福建省福州市长乐区人民法院 民 事 判 决 书 (2020)闽0112民初6054号 原告：张品金，女，1958年2月22日出生，汉族，住福州市长乐区。 委托诉讼代理人：陈钦、陈煌，福建闽航律师事务所执业律师。 被告：郑东曦，男，1964年10月24日出生，汉族，住福州市长乐区。 被告：陈娟（系郑东曦之妻），女，1967年7月18日出生，汉族，住址同上。 上述两被告共同委托诉讼代理人：梁嘉怡、陈永山，福建立恩律师事务所执业律师。 原告张品金与被告郑东曦、陈娟民间借贷纠纷一案，本院于2020年10月13日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。双方当事人的委托诉讼代理人陈钦、梁嘉怡到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 张品金向本院提出诉讼请求：判令郑东曦和陈娟共同偿还其借款本金100万元及利息693600元（按月利率1.28%从2015年7月7日起算至还清借款之日止，暂算至2020年9月7日计793600元，扣除已支付利息10万元，计693600）.事实与理由：双方之间系朋友关系。2014年，郑东曦因经营需要向张品金借款100万元，张品金于2014年7月7日向郑东曦汇款110万元，郑东曦承诺月利率2.5%，一年结息一次，但未出具书面借条。第一年利息30万元由陈娟支付，此后郑东曦夫妻再未如约支付。本案借款用于郑东曦、陈娟夫妻共同经营使用，且陈娟也是经手人，属于夫妻共同债务，两人应承担共同还款责任。故张品金诉至法院。 郑东曦与陈娟共同辩称，1、双方当事人之间不存在民间借贷关系。本案是郑东曦与张品金共同出借借款给林祥国，郑东曦收到林祥国2.5%的利息后也立即按2.5%的利息给张品金，未在其中赚取差价。且郑东曦与陈娟夫妻从未出具借条给张品金，双方之间不存在借贷关系，应视为投资合作关系，张品金应当自担风险。2、即使双方之间存在借贷关系，张品金的资金来源于银行贷款，存在高利转贷行为，借贷关系也应认定为无效，且已支付的款项均应视为偿还本金。3、即使本息系民间借贷，汇款时间发生在2014年，已经超过诉讼时效，张品金丧失胜诉权。 本院经审理认定事实如下：郑东曦与陈娟在1990年登记结婚，系夫妻关系，张品金与两人系朋友。2014年7月7日，张品金通过其儿子陈锋银行账户向郑东曦转账汇款110万元，银行账户交易明细“摘要”一栏注明该笔款项为借款。另外，张品金还于2014年7月左右向郑东曦转账汇款50万元，两笔款项合计160万元。2014年9月5日，郑东曦汇还60万元，余欠100万元至今未还。2014年10月，张品金向郑东曦索要该100万元借条，郑东曦在案外人林祥国向其出具的借款1300万元的借条复印件上写下“此借条其中张品金人民币有壹佰万元整。特此证明”。2015年7月1日，陈娟按月利率2.5%标准将100万元的一年利息30万元转账给张品金的丈夫陈天富。2017年8月31日，郑东曦又向张品金转账支付10万元利息。此后，郑东曦和陈娟再未还款。2020年5月25日，张品金通过手机联系陈娟催款，其中，张品金多次提到“从银行贷款到现在已经5年多了”、“一年30万利息，5年都去了多少利息，150万利息一分没拿”、“我的房子贷款一年拖一年，就等你这边还款还利息”、“银行贷款100万元有办法不”等等；而陈娟则确认“只有你当时有还了10万元利息”、“以前的30万元利息，都是我自己的钱贴给你的”、“当初的30万元利息是我自己的钱贴给你的”等等，并多次表示“我如果有钱会还给你”、“我如果有钱，一分钱都会还给你”。 2020年7月16日，张品金诉至本院要求郑东曦与陈娟偿还借款本息，后撤回起诉。2020年10月13日，张品金再次诉至本院。审理中另查明，案涉100万元款项，其中90万元是张品金之夫陈天富于2014年7月4日向招商银行股份有限公司福州长乐支行所贷的小微抵押贷款，陈天富与张品金以自有房屋为该笔贷款提供抵押担保。银行放款后，陈天富于2014年7月7日将90万元贷款款项汇至其儿子陈锋账户。 本院认为，根据双方诉辩意见及提交的证据材料，可以确定本案的争议焦点问题在于双方之间就案涉100万元款项是否形成民间借贷关系以及该民间借贷关系的效力问题。本院对此分析评判如下： 第一、关于双方之间就案涉100万元款项是否形成民间借贷问题。张品金通过其儿子陈锋银行账户向郑东曦转账110万元，且在银行账户交易明细“摘要”一栏明确备注为借款，故对张品金已经履行交付款项义务的事实，可予确认，且张品金在交付款项时就已明确表示出出借款项的意思。结合陈娟、郑东曦先后向张品金偿还30万元、10万元，以及陈娟在手机通话时明确表示该30万元、10万元是利息的事实，可以确定双方之间形成的是民间借贷关系。郑东曦一方辩称双方形成投资合作关系，共同出借款项给案外人林祥国，自身并没有赚取差价，但据本案林祥国出具的借条复印件可见，林祥国是向郑东曦借款，张品金与郑东曦并非共同出借人，而且郑东曦亦未举证证明其与张品金之间存在投资合作的意思表示，而是否赚取差价并不影响民间借贷关系的认定，故对郑东曦一方的辩解，本院不予采信。 第二、关于双方之间形成的民间借贷关系的效力问题。根据《最高人民法院》第十四条的规定“具有下列情形之一的，人民法院应当认定民间借贷合同无效：（一）套取金融机构贷款转贷的；...”本案中，张品金提供的100万元款项，其中90万元来自其夫陈天富向招商银行福州长乐支行所贷的小微抵押贷款，张品金通过其夫从银行取得资金后转贷给他人，实际上属于从事银行业务活动，违反法律禁止性规定，故双方就90万元形成的借贷关系应认定为无效；剩余10万元来源于张品金自有资金，双方就该10万元形成的借贷关系，可认定为有效。 综上，张品金诉请偿还借款本金100万元并按月利率1.28%从2015年7月7日起计付利息，其中10万元借款本金的请求可予支持，因陈娟已按月利率2.5%支付一年利息，故该10万元借款在2015年7月7日前一年的利息可按双方约定月利率2.5%计算，2015年7月7日起的利息，张品金主张按月利率1.28%（年利率15.36%）计算，并未超出起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍15.4%（3.85%×4倍），可予支持；另外90万元的借贷关系因被认定无效，本金90万元可予返还，张品金仍主张按月利率1.28%计息，没有依据，本院酌定按起诉时一年期贷款市场报价利率3.85%计算资金占用期间的利息。