过于镇邮政局的退休局长霍某一存的，霍某一找到我，给我说他在于镇商鼎投资担保公司招呼着，你要有钱，可以存到商鼎投资担保公司，利息比银行的高，后来我就陆续存到于镇商鼎担保公司45多万元，利息开始是1.4分，最后给我涨到1.8分。于镇商鼎投资担保公司地址在杞县于镇邮政局对面，公司的总老板是王某一，杨某一也在这个公司，在公司上班的有霍某一、李某一，他们两个在公司收钱开票，一般我都是把钱交个李某一，前台接待是个女孩，我不知道叫什么名字。霍某一不定时的通知我和一些代办员去于镇商鼎投资公司开会，一般都是霍某一主持会议，杨某一也主持过会，会议上给我们说公司有实业，有房地产公司，有实力，不用担心钱的事，让我和业务员多吸收钱等，霍某一通知我去参加杞县总公司组织的旅游，我去过一次，去苏沪杭旅游三天。当时于镇商鼎担保公司给我开的是借款合同，合同上有王某一的章，后来商鼎担保公司把合同收回换成借据了。这45多万元的来源有我们村的董某三的4.1万元、我嫂子苏某一的1.5万元。大概是在2012年2月份的时候，具体时间我记不清了，我通过霍某一存的，霍某一找到我，给我说他在于镇商鼎投资担保公司招呼着，你要有钱，可以存到商鼎投资担保公司，利息比银行的高，后来我就陆续存到于镇商鼎担保公司130多万元，后来陆陆续续取出来一部分，还有已经给我兑付完了。经核对，审计公司审计出来的我在商鼎投资担保公司于镇分公司存款本金40笔共计143万元的明细是正确的。（7）郑某一陈述摘要：我听我儿子郑某二说他是通过李某八把钱存到王某一的公司的，听说存到王某一的代办点的利息比银行高，老板王某一有实力，我儿子把2万元钱交给了李某八，李某八开据了一份借据合同。（8）李某九陈述摘要：我通过我朋友李某一把钱存到王某一那的，我一共存了5万元，到现在给我兑付了1.5万元，现在还有3.5万元没有兑付。（9）杨某五陈述摘要：2013年的时候，我们村有人在于镇一家商鼎投资担保公司存过钱，利息比银行给的高，我手里也有点钱，我就去于镇邮政所对面这家商鼎投资担保有限公司，当时是李某一在那里负责的，我先开始放那6万，后来我看他们公司也可靠，比存银行强，我就又陆续往里面存，最后我存那里一共34万，到2014年年底，全县的担保公司都倒闭了，他们也不给我利息了。我记的是从2012年2月份的时候，具体时间我记不清了，我在商鼎投资担保公司于镇分公司陆陆续续存了80多万元钱，后来陆陆续续取出来了一部分。经核对，你们向我出示的商鼎投资担保公司于镇分公司我名下的60笔共计88万元的存款明细跟实际情况一样。（10）梁某一陈述证明内容：我存到王某一那里的5万元钱取不出来了（11）崔某一陈述摘要：我姐纠广梅和李某一认识，当时李某一在王某一公司干的，她在于镇设了一个点，负责给王某一的公司吸收存款，2014年5月份我爱人和我姐去李某一家给李某一现金23万元，利息给了一万零八百，一共损失了10.53万元钱。（12）焦某一陈述证明内容：在王某一开的商鼎投资担保公司存了16万元，到现在还有7万元没有给我。（13）赵某四陈述摘要：我和霍某一认识，他以前是杞县官庄乡邮政局的局长，大概是在2013年的时候，具体情况记不住了，他给我说让我们把手里的钱存到他那，利息比银行的高，后来他还组织一些人去于镇商鼎投资担保公司开会，会议上霍某一也说公司在杞县投资的有驾校、房地产、混凝土等业务，实力比较雄厚，资金有保证，利息1分2左右，具体多少，我记不清了，存款期限是三个月。后来存钱到期以后，我就去于镇商鼎投资担保公司把钱取出来，又存到霍某一那了，就这样陆陆续续通过霍某一在商鼎投资担保公司存了10万钱，这10万元钱都是现金，交给会计李某一了，李某一和霍某一都给我开过合同，后来利息不给了，本金也不给了。霍某一通知我们不定时的去于镇开会，主持会议的有杨某一、霍某一，有时候李某一也主持会议，一般都是会议上说说公司的情况，存钱用于公司发展的情况等，还说谁拉的业务多，谁存钱多等，还让我们多存钱，多拉业务。