新疆维吾尔自治区昌吉市人民法院民 事 判 决 书（2020）新2301民初4125号 原告：特变电工股份有限公司新疆线缆厂，住所地新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州昌吉市延安南路52号。负责人：王嵩伟，该分公司总经理。委托诉讼代理人：马兴业，男，该公司员工。委托诉讼代理人：奥木尔坚，男，该公司员工。被告：王成普，男，1977年8月2日出生，汉族，住新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州。委托诉讼代理人：冯永旭，新疆旭越律师事务所律师。原告特变电工股份有限公司新疆线缆厂（以下简称特变线缆厂）与被告王成普劳动争议一案，本院于2020年10月10日立案后，依法适用简易程序，于2020年10月29日公开开庭进行了审理。原告特变线缆厂的委托诉讼代理人马兴业、奥木尔坚，被告王成普的委托诉讼代理人冯永旭到庭参加诉讼。本案现已审理终结。特变线缆厂向本院提出诉讼请求：原告不支付被告抵押工资（递延绩效薪资）282,973.33元。事实与理由：原告与被告之间的劳动争议，经昌吉州劳动人事争议仲裁委员会审理后做出了昌州劳人仲字（2020）23号裁决书。该裁决书裁决原告支付被告抵押工资282,973.33元。原告认为，仲裁裁决认定事实错误，适用法律错误。被告在职期间给原告造成巨大损失，根据原告《新缆厂递延薪资管理办法》第3.2.2条、《新缆厂责任追溯管理制度》3.2.1条、5.2条、6.1条、6.7条规定，被告递延绩效薪资不符合兑现条件。故被告请求原告支付递延绩效薪资282,973.33元无事实依据，请求法院依法予以驳回。王成普辩称，被告不同意原告的所有诉讼请求，昌吉州仲裁委作出的昌州劳人仲字（2020）23号仲裁裁决书，认定事实清楚，适用法律正确。原告应当向被告支付抵押工资282,973.33元。自被告从事销售岗位以来，被告所签订的全部订单，原告均按照其内部制定的《新缆厂营销政策》第十条3.3规定“每次提成或奖励兑现时应从提成或奖励中扣除10%转为风险抵押金。”首先，按照劳动合同法的有关规定，用人单位不得以担保或者其他名义向劳动者收取财物，原告将本应发给被告的工资预扣为抵押工资的行为本身就是违反法律规定的。其次，被告已经经过正常流程批准辞职，原告应当结清应付被告的全部工资，被告亦有权要求原告返还其扣除的全部抵押工资。从原告2016年初公布的抵押金公示表和原告统一群发的文件均可以看出，截止2015年底，原告共计扣押被告抵押工资282,973.33元。原告提交如下证据：1．昌吉州（2020）23号仲裁裁决书及送达回证。拟证实证明本案经过了劳动争议仲裁前置程序，程序合法。被告对此组证据无异议。2．职工会议纪要、阅读记录、递延薪资管理办法。拟证实递延薪资管理办法经过民主决议程序并进行公示，被告已知晓。被告对此组证据不认可，对原告在内部系统打印的不了解，阅读记录的名字是打印的，不是亲笔签名，该会议纪要是2018年发的文件，本案仲裁裁决的是2015年年底之前的抵押金，该证据与本案无关。3．新疆营销人员2012-2019年竞聘结果公示。拟证实被告王成普自2012-2014年在新疆办事处任销售经理，自2015年开始到2019年在新疆办事处任行政办事处主任。被告对真实性认可，对关联性不认可。4．请示（复印件）、财务凭证一组。拟证实被告在原告处任职期间，因工作过失造成原告乌鲁木齐电业局业务合同原件、收货回执、出门证、发货报告等资料缺失，原告现无法与乌鲁木齐电业局完成结算，造成原告95.35万元的损失。被告认为请示是复印件，不认可，该问题是2012年至2013年期间的，在此期间被告仅是项目部的销售经理，并不是主管人员，且该笔业务也不是被告自己的业务，被告不应当承担这个遗留问题所导致的责任；对所有的记账凭证不认可，相应的记账凭证应当由相应的合同相互佐证，王成普如果经办过乌电业务应当在相应的销售合同上有签名，原告机打的内容被告无法确认其真实性。