湖南省嘉禾县人民法院民 事 判 决 书(2021)湘1024民初71号原告：廖某，女，1978年10月27日出生，汉族，户籍所在地湖南省郴州市嘉禾县，现住嘉禾县。委托诉讼代理人：李建明，男，1976年9月24日出生，汉族，住湖南省郴州市嘉禾县。系嘉禾县珠泉镇金田社区推荐的公民。代理权限，特别授权。被告：王某，男，1979年7月20日出生，汉族，住湖南省郴州市嘉禾县。被告：雷某，女，1987年3月4日出生，汉族，住湖南省郴州市嘉禾县。原告廖某与被告王某、雷某民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月7日受理后，依法适用简易程序，于2021年1月22日公开开庭进行了审理。原告廖某的委托诉讼代理人李建明、被告王某到庭参加诉讼，被告雷某经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告廖某在起诉状及当庭陈述中向本院提出诉讼请求：1.判令被告王某、雷某偿还借款本金5万元及利息（从2020年6月1日起至2020年11月1日止按月利率1.28%计算为3200元，之后的利息从2020年11月2日起至借款清偿日止，按月利率1.28%计算）；2.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2019年9月30日，被告王某以需归还银行信用卡款项为由，向原告廖某提出借款5万元，并自愿按4分支付利息，原告念在与二被告是朋友，同意借款给被告。次日，二被告向原告出具了借条，原告于当日通过农行转账5万元给王某。被告开始还能支付利息，到2020年6月1日后未支付过利息。原告多次向两被告催讨本息，被告均以各种理由搪塞。为维护自身合法权益，原告特向法院起诉，请求依法判决。原告围绕诉讼请求向本院提交了下列证据：1.原、被告的身份证复印件，拟证明当事人的主体资格；2.《借条》（原件）、《银行转账电子回单》、微信聊天记录、微信转账记录，拟证明被告向原告借款并支付部分利息的事实。被告王某对原告诉称的事实及提交的证据均无异议，提出借款的当日支付了当月的利息。被告雷某未予答辩，也未向本院提交证据。本院经审查认为，原告提交的上述证据符合证据的真实性、合法性、关联性，且能相互印证，本院予以采信。根据当事人陈述和审查确认的证据，本院认定事实如下：2019年10月1日，被告王某、雷某向原告廖某出具《借条》，载明：“今借到廖某现金人民币大写伍万元正，小写（50000），借期叁个月，逾期不还，本人愿以名下一切财产抵押。帐号农行6228********借款人王某雷某2019年10月1日”。同日，廖某通过其本人中国农业银行尾号0279账户向王某尾号0179账户同行转账50000元。原、被告另约定，借款按年利率48%支付利息。王某于借款当日向廖某支付利息2000元，自2019年11月至2020年5月，王某已每月向廖某各支付利息2000元，王某已经向廖某支付利息共计16000元。另查明，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2021年1月20日贷款市场报价1年期利率（LPR）为3.85%。本院认为，本案系民间借贷纠纷。原告廖某出借五万元给被告王某、雷某，原告提交了《借条》和银行转账电子回单等证据证明，双方的借贷关系自2019年10月1日成立，该借款不违反法律、行政法规的规定，合法有效。被告王某、雷某与原告廖某约定借款期限3个月，即至2020年1月1日借款到期，王某、雷某逾期未还款的行为显属违约，应承担相应的违约责任。被告出具的《借条》中未约定利息，但案涉借款按照双方约定支付了截止至2020年5月的利息，应当认定案涉借款为有息借款。本案的焦点问题是：（一）案涉借款出借本金的认定；（二）案涉借款剩余本金及未付利息的认定。现分别阐述如下：（一）关于案涉借款出借本金的认定问题。《中华人民共和国民法典》第六百七十条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”本案中，出借人廖某于2019年10月1日将50000元转账给王某后，王某于同日将2000元利息支付给廖某，属于利息预先在本金中扣除的情形。因此，本院认定案涉借款出借的本金为48000元（50000元-2000元）。（二）关于案涉借款剩余本金的认定问题。《中华人民共和国民法典》第六百七十四条规定：“借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付;借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕8号）第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%,出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的,人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%,超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的,人民法院应予支持。”根据上述法律和司法解释规定，对王某、雷某所还款项中本金、利息数额的认定，应根据法律对利率的保护上限计算前期利息，并按照先息后本的原则处理。