（14）李某五陈述摘要：我和霍某一认识，他以前是杞县官庄乡邮政局的局长，大概是在2013年的时候，他把我和赵月生、刘某二、邢某二等一些人叫到于镇商鼎投资担保公司，给我们说现在金融改革开放，手里的资源不要浪费，让我们把手里的钱存到他那，利息比银行的高，还能支持民营企业家等之类的话，他还说，商鼎投资担保公司的老板是王某一，公司在杞县投资的有驾校、房地产、混凝土等业务，实力比较雄厚，资金有保证。我就陆陆续续通过霍某一在商鼎投资担保公司存了10万钱，这10万元钱都是现金，有时候交给霍某一，有时候交给会计李某一，他们两个都给我开过合同，利息1分多。后来存钱到期以后，我就去于镇商鼎投资担保公司把钱取出来，剩余了几百元钱，霍某一给我了2件酒。2014年下半年的时候，公司组织过去西安旅游过，霍某一给我打电话通知我的。霍某一通知我们不定时的去于镇开会，主持会议的有杨某一、霍某一，有时候李某一也主持会议，一般都是会议上说说公司的情况，存钱用于公司的发展的情况等。大概是从2012年2月份的时候，具体时间我记不清了，我是通过霍某一在于镇存款点存钱的，累计存了109万元，我陆陆续续存钱的时候，也都取出来了。经核对，你们向我出示的商鼎投资担保公司于镇分公司我名下25笔共计109万元的存款明细是实际情况。（15）王某六陈述摘要：我不知道王某七（王某一）他们担保公司的名字叫啥，负责人是于镇后城的杨某一，会计是李某一，一般公司的吸钱都是杨某一宣传的，他说王某七有钱，存钱你们放心。我又到城里看见王某七的公司经济实力强，楼房还多有本钱，我就想着钱放在他们公司我放心。大概2014年5月到9月期间我一共往王某七担保公司存了大约55万元。我把钱交给一个叫李某一的会计了，利息活期是八厘，定期三个月一分八厘，半年期间得到利息2万元左右，后来又取出来大约13万元，现在还余40万余元。（16）高某二陈述摘要：我和王某一所拥有的公司没有经济方面的往来，但是我爱人李某六原先在王某一的商鼎投资担保公司设在于镇镇上的分点做代办，帮商鼎投资担保公司吸钱，吸收钱的总数我不清楚。王某一的商鼎投资担保公司在我爱人李某六去世前还过一部分钱，我爱人李某六去世后，我去找王某一的商鼎投资担保公司要账，王某一的商鼎投资担保公司又给了一部分现金和兑换了一百多件酒后，王某一的商鼎投资担保公司还欠91万多元，王某一说没钱了，用阳光嘉苑的两套房抵账后，还欠下27万多元。经核对，你们出示的商鼎担保公司的账目审计结果，我名下的65.07万元存款和我丈夫李某六名下58.2万元存款这些明细都是正确的。（17）董某三陈述摘要：大概2013年的时候，商鼎担保公司在我们于镇集邮政储蓄所对面开了一个分点，当时对外说的是存款利息比银行高，我们村的好多人都往里面存钱，我当时也想往里存款，我就直接去了商鼎公司，到公司后见到了会计李某一、还有原来我们镇邮政所的霍某一，刚开始我先存了好像是五万元，直接存的现金，把现金交给了商鼎公司的会计李某一，把钱给她后她给我开的收据，就这样我拿几万元钱先试了试，得到些利息后看着不错就又陆续往里存存取取，利息有时候是取钱时候算，有时候是单算利息，每次取钱和算利息的时候他们都给我更换新的票据，就这样我陆续存了有大概几十万元，存了大概有两年的时候，突然有一天我再去取钱的时候，商鼎公司都已经没人了，公司倒闭的时候我还有4.6万元还没有取出来。我存款53万元是不错，但是里面好多都是取出来以后又存进去的，我的实际资金也就是不到20万元，都是我务农和养羊挣的钱。经核对，你们出示的商鼎公司账目审计结果我的陆续存款53万元都是正确的。（18）顾某一陈述摘要：我是大概2012年的时候开始往商鼎公司存款的，我陆续大概往里存了48万元左右，存了大概有几年的时间，商鼎公司在2015年初的时候就倒闭了，当时我在商鼎公司的存款也没有取出来，商鼎公司倒闭后我又陆续从杞县总公司王某一处要回来了些钱，之后我又用25万元的存款跟邢某三和刘某三他们两个的15万元存款合在一起在杞县文化广场南边的一个小区兑付了一套40万元的房子，等于我现在还剩4000元钱的存款还没有拿到。我第一次2012年2月份去于镇商鼎公司存款的时候，公司里面员工有霍某一、李某一、陈某一还有一个叫杨某一的，他们的名字都是我后面陆续存款才知道的。经核对，你们出示的商鼎公司账目审计出来的存款明细，一共是130.4万元就是我的实际存款明细。