河南省鹿邑县人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫1628刑初477号公诉机关鹿邑县人民检察院。被告人程利军，别名小高，男，1994年4月6日出生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。因涉嫌帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年3月23日被商丘市公安局新城分局取保候审；因涉嫌诈骗罪，于2020年6月13日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌盗窃罪、买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人王翻，河南弘善律师事务所律师。被告人程辉，男，1991年9月16日出生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住河南省柘城县。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月21日被鹿邑县公安局刑事拘留。因涉嫌盗窃罪、买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人刘其法，河南有尚律师事务所律师。被告人程占军，男，1982年6月10日出生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。曾因犯盗窃罪，于2010年4月9日被柘城县人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金3000元。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月13日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人李素勤，河南真源律师事务所律师。被告人吴英英，曾用名吴英丽，女，1987年11月6日出生，汉族，高中文化，河北扁鹊制药有限公司销售人员，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月25日到鹿邑县公安局投案；于2020年6月26日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人胥春丽，河南鸣鹿律师事务所律师。被告人夏业页，女，1993年11月27日出生，汉族，中专文化，徐州明煌汽车销售有限公司职工，户籍所在地江苏省兴化市，住兴化市。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月19日投案；于2020年6月20日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日被鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人周卫华、霍江涛（实习），河南沙颖律师事务所律师。被告人曹笑笑，曾用名曹亚茹，女，1987年3月20日出生，汉族，小学文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。曾因犯诈骗罪，于2014年12月5日被柘城县人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金人民币5000元，于2015年8月11日刑满释放。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月11日被鹿邑县公安局取保候审。辩护人王雪冰，河南博辩律师事务所律师。被告人夏广伟，男，1985年8月12日出生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地安徽省阜阳市，住安徽省阜阳市颍**。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月11日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人李文超，河南老君律师事务所律师。被告人彭艳锋，男，1981年8月16日出生，汉族，小学文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。曾因犯故意伤害罪，于2014年8月6日被浙江省义乌市人民法院判处有期徒刑三年，于2017年4月22日刑满释放。因涉嫌买卖国家机关证件罪，于2020年7月30日到鹿邑县公安局投案；于2020年7月31日被鹿邑县公安局监视居住，于2020年9月21日经鹿邑县人民检察院决定逮捕，同日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人孙艳丽，河南弘善律师事务所律师。被告人张小妮，女，1996年3月15日出生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地河南省柘城县，住柘城县。因涉嫌诈骗罪，于2020年6月20日被鹿邑县公安局刑事拘留；因涉嫌买卖国家机关证件罪，于2020年7月7日经鹿邑县人民检察院批准逮捕，次日由鹿邑县公安局执行逮捕。辩护人常显信，河南京港律师事务所律师。鹿邑县人民检察院以鹿检一部刑诉〔2020〕340号起诉书指控被告人程利军、程占军、程辉犯盗窃罪、买卖国家机关证件罪、曹笑笑、夏广伟、彭艳锋、张小妮、夏业页犯买卖国家机关证件罪、吴英英犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年10月14日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。鹿邑县人民检察院指派检察员王丽出庭支持公诉，被告人程利军及及其辩护人王翻、被告人程占军及其辩护人李素勤、被告人程辉及其辩护人刘其法、被告人曹笑笑及其辩护人王雪冰、被告人夏广伟及其辩护人李文超、被告人彭艳峰及其辩护人孙艳丽、被告人吴英英及其辩护人胥春丽、被告人张小妮及其辩护人常显信、被告人夏业页及其辩护人周卫华、霍江涛到庭参加诉讼。现已审理终结。鹿邑县人民检察院指控：1、2019年6月份至2019年10月份，被告人程利军伙同周某（另案处理）分别在河南省商丘市、柘城县市场监督管理部门注册登记公司并在银行开设对公账户。其中以被告人程利军的身份注册登记了商丘市利周网络科技有限公司(对公账户：165304010********）、商丘利军网络科技有限公司（对公账户：16×××34）、商丘壹玖网络科技有限公司（对公账户：81×××87）和商丘蓝东电子科技有限公司（对公账户：81×××17)。以周某的身份注册登记了商丘市品宇网络科技有限公司（对公账户：347030115********）、商丘美尚网络科技有限公司(对公账户：25×××84）、商丘蓝色网络科技有限公司（对公账户：41×××76）和商丘众联网络科技有限公司（对公账户：25×××89）。后程利军、周某将上述营业执照及对公账户出售给他人。2、被告人程利军将其名下的商丘蓝东电子科技有限公司的营业执照及对公账户81×××17出售给他人，后被告人程利军于2019年11月20日将该对公账户注销，并将该账户内的7563.52元钱转入其名下的中国建设银行卡内（卡号62×××35)。3、2019年7月份至8月份，被告人程利军、程占军组织张勇山（另案处理）在商丘市市场监督管理部门以张勇山的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有商丘暖阳网络科技有限公司(对公账户：17×××94）、商丘运辉网络科技有限公司（对公账户：17×××45）、商丘风格网络科技有限公司（未查到对公账户）、商丘广风网络科技有限公司（未查到对公账户）和商丘方远网络科技有限公司(对公账户：41×××22）。后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。其中被告人程占军参与办理了2套张勇山公司的营业执照及对公账户。