新疆维吾尔自治区库尔勒市人民法院   刑 事 判 决 书   （2020）新2801刑初34号   公诉机关新疆维吾尔自治区库尔勒市人民检察院。   被告人周小强，男，1985年9月20日出生，汉族，大专文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部主管，出生地：甘肃省漳县，户籍所在地及现住址：库尔勒经济技术开发区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年12月24日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，2019年1月30日被逮捕。现羁押于库尔勒市看守所。   辩护人杨青松，新疆滕格斯律师事务所律师。   被告人陈久福，男，1968年1月25日出生，汉族，小学文化程度，系巴州宏伟棉业有限公司负责人，出生地及户籍所在地：浙江省永嘉县碧莲镇，现住址：新疆库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年12月24日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，2019年1月30日被逮捕。现羁押于库尔勒市看守所。   辩护人冯琳莉，新疆君和信律师事务所律师。   被告人岳银峰，女，1982年4月15日出生，汉族，大专文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部辅料库库管，出生地及户籍所在地：甘肃省靖远县乌兰镇，现住址：库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年12月24日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，2019年1月30日被逮捕。现羁押于库尔勒市看守所。   辩护人张东，北京盈科（库尔勒）律师事务所律师。   被告人郦松，男，1972年8月18日出生，汉族，高中文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部三分厂库管，出生地、户籍所在地及现住址：库尔勒经济技术开发区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年12月27日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，2019年1月30日被逮捕。2020年12月26日被本院取保候审。   辩护人戴劲松，新疆西昭律师事务所律师。   被告人段红江，男，1971年3月13日出生，汉族，本科文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路有限投贤公司九分厂原绵库库管，出生地：新疆奎屯市，户籍所在地及现住址：新疆库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月22日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，同年2月28日被逮捕，同年5月30日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局取保候审。2021年1月12日被本院取保候审。   辩护人雒银，新疆首邦律师事务所律师。   被告人张春龙，男，1986年2月27日出生，汉族，本科文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部一分厂库管，出生地：新疆尉犁县，户籍所在地：新疆博湖县。因涉嫌犯职务侵占罪，于2018年12月24日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，2019年1月30日被逮捕。2020年11月23日被本院取保候审。   辩护人李琪，新疆首邦律师事务所律师。   被告人张要奎，男，1974年6月15日出生，汉族，中专文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部三分厂库管，出生地及户籍所在地：安徽省阜阳市，现住址：库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月15日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，同年1月30日被逮捕。2020年11月14日被本院取保候审。   被告人王杰，男，1979年9月19日出生，汉族，初中文化程度，系新疆利泰丝路投资有限公司叉车司机，出生地及户籍所在地：河南省驻马店市新蔡县韩集镇齐寨村王密庄，现住址：库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月15日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局取保候审。2020年3月13日被本院取保候审。   辩护人钱新明，新疆阳光律师事务所律师。   被告人侯军，男，1978年11月28日出生，汉族，中专文化程度，系库尔勒精顺建筑工程有限公司法定代理人，出生地：新疆焉耆县，户籍所在地：库尔勒市，现住址：新疆库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月20日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局取保候审。2020年3月13日被本院取保候审。   辩护人陆金泉，新疆正通律师事务所律师。   被告人李丽丽，女，1981年2月7日出生，汉族，大专文化程度，系库尔勒精顺建筑工程有限公司员工，出生地：新疆焉耆县，户籍所在地：库尔勒市，现住址：库尔勒市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年1月20日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局取保候审。2020年3月13日被本院取保候审。   被告人袁赛，女，1990年4月11日出生，汉族，大专文化程度，系新疆库尔勒经济技术开发区利泰丝路投资有限公司仓储物流部二分厂库管，出生地：黑龙江省木兰县，户籍所在地：新疆巴州博湖县。因涉嫌职务侵占罪，于2019年1月13日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局刑事拘留，同年1月30日被逮捕，同年12月23日被巴州公安局库尔勒经济技术开发区分局取保候审。2020年12月22日被本院取保候审。   辩护人吴识华，新疆金梦律师事务所律师。   库尔勒市人民检察院以库尔勒市检公诉刑诉[2020]37号起诉书、变诉[2020]7号变更起诉决定书指控被告人周某、陈久福、岳银峰、郦松、段红江、张春龙、张要奎、王杰、侯军、李丽丽涉嫌犯职务侵占罪，被告人袁赛涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪，于2020年1月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年6月24日、2021年1月12日公开开庭审理了本案。库尔勒市人民检察院指派检察员李军亮出庭支持公诉，被告人周某及辩护人杨青松、被告人陈久福及辩护人冯琳莉、被告人岳银峰及辩护人张东、被告人郦松及辩护人戴劲松、被告人张春龙及辩护人雒银，被告人张要奎及辩护人李琪、被告人段红江、被告人王杰及辩护人钱新明、被告人侯军及辩护人陆金泉、被告人李丽丽、被告人袁赛及辩护人吴识华到庭参加诉讼。现已审理终结。   库尔勒市人民检察院指控：一、2016年6月期间，新疆利泰丝路投资有限公司（以下简称利泰丝路公司）与巴州宏伟棉业有限公司，签订长期承包利泰丝路委外加工落棉（棉花辅料）合同，属于工作上合作关系。×××年至2018年期间，被告人周某与被告人陈久福经事先商量，由周某利用利泰丝路仓储物流部主管的职务便利，伙同该公司各分厂库管岳银峰、郦松、张要奎、张春龙、段红江及该公司库房叉车工王杰，将利泰丝路投资有限公司的多种落棉，低价倒卖给巴州宏伟棉业有限公司法人陈久福。周某获利80万元，陈久福共获利50万元。   1、2018年1月至12月期间，被告人周某利用职务便利给被告人陈久福倒卖19种落棉共计262.02吨。经鉴定：该19种落棉的价格合计为2359027元。   2、×××年5月至2018年12月期间，被告人岳银峰在周某的安排下，以平账的方式在ERP系统内变更数据，增加落棉数，后周某再将多出的落棉倒卖给陈久福，陈久福按事先约定比例给周某、岳银峰分赃，岳银峰从中获利45万元。   3、×××年3月至6月期间，被告人郦松利用3分厂库管的职务便利，将利泰丝路3分厂的76包梳滤落棉倒卖给陈久福，陈久福给郦松支付2万元。经鉴定：76包梳滤落棉的价格为47606.4元。   4、×××年4月底至6月底期间，被告人周某与郦松分3次将利泰丝路3分厂的230包梳滤落棉，倒卖给陈久福，后陈久福给周某支付6万元，周某分给郦松3万元。经鉴定：230包梳滤落棉的价格为144072元。   5、×××年6月份期间，被告人郦松伙同被告人段红江，通过陈久福的货车将本应卸至2分厂的170包荐生落棉卸到3分厂，后郦松将该170包落棉倒卖给陈久福，陈久福用该落棉抵宏伟棉业与利泰丝路的委外加工量，陈久福给两人支付款项1.7万元，郦松获利8000元，段红江获利9000元。经鉴定：170包棉花辅料再生落棉的价格为137200元。   6、×××年4月至6月期间，被告人张要奎利用职务便利，应陈久福的要求，在陈久福来利泰丝路7分厂拉货时，将出库的7吨落棉中的1吨“并粗风箱花”更换为“粗纱头”出库以挣取差价。经鉴定：1吨粗纱头价格为5800元；1吨并粗风箱花价格为4707.6元。   7、×××年4月至6月期间，被告人张要奎在周某的安排下，在陈久福来利泰丝路7分厂拉货时，将应出库共计25吨落棉中的2吨“清滤落棉”、2吨“粗细纱吹吸风花”、2吨“扫地花”、2吨“细纱滤尘”全部更换为“梳虑落棉”进行出库以挣取差价，张要奎共计获利26000元。经鉴定：2吨清滤落棉价格为10935.39元；2吨扫地花价格为2200元；2吨粗细纱吹吸风花价格为7716.92元；2吨细纱滤尘价格为10798.75元；8吨梳滤落棉价格为62665.52元。   8、×××年11月至2018年1月期间，被告人张要奎利用职务便利，应陈久福的要求，在陈久福送再生落棉至利泰丝路1分厂进库时，以虚假签收的方式，多签收170包再生落棉，陈久福用该落棉抵宏伟棉业与利泰丝路的委外加工量，该委外加工量涉案金额为10880元，陈久福给张要奎支付好处费17000元。   9、2018年5月期间，被告人周某为倒卖落棉，利用职务便利，以落棉仓库ERP系统的账与落棉仓库内堆放的实物数量不相符为由，要求被告人张春龙将送往落棉仓库的每包落棉重量在ERP系统录入时增加3-5公斤用于平账，后周某将多出的落棉运走倒卖。2018年7月份左右，因张春龙察觉送往落棉仓库的落棉重量增大，发现周某在倒卖落棉，便与周某一起倒卖落棉，共倒卖4吨精滤落棉、7吨梳滤落棉、3吨清滤落棉，张春龙共获利13万余元。经鉴定：4吨精梳落棉价格为52666.67元；7吨梳滤落棉价格为61833.33元；3吨清滤落棉价格为18900元。   10、×××年5月期间，被告人段红江在利泰丝路2分厂场堆装车时，发现有2吨排杂风箱花落棉被周某安排货车装走，在周某答应给其好处费后默许。周某将该落棉倒卖给陈久福后，安排陈久福给段红江4000元好处费。经鉴定：2吨排杂风箱花的出厂价格为9600元。   11、×××年6月份期间，被告人段红江在周某的安排下，将利泰丝路2分厂的30吨清滤落棉、10吨梳滤落棉以平账的方式由周某倒卖给了陈久福，后段红江获利7000元。经鉴定：10吨梳滤落棉的价格为78331.9元；30吨清滤落棉的价格为164030.84元。   12、2018年7月16日至2018年12月21日期间，被告人王态在周某的安排下，以装车抄包时少抄包数量的方式，协助周某倒卖利泰丝路库房落棉，其中梳滤落棉85032.96千克；70%梳滤240千克；清滤落棉6727.39千克；70%清滤2307千克；细纱滤尘4812千克；回丝998.2千克；并粗风箱花235千克；粗细纱吹吸风花169.5千克；气流尘杂211.4千克；并条风箱花208千克；梳滤短绒724.5千克；精梳落棉1779.9千克；排杂风箱花85千克，王杰共获利34500元。经鉴定：涉案落棉的价格为846167.97元。   13、×××年7月期间，利泰丝路仓储物流部主管周某将被告人袁赛主管的利泰丝路4分厂的部分落棉拉走，并倒卖给陈久福后，收受陈久福支付的2万元落棉款。被告人袁赛在周某明确告知是倒卖落棉的钱款时，而收受周某给其的1万元钱。   14、2018年9月8日，被告人周某利用职务之便，将利泰丝路三、六分厂原棉堆场共计21205.7千克梳滤落棉，私自倒卖给新疆新来达纺织原料有限公司的高保卫（另案处理），高保卫将购买的该落棉销售给郑州买家谢家村，谢家村支付落棉款173500元，周某从中获利149950元，高保卫从中获利23550元。经鉴定：21205.7千克梳滤落棉的出厂价格为201454元。   二、×××年1月1日至2018年12月31日期间，利泰丝路公司与库尔勒精顺建筑工程有限公司（以下简称精顺公司）签订厂内装卸搬运承包合同，精顺公司负责装卸搬运利泰丝路公司货物，利泰丝路公司支付精顺会司装卸费。