（19）陈某二陈述摘要：大概是2012年初的时候，我们家年年收蒜手里也有点存款，当时我知道我们于镇镇集上邮政储蓄所对面有一个商鼎担保公司，里面存钱利息比银行高，我就去于镇就集上的商鼎公司去咨询了，当时是霍某一接待的我，大概存了多少钱我也记不清了，我也没记过，按照他们公司的账目为准吧。经核对，你们出示的商鼎担保公司账目审计出来的结果累计1214万元，这些存款明细都是正确的。（20）杨某三陈述摘要：我知道杞县商鼎投资担保公司在于镇转盘那里，我父亲杨某六（已去世）还在那存了一万元钱，不过早都取出来了。3.证人证言：（1）杨某一证言:(男，28岁，住于镇后城村，另案处理)2019年12月19日在长垣市看守所供述。证明内容：霍某一负责领一帮银行老信贷员在公司拉业务，他们拉过来存款以后以8厘存到公司，谁拉的业务给谁2厘的提成。摘要：大概在2013年的时候，具体时间我记不住了，集团公司想在于镇开一个商鼎投资担保公司的分点，因为我老家是于镇的，公司就安排我去于镇联系租房、买家具等，后来我就找到于镇邮政局对面陈某三的三间门面房，当时租金一年多少钱、有没有签合同，我现在记不清了。我就简单装修一下，就开始营业了。我开始的时候在公司负责，当时李某一是会计，前台接待是陈某一，霍某一负责领一帮银行老信贷员在公司拉业务，他们拉过来存款以后以8厘存到公司，谁拉的业务给谁2厘的提成，他们把钱交给会计李某一，李某一开的是借款合同和收据，然后李某一再把收的钱转给杞县总公司。王某一负责集团公司的运营，张某一是集团公司的副总，负责杞县商鼎担保公司的业务，会计是谁我忘了，都是李某一给她们对接。（2）李某一证言：（女，49岁，汉族，初中，杞县粮食局下岗职工）摘要：2012年的时候，具体时间我记不清了，我以前在王某一开的商鼎投资担保公司存过钱，当时商鼎投资担保公司的地址在杞县汽车站西面，我领过几次利息，领利息的时候认识张某一，2013年4月份的时候，张某一给我说，你在家也没有事，你来公司帮忙吧。没过几天，张某一就开着车带着我去于镇商鼎担保公司看看，我到了以后，于镇商鼎投资担保公司已经装修好了，杨某一、霍某一、陈某一已经在公司上班了，张某一教教我怎么收钱、开手续，手续包含收款凭证、先付利息凭证等，还安排霍某一开借款合同，借款合同一式两份，这些合同和手续都有编号，是张某一带我去于镇的那天带过来的。然后我就开始上班了，当天我就收了3万元钱。于镇存款点是先付利息，每天我就把利息扣除以后剩下的钱我通过邮政银行转到王某一的妻子王某二的卡，我下班回到杞县以后，我把我开的手续交给总公司的代某一会计，三个月到期以后，客户带着收据交给我，我把利息给客户，再给客户换一张收据，霍某一再给客户换借款合同，2014年年底的时候，我就从于镇商鼎担保公司撤回了。给客户支付利息时，一般客户的利息少的话，我就先给他现金，然后王某四再打给我。利息多的话，王某四把利息打给我以后，我再给客户，然后我拿着取款小票交给会计。存款户要提取本金的，需要客户提前2天说，我把客户的卡号提供给王某四，王某四直接转给客户。公司内有商鼎投资担保公司的营业执照，有客户过来存钱，我给客户讲讲公司的实力，给客户说利息等，还有一些经常存钱的业务员，他们大部分都跟霍某一认识，霍某一就直接给你们说了。我去于镇商鼎担保公司上班时候的利息不等，存款不到三个月的利率是8厘，而且是到期以后付利息；存款三个月的利息是1.5分，这是先付利息，大概过了半年以后，涨到1.8分，又过了大概半年的时间涨到2分。业务员或存款户去于镇商鼎投资担保公司有时候到饭点需要吃饭，经过王某四同意以后，我就先把饭钱垫出来，等到杞县公司以后，给王某四说说，王某四再给我报出来。我在于镇商鼎投资担保公司上班期间的工资是一个月1500元。我兄弟媳妇李某十和我朋友梁某一的钱是通过我存的，他们两个的钱是直接存到杞县总公司了。2020年7月8日在杞县公安局经侦大队办公室陈述。摘要：我是2012年5月份的时候去于镇存款点上的班，那个时候我下岗在家，张某一给我打电话说我在家待着也没啥事，让我去商鼎投资担保公司于镇存款点去上班，还说只要我会查钱就行，我想着我在家也没啥事，就去了。我去于镇存款点的时候是张某一开车带我去的，那时候店面也装修好了，在那上班的还有陈某一、霍某一、杨某一。