4、被告人程利军将张勇山的商丘运辉网络科技有限公司和商丘方远网络科技有限公司的营业执照及对公账户出售给他人，后被告人程利军、程占军又伙同张勇山补办上述公司的营业执照及对公账户，于2020年1月8日将商丘运辉网络科技有限公司对公账户17×××45内的20348.48元钱转入被告人程利军名下的中国建设银行卡62×××35内，同日被告人程利军通过微信转给被告人程占军8500元钱。被告人程利军、程占军伙同张某于2020年3月11日将商丘方远网络科技有限公司对公账户内的4364元钱转入到张某名下的中国邮政储蓄银行卡62×××46内，后张勇山于2020年3月11日将其中的2200元钱通过微信转给被告人程利军，程利军又通过微信转给被告人程占军1400元钱。5、2019年9月份，被告人程占军通过王争光(另案处理）的介绍，组织杨某(另案处理）在鹿邑县市场监督管理部门以杨某的身份注册登记了鹿邑县广通网络科技有限公司，并开设对公账户41×××86，被告人程占军给杨某1000元钱的报酬，给王争光纪念币一份。后被告人程利军、程占军将该营业执照及对公账户出售给他人。6、2019年10月份至12月份，被告人程利军、程占军在鹿邑县市场监督管理部门以程占军的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有鹿邑县智润网络科技有限公司(对公账户：41×××44）、鹿邑县海拓网络科技有限公司（对公账户：41×××83）和鹿邑县林尚商贸有限公司(未开设对公账户)，后被告人程利军、程占军将以上公司的营业执照及对公账户出售给他人。7、被告人程占军伙同程利军将鹿邑县海拓网络科技有限公司营业执照及对公账户41×××83出售给他人，后被告人程占军又补办该公司营业执照和对公账户，并于2019年12月16日将该对公账户内的14100元钱取走。8、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人齐广利在鹿邑县市场监督管理部门以齐广利的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有鹿邑县众聚商贸有限公司（对公账户：41×××49）和鹿邑县永众电子科技有限公司(未开设对公账户)。后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。9、被告人程利军将鹿邑县众聚商贸有限公司营业执照及对公账户41×××49出售给他人，后被告人程利军于2020年1月22日将该账户内的20000元钱取走，并于同日将该账户内的8380元钱转至其名下的中国建设银行卡62×××35内。10、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人程辉在鹿邑县市场监督管理部门以程辉的身份注册登记公司并在银行开设对公账户，并承诺办理每套营业执照、对公账户给被告人程辉1500元钱。注册登记有鹿邑县恒胜电子科技有限公司（对公账户：410501706908********）和鹿邑县争奇网络科技有限公司（对公账户：16×××86）。后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。11、被告人程利军等人将鹿邑县争奇网络科技有限公司营业执照及对公账户16×××86出售给他人，后被告人程利军伙同被告人程辉补办该公司对公账户，二人于2020年3月19日将该对公账户内的3786.62元钱转至被告人吴英英的中国农业银行卡62×××74内，吴英英于2020年3月19日17时将该笔款微信转账给被告人程辉，被告人程辉于2020年3月19日17时微信转账给被告人程利军1700元钱。被告人程利军、程辉于2020年3月20日将该对公账户内的50000元钱转至被告人吴英英的中国农业银行卡62×××74内，同日被告人吴英英将该50000元钱转至自己的支付宝和微信钱包内，后被告人吴英英将该50000元钱转账给被告人程辉。后该50000元赃款被被告人程辉、程利军平分。2020年6月11日被告人吴英英到鹿邑县公安局投案自首。12、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人张小妮在鹿邑县市场监督管理部门以张小妮的身份注册登记鹿邑县元迈化妆品商贸有限公司，并在银行开设对公账户16×××78。后被告人程利军、程占军将该公司营业执照及对公账户出售给他人。被告人张小妮在明知被告人程利军是出售营业执照、对公账户的情况下，仍办理营业执照、对公账户交给程利军出售。13、2019年12月份至2020年1月份，被告人程利军组织被告人曹笑笑、夏广伟在鹿邑县市场监督管理部门，以被告人曹笑笑、夏广伟的身份注册登记公司，并在银行开设对公账户。以被告人曹笑笑的身份注册登记有鹿邑县喜曼商贸有限公司（对公账户：410501111481********）和鹿邑县成润网络科技有限公司(未开设对公账户)，以被告人夏广伟的身份注册登记有鹿邑县中佳商贸有限公司(对公账户：410501111481********）和鹿邑县创太电子科技有限公司（未开设对公账户)，被告人程利军承诺每套营业执照和对公账户给被告人曹笑笑、夏广伟5000元钱。后被告人程利军、程占军将上述公司营业执照及对公账户出售给他人。被告人夏广伟在得知买卖营业执照是违法犯罪行为后主动在河南经济报发公告，将其名下的鹿邑县创太电子科技有限公司、鹿邑县中佳商贸有限公司的营业执照作废。14、2020年4月份，被告人程利军组织尉海涛、李效华在郸城县市场监督管理部门以尉海涛、李效华的身份注册登记公司并在银行办理对公账户。以尉海涛的身份注册登记了郸城县成润网络科技有限公司及对公账户17×××28，以李效华的身份注册登记了郸城县安畅网络科技有限公司(未开设对公账户)。后被告人程利军将上述公司营业执照及对公账户出售给他人。15、被告人程利军将郸城县成润网络科技有限公司营业执照及对公账户17×××28出售给他人，经补办公司营业执照、对公账户后，被告人程利军分别于2020年6月4日将该账户内的20260元、于2020年6月12日将该账户内的5元钱转至其父亲程某的中国工商银行卡62×××10内。16、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织被告人彭艳锋在郸城县市场监督管理部门以彭艳锋的身份注册登记郸城县品美化妆品有限公司，并承诺每套营业执照、对公账户给被告人彭艳锋1000元钱。17、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织王某(另案处理）在郸城县市场监督管理部门以王某的身份注册登记郸城县广图建材有限公司。并承诺使用该营业执照、对公账户三个月给王某10000元钱。后在办理对公账户时王某主动中止办理对公账户，导致对公账户没有办成。18、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织李某2、候红山在郸城县市场监督管理部门注册登记公司用于出售。其中以李某2的身份注册登记了郸城县信新型建材有限公司，以候红山的身份注册登记了郸城县冰美人化妆品有限公司。19、2019年12月份至2020年6月份，被告人夏业页伙同沙小芳、李某1、刘某（三人另案处理）等人在河南省郸城县、鹿邑县、西华县、安徽省毫州市、天津市等地市场监督管理部门以夏业页、李某1、刘某等人的身份注册登记多个公司和店铺，并在银行开设对公账户。其中被告人夏业页以其身份注册登记有郸城业页家纺店、鹿邑县业成服装店、西华县业叶服装店、天津市河北区禾谷百货店、天津市河北区大湾水果店、天津市河北区嘟路百货店、天津市河北区繁达五金店、毫州市谯城区页页家纺店、菏泽百捷电子科技有限公司和菏泽鑫耀商贸有限公司。后被告人夏业页将上述公司、店铺营业执照及对公账户交给沙小芳用于出售。公诉机关认为，被告人程利军、程辉盗窃他人财物，数额巨大，买卖国家机关证件，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二百六十四条、第二百八十条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以盗窃罪、买卖国家机关证件罪追究其刑事责任。被告人程占军盗窃他人财物，数额较大，买卖国家机关证件，其行为分别触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二百六十四条、第二百八十条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以盗窃罪、买卖国家机关证件罪追究其刑事责任。