安徽省马鞍山市雨山区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）皖0504刑初134号 公诉机关马鞍山市雨山区人民检察院。 被告单位安徽中海矿业贸易有限公司（以下简称“中海矿业公司”），统一社会信用代码913405005606786537，住所地马鞍山市花山区中央花园10幢104-1号，法定代表人胡玉旗。 诉讼代表人胡月，女，1990年2月25日出生，系中海矿业公司员工。 被告人胡玉旗，男，汉族，1965年12月27日出生于安徽省马鞍山市，高中文化，系中海矿业公司法定代表人，住安徽省马鞍山市雨山区。曾因犯寻衅滋事罪，于2016年3月23日被马鞍山市花山区人民法院判处有期徒刑十个月，2016年6月18日刑满释放。因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪，于2018年12月18日被马鞍山市公安局雨山分局刑事拘留，2019年1月24日经马鞍山市雨山区人民检察院批准逮捕，同日由马鞍山市公安局雨山分局执行。公安机关在侦查期间又发现胡玉旗新的罪行，于2019年7月23日重新计算侦查期限。现羁押于当涂县看守所。 辩护人李仁厅，安徽长城律师事务所律师。 被告人胡玉晴，男，汉族，1970年3月18日出生于安徽省马鞍山市，中专文化，无业，住安徽省马鞍山市雨山区。因涉嫌犯非法采矿罪，于2019年7月26日被马鞍山市公安局雨山分局取保候审；2020年6月3日经马鞍山市雨山区人民检察院决定逮捕（因新冠疫情影响，公安机关暂未执行）；2020年6月8日由本院决定取保候审，次日送交马鞍山市公安局雨山分局执行。 辩护人杨冰冰，安徽长城律师事务所律师。 马鞍山市雨山区人民检察院以雨检一部刑诉〔2020〕188号起诉书指控被告单位中海矿业公司、被告人胡玉旗犯虚开增值税专用发票罪，被告人胡玉旗犯违法发放贷款罪，被告人胡玉旗、胡玉晴犯非法采矿罪，于2020年6月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，在审理过程中，因一定事由于2020年6月9日中止审理，同年9月16日恢复并公开开庭审理了本案。马鞍山市雨山区人民检察院指派检察员曹宝强出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人胡月，被告人胡玉旗及其辩护人李仁厅，被告人胡玉晴及其辩护人杨冰冰均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 马鞍山市雨山区人民检察院指控： 一、虚开增值税专用发票犯罪事实 被告单位中海矿业公司成立于2010年8月24日，被告人胡玉旗系该公司法定代表人。2013年12月，胡玉旗与汤某商定以购买增值税专用发票（进项税）用于抵扣中海矿业公司增值税税款。在没有真实货物交易的情况下，以支付“开票费用”的方式，由汤某通过他人联系杨某，再由何某1联系新余市星晨贸易有限公司永修县分公司负责人彭某，从该公司开具17张增值税专用发票至中海矿业公司，价税合计人民币1736.8426万元，税款合计人民币252.3617万元。中海矿业公司收到购买的增值税专用发票，向税务机关抵扣了税款。 二、违法发放贷款犯罪事实 被告人胡玉旗系马鞍山市奇源矿产品有限公司（以下简称“奇源公司”）实际控制人。2014年6月6日，因该公司无力偿还建设银行马鞍山市分行人民币1600万元贷款，银行工作人员毕某联系李某1帮胡玉旗归还了该笔贷款。后因原抵押权人俞某拒绝继续担保，导致后续贷款无法放贷，使得胡玉旗无力偿还李某1的调头资金。2015年初，毕某通过张某1得知孙某1等三人名下的雨山区湖南房产欲出售，即联系孙某1洽谈购房事宜，并由李某1以宋某名义出资购买该房产。同时，毕某又联系马鞍山联银房地产公司负责人丁某1对该房产进行评估，并要求丁某1将该房产评估价值做高，以使该房产价值能达到人民币1600万元的贷款额度，丁某1遂将该房产评估价值人民币2403.83万元。2015年4月，胡玉旗应毕某的要求提供贷款所需奇源公司资料，以雨山区湖南商业用房为抵押物，向建设银行马鞍山市分行申请人民币1550万元流动资金贷款，李某1安排宋某配合毕某办理贷款抵押手续。同年5月18日，建设银行马鞍山市分行向奇源公司发放贷款人民币1550万元，即被奇源公司用于偿还李某1所出调头资金。 2016年7月18日，建设银行马鞍山市分行决定将该笔贷款本息合计人民币1591.997244万元作为不良贷款上报总行，同年9月22日，建设银行以人民币514.91万元的价格将该笔不良资产整体转让，该笔贷款业务共损失人民币1077.0872万元。 三、非法采矿犯罪事实 2012年5月28日，被告人胡玉旗以中海矿业公司名义与原马鞍山小南山矿业有限公司（以下简称“小南山矿业公司”）签订了委托经营管理授权书，后因该公司经营管理权与鲁本昭（另案处理）产生纠纷未能接管该公司，2013年3月29日，鲁本昭将小南山矿业公司经营管理权及相应资产交接给胡玉旗。2013年3月20日至2014年9月，被告人胡玉旗、胡玉晴、殷某、汤某、方某（均另案处理）等人负责小南山矿山的开采、生产、销售等环节，被告人胡玉旗、胡玉晴等人明知矿区的开采深度不得超过-28米，仍在-28米以下非法开采矿石，后小南山矿业公司经营管理权变更为李厚成等人，2015年5月至8月，胡玉旗再次获得小南山矿业公司经营管理权。经生态环境部南京环境科学研究所评估：2013年4月至2014年6月25日，小南山矿业公司越界开采矿体围岩390.06万吨，越界开采磁铁矿矿石126.22万吨，Ｔｆｅ平均品位28.84%，其中工业品位磁铁矿矿石30.86万吨，Ｔｆｅ平均品位31.27%；低品位磁铁矿矿石30.86万吨，Ｔｆｅ平均品位21.36%。经江苏华东基础地质勘查有限公司鉴定：小南山矿区4处非法采矿围岩既有可作为宕渣用普通建筑石料的矿产资源，也存在可作为混凝土用碎石和机制砂用石料的矿产资源。经马鞍山市价格认证中心认定：涉案财产价值人民币23780.4865万元。 被告人胡玉旗于2018年12月17日被抓获，其到案后如实供述虚开增值税专用发票及违法发放贷款主要犯罪事实。被告人胡玉晴于2019年7月26日经公安机关通知到案。 针对上述指控，公诉机关向法庭提供了受案登记表、立案决定书、到案经过等书证，证人杨某等人的证言，被告人胡玉旗、胡玉晴的供述与辩解，鉴定意见，辨认笔录，视听资料、电子数据等证据予以证实。起诉书援引《中华人民共和国刑法》第二百零五条第一款、第二款、第三款，第一百八十六条第一款，第三百四十三条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款，第二十七条，第六十九条第一款、第三款，第六十七条第三款之规定，指控被告单位中海矿业公司、被告人胡玉旗的行为构成虚开增值税专用发票罪，且系共同犯罪，胡玉旗具有坦白情节；被告人胡玉旗的行为构成违法发放贷款罪，且系共同犯罪，胡玉旗系从犯，具有坦白情节；被告人胡玉旗、胡玉晴的行为构成非法采矿罪，且系共同犯罪，胡玉旗系主犯，胡玉晴系从犯。被告人胡玉旗犯数罪，应当数罪并罚。 被告单位中海矿业公司诉讼代表人对公诉机关指控的虚开增值税专用发票事实及定性不持异议，未提出辩解意见。 被告人胡玉旗提出的辩解意见是：1.对公诉机关指控其犯虚开增值税专用发票罪有意见，其没有骗取国家税款的故意，并愿意补缴税款，请求对其从轻处罚。2.对公诉机关指控其违法发放贷款的事实表示认可，但不清楚构成什么罪名，其是迫于银行压力才去办理贷款手续的。3.对公诉机关指控其犯非法采矿罪不予认可，其没有非法采矿，为此还多次举报曾某等人非法盗采矿产。 被告人胡玉旗的辩护人提出的辩护意见是：一、关于公诉机关指控的虚开增值税专用发票罪，被告人胡玉旗所在公司系因在货物销售中，买方无法提供增值税发票，才找到有关公司开具发票，该行为主观恶性较小，情节较轻，社会危险性也相对较轻，胡玉旗当庭亦对该罪名表示自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。二、关于公诉机关指控的违法发放贷款罪，被告人胡玉旗当庭表示自愿认罪认罚，其在共同犯罪中起次要作用，依法应当从轻或者减轻处罚，但该罪名指控主要事实及法律适用存在问题，依法不能成立。1.该罪犯罪主体为特殊主体，即只有银行或金融机构工作人员才能构成此罪，胡玉旗身份并不符合，不能作为共犯或者帮助犯，相关学理解释及判例亦不支持一般自然人可以构成该罪共犯。2.公诉机关指控胡玉旗构成共犯的主要理由为胡玉旗应他人要求提供贷款所需的奇源公司资料，这一事实不能成为指控胡玉旗构罪理由，因其并未提供虚假资料，违法发放贷款造成的损失系因抵押及抵押物评估虚高造成，这些与胡玉旗并无关系。3.本案损失系银行单方决定申报不良资产，胡玉旗未参与。4.被告人胡玉旗亦不构成骗取贷款罪，其提供的奇源公司资料均为真实的，且未与李某1共谋，对于李某1以他人名义购买涉案房产并伙同银行工作人员毕某虚高评估造成银行损失一事并不知情，也未得到好处，无论是违法发放贷款还是骗取贷款，其地位和作用都是次要的，应当认定为从犯。三、被告人胡玉旗构成非法采矿罪，指控证据不足。1.关于胡玉旗主观是否明知超深开采问题，相关证据主要是言词证据，且相互矛盾，证人证言证明胡玉旗应当知道超深开采是主观判断，胡玉旗什么时间知道，在什么地方知道，均无相关证据支持，胡玉旗亦供述其知道超深开采时已在公司作业尾声。2.指控非法采矿吨位、品位及金额无直接证据支持，该事实认定应有非法开采原始资料，包括出矿、运输车辆、销售、银行交易等相关记录证实，评估报告只是事后测量评估，不具有客观真实性，主要原因是小南山矿区开采时间长，参与人员多，同一时间多人开采，不同时间多人开采，非常混乱，难以分清彼此开采界限。3.指控非法开采时间与事实存在出入，胡玉旗进场和出场时间，并非实际开采和作业时间，根据相关证人证言及被告人供述，作业时间只有5至6个月。4.对被告人胡玉旗有利的证据，侦查机关并未全部收集，如322地质测绘报告、开采摄像记录等。5.如果胡玉旗非法采矿，他不可能举报同一地点非法采矿行为，胡玉旗非法采矿金额2个多亿收入未查清，且与其背负的巨额债务相互矛盾，这些均为本案不能排除的合理怀疑。四、被告人胡玉旗有检举他人犯罪行为，如查证属实，属立功表现，依法可以从轻或者减轻处罚。综上，恳请法庭予以考虑。 被告人胡玉晴对公诉机关指控的非法采矿事实及罪名不持异议，当庭表示自愿认罪，未提出辩解意见。 被告人胡玉晴的辩护人提出的辩护意见是：一、被告人胡玉晴系被动加入小南山公司，后被公司安排负责车辆过磅、统计车数等工作，其在公司地位相对较低，不能决定公司经营管理情况，且不负责采矿工作，不能管理或指挥具体采矿行为，在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。二、根据相关法律规定，认罪认罚从宽制度贯穿刑事诉讼全过程，被告人胡玉晴当庭表示自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。三、被告人胡玉晴系主动投案，其归案后共有5次讯问笔录，均如实供述了非法采矿犯罪事实，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚。四、被告人胡玉晴系初犯，无前科劣迹，社会表现良好，其至今未工作，没有经济收入，生活拮据。综上，恳请法庭综合被告人胡玉晴的犯罪情节、地位及所起作用，并结合其具有的法定、酌定量刑情节，对其从轻处罚。 经审理查明： 一、虚开增值税专用发票犯罪事实 被告单位中海矿业公司成立于2010年8月24日，被告人胡玉旗系该公司（一般纳税人）法定代表人。2013年12月，胡玉旗与汤某（另案处理）商定以购买增值税专用发票（进项税）用于抵扣中海矿业公司增值税税款。在没有真实货物交易的情况下，以支付“开票费用”的方式，由汤某通过他人联系杨某（另案处理），再由何某1（另案处理）联系新余市星晨贸易有限公司永修县分公司负责人彭某（另案处理），从该公司开具17张增值税专用发票至中海矿业公司，价税合计人民币1736.8426万元，税款合计人民币252.3617万元。中海矿业公司收到购买的增值税专用发票，向税务机关抵扣了税款。 另查明：2012年5月8日，武汉威华经济发展有限责任公司（以下简称“威华公司”）与马鞍山新舟矿产品贸易有限公司（以下简称“新舟公司”）就铁矿粉买卖事宜签订《工矿产品购销合同》，新舟公司提货后，马鞍山市奇源矿产品有限公司（以下简称“奇源公司”）于同年5月10日向威华公司支付部分货款，尚有余款未支付。2014年12月10日，湖北省武汉市中级人民法院作出（2014）鄂武汉中民商初字第00504号民事判决，判决新舟公司及奇源公司共同向威华公司支付相关货款及逾期付款违约金，该案已进入执行程序。 上述事实，有公诉机关当庭举示并经法庭质证的下列证据予以证实： （一）书证： 1.移送案件通知书、受案登记表、立案决定书及指定管辖决定书，证实：黄石市公安局于2015年8月28日决定对新余星晨虚开增值税专用发票用于骗取出口退税、抵扣税款发票案立案侦查；2019年1月15日，马鞍山市公安局指定雨山分局管辖胡玉旗等人涉嫌虚开增值税专用发票案，同年6月3日，黄石市公安局将胡玉旗涉嫌的新余市星晨贸易有限公司涉嫌虚开增值税专用发票案移送马鞍山市公安局雨山分局。 2.安徽中海矿业贸易有限公司记账凭证，证实：该公司从新余市星晨贸易有限公司永修县分公司购铁精粉18756.254吨，购买价格14844808.9元，进项税2523617.5元，合计17368426.4元。 3.供销合同，证实：新余市星晨贸易有限公司永修县分公司与中海矿业公司签订了虚假铁精粉2000吨供销合同。 4.增值税专用发票17份及入库单，证实：2013年12月24日，新余市星晨贸易有限公司永修县分公司给中海矿业公司虚开17张增值税专用发票，价税合计7368426.4元，税额2523617.5元；另证明入库铁矿粉18756.4吨。 5.新余市星晨贸易有限公司税务登记，证实：新余市星晨贸易有限公司永修县分公司给中海矿业公司虚开17张增值税专用发票的开票时间及金额。 6.关于安徽中海矿业贸易有限公司增值税占用发票申报抵扣证明，证实：2013年12月24日，购方中海矿业公司与销方新余市星晨贸易有限公司永修县分公司，抵扣增值税税款2523617.5元。 7.债务结算确认书，证实：2017年11月24日，马鞍山小南山矿业有限公司与杨某商定，由该公司代偿80万元。 8.债务结算清单，证实：小南山公司于2018年2、6、7、10月份，共计向杨某还款4万元，尚欠76万元。 9.欠条，证实：2017年11月15日，中海矿业公司欠杨某共计996625元，还款时间为2015年1月15日。 10.