张某一在存款点把我跟陈某一、霍某一、杨某一介绍了一遍，从那以后我就开始在于镇存款点上班了。到2014年年底的时候商鼎投资担保公司不给利息和本金了，于镇存款点就撤了，我就不在于镇存款点干了。陈某一是于镇存款点的前台，平时也没有什么事，有客户来了她就简单接待一下，问问情况，有陌生客户来了她讲讲公司的情况。霍某一以前是于镇邮政局退休的局长，认识他的人多，好多业务员或存款户都是冲着他来的，他也给客户开手续，有时候我不在存款点，霍某一就收钱，把钱存在王某四的账号上，再给存款人开手续。杨某一是于镇存款点的负责人，于镇存款点的房子就是杨某一找的，也是杨某一装修的。我是于镇存款点的会计，存款人来存款点以后，我收了钱以后，通过银行把钱存到王某四的账户上，有时候王某四给我说你今天把钱转到哪个银行或者谁的账户上，我还往王某二的账户上存过，然后我再给存款人开借款手续。于镇存款点的开支都是王某四转给我。开支主要有存款人取款、给存款人付息、存款点招待业务员、平时的开支。在于镇存款点的账都是我跟总公司的代某一对接，我手里的账在我不干的时候交给王某四了。2017年元月份的时候，我在杞县广场要钱的时候，张某一给我和其他要钱的存款人一块开会说过几天要兑10%的钱和3%的酒，还说不给酒也不给钱。兑酒的当天我去广场了，当时只有两样酒，一种酒箱子上标着是360元/每件的原浆酒和一种酒箱子上标着520元/每件的古井淡雅酒。王某四说让我在那帮忙开票，存款人拿着王某四开好的兑酒条到我那，我再根据余额给存款人开借据，我还兑付了14件520元/每件的古井淡雅酒，后来我兑付完酒的时候，只给我5%的钱，剩下的5%到现在也不给我。这个5%已经在我的手续上扣掉了，当时王某四说不签什么都不给。于镇存款点的酒是霍某一把酒领走拉到于镇兑付的，在于镇兑付酒的时候我没有参与。我以我女儿姬某一的名字存了13万元，现在还有11.5万元没有兑付，以我弟媳王某八的名字存了20万元，现在还有13.56万元没有兑付，我以自己的名字存了15万元，现在还有11万元没有兑付。2020.7.14在杞县公安局经侦大队办公室陈述。摘要：经核对，审计公司通过商鼎公司账目审计出来的存款明细，其中我名下存款40.5万元，我女儿姬某一名下存款82.7万元，李某十一名下存款77万元，王某八明细存款22.4万元，这些存款都是正确的（3）陈某一证言：（女，28岁，回族，大专，住杞县于镇后城村四组）2019年12月9日证言。证明内容：杨某一、霍某一、李某一他们都在二楼办公，也不经常在公司，公司有业务员，业务员来公司就直接上二楼了，具体业务都是他们几个办的。摘要：大概2013年年初的时候，我在杞县于镇镇一家名叫商鼎的投资担保公司上班，2013年7月份我就不干了，我通过于镇前城杨某一的父亲杨某七介绍去的，杨某一是公司的经理，公司挂的是商鼎担保公司的牌子，我们公司平时主要是吸收存款，利息比银行的高。公司的人员有杨某一，是公司的经理，主要负责整个公司的运营，我不清楚霍某一负责什么业务，李某一是公司的财务会计，我在公司是前台接待。杨某一、霍某一、李某一他们都在二楼办公，也不经常在公司，公司有业务员，业务员来公司就直接上二楼了，具体业务都是他们几个办的，我不清楚。我在商鼎投资担保公司上班一个月工资600元。（4）代某一证言：（女，汉族，中专，开封市云达酒店当会计）摘要：河南正鑫恒商贸集团有限公司的法人是王某二，实际负责人是王某一，公司的经营地址在杞县银河路加油站对面，后来公司搬到杞县万利财富广场，张某一没有说具体职务，他负责杞县商鼎投资咨询服务有限公司，集团下属财务室，钱某一负责出租车公司、商鼎担保公司城内分公司、广场南这几个地方的账，程青在财务室盖章、办手续等杂活，王某四是集团的总会计、现金会计、银行会计，我负责集团总公司的账、商鼎投资担保公司的账。我离职以后，我把集团公司的账交给王某四了，商鼎投资担保公司的账交给钱某一了。当时公司记账都用用友财务软件记电子账，都在公司的电脑上，我离职以后就交给钱某一了。杞县商鼎投资咨询服务有限公司在杞县于镇设立的有存款点，于镇那个存款点的借款合同、票据之类的都是李某一给我送过来，我就按照李某一送过来的票据做账。