被告人曹笑笑、夏广伟、张小妮、彭艳锋、夏业页买卖国家机关证件，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、二百八十条第一款之规定，犯罪事实清楚、证据确实、充分，应当以买卖国家机关证件罪追究其刑事责任。被告人吴英英明知是犯罪所得而帮助转移，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人程利军、程占军、程辉均起主要作用，是主犯，应当根据《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款、第四款的规定处罚；被告人曹笑笑、夏广伟、张小妮、彭艳锋、吴英英起次要作用，是从犯，应当根据《中华人民共和国刑法》第二十七条第一款、第二款的规定处罚。被告人彭艳锋、曹笑笑被判处有期徒刑以上刑罚，刑罚执行完毕以后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，应当根据《中华人民共和国刑法》第六十五条第一款、第七十四条的规定处罚。被告人吴英英、彭艳锋、夏业页犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，应当根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定处罚。被告人张小妮、夏广伟到案后协助公安机关抓获其他犯罪嫌疑人，经查证属实，是立功，应当根据《中华人民共和国刑法》第六十八条的规定处罚。被告人程利军、程占军、程辉、曹笑笑、夏广伟、彭艳锋、张小妮、吴英英、夏业页自愿认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。被告人程利军、程占军、程辉、曹笑笑、夏广伟、彭艳锋、张小妮、吴英英、夏业页均对指控的犯罪事实无异议，表示认罪认罚，请求从轻处罚。被告人程利军的辩护人辩称：程利军归案后如实供述其犯罪事实，且当庭认罪认罚，系坦白，又系初犯。请求对其从轻处罚。被告人程占军的辩护人辩称：程占军归案后如实供述其犯罪事实，认罪，悔罪，属坦白，又系初犯。请求对其从轻处罚。被告人程辉的辩护人辩称：程辉当庭自愿认罪，悔罪，属坦白，又系初犯。请求对其从轻处罚。被告人曹笑笑的辩护人辩称：（1）对指控的罪名不持异议。（2）曹笑笑归案后如实供述其犯罪事实，认罪，悔罪。（3）曹笑笑在共同犯罪中是从犯。（4）曹笑笑主观恶性较小。综上请求对其从轻、减轻处罚。被告人夏广伟的辩护人辩称：（1）夏广伟到案后如实供述自己的犯罪事实，又当庭认罪，系坦白。（2）夏广伟在共同犯罪中起次要作用，系从犯。（3）夏广伟协助公安机关抓获其他犯罪嫌疑人，有立功表现。（4）夏广伟主观恶性较小。夏广伟因受骗才走上犯罪道路，当他得知买卖营业执照违法后，及时采取措施，声明作废。综上，请求对夏广伟从轻、减轻处罚。被告人彭艳锋的辩护人辩称：（1）彭艳峰系自首，当庭认罪认罚；（2）彭艳峰是从犯；（3）没有造成严重后果。彭艳峰办理营业执照后，没有办理对公账户，营业执照没有卖出去；（4）彭艳峰没有得到钱财。综上，请求对彭艳峰从轻、减轻处罚。被告人张小妮的辩护人辩称：（1）张小妮当庭自愿认罪，如实供述其犯罪事实，系坦白。（2）张小妮在共同犯罪中起次要作用，系从犯。（3）张小妮协助公安局抓获其他犯罪嫌疑人，有立功表现。（4）张小妮主观恶性较小，受程利军欺骗而犯罪，没有获利。请求对其从轻处罚。被告人吴英英的辩护人辩称：（1）对吴英英构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪不持异议。（2）吴英英有自首情节。吴英英意识到自己的银行卡被程辉转出钱款，可能涉及犯罪，主动到公安机关投案自首，法庭上，吴英英又当庭自愿认罪认罚。（3）吴英英系初犯，无犯罪前科，平时表现良好。（4）吴英英主观恶性不大。吴英英和程辉系男女朋友关系，因相信程辉，才疏忽大意将自己的银行卡交给程辉使用。（5）吴英英没有参与盗窃，没有分赃。综上，请求对吴英英从轻、减轻处罚。被告人夏业页的辩护人辩称：（1）夏业页是预备犯。夏业页注册的多个公司、店铺和对公账户交给了沙小芳和老李，至于沙小芳和老李是否卖出去，没有证据证明。（2）夏业页是从犯。沙小芳带领夏业页、李某1、刘某三人办理营业执照，负责联系上线，管理夏业页、李某1、刘某的食宿，老李和沙小芳在整个犯罪过程中起主要作用，夏业页等起次要作用。（3）夏业页投案自首。夏业页主动投案，如实供述犯罪事实，系自首。（4）夏业页系初犯、偶犯。（5）夏业页没有得到任何报酬和好处。请求其从轻、减轻处罚。五审理查明的事实和证据经审理查明：1、2019年6月份至2019年10月份，被告人程利军伙同周某（另案处理）分别在河南省商丘市、柘城县市场监督管理部门注册登记公司并在银行开设对公账户。其中以被告人程利军的身份注册登记了商丘市利周网络科技有限公司(对公账户：165304010********）、商丘利军网络科技有限公司（对公账户：16×××34）、商丘壹玖网络科技有限公司（对公账户：81×××87）和商丘蓝东电子科技有限公司（对公账户：81×××17)。以周某的身份注册登记了商丘市品宇网络科技有限公司（对公账户：347030115********）、商丘美尚网络科技有限公司(对公账户：25×××84）、商丘蓝色网络科技有限公司（对公账户：41×××76）和商丘众联网络科技有限公司（对公账户：25×××89）。后程利军、周某将上述营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军的供述与辩解：我一共注册了八家公司。在四家公司担任法人，我姐夫周某担任这四家公司的监事，我担任法人的公司分别是：商丘利军网络科技有限公司、商丘壹玖电子科技有限公司、商丘蓝色网络科技有限公司、商丘市品宇网络科技有限公司。我姐夫周某担任法人注册了四家公司，我担任这四家公司的监事，我姐夫担任法人的这四家公司分别是：商丘蓝东电子科技有限公司、商丘美尚网络科技有限公司、商丘市利周网络科技有限公司、商丘众联网络科技有限公司。我和姐夫周某的身份证一共注册了8家公司。其中两个公司我已经在2019年10月份的时候注销了。剩余的两家公司补办的手续已经好了，一个在家里放着，一个还没有去拿。注册的时候我姐夫周某没有去，是在工商注册软件上填好的资料，公司注册好之后我姐夫周某去的商丘市火车南站行政服务大厅拿的营业执照，然后我和我姐夫周某各人办理各人的银行卡和手机号。我就给我姐夫周某说注册公司卖给“小李”，“小李”会给每个人5000元钱。然后我姐夫就用他的身份证注册了四家公司担任法人。卖给“小李”的注册公司的资料包含公司的营业执照、公章、银行卡、U盾、手机卡、这几种都是一套的，小李”一共拿走了我注册的八家公司营业执照、公司印章、银行卡、U盾、机卡。2019年8月4日“小李”的朋友以支付宝扫码的方式给我转账5000元，9年8月9日“小李”的朋友以支付宝扫码的方式给我转账5000元，小李朋友以支付宝扫码的方式总共给我转账10000元。还有10000元钱的购买注册公司的费用没有给我。（2）证人周某的证言：程利军说让我去帮他一个姓李的朋友注册公司，注册几家公司后，按人头给我5000块钱，并承诺给我说这5000块钱肯定能给我，我想着没啥坏处还能拿钱就同意办了。我和程利军从2019年6月-8月份期间，我们俩总共注册了八家公司，我注册了四家空壳公司并担任法人，我小舅子程利军担任这四家公司的监事，我担任法人的公司分别是：商丘蓝色网络科技有展公司、商丘美尚网络科技有限公司、商丘众联网络科技有限公司、商丘市品宇网络科技有限公司。我小舅子程利军担任法人注册了四家公司，我担任这四家公司的监事，我小舅子程利军担任法人的这四家公司分别是：商丘利军电子科技有限公司、商丘蓝东电子科技有限公司、商丘市利周网络科技有限公司，商丘壹玖网络科技有展公司。这四家公司办好以后，所的手续我都交给程利军了。后来直到2019年9月份的一天程利军给我说，我这四套公司的手续全丢了，被他一个姓李的朋友骗走了，程利军说对方没有给钱，就把公司资料拿走了，具体的我也不清楚，程利军就说了这么多，我说既然被骗了也没办法，找时间把这四家公司注销吧，没过几天，程利军带着我商丘市行致服务大厅把这四家公司注销了，程利军还找了个专门给帮忙注销公司人帮忙。