×××年6月至2018年2月期间，被告人侯军、李丽丽二人与被告人周某、张春龙、张要奎、郦松、段红江、陶荟川（另案处理）口头约定虚加工作量，并将虚加工作量所结钱款按三七分成的方式进行分赃。由李丽丽每月统计虚加工作量赃款金额，侯军负责转账给李丽丽，李丽丽通过微信及支付宝转账方式分赃至周某等人。×××年6月至2018年4月期间，周某分得22643元，张春龙分得29701元，张要奎分得18876元，郦松分得15061元，陶荟川分得3352元，段红江分得678元。经鉴定，周某虚报工作量的价格为74843元，张春龙虚报工作量的价格为91819.5元，张要奎虚报工作量的价格为59992元，郦松虚报工作量的价格为50198元，陶荟川虚报工作量的价格为8742.5元，段红江虚报工作量的价格为2260元，共计286855元。   案发后周某退赔赃款397500元、陈久福退赔赃款×××00元、岳银峰退赔赃款4×××0元、郦松退赔赃款92960.5元、张春龙退赔赃款159747.6元、张要奎退赔赃款61876元、王杰退赔赃款34500元、段红江退赔赃款20678元、袁赛退赔赃款22260元、高保卫退赔赃款23550元、侯军、李丽丽退赔赃款227726元。现已将2007798.1元（该数额包括周小健退赃17000元）发还利泰丝路公司。   认定上述事实的证据有物证、书证、证人证言、被告人的供述与辩解、鉴定意见、勘验、辨认等笔录、电子数据。   公诉机关认为，被告人周某、陈久福、岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽利用职务上的便利侵占公司财物，其中周某涉案数额2898234.8元、陈久福涉案数额2818716.6元，数额巨大；岳银峰涉案数额952400元、郦松涉案数额379076.4元、张要奎涉案数额102194.46元、张春龙涉案数额225219.5元、段红江涉案数额391422.74元、王杰涉案数额846167.97元、侯军涉案数额286855元、李丽丽涉案数额286855元，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、二十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任，且属共同犯罪。被告人周某、陈久福在共同犯罪中起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十六条之规定，系主犯；被告人岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰在共同犯罪中起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定，系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人袁赛明知是非法所得而收受38100元，数额较大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪追究其刑事责任。被告人侯军、李丽丽揭发他人的犯罪事实，查证属实，根据《中华人民共和国刑法》第六十八条之规定，系立功，可以从轻或减轻处罚。被告人周某、陈久福、岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽、袁赛自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，可以依法以宽处理。被告人岳银峰、张春龙、王杰、侯军、李丽丽主动投案，如实供述自己的罪行，依据《中华人民共和国刑法》第六十七条，属自首，可以从轻或者减轻处罚。现提起公诉，请依法判处。   公诉机关发表量刑意见，职务侵占罪法定刑为数额较大处五年以下有期徒刑或拘役；数额巨大处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪法定刑为三年以下有期徒刑、拘役或管制，并处或单处罚金。量刑情节：1、王杰、张春龙、岳银峰、侯军、李丽丽具有自首情节，可以从轻或者减轻处罚。2、周某多次职务侵占公司财物，应当从重处罚。3、岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰系从犯，应当从轻或者减轻处罚。4、案发后周某退赔赃款397500+7.05万元（系扣押的周某的东风风神AX7汽车）、陈久福退赔赃款×××00元、岳银峰退赔赃款4×××0元、郦松退赔赃款92960.5元、张春龙退赔赃款159747.6元、张要奎退赔赃款61876元、王杰退赔账款34500元、段红江退赔赃款20678元、袁赛退赔赃款22260元、高保卫退赔赃款23550元、侯军和李丽丽退赔赃款227726元。已将2007798.1+7.05元（该数额包括周小健退赃17000元）发还利泰丝路公司，可以酌定从轻处罚。5、周某、陈久福、岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽、袁赛自愿认罪认罚，并签署认罪认罚具结书，建议从宽处理。6、侯军、李丽丽具有立功情节。建议对周某、陈久福判处有期徒刑七至九年，并可判处没收财产；对岳银峰判处二至四年有期徒刑；对郦松、段红江、王杰判处一年至三年有期徒刑；对张要奎、张春龙判处二年以下有期徒刑；对侯军、李丽丽判处一年六个月以下有期徒刑；对袁赛判处一年六个月以下有期徒刑，并处罚金。   被告人周某对犯罪事实和罪名没有异议，对涉案金额有异议，涉案金额289万定价高，分三个部分，被告人拿到的，分出去的应该算清楚，应减掉两个不清楚的部分（高保卫，精顺公司），剩余的260万左右，具体应该在110万左右，加上前面的17万，最后应定在127万左右。公诉机关认定的80万已经分给别人，所以应该扣除，剩余50多万应该是被告人的非法获利。辩护人的意见为：1、周某有自首情节。2、具有揭发同案犯共同犯罪事实的行为。3、系初犯，无犯罪前科。   被告人陈久福对犯罪事实和罪名没有异议，但对涉案金额觉得定高。辩护人的意见为：1、2018年12月数据并没有经过确认核实，是否在2018年12月倒卖给陈久福这么多落棉只有周某的供词，没有其他证据予以相互印证，因此2018年12月倒卖落棉的吨数及相应金额不应计算在陈久福职务侵占犯罪数额内。应予以扣减。2、根据《新疆维吾尔自治区涉案物品估价管理条例》第三章第十二条“委托机关或委托人委托估价时，应当如实提供有关情况和资料，并出具《估价委托书》。估价委托书应当载明以下内容：（一）估价的目的和要求；（二）估价的范围和基准日；（三）涉案物品的品名、规格、型号、数量、来源、购置时间、使用时间、新旧程度、购入价格等；（四）其他有关情况和资料。估价委托书应当加盖委托机关印章或委托人签名。案卷材料中并没有《估价委托书》。估价鉴定结论书存在瑕疵，在量刑时酌情考虑。3、有自首情节。4、从犯。5、积极退赃退赔，主观恶性较小。6、自愿认罪认罚，可以从轻处罚。   被告人岳银峰表示认罪认罚。辩护人的辩护意见为：1、岳银峰系初犯、偶犯，无前科，具有自首情节，系本案从犯，受其供职公司直接主管要挟指使，其所起犯罪作用微弱，其已主动退赃45万元。2、利泰丝路公司对于落棉包的质量数据没有规范统一标准，具有明显的管理漏洞，没有对进出物料尽到有效管控职责，疏于对员工思想教育引导，未能及时发现问题，应当对此承担相应的过错责任，在量刑时对被告人予以酌情考量。   被告人郦松表示认罪认罚。辩护人的意见为：1、自愿认罪认罚。2、在共同犯罪中起次要作用，系从犯。3、退赔赃款92960.5元。   被告人段红江表示自愿认罪认罚。辩护人的意见为：1、辩护人认为事实十、事实十一，被告人段红江行为不构成职务侵占罪。2、从犯，认罪认罚，积极退赔，坦白，初犯。   被告人张春龙表示认罪认罚。辩护人的意见为：1、应认定张春龙具有自首情节。2、在共同犯罪中起作用较小。3.张春龙具有酌定从轻、减轻处罚情节。   被告人张要奎表示自愿认罪认罚。   被告人王杰表示自愿认罪认罚。辩护人的意见为：1、有自首情节；2、从犯；3、当庭自愿认罪。   被告人侯军表示自愿认罪认罚。辩护人的意见为：1、具有自首情节；2、有立功情节；3、主观恶性较小，并且已全额退赔，未造成受害人实际损失；4、初犯，表现良好。   被告人李丽丽表示自愿认罪认罚。   被告人袁赛对起诉书指控的事实和罪名没有异议。辩护人的辩护意见为：1、自愿认罪认罚；2、归案后主动向侦查机关供述犯罪事实；3、没有犯罪前科，社会危害性小。   经审理查明：×××年至2018年12月期间，被告人周某伙同库管被告人岳银峰、郦松、张要奎、张春龙、段红江、袁赛利用职务便利给被告人陈久福倒卖落棉，另单独向另案处理的高保卫倒卖落棉。   周某的涉案金额为2899019.2元：其中与陈久福的共同金额242362.74元（2157573+144072+31014.46+9600+242362.74+38100），与高保卫的共同金额201454元，与岳银峰的共同金额952400元，与郦松的共同金额144072元，与张要奎的共同金额31014.46元，与段红江的共同金额251962.74元（9600+242362.74），与张春龙的共同金额133400元，与袁赛的共同金额44000元；陈久福的涉案金额2819501元：其中与周某的共同金额242362.74元，与郦松的共同金额328878.4元（47606.4+144072+137200），与张要奎的共同金额42986.86元（1092.4+31014.46+10880），与段红江的共同金额389162.74元（137200+9600+242362.74）；岳银峰与周某、陈久福的涉案金额952400元，包含在周某与陈久福的共同金额2157573元中；郦松的涉案金额328878.4元，其中与周某、陈久福的共同金额144072元，与陈久福的共同金额18480.64元（其中137200元与陈久福、段红江为共同涉案金额）；段红江的涉案金额389162.74元，其中与陈久福、郦松的共同金额137200元，与周某、陈久福的共同金额251962.74元（总计与陈久福的涉案金额389162.74元）；张春龙与周某、陈久福的共同金额133400元，包含在周某与陈久福的涉案金额2157573元中；张要奎的涉案金额42986.86元，与陈久福的共同金额42986.86元，其中张要奎、周某、陈久福的共同金额31014.46元；袁赛的职务侵占金额44000元，包含在周某与陈久福的共同金额2157573元中；掩饰、隐瞒犯罪所得收益数额10000元，实际落棉价格为38100元，为周某、陈久福的共同涉案金额。   另查明：陈久福的涉案金额应为2819501元、张要奎的涉案金额应为102978.86元，公诉机关计算有误，予以纠正。   2019年1月12日周某主动供述与侯军夫妇虚报工作量的犯罪事实；岳银峰首先供述其他分厂库管与周某共同倒卖落棉的犯罪事实；陶荟川退赃3352元。   其余事实与公诉机关指控的事实相同。   认定以上事实的证据有：   一、综合证据：   1、物证：   （1）黑色笔记本电脑一台：内记录有周某2018年倒卖落棉的账目。   （2）黑色笔记本一本：内有王杰记录多装落棉的账目。   2、书证：   （1）受案登记表，证明：案件来源，系2018年12月20日14时由群众举报称：库尔勒市经济技术开发区利泰丝路纺织厂仓储物流部主管周某私自倒卖场内落棉，非法获利90余万元。   （2）常住人口信息表，证明：周某、陈久福、岳银峰、张春龙、郦松、袁赛、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽作案时皆已达法定刑事责任年龄。   （3）抓获经过，证明：①2018年12月23日，开发区公安分局民警侦查发现周某有重大作案嫌疑，拨打周某电话向其表明身份，并将其传唤至开发区公安分局综合执法大队，结合周某第一次供述，并未如实供述，无自首情节。   ②2018年12月23日，开发区公安分局民警侦查发现岳银峰有重大作案嫌疑，拨打岳银峰电话，向其表明身份，并将其传唤至开发区公安分局综合执法大队，岳银峰如实供述，依法认定为自首。   ③2018年12月23日，开发区公安分局民警拨打陈久福电话，向其表明身份，并将其传唤至开发区公安分局综合执法大队，结合陈久福第一次笔录未如实交代，无自首情节。   ④2018年12月23日，开发区公安分局民警侦查发现张春龙有重大作案嫌疑，拨打张春龙电话，向其表明身份，并将其传唤至开发区公安分局综合执法大队，张春龙如实供述，依法认定为自首。   ⑤2018年12月26日，开发区公安分局民警侦查发现郦松有重大作案嫌疑，在利泰丝路投资有限公司7分厂会议室内找到郦松，向其表明身份并出示传唤证，将其传唤至开发区公安分局综合执法大队。   ⑥2019年1月12日，开发区公安分局民警侦查发现袁赛有重大作案嫌疑，在利泰丝路投资有限公司纺织厂内找到袁赛，向其表明身份并出示传唤证，将其传唤至开发区公安分局综合执法大队。   ⑦2019年1月14日，开发区公安分局民警侦查发现张要奎有重大作案嫌疑，在利泰丝路投资有限公司纺织厂内找到张要奎，向其表明身份并出示传唤证，将其传唤至开发区公安分局综合执法大队。   ⑧2019年1月14日，王杰主动到利泰丝路纺织厂安环部自首，并且如实供述，具有自首情节。   ⑨2019年1月22日，开发区公安分局民警侦查发现段红江有重大作案嫌疑，在利泰丝路投资有限公司纺织厂内找到段红江，向其表明身份并出示传唤证，将其传唤至开发区公安分局综合执法大队。   ⑩2019年1月19日16时许，开发区公安分局民警侦查发现李丽丽、侯军有重大作案嫌疑，拨打李丽丽、侯军，向其表明身份，并将其传唤至开发区公安分局综合执法大队，李丽丽、侯军如实供述，依法认定为自首。   （4）扣押笔录，证明：①2019年1月15日，扣押王杰收取周某倒卖落棉款项34500元；扣押王杰玫瑰金iPhone6S手机、一本黑色账本。   ②2019年3月26日，扣押郦松收取倒卖落棉款项78000元，收取精顺有限公司虚加工作量款14960.5元，共计92960.5元；一部金色酷派手机。   ③2019年3月26日，扣押袁赛收取倒卖落棉款22260元；一部金色iPhone6S手机。   ④2019年3月26日，扣押段红江收取陈久福4000元、收取周某7000元、收取郦松9000元、精顺公司虚假工作量获利678元，共计20678元；扣押段红江一部金色华为mate9手机。   ⑤2019年3月28日，扣押周某涉案赃款397500元；一部黑色vivoX21A手机、一部金色vivoX9手机、一辆白色东风风神AX7汽车、一台黑色联想笔记本电脑。   ⑥2019年4月2日，扣押张春龙涉案赃款159747.6元；一部红色oppoR11手机。   ⑦2019年4月24日，扣押岳银峰涉案赃款3×××0元、94867元、5133元共计4×××0元。   ⑧2019年5月13日，扣押陈久福涉案款×××00元。   ⑨2019年5月22日，扣押张要奎涉案款61876元；扣押张要奎一部金色vivoY66手机。   （5）发还清单，证明：2019年6月26日，将1985862.10元及21936元，共计2007798.1元（该数额包括侯军、李丽丽、高保卫、周某退赔的数额）、白色东风风神AX7汽车发还给潘建芳（新疆利泰丝路投资有限公司委托代理人）、许卫民（利泰丝路工作人员）；将扣押王杰玫瑰金iPhone6S手机发还给王杰。   （6）接受证据清单，证明：王殿章宏伟棉业货车司机所持有的×××、×××重型载货车于2019年3月11日均已报废。   （7）银行交易流水，证明：宏伟棉业农商（卡号：×××）对公账号2016年11月21日至2018年12月30日的银行交易明细情况。贠丽娟农商卡（×××、×××）交易明细情况。张要奎农商卡（×××）交易明细情况。周某建行卡（×××）交易明细情况及相关银行卡余额情况。   （8）调取个人履历，证明：王杰于×××年7月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部叉车司机一职；袁赛于2016年11月至2019年1月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职；段红江于2015年12月至2019年1月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职；张要奎于2016年8月至2019年1月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职；岳银峰于2016年9月至2018年12月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职；郦松于2016年6月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职，于2018年5月调至九分厂从事络筒维修员，于2018年10月调至九分厂从事原棉管理员。张春龙于2016年5月就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管一职；周某于2016年6月至今就职于新疆利泰丝路投资有限公司仓储物流部原棉库管、原棉主管。并签署相应劳动合同。   （9）委外加工协议，证明：新疆利泰丝路投资有限公司与巴州宏伟棉业有限公司签订的委外加工费，×××年10月1日至12月31日为800元每吨（含税价）、×××年7月1日至9月30日为890元每吨（含税价）、2018年1月1日至3月31日为800元每吨（含税价）、2018年4月1日至6月30日为800元每吨（含17%税价），被日需求计划以甲方计划通知单确定为准，如未按照要求执行有宏伟棉业承担相应违约责任。   （10）新疆利泰丝路投资有限公司出具的证明及收款票据，证明：新疆利泰丝路投资有限公司2019年7月20日收到陶荟川退回的落棉款3529元。   3、辨认笔录：   （1）2019年1月20日，陈久福指认周某所持有Lenovo笔记本电脑中记录2018年倒卖落棉的账目就是其购买周某倒卖落棉的全部记录。   （2）2019年5月23日，陈久福指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司3分厂原棉堆场就是其与郦松倒卖利泰丝路再生落棉的地方；1分厂原棉堆场就是其与张要奎虚加再生落棉地点；1、2、3、5分厂原棉堆场就是其购买周某倒卖落棉的××镇内就是其购买周某所倒卖落棉存放地点；6分厂停车场、库尔勒市经济技术开发区乐悟路利泰佳园小区后门、库尔勒市经济技术开发区西姆莱斯路，就是给周某支付倒卖落棉现金的地点。   （3）2019年1月21日，张要奎指认其手机支付宝中周某给其转账×××元转账记录，就是2018年倒卖给陈久福落棉的赃款的支付宝转账记录。   （4）2019年5月22日，张要奎指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司原棉7分厂就是在×××年4月至×××年7月期间给陈久福倒卖落棉的地点、1分厂就是在×××年11月至2018年1月期间给陈久福虚加再生落棉的地点和向其支付虚加再生落棉的赃款的地点。   （5）2019年1月14日，王杰指认一本长15厘米宽8厘米的黑色笔记本就是周某指使其记录2018年7月至12月倒卖落棉的账本。   （6）2019年1月14日，王杰指认其所持有的玫瑰金iphone6s手机就是收取周某向其转账的纪录及在库尔勒市利泰丝路投资有限公司6分厂收取现金的地点。   （7）2019年6月17日，王杰指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司1、2、3、4、6、7分厂就是其给周某装车倒卖落棉的地点。   （8）2019年5月26日，张春龙指认库尔勒市经济技术开发区水木清华3张现场照片。   （9）2019年5月25日，张春龙指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司6分厂办公室就是其倒卖落棉平账的地点、利泰丝路投资有限公司北门停车场就是周某向其支付现金的地点、红色OPPOR11手机微信×××年5月至2018年5月收款就是其收取李丽丽每月手机微信转账返利的账单。   （10）2019年6月8日，岳银峰指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司辅料库就是其与周某倒卖落棉的地点、库尔勒市经济技术开发区在周某车内向其支付倒卖落棉赃款现金的地点、6分厂库管办公室就是其与周某在ERP系统上操作倒卖落棉的犯罪地点。   （11）2019年3月26日，郦松指认库尔勒市利泰丝路投资有限公司3分厂场堆就是×××年3月至×××年6月期间给陈久福倒卖落棉的地点。   （12）2019年6月25日，郦松指认库尔勒市经济技术开发区西尼尔镇康盛路养殖小区7号就是陈久福向其支付170包再生落棉款项的犯罪地点、西姆莱斯路就是其给段红江分赃的犯罪地点、6分厂停车场就是周某向其支付倒卖落棉案赃款的地点。   （13）2019年3月25日，段红江指认库尔勒市经济技术开发区利泰丝路有限公司2分厂原棉堆场就是郦松伙同其倒卖利泰丝路再生落棉平账的犯罪地点、库尔勒市经济技术开发区西姆莱斯路天成西域门口处就是郦松向其支付倒卖利泰丝路再生落棉分赃的犯罪地点、2分厂就是陈久福倒卖落棉和交易的犯罪地点、2分厂原棉堆场就是周某伙同其倒卖落棉平账的地点。   （14）2019年1月19日，周某指认一本长15厘米宽8厘米的黑色笔记本就是其指使王杰记录2018年7月至12月倒卖落棉的账本、其办公室使用的一台联想牌笔记本电脑中记录2018年倒卖落棉的账目就是其倒卖给陈久福落棉的全部记录。   （15）2019年6月8日，周某指认库尔勒市经济技术开发区利泰丝路有限公司6分厂停车场就是陈久福向其支付倒卖落棉赃款的地点、利泰丝路有限公司停车场内就是其向张春龙、岳银峰、王杰支付倒卖落棉赃款的地点、6分厂库管办公室就是岳银峰与其在ERP系统上操作倒卖落棉的犯罪地点、利泰丝路有限公司辅料库落棉就是其与岳银峰、张春龙、袁赛、张要奎倒卖利泰丝路落棉的地点、1、2、3、4、5、6、7分厂就是其倒卖利泰丝路落棉的地点。   （16）2019年1月16日，袁赛指认其手机微信、支付中获取的赃款手机微信×××元和支付宝转账3260元就是周某给其支付的陈久福倒卖落棉款。   （17）2019年3月26日，袁赛库尔勒市利泰丝路投资有限公司原棉二分厂、原棉四分厂就是其2019年8月、2018年9月至11月期间给周某平账的地方。   二、分起事实的证据：   （一）周某等人将落棉倒卖的犯罪事实   第一起：   1、证人证言：   （1）邵勇（宏伟棉业的负责人）的证言：×××年4月其和陈久福共同出资人民币500万元注册巴州宏伟棉业有限公司，法人是陈久福，其主要负责宏伟棉业场内的安全生产。巴州宏伟棉业有限公司的股权中陈久福占80%的股权，其占20%的股权，没有其他人持股，宏伟棉业的厂房是由其提供，机器设备是由其和陈久福共同出资购买。陈久福给其结算工资是按照加工厂加工辅料总量账单为准，结算日常开销，支付给员工工资，多出来的加工费是其和陈久福五五分成。   其帮陈久福去利泰丝路拉过5次落棉，第一次是×××年7月6日陈久福不在库尔勒，其安排赵玉彪往2辆货车上装废棉，过磅车牌号×××一车净重21640千克，车牌号×××一车净重20960千克；第二次是2018年7月11日，货车已经到宏伟棉业门口，车牌号是×××，其就安排赵玉彪往货车上装一车废棉，当天称重净重是22340公斤；第三次是2018年7月21日，车牌号×××，其就安排赵玉彪往货车上装一车废棉，当天称重净重是22720公斤；第四次是2018年7月26日，车牌号×××，其就安排赵玉彪往货车上装一车棉，然后其跟着货车去龙山地磅上称重，称重净重是21.13吨；第五次是12月17日,当天总共装3车落棉到西普汇丰地磅过磅，×××一车净重21760千克，×××一车净重21660千克，×××一车净重21640千克。陈久福不在库尔勒，让其装完车之后去看磅数发给他。   （2）贠娟丽（周某妻子）的证言，证明：1、从×××年4月开始周某除工资外多拿回来80万元左右；2、2018年7月岳银峰找周某借款20万元，周某找贠丽娟要20万元，后贠丽娟将20万元转到周某交通银行卡上。   （3）王殿章（系宏伟棉业的货车司机）的证言：2016年5月巴州宏伟棉业有限公司的老板邵勇打电话说他公司需要货车运输拉货，问其是否可以到他场子去干活，其第二天和其妻子去。   巴州宏伟棉业有限公司是陈久福管理，拉货也是陈久福安排的。其把利泰丝路公司生产中产生的落棉拉回宏伟棉业公司进行加工后再将加工好的“再生棉”运输回利泰丝路公司。其和妻子负责两公司之间的运输。一般情况下周一到周六每天要在新疆利泰丝路往回拉落棉，但是数量不固定。2016年5月至2018年6月货车装大包落棉时能装95包左右，装小包落棉每车能装104包左右。2018年6月份之后装大包时每车装80包左右，装小包每车装95包左右。大包小包重量差不多在80公斤左右。   其总共拉四次。第一次是×××年4月份左右拉40包梳滤，每包大概80公斤左右；第二次是×××年7月份左右拉150包加工落棉；第三次是×××年8月份左右拉了150包加工落棉；第四次是2018年8月份左右拉150包加工落棉，加工落棉每包大概80公斤左右。四次倒包货车司机是其妻子姚某，车牌号是×××。   （4）姚某（系宏伟棉业的货车司机）证言：2016年6月份邵勇联系其丈夫王殿章，让到宏伟棉业公司做货车运输工作。其主要是负责装货、运输、卸货，陈久福办理出门证，当时落棉仓库着火以后又继续去各分厂装落棉。如陈久福不在是由其去办理，再由物流部王杰抄包，其和分厂库管确认抄包是签的都是其的名字。其去利泰丝路纺织厂运输落棉时都是其是直接驾驶货车去，×××年7月份之后是电话联系王杰，询问王杰在什么地方进行装货，王杰不在是电话联系周某。   其每天把运输的工作量登记到自己的账本上，陈久福也会登记其的工作量到他账本上，每个月结一次账，按车登记。   其知道2018年有过5次左右核对数量不一致，第1次是其与王杰在6分厂堆场上，其发现王杰给其的货车上多算4包清滤落棉；第2次是其和王杰在3分厂的堆场上，发现王杰给其的货车上多装2包清滤落棉；第3次是在6分厂的堆场，发现王杰给其的货车上多装2包梳虑落棉；第4次也是在6分厂的堆场，发现王杰往其的货车上多装2包梳虑落棉；第5次是在4分厂的堆场上，发现多1包落棉，具体是什么品种忘记。   陈久福一共让倒包4次。第1次，×××年4月陈久福让其开空车去利泰丝路7分厂堆场装梳虑落棉，货车装40包左右（每包重量大概80公斤左右）；第2次，×××年7月装150包再生落棉；第3次，×××年8月装150包再生落棉；第4次，2018年8月装150包再生落棉。这4次倒包其和王殿章、1、2、3、7分厂库管参与过。还有陈久福让其从宏伟棉业拉150包再生落棉送到利泰丝路3分厂，陈久福给其说“郦松点完再生落棉后，让他在收据上签字”，收据内容是写好的，收据上写的是180包再生落棉，当时进利泰丝路是岳银峰过磅，过磅后是郦松接收，郦松点完货之后在收据上签名字，收据上多加30包再生落棉。