江苏省连云港市中级人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)苏07刑初25号 公诉机关江苏省连云港市人民检察院。 被告人闫茂卫，男，1970年6月20日出生于连云港市赣榆区（原江苏省赣榆县），汉族，小学文化，个体，户籍所在地江苏省连云港市赣榆区，住连云港市赣榆区。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人王素军，北京大成（南京）律师事务所律师。 辩护人刘世宽，江苏董运弟律师事务所律师。 被告人张如达，男，1965年7月2日出生于浙江省临海市，汉族，小学文化，个体，户籍所在地浙江省临海市，暂住连云港市赣榆区。曾因犯故意伤害罪，于2017年4月14日被浙江省临海市人民法院判处有期徒刑六个月，缓刑一年。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕，2018年12月20日被我院取保候审,2019年3月18日被我院决定逮捕，次日被连云港海关缉私分局逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人王其付，江苏维尔利律师事务所律师。 被告人李际朋，男，1970年1月16日出生于山东省利津县，汉族，初中文化，个体，户籍所在地及住址均为山东省利津县。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人张永峰，江苏连众律师事务所律师。 被告人蔡日钏，男，1977年9月28日出生于浙江省文成县，汉族，初中文化，个体，户籍所在地浙江省文成县，住浙江省温州市鹿城区。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人丁永怀，江苏维尔利律师事务所律师。 被告人陈中彬，男，1968年2月28日出生于连云港市赣榆区，汉族，初中文化，个体，户籍所在地及住址均为连云港市赣榆区。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人李华东，江苏龙蟠律师事务所律师。 辩护人王浩，江苏四季青律师事务所律师。 被告人孙成会，男，1961年1月13日出生于连云港市赣榆区，汉族，小学文化，个体，户籍所在地及住址均为连云港市赣榆区。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月21日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月6日被该局取保候审。2018年12月5日被我院决定取保候审，2019年3月18日被我院决定逮捕，次日被连云港海关缉私分局逮捕。同年3月22日再被我院决定取保候审。 辩护人王小龙，江苏田湾律师事务所律师。系受连云港市法律援助中心指派。 被告人胡爱兵，男，1977年5月5日出生于江苏省淮安市，汉族，初中文化，淮安众力燃料油有限公司法人代表，户籍所在地及住址均为江苏省淮安市淮安区。曾因犯故意伤害罪，于2003年12月1日被南通市崇川区人民法院判处有期徒刑一年九个月。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月21日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人胡光璞、刘昆，江苏田湾律师事务所律师。 被告人周小勇，男，1981年10月1日出生于江苏省灌云县，汉族，初中文化，个体，户籍所在地及住址均为连云港市灌云县。曾因犯非法经营罪，于2013年10月24日被江苏省灌云县人民法院判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币三万元。因涉嫌走私普通货物罪，于2017年11月14日被连云港海关缉私分局刑事拘留，同年12月14日被该局取保候审，2018年12月13日被我院决定取保候审，2019年3月18日被我院决定逮捕，次日被连云港海关缉私分局逮捕。现羁押于连云港市看守所。 辩护人张成柱、李秋艳，江苏云台山律师事务所律师。 江苏省连云港市人民检察院以连检诉刑诉［2018］34号起诉书指控被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇犯走私普通货物罪，于2018年5月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，分别于2018年10月26日和11月14日公开开庭审理了本案。江苏省连云港市人民检察院指派检察员张怀伟出庭支持公诉，被告人闫茂卫及其辩护人王素军、刘世宽，被告人张如达及其辩护人王其付，被告人李际朋及其辩护人张永峰，被告人蔡日钏及其辩护人丁永怀，被告人陈中彬及其辩护人王浩、李华东，被告人孙成会及其辩护人王小龙，被告人胡爱兵及其辩护人胡光璞，被告人周小勇及其辩护人张成柱到庭参加诉讼。期间，因江苏省连云港市人民检察院两次建议对本案延期审理，本院分别于2018年8月8日、2018年12月8日决定对本案延期审理一个月。现已审理终结。 公诉机关指控：2016年5月，被告人蔡日钏、闫茂卫、李际朋经预谋，以三人合股形式，租用被告人陈中彬“苏赣渔运03399”船出海走私成品油入境。2016年8月至2017年11月，“苏赣渔运03399”船共从境外海域母船上接驳成品油65次，共计走私成品油11596吨，涉案货物价值人民币70246100.58元，偷逃税款共计人民币27003400.58元。期间，为进一步扩大走私活动，牟取非法利益，被告人蔡日钏、闫茂卫、李际朋与被告人张如达商定，共同建造“金涛69”船用于出海接油，并先后雇佣了被告人孙成会、谷某、吴某甲、陈某甲、李某甲、吴某乙、蔡某（后6人另案处理）等人驾驶船舶出海走私成品油。2017年1月至2017年11月，“金涛69”船共从境外海域母船上接驳成品油17次，共计走私成品油14190吨，对应货物价值人民币88070637.33元，偷逃税款约人民币33368537.33元。被告人李际朋联系销售给被告人胡爱兵、周小勇等下家。