工矿产品购销合同及补充协议，证实：新舟公司从威华公司购买6000吨伊朗粗粉；2012年8月10日，奇源公司与威华公司商定，奇源公司于2012年8月底支付货款，威华公司开具2428.0135万元增值税专用发票。 11.私营企业基本注册信息查询单，证实：中海矿业公司于2010年8月24日成立，法定代表人胡玉旗，股东系胡玉旗、胡锦林、俞荣伟。 12.企业信息及税务登记表，证实：新余市星晨贸易有限公司永修县分公司于2012年5月7日成立，法定代表人彭学平，住所地江西省九江市永修县政府大院内；另证明新余市星晨贸易有限公司永修县分公司系私营有限公司。 （二）证人证言 1.证人汤某的证言，证实：其跟着胡玉旗经营小南山矿，知道胡玉旗的中海矿业公司缺少很多进项税增值税专用发票，便向胡提及认识江西那边的人可以帮忙代开增值税专用发票，后江西那边还来人到中海矿业公司实地考察确认该公司是实际做业务的公司。2013年12月的时候，杨某与一名说话有点结巴的男子到马鞍山市与胡玉旗协商购票事宜，提出开票费为11%左右，胡玉旗表示同意，当月下旬，杨某将开好的票亲自送到中海矿业公司，并多次到马鞍山市联系其与胡玉旗要开票费，其不知道中海矿业公司已经支付多少开票费，只知道在2014年11月15日的时候，胡玉旗以中海矿业公司名义给杨某打了欠条，将开票费余款确定为996625元。后胡玉旗仍旧未付余款，杨某找不到胡玉旗就来找其，其出于毕竟是自己介绍及同情杨的原因，与小南山公司股东殷某商量以小南山公司名义以80万元认下中海矿业公司拖欠杨某的开票费余款，并于2018年1月开始陆续支付杨某，目前尚欠76万元，其未从中获利。 2.证人杨某的证言，证实：在2013年底的一次饭局中，同桌一唐姓男子问其能不能开到可以抵税的票，说马鞍山这边有人需要，后其联系一名姓何的男子（即何某1），何答应帮忙联系并找到江西省新余市星晨贸易有限公司永修县分公司负责人（即彭某）开票，提出要11.5%的开票费，其为赚取0.5%差价便告诉唐姓男子开票费为12%，约208万余元，但该公司与购票单位之间没有真实业务往来，其在何姓男子处取到17张增值税专用发票，价税合计17368426.4元，税款2523617.5元，跟中海矿业公司的汤总（即汤某）和赵总（即胡玉旗助理赵某）取得联系，亲自将票送到马鞍山市赵总处。从2013年至今，其去过马鞍山市四、五次，也电话跟中海矿业公司的汤总、赵总、殷总、胡总（即胡玉旗）联系过，但开票费一直没要到，其之所以找人帮忙开具增值税专用发票，是因江西这边乡里比较穷，税收任务完不成，只要能给乡里引进税收，乡里就会给适当奖励，其也是为了赚这笔钱。后中海公司陆续向其工行账户（尾号为1748）转账856100元开票费，其收到后绝大部分转至何某1账户（尾号为0965），再由何某1转给彭某，至今中海矿业公司尚有120万余元开票费尾款未支付，其从中赚取好处费2万余元。 3.证人何某1的证言，证实：其在萍乡市跑运输载客过程中认识彭某，知道彭有很多公司，专门从事虚开增值税专用发票业务收取开票费，其便介绍自己认识的人在彭某处购票，从彭处按7.8%确定开票费，再收取对方8%开票费，从中赚取0.2%好处费，之前也是因为介绍他人从彭某处购买增值税专用发票被判刑。其同样是在开黑车过程中认识杨某，大概2012年的时候，杨问其是否认识能开具增值税发票的人，其推荐了彭某并居中介绍二人接洽，收取0.2%的好处费。彭某一般收取对方8%至9%的开票费，对方可以拿票到税务机关抵扣增值税税款，而彭某的公司又可以完成当地税收任务，能到政府领取一定比率的税点返还，这就是彭的获利方式。杨某介绍购票的公司是中海矿业公司，彭某以江西新余市星晨贸易有限公司永修县分公司开具的增值税专用发票，票面金额1000余万元，收取开票费约100至200万元，其曾陪同杨某、彭某等人到马鞍山市找中海矿业公司的负责人要过几次开票费。2014年1月底，其工商银行账户（尾号为0965）收到杨某工商银行账户（尾号为1748）转账20万元，是中海矿业公司支付的开票费，其将上述款项转给彭某，后杨某又陆续以转账或者现金方式支付部分开票费，其都转至彭某工商银行账户（尾号为7923）。因其还介绍过他人从彭某处购买增值税专用发票，故银行账户收到的钱不一定都是马鞍山市公司支付的开票费，印象中2014年1月26日收到的杨某转账20万元及同年2月21日收到的杨某转账10.2万元是马鞍山市公司支付的开票费，具体以公安机关查询的数额为准。 4.证人彭某的证言，证实：其在江西省有中高泽能源永修分公司、新余市星晨永修分公司及清镇乾瑞艾城分公司等三家公司。2013年12月的时候，其通过何某1介绍的“老杨”（即杨某），为中海矿业公司以7.5%收取开票费的方式开具增值税专用发票，该公司的开票信息系何某1提供给其，当时还虚构一份签订时间为2013年10月20日星晨公司永修分公司与中海矿业公司的购销合同，实际两家公司没有发生业务，其将开具的发票及虚构的合同一并交由何某1，何再提供给“老杨”，并嘱咐“老杨”亲自去马鞍山市送票，总共开具了17张增值税专用发票，价税合计17368426.4元，税款2523617.5元，税率17%，货物名称铁矿粉，但对方公司收到票一直拖欠开票费，为此其与何某1、“老杨”曾去马鞍山市找过中海矿业公司的老总胡玉旗催要开票费，其工商银行卡（尾号为7923）收到的何某1工商银行卡（尾号为0965）转账都是开票费，除此之外与何没有其他经济往来，迄今为止中海矿业公司开票费仍未付清。 5.证人穆某的证言，证实：其在威华公司担任财务工作。2011年10月份的时候，新舟公司向其公司采购伊朗粗矿，当时是中海矿业公司的赵某前来接洽，胡玉旗是中海矿业公司董事长。新舟公司提货后一直未向威华公司支付货款，经多次催要，新舟公司才委托奇源公司支付部分货款，由于未拿到尾款，其公司无法给马鞍山的公司开具增值税专用发票。2012年8月10日，威华公司与奇源公司签订补充协议，还是由赵某签署，协议备注新舟公司与奇源公司实为一家公司。 6.证人赵某的证言，证实：自2011年下半年至2014年7月份，其在中海矿业公司上班，主要负责办公室杂事和总经理助理工作，胡玉旗系该公司法定代表人及马鞍山小南山矿业有限公司负责人。中海矿业公司与威华公司没有直接贸易往来，但中海矿业公司以奇源公司和新舟公司名义与威华公司签订协议采购外矿，当时是其在协议上签的字，其只负责签订合同，其他不管。后中海矿业公司拖欠了威华公司货款，其听说胡玉旗等人向江西的星晨公司购买增值税专用发票，具体情况不清楚，只记得对方一男子将票送到公司，其去接待的，并将对方送来的增值税发票如数交给财务。对方男子还来过公司要钱，但中海矿业公司一直未付清。其自2013年6月至2014年7月将自己母亲丁某2名下工商银行卡（尾号为6928）借给胡玉旗用于公司走账。 7.证人胡某1的证言，证实：其在马鞍山做矿粉、矿石贸易的时候认识中海矿业公司法定代表人胡玉旗，就跟在胡后面跑腿，其在中海矿业公司位于紫源大厦的办公地点见过江西籍男子杨某几次，知道他来找汤某、胡玉旗要中海矿业公司购买增值税专用发票的开票费，具体金额不清楚，也未参与胡玉旗他们从杨某处购票事宜。赵某是胡玉旗的助理，相当于办公室主任的角色，其名下工商银行卡（尾号为2162）自2013年12月至2014年6月一直由胡玉旗走账使用。 8.证人殷某的证言，证实：其之前系中海矿业公司副总，该公司法定代表人是胡玉旗。其听说过江西籍男子杨某，此人是汤某介绍给胡玉旗认识，杨曾多次到中海矿业公司办公地点紫源大厦找胡玉旗、汤某要增值税专用发票的开票费，其不清楚开票具体情况。后胡玉旗被抓，汤某觉得杨某可怜，与其商量由小南山公司承担中海矿业公司未付清的开票费余款，其同意并以小南山矿业公司名义给杨某出具一份金额为人民币80万元的债务结算确认书。奇源公司是胡玉旗的公司，挂名股东是其母亲朱某2及胡玉旗母亲刘某2，公司成立后一直由胡玉旗管理负责。其知道胡玉旗与威华公司有外矿生意，因胡未付清尾款，威华公司不给开具增值税专用发票。 9.证人陶某的证言，证实：其自2007年进入马鞍山市三和仓储配送有限公司担任财务工作，老板是王晓良，王晓良于2011年投资注册成立新舟公司，并安排其担任该公司法定代表人，其与三和仓储的员工耿德勇只是挂名股东。2011年的时候，胡玉旗找到其公司想以新舟公司名义与威华公司签订外矿的采购协议，当时新舟公司同意了，但未参与洽谈，都是胡玉旗去谈的，实际上威华公司与新舟公司没有货物交易，新舟公司也未向威华公司支付过货款。 （三）被告人的供述与辩解 被告人胡玉旗供称：中海矿业公司成立于2010年8月24日，其为该公司法定代表人及实际控制人，总经理殷某，副总经理汤某，公司主营矿产品、建材贸易。2013年12月左右，中海公司在威华公司购买3000多万元的进口矿，其中有2700万左右的增值税发票未开具，大概有400余万元的税费，其便与汤某商量此事，汤说可以找家单位先给中海公司开具增值税专用发票，后汤某通过杨某找到江西省新余市星晨贸易有限公司永修县分公司负责人彭某，让彭为其公司开具17张增值税专用发票，价税合计17368426.4元，税款2523617.5元，购票事宜都是汤某去办理，中海矿业公司财务人员到马鞍山市税务部门抵扣了约250万元增值税进项税款，中海公司与新余市星晨贸易有限公司永修县分公司之间没有真实业务往来。杨某在2014年之后多次到马鞍山市找汤某要开票费余款，汤便将杨带至其处，其于2014年11月15日以公司名义向杨某出具欠条一张，内容为中海矿业公司欠杨某人民币996625元，还款时间为2015年1月15日，月息1%，之前已经支付的开票费共计约856100元，其中2014年1月24日由胡某1工商银行卡（尾号2162）转给杨某工商银行卡（尾号为1748）336000元，2014年2月20日由其名下工商银行卡（尾号为8990）转给杨某工商银行卡（尾号为1748）100000元,2014年3月5日由胡某1工商银行卡（尾号2162）转给杨某工商银行卡（尾号为1748）320100元，2014年4月28日由丁某2工商银行卡（尾号为6928）转给杨某工商银行卡（尾号为1748）100000元。 （四）辨认笔录 辨认笔录，证实：杨某辨认汤某、彭某、何某1、胡玉旗；彭某辨认胡玉旗、何某1、杨某；何某1辨认中海矿业公司位于马鞍山市花山区紫源大厦内；胡玉旗辨认杨某。 （五）电子数据 银行交易明细，证实：胡玉旗分别于2014年1月24日、2月20日、3月5日、4月28日通过胡某1、丁某2及本人支付给杨某购买增值税专用发票85.61万余元；2014年1月26日、2月21日、3月5日、4月30日，杨某收到共计85.61万余元后转给何某165.2万元，何某1转给彭某共计37.53万元。 上述公诉机关提出的证据，源于司法机关取证，取证手段合法，来源可靠。经当庭质证、辨认，证据之间均能相互印证，形成了完整的证据体系，证据确实充分，足以认定虚开增值税专用发票事实。 二、骗取贷款犯罪事实 被告人胡玉旗系马鞍山市奇源矿产品有限公司实际控制人。2014年6月，胡玉旗经时任建设银行马鞍山市分行团结广场支行行长毕某（另案处理）介绍，向李某1（另案处理）借款现金人民币1400万元用于归还到期贷款，实际转账1360万元，预扣利息40万元。奇源公司归还该笔贷款后，因原抵押权人俞某拒绝继续担保，导致后续贷款无法发放，胡玉旗无力偿还李某1出借的调头资金，李某1多次找毕某要钱。毕某、胡玉旗为从银行继续贷款偿还李某1，积极为奇源公司寻找抵押物。 2015年初，毕某通过张某1得知孙某1等三人名下位于马鞍山市雨山区欲出售，即联系孙某1洽谈购房事宜，为确保通过抵押该房产能获得高额贷款，毕某联系马鞍山联银房地产公司负责人丁某1（另案处理），以出售人名义委托评估，为能达到1600万元的贷款额度，要求丁某1虚抬该房产的评估价格至2403.83万元。2015年4月，胡玉旗应毕某要求，提供贷款所需奇源公司资料，以位于马鞍山市雨山区商业用房为抵押物，向建设银行马鞍山市分行申请1550万元流动资金贷款，李某1安排宋某配合毕某办理贷款抵押手续。同年5月18日，建设银行马鞍山市分行向奇源公司发放贷款1550万元，即被奇源公司用于偿还李某1所出调头资金，为制造奇源公司每月按时偿还利息的假象，李某1出资100万元偿还贷款利息直至2015年年底。2016年7月18日，建设银行马鞍山分行决定将该笔贷款本息合计人民币1591.997244万元作为不良贷款上报总行，同年9月22日，建设银行以人民币514.91万元的价格将该不良资产整体转让，造成国有资产损失人民币1000万元左右。 上述事实，有公诉机关当庭举示并经法庭质证的下列证据予以证实： （一）书证 1.雨山区湖南西路955号1-204号房产的评估资料。 （1）马鞍山联银公司与安徽建工公司的邮件往来截图，证实：2015.2.517:34马鞍山联银将该处房产的估价报告通过邮件发送给安徽建工房地产，2015.2.608：49安徽建工就将审核过后并附有致委托方函及估价师签章的正式报告发送给马鞍山联银。 （2）评估报告书（含致委托方函、注册房地产估价师声明、估价师出具的情况说明），证实：虽然报告书显示雨山区湖南西路955号1-204号商业用房评估委托人为孙某1、评估时间为2015.2.4，估价师为张俏、刘文军，经过估价，认定其抵押价值为24038300元。但两名估价师均表示该两人系注册在安徽建工房地产土地资产评估公司，没有实质参与该项目的评估，对该评估项目的内容不清楚。 2.雨山区湖南西路955号1-204号房产的交易及抵押资料。 （1）房屋买卖合同，证实：卖方为孙某1，买方为宋某；交易金额为420万元，签订时间为2015年5月4日。 （2）宋某和韦丰（系孙某1外甥）银行卡交易明细，证实：宋某银行卡于2015.5.4收到朱光海转账60万元，收到李某1转账560万元，2015.5.5取款6477000元，当天将帐上剩余的123000元通过银行卡转账转回给李某1。韦丰银行卡于2015.5.5收到宋某转账的房款6477000元。 （3）不动产权利登记信息、房地产权证、房地产他证，证实：该处房产于2015年5月5日通过二手房买卖登记在宋某名下，于2015年5月8日进行抵押登记。 （4）完税证明，证实：湖南买卖发生的税款是225204元。 （5）最高额抵押合同，证实：2015.5.6宋某为奇源公司在建行的贷款业务就该处房产与建设银行签订了最高额抵押合同，最高债权限额为1680万元。 （6）人民币流动资金贷款合同、担保合同及相关担保资料，证实：2015.5.6，奇源公司法人代表盛某与建行签订贷款合同，以前述最高额抵押合同为担保，向建行贷款1550万元，用途系用于日常生产经营周转，借款期限为2015年5月18日至2016年5月17日，还款方式为每月20日归还固定利息，借款期限届满，利随本清。 3.2014年奇源公司借用李某1的钱归还银行贷款以及2015年奇源公司从建行贷款的资金走向。 （1）奇源矿产品有限公司账户明细，证实：2014.6.616:00收到金星港口公司1360万元，16:06收到晟来公司200万元，当天16:11还银行贷款本息16023816.75元。