（3）户籍证明、前科查询证明、刑事判决书、商丘市利周网络科技有限公司、商丘利军网络科技有限公司等公司工商登记注册资料、商丘市利周网络科技有限公司对公账户账号及交易明细、扣押清单及照片、微信聊天记录、情况说明等书证；（4）辨认、提取笔录。2、被告人程利军将其名下的商丘蓝东电子科技有限公司的营业执照及对公账户81×××17出售给他人，后被告人程利军于2019年11月20日将该对公账户注销，并将该账户内的7563.52元钱转入其名下的中国建设银行卡内（卡号62×××35)。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军的供述与辩解：商丘蓝东电子科技有限公司是我本人名下的，也是我注销的，对公账户里面的钱也是我转的，转走的7563.52元钱，那时候我已经和程占军开始合伙了，我转走的钱我和程占军我们两个人花了。（2）证人程占军等人的证言：我没有分商丘蓝东电子科技有限公司对公账户里的钱。（3）程利军中国建设银行卡交易明细、商丘蓝东电子科技有限公司对公账户的交易明细等书证；（4）辨认、提取笔录。3、2019年7月份至8月份，被告人程利军、程占军组织张勇山（另案处理）在商丘市市场监督管理部门以张勇山的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有商丘暖阳网络科技有限公司(对公账户：17×××94）、商丘运辉网络科技有限公司（对公账户：17×××45）、商丘风格网络科技有限公司（未查到对公账户）、商丘广风网络科技有限公司（未查到对公账户）和商丘方远网络科技有限公司(对公账户：41×××22）。后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。其中被告人程占军参与办理了2套张勇山公司的营业执照及对公账户。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我让张勇山办理了商丘暖阳网络科技有限公司(对公账户：17×××94）、商丘运辉网络科技有限公司（对公账户：17×××45）、商丘风格网络科技有限公司（未查到对公账户）、商丘广风网络科技有限公司（未查到对公账户）和商丘方远网络科技有限公司(对公账户：41×××22）。办好后卖给他人了。被告人程占军的供述与辩解：我认识张勇山，我没有倒卖过张勇山名下的营业执照、对公账户。（2）证人张勇山等人的证言：2019年夏天的一天，具体时间我记不住了，我在我们村北地遇见程利军，我说：“你可能借我点钱花”，程利军说：“你也别借钱了，你办几个营业执照能套钱，办的越多套的越多”，当时我也没有问程利军套的是什么钱，之后程利军和程占军就带着我在商丘办理了以上五家公司的营业执照。以上营业执照和对公账户办理好后我都交给程利军和程占军了。（3）商丘暖阳网络科技有限公司、商丘方远网络科技有限公司等公司工商注册资料、对公账户账号及交易明细、情况说明等书证；（4）辨认笔录。4、被告人程利军将张勇山的商丘运辉网络科技有限公司和商丘方远网络科技有限公司的营业执照及对公账户出售给他人，后被告人程利军、程占军又伙同张勇山补办上述公司的营业执照及对公账户，于2020年1月8日将商丘运辉网络科技有限公司对公账户17×××45内的20348.48元钱转入被告人程利军名下的中国建设银行卡62×××35内，同日被告人程利军通过微信转给被告人程占军8500元钱。被告人程利军、程占军伙同张勇山于2020年3月11日将商丘方远网络科技有限公司对公账户内的4364元钱转入到张勇山名下的中国邮政储蓄银行卡62×××46内，后张勇山于2020年3月11日将其中的2200元钱通过微信转给被告人程利军，程利军又通过微信转给被告人程占军1400元钱。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我和程占军把商丘运辉网络科技有限公司的营业执照和对公账户出售后，我和程占军又让张勇山补办了营业执照和对公账户，然后我们把对公账户里面的钱转出来了。我们转出来的这些钱由我、程占军和张勇山我们三个人分了，但是每个人分多少钱我记不住了，我也弄不清楚我们是通过什么方式分的钱了。被告人程占军的供述与辩解：我没有分张勇山对公账户里的钱。（2）证人张勇山等人的证言：程利军和程占军带着我去转过钱，但是我记不清楚转过多少钱了。我对商丘方远网络科技有限公司的对公账户41×××22于2020年3月11日往我名下的中国邮政储蓄银行卡62×××46转过4364元钱，没有异议。是程利军让我从对公账户里面往我银行卡里面转的钱，然后我给了程利军一部分，我自己留了一部分，我现在记不清楚我给了程利军多少钱。我对商丘运辉网络科技有限公司的对公账户17×××45于2020年1月8日往程利军名下的中国建设银行卡62×××35转过20348.48元钱，记不清楚了。我不知道对公账户里面的是哪来的，账户里面的钱不是我的，我也不知道钱是谁的。（3）商丘运辉网络科技有限公司对公账户交易明细、商丘方远网络科技有限公司对公账户交易明细、张勇山中国邮政储蓄银行卡交易明细、程利军中国建设银行卡交易明细、微信转账记录等书证；（4）辨认、提取笔录；（5）电子数据。5、2019年9月份，被告人程占军通过王争光(另案处理）的介绍，组织杨某(另案处理）在鹿邑县市场监督管理部门以杨某的身份注册登记了鹿邑县广通网络科技有限公司，并开设对公账户41×××86，被告人程占军给杨某1000元钱的报酬，给王争光纪念币一份。后被告人程利军、程占军将该营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：杨某在鹿邑县办了一个营业执照，开设对公账户。被告人程占军的供述与辩解：我参与的有杨某在鹿邑县办理的广通网络科技有限公司营业执照和对公账户。我通过微信转给杨某几百块钱。（2）证人杨某供述和辩解：我和我妻子开着车到鹿邑县后就给那个叫程占军的人打电话，程占军让我到鹿邑县的一个地方先办理营业执照，随后我和程占军到一个地方先申请了营业执照，一个星期后营业执照申请到以后我又和我妻子一起到鹿邑县建设银行为申请的营业执照开户，开过户后我就回柘城县了。回到柘城县后马传力问我：“你办好没有?给你钱没有?”我说：“办好了给我一千块钱。”（3）鹿邑县广通网络科技有限公司工商登记注册信息、对公账户账号及交易明细等书证。6、2019年10月份至12月份，被告人程利军、程占军在鹿邑县市场监督管理部门以程占军的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有鹿邑县智润网络科技有限公司(对公账户：4********鹿邑县海拓网络科技有限公司（对公账户：4********鹿邑县林尚商贸有限公司(未开设对公账户)，后被告人程利军、程占军将以上公司的营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我参与了以程占军的名义在鹿邑办理的鹿邑县智润网络科技有限公司(对公账户：4********鹿邑县海拓网络科技有限公司（对公账户：4********鹿邑县林尚商贸有限公司(未开设对公账户)，卖给了他人。被告人程占军的供述与辩解：我参与了以我的名义在鹿邑县办理的智润网络科技有限公司(对公账户：4********鹿邑县海拓网络科技有限公司（对公账户：4********鹿邑县林尚商贸有限公司(未开设对公账户)。（2）鹿邑县智润网络科技有限公司、鹿邑县海拓网络科技有限公司和鹿邑县林尚商贸有限公司工商登记注册信息、对公账户账号及交易明细等书证。7、被告人程占军伙同程利军将鹿邑县海拓网络科技有限公司营业执照及对公账户4********给他人，后被告人程占军又补办该公司营业执照和对公账户，并于2019年12月16日将该对公账户内的14100元钱取走。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：海拓网络科技有限公司对公账户里的钱被取走14100元，我不知道是怎么回事。被告人程占军的供述与辩解：我们把鹿邑县海拓网络科技有限公司的对公账户出售后，我和程利军又去该公司的结算卡，然后我和程利军把里面的钱取出来了。我们取出来的钱我和程利军分了，我分了9000元钱，其余的钱都是程利军拿走了。（2）调取案件通知书等书证，电子数据。8、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人齐广利在鹿邑县市场监督管理部门以齐广利的身份注册登记公司并在银行开设对公账户。