其他的我就不知道了，我在公司就负责做账。杞县城内还有个存款点，那个存款点的账由钱某一负责。当时我们会计室在楼上，楼下也是吸收钱的点，张某一负责这个点，刘某三是前台接待，刘某三开借据，王某四收钱，刘某三开完借据以后，汇总以后交给我，我再做账。（5）陈某三（男，回族，小学，家住于镇镇北村四组）的证言。摘要：我在杞县于镇邮政局错对面有九间门面房，每间都是三层，2013年的时候，其中3间门面房我租给别人开担保公司了，到2014年底的时候，我就不租了。大概2013年的时候，具体时间我忘了，当时我的门面房上贴着出租的信息，上面有我的电话，杞县的一个女的给我打电话说用我的房干幼儿园招生，我们当时谈好3间门面房租每年1.5万元，过了几天，那个女的过来把房租交给我，我给了她钥匙，后来她们实际在那里开了一家担保公司。我不知道担保公司叫什么名字，也不认识在担保公司上班的人。4.书证（1）姬某一、王某八、李某一、赵某一、邢某二、刘某二、郑某二、李某九、杨某五、梁培勤、崔某一、李某二、董某一、顾某一、蔡国旗、李某五等人的借据、存款明细、商品房买卖合同。（2）河南商鼎投资担保有限公司、杞县商鼎投资咨询服务有限公司相关材料。（3）扣押清单一份：2020年1月9日扣押白色捷达车一辆，豫Ｂ×××××。（4）河南省正鑫恒集团（担保公司）电子账中表册一份：显示：霍某一上班时间：2011.04,职务：经理，工资2000元（其中基本工资1300元，岗位工资700元）（5）商鼎投资于镇存款点吸收资金汇总表。（6）霍某一邮政银行卡分户账信息及账户交易明细。显示霍某一与于镇存款点会计巧玲有多次转账信息。第一次转账信息是2011年9月。（7）霍某一户籍及前科证明。5.鉴定意见：河南金奕源会计师事务所豫金奕源所专审字（2020）第0044号专项审计报告。与本案指控相关的内容主要是：（1）杞县公安局提供的霍某一笔录显示，2011年9月至2014年10月，霍某一领取工资5.60万元。（2）杞县公安局提供的22份笔录显示存款本金2625.69万元，电子账显示（剔除展期后）的存款本金2625.69万元；笔录显示的未兑付本金214.96万元（含未兑付房产172.58万元），电子账显示未兑付本金75.12万元。（四）视听资料：讯问视频。上述证据，能够形成完整的证据链条，足以证明被告人霍某一参与非法吸收公众存款的事实。本院认为，被告人霍某一非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处，公诉机关的指控成立。辩护人关于被告人的行为不构成非法吸收公众存款罪的意见，本院不予采纳。河南金奕源会计师事务所接受杞县公安局的委托，作出了豫金奕源所专审字（2020）第0044号专项审计报告，公诉机关在起诉时提交了审计报告，在开庭时又提交了新的审计报告，编号和二维码相同，内容有出入，对此鉴定人出庭的解释为原版有瑕疵，后进行了修订，以新版为准。本院认为，如鉴定机构发现原鉴定意见存在瑕疵，应准许进行修正，故对辩护人认为后期提交的审计报告不应作为证据采用的意见，本院不予采纳，但审计报告关于被告人霍某一领取工资5.6万元的鉴定意见，证据不足，本院不予采信。辩护人关于被告人系初犯，认罪态度较好，在共同犯罪中所起作用较小，系从犯，可从轻或者减轻处罚的意见，本院予以采纳。被告人霍某一符合社区矫正条件，依法可以适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：一、被告人霍某一犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。二、对被告人霍某一的违法犯罪所得二万元予以追缴，上缴国库（已缴纳）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向开封市中级人民法院提起上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  陈顺启审 判 员  王明阳人民陪审员  李 丽二〇二一年一月十三日书 记 员  李红亮