2015.5.1818:37奇源公司收到1550万元，18:44奇源公司将1550万元转帐至金星港口公司 （2）金星港口有限公司明细及李某1的账户流水，证实：①2014.6.6李某1分三笔转到金星港口公司共计1360万元，当天以货款名义转给奇源公司1360万元。②2015.5.18收到奇源公司1550万元（备注为货款），次日转给李某11550万元（还款）。 （3）中国建设银行转账凭证，证实：2015.5.18建行向奇源公司发放1550万元的贷款。 4.黄某2账户明细及奇源公司账户明细，证实：2015.5.18-21日共存入99万元，后面陆续有取款存款的交易，有规律可循从该年6月份至12月份，每月20日前后从该卡上会通过ＡＴＭ或现金支取方式分批次取款共计8万余元，2015.12.30卡上剩余的408475元被悉数取出。奇源公司自2015年6月份开始，每月21日会有8万余元以货款的形式存到公司账户，随后就以收回贷款本息的方式被划走。 5.建行授信材料及信贷担保评价报告。 （1）信贷担保评价报告，证实：直接评价人为毕某，评价日期为2015年4月24日，该报告对担保物的价值认定为2400万，抵押率上限为70%，申请担保债权本息金额为16453637元。 （2）抵押物评估确认意见书、授信业务风险评价意见书，证实：2015年4月30日，马鞍山市分行对抵押物雨山区湖南西路955号1-204号商业用房的评估价值予以确认。 （3）银行信用额度审批批复，证实：马鞍山市分行于2015.5.2审批贷款额度1550万元。 6.从建行调取的奇源公司的工商登记资料及2013年贷款报批材料，证实：奇源公司在2013年申请1600万元贷款时，向建行提供的相应的贷款资料。 7.建行对马鞍山市奇源矿产品有限公司不良贷款处置的相关材料。 （1）民事诉状、判决书及相关材料，证实：2016.4.25建设银行起诉奇源公司等人解除贷款合同，并请求判决奇源公司归还借款本金1550万元人民币及利息。后花山区人民法院判决奇源公司归还建行马鞍山市分行借款本金1550万元，利息797655.5元。 （2）建设银行对于批量转让不良资产的批复，证实：奇源公司于2015年的贷款被认定为不良资产 （3）资产转让合同，证实：前述贷款抵押物雨山区湖南西路955号1-204号商业用房最终以5149100元的打包价被华融资产管理股份有限公司购买。 （4）建行内部的责任认定报告及对毕某、王某2的调查处分情况，证实：由于毕某、王某2在贷前调查、贷款资金用途等方面存在明显缺陷，建行给予两人内部处分，并于2015.10.23免去毕某的建行团结广场支行党支部书记和行长职务。 （二）证人证言 1.证人毕某证言，证实：2014年6月6日，胡玉旗的1600万贷款到期无法归还。其为了不影响银行的考核成绩，找李某1做该笔贷款的调头业务。李某1在其办公室看到银行再次放款给胡玉旗的审批材料后便同意借款1400万元，但要求40万元作为利息，实际转账1360万元到胡玉旗控制的奇源矿产品有限公司账户。后来因原抵押物产权人不同意继续抵押，于是该笔贷款就不能发放，导致胡玉旗借李某1的钱也无法归还，李某1就经常到行里找其要钱。2015年初，其了解到孙某1××下××湖南××室商业用房急于出售，面积有1600多个平方。因其急着解决贷款还给李某1，所以在房屋评估公司来估价时其要求对该房产评估价格达到2400万元，也就是贷款金额达到1600万元。后来，以该房产为抵押贷款了1550万元，全部用于归还李某1。 2.证人李某1证言，证实：2014年，其应建行团结广场支行副行长王某2和行长毕某的请求，将1400万元借款给胡玉旗的奇源公司做调头资金，其中1360万元是本金，40万元是利息，毕某当时还给其看了银行再次发放贷款给奇源公司的批文，使其认为该笔借款没有风险后将本金1360万元打到奇源公司的账户。但奇源公司在约定的时间并没有还钱，毕某说原来贷款抵押物的房主不愿意再次抵押，导致这笔贷款没有下放给奇源公司。因此其借给胡玉旗的1360万元一直无法归还。因为钱是银行找其拿的，所以其只找银行。但毕行长和胡玉旗一直没有找到合适的抵押物来贷款，直到2015年4月，毕某找到十七冶医院对面的华东家私的一套房产，并且告知其这个房子便宜，但胡玉旗没有钱买，让其将这个房产买下来作为抵押物给奇源公司再次在建设银行贷款，用该笔贷款来归还其的欠款，其同意后和卖房子的人最终谈定了价格，并将该房产登记在宋某名下，又让宋某配合毕某办理房屋买卖、评估和抵押等手续。奇源公司拿到贷款后即将1500余万元打到金星港口公司的账户以归还之前的1360万元调头资金和其为了办理贷款买湖南西路房产的钱。 3.证人宋某证言，证实：雨山区湖南西路955号1-204这套房产实际上是李某1的，房产交易手续是李某1让其去房产大厦和一个中介办理的，房子成功落到其名下之后，李某1又让其找建行的毕行长办手续，具体办理什么手续其并不清楚。 4.证人陈某1（系建行马鞍山分行副行长）证言，证实：2014年，奇源公司的1600万元的贷款到期，胡玉旗到期不能还款，毕某找李某1为该笔贷款做了资金“调头”。因原抵押物的所有人拒绝再次抵押，造成该笔贷款不能发放。后来为了还李某1的钱，2015年5月18日，这笔贷款发放给了奇源公司，2016年3月份，因奇源公司无法正常还款，分行向总行报告，将这笔贷款作为不良资产处置。 5.证人张某1（系胡玉旗朋友）证言，证实：其听说孙某1着急将其在华东家俬商城二层、三层的房产变现，就告诉了毕行长。毕行长得知消息后和李某1说了，然后其安排孙某1、毕行长、李某1在毕行长的办公室见面的。当时毕行长和李某1就想用这套房产作为抵押物将胡玉旗的贷款办下来，看能不能贷下来这么多钱。毕行长说想评估这套房产，看这套房子的评估价能否达到抵押额度，让其去找孙某1要了华东家俬城的房产证复印件，其找孙某1要到华东家俬的房产证复印件交给毕行长了。 6.证人盛某（系奇源公司法定代表人）证言，证实：2014年10月份，奇源矿产品有限公司将法定代表人变更为其的名字。后来，其在胡玉旗的要求下到建行找毕行长签了一大堆奇源公司在建行的贷款文件。其因为担心还给胡玉旗打了电话，但胡玉旗和毕行长都说这笔贷款是公司已经贷过的，说钱早就贷下来了，跟其没关系，让其签字只是补个手续，对其不会造成影响。 7.证人俞某（系尖山矿业有限公司负责人）证言，证实：2010到2014年间，其都以马鞍山湖西南路富源饭店边上的一栋办公用房为抵押帮胡玉旗从银行贷款，贷款金额为1600万元。2014年6月这笔贷款到期，其知道胡玉旗在外面欠了很多钱，无力还贷，就不同意继续为其抵押。 8.证人丁某1（系马鞍山联银房地产中介经营人）证言，证实：2015年2月初，建行马鞍山团结广场支行的毕某让其评估湖南西路955号1-204号商业用房的价格，并要求其将该房产评估的价值能够维持原来的贷款，也就是要求评估价格在2800万元左右。这个价值超出预期太多了，其表示评估价格最多在2200万元，毕行长不同意，来回谈了多次，最后双方同意把价值上浮10%，使评估价格达到2400万元。该评估报告是其指导公司的雎微微根据2400万元的评估价格制作的，该项目报告书中的挂靠在安徽建工评估公司两名评估师都没有到马鞍山来找过其了解该项目情况。 9.证人睢微微（系马鞍山联银房产公司员工）证言，证实：丁某1是安徽建工评估公司业务员，其和丁某1都没有估价师资质。湖南西路955号1-204商业用房价值估价报告是在丁某1的指导下制作的，报告中的参数是根据评估的价值修改的。 10.证人黄某1、汪某1（系安徽建工房地产土地资产评估有限公司负责人）证言，证实：对湖南西路955号1-204商业用房的价值评估是马鞍山的业务员丁某1拉的业务，这层商业用房的价值评估数据都是马鞍山他们自己填写的。其公司主要审核格式性内容，评估的价格公司没有严格审核。该报告中的评估师张俏、刘文军也没有去项目现场评估。 11.证人孙某1（系湖南西路955号1-204号商业用房原所有人）证言，证实：其是经过张某1的介绍，到李某1办公室谈的房屋买卖的事情，最终其和李某1谈拢了以570万的价格成交，房子过户到宋某名下，所有合同都是跟宋某签的，李某1没有出面，购房款也是直接汇到其在光大银行的贷款账户里的。当时李某1说买这套房子是为了贷款，让其去中央花园的建行找姓毕的行长签一些材料，毕行长也说，为了便于李某1申请贷款，让其签了好几个字。其从来没有将该房产进行过抵押估价，也没有委托安徽建工公司对该房产进行评估。 12.证人王某1、黄某2证言，证实：2015年初，王某2让王某1办理过一张建设银行的借记卡，其答应后就用黄某2的身份证办理了一张建行卡，后将这张银行卡连同密码一并交给了王某2。这张银行卡两人都没有使用过。 13.证人王某2（系建设银行佳山支行行长）证言，证实：李某1借给胡玉旗的“调头”款还不上，李某1就经常来找毕某要钱，导致他行长的工作没法正常开展，于是行里领导就口头宣布将毕某的行长免职了，让毕某继续留在团结支行专门处理这件事情。2015年，其听毕某说李某1在雨山区家私那边找了一层1000多平方的房产作为抵押物，那个房产评估了2400万，银行放了最高额1550万元的贷款，这笔钱是直接打到奇源矿产品公司的账户的，当天就转到了马鞍山市金星港口有限公司的账户，还给李某1了。建行明知胡玉旗的公司无法还钱，还从李某1的1550万贷款里面拿出来100万元利息帮奇源公司还贷款利息。其和毕某一直帮胡玉旗还了60万左右的利息。后来这笔贷款作为逾期不良处理以510万左右的价格打包卖给了资产管理公司。因为这件事情，毕某的行长被免掉了，给建行造成了1100万左右的损失。 14.证人陈某2、孙某2证言，证实：陈某2、毕某、孙某2、丁某1四人到湖南看现场，毕某让丁某1高估该商业用房价值以能覆盖1600万元的贷款金额，孙某2觉得该笔贷款抵押物存在违规现象，后未参与该笔贷款的申报工作。 （三）被告人供述与辩解 被告人胡玉旗供称：2014年6月，其在建行贷款的1600万元到期时，其欠外债有2个多亿，没有能力还建行的这笔贷款。毕某找到李某1借钱给其做了调头业务。在续贷过程中，原抵押物出现问题，贷款无法发放导致当时毕某承诺一周左右还李某1的1400万借款也就无法还款。其因为一直找不到抵押物，重新贷不了款，李某1就把毕某逼的特别紧，毕某只好帮忙寻找新的抵押物。后来，毕某帮其找到抵押物，用其名下的奇源公司名义重新贷了款。款项是通过奇源公司转到李某1的金星港口公司。毕某知道其在外面欠了很多债，为了把钱贷款出来还给李某1，仍然放贷给奇源公司。 （四）鉴定意见 马发改认定（2019）363号价格认定结论书，证实：雨山区湖南房屋于价格认定基准日的认定价格为人民币6571750元。 上述公诉机关提出的证据，源于司法机关取证，取证手段合法，来源可靠。经当庭质证、辨认，证据之间均能相互印证，形成了完整的证据体系，证据确实充分，足以认定骗取贷款事实。 三、非法采矿犯罪事实 2012年5月28日，被告人胡玉旗以中海矿业公司名义与原马鞍山小南山矿业有限公司（以下简称“小南山公司”）签订了委托经营管理授权书，后因该公司经营管理权与鲁本昭（另案处理）产生纠纷未能接管该公司，2013年3月29日，鲁本昭将小南山公司经营管理权及相应资产交接给胡玉旗。2013年3月20日至2014年9月，被告人胡玉旗、胡玉晴、殷某、汤某、方某（均另案处理）等人负责小南山矿山的开采、生产、销售等环节，被告人胡玉旗、胡玉晴等人明知矿区的开采深度不得超过-28米，仍在-28米以下非法开采矿石，后小南山矿业公司经营管理权变更为李厚成等人，2015年5月至8月，胡玉旗再次获得小南山公司经营管理权。经生态环境部南京环境科学研究所对小南山铁矿资源损失量评估及江苏华东八一四地球物理勘查有限公司（江苏省有色金属华东地质勘查局八一四队）对该铁矿资源储量结论：2013年4月至2014年6月25日（第二阶段），马鞍山市小南山铁矿越界开采矿体围岩390.06万吨，越界开采磁铁矿矿石126.22万吨，Ｔｆｅ平均品位28.84%。工业品位磁铁矿矿石95.35万吨，Ｔｆｅ平均品位31.27%。其中331类8.47万吨，Ｔｆｅ平均品位33.28%；332类61.58万吨，Ｔｆｅ平均品位31.82%；333类25.30万吨，Ｔｆｅ平均品位29.25%。低品位磁铁矿矿石30.86万吨，Ｔｆｅ平均品位21.36%。其中332类26.69万吨，Ｔｆｅ平均品位21.23%；333类4.17万吨，Ｔｆｅ平均品位22.21%。经江苏华东基础地质勘查有限公司鉴定：小南山矿区4处非法采矿围岩既有可作为宕渣用普通建筑石料的矿产资源，也存在可作为混凝土用碎石和机制砂用石料的矿产资源。经马鞍山市价格认证中心认定：基准日期2013年4月至2014年6月，工业品位磁铁矿矿石（ＴＦｅ平均品位31.27%）953500吨，单位价格145.05元，价值人民币138305175元；低品位磁铁矿矿石（ＴＦｅ平均品位21.36%）308600吨，单位价格99.08元，价值人民币30576088元；围岩3900600吨，单位价格17.67元，价值人民币68923602元，上述涉案财物共计价值人民币237804865元。 上述事实，有公诉机关当庭举示并经法庭质证的下列证据予以证实： （一）书证 1.私营企业基本注册信息查询单，证实：2007年2月1日，马鞍山小南山矿业有限公司股东名录为ｎｕｌｌ;2008年8月8日，股东名录为鲁南、鲁本昭、鲁廷兰；2010年8月9日，法定代表人由ＷｉｌｌｉａｎＢａｒｔｏｎＧｒｅｅｎ变更为ＳＴＥＰＨＥＮＤＡＶＩＤＫＩＮＧ;2016年10月20日，法定代表人由ＳＴＥＰＨＥＮＤＡＶＩＤＫＩＮＧ变更为殷某，股东名录由中国环球矿业资源有限公司100%变更为马鞍山永顺矿业贸易有限公司100%；该公司成立日期为2004年12月28日，现法定代表人殷某。 2.搜查笔录及扣押笔录，证实：2019年4月1日，公安机关在马鞍山市小南山矿业有限公司搜查并扣押相关材料的情况。 3.委托经营管理授权书，证实：2012年5月28日，马鞍山小南山矿业有限公司委托安徽中海矿业贸易有限公司，全面负责小南山公司的生产、经营、管理，包括矿山采矿、选矿、成品矿销售及与第三方签订商业合同、协议等，有效期6年。 4.移交备忘录，证实：中国环球矿业资源有限公司与鲁本昭已达成谅解，双方债务纠纷已得到妥善解决；鲁本昭已将马鞍山小南山矿业有限公司经营管理权及相应资产移交给中国环球矿业资源有限公司委托的胡玉旗接收，移交人鲁本昭，接收人胡玉旗，时间为2013年3月29日。 5.马鞍山小南山矿业有限公司证件及公章补充清单，证实：2013年3月29日，鲁本昭将小南山集体土地建设用地使用证原件，马鞍山市小南山矿业有限公司财务专用章、合同专用章、发票专用章、公章及中国环球矿业资源有限公司公章，移交给赵某。 6.