湖南省双牌县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘1123民初1141号 原告：张绵明，男，1983年6月6日出生，汉族，居民，住双牌县。 被告：胡尚华，男，1982年7月20日出生，汉族，居民，住双牌县。 原告张绵明与被告胡尚华民间借贷纠纷一案，本院于2020年11月4日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告张绵明、被告胡尚华均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 张绵明向本院提出诉讼请求：1.判决被告立即归还原告借款90000元，利息从借款之日起按年息15.47%计算至本金给付完毕时止（在庭审中，原告释明利息已给付的不计，未给付的，从未给付之日起按15.47%计算）；2.判决被告承担本案全部诉讼费用。事实和理由：2017年8月5日,被告向原告借款90000元，借款期限为4个月，借款到期后，原告要求被告还款，被告则以各种理由退拖不还。为维护原告的合法权益，诉至法院。 胡尚华辩称，被告认可借款是事实，且在借款后，被告按双方约定每月向原告支付了利息。现在虽然没有能力偿还借款本金，但被告愿意偿还原告的借款，利息应按法律规定的利率进行核算。 张绵明围绕其诉讼请求，向本院提交了下列证据： 1.借条，拟证实被告2017年8月5日向原告借款90000元的事实； 2.中国邮政储蓄银行入账汇款业务凭单，拟证实2017年8月5日原告给付被告借款90000元； 胡尚华对张绵明提供的上述2份证据均无异议。 对张绵明提供的上述证据，本院认定如下： 1.借条，系书证原件，其上有借款人签名，能够证实双方借贷合意，本院予以确认； 2.中国邮政储蓄银行入账汇款业务凭单，系金融机构出具的对账单，其上加盖了业务公章，能够证实张绵明于2017年8月5日向胡尚华提供借款资金90000元的事实，本院予以确认。 胡尚华为支持其辩称意见，向本院提供了中国建设银行股份有限公司双牌支行存款明细查询单、交易流水、微信支付账单，拟证明借款后，胡尚华按约向张绵明偿还部分利息的情况（见附件1）。 张绵明对胡尚华提供的上述证据的真实性无异议，认可偿还的款项系胡尚华支付的利息，并确认交易流水上标注的支付给“绵羊”的款项均系胡尚华偿还张绵明的利息。 本院对胡尚华提供的前述证据，认定如下：中国建设银行股份有限公司双牌支行存款明细查询单、交易流水、微信支付账单均系书证，且张绵明对偿还金额和时间均无异议，本院予以确认。 关于胡尚华提出借款当天收到张绵明提供的借款资金时，当即现金给付4500元利息的事实，并提出虽然借条上约定月息4分，但实际给付利息是按月息5分计算并给付的，直至2019年资金困难，双方又重新约定按月息4分给付。张绵明对胡尚华提出的上述事实均予以认可，对张绵明自认的于已不利的事实，本院予以确认。 根据当事人的陈述及审查确认的证据，本院认定事实如下： 2017年8月5日，胡尚华因开设山苍籽炼油厂需要资金向张绵明借款90000元，并出具借条。主要内容：“今借到张绵明人民币玖万元正（￥90000.00元正），用于山苍籽油厂。借款期限4个月内完清，月利息按肆分计算。借款人：胡尚华”。借款当天，张绵明通过其在中国邮政储蓄银行开设的账号为6210××××3373的银行账户向胡尚华在中国邮政储蓄银行开设的账号为6217××××8816的银行账户转账提供90000元借款资金。收到借款资金当天，胡尚华以现金方式向张绵明支付一个月利息4500元（实际月息5分）。双方虽书面约定利息按月息4分计算，但实际胡尚华按月息5分的计息标准向张绵明偿还利息。借款到期后，经张绵明催收，胡尚华无力偿还本金，其按月息5分的计息标准向张绵明给付借款利息至2019年；自2019年起，双方又约定按借条上约定的月息4分给付利息。自2017年10月5日起至2020年4月30日期间，胡尚华共向张绵明偿还35笔利息，共计101000元（具体偿还时间及金额见附件1）。2020年4月30日后，胡尚华未在偿还任何借款，遂张绵明诉至本院。 另查明，2020年11月贷款市场报价利率（LPR）一年期为年利率3.85%。 本院认为，自然人之间的借款合同，应自提供资金之日起成立。本案原、被告之间的借贷关系，有被告出具的借条为据，张绵明已向胡尚华实际提供借款资金，双方之间成立合法有效的借款合同关系。胡尚华应按约如期偿还借款本息。因借款期限届满，胡尚华未偿清借款本金，经张绵明催收，胡尚华每月继续向张绵明给付借款利息，但未偿清借款本金。现该笔借款已逾期，胡尚华不但应向张绵明偿还借款本金还应支付占用张绵明资金期间的逾期利息。 关于借款本金及利息的确定。借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，应当将实际出借的金额认定为本金，并按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，张绵明向胡尚华提供资金当天，胡尚华即向张绵明支付了4500元利息，因该笔借款在该时期尚未产生占用资金的利息，胡尚华给付的行为系预先支付利息行为，应视为从借款本金中预先扣除的利息。故该笔借款应以张绵明实际出借金额认定本金，借款本金为85500元（90000元-4500元）。关于借款利息。根据现行《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第三十一条第二款之规定，借款利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，但借款合同成立于2020年8月20日前的，自合同成立时至2020年8月19日期间的利息部分可按原司法解释规定计算，2020年8月20日起至本金返还之日的利息，应按原告起诉之时（2020年11月14日）的贷款市场报价利率的四倍（年利率15.4%）予以计算。本案中，双方约定借款期限为四个月（自2017年8月5日至2017年12月5日），利息为月息4分。而胡尚华实际给付的利息，其利率计算标准部分按月息5分（年利率60%）计算、部分按月息4分（年利率48%）计算。前述，双方约定的利率及胡尚华已给付的利息计算利率均超过法律规定计息上限，对超出部分，本院不予保护。因此，胡尚华已向张绵明偿还的部分借款利息，本院依法予以核减，即2020年8月19日前，按年利率36%给付的，本院不予处理；超出年利率36%部分，根据利随本清的原则予以核减；未给付的借款利息按年利率24%计算。核减后，胡尚华尚欠张绵明借款本金43246.92元，截至2020年8月19日利息3128元（核减本息见附件2）；之后利息，以未还借款本金为基数，按年利率15.4%计算，自2020年8月20日算至本金还清为止。 综上，对原告张绵明的诉请，本院予以部分支持。依照《中华人民共和国民法典》第六百六十七条、第六百七十条、第六百七十五条、第六百七十六条、第六百七十九条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第二十八条第二款第（二）项、第三十一条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下： 一、被告胡尚华于本判决生效之日起七日内偿还原告张绵明借款本金43246.92元及利息3128元；之后利息，以未还借款本金为基数，按年利率15.4%，自2020年8月20日起算至本金还清为止； 二、驳回原告张绵明的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费2050元，减半收取计1025元，由原告张绵明负担490元，被告胡尚华负担535元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省永州市中级人民法院。 审判员  何潘 二〇二一年一月二十六日 法官助理张成杰 书记员唐丽 附件1.胡尚华偿还张绵明借款本金时间及金额                            还款时间                       还款金额（元）                       还款时间                       还款金额（元）                               2017年10月5日                       4500                       2019年3月14日                       3000                               2017年11月8日                       4500                       2019年3月18日                       5000                               2017年12月14日                       4500                       2019年4月9日                       3600                               2018年1月6日                       1000                       2019年5月11日                       3600                               2018年1月11日                       3500                       2019年6月13日                       2000                               2018年2月8日                       4500                       2019年6月21日                       1000                               2018年3月13日                       4500                       2019年7月8日                       3600                               2018年4月7日                       4500                       2019年8月6日                       3600                               2018年5月6日                       4500                       2019年9月6日                       