黑龙江省哈尔滨市道外区人民法院刑 事 判 决 书（2014）外刑初字第251号公诉机关黑龙江省哈尔滨市道外区人民检察院。被告人许颖，女，汉族，1968年9月3日出生于黑龙江省绥化市，大专文化，系黑龙江省绥化市市政建设管理处兼绥化市建达市政工程有限公司出纳员，住黑龙江省绥化市北林区。2013年10月25日因涉嫌犯挪用公款罪被刑事拘留，同年11月8日被逮捕，现羁押于黑龙江省哈尔滨市第二看守所。辩护人葛耀光，黑龙江法重律师事务所律师。黑龙江省哈尔滨市道外区人民检察院以哈外检刑诉[2013]925号起诉书指控被告人许颖犯挪用公款罪于2014年4月8日向本院提起公诉，本院于2014年4月8日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，于2014年6月3日公开开庭进行了审理。黑龙江省哈尔滨市道外区人民检察院指派检察员刘德军出庭支持公诉，被告人许颖及其辩护人葛耀光到庭参加诉讼。经审判委员会讨论决定，现已审理终结。黑龙江省哈尔滨市道外区人民检察院指控，1、2012年6月15日，被告人许颖在担任黑龙江绥化市建达市政工程有限公司出纳员期间，利用职务上的便利，为获取理财收益，擅自将本单位的工程款人民币20万元存入其丈夫贾某个人的中国农业银行信用卡中，用于许个人购买理财产品，获取理财收益孳息人民币330.10元，2012年7月11日赎回。所获孳息被其个人花掉，现已追缴。2、2013年2月13日，被告人许颖在担任黑龙江绥化市建达市政工程有限公司出纳员期间，利用职务上的便利，为获取理财收益，擅自将本单位的工程款人民币17万元存入其丈夫贾某个人的中国农业银行信用卡中，用于许个人购买理财产品，获取理财收益孳息人民币652.05元，2013年3月22日赎回。所获孳息被其个人花掉，现已追缴。3、2012年7月至2013年10月，被告人许颖在担任黑龙江绥化市建达市政工程有限公司出纳员期间，利用职务上的便利，为获取理财收益，擅自将本单位的工程款人民币1930万元存入其丈夫贾某个人的中国农业银行信用卡中，用于许个人购买理财产品，获取理财收益孳息人民币23261.52元，现已追缴。经侦查，被告人许颖于2013年10月24日黑龙江省绥化市抓获。针对上述指控，公诉机关提供了书证银行进账单、信用卡交易明细、证明主体身份的材料、证人张某、黄某、付某、赵某1、贾某、赵某2、赵某3等人的证言、被告人许颖的供述和辩解、黑龙江中达司法鉴定所司法会计鉴定意见书等证据。公诉机关认为被告人许颖的行为构成挪用公款罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》予以惩处。被告人许颖对公诉机关指控的犯罪事实无异议，但辩解其不构成挪用公款罪且构成自首。被告人的辩护人对公诉机关指控的事实没有异议，但其认为存入许颖丈夫名下的存款系应给付债权人的款项，逾期给付侵害债权人的利益，不损害本单位利益，故此笔款项不构成挪用公款罪；另四笔款项因系单位领导研究决定公款私存，许颖不构成挪用公款罪，对其侵占的贰万余元理财收益，应认定为贪污。对被告人许颖到绥化市纪委派驻城市管理行政执法局纪检组交待问题，应从宽掌握，认定为自首。经审理查明，绥化市市政建设管理处（以下简称管理处）系事业法人。2004年管理处为了能进入工程市场，注册登记成立了绥化市建达市政工程有限公司（以下简称建达公司）。管理处和建达公司是一套人马两块牌子，管理处的管理人员、技术人员同时兼任建达公司的工作人员。被告人许颖2001年被聘用为管理处合同制管理干部，编制为事业编制。2004年起至案发时同时担任管理处和建达公司的出纳员，负责两单位的现金财务工作。2012年6月15日，被告人许颖擅自将建达公司的工程款20万元存入其丈夫贾某在中国农业银行开立的账号为62×××12银行卡中，当日购理财产品20万元，于2012年7月11日赎回并支取给付工程款，理财收益为330.10元。所获孳息被其个人花掉。2013年2月13日，被告人许颖擅自将建达公司的工程款17万元存入其丈夫贾某在中国农业银行开立的账号为62×××12银行卡中，次日购理财产品17万元，于2013年3月22日赎回，分别于4月7日支现3万元，于4月9日转支14万元给付工程款，理财收益为652.05元。所获孳息被其个人花掉。2012年7月起，建达公司为躲避债务，经公司领导决定，将建达公司的款项存入许颖个人名下的帐户，许颖私自将该款项进行理财获取收益，其中1.2012年7月16日许颖的62×××28号银行账户转入建达公司328.00万元后，牡丹灵通卡账户历史明细清单显示，2012年7月18日转出48万元（实转50.00万元，其中2万元系其它款项结余），余款280万元于2012年7月18日购买理财产品，并于2012年8月至9月3日之间分期赎回，赎回的入账金额为2806004.38元，理财收益为6004.38元。该资金赎回后未再进行理财。