外商投资企业变更（备案）登记申请书、马鞍山小南山矿业有限公司董事会书面决议及聘书等，证实：2012年8月20日，马鞍山市小南山矿业有限公司原董事长、董事鲁本昭变更为董事胡玉旗；2013年4月7日，马鞍山市小南山矿业有限公司聘任胡玉旗为总经理，全权负责该公司生产、经营、管理事务；2014年10月25日，马鞍山市小南山矿业有限公司聘任李厚成为该公司董事兼总经理，免去胡玉旗董事兼总经理职务；2015年1月8日，马鞍山市小南山矿业有限公司任命曾某为该公司董事兼副董事长；2015年1月20日，马鞍山市小南山矿业有限公司任命曾大勇、余金生为该公司董事，任命胡孝成为该公司监事；2015年6月3日，马鞍山市小南山矿业有限公司免去李厚成总经理职务，聘任胡玉旗为该公司总经理。 7.重要声明，证实：2015年5月6日，中国环球矿业资源有限公司和马鞍山市小南山矿业有限公司总裁史蒂芬.戴维.金，声明委托中海矿业公司及胡玉旗全面负责马鞍山小南山矿业有限公司的生产、经营、管理，组织实施公司董事会决议，其他向任何第三方出具的委托书及委托第三方对马鞍山小南山矿业有限公司进行经营、管理的法律文书或者合同文本，均为无效文件。其授权委托胡玉旗、殷某至马鞍山市工商行政管理局办理马鞍山小南山矿业有限公司董事会成员变更事项。任命胡玉旗为小南山公司副董事长、总经理，撤销李厚成的小南山公司总经理董事职务。 8.委托经营管理授权书及外商投资企业变更（备案）申请书，证实：2015年5月7日，中国环球矿业资源有限公司和马鞍山市小南山矿业有限公司委托中海公司全面负责马鞍山小南山矿业有限公司的生产经营管理；2015年5月18日任命汤某为该公司董事，免去余金生董事职务。 9.营业执照、马鞍山小南山矿业有限公司股东决定及股权转让协议，证实：马鞍山永顺矿业贸易有限公司法定代表人殷某；中国环球矿业资源有限公司将马鞍山小南山矿业有限公司100%股权转让给马鞍山永顺矿业贸易有限公司。 10.马鞍山小南山矿业有限公司股东决定及执行董事决定，证实：2016年10月8日，该公司免除ＳＴＥＰＨＥＮＤＡＶＩＤＫＩＮＧ董事长和法定代表人职务、曾某副董事长职务、殷某董事兼总经理职务、曾大勇董事职务、汤某董事职务，任命殷某担任公司执行董事、法定代表人；免除胡孝成监事职务，任命汤某担任公司监事；同年10月20日，该公司执行董事殷某决定聘任张兴顺为公司总经理。 11.私营企业基本注册信息查询单及营业执照等，证实：安徽中海矿业贸易有限公司自2010年8月24日成立，法定代表人胡玉旗，股东胡玉旗、俞荣伟、胡锦琳及后期股东变更等情况。 12.采矿许可证，证实：2009年2月10日、2014年2月17日、2016年3月10日，安徽省国土资源厅分别许可马鞍山小南山矿业有限公司自2009年2月10日至2014年2月10日、自2014年2月10日至2016年2月10日、自2016年2月10日至2019年2月10日，开采深度由85米至-28米标高，矿区范围共有8个拐点坐标圈定。 13．协议，证实：2013年12月2日，因中海公司欠斌勇公司外矿款数月未清偿，双方协议将小南山矿业的原矿抵欠斌勇公司投资的外矿款，单价55元/吨，直至清偿所有欠款，发货时利息停止，发货方小南山矿业有限公司，胡玉旗在该协议上签名。 14.欠条，证实：2014年5月26日，胡玉旗欠斌勇投资公司1000万元，同年5月30日付400万元；承诺如欠400万元在5月30日不能按时付款，斌勇投资公司就在2014年6月1日开始挖矿，直至完全付清为止，不得有任何理由；800万元于同年8月30日付清。 15.马鞍山市小南山矿业有限公司基建作业请示等，证实：该公司向马鞍山市政府申请基建延长一年；2013年7月2日，该公司申请开采-28米以下铁矿资源。 16.小南山矿业公司销售明细表、销货清单、日报表、磅房计量单、增值税专用发票等，证实：2013年该公司原矿收入3777.336元、精矿粉收入6776.6262万元，2014年（1、3月）原矿收入1873696元、精矿粉收入26381.4483万元；发票16张证实小南山矿业公司销售给马鞍山市汇元物资有限公司铁精粉等共19073.87吨，价税合计共17700551.36元；日报表、磅单证实2013年11月、12月生产及销售情况。 17.会议记录，证实：2013年11月13日，记录9月经营状况数据，实际以基建名义进行生产，9月份原矿石49600吨，矿上140021.27吨，10月矿60190吨，精矿粉17197.1吨。 18.采购合同、银行客户回执及情况说明，证实：2013年10月16日、11月25日、12月18日，芜湖新兴冶金资资源综合利用技术有限公司与马鞍山小南山矿业有限公司签订了三份购买精矿粉合同，购买精矿粉共69500吨，总金额7569.8万元；交易记录6760万元，该三笔矿粉采购业务是该公司与小南山公司之间真实业务，双方合同权利义务均已结清。 19.考勤表，证实：胡玉旗等人2014年5月考勤及证人程某（统计员）等人5月工资情况。 20.江苏华东八一四地球物理勘查有限公司关于第二阶段工业品位和低品位磁铁矿矿石量计算出现0.01差别的说明，证实：平均品位磁铁矿矿石和低品位磁铁矿矿石总和与越界开采总量存在0.01万吨的差别，是因计算机自动采用四舍五入计算造成，计算取小数点后4位的数据为第二阶段2013年4月至2014年6月25日，小南山矿业有限公司越界开采矿体围岩390.06万吨，越界开采磁铁矿矿石126.2169万吨，TFe平均品位28.84%，工业品位磁铁矿矿石95.3523万吨，TFe平均品位31.27%，低品位磁铁矿矿石30.8646万吨，TFe平均品位21.36%。 21.聘书、合作经营管理资产协议、欠条、授权委托书等，证实：2014年4月28日，小南山矿业有限公司出具欠马鞍山市厚欣金属制品有限公司（李厚成）人民币2000万元；2014年9月26日，胡玉旗聘请李厚成为小南山矿业有限公司副总经理；2014年9月18日，胡玉旗代表马鞍山小南山矿业有限公司与李厚生签订合作经营管理资产协议。中国环球矿业资源有限公司、小南山矿业有限公司、马鞍山赐金有限公司（法定代表人李厚成）于2014年10月16日签订的关于马鞍山市小南山矿区生产经营协议，三方约定期限为20年。 22.民事起诉状、马鞍山矿业有限公司企业登记信息、结算确认书、银行卡取款业务回单、收条、小南山干选矿发货记录及欠条等，证实：2013年4月28日、4月30日支付货款360万元，现欠预付款及利息共计255865586元，2017至2018年间，支付35000元，尚欠29655000元；2016年12月26日小南山矿业有限公司欠陈某3300万元；2013年4月30日陈某3转账200万元给秦宝珠。 23.马鞍山市为民公证处于2013年9月2日出具的（2013）皖马为公证字第2939号公证书，证实：2013年8月27日，该公证处根据中海矿业贸易有限公司申请，于当日下午到马鞍山市小南山铁矿，对该铁矿采场地表现状及生产线、公司内部的现状进行摄像及拍照，并将摄像内容复制于该公证处计算机上刻录成光盘留存。 24.情况说明，证实：2018年12月17日，马鞍山市公安局雨山分局“10.16专案组”民警将涉嫌虚开增值税专用发票的胡玉旗抓获，在对其讯问过程中，其向公安机关举报斌勇公司曾某、曾大勇等人涉嫌非法采矿线索，并称自己手中有相关视频证据，办案人员要其提供给公安机关时，其以公安机关不能给其办理取保候审为由拒绝提供。为侦办张兴顺涉黑组织犯罪的保密工作，未对小南山矿区存在的非法采矿情况立案调查。2019年4月1日，专案组对张兴顺等人实施抓捕后，对小南山公司和永顺矿业公司开展搜索扣押工作，并获取大量小南山矿区存在涉及非法采矿的证据。经查，小南山矿区自2019年以来一直存在非法采矿情况，小南山公司各阶段的实际管理人及斌勇公司相关管理人员均涉嫌犯罪，包括胡玉旗本人也涉嫌非法采矿罪。2019年6月4日，公安机关对小南山矿区存在的非法采矿情况立案调查，陆续抓获曾某等相关涉案嫌疑人并开展侦查工作，专案组民警在对胡玉旗进行讯问时，胡玉旗对涉嫌非法采矿罪的犯罪事实拒不认罪。2020年3月24日，胡玉旗委托律师将视频资料交给办案单位，经查询，该视频资料系硬盘存储介质，记录2013年4月20日至2014年6月19日（中间有部分时间缺失）小南山矿区开采情况，可以反映小南山公司和斌勇公司在该时间段内一直在矿区内非法采矿。 25.接受证据材料清单、协议、图纸（光盘）及矿区地形图纸等，证实：2013年11月11日，马鞍山小南山矿业有限公司与马鞍山易中测绘工程有限公司，签订了测量小南山矿业有限公司所辖区的范围期限一年；2013年11月至2014年6月份，马鞍山小南山矿业有限公司开采情况；2014年6月江苏华东地质工程有限公司（江苏省有色金属华东地质勘查局810队）对马鞍山小南山矿业有限公司开采情况进行测绘。 26.委托业务合同，证实：2020年1月3日，生态环境部南京环境科学研究所委托江苏华东八一四地球物理勘查有限公司，对马鞍山市雨山区小南山矿坑地质勘察基础量进行评估。 27.银行交易流水（光盘），证实：胡玉旗、胡玉晴使用资金情况，另证实2015年12月29日，孟某往胡玉晴账户汇款4.24万元。 28.协助查封通知书及车辆登记信息，证实：马鞍山市公安局交通警察支队协助查封中海矿业公司别克牌小型汽车（牌号为EZ567H）一辆。 29.马鞍山市公安局雨山分局协助冻结财产通知书、冻结股权查询及巢湖市尖山矿业有限公司登记信息、公司变更信息、验资报告等，证实：巢湖市尖山矿业有限公司2015年12月18日股东名录变更为杨仕文10%、胡玉旗30%、俞某60%；公安机关对胡玉旗持有的30%股份已冻结及该股权被相关单位陆续冻结解冻等情况。 30.车辆登记信息、机动车销售统一发票、抵押合同等，证实：机动车受理日期为2012年3月6日，牌号为皖Ｅ×××××，梅赛德斯-奔驰牌，价格为43.3万元，所有人胡玉晴与中国农业银行股份有限公司签订抵押合同，该合同无抵押人签名或盖章。 31.接受证据材料清单，证实：公安机关接收SRDOPV1黑色硬盘1个，内有小南山矿区监控视频（时间自2013年4月20日至2014年6月19日）。 （二）证人证言 1.证人殷某的证言，证实：小南山公司采矿证开采范围是面积0.916平方公里，标高为地上85米地下-28米，在整合前有3个小的采矿证，其中包含小南山铁矿、三板桥铁矿及顾桥铁矿。2009年的时候，按照政府相关矿山整合政策要求，将3个矿整合成1个矿山，当时办理采矿证的开采范围面积是0.291平方公里，标高为地上85米地下-28米，小南山公司和斌勇公司可在此范围内进行开采。2014年前后，其进入小南山公司，发现该公司塘口存在超范围开采情况。2014年4月至6月，胡玉旗担任小南山矿总经理，期间胡玉旗委托张某1负责小南山矿公司的实际经营，其与胡玉晴、汤某相当于副总经理，协助胡玉旗对公司经营管理。同年9月，由于李厚成、鲁某、刘某1等人与胡玉旗之间债务关系，李厚成等人找胡玉旗要钱，胡玉旗没能力还，只好让李厚成到小南山矿业公司进行管理……但李厚成、鲁某、刘某1等人一直存在违规开采情况。2015年4月，李厚成没满足史蒂芬的条件，史蒂芬撤销李厚成管理权，胡玉旗得知后通过外商翻译李某4再次联系史蒂芬，答应史蒂芬提出的条件（支付给史蒂芬600万元授权管理费），要求获得管理权，外商表示同意，后胡玉旗找到孙轶瑾、耿成龙、孙敦旺、朱秀松等人借款300万元支付给史蒂芬。同年5月，史蒂芬重新授权委托胡玉旗全权管理小南山矿业公司，胡玉旗利用区政府开协调会把李厚成挤走，期间又把张兴顺带进公司，张兴顺带人把李厚成留下的几人赶走，后胡玉旗、张兴顺合作负责小南山生产经营，其再次回到小南山公司，当时公司管理层有其与胡玉旗、汤某，胡玉旗任公司总经理，其与汤某任公司董事，实际负责开采的是方某，胡玉晴是销售负责人。张兴顺本来是胡玉旗带进来对付公司其他债权人的，却乘势强行进入小南山并控制了小南山的生产经营和销售。2015年8月，胡玉旗入狱，张兴顺带领手下强行进驻小南山，将帅立明的选矿厂承租下来，从小南山上拉矿石进行加工，分别在帅立明选矿厂和小南山一楼会议室开会时对其和高长林、胡玉晴进行殴打、恐吓，其与汤某、张兴顺在此期间在没有从区安监部门获得基础建设许可的情况下，开始断续恢复生产，当时矿长是张兴顺手下叶伟，因市公安局没有批给我们炸药，只能使用捣机生产，产量很少。2016年9月至2018年年底，联合办公室对矿坑护坡、修路等按照设计要求进行基础建设和排险，后对矿坑主路进行改道，这段时间联合办公室对-28米以下进行超深开采，但基础建设的东西是对外销售以补贴基建费用，在基建阶段排不掉的土都会用挖机推到或堆放于矿坑底部。大概2013年的时候，胡玉旗委托相关部门做过测绘，对矿山面积和开采深度等情况进行勘测，当时勘测报告就已显示存在超范围开采情况，其在办理一些执照证件的时候需要提供相关报告，其中就有这份报告，另公司于2017年6月做过测绘，报告还是反映有超范围、超深度开采现象。我们对超深开采抱着无所谓态度，全国包括马鞍山很多矿山都存在这个情况，其基本上放任不管。超深开采是小南山矿优势资源，我们上山后就是采矿，出卖后获取利润，这些钱一部分维护矿山正常运转，一部分自己获利供生活消费，出现这种局面主要是公司多次变更管理人，导致内部管理混乱，相关部门监管也不到位。胡玉旗经营管理小南山期间，曾因购买斌勇公司精矿粉未支付货款，斌勇公司销售负责人余金生多次催要，胡玉旗便以小南山塘口原矿用来抵偿债务，抵完还是欠几百万元，2016年的时候，胡玉旗与余金生进行债务确认，汤某和胡玉晴应该知道。胡玉旗经营管理小南山期间，据其了解，斌勇公司没有越界到小南山公司矿区挖矿。 2.证人汤某的证言，证实：2013年，胡玉旗拿到小南山公司经营权，其跟着他在公司干，每月拿工资，并从公司收益中抽钱。当时公司在小南山采矿，一部分矿石对外售卖，一部分自己加工成精矿粉对外售卖，2013年至2014年期间，小南山公司大概生产了8、9个月，2014年矿价大跌，采矿赚不了钱，胡玉旗给不了史蒂芬收益，史蒂芬便收回胡玉旗经营权，将小南山公司经营权给了李厚成、鲁某，他们开采几个月后同样因给不了史蒂芬收益，经营权被收回，2015年上半年，胡玉旗再次从史蒂芬处取得经营权，后因坐牢，张兴顺成立永顺矿业公司购买了小南山公司，在小南山矿里采矿对外售卖至2018年年底，期间因环保检查，生产也是断断续续。其看到小南山公司采矿证上注明标高-28米以上为合法采矿深度，矿坑中也有-28米标志，意思就是在这个标志之上高度采矿合法，在这个标志以下采矿就是非法开采。小南山公司和斌勇公司都在开采小南山矿，两家公司为了明确开采范围，在小南山矿划分一个简易分界线，2013年底的时候，-28米以下矿坑中有一块高品位矿石区域在分界线中间，斌勇公司和胡玉旗都想开采，为能开采这块地，胡玉旗以举报斌勇公司超深度开采相威胁，斌勇公司未予理睬而将那块矿地开采完，胡玉旗因此拍摄了斌勇公司在-28米以下开采视频，还让其陪同去公证处为他拍摄的视频做公证。2014年的时候，其与史蒂芬翻译聊天时，对方告诉其史蒂芬举报中海公司和斌勇公司超深度开采小南山矿。胡玉晴具体负责小南山销售事宜，包括原矿、干选矿及精矿粉，并于胡玉旗不在时管理公司，平时胡玉旗也会让他安排小南山公司一些事宜，管理层包括其与胡玉旗、殷某、胡玉晴。