2600                               2018年6月7日                       4500                       2019年9月29日                       1000                               2018年7月5日                       4500                       2019年10月13日                       1000                               2018年8月21日                       500                       2019年10月29日                       1000                               2018年9月13日                       2000                       2019年11月17日                       2000                               2018年10月13日                       2500                       2019年12月20日                       2000                               2018年10月16日                       2000                       2020年1月23日                       2000                               2018年11月7日                       4500                       2020年3月2日                       1500                               2018年12月8日                       3000                       2020年3月31日                       2000                                                                           2020年4月30日                       1000                               小计                       59500                       小计                       41500                               合计：101 000元                附件2：核减本息表（本息单位：元）                            利息起止时间                       本 金                       天数                       年利率24%                       年利率36%                       已还利息                       剩余             款项                       核减后本 金                               2017．8.5-2017.12.5                       85500                       122                                             10288.11                       9000                       -1288.11                       85500                               2017.12.6-2017.12.14                       85500                       8                                             674.63                       4500                       2537.26                       82962.74                               2017.12.15-2018.1.11                       82962.74                       27                                             2209.31                       4500（1000+3500）                       2290.69                       80672.25                               2018.1.12-2018.2.8                       80672.05                       27                                             2148.31                       4500                       2351.69                       78320.36                               2018.2.9-2018.3.13                       78320.36                       32                                             2471.92                       4500                       2028.08                       76292.28                               2018.3.14-2018.4.7                       76292.28                       24                                             1805.93                       4500                       2694.07                       73598.21                               2018.4.8-2018.5.6                       73598.21                       28                                             2032.52                       4500                       2467.48                       71130.73                               2018.5.7-2018.6.7                       71130.73                       31                                             2174.85                       4500                       2325.15                       68805.58                               2018.6.8-2018.7.5                       68805.58                       27                                             1832.3                       4500                       2667.7                       66137.88                               2018.7.6-2018.8.21                       66137.88                       46                       2000.44                       3000.67                       500                       -1500.44                       66137.88                               2018.8.22-2018.9.13                       66137.88                       22                                             1435.1                       2000                       -935.54                       66137.88                               2018.9.14-2018.10.16                       66137.88                       32                                             2087.42                       4500（2000+2500）                       1477.04                       64660.84                               2018.10.17-2018.11.7                       64660.84                       21                                             