文书内容重庆市第三中级人民法院民 事 判 决 书(2020)渝03民终978号上诉人（原审被告）：殷菲（曾用名：廖洪飞），男，1982年1月20日出生，汉族，居民，住重庆市涪陵区。委托诉讼代理人：游岳林，重庆新合律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：严小洪，女，1969年4月27日出生，汉族，重庆农村商业银行股份有限公司涪陵分行退休职工，住重庆市涪陵区。委托诉讼代理人：郑帅，重庆渝宏律师事务所律师。原审被告：王腾霖，女，1986年6月29日出生，汉族，重庆农村商业银行股份有限公司涪陵分行职工，住重庆市涪陵区。委托诉讼代理人：周磊，重庆睿诚律师事务所律师。上诉人殷菲与被上诉人严小洪、原审被告王腾霖民间借贷纠纷一案，不服重庆市涪陵区人民法院(2020)渝0102民初270号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年07月31日立案后，依法组成合议庭进行了审理。上诉人殷菲及其委托诉讼代理人游岳林，被上诉人严小洪及其委托诉讼代理人郑帅，原审被告王腾霖的委托诉讼代理人周磊到庭参加诉讼。本案现已审理终结。殷菲上诉请求：1.撤销原审判决，依法改判；2.二审诉讼费由被上诉人承担，一审诉讼费由上诉人与被上诉人重新分担。事实和理由：1.借款本金应是40万元而不是一审认定的45万元，2012年8月26日严小洪向王腾霖的汇款38500元与我无关；2.2015年7月5日结算的借款合同中的60万包含了超过年利率24%的利息，一审判决未加仔细甄别予以确认，计算本息有误；3.2015年7月5日结算的借款合同未约定利息和逾期利息，且之后上诉人与王腾霖均未支付过利息，一审判决利息和逾期利息有误。严小洪辩称，一审判决认定事实清楚，适用程序合法，如果二审法院认为利息计算有误，请求依法予以调整。王腾霖述称，与严小洪系同事关系，与殷菲系男女朋友关系。殷菲因做工程需要款项时委托王腾霖向严小洪借款，因严小洪不放心，以自己的名义出借，打款也打至自己账户。2015年7月5日结算时约定借款人为殷菲，自己承担担保责任。2016年8月17日经三方协商，自己还款8万元后，严小洪解除了自己的担保责任。王腾霖在本案中不应再承担担保责任。严小洪向一审法院起诉请求：1.请求判令殷菲清偿借款本金520000元及逾期利息（从2015年7月5日起至2016年8月17日，以借款本金600000元为基数按年息24%计收，自2016年8月18日起至本息还清之日止以借款本金520000元为基数，按年息24%计收），利随本清。2.判令王腾霖对第一项诉讼请求中的债务在殷菲无力清偿的情况下承担连带清偿责任。3.诉讼费、保全费由殷菲承担。一审法院认定事实：2012年殷菲因做工程需要，由王腾霖向严小洪借款，严小洪于2012年8月26日通过银行转账和现金支付的方式，向王腾霖出借5万元，双方约定了利息；2013年3月3日，殷菲又通过王腾霖向严小洪借款40万元，严小洪通过银行账户向王腾霖转款40万元，双方仍约定了利息。后因未按时支付利息，经协商将未支付的利息部分15万元计入借款本金，共计60万元。2014年2月3日开始王腾霖、殷菲以借款60万元为基数按月利率2%每月向严小洪支付利息至2015年6月13日，后未再支付利息及归还本金。2015年7月5日，双方重新签订《借款合同》，约定：殷菲资金暂时短缺，向严小洪借款人民币60万元。王腾霖在该借款合同中作为担保人签字盖印，见证人为蒋留丹、彭福楠。2016年8月17日，双方经协商，又签订《协议》，约定就2015年7月5日殷菲向严小洪借款60万元，现经三方协商，同意解除王腾霖担保60万元的连带责任，以后借款于王腾霖无任何连带责任。同时，严小洪在2015年7月5日的《借款合同》中注明：同意解除王腾霖担保责任。当天，王腾霖向原告转款8万元。一审法院认为，殷菲因资金需要，通过王腾霖于2012年8月26日和2013年3月3日向严小洪借款共计人民币45万元，双方之间的借贷关系依法成立，应受法律保护。严小洪提供借款后，殷菲未支付约定的利息，双方对前期借款本息进行结算后将利息15万元计入后期借款本金，殷菲已按后期借款本金从2014年2月起向严小洪支付利息至2015年6月。在2015年7月5日，双方重新签订《借款合同》，载明借款人为殷菲，王腾霖为借款60万元提供担保。此后殷菲未支付严小洪借款本息，双方在2016年8月17日的《协议》中，免除了王腾霖的担保责任，同时王腾霖也归还了借款8万元，因此王腾霖在本案中不再承担连带保证责任。现严小洪主张从2015年7月5日起至2016年8月17日以借款本金600000元为基数按年息24%计收、自2016年8月18日起至本息还清之日止以借款本金520000元为基数按年息24%计收，其请求的计入的借款本息之和，已超过借款45万元及以该款项为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和，因此，严小洪的该诉讼请求不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条之规定，判决如下：一、殷菲在判决生效后10日内归还严小洪借款520000元，并支付从2015年7月5日起至2016年8月17日止以借款本金450000元为基数按年利率24%计算的利息、支付从2016年8月18日起至付清之日止以借款本金370000元为基数按年利率24%计算的利息；二、驳回严小洪的其他诉讼请求。一审案件受理费减半收取7373元，保全费5000元，共计人民币12373元，由严小洪负担248元，殷菲负担12125元。本院二审期间，被上诉人严小洪提交了2016年8月17日与殷菲达成的《借款（债权债务明确合同）》；王腾霖提供了打款明细，拟证明收到严小洪借款40万后又存入94000于2013年3月4日打给殷菲的合作伙伴沈开余。本院组织当事人进行了证据交换和质证。上诉人殷菲认可合同上面的签名，但认为该合同只约定了还款期限，没有约定利息。原审被告王腾霖质证认为，自己作为丙方未签字，该合同对自己没有约束力。上诉人殷菲表示认可王腾霖向沈开余打款494000元的事实，但认为不能证明该494000元包含了严小洪2012年8月26日的第一笔借款。对当事人二审争议的事实，本院认定如下：王腾霖2013年2月26日收到不认识的名叫常素琼的人打款49999元；2013年3月3日收到严小洪借款40万后又存入94000元，于2013年3月4日打给殷菲的合作伙伴沈开余。2016年8月17日严小洪与殷菲达成的《借款（债权债务明确合同）》，约定鉴于债权人严小洪、债务人殷菲和担保人王腾霖于2015年7月5日签订了标的为60万元的《借款合同》，严小洪已按约履行了借款义务，借款期限届满。现三方确定以下事项：一、丙方王腾霖偿还甲方8万元债务；二、剩余52万元债务，甲方严小洪同意解除丙方王腾霖的担保连带所有责任，同意只向乙方殷菲要求其承担52万元债务的责任；三、借款期限，乙方殷菲在2017年1月17日前偿清债务……甲方严小洪和乙方殷菲在合同上签字按手印，丙方王腾霖未签字。本院另查明：2014年2月3日至2015年6月13日间王腾霖和殷菲还息15次共计158900元。双方自认，月初偿还的系当月应产生的利息。