胡玉旗接管小南山公司期间，小南山公司、胡玉旗原矿产品公司及中海矿业公司是一套人马三块牌子，财务流程都一样，中海公司对外很多债务都是拿小南山公司作为担保方进行借款，胡玉旗以小南山公司名义对外借款贷款，都打到其个人银行账户。因胡玉旗从斌勇公司购买精矿粉，斌勇公司的负责人余金生找胡玉旗要钱，胡玉旗便以小南山公司原矿抵债，抵债负责人是方某和胡玉晴，2016年欠斌勇公司几百万元，除此之外，斌勇公司未到小南山塘口拉过矿。其与纪某、张登账户之间的转账是胡玉旗用于中海公司、小南山公司资金走账，其与这二人没有经济往来。 3.证人方某的证言，证实：2013年，胡玉旗接管小南山矿业公司，让其到该公司担任矿长，负责开采矿石。当时小南山矿业有限公司法人是外国人，胡玉旗是公司总经理，负责安排公司所有事务，汤某是副总负责矿山生产，殷某也是副总，胡玉旗弟弟“胡老三”（即胡玉晴）是负责总管矿山的副总，其是矿长负责矿山开采，陈某3先是副矿长协助其工作，财务是叶某。2009年，小南山矿区开采深度由海拔85米提到海拔-28米。2011年下半年的时候，国土局到矿山检查，说我们超过-28米，要回填矿坑。其于2012年年初离开小南山公司。其曾跟胡玉旗说过超深度开采违法，胡玉旗说没关系，他能办到深部资源开采证，其未看到过该开采证，就没在-28米以下开采，后胡玉旗因被人逼债没办法，只能在-28米以下放炮开采矿石用来抵债，将开采出来的矿石让斌勇公司的余金生拉走，胡玉旗弟弟在斌勇公司矿区下面计车数，其未参与，都是胡玉旗自己安排。胡玉旗向其承诺月工资1万元，但每次都说暂时没钱，其未拿到1分钱工资，胡玉旗因采矿还向其借了180万元用于生产。2014年年初，胡玉旗又安排其到矿坑底部与“胡老三”一起开采（超深开采），其按照胡玉旗要求开采，“胡老三”负责记车数及查看矿石品位，开采的位置都在-28米以下超深位置进行，采出的矿石开始都送到小南山干选厂，到第四台阶的时候，因胡玉旗欠很多人钱，干选厂无法生产，有些债主直接到塘口拉原矿，拉了两个月左右，一直拉到矿山停产。斌勇公司确实在小南山矿界内开采矿石，是因胡玉旗欠斌勇公司曾某不少钱，他们开采的矿石基本都抵债了，其知道胡玉旗前期用矿石抵了4000万元债务，都是余金生安排人到矿区拉的。殷某实际上是胡玉旗合伙人，参与公司很多事务，包括矿山生产和管理。汤某是公司副总，主要协助胡玉旗把矿山搞好，核心工作还是帮助胡玉旗以矿石预付款方式在外面借款，后期矿山生产以后，矿石就被前期给胡玉旗借款的人拉走，如何某2、汪某2、“五毛”、“小八子”、李厚成等人。 4.证人陈某3先的证言：2012年下半年的时候，美国人史蒂芬把小南山矿经营权给了胡玉旗，并于2013年5月恢复生产，方某及汤某主抓生产，胡玉旗及胡玉晴怀疑方某，就把殷某拉来抓生产。第一次胡玉旗在小南山公司负责时，副总是汤某、殷某，陶启亮（生产的时候离开公司）、朱秀松负责全盘工作，胡玉旗管理并决定公司所有事务，胡玉旗弟弟胡玉晴（外号“胡老三”）负责销售，管公司经济，赵某负责做安全广告牌之类，干选厂厂长是朱某1，其在现场负责爆破安全，主办会计是叶某，现场负责人还有许祥凤、盛德春，生产的事情由矿长方某带着八级班和车队排土出矿，挖出的矿由车队送往干选厂筛选，筛选后的矿石由胡玉晴安排，一部分售卖，一部分送到苏丹选矿厂加工成精矿粉。小南山正常生产的时候，因小南山债权人讨债发生过堵路事件，胡玉旗和汤某拿干选矿抵债，这些债权人还为能拿到品质好的矿发生过争抢。第二次胡玉旗入主小南山矿，任公司总经理及实际负责人，副总经理是汤某、殷某、张兴顺，矿长是其与叶伟，副矿长是朱某1，车队队长是蔡某，叶某、胡玉晴等人基本没变化，这个时期小南山矿主要搞基建及开采，就用捣机捣，没什么产量。胡玉旗肯定知道小南山矿超采，其与他聊天时跟他汇报过，但他未理睬，他跟斌勇公司也相互举报对方超采。胡玉晴一直负责矿山销售工作，预付款及发货决定权都在胡玉晴和胡玉旗。2009年的时候，小南山矿就超深开采，其还参加过一次生产例会，汤某、方某、朱某1、胡玉晴、徐凤祥，胡玉旗虽提出超深开采要办理手续，但生产仍然继续。胡玉旗聘用南山矿退休专家做为小南山公司技术顾问，这些技术人员肯定知道矿山存在超深开采的情况，也跟胡玉旗讲过。 5.证人魏某证言，证实：其于2013年进入小南山公司时，不清楚开采情况及如何开采，后知道小南山公司矿界拐点有12个，采矿证只有8个拐点，之后采矿证虽然合并，但斌勇公司与小南山公司是分开开采，界限是小南山矿区靠北的那条线。当时小南山公司负责人是胡玉旗，小南山公司和斌勇公司在-28米上下都开采，其于2015年底又被殷某叫回来上班，那时胡玉旗被抓，公司比较混乱，生产几乎停滞，产量非常小。 6.证人张某1的证言，证实：2013年左右，胡玉旗经营的小南山公司陆续向其借款1600万元，其中100余万元是利息，剩下的1400余万元都是其借给胡玉旗的本金。2014年左右，其向胡玉旗要钱，胡说小南山刚开采没钱还，还因欠别人钱被堵路、闹事，无法正常生产，让其拿钱出来先把比较难搞的人欠款还上，恢复生产后挣的钱优先还其，还说如果其不放心可在小南山看着生产。其为早点收回借款，和胡玉旗于2014年4月签订协议，内容是其再拿2000万元帮小南山偿还欠款，小南山生产利润优先偿还其债务，其于同年5月上了小南山，待了1个月左右，按照双方约定其在小南山期间的生产都由其负责，但实际是由胡玉旗弟弟“三子”（即胡玉晴）负责，胡玉旗本人也在。在小南山1个月期间，其就是别人来小南山要钱时负责给钱，共拿了2900万元偿还小南山欠款。2014年9月，其与李厚成、鲁某、刘某1找胡玉旗要生产经营权，胡玉旗同意小南山生产由我们负责，用来偿还欠款，其因不懂矿山生产，没做什么事情，后李厚成、鲁某、刘某1说其是胡玉旗的人，小南山开采的事情不带其了，其便从小南山离开。2016年年底，张兴顺还其5万元，剩下的钱一直没有还。其在小南山期间开采量一直不大，一部分品味好的矿石由斌勇公司开采，用来偿还胡玉旗欠曾某的钱，还有个叫王超的，因胡玉旗欠他钱，王超自己安排设备开采，剩余才是小南山自己开采，当时开采的矿石品味都不行，其知道小南山存在盗采情况是在2014年7月左右，小南山因基建到期停产，需要安监局验收合格才能正常生产，胡玉旗与斌勇公司因验收的事发生矛盾，胡玉旗说他有斌勇公司盗采证据，还说小南山采矿权只有-28米以上可以开采，斌勇公司是盗采，其才知道-28米线是盗采。 7.证人许某的证言，证实：其于2013年4、5月时跟胡玉晴到小南山公司上班，后张某1接手小南山把自己的人安排进来让其回家，直至2015年3月，胡玉旗再次当小南山总经理才让其回去。小南山总经理是胡玉旗，副总经理是殷某和汤某，殷某主要在中海矿业公司负责跑外面的关系及接待应酬之类，汤某负责小南山公司生产，矿长有方某、陈某3先、朱某1，方某、陈某3先先后负责矿山开采具体工作，朱某1是干选厂厂长，负责干选厂生产工作，胡玉晴负责销售原矿、干选矿、矿渣、精矿粉等。2013年其到小南山公司后，胡玉旗安排胡玉晴和方某搞基础建设，碰到有矿业开采，开采的矿就由胡玉晴拉走销售。2014年年初，胡玉旗安排工人在矿坑最下面进行开采，先是爆破班组放炮炸山，再由挖机将原矿石装车运到干选厂选矿，胡玉晴安排其记录车数及矿石品位，有时还要记吨位，磅房统计每天至少1000吨干选矿，胡玉晴根据其统计的生产数据情况安排指挥，盛某等人负责发货及车辆运输，并与客户核对销售数据。大概2015年的时候，公司安排胡玉晴到合肥参加矿山生产培训，其在此期间打电话向他汇报公司情况，那时方某具体负责开采，不让胡玉晴插手，胡玉晴不服气就将品位好的矿卖给汪某2，从中收取好处。后期小南山公司债主收不到钱，就开车到公司堵路，胡玉旗等人决定让他们直接拉原矿抵债，胡玉晴安排其给这些债主发货，其按他指示计数装车，直至2017年7、8月，因和隔壁斌勇公司闹得很僵，小南山公司停产，其就离开了。小南山矿存在超深越界开采，胡玉旗与斌勇公司相互举报对方，公司的高层肯定都知道这个情况。 8.证人程某的证言，证实：其于2013年5、6月到小南山上班，负责统计车数及销售数额，再把数据报给胡玉晴，胡玉旗是公司老板，汤某、殷某是公司副总经理，，其工作由胡玉晴安排，他主要负责销售及发货，矿长方某负责矿山开采，朱某1负责干选厂生产管理，许某负责基建排土，盛某负责发货化验，会计叶某。当时小南山生产分两部分，一部分做基建修台阶，过程中也采矿，一部分在矿坑底部采矿，采矿和排土由方某负责，除生产外，发货、销售及运输都由胡玉晴管理。当时因胡玉旗欠别人钱，债主到矿山直接拉原矿，其只负责登记车数，具体情况不清楚。其刚去小南山就听说小南山采矿范围是-28米以上，胡玉旗在小南山时肯定存在超深开采情况，在小南山上班的人基本都知道，胡玉晴和方某肯定也清楚。胡玉旗坐牢后，“顺子”（即张兴顺）接替胡玉旗管理小南山，其工作不变，还由胡玉晴安排，矿石开采依然由方某销售，胡玉晴还是负责运输这些事务，其名下农行卡（尾号为1814）是胡玉晴让其办理给他使用的。斌勇公司到小南山公司矿界拉过原矿石，好像是胡玉旗找斌勇公司借钱还不上，用这些矿石抵债，大概拉了一个月左右，每天至少两百车，后八轮每车至少能拉80至90吨，算下来斌勇公司从小南山至少拉了50万吨以上矿石，胡玉旗和胡玉晴肯定知道具体数量。 9.证人蔡某的证言，证实：其先后两次去过小南山公司上班，第一次从2013年10月开始在小南山公司负责车队工作，2014年6月底公司停产离开，2015年7月，胡玉旗弟弟“胡老三”（即胡玉晴）又让其回去，一直干到2018年年底。2013年至2015年8月，是胡玉旗负责小南山公司，公司领导层有胡玉旗、殷某、汤某，胡玉旗是总经理，负责小南山公司所有事情，殷某负责公司办理手续及与政府对接，汤某负责生产，公司的会计是叶某和赵某。领导层下面就是小南山塘口生产和销售工作，销售总负责人是“胡老三”，他还在山上记车数和收发货，矿山生产有矿长方某负责，陈某3先是副矿长，小南山公司有个干选厂，用来加工小南山塘口生产的矿石，干选厂的负责人是朱某1，负责干选厂生产，车队承包给长运物流公司。2015年7月的时候，其再次回小南山公司，还是胡玉旗负责，张兴顺也加入了，领导层有胡玉旗、殷某、汤某、张兴顺，分工还和以前一样，张兴顺是胡玉旗请来挡债主的，矿长换成陈某3先。其开始到小南山公司，公司在修路修台阶搞基建，碰到矿就开采，矿石由胡玉晴负责对外销售，后开始正式生产，生产出来的有矿石、石头和土，矿石70%送往小南山公司干选厂，剩余送往“小八子”干选厂进行加工，后期因小南山公司债主要不到钱，开车到塘口堵路，在干选厂门口等着拉干选矿抵债，这些债主来拉矿时，由胡玉晴安排人计数。小南山矿超采公司的人都知道，领导层胡玉旗、殷某、汤某肯定知道，小南山公司与隔壁斌勇公司因争夺塘口底下品位较好的矿，斌勇公司越界开到小南山公司矿界，为此两家公司还发生殴斗，再加上胡玉旗和曾大勇双方相互举报对方超深越界开采，政府相关部门来查，两个公司就都停掉了。生产期间，每天产量有一万吨矿石，其安排司机将矿石、石头和土运走，拉到小南山公司指定地点，地点由“胡老三”安排。 10.证人姚某的证言，证实：2013年的时候，小南山矿业公司管理层是胡玉旗、殷某、汤某，胡玉旗是公司总经理，矿长方某、陈某3先、朱某1，殷某，汤某做过开矿负责人，但主要还是依靠三个矿长。2014年6月，张某1带资进入小南山公司，管理层变成胡玉旗、殷某、汤某、张某1，胡玉旗外面债务很多，很多债权人到矿上堵路，影响矿山生产，胡玉旗就把张兴顺带进小南山公司，想利用张兴顺社会影响力来协调对外债务关系，债权人就不敢到小南山公司闹事。胡玉晴是胡玉旗弟弟，其知道他在胡玉旗时期负责过生产及销售。其刚进入小南山公司就知道小南山塘口开采最深要求是-28米，其去塘口看过，胡玉旗那时候的深度开采肯定不止-28米，公司的领导层和普通员工应该都清楚。 11.证人朱某1的证言，证实：胡玉旗是2013年从老外手里拿到小南山公司经营权，担任公司总经理，当时其负责小南山公司干选厂生产工作，殷某负责外围协调，汤某负责矿山生产。生产程序是工人将从塘口下开采的原矿石通过车辆运至干选厂加工，拉原矿石的车每车能拉25吨，平均一天至少拉400车原矿石到干选厂，等于每天干选厂进来的原矿石至少1万吨，生产出来的干选矿每天平均下来至少有5000吨，加工成的干选矿由胡玉旗弟弟“胡老三”对外发货并核对销售数据。因小南山公司债主较多，好多债主开着车在干选厂门口等着拉干选矿，具体发给谁其不清楚，都由胡玉旗安排。干选厂没有账本，销售部门有工人在塘口记车数，为给驾驶员结账用。原矿石首先保证干选厂正常生产，有多余矿石再送到其他干选厂加工，开采的原矿石品位有好有差，差的品位至少在10%，好的40%-50%都有，平均开采矿石品位15%。胡玉旗在小南山有一年七、八个月时间，扣除开始一个月准备时间，再加上中途有债主闹事员工罢工，共生产一年多时间，每天1万吨，共计原矿至少有360万吨，生产出来的干选矿有180万吨以上。 12.证人鲁某的证言，证实：2013年的时候，胡玉旗从老外手里拿到委托授权，成为小南山公司总经理即实际负责人，副总经理是殷某和汤某，矿长（即开采负责人）是方某和陈某3先，销售负责人是胡玉旗弟弟胡玉晴（绰号“胡老三”）。同年夏天的一天，胡玉旗和汤某与其谈在小南山公司购买干选矿和精矿粉的事情，其知道小南山塘口正在生产，最后双方约定预付4000万元货款，胡玉旗给其提供干选矿及精矿粉，其将2700万元转账至胡玉旗个人账户，还按照胡玉旗的要求给他价值1000万元的精矿粉，后其安排“小华子”（即钱广贵）每天到小南山公司干选厂与胡玉晴对接，调度车队到小南山公司拉运干选矿和精矿粉，“小华子”和胡玉晴就每天拉运的产品对账（即核对拉走产品的吨位、品味及价格），这样持续了2、3个月，共拉走价值至少约1600万元的干选矿和精矿粉，经过双方核算胡玉旗还欠其1200万元。胡玉旗还跟其说过跟隔壁斌勇公司关系不好，就向政府有关部门举报斌勇公司超深开采。胡玉旗与其2013年10月26日至2013年11月21日交易流水及账号都是准确的，其中2013年10月26日三笔共计2700万元是其给胡玉旗转账的预付货款，总额4000万元，剩余的是给胡玉旗等值矿粉，胡玉旗陆续发了1700万元至1800万元的原矿给其，最后算完账，胡玉旗还剩1200万元没退给其。 13．证人张某2的证言，证实：2013年3月至2014年3月，小南山公司管理层是胡玉旗、殷某、汤某，总经理胡玉旗，副总经理殷某、汤某；2014年4月至9月，小南山公司总经理是胡玉旗，副总经理殷某、汤某、张某1；2014年9月至2015年5月，小南山公司管理层是李厚成、刘某1、鲁某，李厚成是总经理，其余二人是副总；2015年5月至2015年8月，小南山公司管理层是胡玉旗、殷某、汤某，胡玉旗是总经理，其余二人是副总。2013年3月至2014年9月小南山公司的矿长是方某、陈某3先、朱某1是干选矿厂矿长，矿长职责就是负责小南山公司生产开采。