贵州省凤冈县人民法院民 事 判 决 书（2020）黔0327民初3856号原告：刘明福，男，1970年11月30日出生，汉族，贵州省凤冈县人，住凤冈县。被告：万有志，男，1962年11月11日出生，土家族，贵州省凤冈县人，住凤冈县。原告刘明福与被告万有志民间借贷纠纷一案，本院于2020年11月25日受理后，依法适用简易程序进行了公开开庭审理。原告刘明福，被告万有志到庭参加诉讼。本案现已审理终结。刘明福向本院提出诉讼请求：1．判令被告万有志偿还原告刘明福借款100000元及一年期利息；2．诉讼费由被告承担。事实与理由：2019年11月18日，被告因资金周转困难而向原告借款100000元。但是借款到期后，经原告多次催收，被告以各种理由拒不偿还借款，为维护原告的合法权益，特向人民法院提起诉讼。万有志辩称，原告主张的100000不是实际借款金额。一、2015年时，被告就在原告处借了两笔借款，共计100000元，双方口头约定按月利率4%计息。至2017年3月共18个月，被告共付利息72000元，同年被告偿还了原告本金70000元，下欠本金30000元，利息依然是按月利率4%计算，被告按每月1200元的利息付到了2019年1月，共付26400元利息；二、2019年1月，被告又向原告追借50000元，利息依然是按月利率4%计算，扣除砍头息2000元、2018年12月未付利息1200元以及2019年1月未支付利息1200元后实际到账45600元，加上之前下欠的本金30000元，被告于2019年1月18日向原告出具了一张借款金额为80000元的借条，口头约定按月利率4%计息。三、被告又以80000元为本金，按月利率4%支付了原告2019年2月到2019年5月的利息。后因资金困难未能付息，经与原告家属练小丽商量，其让我出具一张100000元的借条，该借条包含80000元的借款本金及计入本金的20000元的利息。这便是本案原告主张的100000元的由来。综上，该笔借款源于2015年，我要求将超出法律保护部分的利息予以退还或冲抵本金。2019年1月，在债务人的要求下出具的100000元的借条应属于无效借条，请法庭予以认定。本人目前处于经济极度困难的情况，若不是如此我们也不会发生本案纠纷，所以请求原告能够给予最大限度的延长还款期限。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定如下事实：2015年3月12日万有志向刘明福借款50000元,扣除砍头息后实际得到48000元；2015年4月23日，万有志再次向刘明福借款50000元，扣除砍头息后实际得到48000元，该两笔借款实际金额为96000元。2015年10月28日至2017年2月7日间，万有志以100000元为本金按月利率4%，向刘明福之妻练小丽的尾号为5018的中国农业银行账户共计支付了利息68000元；2017年3月9日、10日，万有志偿还刘明福借款71200元，双方按月利率4％计算后尚欠本金30000元。2017年4月7日至2018年11月23日间，万有志以30000元为本金按月利率4%向练小丽的尾号为5018的中国农业银行账户共计支付了利息21600元；2019年1月17日，万有志再次向刘明福借款50000元，扣除砍头息2000元、2018年12月未付利息1200元以及2019年1月未支付利息1200元后实际得到借款45600元。该笔借款加上前期双方按4％利息结算后剩余本金合计80000元，万有志于2019年1月18日向刘明福出具了金额为80000元的借条。2019年3月23日至2019年4月29日间，刘明福以80000元为本金按月利率4%，向练小丽的尾号为5018的中国农业银行账户共计支付了利息6400元；后因刘明福未支付利息，经双方协商把未付利息加入本金，万有志又于2019年11月18日向刘明福出具了一张金额为100000元的借条。另查明，刘明福与练小丽系夫妻关系；卡号为62×××18的中国农业银行银行卡系练小丽的账户。本院认为，通过被告提交的中国农业银行账户明细清单中可以看出，本案借贷事实最初发生的时间为2015年3月12日。2015年3月12日至2019年11月18日间，双方有多次借贷行为，有双方提交的两张借条足以证明双方成立借贷关系。被告在原告处取得借款均扣除了砍头息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的解释》（2020年第二次修正）第二十六条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”之规定，应当认定被告实际取得的金额为借款金额。2015年3月12日万有志向刘明福借款50000元,扣除砍头息后实际得到48000元；2015年4月23日，万有志再次向刘明福借款50000元，扣除砍头息后实际得到48000元，该两笔借款实际金额为96000元。2019年1月17日，万有志再次向刘明福借款50000元，扣除砍头息2000元、2018年12月未付利息1200元以及2019年1月未支付利息1200元后，实际金额为45600元。本案中，原、被告双方并未书面的约定借款利息，但被告万有志辩称每笔借款口头约定利息为月息4％，并提供打款清单及银行流水予以佐证，原告方在庭审中称其从未收到被告支付的利息，利息均打到其妻子的账户上，因夫妻关系存续期间的债权应属于夫妻共同债权。故本院对被告的辩称予以支持，且认定双方约定借款利息为月利率为4％。但双方约定月利率4%的利息明显高于法律保护的范围，超出部分应当折抵本金。从2015年5月起至2017年3月，万有志应当支付的利息为42240元（96000×22×24%÷12）。被告辩称其在此期间已支付了利息共计72000元，但被告提供的银行流水及转账记录中显示，其转账共计68000元，超过部分25760元（68000元-42240元），应当折抵本金。折抵本金后的借款本金应为70240元（96000元-25760元），被告于2017年3月10日偿还了原告借款本金及利息71200元，故该笔借款应已清偿。2017年4月7日至2018年11月23日间，被告以30000元为本金按月利率4%，支付的21600元利息，被告辩称其支付26400元，但其提供的证据只能证明支付利息21600元。因该债务已消灭，原告收取利息21600元没有合法的依据，被告有权请求原告返还该款，被告在庭审中要求利息超过部分折抵本金，故该款在后债本金中予以扣除。2019年1月17日，万有志再次向刘明福借款50000元，扣除砍头息、2018年12月未付利息1200元以及2019年1月未支付利息1200元后实际得到借款45600元。扣除前述21600元，剩余借款本金为24000元。2019年3月23日至2019年4月29日间，刘明福以80000元为本金按月利率4%，向练小丽支付利息6400元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的解释》（2020年第二次修正）第二十五条“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。”、第三十一条第二款“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”之规定，因被告于2019年11月18日向原告刘明福出具100000元的借条后未按约定支付利息，经催收后亦未偿还本金及利息，本院对原告要求被告从出具100000元借条之日起支付一年期利息的主张予以支持，利息计算至2020年11月17日止。因被告于2019年1月18日向原告出具80000元的借条后，按约定支付了6400元的利息。故利息以24000元为基数，自2019年1月18日起按照年利率24％计算至2020年8月19日止，为9120元（24000×24％÷12×19）；自2020年8月20日起按2020年11月全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率计算至2020年11月17日止，为924元（24000×15.4％÷12×3）。被告应支付原告利息共计10044元，扣除被告已支付的6400元利息，则被告还需支付原告利息3644元。综上所述，根据《中华人民共和国民法典》第六百七十五条、第六百七十六条、第六百七十九条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条、第二十六条、第三十一条第二款之规定，判决如下：一、由万有志在本判决生效后十日内偿还刘明福借款本金24000元及利息3644元；二、驳回刘明福其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2300元，减半收取计1150元，刘明福负担350元，由万有志负担800元（该款刘明福已预交，万有志在兑现本案时将800元一并支付给刘明福）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于贵州省遵义市中级人民法院。审判员  张正勇二〇二一年一月七日法官助理石倩书记员宋皇甫