其实际送货只有150包再生落棉。   2、被告人的供述和辩解   （1）周某的供述：（第一次笔录2018年12月23日供述：其从×××年7月至2018年12月一共给陈久福提供过10吨左右中标合同总量以外的落棉，陈久福共给其24万元。与其倒卖落棉的同伙有岳银峰。其和高保卫有过一次倒卖落棉的交易。）   （第二次笔录2018年12月24日供述：其倒卖落棉所得150万元左右，是高保卫、陈久福、陈艺杰给的，分给岳银峰60万元，张春龙25万元，郦松10万元。其修改过磅房数据。）   1厂原棉仓库库管是张春龙；2厂原棉仓库库管是袁赛；3厂、4厂原棉仓库库管是张要奎；5厂、6厂原棉仓库库管是张庆国；7厂、9厂原棉仓库库管是段红江；辅料库库管是岳银峰，司机是王杰。其和陈久福通过口头协商，在协商过程中各品种的价格按照陈久福中标利泰丝路合同价格去掉10%的税点钱，再以一半的价格卖给陈久福。   利泰丝路公司辅料库房成立之后岳银峰就是辅料库库房库管。其给岳银峰说让给谁装车时多装落棉就给谁多装落棉，装多少落棉把量记好，到时候挣钱分一半。岳银峰同意。   ×××年7月份辅料库建立后利泰丝路纺纱厂开始要求过磅，在利泰丝路纺纱厂要求过磅期间其利用在磅房有修改数据的管理员账号修改过5到6次左右的数据。   其倒卖落棉一共170万元左右，其中陈久福给其150万，其分给郦松7万元左右，岳银峰50万元左右，张春龙12万元左右，袁赛8000元左右，王杰8000元左右。岳银峰、张春龙、王杰、袁赛、郦松、张要奎都知道，他们也参与倒卖落棉，所以其才给他们分钱。王杰发现其倒卖落棉，所以其给王杰封口费。   ×××年8月底其和岳银峰在辅料库盘点库房时，发现辅料库梳滤落棉在ERP系统上显示账多实物少，精梳落棉在ERP系统上显示的账少实物多。其就用ERP系统多出来的精梳落棉填补ERP系统缺少梳滤落棉，让陈久福把精梳落棉和梳滤落棉一起拉走。其倒卖落棉分为以下几种：梳滤落棉140吨、清滤落棉30吨、70%梳滤落棉30吨、70%清滤落棉30吨，其它落棉30吨左右，共计250吨。   ×××年4月份左右陈久福找到其说郦松要把ERP系统上没有记账的落棉倒卖给他。其问郦松是不是要把堆场落棉卖给陈久福。郦松说多出来的落棉不卖白不卖。其没有管郦松倒卖落棉的事情，但是陈久福找到其，让其和郦松把钱分了，就这时候其开始参与倒卖落棉。给郦松分钱,第1次×××年5月份左右，陈久福给其2万元现金，给郦松1万元现金；第2次是×××年5月份左右，陈久福给其2万元现金，给郦松1万元现金；第3次是×××年6月份左右，陈久福给其2万元现金，给郦松1万元现金，一共给郦松3万元。   2018年5月份左右张春龙跟其一起倒卖泰丝路纺纱厂落棉10次左右。其和张春龙倒卖落棉和其跟岳银峰倒卖落棉卖给的都是陈久福，每次倒卖落棉10吨左右，挣4万元，其和张春龙一人2万元。   其还和张要奎倒卖过落棉，第1次×××年4月份左右，陈久福给其1万元现金，其给张要奎3000元现金；第2次×××年5月份左右，陈久福给其1万元现金，其给张要奎×××元现金；第3次×××年5月份左右，陈久福给其1万元现金，说是在7分厂堆场上多装落棉的钱，其就明白陈久福说的意思，晚上其就给张要奎支付宝转账×××元；第4次×××年6月份左右，陈久福给其1万元现金，其给张要奎支付宝转账×××元；×××年8月份左右，其从辅料库倒卖落棉所得的钱分给张要奎7000元现金。其一共分给张要奎2×××元。   ×××年6月份左右其安排陈久福货车去2分厂堆场装货时，给陈久福的货车多装2吨左右出库单以外的量，段红江发现。其给段红江说不要把事情说给其他人。其让陈久福给段红江好处费，具体给多少钱不知道。×××年6月份左右其和段红江以平账的方式把落棉倒卖给陈久福。其和段红江倒卖2分厂40吨左右的落棉是×××年6月份左右，其把40吨左右落棉分2个月先后倒卖给陈久福，有30吨左右的清滤落棉、10吨左右的梳滤落棉。陈久福给其3次钱，第一次是×××年7月份左右给其拿1万元现金；第二次是×××年8月份左右给其拿5万元现金,其给段红江7000元现金；第三次是×××年9月份左右给其拿2万元现金。其给段红江分7000元，其获利73000元。   其和陈久福算账是以其电子表格中的数据为准，2018年其使用的电脑有账单。一般会以微信拍照的方式在每月初将上个月倒卖的总数给陈久福发过去，也会每月初将上个月倒卖的总数记录在一张小纸条上，通过微信拍照发给陈久福。2018年1月倒卖3万元落棉，2月份倒卖5万元落棉，3月倒卖19万元落棉，4月倒卖11万元落棉，5月倒卖9万元落棉，6月因工厂停止销售加工没有倒卖，7月倒卖6万元落棉，8月倒卖8.5万元落棉，9月倒卖5.5万元落棉，10月倒卖6万元落棉，11月倒卖5万元落棉，12月倒卖10万元落棉。全部都倒卖给陈久福，一共倒卖88万元落棉。   其和岳银峰、郦松是按照倒卖落棉所得50%分钱，张春龙、张要奎、王杰、袁赛都是随便分的钱，没有按照比例。袁赛在2018年9月至12月期间给其平10吨左右的梳滤落棉账，其倒卖给陈久福共计4万元，给8000多元。×××年8月给袁赛1万元现金是倒卖4分厂落棉所得，其倒卖2万元，给袁赛分了1万元。×××年4月份至6月其在7分厂倒卖20吨左右的梳滤落棉，全部卖给陈久福6.4万元左右，其给张要奎分2.5万元左右。   其和陈久福通过口头协商，在协商过程中各品种的价格按照陈久福中标利泰丝路合同价格去掉10%的税点钱，再以一半的价格卖给陈久福。   ×××年其没有精确统计倒卖落棉的账。×××年其倒卖的总量大概是175吨左右的落棉，一共获利42万元左右。   2018年倒卖的落棉电脑中有记录，共计262.02吨，鉴定价格为2359027元。其伙同岳银峰等人于2018年1月至12月期间在利泰丝路公司涉嫌职务侵占19种棉花辅料，共计吨数262.02吨，价格认定出厂价格为2350927元，其对此鉴定没有意见。   ×××年获利42万元，2018年获利88万元，一共是130万元，包括给各库管分的钱。   （2）陈久福的供述：（第一次笔录2018年12月24日供述：其和周某达成协议，由周某将落棉以低于市场的价格倒卖给其谋取利益，大概200多吨左右，其向周某支付120万元左右，其获利50万元左右。是否还有谁参与其不知道。）   ×××年11月份左右，由于其开的是小加工作坊，完成不了利泰丝路委外加工的再生梳滤，其就到1分厂找到张要奎，给张要奎说关于少送再生梳滤按照提成方式1包算100元的价格计算，张要奎同意。其把运到1分厂堆场的再生梳滤以120包，让张要奎签收写150包再生梳滤4次，100包再生梳滤，签收150包再生梳滤一次，一共5次，170包，共计17000元，这170包再生梳滤能卖10万元左右。   ×××年7月之前先和郦松单独倒卖，周某在×××年5月份左右给其倒卖第一次落棉。过了几天其在利泰6分厂停车场上给周某2万元现金。第二次在×××年5月底其还是在6分厂停车场，其给周某2万元现金。第三次在×××年6月，其在6分厂停车场给周某2万元现金。一共给周某6万元现金。   其给过段红江4000元现金，因为周某在2分厂给其货车上多加2吨排杂落棉被段红江发现，周某打电话让其给段红江一点好处费，其就给段红江4000元现金。   3、鉴定意见，证明：经2019R06号估价鉴定结论书鉴定：（电脑上的账本）2018年1月至12月：19种落棉的鉴定价格为：2359027元。   第二起：   1、被告人供述和辩解   （1）岳银峰的供述：（第一次笔录2018年12月23日）其和周某从×××年6月开始私自倒卖利泰丝路纺织厂落棉。×××年7月其开始负责利泰丝路纺织厂落棉仓库，各分厂产下的落棉都由分厂辅料管理员安排夹包机将落棉送到其负责的落棉仓库入库，分厂要将回收的落棉从落棉仓库运走时其会在ERP系统内做调拨出库，分厂的库管开调拨单由其审核，但是分厂从落棉仓库实际运走的货比调拨单实际的货会少，这样仓库内就会多出落棉实物，周某就可以倒卖多出来的落棉。×××年6月份周某已经担任利泰丝路纺织厂物流部原棉主管，其是利泰丝路6分厂库管。周某到6分厂堆场找到其说帮忙给2分厂走辅料账，多出来的实物会想办法倒卖，给封口费（好处费）。其同意了。周某派人到利泰丝路纺织厂2分厂拉8吨左右的落棉，当时走的（走是倒卖出库的意思）是其6分厂的账，过了一周后周某给其1万元现金。×××年7月份利泰丝路纺织厂建设落棉仓库，月底盘点时其发现落棉仓库内比账单多出落棉实物，周某就会安排中标客户的车将落棉仓库的实物运走倒卖，并在每个月20左右给其封口费。没有固定的数目，都是支付2万元好处费。周某一共给其45万元左右，因为其知道周某在倒卖利泰丝路落棉，周某为不让其说出去。其和周某商量过倒卖落棉的钱按照一人一半分。其的银行卡总共有55万元左右，其中45万元是倒卖落棉非法所得赃款，还有9万元左右是其的工资和其丈夫毛定国的工资。   周某给各分厂库管分钱，各分厂库管都知道会有好处费。他给其说过他收买了各分厂的库管，实际给多少钱其不知道。   第二次笔录2018年12月25日：周某向各分厂库管支付多少分成不知道，但每次都给各分厂库管按一车一万元支付。库管中对分成最不满周某的是郦松。   （2）周某供述：其在利泰丝路上班期间倒卖落棉所得分给岳银峰60万元左右，张春龙13万元左右，王杰3万元左右，袁赛2万元左右，郦松7万元左右，张要奎2万元左右。岳银峰、张春龙、王杰、袁赛、郦松、张要奎他们都知道，因为他们也参与倒卖落棉。   岳银峰在担任辅料库库管期间，会在装车计算重量时扣除一部分重量落棉用来倒卖，因为数据可以修改。岳银峰从×××年8月开始给其记录倒卖落棉数据，但×××年的记录找不到，从2018年其有电子表格后开始记录，一直记录到5月底，6月因为工厂停止销售停止加工，所以6月没有记录。期间其和岳银峰闹矛盾，所以从7月1日开始其就让王杰记录。其在2018年7月15日下班时给王杰一个黑色皮质的记录本，让他记录每天倒卖出去落棉数量和重量等，每过一段时间其会问王杰要倒卖落棉的记录，王杰通过微信拍照把记录发给其。   其和岳银峰、郦松是按照倒卖落棉所得的50%分的钱，张春龙、张要奎、王杰、袁赛都是随便分的钱，没有按照比例分过钱。   其伙同岳银峰等人于2018年1月至12月期间在利泰丝路投资有限公司涉嫌职务侵占19种棉花辅料，共计吨数262.02吨，价格认定出厂价格为2350927元，其对此鉴定没有意见。   第三起：   1、被告人的供述和辩解   （1）郦松供述：在利泰丝路上班期间，其一共倒卖过4次落棉，一共获利7.7万元左右。第一次×××年2月份左右陈久福说一个落棉包重85公斤，落棉包重量改成80公斤再入库，每天都可以多出100多公斤的落棉，也就是1包到2包的落棉，一个月就可以多出40包左右的落棉，一车8吨左右的落棉拉出去卖掉可以卖4万元左右，卖落棉钱对半分，其说可以，等下个月底来拉货。×××年3月底，陈久福带着货车来3分厂原棉堆场拉货，其在落棉堆旁边记账，一共给他们装76包梳滤落棉。×××年4月初，陈久福给其2万元现金；第二次×××年4月底，陈久福开自己的车，宏伟棉业公司货车司机开车蓝色货车来3分厂原棉堆场拉货，其在落棉堆旁边记账并让夹包机师傅往货车上装78包梳滤落棉。×××年5月初，陈久福开黑色本田车，在3分厂原棉堆场路口找处叫其过去说运输梳滤落棉的货车要从磅房过磅，周某知道在倒卖梳滤落棉，要分钱，钱已经给周某，以后倒卖落棉的钱就找周某拿，周某要分一半。第二天其给周某打电话，周某说账已经结，过来拿。其去6分厂旁边磅房的空地上，周某在车里拿出1万元现金给其；第三次是×××年5月底，陈久福安排货车到3分厂原棉堆场装落棉，装76包落棉，过1周左右其从3分厂原棉堆场去6分厂旁边磅房的空地上，周某拿出1万元现金给其；第四次是×××年6月底，陈久福运落棉的货车到3分厂原棉库房堆场后，其给夹包机师傅说给货车装76包梳滤落棉，过了1周左右，周某拿出1万元现金给其。前后共收取5万元。剩下2.7万元是在×××年9月份左右，2万元是陈久福给其补的倒卖落棉钱。由于×××年3月份至8月其倒卖给陈久福落棉价格不合理，钱少，其就找陈久福要2万元。×××年7月14日左右陈久福请其、周某、张春龙去大金源吃饭，给其一张大金源会员卡，里面有7000元，其把钱用完会员卡还给陈久福。   其和周某是合作关系。其主要负责从账面上把实物落棉倒出来，再把多出来的落棉装到陈久福的货车上，再由周某负责运出利泰丝路纺织厂倒卖给陈久福，倒卖落棉的钱给陈久福与周某一人一半，周某再给其分红。   （2）陈久福供述：其找郦松购买过落棉，还找张要奎谈好虚报过再生落棉包数的事。×××年2月份左右开始找郦松购买落棉，共计倒卖2次。第1次×××年3月份左右，其和郦松说过装ERP账上多出来的落棉，其就带着车去3分厂堆场上装落棉，郦松安排夹包机给其货车装ERP账上没有记录过多出来的落棉，其给郦松2万元现金。第2次是×××年4月份左右，其带着货车去3分厂堆场上装落棉，郦松安排夹包机给其的货车装ERP账上没有记录过多出来的落棉。×××年5月份左右其去厂里装落棉时，碰到周某，周某就说其从郦松分厂里拉出去的落棉，郦松要按照市场价格倒卖给他。其听后就没找过郦松，其给周某2万元现金。郦松单独和其倒卖14吨左右的落棉，共计7万元左右。其先给钱，因为购买的落棉其要运回自己公司加工，加工好之后再倒卖出去。   ×××年7月之前是先和郦松单独倒卖，但其和郦松第二次倒卖的时候钱直接给周某。周某在×××年5月份左右给其倒卖第一次落棉。过了几天其在利泰6分厂的停车场上给周某2万元现金；第二次在×××年5月底，其在6分厂的停车场给周某2万元现金；第三次在×××年6月其在6分厂的停车场给周某2万元现金，一共给了周某6万元现金。   