注册登记有鹿邑县众聚商贸有限公司（对公账户：4********鹿邑县永众电子科技有限公司(未开设对公账户)。后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我参与办理的有以齐广利名义在鹿邑县办理的鹿邑县众聚商贸有限公司（对公账户：4********鹿邑县永众电子科技有限公司。被告人程占军的供述与辩解：我和程利军合伙期间办理了以齐广利名义的两个营业执照，但只开一个对公账户。（2）鹿邑县众聚商贸有限公司和鹿邑县永众电子科技有限公司工商登记注册信息、鹿邑县众聚商贸有限公司对公账户账号及交易明细等书证。9、被告人程利军将鹿邑县众聚商贸有限公司营业执照及对公账户4********给他人，后被告人程利军于2020年1月22日将该账户内的20000元钱取走，并于同日将该账户内的8380元钱转至其名下的中国建设银行卡6262×××35认定上述事实的证据如下：(1)被告人程利军的供述与辩解：当时卖鹿邑县众聚商贸有限公司营业执照的时候该公司的结算卡我留着没有给人家，我知道该公司对公账户里面有钱的时候我在浙江义乌，我拿着结算卡在义乌市廿三里的一家银行卡取钱了，其余的钱我转到我名下的银行卡内了。这些钱我留了17000元钱左右，其余的钱分给齐广利和程占军了。(2)证人程占军的证言：我参与办理了齐广利的鹿邑县众聚商贸有限公司营业执照和对公账户、鹿邑县永众电子科技有限公司营业执照，但只开一个对公账户。(3）调取证据通知书、电子数据。10、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人程辉在鹿邑县市场监督管理部门以程辉的身份注册登记公司并在银行开设对公账户，并承诺办理每套营业执照、对公账户给被告人程辉1500元钱。注册登记有鹿邑县恒胜电子科技有限公司（对公账户：410501706908********）和鹿邑县争奇网络科技有限公司（对公账户：1********后被告人程利军、程占军将营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：（1)被告人程利军的供述与辩解：我和程占军合伙期间办理的有以程辉名义在鹿邑县注册的鹿邑县恒胜电子科技有限公司和鹿邑县争奇网络科技有限公司。被告人程占军供述和辩解：我和程利军合伙期间办理的有以程辉名义在鹿邑县注册的鹿邑县恒胜电子科技有限公司和鹿邑县争奇网络科技有限公司。被告人程辉供述和辩解：2019年12月份左右，我们村的程利军给我说：“你办不办营业执照和对公账户，卖出去了可以分点钱?”，我说：“能分多少钱?”程利军说：“卖出去一套能分给你1500元钱”，之后我就同意办营业执照、对公账户卖给程利军。程利军先让我用自己的手机下载一个工商APP，通过该APP认证了我的个人信息，然后程利军和程占军带着我到了鹿邑县的一个代办公司，在代办公司拍了我身份证正、反面以及我本人手持身份证的照片，接着还用我的手机接了验证码，之后我们就回家了。过了几天，程利军和程占军一起带着我到鹿邑县建设银行开对公账户，在去往鹿邑县的路上，程利军给了我一套鹿邑县恒胜电子科技有限公司的营业执照、公章、法人私章、财务章等手续，到了鹿邑县后程利军先让我在移动公司办了一张新手机卡，然后程利军和程占军又带我到老君台附近的一家建设银行营业厅后我就按照程利军的安排找银行工作人员办理了对公账户，办理对公账户后银行工作人员给我一张银行卡、一个U盾和一个类似计算机的解码器。这些办好后我把营业执照、印章、银行卡、U盾和解码器等东西都给程利军了。过了几天，程利军和程占军又拿着一套鹿邑县争奇网络科技有限公司的营业执照等手续让我到银行开对公账户，程利军和程占军把我带到鹿邑县后先在移动公司办了一张手机卡，然后带我到鹿邑县一家农业银行开了对公账户，对公账户开好后我把营业执照、对公账户都给程利军了，之后我们就回家了。大概过了几天，程利军给我说；“你的营业执照卖出来了一个，我给你1500元钱”，因为之前我欠程利军300元钱，程利军通过微信转给我1200元钱。(2)鹿邑县恒胜电子科技有限公司和鹿邑县争奇网络科技有限公司工商登记注册信息、对公账户账号及交易明细等书证；(3）提取笔录。11、被告人程利军等人将鹿邑县争奇网络科技有限公司营业执照及对公账户165********人，后被告人程利军伙同被告人程辉补办该公司对公账户，二人于2020年3月19日将该对公账户内的3786.62元钱转至被告人吴英英的中国农业银行卡622862×××74英于2020年3月19日17时将该笔款微信转账给被告人程辉，被告人程辉于2020年3月19日17时微信转账给被告人程利军1700元钱。被告人程利军、程辉于2020年3月20日将该对公账户内的50000元钱转至被告人吴英英的中国农业银行卡622862×××74被告人吴英英将该50000元钱转至自己的支付宝和微信钱包内，后被告人吴英英将该50000元钱转账给被告人程辉。后该50000元赃款被被告人程辉、程利军平分。2020年6月11日被告人吴英英到鹿邑县公安局投案自首。认定上述事实的证据如下：(1）被告人程利军供述和辩解：我和程占军把鹿邑县争奇网络科技有限公司的营业执照和对公账户出售后，我和程辉一起补办了该公司的营业执照和对公账户，补办好当天我操作网银转到程辉女朋友银行卡内3000多元钱，具体钱数我记不住了，我记得我分得了1700元钱，其余的50000元钱我不知道是怎么回事。被告人程占军供述和辩解：这两次都是我和程利军我们两个人一起从鹿邑县争奇网络科技有限公司的对公账户往我女朋友吴英英银行卡内转钱的。到了2020年3月18日我看到对公账户里面还有余额，我给程利军说：“昨天账户里面进钱了我没有给你说，现在里面还剩三千多块钱”，程利军说：“明天你带着身份证，我开车拉着你咱把钱取出来”。到了2019年3月19日，程利军乘出租车带着我和吴英英到了鹿邑县农业银行(就是我办鹿邑县争奇网络科技有限公司对公账户的那家农业银行)，我按照程利军的要求在银行补办了鹿邑县争奇网络科技有限公司的对公账户的手续及U盾。然后程利军拿着对公账户的手续及U盾带我和吴英英到了一家打字社准备使用打字社的电脑进行转账。在程利军操作转账的时候，程利军说：“要用农业银行卡才能把钱转走”，当时我和程利军都没有农业银行卡，而我吴英英在打字室门口等着我们，我说：“我问问俺女朋友有没有农行的卡”。我给吴英英说：“你有农业银行卡的没有?我转个帐”，吴英英说：“有，你转啥帐?”，我说：“办的那个对公账户里面有钱，要把里面的钱转出来”，接着吴英英就把她的农业银行卡号告诉我了，我把银行卡号存到我自己手机上了，接着程利军就把鹿邑县争奇网络科技有限公司的对公账户里面的钱转到吴英英的农业银行账户上了。转过钱后吴英英说：“你转的啥帐?”，我说：“小高(指程利军)说对公账户里面是人家赌博的钱，俺把钱转过来了”。在回柘城的路上，程利军给我说：“你把那个钱转给我一半”，然后吴英英通过微信转给我3700元钱，我通过微信转给程利军1700元钱，我自己留了2000元钱。到了2020年3月20日我接到信息发现鹿邑县争奇网络科技有限公司的对公账户里面又进了50000元钱，随即我就给程利军说：“账户里面又进钱了”，程利军拿着对公账户的U盾带着我到了柘城县洪恩乡街上一家卖电脑的店里，程利军借用别人的电脑开始操作转账，在转账时程利军说：“你的农行账号呢?”，接着我又把吴英英的农行卡号提供给了程利军，程利军往吴英英农行账户上转了50000元钱，转过钱后程利军说：“进了50000元钱，你给我分25000元钱”，我给吴英英打电话说：“昨天那个账户又进账了，往你卡上打了50000元钱，小高（程利军）要25000元钱，你给我转过来”，过了一会儿吴英英通过微信转给我25000元钱，我通过微信转给程利军25000元钱，剩余的25000元钱当时在吴英英的农业银行账户内没有动，后来我女儿生病的时候吴英英把25000元钱转给我妈妈齐美英支付宝里面了。被告人吴英英供述和辩解：我和程辉是2019年11月份左右认识并谈恋爱的，到了2020年1月底左右我知道程辉是办公司营业执照、对公账户卖给人家的。2020年3月18日下午，程辉给我说：“咱去鹿邑玩去”，当时我在柘城县梁庄我娘家里，我同意后程利军开着车带着程辉到我娘家接着我到鹿邑县城了。到了下午程辉和程利军到银行补办了对公账户网银盾，网银盾补办好后，程利军问程辉说：“卡上有多少钱?”，程辉说：“有三千多块钱”，程利军说：“咱把钱取出来吧”，接着程辉和程利军就商量怎么取钱，程利军说：“要用电脑才能取钱”，接着程辉和程利军就在路边找了一家打印店，程利军利用打印店的电脑操作转钱，我在一旁等着他们。