2013年6月份，其进小南山公司时就听公司的人说小南山塘口超深开采，而且是违法开采，小南山塘口规定的开采深度是-28米，超深开采至少有几十米。 14.证人汪某2的证言，证实：2013年4、5月的时候，其通过曾健认识胡玉旗等人，曾健介绍胡玉旗在小南山矿采矿有2000万元缺口，如果卖矿胡玉旗可以优惠，后其与何某2、董学海、王亮、曾健各出资500万元，与胡玉旗签订合同并将2500万元转账给小南山矿业公司，后殷某找其说资金困难，其又给小南山公司150万元。其购买矿石从2013年5、6月至2014年4、5月，小南山矿负责销售的是殷某和胡玉晴，殷某负责总体协调，胡玉晴具体负责，我们每次到小南山拉干选矿都和胡玉晴联系，在现场记车数过磅的人是汤某亲戚，小南山停产后就没有再拉，最后小南山欠其320万元。当时胡玉旗对小南山的开采比较疯狂，都是炸药爆破开采， 15.证人李厚成的证言，证实：2013年下半年，胡玉晴从其公司购买精矿粉没给钱，后胡玉旗付的钱，还从其公司购买精矿粉。2014年4月，其找胡玉旗结算完欠其2000余万元货款，同年9月，胡玉旗说钱周转不过来，让其到矿山开采一段时间用于抵债，后其与鲁某、刘某1与胡玉旗签订合作协议，我们3人加入小南山，胡玉旗还给我们下了聘书，于2014年10月25日与史蒂芬正式签订合同。 16.证人李某2的证言，证实：2013年下半年的时候，其主动到小南山公司找副总汤某，经过商谈通过先交预付款的方式购买干选矿。2013年11月至2013年12月期间，其先后转账共计120万元预付款，并于2013年至2014年期间，先后在小南山公司干选厂及小南山公司租用的锁库干选厂拉走价值约90万元的干选矿，后小南山公司一直没给其发货，拖欠其30万元左右，其找到小南山公司总经理胡玉旗和副总经理汤某索要剩余30万元预付款，胡玉旗向其出具31.5万元欠条。2015年10月，小南山公司重新组建管理团队，主要成员是总经理张兴顺（绰号“顺子”），副总经理殷某和汤某，公司逐步恢复生产经营，我们这些债权人继续索要债务。2016年的一天，汤某通知其到紫源大厦进行债务确定，经过多次商谈，汤某表示必须要签订债务结算确认书后才能正常还款，并给其一份小南山公司出具的关于债务确认方面的《告知书》，同年12月30日，其与小南山公司债务确认为31万元，当天小南山公司法定代表人殷某与其签订债务结算确认书。2017年后，其多次到小南山公司找汤某索要债务，汤某总是推脱，2017年春节至2018年期间，小南山公司陆续还其共计2万元左右。胡玉晴是胡玉旗弟弟，大家都称呼他为“胡老三”，他是小南山公司产品销售负责人，指挥车辆运输，并对产品销售数据进行统计和核对。张道钊于2013年12月份期间购买干选矿接近1万吨，也是60元／吨，价值60万元。其购买期间，小南山干选厂干选矿每天产量2000余吨，小南山公司租用的锁库干选厂每天产量1400余吨。 17.证人刘某1的证言，证实：胡玉旗于2013年接手小南山公司，对塘口正常开采，但胡玉旗主要以小南山公司对外进行融资和借款，至2014年的时候，小南山公司对外有几个亿债务，很多人找胡玉旗要债。2014年4月，胡玉旗邀张某1带资进入小南山公司，不到一个月时间就经营不下去，债主推荐其与张某1、李厚成、鲁某、周家国等人进驻小南山公司。2014年10月，李某4将李厚成主持公司的情况告知史蒂芬，史蒂芬委托李厚成管理小南山公司并担任经理，后挣不到钱其退出了。环球公司接手前，小南山公司对塘口资源大量开采，有些区域已经超过-28米，鲁本昭安排人将超过-28米部分进行回填，不让老外知道。 18.证人叶某的证言，证实：胡玉晴在小南山工作，但不清楚他负责什么，我们称呼他为“胡老三”或“胡总”，他是胡玉旗弟弟，所有员工对他都比较尊重。 19.证人纪某的证言，证实：其于2014年前后到小南山公司上班直至2019年过年前，主要负责小南山公司大院水电维护，矿区人员不足的时候也会喊其去矿区帮忙进行水电维护。其曾被安排负责考勤工作1年左右时间，考勤表上面都有其签字。其知道胡玉晴是胡玉旗弟弟，绰号“胡老三”，公司员工一般称呼他为“三老板”，胡玉晴没有具体职务，但胡玉旗不在，公司好像都是胡玉晴负责，公司明面上的副总是殷某和汤某，实际上胡玉旗不在，殷某和汤某也要听胡玉晴的。其记得自己名下徽商银行及工商银行卡曾借给公司财务使用过。 20.证人秦某的证言，证实：2007年的时候，胡玉旗通过入股30%的形式进入巢湖尖山铁矿，尖山铁矿法定代表人由原来的鲁旭变更成胡玉旗,胡玉旗也就是尖山铁矿最大的老板。2012年的时候，胡玉旗通过与老外史蒂芬之间谈判，史蒂芬代表的环球矿业公司委托胡玉旗经营管理小南山公司，且有史蒂芬及环球矿业公司给胡玉旗的委托授权书，当时小南山公司实际负责人是鲁本昭，胡玉旗与鲁本昭进行谈判，胡玉旗于2013年年初正式接手小南山公司任总经理，副总经理是殷某和汤某，销售负责人是胡玉晴，矿长是方某，总经理助理是赵某。胡玉旗刚接手小南山公司时，因其清楚矿山开采及矿山许可证办理，胡玉旗喊其到小南山公司帮他参谋塘口开采情况，其到后就知道小南山公司采矿证规定的开采深度是-28米，还陪着胡玉旗等人到矿山塘口看了开采实际情况，因其具备矿山开采知识，刚到塘口时很明显能看到小南山塘口已经超深开采，当时就向胡玉旗提出矿山超深开采，且在-28米以上已没有资源，胡玉旗说没事，他会很快办理-28米以下深部资源开采资格，其还建议胡玉旗找个地质队对塘口进行勘察，这样可以保留塘口超深开采的第一手资料，胡玉旗听从其建议找到华冶地质队对小南山塘口进行勘测，该地质队于2013年4月出具开采现状图，其看到这张图清楚反映小南山公司塘口超深开采问题，具体超深开采多少其记不清。小南山公司矿类产品有矿渣、废石及干选矿，不管是哪种产品都由胡玉晴负责销售，胡玉晴在矿山生产中是非常重要角色，也是胡玉旗最信任的人。不管是鲁本昭、胡玉旗、张兴顺（绰号：顺子）管理小南山公司期间，小南山塘口一直都在超深开采。2013年7月,胡玉旗给其购买一辆价值75万元的大众途锐越野车，还给其支付了首付和保险共38万元，后胡玉旗每月给朱邦凤银行卡转账1.4万元帮其交按揭，但未还清，2015年胡玉旗被抓后给其出具尾款欠条，其到小南山公司索要债务时找的殷某，将欠条给了殷某，但殷某没有给其钱款，胡玉旗为购买该车辆共支付大约50余万元。2013年3月5日至2014年6月2日,胡玉旗通过丁某2汇给其67万元，用于尖山铁矿管理费用，另李某3于2013年5月22日汇给其2万元也是尖山铁矿管理费。2013年3月1日至2013年7月1日，胡玉旗每月给其3000元是工资，共计33200元。其在小南山公司具体工作是到合肥办理矿山手续，于2016年2月参与办理小南山公司采矿证延续，2017年参与办理小南山公司安全生产许可证，2018年参与办理小南山公司采矿证延续，2019年参与马鞍山市国土局对小南山公司行政处罚等事宜。 21.证人李某3的证言，证实：其于2013年到小南山公司担任出纳一职，当时公司老总是胡玉旗，其他高层领导有殷某、汤某，其不清他们具体职务。其个人账户被用于公司支付转账，印象中还用过叶某、张登、纪某个人账户，不记得“丁某2”个人账户有无用于公司财务活动，但其银行流水显示丁某2转账程某，程某是公司员工，这笔流水好像出自其手，后面又有丁某2给其卡上转账回单，并标注“小南山借款”字样，丁某2好像是外界账户，其与丁某2自2013年3月14日至5月14日银行交易明细共24.5820万元，肯定都是用于小南山公司。2013年4月23日、5月6日李某3与程某的交易明细2万元，应该是其给程某的转账记录，明细上备注“三老板业”应该是三老板业务费，“三老板”指的是胡玉旗弟弟，“业务费”可能是“三老板”在外发生的业务招待之类费用。公司正常报销流程是经办人签字，主办会计核准签字，最后胡玉旗签字，还有一种是胡玉旗直接打电话让其支付给他或往他指定的账户中打钱，不需要财务审核，事后再补手续。 22.证人叶某的证言，证实：李某3银行流水中包括胡玉旗等人借贷总计资金，其中胡月等人系报销，一部分是工资，丁某2卡可能中海公司在用，给奇源公司的可能是还款。纪某、张登（系公司驾驶员）的流水有报销、有对公账户需要。小南山矿业有限公司的人员工资都是根据各部门考勤表来做，汇总到其这里计算出每人应发工资，最后汇总给出纳李某3，由李某3支付人员工资，程某是公司员工，他在小南山矿上面工作。2013年4月23日、5月6日各借10000元，明细中注释“三老板业”是胡总要李某3付“三老板”业务费，钱应该付给胡玉晴，钱从程某卡里过一遍。各部门都没有胡玉晴考勤记录，但胡玉晴不可能上山干活不拿钱，可能是胡玉旗通过其他方式给胡玉晴发工资，比如李某3打给程某的“三老板业务费”，还有2013年小南山流水册上给胡玉晴打的油费、话费等，这些没在记账凭证里，很可能就是胡玉旗给胡玉晴的工资。胡玉晴在小南山公司具体负责什么其不清楚，觉得胡玉晴更像是胡玉旗派到小南山矿看管山上事务的，只要矿山一生产，胡玉晴就上山，可能就是帮胡玉旗盯着山上生产的。胡玉旗接管小南山公司后，不像正规公司有什么大事需要高层开会商议，虽然有殷某、汤某，但更多是胡玉旗一人做决定。 23.证人荣某1的证言，证实：其知道胡玉旗这个人，但没见过，其银行账户与他银行账户的往来，是为其父亲荣某2做矿石和干选矿生意，租了个干选厂，当时小南山公司是胡玉旗负责，其父亲就从小南山购买矿石，有时用来给胡玉旗打购买矿石的货款，多数打到胡玉旗账户上，还有一些打到胡玉旗给的一个叫丁某2的账户上。2013年6月12日支付40万元，2014年3月31日支付97万元，2014年5月4日支付40万，2014年5月4日支付80万元，共计257万元，都是其与其父亲在胡玉旗处购买原矿的货款，还有2013年5月30日支付50万元，2013年5月31日支付40万元，2014年6月25日支付100万元。丁某2这个账户应该是小南山公司在用，也是胡玉旗指定账户，丁某2账户上给其打的两笔钱，是用于购买其家干选厂生产出来的铁精粉，其父亲荣某2给丁某2这个账户上打的钱是用于购矿石的货款。汤某账户与荣某1、荣某2的交易明细中，2014年6月20日、4月23日、5月5日、5月28日、7月1日、8月1日及8月12日的往来明细10万元、400万元、30万元、10万元、50万元、10万、7万元共计517万元，是打给汤某用于支付在胡玉旗处购买铁矿的货款，上述共计874万元都是用于购买矿石。2012年12月12日周家国与其交易流水42万元，是在周家国处购买粗矿粉支付的货款。 24.证人王某3的证言，证实：其找高山林（在小南山矿工作）买矿渣，他向胡玉旗汇报此事，其于2013年10月9日汇款10万元给纪某，之后2个月内从小南山矿拉走300余车矿渣，后因矿渣不符合南京水管搅拌站要求，就没有再拉，其找高山林将之前支付余款退回。 25.证人陈某3的证言，证实：2013年至2015年，小南山公司经营管理层是胡玉旗、殷某、汤某，其中胡玉旗是总经理，殷某、汤某是副总经理，汤某还是监事。2015年至今，小南山公司经营管理层是张兴顺、殷某、汤某，其中张兴顺是总经理，殷某、汤某是副总经理，殷某法定代表人。2013年至2015年，小南山公司负责销售的是胡玉晴，买矿产品都和胡玉晴联系，其共支付360万元，但胡玉旗并未给其那么多价值的干选矿。 26.证人吴某的证言，证实：2014年前后，其通过汤某认识胡玉旗，之后陆续打货款给胡玉旗公司，但转账对象不仅是胡玉旗，还有汤某等人银行卡，其转给这些人的钱都是用来购买矿粉的。其于2014年4月30日支付汤某的100万元是货款，2014年8月17日汤某返还的50万元是退的货款，2014年4月23日丁某2汇给其100万元是小南山退的货款，目前小南山还欠其不少钱，当时张兴顺接手小南山后搞了债权确认，汤某帮其确认债权，好像有300余万元。其与小南山之间债务都是其从胡玉旗处购买矿粉货款，后来货没发钱也没退，与胡玉旗、汤某等人没有直接借贷关系，其与小南山那些人之间转账都是货款，其记得有光大银行（尾号为4047）银行卡，还有农业银行（尾号为6512）银行卡，至于有没有使用过其他银行卡记不清了。 27.证人胡某2的证言，证实：2014年，其通过朋友找到小南山公司的汤某想买矿石，汤某把胡玉旗和殷某喊来，这三人应该都是小南山公司负责人，一起吃饭商谈购矿事宜，后其与殷某签订供货协议，约定其支付200万元预付款，小南山公司在两个月内将其需要的铁矿石运至其指定加工厂加工。供货协议上提供了一个农行卡号（尾号为9518），账户名叫丁某2，让其将货款打到这个账号，签完协议其将200万元货款汇至丁某2账户，但两个月内只拉了几车矿渣，后胡玉旗出事，张兴顺接管小南山公司，其合伙人申立洪到小南山公司进行债权申报，确认债权200万元，之后陆续拿回95万元就没再拿过。2014年4月21日，其将预付款200万元打到丁某2农行账户上，后面一笔丁某2农行账户给其打的6万元，是小南山在未按约定给其供货情况下支付的利息。 28.证人何某2的证言，证实：2013年8月的时候，小南山公司负责人胡玉旗、殷某在海外海和其与王亮、董优海、曾健、汪某2商谈购买矿石事宜，胡玉旗要我们先打5000万元到小南山公司，我们五人每人拿出1000万元，之后又谈了一次，这次约好我们五人先打2550万元给胡玉旗，每人拿出510万元，当天胡玉旗与我们五人签订总合同，约定小南山公司70%的矿卖给我们五家，后我们陆续打款，而胡玉旗在外面欠钱太多，把矿石都抵给别人，并未按照合同约定给我们矿石，我们就找胡玉旗要钱，胡玉旗先后归还400万元，还剩655万元没还。2013年8月30日至9月30日期间，第一笔106万元和最后一笔50万元是胡玉旗以中海矿业公司名义从其处购买精矿粉，其他五笔钱共计2550万元是我们五人通过其银行卡汇给胡玉旗的货款。2014年1月10日、1月21日两笔200万是胡玉旗没给我们发货，我们找胡玉旗要钱，胡玉旗通过丁某2银行卡打给我们的。 29.证人李某4的证言，证实：其于2010年8月到小南山矿上班至2015年离开，负责翻译工作，因小南山公司是老外的，前面是鲁本昭经营，后面是胡玉旗经营。小南山公司由顾桥铁矿、三板桥铁矿和小南山铁矿三家矿权公司合并而成，另两家铁矿都是斌勇公司的，虽然合并，但两家公司还是按照原来矿权范围开采，胡玉旗拿到经营管理权后，矿山都是胡玉旗负责。在胡玉旗管理期间，李厚成、“小八子”和刘某1他们合伙搞过一段时间，但没搞起来，老外把管理权收回交给胡玉旗，胡玉旗坐牢后，矿山就是殷某和张兴顺负责，还听说他们从老外手上把公司股权全买走了。其开始不知道小南山公司采矿权范围，但很快就知道矿山采矿权是-28米，而且那时候矿山已经越界开采，为此其和老外一起到慈湖××××地质队，请他们给矿山测量，测量结果显示矿山存在超深开采，具体开采到什么位置其不清楚，鲁本昭期间已超深开采。胡玉旗肯定也知道矿山超深开采，他拿到经营管理权时还举报鲁本昭超深开采，他上山后请地质队测量了鲁本昭在-28米以下盗采的矿石量，胡玉旗也就不可避免的要超深开采，他还不止一次说过要拿到-28米以下采矿权。