5.2017年是线缆厂责任追溯管理制度、制度下发记录、被告阅读记录（打印件），关于对乌鲁木齐电业局遗留账务账款无法清收的责任追溯通报。拟证实依据线缆厂责任追溯管理制度第3.2.1.2条、第5.2条、第6.1条、第6.7条规定，被告对其本人经办的业务262,770.2元应承担70%的直接责任即183,939.14元，对办事处其他人员经办的业务690,761.51元应承担20%的管理责任即138,152.03元，合计应承担322,091.44元，应从被告递延薪资中扣除。被告对此组证据不认可，证据均为打印件或复印件，对阅读记录是电脑打印，没有当事人的签名，内部文件被告没有见过，故无法确认其真实性，且线缆厂文件中的内容描述与事实不符。其自己提供的证据证实被告自2014年后才任职办公室主任，但文件中写的是2012-2018年期间任办公室主任。被告提供如下证据：1．解除劳动关系证明书。拟证实原、被告双方在2019年4月3日前存在劳动关系，且王成普是经过正常流程批准辞职。原告对此证据无异议。2．线缆厂员工辞职申请表。拟证实原告于2019年4月1日原告批准了被告的辞职申请，且财务部当时的负责人马兴业在2019年3月28日核准确认了被告截止在2019年3月底个人挂账已清，被告没有任何工作失误。原告对真实性认可对，关联性不认可，原告主张的损失是被告因过失造成的应收账款未回的损失，并不是个人挂账造成的损失。3．递延绩效薪资兑现申请表（打印件）。拟证实2016年-2018年被告完成了原告的工作指标，且在2019年10月11日向原告申请兑现抵押工资310,194.56元，工厂的批复意见是显示无个人挂账，法律部的意见是收货回执、合同原件无未收情况均已返厂，所以不存在原告所称的被告将业务合同丢失的情况。原告对真实性、合法性及关联性认可，原告财务部部长胥川在应收账款与风险项明确写明乌局及三产单位应收账款未清，乌局惠源电力光源电力应收账款存在风险。4.2015年销售总公司销售分公司抵押金工资核增汇总表、公示照片。拟证实截止2015年年底原告扣留被告的风险抵押金282,973.33元。原告对此组证据不认可，证据是打印件，被告提交的照片及邮件附件没有原告盖章确认。5．电子邮件。拟证实原告委托的会计师事务所向王成普发的征询函，截止2017年12月31日原告欠付被告抵押工资306,056.36元。原告对此证据不认可，是打印件，往来询证函，被告提供的载体的内容是没有被告个人进行确认的，但被告出示的询证函内容有被告单方手印确认，与原始载体内容不符。6.2017年线缆厂国内营销政策。拟证实线缆类的销售业务提成指数是2%，原告有扣留提成中的10%作为抵押金。原告对此证据无异议，被告出示的证据第二十页5.1条规定，5.2条规定，被告在职期间因工作失误，给原告造成损失，导致95.35万元不能正常收回，符合被告提交的证据5.1条，被告抵押金按照营销政策不符合退还条件。本院认证如下：因原告提交的证据来源合法，内容真实，本院双方提交证据的真实性予以认定。本院经审理认定事实如下：被告王成普1997年至原告特变线缆厂工作，2002年开始从事营销工作，工资由基本工资＋提成工资组成。2007年1月，被告担任新电办事处区域经理。2012年被告与王文军、钟鼎担任新能销售部销售经理。2013年被告与王文军、钟鼎均为营销业务序列的销售经理。2015年被告担任新电项目一处主任。2017年被告担任新电处副处长。2018年被告担任新电项目处主任。2019年被告担任新疆分公司大客户区域经理。被告王成普在共有4笔（2013年3笔、2018年1笔）合计金额为262,770.2元（10,300元＋16,480元＋19,096.2元＋216,894元）的销售业务完成发货但最终未开票挂账，致使相关货款无法收回。原、被告劳动关系存续期间，原告为规范经营管理制定相关的规章制度。包括《新缆厂国内营销政策》《新缆厂递延绩效薪资管理办法》《新缆厂责任追溯管理制度》等。