审理中查明，郑东曦一方已分别于2015年7月1日偿还一年期利息30万元，于2017年8月31日偿还利息10万元。该两次还款应优先支付按上述利率确定的利息，如有超出，超出部分可折抵本金。本院计算如下： 一、自2014年7月7日起至2015年7月6日止一年期的利息，其中10万元按月利率2.5%计算一年期利息为30000元，90万元按一年期贷款市场报价利率3.85%计算一年期利息为34650元，合计64650元。郑东曦一方偿还的一年期利息30万元应优先支付64650元利息，超出部分235350元，折抵10万元借款本金后，仍超出135350元，再折抵90万元，故截止至2015年7月6日，郑东曦一方尚应返还764650元。 二、自2015年7月7日起至第二次还款日2017年8月31日，共计2年1个月25天，尚应返还的764650元按一年期贷款市场报价利率3.85%计算该期间的利息约为63348元，郑东曦一方偿还的利息10万元应优先支付63348元利息，超出部分36652元，折抵764650元，故截止至2017年8月31日，郑东曦一方尚应返还727998元。此后，自2017年9月1日起，郑东曦一方仍应按一年期贷款市场报价利率3.85%计付利息至还清款项之日止。 本案债务产生于郑东曦、陈娟婚姻关系存续期间，且两人均参与还款，应认定属于夫妻共同债务。张品金诉请两人共同偿还，本院予以支持。本案债务虽产生于2014年7月7日，但并未约定主债务履行期限，张品金可随时要求还款，张品金虽认为利息一年一结，但此后陈娟于2015年7月1日偿还30万元利息、郑东曦于2017年8月31日偿还10万元利息、张品金于2020年5月25日通过手机催款、于2020年7月16日第一次起诉，上述事由均构成诉讼时效中断，张品金于2020年10月13日第二次诉至本院，本案主债务及利息请求均未超过诉讼时效。综上，依据《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条、第一百九十五条，《中华人民共和国民法通则》第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（第一次修正）第十四条、第二十六条、第二十九条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（第二次修正）第三十一条、《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下： 一、郑东曦与陈娟应于本判决生效后十日内共同向张品金返还占用的资金727998元并按起诉时一年期贷款市场报价利率3.85%标准计付资金占用期间的利息（利息计算时间从2017年9月1日起算至还清款项之日止）。 二、驳回张品金的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费20942.4元，减半收取计10471.2元，由张品金负担4511.2元，郑东曦和陈娟共同负担5960元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于福州市中级人民法院。 审判员  林学章 二〇二一年一月十一日 书记员  陈小康 附：本案适用的主要法律条文及申请执行提示 《中华人民共和国民法总则》 第一百八十八条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间未三年。法律另有规定的，依照其规定。 诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。但是自权利受到损害之日起超过二十年的，人民法院不予保护；有特殊情况的，人民法院可以根据权利人的申请决定延长。 第一百九十五条有下列情形之一的，诉讼时效中断，从中断、有关程序终结时起，诉讼时效期间重新计算： （一）权利人向义务人提出履行请求； （二）义务人同意履行义务； （三）权利人提起诉讼或者申请仲裁； （四）与提起诉讼或者申请仲裁具有同等效力的其他情形。 《中华人民共和国民法通则》 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 《中华人民共和国合同法》 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。 《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充： （一）事先债权的有关费用； （二）利息； （三）主债务。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（第一次修正） 第十四条具有下列情形之一的，人民法院应当认定民间借贷合同无效： （一）套取金融机构贷款转贷的； （二）以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的； （三）未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的； （四）出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的； （五）违反法律、行政法规强制性规定的； （六）违背公序良俗的。 第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（第二次修正） 第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。 《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》 第一条夫妻双方共同签字或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，应当认定为夫妻共同债务。 《最高人民法院关于适用的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。