其中，被告人闫茂卫参与走私成品油25786吨，涉案货物价值人民币158316737.9元，偷逃税款共计人民币60371937.91元；被告人张如达参与走私成品油20755吨，涉案货物价值人民币128816946.8元，偷逃税款共计人民币48834496.77元；被告人李际朋参与走私成品油25786吨，涉案货物价值人民币158316737.9元，偷逃税款共计人民币60371937.91元；被告人蔡日钏参与走私成品油23891吨，涉案货物价值人民币146018790.1元，偷逃税款共计人民币55833240.1元；被告人陈中彬参与走私成品油12546吨，对应货物价值人民币76170395.58元，偷逃税款人民币29241695.58元；被告人孙成会参与走私成品油14190吨，对应货物价值人民币88070637.33元，偷逃税款约人民币33368537.33元。案发后，被告人孙成会阻止“金涛69”船船员将所载成品油卸入海中，并驾驶该船投案自首。被告人胡爱兵直接收购走私成品油1268.34吨，价值人民币8009154.925元，偷逃税款人民币3003659.725元，并在后期主动为被告人闫茂卫、李际朋走私团伙介绍走私母船信息。被告人周小勇直接收购走私成品油1359.65吨，价值人民币8523419.85元，偷逃税款人民币3210314.75元。 为证实上述事实，公诉机关当庭出示了以下证据：户籍证明、发破案经过、抓获经过、账册等书证；证人闫某甲、倪某乙、吴某乙、蔡某、董某甲、潘某甲、王某甲、詹某、徐某、闫某乙等证人证言；被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇供述和辩解；连云港海关连关税核走字（2017）087号海关核定证明书、江苏中联检验有限公司出具的重量证书、中国船舶燃料连云港有限公司检测中心检测报告等鉴定意见；连云港海关缉私分局制作的现场勘验检查笔录、辩认笔录；通讯记录等电子数据。 公诉机关认为，被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会逃避海关监管，走私成品油入境，偷逃应缴税额特别巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第三项、第二十五条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私普通货物罪追究刑事责任，系共同犯罪。被告人胡爱兵、周小勇直接向走私人非法收购走私进口的货物，数额特别巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十五条第一项的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私罪论处，以走私普通货物罪追究刑事责任。被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏在共同犯罪中起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款的规定，系主犯。被告人陈中彬、孙成会在共同犯罪中起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人张如达在缓刑考验期内犯新罪，根据《中华人民共和国刑法》第七十七条的规定，应当撤销缓刑，实行数罪并罚。被告人孙成会犯罪后自动投案，如实供述自己罪行，是自首，可以从轻或减轻处罚。 被告人闫茂卫的辩解意见：其只是为走私活动提供了一些帮助，请求减轻处罚。 被告人闫茂卫辩护人的辩护意见：1.被告人闫茂卫并未为走私活动提供资金，租赁船舶，雇佣船员及财务人员，以及指使有关人员负责磅单统计、船用物资保障、收付走私货款、支付船员工资等，在本案中并非起到主要作用，应当属于从犯；2.被告人闫茂卫认罪悔罪、主观恶性小、且系初犯，请求从轻处罚。 被告人张如达的辩解意见：其建造“金涛69”船不是为了走私，不知道该船有走私行为。 被告人张如达辩护人的辩护意见：1.被告人张如达只应对其参与的2017年8月至10月的代收付走私成品油款的犯罪承担责任，起诉书指控的犯罪事实和涉案数额有误；2.应当认定张如达为从犯；3.张如达具有坦白的从轻情节。 被告人李际朋的辩解意见：对公诉机关指控其走私犯罪事实无异议，请求从轻处罚。 被告人李际朋辩护人的辩护意见：1.被告人李际朋不是股东，也没有参与建造“金涛69”船，应认定为从犯；2.被告人李际朋自愿认罪认罚，具有坦白等从轻情节。 被告人蔡日钏的辩解意见：其未预谋参与建造“金涛69”船。 被告人蔡日钏辩护人的辩护意见：1.被告人蔡日钏并未参与建造“金涛69”船，且未向团伙成员传授走私犯罪方法，安排船员出海接油也是受人指使；2.在走私共同犯罪中所起的作用是次要的，应认定为从犯；3.被告人蔡日钏具有坦白、主观恶性小、有悔罪表现等量刑情节，请求从轻处罚。 被告人陈中彬的辩解意见：1.对起诉书指控的走私次数和数额有异议，其中有七八次跑的是空趟；2.其在共同犯罪中起次要作用。 被告人陈中彬辩护人的辩护意见：没有证据证明陈中彬具有走私的故意，不构成走私罪。 被告人孙成会当庭对公诉机关指控其走私犯罪事实无异议。 被告人孙成会辩护人的辩护意见：被告人孙成会系从犯，且具有自首、初犯、偶犯和主观恶性小的情节，请求对被告人孙成会从轻处罚。 被告人胡爱兵当庭对公诉机关指控其走私犯罪事实无异议。 被告人胡爱兵辩护人的辩护意见：1.被告人胡爱兵并不明知油是走私的，且没有证据证实其提供了母船信息；2.被告人胡爱兵在走私共同犯罪中起作用次要，应认定为从犯，且认罪态度好，依法可以从轻或减轻处罚。 被告人周小勇当庭对公诉机关指控其走私犯罪事实无异议。 被告人周小勇辩护人的辩护意见：被告人周小勇具有立功、坦白、自愿认罪、悔罪、社会危险性低等情节，依法可以从轻或减轻处罚。并当庭提供灌云县公安局龙苴派出所、灌云县公安局伊山派出所出具的情况说明。 经审理查明： 2016年5月，被告人闫茂卫、李际朋、蔡日钏经预谋，以三人合股形式，租用被告人陈中彬“苏赣渔运03399”船出海走私成品油入境。为进一步扩大走私活动，牟取非法利益，被告人闫茂卫、李际朋、蔡日钏与被告人张如达商定，共同建造“金涛69”船用于出海接油，并先后雇佣了被告人孙成会、谷某、吴某甲、陈某甲、李某甲、吴某乙、蔡某（后6人另案处理）等人驾驶船舶出海走私成品油。