四川省遂宁市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川09民初56号 原告：四川沱牌舍得集团有限公司，住所地四川省射洪市沱牌镇沱牌大道**，统一社会信用代码91510922206360562E。 法定代表人：杨中淇，公司总经理。 委托诉讼代理人：马书地，四川君易律师事务所律师。 被告：天洋控股集团有限公司，住所地北京市朝阳区建国路**天洋运河壹号******102，统一社会信用代码911100007855042166。 法定代表人：周金，公司执行董事。 委托诉讼代理人（特别授权）：许鹏元，男，公司员工。 原告四川沱牌舍得集团有限公司（以下简称沱牌舍得集团）与被告天洋控股集团有限公司（以下简称天洋控股公司）、三河天洋城房地产开发有限公司（以下简称三河天洋公司）损害公司利益责任纠纷、民间借贷纠纷一案，本院于2020年8月10日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告沱牌舍得集团的委托诉讼代理人马书地到庭参加诉讼，被告天洋控股公司经本院传票传唤拒不到庭参加诉讼。诉讼过程中，沱牌舍得集团申请撤回对被告三河天洋公司的起诉，2021年1月7日，本院裁定予以准许。本案现已审理终结。 沱牌舍得集团向本院提出诉讼请求：判令被告天洋控股公司赔偿沱牌舍得集团被占用资金2.23亿元及利息，利息从被占用之日起按年利率8%支付至付清之日止。本案诉讼费用由天洋控股公司承担。事实和理由：2019年1月至11月期间，三河天洋公司通过第三方公司转账方式，从原告处共计拆借资金2.23亿元，约定年利率8%，截止起诉时未支付任何利息。天洋控股集团系原告控股股东，其利用控股股东身份擅自向三河天洋公司出借巨额资金，违反了公司法的相关规定，应就借款本金、利息承担赔偿责任。 天洋控股公司经本院传票传唤拒不到庭参加诉讼，视为放弃答辩、举证、质证和辩论的权利。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： （一）公司股权架构情况 案涉资金流转行为发生时，天洋控股公司持有沱牌舍得集团70%股份，射洪市人民政府持有沱牌舍得集团30%股份。 三河天洋公司由北京天洋国际控股有限公司持股95%，北京天洋国际控股有限公司由天洋控股公司100%持股。案外人三河玉液商贸有限公司（以下简称三河玉液公司）由丁宇持股100%，丁宇为三河天洋公司法定代表人。 （二）公司章程情况 沱牌舍得集团公司章程第二十八条、第三十条载明：公司向控股子公司以外第三方主体出借公司资金属于股东会特别决议事项，须经持有公司100%股权的全体股东一致通过。 （三）资金流转情况 2019年9月6日，天洋控股公司出具《关于向三河玉液商贸有限公司临时借款同意书》，载明“沱牌舍得集团控股股东于2019年9月6日同意如下事项：同意公司向三河玉液公司出供人民币0.7亿元临时借款，出借期限1个月”。2019年9月11日，沱牌舍得集团向四川省蓬溪县蓬山酒业有限公司（以下简称蓬山酒业公司）转款5000万元。 2019年11月22日，天洋控股公司向沱牌舍得集团出具《委托付款书》，载明“根据我司与你司往来，以及你司即将收购北京运河壹号置业有限公司、北京北花园置业有限公司相关股权，根据相关需要，委托你司先将款项1.7亿元（等）支付给蓬山酒业公司，我司负责后续的相互往来清算，并承担相关法律责任”。2019年11月23日，沱牌舍得集团向蓬山酒业公司转款0.5亿元。2019年11月24日，沱牌舍得集团向蓬山酒业公司转款0.6亿元。2019年11月25日，沱牌舍得集团向蓬山酒业公司转款0.6亿元。 2019年12月2日，天洋控股公司向沱牌舍得集团出具《委托付款书》，载明“根据我司与你司往来，以及你司即将收购北京运河壹号置业有限公司、北京北花园置业有限公司相关股权，根据相关需要，委托你司先将款项300万元支付给蓬山酒业公司……”，2019年12月4日，沱牌舍得集团向蓬山酒业公司转款300万元。 2019年9月11日至2019年12月4日期间，沱牌舍得集团根据天洋控股公司出具的《关于向三河玉液商贸有限公司临时借款同意书》《委托付款书》共计向蓬山酒业公司转款2.23亿元，沱牌舍得集团记账凭证载明“支蓬山酒业往来款”。蓬山酒业公司收到款项后，转账给三河玉液公司及三河市天兴源园林绿化工程有限公司（以下简称三河天兴源公司），三河玉液公司再转给三河天洋公司和北京天洋国际控股有限公司。至沱牌舍得集团起诉时，2.23亿元资金均未归还到位。 （四）其他情况 2020年12月22日，天洋控股公司及其实际控制人周政、周金向本院出具《申请》，申请将天洋控股公司持有沱牌舍得集团70%股权拍卖后优先支付其欠沱牌舍得集团及舍得酒业公司全部占用资金和资金占用费。 本院认为，本案系沱牌舍得集团主张天洋控股公司损害其公司利益引起的纠纷，案由应为损害公司利益责任纠纷。本案争议焦点为：天洋控股公司是否存在损害沱牌舍得集团公司利益的行为，是否应就案涉款项承担赔偿责任。《中华人民共和国公司法》第二十一条规定：“公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任”。天洋控股公司是否利用其关联关系损害沱牌舍得集团公司利益，应当视当事人股权架构、资金流转形式等情况而定。首先，从股权架构而言，在本案资金流转行为发生时，天洋控股公司系沱牌舍得集团的直接控股股东，系三河天洋公司的间接控股股东，其对沱牌舍得集团和三河天洋公司具有控制权，可以对公司的日常经营、资金用途作出决定性表态。三河天洋公司、三河玉液公司、三河天兴源公司等公司均系天洋控股公司的关联公司。其次，从资金流转形式而言，蓬山酒业公司在收到沱牌舍得集团的款项后数日内或当日即转给三河玉液公司或三河天兴源公司，三河玉液公司、三河天兴源公司收到款项后又立即转给天洋控股公司的关联公司，蓬山酒业公司及三河玉液公司、三河天兴源公司均不是案涉款项的实际使用人。虽然天洋控股公司向沱牌舍得集团出具了《关于向三河玉液商贸有限公司临时借款同意书》《委托付款书》，但沱牌舍得集团并无《委托付款书》中所载“收购北京运河壹号置业有限公司、北京北花园置业有限公司相关股权”的行为，且也没有证据显示该行为取得了沱牌舍得集团另一股东射洪市人民政府的同意，其未按公司章程约定召开股东会并经全体股东一致通过。天洋控股公司出具的前述文书系虚假意思表示，真实目的是利用关联关系和控股股东的优势地位从沱牌舍得集团获取资金。根据《中华人民共和国民法总则》第一百四十六条的规定，天洋控股公司向沱牌舍得集团出具的《关于向三河玉液商贸有限公司临时借款同意书》《委托付款书》均属无效，应当认定天洋控股公司利用其在沱牌舍得集团的直接控股股东身份实施了损害公司利益的行为。再次，关于损失问题，在沱牌舍得集团资金被划转时，损害后果就已经产生。截止沱牌舍得集团提起诉讼时，其被划转的资金尚有2.23亿元款项未归还，天洋控股公司对被占用的资金应当返还，对资金被占用期间的资金占用费应当予以赔偿。资金占用损失以款项划转之日起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算为宜。沱牌舍得集团主张资金占用损失按照年利率8%的标准计算，缺乏事实和法律依据，本院不予支持。最后，天洋控股公司及其实际控制人周政、周金在向本院出具的《申请》中亦认可应对占用资金和资金占用费承担责任，故天洋控股公司应当承担返还和赔偿责任。 综上所述，沱牌舍得集团的诉讼请求部分成立，予以支持。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国民法总则》第一百四十六条、《中华人民共和国公司法》第二十条第一款、第二十一条、第二百一十六条第二项、第三项、第四项规定，判决如下： 一、天洋控股集团有限公司立即返还占用四川沱牌舍得集团有限公司的资金2.23亿元； 二、天洋控股集团有限公司立即赔偿占用四川沱牌舍得集团有限公司资金的损失，损失的计算方式为：以0.5亿元为基数，自2019年9月11日起计算至2019年11月22日止；以1亿元为基数，计算2019年11月23日当日利息；以1.6亿元为基数，计算2019年11月24日当日利息；以2.2亿元为基数，自2019年11月25日起计算至2019年12月3日止；以2.23亿元为基数，自2019年12月4日起计算至占用资金实际付清之日止，均按照全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算； 三、驳回四川沱牌舍得集团有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费1,219,500元、保全费5,000元，由天洋控股集团有限公司负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省高级人民法院。 审 判 长  文晓萍 审 判 员  姚梓佳 人民陪审员  郭 燕 二〇二一年一月十一日 书 记 员  徐迎春