其中《新缆厂国内营销政策》规定了营销人员工资构成及抵押金退还办法，该制度第十章3.3内容为：营销人员已交抵押金不足50万元的，在每次提成（或奖励）兑现时应从提成（或奖励）中扣除10％转为抵押金，已交抵押金达到50万元不再扣转提成（或奖励）。5.1内容为：调离营销岗位或经企业批准辞职的，在抵押人提出退还抵押金时，企业应在扣除有关费用后将剩余抵押金退还抵押人，但应在调离营销岗位或批准辞职满1年，如无纠纷或遗留问题方可办理退还。5.2内容为：在目标责任书有效期间内，因个人原因自行离职和未经企业批准辞职的，抵押金将不予退还。《新缆厂递延绩效薪资管理办法》第二章递延绩效薪资计提中2.1内容为：递延绩效薪资计提标准业务经理及办事处主任的递延绩效薪资，根据发货、回款奖励的10%进行计提；各项目公司领导及营销体系主管领导工资每月兑现90%，剩余10%作为递延绩效薪资。第三章递延绩效薪资考核中3.2.2内容为：应收账款管理占递延绩效总额的30%，营销人员应保证所做业务的应收账款确权确认清晰，无疑难账款，此部分递延绩效薪资与营销人员负责的应收账款回函率挂钩，根据回函比例兑现，如有存在未收回的款项或转法律清欠的款项，应收账款罚息按照相关政策一次性从递延绩效薪资中扣除后兑现，如形成坏账的，递延绩效薪资不予兑现。第四章递延绩效薪资兑现中4.2对存在下列行为的营销人员，将视为不符合发放递延绩效薪资条件，工厂直接予以扣除；4.2.1内容：在职期间经手的业务，疏于管理，给工厂造成风险损失的，且无法化解或离开营销岗位前未处理完毕的；4.2.4内容：针对个人所在的办事处，要求应收账款不得存在逾期情况，各项回执、确权资料、保证金、保函不得存在逾期未回情况；办事处无遗留问题，未给工厂造成风险和亏损订单（包含未履约部分）及其他恶意压价、串标等损害工厂利益的行为；否则递延绩效薪资不予发放。4.3内容：在申请发放递延绩效薪资前，需签订《递延绩效薪资兑现协议》，否则不予办理。《新缆厂责任追溯管理制度》第三章责任追溯范围中，3.2追溯范围3.2.1营销类3.2.1.1内容：在投标报价、合同、订单履约或者今后以及日常业务对接客户中出现失误造成工厂经济利益或者声誉受损的；3.2.1.3内容：营销人员未对客户次状况、资金问题进行充分调查并跟踪履约过程，导致工厂签订风险订单的；3.2.1.4内容：营销人员未及时对客户次恶化情况如实向工厂反馈，致使债权回收困难的；3.2.1.7内容：未按规定对应收款项及时追索或采取有效风险防控措施的；3.2.1.8营销人员违反工厂制度倒开发票的，或协助他人围标、串标，给工厂造成损失的。第四章责任界定及例外规则中，4.1内容：未履行职责、违规违纪、失职或者行为过失的，应当追究其相关责任，根据工作职责划分为直接责任、间接责任和领导责任。4.2内容：直接责任是指在其职责范围内，不履行或者不正确履行自己的职责，对造成的损失或不良后果应当承担的责任。直接责任人员是责任事故发生的牵头人、经办人为直接责任人。4.3内容：间接责任，相对直接责任而言，是指相关人员在工作职责范围内，未履行或未正确履行职责，对造成的损失或不良后果应当承担间接的责任。4.4内容：领导责任是指主要负责人在其工作职责范围内，违反规定，未履行或未正确履行职责，对造成的损失或不良后果应当承担的责任。领导责任人员包括项目公司领导、部门领导、车间领导和对直接分管工作负主要责任的厂领导。第五章追责处理的种类及使用方式中，5.2内容：经济处分：包括考核、扣减绩效收入、降低薪酬等级、股权激励不予解锁、扣罚风险抵押金、罚没递延绩效、不予兑现激励/奖励/提成/年薪等。第六章追责事项界定及处理标准中，6.7内容：直接责任人、间接责任人、领导责任人按损失金额的70%、10%、20%承担责任。截至2015年年底，被告王成普在原告特变线缆厂递延绩效薪资期末余额为282,973.33元。2019年3月28日，被告因薪资待遇不能满足自己的需求、为改变生活质量和身体状况申请辞职，并于2019年4月3日与原告签订《解除或终止劳动（合同）关系证明书》。