小南山公司当时在基建期，按照规定基建期不允许开矿，必须按照地质队基建设计修路搞基础建设，要投资很多钱，暂时还没有回报，但胡玉旗没有什么钱，所以矿上根本不是基建，而是直接开矿，同时胡玉旗在外面利用小南山公司以及-28米以下矿权的事情找人借钱融资，最后好像很多人的钱都没有还。方某在胡玉旗管理时期干过，殷某和汤某是胡玉旗两个副总，胡玉晴是胡玉旗弟弟，2013年至2015年胡玉旗经营管理小南山公司负责销售的人员都是他，买卖矿类产品也是和胡玉晴进行结算。2013年至2015年期间，其也在小南山公司购买过矿石，经双方协商，其给汤某妻子秦宝珠银行卡转账200万元，给杨积平银行转账160万元，共计360万元，都是在小南山公司购买干选矿支付的货款，因小南山公司没有这么多干选矿，其与小南山公司形成债务关系，多次向胡玉旗索要，胡玉旗使用丁某2银行卡转账支付其利息及相应本金共15万元，张兴顺经营管理小南山公司期间又还其3.5万元。 30.证人王某4的证言，证实：其是马鞍山市地质专家库成员，在2019年上半年曾参加马鞍山市国土局和物价局联合搞的关于小南山超深开采量价格评估，当时与其他专家一起参与对2014年到2016年的价格定价，后其提议物价鉴定部门可以找专业矿产品咨询公司，因这些公司一般会有完整的矿产品销售价格表，而且他们评估的价格更为合理、权威及客观，后其听说物价局找了一家矿产品咨询公司做的价格评估，肯定比我们要更专业和权威。 31.证人曾某的证言，证实：胡玉旗经营管理小南山公司期间，小南山公司与斌勇公司以大埂作为界限。2013年的时候，胡玉旗在斌勇公司购买精矿粉，余金生负责销售，胡玉旗最高时欠斌勇公司货款2000万元左右，他就用小南山矿区原矿抵偿债务，余金生安排人到小南山公司塘口下面拉原矿石，后经双方结算，胡玉旗欠斌勇公司几百万元，斌勇公司没有越界开采小南山矿区的矿。 32.证人李某5的证言，证实：其在华东××地质队工作，2013年6月的小南山铁矿地形图是小南山公司的一个老板联系我们公司做的，当时公司安排我们组实地测量，2014年12月的小南山铁矿地形图是老外直接联系其，后由其测量。这两张图反映了小南山矿在2013年6月至2014年12月的开采情况，两张图上的数据都是真实的。 33.证人王某5的证言，证实：其于2008年在华东冶金地质勘查局担任测绘员至今，共为小南山做过2至3次测绘。2013年6月和2014年12月原马鞍山小南山铁矿地形图由其参与测绘，是小南山矿区合并后小南山矿的真实数据，测量地形分为两种，一种是国土部门要求我们测量，企业必须停产，一种是企业要求我们测量，他们可能还会继续生产，我们一般测量时间5至7天，其给小南山矿两次测量期间，小南山矿都没有生产。 34.证人鲍某的证言，证实：其在安徽省地质矿产勘查局322地质队工作，该地质队负责固体矿产勘探、勘查及水文测量等。2012年至2013年，其分别给小南山出具过小南山铁矿-28米以上资源储量说明书，反映小南山-28米以上产量及当时超深开采情况。“资源储量说明书”没有任何经济价值，只能做为小南山企业内部资料使用，该份说明书依据的资料是企业提供的开采现状图，还有一份2009年至2010年期间，小南山整合前省国土资源厅委托我们单位制作的小南山-28米以上储量核实报告，主要就是这两项数据，其他还有一些辅助材料。企业提供的开采现状图，需要到现场核对，目的是确定开采现状图和开采现场是否存在差异，如果存在差异，就会让企业重新提供一份开采现状图，小南山提供的开采现状图由我们这边的人去现场核实过，是真实的开采现状。2012年6月14日，322地质队南山铁矿权-28米以上资源储量说明，其报告上已经写了，当时小南山超采储量107.72万吨，平均品位24.226%，超采资源种类是铁矿石，20品位以上铁矿石是国家规定的边界品位（可利用资源量，），25品位以上属工业品位。2013年为小南山制作的小南山铁矿权-28米以上资源储量说明书和2012年程序相同，只是根据不同时期开采现状进行整理，2013年数量肯定比2012年少，超采部分比2012年更多一些，具体在其制作的储量说明书上有详细记录，2013年出具的“小南山铁矿矿权-28米以上资源说明书”也是根据小南山真实现状做的，我们再按照客观现状出具相应的说明。 35.证人谢某的证言，证实：2012年及2013年，“原小南山铁矿权-28米以上资源储量说明书”，其负责原有的橱窗图，上面比对当时开采现状来测算剩余储量及已经开采情况，其只提供数据，具体有变线报告人计算。2013年那次是322测绘总院提供，我们拿到开采现状图后要到矿山实地查看确定开采现状，如果存在差异，会要求重新测绘，那次是我们自己的测绘员进行测绘制作的报告，不需再到矿山查看，开采现状图肯定是真实的，不存在更改、删减情况，说明书能够真实反映矿区开采现状，-28米以上剩余储量及-28米以下超采矿量。 36.证人钱某的证言，证实：其是322地质队技术员，记得2008年的资源整合报告、2012年小南山铁矿-28米储量报告及2013年原小南山铁矿-28米以上资源量说明书。2013年4月10日，322地质队提交一份安徽省马鞍山市原小南山铁矿矿权-28米以上资源储量说明书，其作为总工程师看过该份报告，是3个矿区整合之前的小南山铁矿，开采现场图是马鞍山市测绘院测绘的，这个说明书也是小南山公司委托我们做的，我们在说明书最后标注本矿山储量说明书未经有关评审机构评审，不能作为转让依据，小南山矿山的超采情况在历年报告中应该都有反映，我们对小南山矿区做的报告里面也基本上都会提及小南山矿超采问题。 37.证人李某6的证言，证实：其原为测绘院4队队长，2013年4月测绘的小南山矿区地形图，是当时小南山矿区的真实情况，数据没有更改删减，其参与的测绘图上会标注其姓名，测绘工作一般都有委托方，测绘办公室接受委托后，根据甲方具体要求发给技术员，技术员就会带仪器到现场进行测量，实地采集测量数据后绘图，再把所有资料交给办公室，办公室交给委托方，我们提供的ＣＡＤ图跟图纸上的数据一模一样，但ＣＡＤ图上的电子数据可以更改，其可以保证由其提供的ＣＡＤ图都是真实数据，不存在更改情况，至于拿到ＣＡＤ图的人改不改，其就不知道了。 38.证人江某的证言，证实：其在安徽省地质矿产勘查局322地质队下属的马鞍山测绘技术院担任测绘员，记得2013年4月份给小南山做过一份地形图，其负责测量绘图，就是根据其在小南山测量的数据绘制现状图，测绘图上的数据是其与同事到小南山用仪器实地测量，如实记录，肯定真实准确，我们在测绘的范围内选择能够代表现状的很多位置点，对每个位置点进行测量，把数据添加到后期制作的地形图上，最后制作的地形图上所有我们标注数字的点都是实际测量点，小南山在测量时基本都停产，即使有生产，也属于不影响测量结果的生产，就是说可以运输，但不进行开采，因为实际开采会影响到测量数据的准确性。 39.证人王某6的证言，证实：其是安徽省地质勘查局322地质队下属的马鞍山测绘技术院技术员，主要负责测绘，如果作为项目负责人还要负责测绘报告。2014年4月的时候，其测绘过小南山地形图，也就是当时小南山矿的开采现状图，其是测绘员，绘图员江某，检查员李某6，测量工作两三天就结束了，我们这两个图都是客观事实，除非是在行业规定允许的误差范围内，如果要修改数据需要甲方即委托方提供书面材料或出具相关的函，2014年4月的小南山矿开采现状图的数据都是真实的，没有更改或者删减情况，我们利用矿山周围控制点测量，再利用采集ｇｐｓ矫正作图更点，用全站仪来制作，都是按照规定实际测量，当时小南山公司处于停产状态。 （40）证人孟某的证言，证实：2013年或2014年，其借用胡玉旗一辆黑色奔驰商务车（牌号为皖Ｅ×××××），车子在胡玉晴名下。2015年胡玉晴联系其，告诉其车子欠贷款4、5万元，意思是如果其把贷款还掉车子就给其，后其将车辆贷款还清，车子一直在其处，因该车有80分违章，平时不敢开车上路也无法办理年审，胡玉旗还欠其酒钱30至40万元。 （三）被告人供述及辩解 1.被告人胡玉旗供称：2012年5月的时候，其拿到中国环球矿业公司委托其经营管理小南山矿的授权书，但鲁本昭手里也有未到期的中国环球矿业公司委托他经营的小南山矿授权书，当时鲁本昭不让其上小南山矿，为此双方产生矛盾，其向市里有关部门举报他盗采铁矿，目的想让他主动让出小南山矿，但他确实存在超深开采小南矿行为，后经协调双方达成协议，其支付他1亿余元，他退出小南山矿，这笔钱其支付了4000余万元，余款其与鲁本昭签订还款协议，2013年3月29日，其与鲁本昭完成小南山矿交接，并签订交接备忘录，之后其上了小南山矿，同年9月开始全面开采，其是总负责人，汤某、殷某是副总，其安排汤某管理小南山矿上的事，殷某负责贸易，矿山矿长是方某、陈某3先等人，车队由蔡斌负责，干到2014年春节前后，其安排殷某上小南山矿接替汤某管理矿内事务，汤某还是负责管理公司日常杂事，比如对外的债务，一直干到2014年4月底。2014年5月，债权人张某1到小南山矿负责矿内事务，殷某负责辅助和监督，其还是小南山公司总负责人，张某1干到同年6月底，后环球矿业公司的史蒂芬将小南山公司授权委托给李厚成、鲁某、刘某1，其从小南山公司撤下来到法院起诉环球公司，并找到环球矿业公司的史蒂文，老外提出要收100万元美金才把授权重新给其，其前期支付200万人民币给他，2015年5月又重新拿回小南山矿经营权，必须开采小南山矿，同年8月18日，其因紫源大厦打架一事被公安抓了，后小南山矿一直由张兴顺、汤某、殷某负责开采，2014年春节前是汤某总负责，春节后是殷某负责，矿长方某因与其弟弟胡玉晴闹矛盾离开，陈某3先、徐祥凤、朱崇贵及主办会计都在，车队还由蔡斌负责，胡玉晴在小南山矿负责统计和记账，如小南山矿一天排土多少，开采量多少等，另汤某、殷某与客户之间的结算由胡玉晴负责记账。2011年11月11日，小南山矿委托马鞍山易中测绘工程有限公司每月测绘矿区开采场内平面图及临时测量技术服务，是其安排汤某与该公司签订的协议，测绘采场内的平面图显示小南山矿的开采深度是-28米。其负责小南山公司期间知道出现超深开采，其实鲁本昭管理小南山公司时就已超深开采，尤其是2014年的时候南山矿的魏工跟其说过在其负责期间，小南山公司确实出现超深开采，以测量数据为准，小南山公司很多人都知道超采的事，至于超采多少量，以测绘为准，采矿证上是规定采矿深度-28米。2014年的时候，其从曾某小舅子余金生处购买精矿粉，因此欠他几百万元货款，他多次向其和汤某索要货款，并堵塘口的路，其答应用小南山公司的矿石抵货款。2013年10月至12月，其归还4家银行贷款4000余万元后资金链断裂，到2014年面临很多高额诉讼，在此过程中，法院对小南山公司采矿证进行查封及抵押，我们为此到安徽省国土资源厅备案。其负责经营管理小南山公司后，与斌勇公司都在边界位置附近挖，斌勇公司慢慢挖到我们这边来了，他们盗挖的地点就在两家边界之间的那条大埂附近。其负责小南山公司期间，以其弟弟名义购买一辆奔驰商务车，但他不知情，其将这辆车子给合肥的孟某抵酒款了。当时中海公司、奇源公司和小南山公司都是其经营管理，三家公司资金运转都是一体的，财务也是一套班子,只有涉及公司制度及税务等具体业务时，才会分开制作。 2.被告人胡玉晴供称：其哥哥胡玉旗于2013年从外国人史蒂芬手里拿到小南山矿山经营权，就让其到小南山公司帮忙。大概2013年4、5月的时候，其正式到小南山公司上班，职务是销售经理，主要负责销售方面事宜，包括发货、收货及记账之类。前期小南山公司总经理是胡玉旗，负责矿内所有事务，副总经理是殷某，他负责什么不太清楚，还有个副总是汤某，主要负责生产；矿长是方某和陈某3先，他们的职责是负责开矿等具体生产工作；干选厂厂长是一个姓朱的人，主要负责干选厂生产；办公室主任是“三舅”（殷某的舅舅），负责办公室杂事；赵某是经理助理兼任会计；销售助理是许祥凤，他是其副手，配合其工作。公司还有挖机班、爆破班、车队等部门，但其不负责生产，跟他们不熟。张某1进入小南山是因当时胡玉旗为拿到小南山开采权，在外面有很多债主，张某1也是债主之一，他想把胡玉旗欠他的钱早点拿回去才到小南山的，张某1在小南山期间生产情况和之前一样，生产的矿石都用来偿还小南山债务及日常开销。后期张兴顺进驻，带了很多人，把我们这边的人基本都换了，后其被张兴顺的人打了就离开小南山。在其到小南山公司后，胡玉旗安排其和方某一起修路，路修好后，矿坑开采分成两部分，一部分是边做基建边开采，一部分是胡玉旗他们安排我们在矿坑下面-28米以下进行开采，这些事情都是方某负责。2014年年初的时候，上面基建台阶做好，所有人都在矿坑-28米下面开采，采的矿石送到小南山干选厂干选，其负责登记车数及送去矿石的品位，包括收货、发货等销售方面的事情，后期基本很少卖矿，生产的矿石基本都用于抵偿小南山债务，这些干选矿给谁都不好，胡玉旗、汤某、殷某等人开会让债权人自己拉原矿自己干选，一直持续到2014年7、8月，因跟隔壁斌勇公司关系搞不好，斌勇公司挖到小南山地盘，胡玉旗举报了曾大勇公司超深越界开采，另安监等政府部门也在检查，那个时候矿山就停产了。小南山干选厂每天能吃3000吨原矿，“小八子”家里每天能吃2500吨原矿，“大俊子”小的干选厂一天能吃1000吨原矿。汪某2开始从干选厂拉干选矿，后期在矿山拉原矿，汪某2拉了两个多月时间，斌勇公司余老三拉原矿石拉了多长时间其不记得了，斌勇公司拉的原矿比我们这边其它生产的所有原矿石都要多，每天24小时拉，汪某2、斌勇公司余老三、“小八子”他们一直拉到小南山矿停产。其知道小南山矿采矿许可范围是85米至-28米，胡玉旗、汤某、殷某、方某、陈某3先他们都知道，首先是2013年其刚进入小南山公司的时候，汤某、殷某、方某、胡玉旗、陈某3先还有其站在矿坑边上，汤某指着一个位置说那里就是-28米边界，当时大家都听到了，具体位置是四号平台，其次在开采前，有次公司开会的时候，胡玉旗讲-28米以下暂时先不动，等省里允许开采的文件下来后再采，最后小南山公司喊了测绘院一个姓高的工程师来测量，高工当时将矿山情况跟公司的高层讲过，胡玉旗、殷某、汤某他们都知道，肯定告诉他们-28米的位置。小南山公司肯定存在超采情况，从刚开始直至张兴顺时期都是超深开采，公司领导包括其与方某都知道-28米的位置，后期胡玉旗他们安排我们继续往-28米以下进行开采，开采位置包括小南山矿坑-28米以下西南角，这些矿石都给斌勇公司余老三拉走了，我们自己处理的矿也在小南山西南面四号平台和五号平台中间，这些矿都是超采的。 （四）鉴定意见 1.生态环境部南京环境科学研究所出具的安徽省马鞍山市小南山铁矿矿产资源损失量评估报告及江苏华东八一四地球物理勘查有限公司（江苏省有色金属华东地质勘查局八一四队）出具的马鞍山市小南山铁矿越界开采铁矿石消耗地质资源储量分割估算报告，证实：上述单位根据国家相关技术规范规定的损害调查和评估方法，通过现场踏勘、资料收集、地质勘测、检测结果分析、报告汇编等工作，结合专家研判意见综合评估，最终形成结论，2013年4月至2014年6月25日第二阶段，马鞍山市小南山矿业有限公司越界开采矿体围岩390.06万吨，越界开采磁铁矿矿石126.22万吨，TFe平均品位28.84%。