1.2019年11月1日还款2000元，其中应还利息为：1440元（48000元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余560元（2000元-1440元）应冲抵本金，即截止至2019年11月1日剩余本金为47440元（48000元-560元）；2.2019年12月1日还款2000元，其中应还利息为：1423.20元（47440元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余576.80元（2000元-1423.20元）应冲抵本金，即截止至2019年12月1日剩余本金为46863.20元（47440元-576.80元）;3.2020年1月1日还款2000元，其中应还利息为：1405.90元（46863.20元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余594.10元（2000元-1405.90元）应冲抵本金，即截止至2020年1月1日剩余本金为46269.10元（46863.20元-594.10元）;4.2020年2月1日还款2000元，其中应还利息为：1388.07元（46269.10元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余611.93元（2000元-1388.07元）应冲抵本金，即截止至2020年2月1日剩余本金为45657.17元（46269.10元-611.93元）；5.2020年3月1日还款2000元，其中应还利息为：1369.72元（45657.17元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余630.28元（2000元-1369.72元）应冲抵本金，即截止至2020年3月1日剩余本金为45026.89元（45657.17元-630.28元）;6.2020年4月1日还款2000元，其中应还利息为：1350.81元（45026.89元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余649.19元（2000元-1350.81元）应冲抵本金，即截止至2020年4月1日剩余本金为44377.70元（45026.89元-649.19元）;7.2020年5月1日还款2000元，其中应还利息为：1331.33元（44377.70元×30天×36%÷12月/年÷30天/月），其余668.67元（2000元-1331.33元）应冲抵本金，即截止至2020年5月1日剩余本金为43709.02元（44377.70元-668.67元）。原告请求被告支付借款本金5万元，超出本院核定的43709.02，对超出部分，本院不予支持。关于原告请求的利息数额确定问题。结合原告的诉讼请求，被告未付利息的数额应当以剩余借款本金43709.02元为基数，自2020年5月2日起至该借款清偿日止按月利率1.28%计算，其中：1.自2020年5月2日起至2020年11月1日至，按月利率1.28%计算，未付利息的数额为3356.85元（43709.02元×6月×1.28%）；2.以借款本金43709.02元为基数，自2020年11月2日起至该借款本金清偿之日止，按月利率1.28%计算后期利息。原告请求自2020年5月2日起至2020年11月1日的未付利息3200元，小于本院核定的数额，本院尊其自愿。被告雷某经本院传唤拒不到庭参加诉讼，视为对其抗辩权、质证权的放弃。综上，依照《中华人民共和国民法典》第五百七十七条、第六百七十条、第六百七十四条、第六百七十五条、第六百七十六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕8号）第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告王某、雷某于本判决生效之日起十日内偿还原告廖某借款本金43709.02元及自2020年5月2日起至2020年11月1日止的利息3200元，本息合计46909.02元；并以借款本金43709.02元为基数，自2020年11月2日起至该款清偿日止，按月利率1.28%计付后期利息。二、驳回原告廖某的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费565元，由被告王某、雷某负担540元，由原告廖某负担25元。王某、雷某负担的540元已由廖某预交，履行时由王某、雷某直接给付廖某。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省郴州市中级人民法院。审 判 员  邓林森二〇二一年一月二十二日代理书记员  李艳梅附相关法律条文：《中华人民共和国民法典》第五百七十七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第六百七十条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第六百七十四条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第六百七十六条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。