过了一会儿，程利军说：“转不出来，必须要用农业银行的卡，你有没有农业银行的卡?”，程辉说：“没有”，随即程辉又问我说：“你有没有农业银行的卡”，我说：“我有农业银行的卡”，程辉说：“你的卡让我用一下，把钱转到你卡上”，当时我知道程辉所说的是借用我的银行卡转对公账户里面的钱，我把我的农业银行卡号告诉了程辉，过了一会儿我的农业银行卡里就收到了3786.62元钱，程辉说：“你把钱转给我吧”，我通过微信分两次连续往程辉微信上共计转了3700元钱，然后程辉又给程利军转过去一千多元钱，之后我们就回柘城了。2020年3月20日中午，程辉正在给我通话闲聊的时候他突然把电话给我挂断了，过了一会儿程辉给我联系说：“你的农行银行卡号发过来再让我用一下，我往里再转一笔钱”，接着我把我的农业银行卡号发给了程辉，又过了一会儿程辉给我联系说：“我往你银行卡里转了50000元钱你收到没有，收到了你给我转过来”，我查过银行卡交易记录后给程辉说：“钱到了”，程辉说：“你先给我转过来25000元钱”，我通过微信往程辉微信里面转了25000元钱。到了下午程辉给我联系说：“你转过来20000元钱俺闺女住院用钱的，剩下5000元钱是还给你的”，我通过支付宝往程辉支付宝里面转了20000元钱。剩下的5000元是程辉还给我的借款，我有借款手续。（2）转账记录、吴英英中国农业银行卡交易明细、微信转账记录、支付宝转账记录等书证；（3）辨认、提取笔录。12、2019年12月份，被告人程利军、程占军组织被告人张小妮在鹿邑县市场监督管理部门以张小妮的身份注册登记鹿邑县元迈化妆品商贸有限公司，并在银行开设对公账户165662010********占军将该公司营业执照及对公账户出售给他人。被告人张小妮在明知被告人程利军是出售营业执照、对公账户的情况下，仍办理营业执照、对公账户交给程利军出售。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我和程占军合作期间办理的有以张小妮名义营业执照和对公账户。被告人程占军供述和辩解：我们办理过张小妮的营业执照和对公账户。被告人张小妮的供述与辩解：2019年12月份时候，当时我和程利军还是男女朋友关系，程利军给我说让我办一套营业执照，办好后去办个对公账户，程利军也没说是干什么用的，程利军就开车带着我到鹿邑县西关那边找到一家办营业执照的公司，办营业执照的说需要先进行工商注册，让我下载一个“河南掌上”的软件，下载好之后，进行了人脸认证，公司名字、地址什么的都是代办公司办的，费用都是程利军花费的，程利军说如果别人要验证码的话，让我告诉那个人。之后，程利军就带我去到鹿邑县拿营业执照，拿到营业执照后，程利军说让我去银行办个对公账户，额度办到最大，网银密码是568928，取款密码是568928，办好之后就交给了程利军，程利军说让我把营业执照、对公账户放他那里就行了，其他不用让我管了。2020年3月份时候，我知道程利军因为贩卖程利军把营业执照、对公账户用来诈骗了，被商丘市公安局抓了起来，我就想着要去注销我办的那个公司和对公账户，程利军说得先把营业执照补办出来，然后程利军说补办了营业执照，我也没有见到，对公账户的银行卡没有补办。之后程利军就被抓起来了。营业执照的名字是鹿邑县元迈化妆品商贸有限公司，是在鹿邑办理的，对公账户的银行卡号记不住了，是2019年年底时候办的营业执照和对公账户。（2）鹿邑县元迈化妆品商贸有限公司工商登记注册信息、对公账户、交易明细、扣押清单、照片、情况说明等书证。13、2019年12月份至2020年1月份，被告人程利军组织被告人曹笑笑、夏广伟在鹿邑县市场监督管理部门，以被告人曹笑笑、夏广伟的身份注册登记公司，并在银行开设对公账户。以被告人曹笑笑的身份注册登记有鹿邑县喜曼商贸有限公司（对公账户：410501111481********）和鹿邑县成润网络科技有限公司(未开设对公账户)，以被告人夏广伟的身份注册登记有鹿邑县中佳商贸有限公司(对公账户：410501111481********）和鹿邑县创太电子科技有限公司（未开设对公账户)，被告人程利军承诺每套营业执照和对公账户给被告人曹笑笑、夏广伟5000元钱。后被告人程利军、程占军将上述公司营业执照及对公账户出售给他人。被告人夏广伟在得知买卖营业执照是违法犯罪行为后主动在河南经济报发公告，将其名下的鹿邑县创太电子科技有限公司、鹿邑县中佳商贸有限公司的营业执照作废。认定上述事实的证据如下：(1)被告人程利军供述和辩解：我办理的有曹笑笑的身份注册登记的鹿邑县喜曼商贸有限公司（对公账户：410501111481********）和鹿邑县成润网络科技有限公司，以夏广伟的身份注册登记的鹿邑县中佳商贸有限公司(对公账户：410501111481********）和鹿邑县创太电子科技有限公司。被告人程占军供述和辩解：我没有倒卖过曹笑笑、夏广伟名下的营业执照和对公账户。被告人曹笑笑供述和辩解：我名下有两套营业执照，都是程利军拿着我的身份证办理的，分别是鹿邑县喜曼商贸有限公司和鹿邑县成润网络科技有限公司，只有鹿邑县喜曼商贸有限公司办理了对公账户，这个对公账户也是程利军带着我办理的。鹿邑县喜曼商贸有限公司的那套营业执照、印章、对公账户都被程利军拿走了，后来为了注销这个公司，程利军又帮我补办了鹿邑县喜曼商贸有限公司的营业执照正副本、公章、财物章和私章，补办出来的这些东西现在我拿着的。程利军说好办好每套给我五千元，我是想挣点钱，但程利军没有给我钱。被告人夏广伟供述和辩解：通过曹笑笑的介绍，程利军拿着我的身份证办理了两个营业执照，一个是鹿邑县创太电子科技有限公司和鹿邑县中佳商贸有限公司。营业执照办好后，程利军又让我办了两个手机卡，然后又让我办理对公账户，我就和曹笑笑到鹿邑县建设银行办理了鹿邑县中佳商贸有限公司的对公账户，没有办成鹿邑县创太电子科技有限公司的对公账户。都办好后，程利军把鹿邑县中佳商贸有限公司的营业执照正副本、公章、财物章、私章、公司章程、企业信用信息公示报告、单位结算卡、手机卡、U盾、解码器等一套手续都要走了。程利军承诺说如果账户进钱了，他给我账户金额的20%，那个账户一直没有进钱，程利军也没有给我钱。（2）鹿邑县喜曼商贸有限公司、鹿邑县成润网络科技有限公司、鹿邑县中佳商贸有限公司和鹿邑县创太电子科技有限公司工商登记注册信息、对公账户、交易明细、扣押清单、照片、情况说明、立功证明、监狱罪犯档案资料等书证；（3）辨认笔录。14、2020年4月份，被告人程利军组织尉海涛、李效华在郸城县市场监督管理部门以尉海涛、李效华的身份注册登记公司并在银行办理对公账户。以尉海涛的身份注册登记了郸城县成润网络科技有限公司及对公账户171702460********登记了郸城县安畅网络科技有限公司(未开设对公账户)。后被告人程利军将上述公司营业执照及对公账户出售给他人。认定上述事实的证据如下：(1)被告人程利军的供述与辩解：我还办理过蔚海涛营业执照，是在郸城县的一家工商银行开的对公账户，公司名称是郸城县成润网络科技有限公司，我把这套营业执照、对公账户卖给了程华磊。我还在郸城县办理了李效华的营业执照，但没来得及开设对公账户。(2)郸城县成润网络科技有限公司和郸城县安畅网络科技有限公司工商登记注册信息、对公账户账号及交易明细、扣押清单及照片等书证。15、被告人程利军将郸城县成润网络科技有限公司营业执照及对公账户171702460********司营业执照、对公账户后，被告人程利军分别于2020年6月4日将该账户内的20260元、于2020年6月12日将该账户内的5元钱转至其父亲程合清的中国工商银行程某12261208014874810内。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军的供述与辩解：我和程占军把郸城县成润网络科技有限公司的营业执照和对公账户出售后，我和程占军又让蔚海涛补办了营业执照和对公账户，然后把里面的钱赚了出来。我记得蔚海涛分了13000元，我分了4000元，程占军分了3000元。（2）证人程占军的证言：我没有分郸城县成润网络科技有限公司里的钱。证人程合清（程利军的父亲程某：我的中国工商银行卡主要是程利军使用的，我交给程利军后就再也没有使用过，不清楚有没有转过钱。（3）郸城县成润网络科技有限公司营业执照及对公账户、交易明细、程合清中国工商银行卡程某细、扣押清单及照片等书证；16、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织被告人彭艳锋在郸城县市场监督管理部门以彭艳锋的身份注册登记郸城县品美化妆品有限公司，并承诺每套营业执照、对公账户给被告人彭艳锋1000元钱。