3、鉴定意见：   经2019R18估价鉴定意见结论书：1.1公斤梳滤落棉×××年的出厂价格为1115132.97/142.36/1000=7.83元。   该数额为郦松、陈久福的数额。   第四起：   1、被告人供述和辩解   （1）郦松供述与上述内容同。   （2）周某供述给郦松分3万元的经过。   （3）陈久福供述：其找郦松非法购买过落棉，还找张要奎谈好虚报过再生落棉的包数的事情。×××年2月份左右开始找郦松非法购买落棉，共计倒卖2次。×××年2月份左右其带货车去3分厂堆场装落棉时，其指着摆放在一边的落棉问郦松能不能把这些落棉装到其货车上，郦松说这些落棉是ERP系统账上没有的落棉，不能装，装了也办不了出去的手续。其说其他不用管，其安排货车把落棉拉出去，郦松问其拉出去多的落棉怎么分钱。其说按照市场价格的50%给钱。郦松同意。具体倒卖情况：第1次×××年3月份左右，其和郦松说过装ERP账上多出来的落棉，其就带着车去3分厂堆场上装落棉，郦松安排夹包机装ERP账上没有记录过多出来的落棉，其给郦松2万元现金。第2次是×××年4月份左右。×××年5月份左右其去厂里装落棉时碰到周某，周某说他从郦松分厂里拉出去的落棉，郦松要按照市场价格倒卖给他。之后其就没找过郦松，其给周某2万元现金，说是从3分厂堆场拉出的落棉钱，看着和郦松分。其还说利泰丝路不在ERP系统账上多出来的落棉卖给其，周某说到时候再说，之后其就没有再找过郦松非法购买落棉，有什么事都是直接找周某。郦松单独和其倒卖14吨左右的落棉，共计7万元左右。其先给的钱。   ×××年7月之前其是先和郦松单独倒卖，但其和郦松第二次倒卖时钱直接给周某。周某在×××年5月份左右给其倒卖第一次落棉，其给周某2万元现金。5月底、6月又倒卖两次，一共给周某6万元现金。   其没有和段红江倒卖落棉，×××年6月份郦松是3分厂库管，郦松和2分厂库管段红江商量的事情其不清楚，其只知道2分厂ERP系统账上有公司委外加工的成品量，利泰丝路公司和公司结算劳务费时不扣公司的钱，其就会以1包再生清滤落棉100元的价格去给郦松结算钱，郦松以平账的方式帮公司平委外加工的成平量。   3、鉴定意见：   经2019R18估价鉴定意见结论书：1.1公斤梳滤落棉×××年的出厂价格为1115132.97/142.36/1000=7.83元。   （该数额为周某、陈久福、郦松的数额144072元。   计算方法：陈久福、郦松倒卖落棉（76+78+76+76）包*80千克/包=24480千克；24480千克*7.83元/千克=191678.4元。   周某倒卖落棉（78+76+76）包*80千克/包=18400千克；18400千克*7.83元/千克=144072元。）   2、银行流水单：   陈久福农商银行卡843012111010100244483：×××年4月25日取现2万元；5月5日取现2万元；5月25日取现2万元；6月27日取现2万元；9月17日取现2万元。取现记录与郦松、周某笔录间接印证。   第五起：   1、证人姚某（宏伟棉业的货车司机）的证言：陈久福一共让其倒包4次。第1次倒包，×××年4月陈久福让其开空车去利泰丝路7分厂堆场装梳虑落棉，货车装40包左右的梳滤落棉（每包重量大概80公斤左右），直接送到2分厂堆场卸车；第2次倒包，×××年7月其从3分厂堆场装150包再生落棉，过磅后再送到2分厂堆场卸车；第3次倒包，×××年8月其从3分厂堆场装150包再生落棉，过磅后再送到2分厂堆场卸车；第4次倒包，2018年8月其从1分厂堆场装150包再生落棉，过磅后再送到2分厂堆场卸车。4次倒包其其丈夫王殿章、1、2、3、7分厂库管参与过。还有陈久福让其从宏伟棉业拉150包再生落棉送到利泰丝路3分厂，陈久福说郦松点完再生落棉后，让他在收据上签字，收据内容是写好的，收据上写的是180包再生落棉。当时进利泰丝路是岳银峰过磅，过磅后是郦松接收，郦松点完货之后，在收据上签名字，收据上多加30包再生落棉，其实际送货只有150包再生落棉。   2、被告人供述和辩解。   （1）郦松供述：×××年6月份左右，陈久福的货车运送给2分厂一车再生清滤落棉。段红江给其打电话让其把陈久福的货车叫到3分厂，货车里的再生清滤落棉卸到3分厂。其按照做。过3个多月左右，在×××年10月初，段红江打电话说陈久福货车卸在3分厂一车再生清滤落棉他已经入到2分厂ERP系统上，陈久福结账了没有。其给陈久福打电话，陈久福给其7000元现金，其给段红江4000元现金。×××年10月底段红江打电话说1车再生清滤落棉170包，不可能才给7000元吧。找到陈久福，陈久福就拿给其和段红江1万元现金，其和段红江一人×××元。其和段红江倒卖的是170包（平均每包80kg）再生清滤落棉。   （2）陈久福供述：其没有和段红江有过倒卖落棉的交易，×××年6月份郦松是3分厂库管，郦松和2分厂库管段红江商量的事情其不清楚。其只知道2分厂ERP系统账上有公司委外加工的成品量，利泰丝路公司和公司结算劳务费时不扣公司的钱，其会以1包再生清滤落棉100元的价格去给郦松结算，郦松以平账的方式帮公司平委外加工的成平量。   郦松3分厂的170包再生落棉是为了完成宏伟棉业与利泰丝路原棉加工业务，将170包落棉用于完成任务，故给郦松、段红江共计支付17000元。   （3）段红江供述：其还和郦松倒卖过落棉。大概是×××年6月，其跟郦松、张春龙、周某去博湖县玩。郦松跟其谈起倒卖落棉的事情，他问其库里有没有多的货。其回到厂里查看库里确实多一部分货，其就给郦松说有多的。有一天早上厂里来一辆车的落棉，他让其把这一车卸到他的库里，但是记到其库的账上面，大概有8吨左右的落棉，后面的事也没问他，其只知道他跟其说这个落棉是卖给陈久福的。之后×××年10月有一天下班，他给其4000元，说是上次倒卖出去落棉陈久福结的钱。其问他剩下的钱，他说陈老板还没有结账。之后过了一个月，其和郦松要找陈老板，陈老板拿了1万元现金，郦松给其×××元现金。   ×××年6月左右陈久福的货车应该运送13吨左右的170包再生清滤落棉给2厂，因为其和郦松商量好卸到3分厂。   3、鉴定意见：   经2019R11估价鉴定意见结论书：13600千克棉花辅料再生落棉×××年10月的出厂价格为137200元。   （137200元为郦松、段红江、陈久福的获利数额。）   关于张要奎犯罪事实（6、7、8）   第六起：   1、被告人供述和辩解   （1）张要奎供述：×××年4月份利泰丝路开始对外销售辅料，陈久福中标之后到7分厂拉辅料“并粗风箱花”，让其给他装“粗纱头”。其让夹包机司机给他装12包左右粗纱头。第2天陈久福在7分厂原棉堆场给其1000元现金，让其以后找周某。之后在×××年4月份至8月份之间陈久福装辅料的货车其都是找周某装辅料，而且装辅料的品种与实际装辅料的品种都不一样，期间都是在磅房过完磅才能出门。   其一共给陈久福倒辅料装辅料过5次。第1次是×××年4月左右（与上述同）；第2次是×××年4月底左右，陈久福的货车到7分厂原棉堆场后，周某来把出库单给其，上面写装7吨左右的清滤落棉。周某让其给陈久福的货车上装点梳虑落棉，其就给陈久福的货车上装2到3吨的梳虑落棉，剩下全是清滤落棉。周某和陈久福的货车一起去过磅。第二天周某给其3000元现金；第3次是×××年5月份左右，周某给的出库单是装5吨左右“地角花”（车间统称扫地花），其给陈久福的货车上装2吨左右的梳虑落棉，剩下的全部装的是地角花。第二天周某给其×××元现金；第4次是×××年5月底左右，陈久福货车的驾驶员把出库单给其，上面写装6吨左右“吸风花”，其装了2吨左右的梳虑落棉，剩下的辅料装的是吸风花。晚上周某给其转账×××元；第5次是2018年6月份左右，出库单上写装7吨左右的“细纱滤尘”，其让夹包机司机给陈久福的货车上装2吨的左右的梳虑落棉，其他的辅料装“细纱滤尘”，周某当晚用支付宝上给其转账×××元。5次一共给陈久福倒装34吨左右的梳虑落棉，1吨左右的粗纱头。×××年8月份左右周某把其叫到辅料库，给其7000元。其一共收取26000元。   （2）陈久福的供述：×××年11月份左右，其到1分厂找张要奎说关于少送再生梳滤按照提成方式1包算100元的价格计算，张要奎同意。其把运到1分厂堆场的再生梳滤以120包，让张要奎签收写150包再生梳滤4次，100包再生梳滤，签收150包再生梳滤一次，一共5次，170包，共计17000元，170包再生梳滤能卖10万元左右。   第1次×××年11月份左右，其拉往利泰丝路的再生梳滤只有120包，其去1分厂找到张要奎说一车拉120包再生梳滤，开具送货单是150包再生梳滤，在送货单上签字，多出来的30包再生梳滤以每一包100元的价格结算，张要奎同意。第2次×××年11月份左右，其开具150包的再生梳滤，货车实际只装120包再生梳滤。第3次×××年12月份左右，其把送货单开具150包再生梳滤，货车实际装120包再生梳滤。第4次×××年12月份左右，其开具150包再生梳滤，货车实际装120包再生梳滤。第5次2018年1月份左右，其开具150包再生梳滤，货车实际装100包再生梳滤。   2、鉴定意见：   （1）经2019R15估价鉴定意见结论书：1吨粗纱头×××年4月的出厂价格为5800元。   （2）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：1吨并粗风箱花×××年期间的价格为1224/0.26=4707.6元。   （4707.6元为张要奎、陈久福的数额。）   第七起：   1、被告人供述和辩解   （1）张要奎供述与上述同。   （2）周某供述：其还和张要奎倒卖过落棉，第1次×××年4月份左右，陈久福到7分厂堆场装落棉，给其打了电话。其对张要奎说给陈久福的货车上装点梳滤落棉，装好之后其就去磅房。第二天陈久福给其1万元现金，其给张要奎3000元现金；第2次×××年5月份左右，陈久福到7分厂堆场装落棉，其过去，第二天陈久福给其1万元现金，其给张要奎×××元现金；第3次×××年5月份左右，陈久福在6分厂堆场上给其1万元现金，说是在7分厂堆场上多装落棉的钱，晚上其给张要奎支付宝转账×××元；第4次×××年6月份左右，陈久福在6分厂堆场上给其1万元现金，晚上其给张要奎支付宝转账×××元；×××年8月份左右辅料库建好之后，其从辅料库倒卖落棉所得的钱分给张要奎7000元现金。其一共分给张要奎2×××元。   （3）陈久福供述的内容与上述同。   2、鉴定意见:   （1）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：8吨梳滤落棉×××年期间的价格为1115132.97/142.36*8=62665.52元。   （2）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：2吨清滤落棉×××年期间的价格为84311.85/15.42*2=10935.39元。   （3）经2019R41估价鉴定结论书鉴定：2吨扫地花×××年5月的价格为2200元。   （4）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：2吨粗细纱吹吸风花×××年期间的价格为1003.20/0.26*2=7716.92元。   （5）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：2吨细纱滤尘×××年期间的价格为863.9/0.16*2=10798.75元。   （31014.46元为周某、张要奎、陈久福的数额。）   第八起：   1、被告人的供述和辩解   （1）张要奎供述虚假签收的内容与上述同。   （2）陈久福供述虚假签收的内容与上述同。   2、书证：   委外加工协议，证明：新疆利泰丝路投资有限公司与巴州宏伟棉业有限公司签订的委外加工费，×××年10月1日至12月31日为800元每吨（含税价）、×××年7月1日至9月30日为890元每吨（含税价）、2018年1月1日至3月31日为800元每吨（含税价）、2018年4月1日至6月30日为800元每吨（含17%税价），被日需求计划以甲方计划通知单确定为准，如未按照要求执行有宏伟棉业承担相应违约责任。   第九起：   1、被告人的供述和辩解   （1）张春龙供述：（2018年12月24日17时18分第一次供述）2018年5月份其开始帮周某平账，就是落棉仓库的ERP系统的账与落棉仓库内堆放的实物数量不相符，实物会多出来，落棉仓库内缺少的数量帮周某补齐，周某让其开调拨单时增加每包的重量，这样落棉仓库的实物和ERP的账就会平。只要是当过1、2、3分厂库管的都帮周某平账。分厂库管和周某在一个办公室，每个人都监管过1、2、3分厂，每次周某都在办公室安排平账。   2018年12月25日第二次供述：其第一次供述有事情没有交代。其和周某一起倒卖过落棉。×××年7月开始到2018年7月周某一直让各分厂库管帮他平落棉仓库的账，因为帮他平账很多次后，其就开始怀疑周某是在倒卖落棉。周某一共给过其4次钱，第一次是2018年7月中旬给其2万元现金，第二次是2018年9月10日左右给3万元现金，第三次是2018年10月底给其3万现金，第四次是2018年12月中旬其让周某把5万元转账到其舅舅陈陆军银行卡内。周某共给其13万元。   2018年5月份左右开始帮周某平倒卖落棉账。一共平6吨左右的精滤落棉，4吨左右的梳滤落棉，平账共计10吨左右落棉。其和周某倒卖落棉4吨左右的精滤落棉，7吨左右的梳滤落棉，3吨左右的清滤落棉，共计14吨左右的落棉。   其怀疑分厂所有库管都参与过与周某倒卖落棉。   （2）周某供述：2018年4月份左右岳银峰在盘库时发现ERP系统账面落棉的数量比库房存放的落棉数量多，与库房存放货物的数量不相符，相差十几吨多左右的落棉。