陕西省大荔县人民法院刑 事 判 决 书（2014）大刑初字第00021号公诉机关陕西省大荔县人民检察院。被告人张某，女，出生于陕西省大荔县，汉族，大学文化，家住大荔县城关镇。2012年8月8日至2013年5月14日担任大荔县某某农产品营销合作联合社出纳。2013年6月2日因涉嫌职务侵占罪被刑事拘留。同年7月5日因涉嫌挪用资金罪被依法逮捕，现羁押于大荔县看守所。辩护人周某某，陕西某某律师事务所律师。大荔县人民检察院以荔检刑诉字（2014）12号起诉书指控被告人张某犯挪用资金罪于2014年2月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭并适用普通程序，于2014年4月4日公开开庭审理了本案。大荔县人民检察院检察员雷某某出庭支持公诉，被告人张某及其辩护人周某某到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。大荔县人民检察院指控：2012年10月8日至2013年4月1日，被告人张某在担任大荔县秦合农产品营销合作联合社出纳期间，利用职务便利，多次将自己掌管的公司资金挪用给男朋友张强赌博，并替张强还赌博欠账；随后又私自将自己保管的公司728000元的荔民卡陆续抵押给他人，用以借高利贷归还以前挪用款项，截止2013年5月8日，共挪用单位现金568677.03元，造成荔民卡被消费损失191427.39元。公诉机关认定上述事实证据有：被害人陈述、证人证言、书证、被告人供述等。公诉机关认为，被告人张某利用职务便利，挪用本单位资金进行非法活动，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人张某对公诉机关的指控不持异议，未作辩解。辩护人周某某的辩护意见为：第一，被告人张某犯罪数额不应涉及荔民卡的金额，虽然被告人张某挪用荔民卡19余万实施了抵押行为，但该卡的所有权和使用权仍为荔民公司。被告人的行为与荔民卡被消费没有因果关系，该部分应按民事诉讼程序解决。第二，被告人张某虽然挪用了其公司的资金，但并没有超过法律所规定够挪用资金罪的三个月条件，故其不构成犯罪。综上，被告人张某挪用数额不应涉及荔民卡的金额，同时其挪用的现金数额也未超过三个月，故被告人张某的行为不构成犯罪。经审理查明：2012年10月至2013年4月，被告人张某利用其担任大荔县秦合农产品营销合作联合社出纳的职务便利，先后多次将自己掌管的联合社资金挪用，借给其男友使用和消费，并替其男朋友偿还账务。在该联合社核对账务时，被告人张某又将自己保管该联合社的728000元荔民卡陆续抵押给他人借款，供联合社核对账务。截至2013年5月8日，被告人张某共计造成该联合社现金库短568677.03元，荔民卡191271.09元被抵押人消费，造成联合社资金损失共计为759948.12元。另查明，本案在审理阶段，被告人张某家属分三次向大荔县秦合农产品营销合作联合社退赔了本案的经济损失，本案被害人大荔县秦合农产品营销合作联合社对被告人张某提出谅解，请求对被告人张某从轻处罚。上述事实，有公诉机关提供的并经当庭质证、认证的下列证据予以证明：1、大荔县秦合农产品营销合作联合社登记注册证，证明大荔县秦合农产品营销合作联合社系依法登记成立的机构，具有法人资质。2、陕西荔民农资公司员工入职登记表及证明材料，证明被告人张某自2012年8月8日至2013年5月14日任大荔县秦合农产品营销合作联合社出纳。3、秦合农产品联合社出纳岗位职责，证明被告人张某的出纳职责包含资金管理业务和现金收付业务。4、大荔县公证处（2013）大证民字第220号公证书，证明2013年5月7日大荔县秦合农产品营销合作社通过大荔县公证处，对被告人张某管理出纳保险柜内物品进行了证据保全，以供会计师事务所对账务进行审核。5、陕西华远联合会计师事务所审核报告，2013年5月12日陕西华远联合会计师事务所结合公证处的公正文书，对大荔县秦合农产品营销合作社账务进行了审核，结果为：截至2013年4月15日，秦合农产品营销合作联合社库存短现金金额为568677.03元，库短利民卡金额为728000元。6、中国邮政储蓄银行账户交易明细账，证明被告人张某从大荔县秦合农产品营销合作联合社总经理汪战仓的账户中陆续挪用资金的明细记录。7、大荔县秦合农产品营销合作联合社证明，证明大荔县秦合农产品营销合作联合社于2013年5月7日，对库短的728000元利民卡按照卡号进行了冻结。经过冻结，库短荔民卡的损失金额为191271.09元（已经消费）。8、利民卡的预付卡业务合作协议，证明银联商务有限公司陕西分公司与陕西荔民农资连锁有限公司，对利民预付卡达成合作协议，荔民卡可在荔民公司相关的商户使用。