其中，被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏共谋进行海上走私成品油的犯罪活动，并共同为走私犯罪活动提供资金，被告人闫茂卫租赁船舶，雇佣船员及财务人员，指使有关人员负责磅单统计、船用物资保障、收付走私货款、支付船员工资等，被告人张如达投资建造、改装“金涛69”船，安排船员登船出海，指使相关人员收付走私货款，被告人李际朋收付走私货款、负责联系走私成品油进货及国内销售等，被告人蔡日钏为走私活动提供母船信息，安排相关船员出海接油，被告人陈中彬将自有渔船“苏赣渔运03399”船非法改装为油船，多次驾驶该船安排船员登船出海，并担任“金涛69”船第一次出海船长出海接油，后多次驾船为“金涛69”船转驳成品油，被告人孙成会受闫茂卫雇佣，作为“金涛69”船船长，多次驾驶该船出海接油。被告人胡爱兵、周小勇在明知是走私成品油情况下，仍然分别通过被告人李际朋购买走私成品油。 2016年8月至2017年11月，“苏赣渔运03399”船共从境外海域母船上接驳成品油65次。2017年1月至2017年11月，“金涛69”船共从境外海域母船上接驳成品油17次。经海关关税部门核定，“苏赣渔运03399”船共计走私成品油11596吨，偷逃税款共计人民币27003400.58元；“金涛69”船共计走私成品油14190吨，偷逃税款约人民币33368537.33元。两条船走私柴油数量共计25786吨，偷逃税款共计人民币60371937.91元。其中被告人闫茂卫共计走私成品油25786吨，偷逃税款共计人民币60371937.91元；被告人张如达共计走私成品油20755吨，偷逃税款共计人民币48834496.77元；被告人李际朋共计走私成品油25786吨，偷逃税款共计人民币60371937.91元；被告人蔡日钏共计走私成品油23891吨，偷逃税款共计人民币55833240.1元；被告人陈中彬共计走私成品油12546吨，偷逃税款人民币29241695.58元；被告人孙成会共计参与走私成品油14190吨，偷逃税款共计人民币33368537.33元；被告人胡爱兵直接收购走私成品油1268.34吨，偷逃税款人民币3003659.725元。被告人周小勇直接收购走私成品油1359.65吨，偷逃税款人民币3210314.75元。 另查明，侦查机关扣押“苏赣渔运03399”船及船上柴油、卫星电话、AIS设备、银行卡、手机、记事本等，扣押“金涛69”船及船上柴油、海上船舶检验证书等，扣押被告人闫茂卫等人手机、身份证等。案发后，被告人孙成会驾驶“金涛69”船主动向侦查机关投案。被告人周小勇到案后协助抓捕其他案件犯罪嫌疑人的行为。 上述事实有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实： （一）书证 1.“金涛69”船舶建造资料,证明“金涛69”船舶由刘某甲委托江苏恒兴船业有限公司建造。 2.银行账户收付明细查询、存取凭据，证明被告人张如达、胡爱兵、李际朋，证人倪某乙等银行账户查询信息。 3.被告人闫茂卫、张如达、李际朋、周小勇，证人王某乙、董某甲、王某丙、倪某乙笔记本复印件，谷某、徐某纸质材料，过磅单，证明被告人闫茂卫、张如达、李际朋对走私石油入股、开支、进货、销售等记录。 4.灌云县公安局龙苴派出所、灌云县公安局伊山派出所情况说明，证明被告人周小勇协助公安机关抓捕其他案件犯罪嫌疑人。 5.被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇的户口证明、发破案经过、抓获经过、刑事案件登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证、取保候审决定书等，证明各被告人的个人身份信息及到案情况。 6.南通市崇川区人民法院（2003）崇刑初字第269号刑事附带民事判决书、浙江省临海市人民法院（2017）浙1082号刑事判决书、江苏省灌云县人民法院（2013）灌刑初字第0398号刑事判决书，证明被告人胡爱兵、张如达、周小勇的前科情况。 （二）证人证言 1.证人闫某甲证言，证明其在228国道赣榆海头段龙王河大桥北段西侧经营两个码头，其中一个租给李际朋（朱蓬渔港码头）用于做柴油生意。 2.证人倪某乙证言，证明其与老公陈中彬从赣榆区海脐船厂购买了“苏赣渔运03399”船，主要用来收购海鲜及捕捞。2017年2月，陈中彬以每年30-50万的价格将该船及自己整租给山东李老板（李际朋），除陈中彬外，另有两名船员，船员工资由李老板先行支付给陈中彬，陈再付给船员，船员工资每个月六七千元。其负责给船上买菜及按照陈中彬安排负责记流水账，账目记录在一个黑色软面笔记本，账目是由陈中彬记录后集中让其誊写，反映出海接油的时间和吨位。“苏赣渔运03399”船租赁费用尚未结清，仅结过3次，共计25万。笔记本记录的“帮大船装2趟货”、“9月13日帮大船装1趟”意思为“苏赣渔运03399”船帮李老板一条大船装油的，因为大船靠不到码头，李老板未另外算钱，只说不会让陈中彬白干。 3.证人吴某乙证言，证明2016年8月经小蔡（蔡日钏）介绍其到江苏跑油，每月25000元。在陈中彬“苏赣渔运03399”船上，船上三个人，陈中彬是船老大，负责开船，吴某乙负责烧水打杂，拉管，海头老李帮开船，拉管。接油时陈中彬向东开20多小时，用单边带呼叫大船，接上头后大船扔下几根油管，一个多小时打满油返程。陈中彬会用卫星电话和生意里的老板一个姓闫的六哥（闫茂卫）联系。共出海13次，一次空跑，每次陈中彬都在。听李某乙（李际朋）说，小蔡是联系大船的，听陈中彬说，生意里闫比李某乙大。 4.证人蔡某证言，证明其经蔡日钏介绍到江苏跑油，一年30万元，不满一年每月8000元，从台州一起去赣榆的有元某、小笼包、还有一个秃顶的人。第一次接油是船上的老牛用单边呼叫大船，纸币接头，油接回后，用小船摆渡到大桥下的油罐内，有时会用尖头渔船，中间可以放油的。 5.证人董某甲证言，证明其开茶叶店，其通过闫茂卫认识了老李（李际朋）和阿某（张如达）。从2017年8月15日起，接受老李、阿某和老闫（闫茂卫）的指示，通过其尾号7271的农行卡使用手机银行代为支付或收取大额款项，均记录在蓝色Notebook笔记本上，其与记账本上记录的收、付款方均不认识，也未因代为收、付款拿工资，三人的指示都是通过微信、短信或打电话告诉其，支付成功后其用手机截图发给他们。其有两个微信名，分别为“茗香阁茶庄”和“Nicole”、李际朋的微信名为“蓝某的天空”、张如达的微信名为“一帆风顺”、闫茂卫有两个微信名，分别为“利剑锋人”和“船老大”。 6.证人潘某甲证言，证明其外号叫“小笼包”，2016年10月份开始，张如达找了其、老牛、陶某、吴某丙等来在船厂干活，干了20多天，仅出海拉油1次。