详见下表：            时  间              转款人              收款人              转账金额              摘要信息                  2014年2月3日              王腾霖              严小洪              12000元                                2014年3月3日              王腾霖              严小洪              12200元              付菲息                  2014年4月3日              王腾霖              严小洪              12200元              廖洪菲付息                  2014年5月6日              王腾霖              严小洪              12200元                                2014年7月3日              殷菲              严小洪              12000元                                2014年8月4日              殷菲              严小洪              12000元                                2014年9月3日              殷菲              严小洪              12000元                                2014年10月3日              殷菲              严小洪              12000元                                2014年11月2日              殷菲              严小洪              12000元                                2014年12月3日              殷菲              严小洪              12000元                                2015年1月1日              殷菲              严小洪              12000元                                2015年3月20日              殷菲              严小洪              12000元                                2015年4月5日              殷菲              严小洪              12000元                                2015年5月17日              殷菲              严小洪              12000元                                2015年6月13日              王腾霖              严小洪              11900元                    本院认为，合法有效的民间借贷关系受法律依法保护。本案双方当事人争议的焦点：一是借款本金应如何认定？二是2015年7月5日的结算是否超过了年利率24%的规定？三是逾期利息应如何认定？本院分别评析如下：一、关于本金原审被告王腾霖对于2012年8月26日向严小洪借款5万元并未否认；证人蒋留丹、彭福楠分别在2015年7月5日结算借款合同上见证署名，其后的书面证言也说明了结算60万元的由来包括45万本金，可以认定最初的借款本金为45万元。殷菲在2015年7月5日借款合同上作为乙方签字，并经债权人甲方严小洪同意，系对王腾霖债务的承担，殷菲应承担偿还借款本金45万元及其利息的法律责任。二、关于结算《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2015年）》第二十八条规定“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”虽然2014年2月前后和2015年7月5日双方结算的60万元中的利息超过了24%的年利率，但2016年8月17日双方重新结算时60万元中的利息并未超过24%的年利率（详见附件：还本付息核算表），本院予以确认。对于2014年2月至2015年6月间的每月还息因均未超过以45万元本金年利率36%计算的利息，本院不予处理。三、关于逾期利息《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2015年）》第二十九条第二款第二项规定“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：……（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”虽然2015年7月5日借款合同和2016年8月17日《借款（债权债务明确合同）》中均未约定借款利率，但从2014年2月至2015年6月间王腾霖和殷菲的每月还息情况看，双方实际按照60万元本金月息2分在支付利息，可以认定双方口头约定的年利率为24%。殷菲逾期还款本应支付从2017年1月18日起至付清之日止以借款本金450000元为基数按年利率24%计算的逾期利息；但鉴于一审判决后严小洪对逾期利息没有上诉，视为服判，本院对该部分予以维持。综上所述，殷菲关于借款本金和逾期利息的上诉请求不能成立，不予支持；对借款结算的上诉请求，由于二审中出现了新证据，本院予以更正。依照《中华人民共和国合同法》第八十四条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、撤销重庆市涪陵区人民法院(2020)渝0102民初270号民事判决；二、殷菲在本判决生效后10日内归还严小洪520000元，并支付从2017年1月18日起至付清之日止以借款本金370000元为基数按年利率24%计算的利息；三、驳回严小洪的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费减半收取7373元，保全费5000元，共计人民币12373元，由严小洪负担248元，殷菲负担12125元。二审案件受理费9000元，由殷菲负担。本判决为终审判决。审判长  刘继雁审判员  蔡 伟审判员  王 利二〇二〇年九月十四日（院印）书记员  洪 燕                                        附表：还本付息核算表                                                            时间              借款本金              起息日              止息日              计息天数              年利率              计息金额              实际还款              是否欠息              本息合计                  2012.8.26              5万              2012.8.26              2014.1.31              523              24%              17194.52                            17194.52                                2013.3.3              40万              2013.3.3              2014.1.31              334              24%              87846.58                            87846.58              555041.1                  2014.2.3              45万              2014.2.1              2014.2.28              28              36%              12427.4              12000                                              2014.3.3              45万              2014.3.1              2014.3.31              31              36%              