2.2012年9月21日许颖的尾号8528号银行账户转入建达公司200.00万元后，牡丹灵通卡账户历史明细清单显示，2012年9月25日购理财产品200.00万元，于2012年10月8日赎回，因赎回金额中包含其它资金购买的理财产品40万元，故赎回的入账金额2401709.59元中，按比例计算200.00万元理财应获得的收益为1424.65元。该资金赎回后于2013年10月8日再次进行理财200.00万元，因赎回金额中包含其他资金购买的理财60万元，故按比例计算200.00万元理财应获得的收益为109.59元。该资金赎回后未再进行理财。3.2013年1月29日许颖尾号0943号银行账户转入建达公司1000.00万元后，银行卡理财金账户历史明细清单显示，2013年1月29日购理财产品900.00万元，于2013年1月30日赎回，赎回金额为9000542.47元，理财收益为542.47元。该资金赎回后与未使用的100万元资金一并于2013年2月1日再次进行理财，于2013年2月6日赎回，赎回的入账金额为10003013.70元理财收益为3013.70元。该资金赎回后未再进行理财。4.2013年5月31日许颖尾号0943号银行账户分别存入210.00万元和290.00万元，合计存入500万元。银行卡理财金账户历史明细清单显示，2013年5月31日转出50万元，其余450.00万元于2013年5月31日购理财产品，于2013年6月7日赎回，赎回的入账金额为4501181.25元，理财收益为1181.25元。该资金赎回后于2013年6月7日再次进行理财450.00万元，并于2013年6月17日至2013年6月27日之间分7次赎回，赎回的入账金额合计为4505505.76元，理财收益为5505.76元。该资金赎回后未再进行理财。于2013年7月2日再次进行理财130.00万元，并于2013年7月15日至2013年7月29日之间分3次赎回，赎回的入账金额合计为1302，123.56元，理财收益为2123.56元。2013年8月7日购理财100.00万元，于2013年9月12日赎回，赎回的入账金额为1003356.16元，理财收益为3356.16元。综上，2012年7月至2013年10月期间，许颖用于购买理财的资金1967.00万元，累计购买理财产品12次，累计购买理财金额37470000.00元（含同一笔款项多次购买），累计获取理财收益24243.67元，本金已全部归还建达公司，其中部分理财收益被被告人许颖支取，其余部分转入建达公司的账户。案发前，被告人许颖以报销的名义上缴11000元理财收益。被告人许颖于2013年10月24日在其工作单位被检察人员抓获。上述事实，有经过庭审质证确认的下列证据证实：一、案件来源、到案经过；二、事业单位法人证书、组织机构代码证；三、绥化市建达市政工程有限公司企业法人营业执照及变更登记等材料；四、合同制干部审批表及管理处和建达公司出具的说明；五、许颖的户籍证明和现实表现；六、被告人许颖的供述；七、证人张某、黄某、付某、赵某1、贾某等人及证人赵某3、丁某、姜某、牛某、李某1、谢某、赵某4等人的证言；八、绥化市建达公司对帐单；九、许颖工商行0943、8525卡交易明细；十、贾某8812卡交易明细、凭证等；十一、黑龙江中达司法鉴定所司法会计鉴定意见书；十二、被告方出具的2013年11月3日绥化市纪委驻城市管理行政执法局纪检组出具的关于许颖坦白违反财经纪律情况的说明；十三、证人王某、李某2证言。本院认为，被告人许颖身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，数额巨大，情节严重，其行为构成挪用公款罪，应予惩处。公诉机关指控的罪名成立。被告人许颖帐上的资金及利息和部分理财收益在案发前已被其单位转走，且许颖已给本单位人员报销名义归还了其所支取的理财收益，属主动退赃，可酌情从轻处罚。被告人许颖理财的款项中有四笔系其所在单位为了逃避债务而让许颖代保管，单位有一定的过错，对被告人亦可酌情从轻处罚。被告人许颖当庭认罪、悔罪，也可酌情从轻处罚。因被告人将已在其名下的公款和从单位提取应支付给债务人的公款擅自理财进行营利活动，增加了公款的资金风险，应属于挪用公款，且许颖到纪检部门未交待自已挪用公款理财的犯罪事实，故辩护人的辩护意见不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条的规定，判决如下：被告人许颖犯挪用公款罪，判处有期徒刑八年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年10月25日起至2021年10月24日止。）如不服本判决，可在收到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  陈丰彦代理审判员  侯鹏飞人民陪审员  岳 影二〇一四年六月五日书 记 员  苏弘扬