工业品位磁铁矿矿石95.35万吨，TFe平均品位31.27%。其中331类8.47万吨，TFe平均品位33.28%；332类61.58万吨，TFe平均品位31.82%；333类25.30万吨，TFe平均品位29.25%。低品位磁铁矿矿石30.86万吨，TFe平均品位21.36%。其中332类26.69万吨，TFe平均品位21.23%；333类4.17万吨，TFe平均品位22.21%。 2.江苏华东基础地质勘查有限公司出具的马鞍山市小南山铁矿区越界开采范围围岩鉴定报告，证实：通过本次对小南山铁矿区内超越采矿证范围非法采矿过程中开采的围岩样品的采集、测试等相关工作，认为小南山矿区4处非法采矿围岩既有可作为宕渣用普通建筑石料的矿产资源，也存在可作为混凝土用碎石和机制砂用石料的矿产资源。另说明，由于本次样品采集时，矿石围岩已经在开采矿石时被销售或做其他处理，因此本是工作无法对作为宕渣用普通建筑石料的矿产资源和作为混凝土用碎石和机制砂用石料的矿产资源二者的比例进行评价，本次仅对围岩质量概略评价。 3.马鞍山市价格认证中心出具的价格认定结论书，证实：基准日期2013年4月至2014年6月，工业品位磁铁矿矿石（TFe平均品位31.27%）953500吨，单位价格145.05元，价值人民币138305175元；低品位磁铁矿矿石（TFe平均品位21.36%）308600吨，单位价格99.08元，价值人民币30576088元；围岩3900600吨，单位价格17.67元，价值人民币68923602元，共价值人民币237804865元。 （五）勘验检查笔录、辨认笔录 1.电子数据检查笔录、电子数据提取固定清单及图片记录表，证实：马鞍山市公安局网络安全保卫支队依法提取相关电子数据的情况。 2.辨认笔录，证实：各被告人及各证人之间相互辨认等情况。 （六）视听资料 被告人胡玉旗提供的视频资料，证实：小南山矿区开采情况。 上述公诉机关提出的证据，源于司法机关取证，取证手段合法，来源可靠。经当庭质证、辨认，证据之间均能相互印证，形成了完整的证据体系，证据确实充分，足以认定非法采矿事实。 2018年12月17日，马鞍山市公安局雨山分局在马鞍山市花山区下抓获胡玉旗；该局在侦办6.4非法采矿案中涉及胡玉旗时期时，发现胡玉晴有非法采矿作案嫌疑，专案组民警于2019年7月26日电话联系胡玉晴，让其到公安机关配合调查，但在电话中未指明其系非法采矿案犯罪嫌疑人。在此之前，专案组民警曾因其系张兴顺涉黑案件被害人多次电话联系其到公安机关配合调查。2019年7月26日上午10时许，胡玉晴接到民警电话后主动到公安机关配合调查。 另查明：针对被告人胡玉旗及其辩护人提出胡玉旗具有检举他人犯罪线索的立功表现，本院经与办案机关马鞍山市公安局花山分局核实，该局刑警大队出具情况说明，表述2020年10月9日至11月4日期间，该局收到多条胡玉旗举报张兵等人涉嫌违法犯罪线索，后立即组织警力核查。胡玉旗举报线索内容反映张兵等人有涉嫌非法拘禁、故意伤害、寻衅滋事、敲诈勒索、开设赌场及强迫交易等违法犯罪行为，经查证，该局于同年11月7日对张兵等人涉嫌开设赌场、非法拘禁案立案侦查，同日张兵等四人被该局刑事拘留，2020年12月14日由马鞍山市花山区人民检察院批准逮捕，现该案仍在侦办中，并提供相关立案决定书、拘留证、批准逮捕决定书等，法庭组织控辩双方就上述证据进行质证，双方均认可其真实性、合法性及关联性，公诉机关同意认定被告人胡玉旗具有一般立功表现。 除上述分项列举的证据外，还有下列综合证据： 1.受案登记表、立案决定书，证实：2019年4月9日，马鞍山市公安局经济犯罪侦查大队接马鞍山市公安局扫黑办转线索，该局于同年4月27日受理并决定对毕某、李某1等人涉嫌骗取贷款案立案侦查；2018年12月17日，马鞍山市公安局雨山分局经济犯罪侦查大队在工作中发现，安徽中海矿业贸易有限公司法定代表人胡玉旗涉嫌虚开增值税专用发票，该局于当日受理并决定对胡玉旗等人虚开增值税专用发票案立案侦查；2019年6月4日，马鞍山市公安局平湖派出所在工作中发现，雨山区向山镇小南山矿业有限公司等在多年生产经营中存在越界、越层等超范围开采情况，该局于当日受理并决定对6.4非法采矿案立案侦查。 2.户籍资料，证实：被告人胡玉旗、胡玉晴犯罪时年满十八周岁，已达完全负刑事责任年龄。 3.到案经过及马鞍山市公安局雨山分局于2020年5月21日出具的情况说明，证实：2018年12月17日，马鞍山市公安局雨山分局在马鞍山市花山区下抓获胡玉旗；该局在侦办6.4非法采矿案中涉及胡玉旗时期时，发现胡玉晴有非法采矿作案嫌疑，专案组民警于2019年7月26日电话联系胡玉晴，让其到公安机关配合调查，但在电话中未指明其系非法采矿案犯罪嫌疑人。在此之前，专案组民警曾多次因其系张兴顺涉黑案件被害人电话联系其到公安机关配合调查。2019年7月26日上午10时许，胡玉晴接到民警电话后主动到公安机关配合调查。 4.安徽省马鞍山市花山区人民法院（2016）皖0503刑初20号刑事判决书及刑满释放证明书，证实：胡玉旗因犯寻衅滋事罪，于2016年3月23日被判处有期徒刑十个月，同年6月18日刑满释放。 5.马鞍山市公安局花山分局于2020年12月24日出具的情况说明及所附立案决定书、拘留证、批准逮捕决定书，证实：被告人胡玉旗揭发他人犯罪行为并提供线索，经查证属实，具有立功表现。 本院认为：被告单位安徽中海矿业贸易有限公司在没有真实业务的情况下，让他人为单位虚开增值税专用发票，被告人胡玉旗作为被告单位直接负责的主管人员，伙同他人虚开增值税专用发票，价税合计人民币1736.8426万元，税款合计人民币252.3617万元，数额巨大，上述被告单位及被告人行为均已触犯刑律，构成虚开增值税专用发票罪，且系共同犯罪，公诉机关指控的该项罪名成立。对于被告人胡玉旗及其辩护人提出胡玉旗所在公司系因在货物销售中，买方无法提供增值税发票，才找到有关公司开具发票，并无骗取国家税款故意的意见，经查，2012年5月8日，威华公司与新舟公司就铁矿粉买卖事宜签订《工矿产品购销合同》，新舟公司提货后，奇源公司于同年5月10日向威华公司支付部分货款，尚有余款未支付，威华公司因此未向新舟公司开具增值税专用发票，而涉案中海公司并非上述《工矿产品购销合同》主体，胡玉旗与汤某商定购买增值税专用发票后，由汤某通过他人联系杨某，杨某又通过何某1联系彭某以低于票面税额的价格购买与中海公司无真实交易的星晨公司永修分公司开具的增值税专用发票的行为，目的是为骗取国家退税款，符合虚开增值税专用发票罪的构成要件。故对该点辩护意见，不予采信。 被告人胡玉旗伙同他人以欺骗手段取得银行贷款，情节严重，其行为已触犯刑律，构成骗取贷款罪，且系共同犯罪，被告人胡玉旗在共同犯罪中起主要作用，系主犯。对于被告人胡玉旗及其辩护人提出胡玉旗提供的奇源公司资料均为真实的，且未与李某1共谋，对于李某1以他人名义购买涉案房产并伙同银行工作人员毕某虚高评估造成银行损失一事并不知情，也未得到好处，不论是违法发放贷款罪亦或骗取贷款罪均不能构成，且不应认定其为主犯的意见，根据相关法律规定，违法发放贷款罪的主体为特殊主体，只能由中国境内设立的中资商业银行等金融机构工作人员构成，在主观方面表现为过失，一般是过于自信的过失，至于行为人实施的发放贷款行为本身，则是出于故意，即行为人对行为的故意并不影响其对结果的过失；骗取贷款罪的主体为一般主体，包括自然人和单位，客观方面表现为行为人采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取银行或者其他金融机构的贷款，其中行为人欺骗银行或者其他金融机构的手段之一即通过虚构贷款材料达到骗取贷款的目的，虚构材料的表现类别不仅指材料虚假，若所提供材料足以影响银行或者其他金融机构认定行为人是否符合发放贷款或者其他信用的条件，仍属该类别表现形式。经查，被告人胡玉旗系奇源公司实际控制人，在李某1代其偿还建设银行马鞍山市分行1600万元贷款后，因原抵押权人拒绝继续担保，致后续贷款无法放贷，才使银行工作人员毕某与李某1积极寻求抵押物即案涉房产，并要求相关人员将房产评估价值做高，是为使胡玉旗能够顺利取得后续银行贷款1550万元，以偿还李某1的调头资金，无论胡玉旗提供的奇源公司贷款资料是否真实，都不能掩盖其伙同李某1明知向金融机构提供虚假资料等欺诈手段，可能使金融机构陷入错误认识而错误放贷，但仍积极追求这一危害结果发生的事实，故被告人胡玉旗的行为应构成骗取贷款罪，且应认定为共同犯罪中的主犯，公诉机关对于违法发放贷款罪的指控罪名不当，依法应认定为骗取贷款罪。对上述被告人胡玉旗及其辩护人提出的辩解及辩护意见，不予采信。 被告人胡玉旗、胡玉晴伙同他人违反矿产资源法的规定，超越采矿许可证规定的矿区范围开采矿产资源，价值人民币23780.4856万元，情节特别严重，二被告人行为均已触犯刑律，构成非法采矿罪，且系共同犯罪，公诉机关指控的该项罪名成立。对于被告人胡玉旗及其辩护人提出胡玉旗并未非法采矿，为此还多次举报曾某等人非法盗采矿产，公诉机关指控的事实不清，证据不足，无法证实胡玉旗主观明知超深开采及非法采矿吨位、品位、金额等的意见，经查，胡玉旗分别于2013年3月29日及2015年5月至8月两次取得小南山公司经营管理权，前期与鲁本昭因开采范围产生纠纷而举报鲁本昭超深开采时，胡玉旗即已得知小南山矿存在超深开采问题，并委托华东地质队对小南山塘口进行勘测，该地质队于2013年4月出具开采现状图，清楚反映小南山公司塘口超深开采问题，而胡玉旗因融资背负大额债务无力偿还，在对外宣称要取得小南山-28米以下采矿许可的同时仍擅自大肆继续超深度开采，生态环境部南京环境科学研究所及江苏华东八一四地球物理勘查有限公司（江苏省有色金属华东地质勘查局八一四队）对于小南山公司2013年4月至2014年6月25日（第二阶段）期间越界开采矿体围岩、磁铁矿矿石等吨位、品位的评估测算，江苏华东基础地质勘察有限公司及马鞍山市价格认证中心对于小南山矿区4处非法采矿围岩矿产资源类别及价格认定均客观真实，且于法有据，被告人胡玉旗等人的行为符合非法采矿罪的构成要件，应予认定。故对上述被告人胡玉旗的辩解及辩护人的辩护意见，不予采信。在非法采矿共同犯罪中，被告人胡玉旗起主要作用，系主犯，被告人胡玉晴起次要作用，系从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。 被告人胡玉旗一人犯有数罪，应当数罪并罚。被告人胡玉旗曾因犯罪被判处刑罚，具有前科，可以酌情从重处罚。被告人胡玉旗到案后如实供述虚开增值税专用发票、骗取贷款犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人胡玉旗揭发他人犯罪行为并提供线索，经查证属实，可认定其具有立功表现，依法可以从轻或者减轻处罚。对被告人胡玉晴辩护人提出胡玉晴系自首的意见，经查，根据马鞍山市公安局雨山分局出具的情况说明，办案人员电话通知胡玉晴时未指明其系非法采矿案犯罪嫌疑人，而此前民警曾多次电话联系其作为被害人到公安机关配合调查张兴顺涉黑案件，其接到电话后主动至公安机关并非投案，且其归案后对非法采矿主观明知供述反复，不符合自首的成立要件，故对该点意见，不予采信。被告人胡玉晴当庭自愿认罪，可以酌情从轻处罚。对于各辩护人提出与实际相符的辩护意见，予以酌情考虑。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百零五条，第一百七十五条之一第一款，第三百四十三条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款，第二十七条，第六十七条第三款，第六十八条，第六十九条第一款、第三款，第五十二条，第五十三条及第六十四条之规定，判决如下： 一、被告单位安徽中海矿业贸易有限公司犯虚开增值税专用发票罪，判处罚金人民币五十万元。 （罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳。） 二、被告人胡玉旗犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑十年；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币八万元；犯非法采矿罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五十万元，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金人民币五十八万元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月18日起至2034年6月17日止。罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳。） 三、被告人胡玉晴犯非法采矿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三十万元。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金自本判决生效之日起十日内一次性缴纳。） 四、对随案移送的SRDOPV1硬盘及电源各1个，依法予以没收；对被告人胡玉旗、胡玉晴非法采矿违法所得，依法予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省马鞍山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  田 卉 人民陪审员  徐荣梅 人民陪审员  周 萍 二〇二一年一月十一日 书 记 员  李静雯 附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百零五条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金额机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三百四十三条违反矿产资源法的规定，未取得采矿许可证擅自采矿，擅自进入国家规划矿区、对国民经济具有重要价值的矿区和他人矿区范围采矿，或者擅自开采国家规定实行保护性开采的特定矿种，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 违反矿产资源法的规定，采取破坏性的开采方法开采矿产资源，造成矿产资源严重破坏的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚;有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。