认定上述事实的证据如下：(1）被告人程利军供述和辩解：我参与办理的有彭艳峰的郸城县品美化妆品有限公司营业执照。被告人程占军的供述和辩解：我参与办理的有彭艳峰的郸城县品美化妆品有限公司营业执照。被告人彭艳锋的供述与辩解：2020年5月，程占军和程利军用我的身份证办理了郸城县品美化妆品有限公司的营业执照，答应给我500元，但没有给我。他们又带着我到郸城县办理对公账户，但银行没有给我办。（2)郸城县品美化妆品有限公司工商登记注册信息、对公账户、交易明细、扣押清单及照片、情况说明、罪犯档案资料等书证；（3）辨认笔录。17、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织王佳佳(另案处理）在王某市场监督管理部门以王佳佳的身份注册登记王某广图建材有限公司。并承诺使用该营业执照、对公账户三个月给王佳佳10000元钱王某办理对公账户时王佳佳主动中止办理对王某，导致对公账户没有办成。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我办理的有王佳佳的郸城县广图建王某公司营业执照。被告人程占军的供述与辩解：我参与办理的有、王佳佳的郸城县广图建王某公司营业执照。（2）证人王佳佳的证言：202王某月底的一天，小高（程利军）和一个姓程的男子说用我的身份证办一个营业执照，用三个月给我一万元，我就答应了，然后在手机软件上登记我的身份证等。过了两三天，小高和那个姓程的男子开车带着我去郸城县办理对公账户，拿着以我的名义办理的营业执照郸城县广图建材有限公司，我把这事给我姐姐说了，我姐姐不让我办，我就从银行出来了。（3)郸城县广图建材有限公司工商登记注册信息、对公账户、交易明细、扣押清单及照片等书证；（4）辨认笔录。18、2020年5月份，被告人程利军、程占军组织李杰、候红山在郸城县李某2监督管理部门注册登记公司用于出售。其中以李杰的身份注册登记了李某2县信新型建材有限公司，以候红山的身份注册登记了郸城县冰美人化妆品有限公司。认定上述事实的证据如下：（1）被告人程利军供述和辩解：我办理的有以李杰名义办理的郸城县李某2型建材有限公司营业执照和以侯红山名义办理的郸城县冰美人化妆品有限公司。被告人程占军的供述与辩解：我参与办理了以李杰名义办理的郸城县李某2型建材有限公司营业执照和以侯红山名义办理的郸城县冰美人化妆品有限公司。（2）证人李杰的证言：2020李某2月份的时候，我在吃饭时候闲聊中有个中年男子称能办营业执照，办好一套给我2000块钱，我问他干啥用，他说不用我管了，是在网上用的，我们就互相添加了微信(微信号：c1513859****×几天，那个中年男子还带着一个年轻人带着我到柘城县的一个饭店吃饭的时候，他们让我手持本人身份证拍照并让我提供了自己的电话号码，对方还让我提供了我手机接到的验证码，把这些弄好后我就回去了，我走之前那个中年男子说营业执照三、四天就出来了，如果让他们用的话就给我2000块钱。2020年6月1日，那个中年男子给我说营业执照出来了让我过去拿。我拿到营业执照后，发现营业执照的注册金额是300万，我就去把营业执照注销了。当时我的营业执照金额是300万，我感觉可能他们会拿着我的营业执照做违法的事情，我就想着要去注销。刚办好营业执照两天后，我就到郸城县工商局去申请注销了，工作人员让我填写了一个注销表说让我45天后再来，今天我去郸城县注销了我的营业执照。（3）郸城县信新型建材有限公司、郸城县冰美人化妆品有限公司工商登记注册信息、扣押清单及照片等书证。（4）辨认笔录、照片及说明：李杰辨认出带他办理营李某2照的程占军、程利军。19、2019年12月份至2020年6月份，被告人夏业页伙同沙小芳、李志伟、刘澍（三人另李某1）刘某在河南省郸城县、鹿邑县、西华县、安徽省毫州市、天津市等地市场监督管理部门以夏业页、李志伟、刘澍等人的身李某1登记多个公司和店铺，并在银行开设对公账户。其中被告人夏业页以其身份注册登记有郸城业页家纺店、鹿邑县业成服装店、西华县业叶服装店、天津市河北区禾谷百货店、天津市河北区大湾水果店、天津市河北区嘟路百货店、天津市河北区繁达五金店、毫州市谯城区页页家纺店、菏泽百捷电子科技有限公司和菏泽鑫耀商贸有限公司。后被告人夏业页将上述公司、店铺营业执照及对公账户交给沙小芳用于出售。认定上述事实的证据如下：（1）被告人夏业页的供述与辩解：沙小芳第一次带我开对公账户是到周口市郸城县中国银行以郸城县业页家纺店的名义开户的，过了几天沙小芳又带我到周口市鹿邑县中国银行以鹿邑县业成服装店的名义开了对公账户。这两个营业执照和对公账户办好后，沙小芳说：“办好的营业执照、对公账户寄到国外上别人刷流水，别人刷流水后剩到账户里面的钱给你三成，我拿两成，老头拿三成”，后来我知道老头就是沙小芳的上线。这时我才知我知道我沙小芳让我办的营业执照、对公账户并不是贷款用的，而是让别人刷水用的。到了2020年1月份左右沙小芳带我到天津河北区办理了营业执照、对公账户，在天津办完后沙小芳又想带我去山东菏泽开对公账户，那时候山东菏泽的营业执照也申请过了，当时我回家有事，我就回家了没有到山东菏泽开对公账户。到了2020年春节后沙小芳又带我到安徽省毫州市办理了营业执照、对公账户。沙小芳带我办理的有：天津市河北区禾谷百货店、天津市河北区大湾水果店、天津市河北区嘟路百货店、天津市河北区繁达五金店、毫州市谯城区页页家纺店、郸城县业页家纺店、鹿邑县业成服装店、西华县业叶服装店、菏泽百捷电子科技有限公司、菏泽鑫耀商贸有限公司。以上店铺或公司都没有实际经营，都是空壳店铺、公司，目的是办里营业执照、开对公账户的。是沙小芳让我办的营业执照、对公账户，办好的营业执照、对公账户也都让沙小芳拿走了，沙小芳的上家可能叫李华，我们喊他为“老头”或“老李”。还有李志伟、刘澍和我们一李某1业刘某、对公账户。沙小芳负责带着我们办理营业执照和对公账户，李志伟、刘澍和我都是李某1我们三个人按照沙小芳的安排是办营业执照和对公账户。我们的日常开支是“老头”把钱给沙小芳，沙小芳具体负责开支。当时沙小芳给我承诺开十套以上的营业执照、对公账户差不多能挣二十万元钱左右，我是为了挣钱才这么做的。但我没有得到钱。（2）证人莎小芳证言：之前我是做贷款的，刘澍、夏业页、李志伟刘某我们有过业李某1，偶然的机会我们在微信聊了起来，当时我就跟他们说办营业执照，并且用营业执照开对公账号，再办个U盾，把这一套东西给老李，对公账户过流水的话，老李扣流水的一半，剩下的钱给我和寒星，客户平分。我主要负责带着客户去办理营业执照，去银行开户，还有就是负责客户平常的衣食住行之类，还有就是给客户一些零花钱。这些钱我都是跟老李要的。先去的河南郸城县，然后河南鹿邑，再去山东菏泽，天津，具体的地址我记不清楚了。每次都是夏业页，李志伟，刘澍三人。老李某1说是用于企业流水转账之类，当时我也没考虑这么多。他们三个人加到一起有二十张左右。证人李志伟证言：沙小芳带李某1刘澍、夏夏三人一起分刘某河南郸城、鹿邑，安徽省毫州，山东菏泽，天津等地办理营业执照和对公账户。我办理了10多张营业执照以及对公账户，刘澎、夏夏他们办理了分别大约有十几张营业执照以及对公账户。证人刘澍的证言：沙小芳带刘某、夏夏、李志伟到河南鹿邑、山李某1、安徽亳州、天津办理了营业执照和对公账户，我大概办理了11个营业执照和对公账号。他们没有给我明说，但是我知道他们可能做的违法犯罪的事情。我当时也没有考虑那么多，我比较缺钱所以就干了这行。（3）郸城业页家纺店、鹿邑县业成服装店、西华县业叶服装店、天津市河北区禾谷百货店、天津市河北区大湾水果店、天津市河北区嘟路百货店、天津市河北区繁达五金店、毫州市谯城区页页家纺店、菏泽百捷电子科技有限公司和菏泽鑫耀商贸有限公司工商登记注册资料、对公账户、情况说明、车票等书证；（4）辨认笔录。上述证据收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人程利军、程占军、程辉、曹笑笑、夏广伟、彭艳锋、张小妮、吴英英、夏业页对指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚。本院认为，被告人程利军、程辉盗窃他人财物，数额巨大，为牟利买卖国家机关证件，其行为分别构成盗窃罪、买卖国家机关证件罪，指控的罪名成立，予以支持；被告人程占军盗窃他人财物，数额较大，为牟利买卖国家机关证件，其行为分别构成盗窃罪、买卖国家机关证件罪，指控的罪名成立，予以支持；被告人曹笑笑、夏广伟、张小妮、彭艳锋、夏业页为牟利买卖国家机关证件，其行为构成买卖国家机关证件罪，指控的罪名成立，予以支持；被告人吴英英明知是犯罪所得而帮助转移，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，指控的罪名成立，予以支持。在共同犯罪中，被告人程利军、程占军、程辉均起主要作用，是主犯；被告人曹笑笑、夏广伟、张小妮、彭艳锋、吴英英起次要作用，是从犯，对比主犯，应从轻、减轻处罚。被告人彭艳锋、曹笑笑被判处有期徒刑以上刑罚，刑罚执行完毕以后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，应从重处罚。被告人彭艳锋犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可从轻、减轻处罚；被告人吴英英出借银行卡给朋友使用，没有获利，发现问题后主动投案，如实供述其犯罪事实，系自首，可从轻、减轻处罚；被告人夏业页受他人利诱办理多张营业执照交给他人出卖，但没有获利，且没有造成严重后果，后又主动投案，如实供述其犯罪事实，可从轻、减轻处罚。被告人张小妮、夏广伟到案后协助公安机关抓获其他犯罪嫌疑人，经查证属实，是立功，可从轻、减轻处罚。被告人程利军、程占军、程辉、曹笑笑、夏广伟、彭艳锋、张小妮、吴英英、夏业页均当庭自愿认罪认罚。被告人程利军、程占军、程辉一人犯数罪，应数罪并罚。被告人程利军、程辉的辩护人关于程利军、程辉认罪、初犯、关于程占军认罪可从轻处罚的意见予以采纳；被告人曹笑笑的辩护人关于曹笑笑认罪、从犯应从轻、减轻处罚的意见予以采纳；被告人夏广伟的辩护人关于夏广伟认罪、从犯、立功应从轻、减轻处罚的意见予以采纳；被告人彭艳峰的辩护人关于彭艳峰自首、从犯应从轻、减轻处罚的意见予以采纳；被告人张小妮的辩护人关于张小妮认罪、从犯、立功应从轻、减轻处罚的意见予以采纳；被告人吴英英的辩护人关于吴英英自首、初犯可从轻、减轻处罚的意见予以采纳；被告人夏业页的辩护人关于夏业页自首、初犯可从轻处罚的意见予以采纳。其他意见不予采纳。根据各被告人的认罪态度、犯罪数额、参与的起数、主观恶性大小、社会危害，依照《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第二百六十四条、第二百八十条第一款、第三百一十二条第一款、第六十五条第一款、第七十四条、第六十七条第一、三款、第六十八条、第六十九条、第六十四条之规定，判决如下：（一）被告人程利军犯盗窃罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币10000元；犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币5000元。二罪合并总和刑期六年，决定执行有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币15000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月13日起，至2025年12月12日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（二）被告人程辉犯盗窃罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币8000元；犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币2000元。二罪合并总和刑期三年八个月，决定执行有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币10000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月21日起，至2023年10月20日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（三）被告人程占军犯盗窃罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币5000元；犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币3000元。二罪合并总和刑期三年四个月，决定执行有期徒刑三年，并处罚金人民币8000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月13日起，至2023年6月12日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（四）被告人吴英英犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币2000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月26日起，至2021年6月25日止。罚金已于判决宣告前缴纳。）（五）被告人夏业页犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币4000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月20日起，至2021年4月19日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（六）被告人曹笑笑犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币2000元。（刑期自判决执行之日起计算。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（七）被告人夏广伟犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币2000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月11日起，至2021年2月10日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（八）被告人彭艳峰犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑七个月，并处罚金人民币2000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年9月21日起，至2021年4月20日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（九）被告人张小妮犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑七个月，并处罚金人民币1000元。（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2020年6月20日起，至2021年1月19日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）（十）对被告人程利军犯买卖国家机关证件罪犯罪所得10000元予以追缴，盗窃罪犯罪所得93641元予以追缴；对被告人程辉犯买卖国家机关证件罪犯罪所得1200元予以追缴，盗窃罪犯罪所得27086.62元予以追缴；对被告人程占军犯盗窃罪犯罪所得18900元予以追缴。以上犯罪所得于判决生效后十日内缴纳。（十一）被告人程利军犯罪物品营业执照十二张、印章二十一个、账户信息二张、手机二部，予以没收；被告人程占军手机一部，予以没收；被告人曹笑笑犯罪物品营业执照四张，印章六个，予以没收；被告人夏广伟犯罪物品营业执照二张、印章六个，予以没收。以上犯罪物品由扣押机关依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省周口市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  薛 勇审 判 员  刘 辉人民陪审员  刘国立二〇二一年一月十一日书 记 员  王 溶