岳银峰让其去找张春龙把平均每包落棉的重量增加3到5公斤，因为张春龙帮其平账，张春龙把调拨单平均每包增加3到5公斤，时间一长多出的落棉就比较多，这样其就可以把多出来落棉倒卖出去挣钱。其跟张春龙倒卖落棉都是其单独记的账，在陈久福给其结账以后，其就会把倒卖落棉的账单销毁，每次倒卖落棉10吨左右能挣4万元，其和张春龙一人2万元。其在利泰丝路上班期间倒卖落棉所得分给岳银峰60万元左右，张春龙13万元左右，王杰3万元左右，2万元左右，郦松7万元左右，张要奎2万元左右。其和岳银峰、郦松是按照倒卖落棉所得的50%分的钱，张春龙、张要奎、王杰、袁赛都是随便分的钱。   2、鉴定意见   经2019R18估价鉴定结论书鉴定：   （1）4吨精梳落棉2018年的价格为1624567.85/123.3849*4=52666.67元；   （2）7吨梳滤落棉2018年的价格为2158515.99/244.3603*7=61833.33元；   （3）3吨清滤落棉2018年的价格为103592.15/16.4432*3=18900元.共计133400元；   计算方式：4吨精滤落棉+7吨梳滤落棉+3吨清滤落棉=133400元。   （133400元为周某、张春龙、陈久福的数额。）   第十起：   1、被告人的供述和辩解   （1）段红江供述：×××年6月其担任2厂库管，周某担任原棉库主管，周某拉完仓库排杂后其发现数量不对，周某多拉两吨，其让周某放回来。周某说车已经出库，不要给别人讲，让陈老板给一点钱。过了两天陈久福让其去堆场，在堆场上给其4000元现金。×××年6月建立辅料库正在移库时周某说各厂的辅料都有多有少，大家相互平账，其的库里多7车。其就把所有辅料移交到辅料库。以后其就没有再给周某平过账，因为7厂和9厂都不用原棉辅料，只用原棉。×××年8月中旬周某给其7000元。   ×××年6月份左右因辅料库成立需要把各个分厂堆场上的落棉集中，周某让其在6月底之前把2分厂堆场上所有的落棉集中到新建的辅料库里。6月份中旬陈久福的货车司机王小龙把货车停在2分厂堆场上准备装落棉，王小龙装了一车清滤落棉后其清点时发现2分厂堆场的实物与ERP的账面不符，多40吨左右的落棉，第二天上午其对经理陈庆哲说了。其和周某弟弟有矛盾。其给周某平帐的40吨左右的落棉是偶然性。2分厂堆场多出来的7车落棉有40吨左右的落棉，比系统上多出来的是以清滤落棉为主，其他品种混杂的40吨落棉。   周某把40吨的落棉给各分厂平帐为由把40多吨左右的落棉倒卖给陈久福，过了两个月左右周某在×××年8月份给其7000元现金，周某倒卖这40吨左右落棉非法获利多少钱其不知道。多出来的40吨左右的落棉有清滤落棉30吨左右、梳滤落棉10吨左右。陈久福、周某、郦松一共给其2万元倒卖落棉非法获利的钱。   ×××年6月左右陈久福的货车应该运送13吨左右的170包再生清滤落棉给2厂。2分厂多出的40吨是2分厂每天出的落棉，不是在平账过程中积累的落棉。   （2）周某供述：7厂、9厂原棉仓库库管叫段红江。×××年7月份之前，其没有参与郦松倒卖落棉的事情，但陈久福把郦松倒卖落棉的钱给其，让其和郦松分钱。其给郦松分3万元的经过与上述同。×××年6月其安排陈久福去2分厂堆场装货时，多装2吨左右出库单以外的量。段红江问是不是多装了2吨左右的落棉。其让他不要给别人说，并让陈久福给段红江好处费，具体给多少钱不知道。   （3）陈久福供述：×××年2月份左右开始找郦松购买落棉，共计倒卖2次。   ×××年7月之前是先和郦松单独倒卖，但其和郦松第二次倒卖时周某不知道怎么知道。周某是主管，所以和郦松倒卖第二次的钱直接给周某。周某在×××年5月份左右给其倒卖第一次落棉。其给周某6万元现金的经过与上述同。   其给过段红江4000元现金，因为周某在2分厂给其货车上多加2吨排杂落棉被段红江发现，周某让其给段红江一点好处费。   郦松3分厂的170包再生落棉是为完成宏伟棉业与利泰丝路原棉加工业务，将170包落棉用于完成任务，故给郦松、段红江共计支付17000元。   2、鉴定意见   经2019R15估价鉴定意见结论书：2000千克排杂风箱花×××年5月的价格为9600元。   第十一起：   1、被告人供述和辩解   （1）段红江供述：×××年6月份左右其在2分厂任职库管，因辅料库成立需要把各个分厂堆场上的落棉集中，周某让其在6月底之前把2分厂堆场上所有的落棉集中到新建的辅料库里，×××年6月份中旬，陈久福的货车司机王小龙把货车停在2分厂堆场上准备装落棉，王小龙装了一车清滤落棉后其再清点时发现2分厂堆场的实物与ERP的账面不符，多40吨左右的落棉，第二天上午在2分厂堆场上其碰见经理陈庆哲说了这件事情。其给周某平账的40吨左右的落棉是偶然性。2分厂堆场多出来的7车落棉有40吨左右的落棉，比系统上多出来的是以清滤落棉为主，其他品种混杂的40吨落棉。   周某把40吨的落棉给各分厂平帐为由把40多吨左右的落棉倒卖给陈久福，过了两个月左右周某在×××年8月份给其7000元现金。多出来的40吨左右的落棉有清滤落棉30吨左右、梳滤落棉10吨左右。陈久福、周某、郦松一共给其20000元倒卖落棉非法获利的钱。   （2）周某供述：×××年6月份左右，其安排陈久福的货车去2分厂堆场装货时，给陈久福的货车多装2吨左右出库单以外的量，段红江发现，其就让陈久福给段红江点好处费。×××年6月份左右，其和段红江以平账的方式把落棉倒卖给陈久福。其和段红江倒卖2分厂40吨左右的落棉是×××年6月份左右其把40左右的吨落棉分2个月先后倒卖给陈久福，有30吨左右的清滤落棉、10吨左右的梳滤落棉。其给段红江分7000元。   （3）陈久福供述：其给过段红江4000元现金。   郦松3分厂的170包再生落棉是为了完成宏伟棉业与利泰丝路原棉加工业务，将这170包落棉用于完成任务，故给郦松、段红江共计支付17000元。   2、鉴定意见：   经2019R18估价鉴定意见结论书：1.×××年期间，30吨清滤落棉的价格为84311.85/15.42*30=164030.84元。10吨梳滤落棉的价格为1115132.97/142.36*10=78331.9元；   （242362.74元为周某、段红江、陈久福的数额。）   第十二起：   1、证人姚某的证言：其在利泰丝路拉货时发现过王杰记录包时会少记录装包的数量。其知道2018年有过5次左右核对数量不一致，第1次是其与王杰在6分厂堆场上，装完清滤落棉后其发现王杰给其的货车上多算4包清滤落棉；第2次是其和王杰在3分厂堆场上，装完清滤落棉后，其核对发现王杰给其的货车上多装2包清滤落棉；第3次是在6分厂堆场，当时装的是梳滤落棉，其核对发现王杰给其的货车上多装2包梳虑落棉；第4次在6分厂堆场，核对后发现王杰多装2包梳虑落棉；第5次在4分厂堆场上，核对时发现多1包落棉，具体什么品种忘记。其是根据利泰丝路岳银峰给其开的委外加工票据或销售单上的票据，在与王杰给其报的落棉包数相对比。   2、被告人供述和辩解   （1）王杰供述：2018年7月15日下午周某对其说从明天开始抄包时少抄几个，看当时的情况决定。其知道周某让其少抄几个棉包就是其所记录拉出去的棉包数量要比实际拉出去的数量要少，周某可以把扣下的落棉倒卖出去获利。   其有账目记录，记录在一个小黑皮笔记本上面，记录其从2018年7月16日至12月21日帮周某倒卖出去落棉的所有数量，本子是周某给其的，让其记录每天倒卖出的落棉。过几天周某会问其倒卖出去多少包落棉，其就把本子上的记录拍照片通过微信发给周某。   周某一共给其4次34500元。1次现金，2次微信转账，1次支付宝转账。其共计抄包90次。   （2）周某供述：2018年7月16日其告诉王杰在装车时将装车总包数的数量少记一部分，把多装的包数每天进行统计。账本内容是其让王杰从2018年7月16日开始记录的账本，账本上记录着每日装车时合法的总包数、非法倒卖落棉的总包数、重量进行记录，在记录的过程中一部分是记录着落棉的包数；一部分记录着落棉的重量，每次装车拉走的合法总包数和非法倒卖的包数，落棉的品种种类王杰也做简单的统计。其记录倒卖的落棉数量不会告诉王杰，王杰只把他记录的报给其，其将其记录的倒卖数量与王杰记录的倒卖数量合计在一起，再记录在电子表格内。但其和陈久福算账是以其电子表格中的数据为准。   （3）岳银峰供述：2018年之前货车拉货出库必须要称重过磅，厂是电子磅，周某有管理员用户权限，他可以改变过磅的榜单重量，从而使货车通关出库，2018年以后陈经理改变看出库必须称重过磅的过程，改成抄包头出库，周某就更容易操作，抄少量包头，实际多装货物，也没有人能发现，他这样操作至今。   3、鉴定意见：   （1）通过王杰账本记录：1、梳滤落棉85032.96千克；2、70%梳滤240千克；3、清滤落棉6727.39千克；4、70%清滤2307千克；5、细纱滤尘481.2千克；6、回丝998.2千克；7、并粗风箱花235千克；8、粗细纱吹吸风花169.5千克；9、气流尘杂211.4千克；10、并条风箱花208千克；11、梳滤短绒724.5千克；12、精梳落棉1779.9千克；13、排杂风箱花85千克。   （2）经2019R18估价鉴定结论书鉴定：1、梳滤落棉8.83元每千克；2、70%梳滤4.62元每千克；3、清滤落棉6.3元每千克；4、70%清滤3.82元每千克；5、细纱滤尘5.72元每千克；6、回丝10.67元每千克；7、并粗风箱花5.28元每千克；8、粗细纱吹吸风花4.12元每千克；9、气流尘杂0.15元每千克；10、并条风箱花5.23元每千克；11、梳滤短绒3.89元每千克；12、精梳落棉13.17元每千克；13、排杂风箱花4.8元每千克。共计846167.97元。   （846167.97元为周某、王杰、陈久福的数额。）   第十四起：   1、书证：   （1）受案登记表，证明：2019年4月5日，库尔勒市经济技术开发区公安局民警在工作中发现，周某等人在2018年6月至2018年10月期间将纺织厂加工后所剩落棉私自倒卖给新疆新来达纺织原料有限公司员工高保卫，涉案金额17余万元，支付周某149950元，高保卫获利2万元。   （2）到案经过，证明：高保卫于2019年4月9日23时被电话传唤，并且如实交代，依法认定为自首。   （3）常住人口基本信息，证明：高保卫作案时已达法定刑事责任年龄。   （4）扣押笔录，证明：2019年4月10日，扣押高保卫退还的23550元。   （5）销售出库单，证明：2018年9月8日，出库梳滤落棉-纯棉21205.7千克。   （6）银行交易明细，证明：2018年9月9日，谢家村给高保卫支付173500元。同年9月11、12、14日高保卫向周某转账5万元、5万元、49950元共计149950元。   2、证人证言：（1）陈益杰（系新疆新来达纺织原料有限公司员工）的证言：2018年7月其去找周某商量拉货缺斤少两的事情，周某说“拉货的时候每车给多装点落棉，然后多装的落棉钱可以分”。其给陈马达打电话说周某要倒卖落棉，陈马达说不能做，其就回绝周某。   2018年9月左右，其和高保卫在西尼尔红旗花园租房子，高保卫说周某拉货的时候，每车多装点落棉，落棉钱可以分。其回绝。   （2）陈马达（系新疆新来达纺织原料有限公司法人）的证言：其不知道周某倒卖利泰丝路落棉的事情。陈益杰和高保卫给周某支付钱的事情，其是在陈益杰到经济技术开发区公安分局来过之后其才知道。其认为给的钱是好处费。因为周某故意为难公司，不给公司转货，给好处费就是为了不让周某为难公司装落棉。   （3）谢家村（系购买高保卫落棉的人）的证言：2018年9月6日左右，其在库车县接到高保卫的电话说其手上有一车车肚棉要不要，8400元一吨。其说便宜100元。高保卫说可以。之后其联系堂哥谢仙雷，谢仙雷说可以。其让高保卫找河南郑州的货车。到2018年9月9日高保卫说找到去河南郑州的货车。其就让装车。当天下午高保卫说货装好总共20.9吨，钱赶紧打过来，要不货车走不。当天16时23分其用手机农行APP给高保卫转账支付173500元。   3、被告人的供述与辩解：   （1）高保卫的供述：2018年6月份左右，其代表新来达公司去利泰丝路去装货。周某、岳银峰以没有夹包机为由拖延装货。其把利泰丝路不装货的事情反映给公司陈艺杰说周某、岳银峰就是想要钱，陈艺杰说就给他们点钱。其就给岳银峰说给她转点钱，货车来了快点装车。其在微信上给岳银峰转账7000元。过了5天左右其找到周某说给他转点钱，货车来了快装车”，周某说行，其在微信上给周某转账10000元。过了10天左右其又给岳银峰微信转账3000元。   2018年9月份左右其在6分厂堆场上看货车装落棉，周某其说公司想单独卖一车清滤落棉，看有没有认识的回收落棉的人，其说可以问。第2天其联系谢家村。其带着谢家村去利泰丝路6分厂堆场看清滤落棉，谢家村说感觉清滤落棉挺好，同意购买。第2天其联系周某，周某说可以卖，让其联系一辆货车。第2天货车来后就去6分厂堆场上装落棉。装完之后周某带其去6分厂办公室给其开销售出库单，其带着货车司机去过磅，称完重量是21吨左右。过2个小时左右，谢家村把钱打到其中国农业银行的卡上了。钱到账后2018年9月11日其去库尔勒市农业银行给周某交通银行账户转5万元，2018年9月12日其在库尔勒经济技术开发区中国农业银行给周某银行账户转5万元，9月14日其在库尔勒经济技术开发区中国农业银行给周某银行账户转4.995万元。   周某卖给其清虑落棉是1吨7000元，其卖给谢家村清滤落棉是1吨8200元。   （2）周某的供述（第十五次笔录供述）：2018年8月底左右，高保卫安排好货车到利泰丝路后给其打电话，其安排货车去3分厂堆场和6分厂堆场装梳滤落棉。