1339.28                       4500                       3160.72                       61500.12                               2018.11.8-2018.12.8                       61500.12                       30                                             1819.73                       3000                       1180.27                       60319.85                               2018.12.9-2019.3.18                       60319.85                       99                                             5889.86                       8000（3000+5000）                       2110.14                       58209.71                               2019.3.19-1019.4.9                       58209.71                       21                                             1205.66                       3600                       2394.34                       55815.37                               2019.4.10-2019.5.11                       55815.37                       31                                             1706.57                       3600                       1893.43                       53921.94                               2019.5.12-2019.6.21                       53921.94                       40                                             2127.33                       3000（2000+1000）                       872.67                       53049.27                               2019.6.22-2019.7.8                       53049.27                       16                                             837.16                       3600                       2762.84                       50286.43                               2019.7.9-2019.8.6                       50286.43                       28                                             1388.73                       3600                       2211.27                       48075.16                               2019.8.7-2019.9.29                       48075.16                       53                                             2513.08                       3600                       1086.92                       46988.24                               2019.9.30-2019.10.29                       46988.24                       29                                             1343.99                       2000（1000+1000）                       656.01                       46332.23                               2019.10.30-2019.11.17                       46332.23                       18                                             822.56                       2000                       1177.44                       45154.79                               2019.11.18-2019.12.20                       45154.79                       32                                             1425.16                       2000                       574.84                       44579.95                               2019.12.21-2020.1.23                       44579.95                       33                                             1450.99                       2000                       549.01                       44030.94                               2020.1.24-2020.3.2                       44030.94                       38                                             1650.26                       1500                                             44030.94                               2020.3.3-2020.3.31                       44030.94                       28                                             1215.98                       2000                       784.02                       43246.92                               2020.4.1-2020.4.30                       43246.92                       29                                             1236.98                       1000                                             43246.92                               2020.5.1-2020.8.19                       43246.92                       110                       3128                                                                                         43246.92                附：相关法律条文 《中华人民共和国民法典》 第六百六十七条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第六百七十条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。 第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第六百七十六条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 第六百七十九条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称‘一年期贷款市场报价利率’，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第二十八条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理； （一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持； （二）约定了借期人利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予以支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。