大船在造船厂时，造船师傅因买材料事情打电话给张如达和闫六（闫茂卫），大船造好4、5天后，大毛、老李、吴某丙、李际朋将大船开回了海头码头，张如达从老家过来开车带回了潘某甲和老牛。腊月二十四五，第一次出海拉油到禁渔期期间共出公海拉了5、6次油，大毛负责开船，其和老牛、老李、吴某丙负责拉油管、缆绳，张如达也搭过手。拉回油因为潮水浅，大船开不进李际朋的码头，只能停在海头码头附近，会有小船来接油。其用身份证帮胡某乙在赣榆农业银行办了一张卡。还去了李际朋码头干活，有油来就帮忙拉管某、记账。李际朋让其干好自己的事情，其他事情少问。 7.证人王某甲证言，证明2017年10月份其经介绍到李某乙（李际朋）处干活，说一年最少3万元，至案发被抓前，帮李际朋卸柴油两次，两次的油船不一样。 8.证人詹某证言，证明其和陈中彬都是海头镇人，其经他人介绍到陈中彬处帮忙，陈只说出海没说具体内容。其在陈中彬处干了一次活，11月10日晚11点，其和陈中彬、闫某乙驾驶“苏赣渔运03399”船出发，陈中彬和其负责轮流开船，闫某乙负责看船尾及做饭。陈中彬没有告诉其具体经纬度，船速10节，开了30多个小时，12日上午10点往一辆大船（黑白相间，船名外国字看不懂，七八千吨，船上人说普通话）上靠并放下5个管某给“苏赣渔运03399”，共卸柴油1个多小时。其问到海上拉柴油是不是犯法，陈告诉其有运输证。卸完油后，大船上有人拿一张单子喊“苏赣渔运03399”船长陈中彬签字，之后就往回开，30多个小时后，14日凌晨3点左右刚靠码头，就被海关和边防抓获了。 9.证人徐某证言，证明2016年10月左右其在码头帮李际朋卸油，主要负责开车、装油和过磅，工资每月5000元，由李际朋支付。至被抓获前，码头干活人员除了自己外，还有潘某甲、王某甲等。其有两个微信号，“坚持奋斗”和“漂流瓶”，和油船上的人联系两个都用过，主要用来将过磅单发给李际朋或通过刘某甲发给李际朋。李际朋用其身份证在海头农业银行办了一张银行卡。平时主要是“苏赣渔运03399”船和“金涛69”船来卸油，“苏赣渔运03399”船小能直接开进来，“金涛69”船大开不进来，都是“苏赣渔运03399”船和另外一条小船出去把“金涛69”船的油驳回来。“苏赣渔运03399”船是陈某乙（陈中彬）开，另外一条小船一般是“金涛69”船的牛某（孙成会）、老李和谷某开。“金涛69”船大概2016年底出海运油过一两趟。2016年冬天，李际朋前一天晚上开车带着其和牛某、老李到一个码头接“金涛69”船，到岸后，陈某乙、孙成会和老李和其在船上收拾铁屑、擦洗船舱。第二天中午，闫六（闫茂卫）、李际朋还有码头人都在，办了个简单仪式放了鞭炮，船下水了。 10.证人闫某乙证言，证明其2017年8月底上了“苏赣渔运03399”船，当时船上有陈中彬、王某丁，王干了一个月后换了丁兆南，后来换詹某，陈中彬是船长，负责开船。船共有7个仓和2个油柜，满载的话大概190吨油。“苏赣渔运03399”船出海运油及帮“金涛69”驳过两三次油。每次出海运油要开20、30个小时，从很大的能装几千吨的船上运油。其上船后，“苏赣渔运03399”共跑了11次，九月份5次、十月份4次、11月份2次，每次基本装160吨，每次去的地方不一样。拉回油“苏赣渔运03399”靠岸后，码头的“老徐”、“小笼包”、“李某乙”会把岸上油管扔到船上，帮把油卸到油罐或码头自有的油罐车上。陈中彬和其谈的工资是6000-6500元人民币一个月，但未按期月结，10月份结过10000元。 11.证人闫某丙证言，证明其父亲闫某甲一般会通过李际朋购买柴油，李际朋安排徐某开油罐车将油送到闫某甲码头加油点后，李际朋联系其，告知卡号和本次共买多少吨油、油款多少，其和父亲核实后将油款支付给李际朋提供的卡号。油款一般一次一结，有时候也会多次一起结。2016年6月1日至今，父亲闫某甲将码头一部分租给李际朋使用。 12.证人胡某乙证言，证明2015年春节张如达让其来连云港帮管理吸沙船，其平时住在船上，每个月5、6000元工资，年底发大约1、2万的奖金。主要任务管理机舱，另和董某某（开船、操作工、焊工）、老酒瓶（烧饭的）、陈某丙（开船的）、陈某丁（管机舱、焊工）、彭某（管机舱）、潘某乙（焊工、开船）和胡某甲（杂活）一起干船上的活。从2017年上半年开始，其使用农行卡通过网上银行帮张如达转账，这些转账记录没有记到账本上，每进或出一笔钱，都会通过微信告知张如达，余额还有多少。吸沙船上的潘某甲后来到码头干活，渔船来卸油时拉拉油管，看过“苏赣渔运03399”船来卸油。顺达1号去老李（李际朋）码头加油，加完后其记账告诉张如达，张和老李结账。 13.证人王某乙证言，证明其与周小勇原系夫妻关系，两人以王某乙名义成立了一家文本化工贸易有限公司，负责油的运输与销售，两人共有2个集装箱、2个储油罐和7辆油罐车。周小勇负责联系油的买家和卖家，其负责记账和收、付油款。因李际朋的油比从其他炼油厂的油便宜每吨3、400元，2016年10月之后，周小勇决定在李际朋处拉油卖。一般李处有油了，就喊去拉，周和李谈好单价，安排油罐车去拉，将油罐车车号告诉李际朋，车拉了油过磅，李将磅单微信给其，其通过银行卡将油款打给李际朋，将电子账单截图发给李际朋。 14.证人季某证言，证明2014年其到胡爱兵的淮安众力燃料油有限公司工作至今，帮胡爱兵开车，另根据安排开车到客户指定地点去给人家加油，记账，每日买油和卖油的情况会告诉朱某甲，由其整理成一张纸，发到“众力燃油”的群里（群里就老板胡爱兵、老板娘朗某某、朱某甲和季某四个人），油卖给拖拉机、大货车、收割机等。季某用自己农商行和农行的两张卡帮胡转钱到指定账户。 15.证人黄某证言，证明其系淮安铭启物流有限公司驾驶员（驾驶苏Ｈ×××××油罐车，通常装34吨油），按照老板徐某乙通知去帮胡爱兵拉过很多次油，每次都在一个桥底接油，拉到胡的苏嘴油库卸油，一般都是晚上12点以后。在胡油库卸油看见了季某。装油都是在晚12点之后，等油时让停得离码头远一点不正常。 16.证人朱某丙证言，证明车挂靠在淮安铭启物流有限公司，从2017年10月之后按照徐某乙指示去赣榆海头镇龙王桥桥底的油罐车拉油，将油拉到苏嘴胡爱兵油库，拉过三四次，都是晚上10点之后。拉油过程中，记个过磅数字，回去告诉胡爱兵。拉油时同行一般两三台车，卸油时还有季某和朱某甲。装油都是晚10点之后。 17.