其带着高保卫的货车去过磅，算出梳滤落棉净重21.42吨。按商定好的7000元1吨的价格给高保卫。高保卫给其交通银行卡转账3次，第1次是2018年9月11日给其交通银行账户上转账5万元；第2次是2018年9月12日转账5万元；第3次是2018年9月14日转账4.995万元。   （3）岳银峰的供述：高保卫在利泰丝路装货时，有给高保卫货车多加落棉的事情，周某还给高保卫倒卖过一整车落棉梳滤落棉。周某让高保卫给其过两次钱，第一次给其微信转账2000元，第二次给其微信转账3000元，共计×××元。   4、辨认笔录：（1）2019年10月20日，高保卫辨认向其倒卖落棉的周某。   （2）2019年10月17日，高保卫指认新疆库尔勒市经济技术开发区新疆利泰丝路投资有限公司3分厂原棉场堆和6分厂原棉场堆就是与周某倒卖落棉装货的犯罪地点。   （3）2019年10月22日，周某辨认购买其倒卖落棉的高保卫。   （4）2019年10月18日，周某指认新疆库尔勒市经济技术开发区新疆利泰丝路投资有限公司3分厂原棉场堆和6分厂原棉场堆就是其倒卖落棉给高保卫装货的犯罪地点。   5、鉴定意见，证明：经鉴定：21205.7千克梳滤落棉2018年9月的出厂价格为201454元。   （二）袁赛掩饰、隐瞒犯罪所得收益的犯罪事实（第十三起）   1、被告人袁赛的供述和辩解：2016年12月底其开始在利泰丝路4厂担任库管。×××年8月的一天，周某打电话说有事说，让其在开发区水木清华小区附近等他。在车上周某给其一叠面值100元的现金。周某给其说是多东西分的钱。其拿了钱就回家。因为之前周某给其提过有的厂会多出来东西，到时候会分钱，当时其听了没当真，没想到后来真的分钱，其就拿上。2018年9月其是2厂库管，周某让其多做梳滤的账。其从2018年9月到11月多做大概20包梳滤的账，平均重量在83千克至85千克之间。期间在10月9日周某通过微信给其转×××元，在12月4日通过支付宝给其转账3260元。   ×××年7月份左右周某说别的厂多出来的落棉，他想办法处理掉，到时候把钱分给其。8月份左右就给其10000元现金。周某一共给22260元。10000元是周某给其的好处费，8260元是其给周某平账和倒卖落棉所得，还有4000元是周某给其的钱。   2、证人周某的证言：其让2分厂库管袁赛在2分厂领料时把领料的包重，平均增加重量，重量不固定，有2公斤、3公斤、5公斤不等。一共给给袁赛2万元左右。   袁赛在2018年9月至2018年12月期间给其平10吨左右的梳滤落棉账，其倒卖给陈久福共计40000元，当时没想怎么给袁赛分钱，就给8000多元。×××年8月给袁赛的10000元现金是倒卖4分厂落棉所得，其倒卖20000元，随便给袁赛分一万，没有按比例。   其只给她说其会找陈久福要钱。袁赛什么也没说。到8月份陈久福给其倒卖落棉的钱，其将倒卖4分厂落棉的钱分出来，找到袁赛把钱给她，她才知道是把落棉卖掉，并且给袁赛分1万元。   3、鉴定意见：经2019R18估价鉴定结论书鉴定，2吨梳滤落棉2018年的价格为2158515.99/244.3603*2=17666.67元。2吨精梳落棉的2018年的价格为13624567.85/123.3849*2=26333.33元。   计算方式：   袁赛（明知非法所得而收受1万元，故掩饰隐瞒犯罪所得数额为1万元。）   （三）虚加工作量的犯罪事实   1、书证：（1）受案登记表，证明：2018年1月19日，库尔勒市经济技术开发区公安分局民警在侦办周某等人职务侵占一案中发现侯军、李丽丽伙同周某等人虚加工作量。   （2）常口信息，证明：侯军、李丽丽的身份信息，案发时已达法定刑事责任年龄。   （3）到案经过，证明：侯军于2019年1月19日16时被书面传唤；李丽丽于2019年1月19日14时被书面传唤，结合侯军于2019年1月19日12时35分至13时55份供述，侯军、李丽丽主动投案，并且主动交代，依法认定为自首。   （4）扣押笔录，证明：扣押李丽丽一部黑色OPPOR11手机、一张中国建设银行卡（×××）、一本绿色封皮笔记本、原料单据20本；扣押侯军205790元及21936元共计227726元。   （5）厂内装卸搬运承包合同，证明：×××年1月1日至2018年12月31日，库尔勒精顺建筑工程有限公司承包新疆利泰丝路投资有限公司装卸搬运承包合同。   （6）银行交易流水，证明：李丽丽的银行卡银行交易的情况。   （7）营业执照，证明：库尔勒市精顺建筑有限公司营业范围包括装卸搬运服务。   2、证人证言：（1）周小健的证言：×××年9月底其需要统计工作量，把侯军的妻子李丽丽叫来一起对工作量。其将9月统计好的工作量给她看，李丽丽看完后说太少了，加一点，给叉车司机多弄点加油钱，多加的给其返。其就在9月实际工作量中虚加几天装卸的工作量。其将统计工作量的电子表格发给雷君。10月底李丽丽也让其加工作量。其就加。9月份虚加工作量的钱10月6日侯军通过微信给其转账500元。每个月都开始给李丽丽虚加工作量。   侯军一共给其分14钱次共计17000元。第1次×××年10月6日候军给其微信转账500元是×××年9月份虚加工作量返利的钱;第2次×××年11月7号李丽丽给其微信转账700元是×××年10月份的；第3次×××年12月25号李丽丽给其微信转账700元是×××年11月份的；第4次2018年1月30号李丽丽给其微信转账800元是×××年12月份的；第5次2018年3月6号李丽丽给其微信转账2000元是2018年1月份的；第6次2018年4月2号李丽丽给其微信转账1000元是2018年2月份的；第7次2018年4月29号李丽丽给其微信转账800元是2018年3月份的；第8次2018年5月29号李丽丽给其微信转账1500元是2018年4月份的；第9次2018年6月30号李丽丽给其微信转账1500元是2018年5月份的；第10次2018年7月29号李丽丽给其微信转账1500元是2018年6月份的；第11次2018年9月1号李丽丽给其微信转账1500元是2018年7月份的；第12次2018年10月1号李丽丽给其微信转账1500元是2018年8月份的；第13次2018年11月1号李丽丽给其微信转账1800元是2018年9月份的；第14次2018年11月29号李丽丽给其微信转账1200元是2018年10月份的。   （2）陶荟川（系利泰丝路原料库库管）的证言：×××年5月份，和利泰公司签约外包工作的精顺公司老板侯军和李丽丽找其商量虚假工作量的事，因为当时其是7厂的库管，找其给他们公司虚假工作量，当时其没同意。到×××年7月份其同意，并约定好虚假工作量的钱按三七分成，其分三成。从×××年8月份开始其给李丽丽虚假工作量，一直到2018年4月。此期间李丽丽通过微信给其转八次提成，第一次是×××年8月转360元，第二次是×××年9月转443元，第三次是×××年10月转251元，第四次×××年11月转258元，第五次×××年12月转300元，第六次2018年1月转1035元，第七次2018年3月转423元，第八次2018年4月转282元，一共转3352元，这些都是其虚假工作量给其分的钱。   3、被告人的供述与辩解：（1）侯军的供述：其是库尔勒金顺建筑工程有限公司法人。公司×××年5月份跟利泰丝路公司签过一个项目的协议，项目的内容是：在原棉进料方面有挑包、进料、卸车，然后和成品的棉纱进行装车。   其没有对虚加挑包工作量的过程中操作过什么，一直都是其妻子操作，但是在返利的事情上其都知道，也跟其妻子商量过。因为挑包的工作量是活的，可以根据棉包的数量进行挑包，可以挑的次数多一些，工作量也就多一些，但实际上挑包的次数跟实际上报的次数不一致，实际挑包的次数比上报的次数要少，主要管挑包的次数是车间的库管说了算，所以其跟妻子就想的能通过库管来协调这方面的事情，能虚报一些挑包的次数，能多挣一些钱。其记得是从×××年5月份开始，到2018年5月份结束。   在利泰丝路金顺公司临时办公彩钢房内当时有其、李丽丽、张春龙、张要奎、郦松五个人，口头商量虚假工作量钱款按照三七分，张春龙、张要奎、郦松虚加工作量分三成，金顺分七成。跟周某、段红江也是在彩钢房内，具体怎么分记不清，最后定的周某、段红江三，其七。陶荟川是李丽丽去商量的。   其对巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量进行价格认定，共计总价286855元，没有异议。   （2）李丽丽的供述：虚报的工作量是指公司没有做的工作，把虚报的数据报给利泰丝路，利泰丝路就把公司实际工作量和虚报的工作量的价格结算给其们公司。   周某、张春龙、郦松、张要奎、段红江、陶荟川参与多加夹包机工作量的事情。   周某、张春龙、郦松、张要奎先把其公司实际工作量算出来，然后其去他们工作的地方找他们对接实际工作量，对接完实际的工作量，没有问题之后，就开始算他们给其公司多加的工作量，算账是按照工作量单价计算。工作量单价分别是“卸车的工作量是5元1吨”、“喂料的工作量有4元和8元1吨”、“倒运的工作量是10元1吨”、“挑包的工作量是5元1吨”，用多加的工作量，乘以单价就算出多加工作量的总数，最后把总数的钱分给他们每个人百分之三十，就算完他们多加工作量的账。喂料4元的工作量是指夹包机工作时只把棉包放到各厂房分级室门口，喂料8元的工作量是指夹包机工作时把棉包放到各厂房分级室内。   经核算账本共计周某挑包9395吨、喂料42吨、倒运1950吨、辅料装车210吨、台班5个；共计张春龙挑包4952.5吨、喂料2573吨、倒运5390吨、废棉装车100吨；共计张要奎挑包6686吨、喂料978吨、倒运2265吨；共计郦松挑包3350吨、喂料689.5吨、倒运2904吨、卸车300吨、废棉卸车30吨；共计陶荟川挑包1748.5吨；共计段红江挑包452吨。   一共挑包26584吨、喂料4282.5吨、倒运12509吨、辅料装车210吨、台班5个、废棉装车100吨、废棉卸车30吨、卸车300吨。周某共计返利22643元、郦松共计返利15060元、张春龙共计返利29747.6元、张要奎共计返利17996.8元、陶荟川共计返利2493.5元、段红江共计返利678元。   其公司给周某、郦松、张春龙、张要奎、陶荟川、段红江等人结算返利，这些工作全部都是其在负责，通过微信转账、支付宝转账，共计293985.5元。   其公司与机物料库周小健不存在虚加工作量获取劳务费的情况，因为利泰丝路有两家外包装卸货公司，其们公司想让周小健给其们多介绍点装卸工作，其一共给周小健返利了14次，每次给的都是虚加工作量的一半，一共返利了17000元。   其对巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量进行价格认定，共计总价286855元，没有异议。   （3）周某的供述（2019年1月12日主动供述）：×××年7月份到2018年4月底，其利用原棉仓库主管的权利，给公司虚报过精顺劳务公司在原棉仓库干活的工作量。   ×××年7月份左右精顺劳务公司候总夫妇找到其，让其利用原棉仓库主管的权利帮他们虚报每月夹包机的工作量，以三七分的价格给其分红。   一共给其转账过8次，每次都是候总爱人在微信上给其转账，第1次是×××年7月17日给其微信转账2288元；第2次是×××年8月20日给其微信转账2250元；第3次是×××年10月23日给其微信转账2700元；第4次是×××年11月28日给其微信转账1950元；第5次是2018年1月3日给其微信转账2250元；第6次是2018年1月31日给其微信转账3705元；第7次是2018年3月31日给其微信转账2700元；第8次是2018年4月29日给其微信转账3900元，共计获利21743元。   其伙同侯军、李丽丽、郦松、张春龙、张要奎等人于×××年6月至2018年4月在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量。   巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，周某在×××年6月至2018年4月虚报的价格为74843元，张春龙在×××年6月至2018年4月虚报的价格为91819.5元，张要奎在×××年6月至2018年4月虚报的价格为59992元，郦松在×××年6月至2018年4月虚报的价格为50198元，陶荟川在×××年6月至2018年4月虚报的价格为8742.5元，段红江在×××年6月至2018年4月虚报的价格为2260元，共计总价286855元，其对鉴定的价格没有异议。   （4）张春龙的供述（2019年2月9日供述）：×××年5月份左右，1、3、5、7、分厂的库管和周某开始给精顺公司多加工作量，×××年4月底左右精顺公司李丽丽找到周某，让周某每月给精顺公司多报工作量，分成的事宜是张要奎和精顺公司李丽丽商量好的，按照30%分成给返利，库管每月1号到3号之前给精顺公司李丽丽微信上发一张实际工作量和1张虚加工作的截图或者是拍的照片，然后会把虚报的工作量报表，通过微信的方式以截图或者拍的照片发到周某微信上，由周某审核。其给精顺公司虚加工作量分2万元左右。   巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，其虚报的价格为91819.5元，其对此鉴定没有异议。   （5）郦松的供述（2019年6月25日供述）：×××年6月商量，记得当时其、张春龙、张要奎一起去的精顺公司在厂设定的临时办公室，侯军和李丽丽在，一共五个人，李丽丽说能不能把工作量多加一些，有钱大家一起赚，大家都分一些。李丽丽提出将虚加工作量结的钱按三七分成，库管分三成，李丽丽侯军分七成。当时就达成口头协议。