13758.9              12200                                              2014.4.3              45万              2014.4.1              2014.4.30              30              36%              13315.07              12200                                              2014.5.6              45万              2014.5.1              2014.5.31              31              36%              13758.9              12200                                              2014.6              45万              2014.6.1              2014.6.30              30              24%              8876.71                            8876.71                                2014.7.3              45万              2014.7.1              2014.7.31              31              36%              13758.9              12000                                              2014.8.4              45万              2014.8.1              2014.8.31              31              36%              135758.9              12000                                              2014.9.3              45万              2014.9.1              2014.9.30              30              36%              13315.07              12000                                              2014.10.3              45万              2014.10.1              2014.10.30              31              36%              135758.9              12000                                              2014.11.2              45万              2014.11.1              2014.11.30              30              36%              13315.07              12000                                              2014.12.3              45万              2014.12.1              2014.12.31              31              36%              135758.9              12000                                              2015.1.1              45万              2015.1.1              2015.1.31              31              36%              135758.9              12000                                              2015.2              45万              2015.2.1              2015.2.28              28              24%              8284.93                            8284.93                                2015.3.20              45万              2015.3.1              2015.3.31              31              36%              135758.9              12000                                              2015.4.5              45万              2015.4.1              2015.4.30              30              36%              13315.07              12000                                              2015.5.17              45万              2015.5.1              2015.5.31              31              36%              135758.9              12000                                              2015.6.13              45万              2015.6.1              2015.6.30              30              36%              13315.07              11900                                              2015.7.5              45万              2015.7.1              2015.7.5              5              24%              1479.45                            1479.45              573682.19                  2015.7.5              60万元，合同无利息约定，借款期限不明确                  2016.8.17              45万              2015.7.6              2016.8.17              409              24%              121019.18                            121019.18              694701.37                  2016.8.17              王腾霖还息8万              约定殷菲偿还52万，2017年1月17日前清偿                                          认可60万