2019年10月11日，王成普填写递延绩效薪资兑现申请表，在应收账款情况（含余额和对账情况）处签署“乌局及三产单位应收未清”在是否存在风险问题处签署“乌局账务、光源、惠源逾期应收”。该申请因未通过原告财务部、总会计师、总经理审核被搁置。后王成普申请劳动仲裁，其申请事项为：1．被申请人支付申请人抵押工资306,056.36元；2．被申请人支付申请人经济补偿金67,932元；3．被申请人支付申请人加班工资81,206元。昌吉回族自治州劳动人事争议仲裁委员会作出昌州劳人仲字（2020）号仲裁裁决书，裁定：一、被申请人支付申请人抵押工资282,973.33元；二、驳回申请人其他仲裁请求。原告不服该仲裁裁决，诉至本院。本院认为，《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（一）》第十九条规定，用人单位根据《劳动法》第四条之规定，通过民主程序制定的规章制度，不违反国家法律、行政法规及政策规定，并已向劳动者公示的，可以作为人民法院审理劳动争议案件的依据。本案中，原告制定的《新缆厂递延绩效薪资管理办法》《新缆厂责任追溯管理制度》可作为处理双方争议的递延绩效薪资的依据。根据《新缆厂递延绩效薪资管理办法》4.2，《新缆厂责任追溯管理制度》3.2、4.2及6.7“直接责任人、间接责任人、领导责任人按损失金额的70%、10%、20%承担责任”的规定，被告王成普应对其本人经办的业务中未能回款的262,770.2元承担70%的直接责任即183,939.14元（262,770.2元×70%）。扣除此部分款项后，原告应支付被告递延绩效薪资99,034.19元（282,973.33元-183,939.14元）。关于原告所主张的被告王成普应对王文军、钟鼎直接负责的订单造成的损失54.07万元承担领导责任即10.81万元（54.07万元×20%）。因根据原告所提交的相关任职文件，2012年至2013年间，王文军、钟鼎与被告王成普均属同一级别的销售经理，原告要求王成普承担此部分责任没有相应的依据，本院不予支持。关于被告王成普所称原告违法收取风险抵押金的意见。原告所称的递延绩效薪资及被告王成普主张的风险抵押金均是从营销人员提成（或奖励）中计提10%形成，并根据后期业务状况予以考核兑现，根据《新缆厂递延绩效薪资管理办法》及其附件递延绩效薪资兑现申请表，风险抵押金在递延绩效薪资兑现中考核兑现，故二者性质相同，属于绩效薪资管理方式。抵押金（递延绩效薪资）系原告与被告建立劳动关系后，根据本单位经营管理实际需要，从提成工资中扣除后延期发放的企业生产经营管理行为，不属于《中华人民共和国劳动合同法》第九条“用人单位招用劳动者，不得扣押劳动者的居民身份证和其他证件，不得要求劳动者提供担保或者以其他名义向劳动者收取财物”调整范围，被告的此意见不符合法律规定，本院不予采纳。综上，根据《中华人民共和国劳动合同法》第三十条第一款规定，判决如下：原告特变电工股份有限公司新疆线缆厂给付被告王成普递延绩效薪资99,034.19元。上述款项应于本判决生效后十五日内给付。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费10元，由原告负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于新疆维吾尔自治区昌吉回族自治州中级人民法院。本判决书发生法律效力后，双方当事人必须履行，一方拒绝履行的，另一方当事人可以向本院申请执行，申请执行的期限为二年。本案生效后（当事人提起上诉的，以上诉法院生效判决为准），负有履行义务的当事人须依法按期履行判决，逾期未履行的，应向本院报告财产状况，并不得有高消费及非生活和工作必需的消费行为。本条款即为执行通知，违反本条规定的，本案申请执行后，人民法院可依法对相关当事人采取列入失信名单、罚款、拘留等措施，构成犯罪的，依法追究刑事责任。审  判  员   邵立忠二 〇 二 一 年 一 月 六 日书  记  员   王 莉