证人查某证言，证明2017年8月其应聘到淮安铭启物流有限公司做驾驶员，开H8380J油罐车，按照公司指示或者微信群里其他驾驶员通知，10月之后到赣榆海头镇一个桥底下拉过两三次油，每次拉33至34吨，将油拉到苏嘴胡爱兵油库，一个叫亮亮的人安排卸油。每次只拉货，不承担货款收付及其它工作。拉油都是晚6－12点之后。 18.证人郎某证言，证明其系胡爱兵妻子，淮安众力燃料油有限公司法人。公司有胡爱兵、郎某、季某和朱某甲四个人，胡负责联系买油卖油、季负责开油罐车卖油记账、朱某乙负责卖油记账，季和朱都是通过微信群内汇报卖了多少油货款多少。 19.证人朱某甲证言，证明其系淮安众力燃料油有限公司员工，主要工作帮胡爱兵买回来的油卸油，卖出去的油加油，对每天卖出去多少油进行记账，记好后发到“众力燃油”微信群里。卸油的油罐车都是大油罐车，只记得一部尾号5229的。胡油库约150吨。 20.证人王某己证言，证明其曾用名为王某丁，微信名也是王某丁，是淮安铭启物流有限公司驾驶员，开HS5213油罐车，按照公司徐总指示到赣榆海头镇龙王河大桥底下一个小码头拉油，10月前后拉了三四次，将油拉到淮安苏嘴油库。公司有“铭启物流”和“驾驶员聊天群”两个群，接油要等通知，码头上有规定，要派人来接，有跑空的情况。 21.证人潘某丙证言，证明其系江苏恒兴船业有限公司法人兼总经理，2016年秋天，张如达让其公司造一条1000吨左右的甲板船（即在甲板上装货，船舱内不装货）。“金涛69”船从2016年10月开始建造，2017年春节前建好开走，5月份因船驾驶楼焊接问题开回其公司修补，7月份办理船舶手续。“金涛69”的设计要求是张如达提出的，建造时有个异常情况，要求该船建造时船舱内必须是满梁（用密封铁板将船仓分割），不用刷漆（和普通甲板船建造不一样），这样的要求明显就是船舱内部会装油或装水。其判断张如达、闫茂卫在“金涛69”船里面都有股份，因为结算费用时印象中闫茂卫也打过款。“金涛69”船建造时张如达吃住在厂里，监督建造及购买设备，期间还有个叫“小笼包”的人在厂里住了个把月，还有一个胖子和闫茂卫来看过几次，“金涛69”船曾因驾驶楼焊接问题回厂修补，闫茂卫说有质量问题找其。2017年5、6月份张如达提议其入伙搞海油。 22.证人陈某戊证言，证明陈某己承担恒兴公司造船工程，承办“金涛69”船的主机安装和管道安装，该船是近海甲板式货船（近海船和内河船是方头，海船是尖头防浪，“金涛69”是方头）。主机安装和管道安装需要的图纸先是12月份陈某己提供的，后来张如达、闫茂卫、李际朋和另一个男人这四个人给其一份补充图纸，内容是船中舱加几根管道，同时在中舱底部加台齿轮泵。对于补充图纸增加内容，给其多加了工钱2.8万，原来工钱3.2万。张如达他们给补充图纸要求加管道和齿轮泵肯定就是在船舱内装液体货物的，与一般甲板货船相比，船舱满梁多，隔的舱多。 23.证人李某丙证言，证明其在恒兴船业有限公司质检部工作，在“金涛69”船建造中负责按照建造方要求设计图纸以及办理船舶证书。船的设计要求是陈某己和其说的，其整理后QQ发给了盐城长河船舶设计公司王为将。“金涛69”船当时对船舱数量、船头、船尾高度和船头线条均提了要求。开工2个月后，加管道和齿轮泵是陈某己施工队私自加装的，装好了其才知道。“金涛69”船船东是张如达和闫茂卫，张如达要求在船舶资料上船东写刘某甲，为了办证方便挂靠在盐城神州航道工程有限公司，实际运营与该公司没有关系。 24.证人陈某己证言，证明其系恒兴船业有限公司施工队长，谈“金涛69”船租场地和工钱时张如达、闫老六（闫茂卫）和李际朋在场，他们三个人一起商量造船，增加船舱、船头变窄和加梁是和其他甲板船不一样的地方，增加齿轮泵和内仓管道是和设计不符，后来通过了质检验收。船建造时开始是张如达带小笼包和老刘监工，后来因张如达在老家打架被拘留，李际朋和闫茂卫监工。其看出这个船异常，船建好花了500万不到。一般工程船2、3个船仓就够了，“金涛69”是8到9个仓，满梁密集，船头加高、变尖，到后来在机仓增加齿轮泵和管道，可以确定是装油的（管道口径远大于排水管道，齿轮泵就是打油的）。 25.证人王某丙证言，证明2017年2月14日至11月6日，其用银行卡帮闫茂卫转款，按照闫茂卫、老李（李际朋）或阿某（张如达）的指示将钱转出去，每一笔进账出账都记录在绿色封皮笔记本上。第一次转账其和农行工作人员说是进油的，闫茂卫发火，让其以后说是进海鲜多宝鱼的。只见过阿某一次，手机尾号为5555，2017年3月7日、4月6日和4月23日到闫茂卫养殖厂对过账。2016年夏天之后，闫茂卫不定期让其帮他到海头下口码头和旅游码头看“海监58”和“海监6001”是否在码头。每个月给其两三千块钱，一般转账到其尾号1188的邮政储蓄卡上。 26.证人刘某甲证言，证明见过陈中彬的船来李际朋码头卸油，2017年11月其和闫茂卫一起开小船到“金涛69”船上卸过一次柴油，大船上有姓谷的东北人、老李、姓陈的秃头、九里乡那个男的和孙成会，小船接完油后，孙成会开着小船带着老李，其和闫茂卫一起回码头。2017年2月其和李际朋去船厂签了造船协议。李际朋带过其和连云港管船单位的两个人一起去盐城海事局办了“金涛69”船挂靠手续。租赁协议是假的，李际朋说他是老赖，担心船写他名字被抵押，写了其名字，其平时在码头帮送水、修电、过磅，还量过柴油比重，工资由闫茂卫发。2017年8、9月其办了一张农业银行卡，帮李际朋手机转账过几次。 27.证人孙某证言，证明2017年10月16日其到闫茂卫厂里当会计，负责记流水账，每月工资4000元，闫茂卫交代其，账只能给李际朋、张如达和他三个人看。期间，闫茂卫一共进了三批油，卖了两批。账怎么做和油卖多少钱都是闫茂卫和李际朋商量的，张如达只来了一两次。闫茂卫第一次进油，打电话给董某甲、王某丙、刘某甲向外转钱，其和闫茂卫的卡网银转钱是其操作，对外转给曾某、张某和王某戊三个人。这三个人账号第一次是闫茂卫给其，后两次是李际朋发微信给其。其按照闫茂卫的要求，制作了《付款通知》，闫茂卫签字确认，还制作了《付货款明细》、《销售明细》《付款申请单》等。第一次卖油的单价，闫茂卫和李际朋在办公室商量后告诉其的，后一次单价是李际朋微信告诉其的。闫茂卫和李际朋曾在办公室商量将对账后的销售明细烧掉。 28.证人刘某丙证言，证明2017年2月到4月闫茂卫打电话让其去李际朋码头帮忙，具体是给油罐车过磅记录，大概频率每周3到4次，有时也5、6次。李际朋交代要记到本子上，本子要随身带着。期间李际朋喊过7、8次对账，对账时有闫茂卫、李际朋、还有刘某乙。