利民卡的性质为，实时扣帐、不可续存的消费卡。9、大荔县秦合农产品营销合作联合社经理王安陈述，证明被告人张某2012年3月被应聘到该联合社，从2012年8月8日任联合社出纳，主要职责是管理联合社账户的现金支出、收入及相应单据，保管荔民卡，做好荔民卡流水分帐。2013年3月底，该单位会计和张某对账时发现库短，且张某数天不见人。到2013年5月份，联合社在大荔县公证处的公证的保全下和陕西华运联合会计师事务所的审核下，对张某管理的账务进行了审计，经审计发现被告人张某造成联合社现金库短568677元，荔民卡短卡金额728000元。库短资金和荔民卡不知去向。10、被告人张某供述，证明被告人张某从2012年8月在大荔县秦合农产品营销合作联合社任出纳。在任出纳期间，被告人张某男朋友张强以借钱做生意、偿还以前借款、替朋友倒钱为由，多次向被告人张某借钱。被告人张某就利用其职务便用其管理的联合社的资金借给张强使用，另有部分资金（约3万元）用于其与张强的挥霍消费。因被告人张某的行为，致使其管理资金严重库短。被告人张某为了应付会计核查，又通过借高利贷的方式补库。到高利贷催帐时，被告人张某再次利用其职务便利，将其保管的利民卡（为不记名消费卡）抵押出去。最终，由于张强未偿还借款和支付高利贷利息，被告人张某的行为造成挪用该联合社现金568677元和联合社价值728000元的荔民卡，到案发时无法归还。11、证人张强证言，张强与被告人张某在案发前系恋人关系。其证明，因张某曾说她家很有钱。所以张强2012年9月份起，就以还以前赌博的欠账和往出放账为由，从张某处先后借款共计28余万元，所借的款项用于偿还赌博账务和个人挥霍，至今未偿还所借张某款项。12、证人李艳的证言，证明被告人张某从2012年底年就向她借款，每次借钱的理由都是说给利民公司过账（应付核查），共计有三、四次，其中有一笔10万元张某一直没有还，最后是担保人把钱还了。13、证人张拓的证言，证明被告人张某于2013年3月21日、4月6日从证人张拓处借了两次钱，分别是5万元和10万元，一直未还。14、证人董硕证言，证明2013年4月份，被告人张某从马英处借款20万元，董硕作了该笔借款的担保人。后来被告人张某没还该笔欠款，马英找董硕要账，董硕就替张某还了借款。证人李艳、张拓、董硕的证言用来证明，被告人张某从多人处借款，用于弥补联合社资金库短。15、被告人张某的户籍证明，证明被告人张某的身份情况为，女，1988年8月10日出生于陕西省大荔县，汉族，大学文化，户籍所在地为大荔县朝邑镇南街1号，身份证号码：610523198808100023。16、赔偿协议书、谅解书及收条，证明被告人张某家属分三次向大荔县秦合农产品营销合作联合社退赔了本案的全部经济损失，本案被害人大荔县秦合农产品营销合作联合社向被告人张某提出谅解请求对被告人张某从轻处罚。以上证据相互印证，足以证明查明的案件事实。本院认为，被告人张某身为大荔县秦合农产品营销合作联合社工作人员，其利用身为出纳的职务便利，挪用公司资金759948.12元，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，构成挪用资金罪，依法应予惩处。大荔县人民检察院指控被告人张某的犯罪事实成立。对辩护人提出被告人张某虽然挪用了其公司的资金，但没有超过三个月，不构成犯罪的辩护意见。本院认为，本案被告人挪用资金为数额巨大，法律对挪用资金数额巨大并未要求有时间条件，只要挪用就构成犯罪，故对辩护人该辩护意见不予采纳；对辩护人辩称荔民卡被消费与被告人的行为没有因果关系，不应计入犯罪数额的辩护意见。本院认为，正是由于被告人张某的行为，造成大荔县秦合农产品营销合作联合社的财产存在风险，两者之间存在因果关系，且191271.09元等同于现金被消费，被消费的部分应计入犯罪数额，故对其该辩护意见也不予采纳。本案在案发后，被告人家属能够积极退赔被害人经济损失，被害人也已经提出谅解，故对被告人予以从轻处罚。被告人认罪、悔罪态度较好，也予以从轻处罚；根据被告人的犯罪事实、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十二条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：被告人张某犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑，考验期限为五年。如不服本判决，可在接到判决书的次日起十日内，通过本院或者直接向渭南市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 严 伟人民陪审员 郭 涛代理审判员 董文吉二〇一四年五月十四日书 记 员 王青宁