其一共分得虚加工作1×××元，其没细算，其手机中有保存李丽丽给其转虚加工作量钱款的转账记录。   巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，其虚报的价格为50198元，其对此鉴定没有异议。   （6）张要奎的供述（2019年1月14日供述）：×××年6月底左右，李丽丽在7分厂原棉堆场找到其说这个月给7分厂夹包机加点工作量，可以挣烟钱，其同意。之后李丽丽约其、郦松、张春龙谈了按30%结算多出来的工作量。   其一共做过12次夹包机工作量的假账。第1次×××年7月23日李丽丽给其支付宝结算7月份返利的930元；第2次×××年8月20日李丽丽给其支付宝结算了8月份返利的300元；第3次×××年9月16日李丽丽给其支付宝结算了9月份返利的1500元；第4次×××年10月21日李丽丽给其支付宝结算10月份返利的1350元；第5次×××年11月27日李丽丽给其支付宝结算11月份返利的1545元；第6次×××年12月29日李丽丽给其支付宝结算了12月份返利的2064元；第7次2018年1月27日李丽丽给其支付宝结算了1月份返利的1973元；第8次2018年3月2日李丽丽给其支付宝结算2月份返利的2385元；第9次2018年3月31日李丽丽给其支付宝结算了3月份返利的1800元；第10次2018年4月29日李丽丽给其支付宝结算了4月份返利的2650元；第11次2018年5月29日李丽丽给其支付宝结算了5月份返利的1500元；第12次2018年7月1日李丽丽给其支付宝结算了6月份返利的879元。调拨量1500吨左右、挑包量7500吨左右。   巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，其虚报的价格为59992元，其对此鉴定没有异议。   （7）段红江的供述（2019年1月22日供述）：2018年5月开始给精顺公司需加工总量，精顺公司李丽丽给其是按百分之二上报加每月的工作量，就是每月按满额给夹包机报工作量。   ×××年冬天其在2分厂担任库管用过精顺公司外包的夹包机，精顺公司李丽丽就给其微信账户转200多元，李丽丽说其第一次用精顺公司的夹包机。2018年7月份左右，其从6分厂库管调到7分厂担任库管工作，李丽丽给其微信账户上转账400多元，之后就没有和精顺公司联系过。   巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，其虚报的价格为2260元，其对此鉴定没有异议。   4、辨认笔录：（1）2019年1月21日，李丽丽指认一本绿色笔记本长约25厘米宽18厘米为2018年6月至2018年8月期间向利泰丝路员工周某等人返利钱款账本；指认精顺建筑工程有限公司装卸原料单据为实际在利泰丝路公司工作量单据；指认的中国建行卡（×××）及OPPO手机为储蓄、支付虚假工作量给周某等人支付返利的转账记录。   （2）2019年1月21日，侯军指认2018年6月至2018年8月期间向利泰丝路员工周某等人返利钱款账本；指认精顺建筑工程有限公司装卸原料单据为实际在利泰丝路公司工作量单据；指认的中国建行卡（×××）为储蓄虚假工作量的银行卡。   （3）2019年6月8日，周某指认其通过银色VIVO牌手机内微信收取×××年6月至2018年4月李丽丽给其返利转账记录9次共计20643元，且指认李丽丽微信账号信息。   （4）2019年5月25日，张春龙指认其通过红色OPPOR11手机微信收取×××年5月至2018年5月李丽丽给其返利转账记录11次共计29701元。   （5）2019年1月21日，张要奎指认其通过银色VIVO手机微信收取×××年6月至2018年5月李丽丽给其返利转账记录9次共计13847元。   （6）2019年6月25日，郦松指认其通过玫瑰金红色OPPOR11手机微信收取×××年6月至2018年4月李丽丽给其返利转账记录9次共计14861元。   （7）2019年6月28日，陶荟川指认其使用的手机微信收取×××年8月至2018年4月李丽丽给其返利转账记录8次共计3352元。   （8）2019年1月22日，周小健指认其所使用的微信收取×××年10月至2018年10月李丽丽给其返利转账记录14次共计17000元。   5、鉴定意见：   （1）情况说明，证明：由库尔勒市经济技术开发区公安分局出具的，鉴定所用虚加工作量吨数，系在账本中通过李丽丽指认协助下计算出。   （2）价格认定协助书，证明：×××年6月至2018年4月，周某挑包9395吨、喂料42吨、倒运1950吨、辅料装车210吨、台班5个；张春龙挑包4952.5吨、喂料2573吨、倒运5390吨、废棉装车100吨；张要奎挑包6686吨、喂料978吨、倒运2265吨；郦松挑包3350吨、喂料689.5吨、倒运2904吨、卸车300吨、废棉卸车30吨；陶荟川挑包1748.5吨；段红江挑包452吨。   （3）价格鉴定意见书，证明：巴音郭楞蒙古自治州价格认定局出具文号2019R12号涉案物品估价鉴定结论书，×××年6月至2018年4月期间在利泰丝路投资有限公司原棉库工作期间虚报工作量，进行了价格认定，周某虚报价格为74843元，张春龙虚报价格为91819.5元，张要奎虚报价格为59992元，郦松虚报价格为50198元，陶荟川虚报价格为8742.5元，段红江虚报价格为2260元，共计总价286855元。   上述证据经当庭质证，形式和来源合法，内容真实，与本案相关联，能客观反映案件的真实情况，确认为本案的证据。   针对公诉意见及辩护意见，本院综合评判如下：   关于被告人周某是否构成自首的辩护意见，经查，被告人周某系公安机关电话通知到案，虽然到案后的第一次并未如实供述自己和同案犯的犯罪事实，但本案系匿名电话举报，对于周某的犯罪事实公安机关并不掌握，周某到案后供述了与陈久福、岳银峰的部分犯罪事实，故对其到案后的供述认定为部分自首，且其的供述对公安机关查处本案事实起到重要作用，量刑时予以考虑。   关于被告人陈久福是否构成自首及从犯的辩护意见，经查，被告人陈久福系公安机关电话通知到案，到案后即供述了其与周某倒卖落棉二百多吨的事实，与指控的事实相当，应当认定其供述了主要犯罪事实，依法认定为自首；根据陈久福在本案中的作用，在共同犯罪中起主要作用，对辩护意见不予采纳。   关于被告人岳银峰的供述，其在公安机关第一次供述中就指出其他分厂库管都参与了倒卖落棉，其与其他分厂库管不是共同犯罪，向公安机关提供了犯罪线索，故认定其有一般立功情节。   关于被告人袁赛的犯罪金额，除第一笔10000元之外的金额，袁赛已经参与到利用职务之便侵占公司财物的犯罪之中，不能认定为掩饰、隐瞒犯罪所得收益的行为，应为职务侵占的行为，但犯罪金额未达到立案标准，故对于袁赛的犯罪金额应当认定为10000元。   关于追缴涉案赃款，除去虚报工作量的损失被害单位损失金额为3020955元（周某2824176.2元，包含陈久福2157573元；陈久福47606.4元、137200元、1092.4元、10880元）。剩余退款金额为1768790.5元（周某453217元、陈久福×××00元、岳银峰4×××0元、郦松82317.5元、段红江20087元、张春龙133400元、张要奎49459元、王杰34500元、袁赛22260元、高保卫23550元），余款1252164.5元未追回。根据犯罪情节，作用，被告人周某、陈久福应对未追回的1252164.5元损失按照实际未退的部分、其他被告人已退的部分、两人共同和单独的部分等情况综合确定共同承担和各自应承担的退赔责任。   关于虚加工作量的追缴金额，侯军、李丽丽退赃227726元，指控金额为286855元，剩余赃款数额为59129元，根据对周某等6人认定的犯罪金额，按照比例，周某应退14783元，郦松应退10643元，张春龙应退18921元，张要奎应退12417元，段红江应退591元；周某已退赔468000元，除去14783元，余453217元为退赔倒卖落棉的赃款、郦松已退赔92960.5元，除去10643元，余82317.5元为退赔倒卖落棉的赃款、张春龙已退赔159747.6元，除去18921元，余140826.6元为退赔倒卖落棉的赃款、张要奎已退赔61876元，除去12417元，余49459元为退赔倒卖落棉的赃款、段红江已退赔20678元，除去591元，余20087元为退赔倒卖落棉的赃款。   本院认为，被告人周某、陈久福、岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，行为构成职务侵占罪，且属共同犯罪，其中被告人周某、陈久福涉案金额巨大，被告人岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽涉案金额较大，公诉机关的指控成立，犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。   被告人袁赛明知是非法所得收益而收受，数额较大，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪，公诉机关的指控成立，犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。   在共同犯罪中，被告人周某、陈久福起主要作用，系主犯；被告人岳银峰、郦松、段红江、张春龙、张要奎、王杰起次要作用，系从犯，应当从轻处罚。   被告人周某部分自首，有坦白情节，退赔部分赃款，认罪认罚，综合情节可以减轻处罚；被告人陈久福自首，退赔部分赃款，认罪认罚，综合情节可以减轻处罚；   被告人岳银峰、张春龙、王杰具有自首情节，可以从轻处罚。被告人侯军、李丽丽有自首情节和立功情节，退赔赃款，可以从轻处罚。被告人岳银峰、郦松、张春龙、张要奎、王杰、段红江、袁赛退赔赃款，可以酌情从轻处罚。被告人岳银峰、张春龙、郦松、张要奎、段红江、王杰、侯军、李丽丽、袁赛自愿认罪认罚，可以从宽处理。根据犯罪情节，案发后的表现等对被告人侯军、李丽丽、王杰依法判处缓刑。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第三百一十二条第一款、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十二条、第六十三条、第六十四条、第六十七条、第六十八条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：   一、被告人周某犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月24日起至2022年12月23日止。）   二、被告人陈久福犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年十个月。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月24日起至2022年10月23日止。）   三、被告人岳银峰犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年二个月。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月24日起至2021年2月23日止。）   四、被告人郦松犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月27日起至2020年12月26日止。）   五、被告人段红江犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。扣减四个月零九日)   六、被告人张春龙犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年十一个月。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月24日起至2020年11月23日止。）   七、被告人张要奎犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年十个月。   （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月15日起至2020年11月14日止。）   八、被告人王杰犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）   九、被告人侯军犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）   十、被告人李丽丽犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。   （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）   十一、被告人袁赛犯掩饰、隐瞒犯罪所得收益罪，判处罚金人民币2000元。（罚金已缴纳。）   十二、剩余违法所得人民币1252164.5元继续向被告人周某、陈久福追缴，发还新疆利泰丝路投资有限公司。   十三、在案扣押的作案工具予以没收，上缴国库。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。   审  判  长   胡  建  杰   人民 陪 审员   吉    林   人民 陪 审员   牙生·麦麦提   二 〇 二 一 年 一 月 十 四 日   书  记  员   马合 木 提江