2月份时，其办理了农行卡给闫茂卫使用，不在闫茂卫那干后，2017年9、10月份，刘某甲给了其一个农卡卡号和密码，通过微信帮转账了几次。 29.证人刘某乙证言，证明2017年2月11日至11月6日，其是闫茂卫总账会计，帮记账，工资合计20000元。闫茂卫公司所有帐目没有票据、不缴税、资金都从个人账户走。对账时，闫小六（闫茂卫）、阿某（张如达）、李际朋都在场。2017年2月到4月，是由李际朋报进货单价数量、销售时单价数量，其负责核进货总价和销售总价，王某丙和刘某丙报自己银行卡油款进出情况，再减去费用后计算出利润，报给闫小六、老李（李际朋）和阿某。2017年8月之后，王某丙和刘某丙不来了，阿某统计他自己、小董、胡某乙等人银行卡上款项进出，再和其统计的进货销售总价进行比对，计算出利润报给他们，老李负责记录。记账中列明的费用，2017年8月之前由闫小六报给其，8月之后由阿某报，主要有船员工资、菜金、船舶维修费和运费等。 （三）被告人的供述和辩解 1.被告人闫茂卫供述和辩解，证明其转账给被告人李际朋，给李际朋找船员。 2.被告人张如达供述和辩解，证明2016年11月至2017年1月其和闫茂卫合伙在响水恒兴船厂建造“金涛69”船。后来闫茂卫提出将船改为可跑外海的尖头船，并将船改到刘某甲名下。其参加“金涛69”船第一次出海到外海拉油，是闫茂卫跟其说的，船上的人是闫茂卫、李际朋找的，船长“老牛”（孙成会）跟闫茂卫及大船联系，手机里有出海照片。其还提供过银行卡给闫茂卫收油款，帮闫茂卫记过一段时间账，账本主要记录买油款和卖油款，其根据手机上的微信记录记账的，把钱打到李际朋提供的对方卡上，账给闫茂卫和李际朋看过后，写明“结清”，其和闫茂卫吵架后就不记账了。 3.被告人李际朋供述和辩解，证明其之前做油品生意期间认识了蔡日钏和闫茂卫，并介绍他们认识。蔡日钏提议一起做海油生意，2016年经商议，蔡日钏打给闫茂卫20万，闫茂卫找陈中彬租船，并让陈中彬对船改装。陈中彬用“苏赣渔运03399”船出海运油，运费是170元每吨，价格是蔡日钏提供，他和海上卖油的人接触的比较多，清楚多少钱运费合适。“金涛69”船和“苏赣渔运03399”船是闫茂卫、张如达提供的，因为小船装油量少，闫茂卫、张如达到响水恒星船厂将一条运输船改装成“金涛69”船。其主要联系销售，签的字表明油款已收回。张如达有一批卡是用来收货款的，他在对账单上签字确认。大船的租船协议是闫茂卫手写后让刘某甲打出来，让其和刘某甲在租船协议上签字，租船协议是假的这么做的目的是为了减轻刘某甲的心理压力，因为在大船的登记资料上，名义上的船主是刘某甲。海油销售下家有闫某甲、一个姓周的（周小勇）、一个姓胡的（胡爱兵），另外闫茂卫自己也用一点，价格比市面上正常价低100－200元吨。 4.被告人蔡日钏供述和辩解，证明闫茂卫、张如达、李际朋和其是股东，股东找船员，闫茂卫负责拍板，因小船不赚钱，后又订了一条大船，共两条船。其出资20万元，之后又出了25000元，船员由其、张如达和李际朋找来的，大头钱是闫茂卫和张如达出。 5.被告人陈中彬的供述和辩解，证明其是“苏赣渔运03399”船船主，船被李际朋租用拉油，其知道是从海上拉油，其找的船员，钱由李际朋出。其帮他跑船，按照租金和工资结算，从李际朋那里拿工资，一个月万八千，两万一个月租金。 6.被告人孙成会的供述和辩解，证明2016年10月底，闫茂卫找其上“金涛69”船出海接油，其是船长。接油共有三个老板，闫茂卫、李际朋、另外还有一个姓张的浙江人（张如达）。姓张的跟闫茂卫说过不要太张扬，不要经常出去接油，其听闫茂卫说姓张的在接油的生意里有股份。其还听闫茂卫说李际朋有路子能联系到油，也能销油，所以给了他股份。第一次出海接油时，船上有陈中彬、小笼包、吴某甲、老李、姓张的浙江人和其，陈中彬开船,姓张的是老板不用干活，小笼包和姓吴的都跟其讲，这事情是走私。李际朋安排开船出海、纸币接头的事，“金涛69”船有防避碰设备，但未开，防止船监部门知道船去了哪里。船到离海头港3海里位置，闫茂卫或陈中彬开小船过来拉油。最后一次接油船上有姓谷的丹东人、姓李的赣榆人、姓魏的浙江人，姓陈的浙江人是老鬼，所有人都听他的。其接油后接到海关电话，欲将船开回，陈不同意并要将所有油卸掉，后在北纬35度，东经123度抛锚卸油，其告诫有10级大风，油卸光会翻船，就只卸了一部分，卸完油后他们在山东石岛附近找条小渔船上岸，其开船回连云港后联系海关的人投案自首。 7.被告人周小勇的供述和辩解，证明2015年之后和李际朋做的都是海油生意。之所以知道是海上走私油，一是行业内人都知道李际朋是有渠道从海上搞到柴油，大家心知肚明；二是李际朋的油比炼油厂的油每吨便宜100多元，李际朋曾提过他有一个姓闫的合伙人在连云港势力很大，出了事都可以摆平；三是一般炼油厂的价格一次性定购超过500吨可以便宜80－90元每吨，而李际朋的柴油价格比炼油厂出厂价格便宜100多元每吨，比炼油厂批发价还便宜，且从东营运到海头，如果是炼油厂出的油明显不对。 8.被告人胡爱兵的供述和辩解，证明其是从一个无锡姓赵的中介那里听说，连云港那里有便宜的油，其和一个姓李的（李际朋）通过电话、微信联系，他经常换手机号、微信号。姓李的告诉其，赣榆这边的油库是他建的，他在山东洗油，然后将油运到赣榆。其从姓李的那里买过2000吨左右的油，之后其再卖给其他客户。货款是其通过银行卡转过去的，用的是其岳父郎中奇的农行卡、其姨夫杨某的农行卡，2000吨油货款大概七八百万。对方的收款账户名可能有杨丹（音）。 （四）鉴定意见 1.重量证书，证明江苏中联检验有限公司出具的“金涛69”船、“苏赣渔运03399”船现场查扣油罐车载重情况。其中“金涛69”船货重465.976公吨，“苏赣渔运03399”船货重134.989公吨，油罐车载重36.86公吨。 2.中国船舶燃料连云港有限公司检测中心检测报告，证明送检的油罐车、“金涛69”船、“苏赣渔运03399”船所载0＃柴油检测情况。 3.连云港海关连关税核走字（2017）087号海关核定证明书，证明本案经核定偷逃税款人民币60371937.91元。 （五）搜查、扣押、辨认笔录 1.连云港海关缉私分局制作的现场勘验检查笔录、现场图、现场照片，证明2017年11月14日连云港海关缉私分局对连云港市赣榆区海头镇小口村小口码头、“苏赣渔运03399”船进行勘验情况；2017年12月3日连云港海关缉私分局对“金涛69”船进行勘验情况。 2.连云港海关缉私分局制作的（宁）连缉（网勘）［2017］003号电子证据检查工作记录，证明对扣押在案的手机等电子设备检查情况。 3.搜查证、扣押决定书、扣押笔录、扣押清单，证明连云港海关缉私分局对“苏赣渔运03399”船、“金涛69”船及被告人闫茂卫等办公场所、住处以及随身携带物品等的搜查、扣押情况。 4.辨认笔录，证明涉案人员对相关人员的辨认情况。 （六）视听资料、电子数据 1.被告人张如达、闫茂卫、李际朋、陈中彬、胡爱兵、周小勇，倪某乙、王某乙微信记录，孙某、刘某乙电脑数据，证明被告人闫茂卫、张如达、陈中彬等从事石油走私时微信交流记录、电子记账数据。 2.“金涛69”船、“苏赣渔运03399”船卫星电话记录、AIS历史数据及通话记录，证明2016年1月起至案发每次接驳柴油的时间和地点等事实。 本院对被告人闫茂卫及辩护人、张如达及辩护人、李际朋及辩护人、蔡日钏及辩护人、陈中彬及辩护人、孙成会及辩护人、胡爱兵及辩护人、周小勇及辩护人提出的辩解、辩护意见，综合评判如下： 关于被告人闫茂卫、张如达、陈中彬是否具有走私的主观故意并参与走私行为的问题。经查，被告人闫茂卫、张如达与蔡日钏、李际朋共谋，租用被告人陈中彬“苏赣渔运03399”船并雇佣其为船长，改装建造“金涛69”船，雇佣被告人孙成会为船长出海走私成品油的事实，有被告人蔡日钏、李际朋、陈中彬、孙成会等人的供述，证人证言、在办公场所等处搜出与涉案走私行为相关的多项物证、书证和电子数据等证据证实。被告人蔡日钏、李际朋多次稳定供述其与被告人闫茂卫、张如达共同投资入股从事走私活动及被告人闫茂卫租赁船舶、雇佣船员及财务人员的犯罪事实，证人董某乙、潘某丙等证人证言及相关书证证实闫茂卫、张如达等共同参与将“金涛69”船改造用于走私成品油，并通过银行卡收支大额走私成品油款项的犯罪事实，被告人陈中彬本人庭审供认其租船给被告人李际朋等人并担任船长出海走私成品油的犯罪事实，该事实亦得到其妻子倪某乙等证人证言及书证佐证。 关于各被告人犯罪数额认定的问题。经查，被告人闫茂卫、张如达、李际朋、陈中彬等人的笔记本中均详细记载了走私柴油的投资和开支、柴油销售、造船账目、利润计算、船员工资发放等情况，足以证实被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会走私的次数和犯罪数额。 关于被告人胡爱兵是否明知购买的成品油系走私油的问题。经查，被告人胡爱兵在庭审阶段承认从被告人李际朋处购买走私油的事实，其与被告人李际朋的微信聊天记录也能够证明其明知购买的是走私油，且其经营燃油生意多年，有一定的市场经验，其以明显低于炼油厂出厂价格从被告人李际朋处购买成品油，印证其明知购买的成品油系走私油的事实。 关于各被告人在共同犯罪中的地位、作用的问题。经查，被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏共同出资组织出海走私成品油，并安排被告人陈中彬、孙成会驾驶船舶出海接油、通过个人及他人银行账户进行转款，联系销售走私成品油，在共同犯罪中起主要作用，均系主犯。被告人陈中彬、孙成会系受被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏指使，出海走私成品油，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。被告人胡爱兵、周小勇直接向走私人非法收购走私货物，数额特别巨大，系准走私行为，以走私论。准走私行为是依附于走私行为的后续行为，被告人胡爱兵、周小勇未预谋、参与实施具体走私行为，仅通过被告人李际朋购买走私成品油，行为的危害性及行为人的主观恶性与具体组织或从事走私的犯罪行为有区别，应认定为从犯。 关于被告人李际朋、蔡日钏、周小勇的坦白问题。被告人李际朋、蔡日钏、周小勇归案后没有如实供述大部分犯罪事实及同案犯的共同犯罪事实，系在侦查机关掌握其犯罪证据的情况下才如实供述，故上述被告人行为不符合法律规定的坦白情形。 本院认为，被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会逃避海关监管，走私成品油入境，偷逃应缴税额特别巨大，其行为均构成走私普通货物罪。被告人胡爱兵、周小勇直接向走私人非法收购走私进口的货物，数额特别巨大，其行为以走私罪论处，构成走私普通货物罪。公诉机关指控被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇犯走私普通货物罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，本院依法予以支持。公诉机关指控被告人胡爱兵在后期主动为被告人闫茂卫、李际朋走私团伙介绍走私母船信息的犯罪事实证据不足，本院不予支持。被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏、陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇共同实施走私普通货物犯罪行为，系共同犯罪。被告人闫茂卫、张如达、李际朋、蔡日钏在共同犯罪中起主要作用，系主犯，被告人陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法减轻处罚。被告人孙成会自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻处罚。被告人周小勇协助抓捕其他案件犯罪嫌疑人，经查证属实，构成一般立功，依法可以从轻处罚。被告人胡爱兵、周小勇有前科劣迹，酌情从重处罚。被告人张如达在缓刑考验期间又犯新罪，应撤销缓刑，数罪并罚。综合考虑本案的犯罪事实、量刑情节，决定对被告人陈中彬、孙成会、胡爱兵、周小勇减轻处罚。被告人孙成会犯罪情节较轻，有悔罪表现，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，依法可对其适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（三）项、第三款，第一百五十五条第（一）项、第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条，第六十七条第一款，第六十八条，第七十二条，第七十三条第二款、第三款，第五十三条，第六十四条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条之规定，判决如下: 一、被告人闫茂卫犯走私普通货物罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币一千五百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2028年11月13日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 二、撤销浙江省临海市人民法院（2017）浙1082刑初330号刑事判决书对被告人张如达判处有期徒刑六个月，缓刑一年的缓刑部分；被告人张如达犯走私普通货物罪，判处有期徒刑十年九个月，并处罚金人民币一千四百万元，与原判有期徒刑六个月并罚，决定执行有期徒刑十一年，并处罚金人民币一千四百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2029年1月21日。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 三、被告人李际朋犯走私普通货物罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币一千五百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2028年11月13日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 四、被告人蔡日钏犯走私普通货物罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币一千五百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2028年11月13日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 五、被告人陈中彬犯走私普通货物罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币五百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2023年11月13日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 六、被告人胡爱兵犯走私普通货物罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币一百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2023年11月13日止。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 七、被告人周小勇犯走私普通货物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币一百万元。 （刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月19日起至2024年2月15日。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 八、被告人孙成会犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币二十万元。 （缓刑考验期限，从本判决确定之日起计算。罚金自判决生效后三十日内缴纳。） 九、用于走私的“金涛69”船舶、“苏赣渔运03399”船舶等作案工具予以没收。 十、本案偷逃应缴税款人民币六千零三十七万一千九百三十七元九角一分，依法予以追缴，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省高级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  葛 进 审 判 员  张清磊 审 判 员  邢 刚 二〇一九年三月二十二日 法官助理  徐 敏 书 记 员  杨 晗 附相关法律规定 《中华人民共和国刑法》 第一百五十三条走私本法第一百五十一条、第一百五十二条、第三百四十七条规定以外的货物、物品的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚： …… （三）走私货物、物品偷逃应缴税额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处偷逃应缴税额一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。 …… 对多次走私未经处理的，按照累计走私货物、物品的偷逃应缴税额处罚。 第一百五十五条下列行为，以走私罪论处，依照本节的有关规定处罚。 （一）直接向走私人非法收购国家禁止进口物品的，或者直接向走私人非法收购走私进口的其他货物、物品数额较大的； 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第二十六条第一款第四款组织领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中其主要作用的，是主犯。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。 第七十二条对于被判处拘役三年以下，有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人，被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条第二款第三款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因，缴纳，确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》法释〔2014〕10号 第十六条第一款走私普通货物、物品，偷逃应缴税额在十万元以上不满五十万元的，应当认定为刑法第一百五十三条第一款规定的“偷逃应缴税额较大”；偷逃应缴税额在五十万元以上不满二百五十万元的，应当认定为“偷逃应缴税额巨大”；偷逃应缴税额在二百五十万元以上的，应当认定为“偷逃应缴税额特别巨大”。