广东省东莞市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）粤19刑终211号原公诉机关东莞市第三市区人民检察院。上诉人（原审被告人）万先洪，男，1974年8月28日出生，汉族，无业，文化程度高中，户籍所在地为重庆市奉节县，因涉嫌犯合同诈骗罪于2018年2月19日被羁押并被刑事拘留，2018年3月28日被逮捕。现押于东莞市第二看守所。辩护人曾晓红，广东博舜律师事务所律师。由东莞市法律援助处指派。东莞市第三人民法院审理东莞市第三市区人民检察院指控原审被告人万先洪犯合同诈骗罪一案，于2018年11月28日作出（2018）粤1973刑初2030号刑事判决。原审被告人万先洪不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经阅卷、讯问上诉人，并听取辩护人的意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原审判决认定，2016年6月，被告人万先洪等人为实施诈骗作案，在东莞市塘厦镇138工业区宏业南路5号三楼注册成立东莞市浩源电子有限公司（以下简称“浩源公司”），由万先洪负责公司日常运营，夏宏荡（已另案提起公诉）负责招聘李某2等人作为公司工作人员。后万先洪等人联系供应商购进液晶显示屏、二极管等货物，在前期支付小部分货款骗取供应商信任后，在没有实际履行能力的情况下，以各种理由诱骗供货商继续供货，后万先洪等人安排人员、车辆将上述货物运走进行倒卖。2016年8月至11月，万先洪用上述方法骗取深圳市海钜科技有限公司等十余家供应商货物价值共约248万元。上述事实，有经原审法庭质证、认证的下列证据予以证实：（一）勘验、检查笔录、侦查实验笔录、搜查笔录现场勘查笔录、现场图及现场照片：证实合同诈骗作案现场（东莞市塘厦镇138工业区宏业南5路三楼）。（二）书证1、到案经过：证实2018年2月28日，公安机关抓获万先洪。2、户籍证明：证实被告人万先洪身份情况。3、东莞市浩源电子有限公司采购订单、深圳市创格微电子有限公司送货单、对账单等：证实2016年8月5日、8月8日、8月15日、9月6日、9月9日，东莞市浩源电子有限公司分别向深圳市创格微电子有限公司订购LCD屏材料13万元、13万元、12.8万元、19.2万元、12.8万元，对账单上有浩源公司人员签字、公司盖章。4、东莞市浩源电子有限公司采购订单、深圳市润明珠电子有限公司送货单、对账单等：证实2016年8月8日、8月16日、8月30日、9月12日、9月21日，东莞市浩源电子有限公司分别向深圳市润明珠电子有限公司订购二极管等材料65200元、104300元、63700元、103500元、102000元，送货单、对账单上有浩源公司人员签字、公司盖章。5、东莞市浩源电子有限公司月结合同协议、东莞市浩源电子有限公司采购订单、深圳市海钜科技有限公司送货单、对账单等：证实2016年9月22日，深圳市海钜科技有限公司与东莞市浩源电子有限公司约定浩源公司向海钜公司采购，月结30天，2016年9月、10月海钜公司向某公司分别送货二极管52350元、83950元，2016年12月27日，海钜公司与浩源公司签订还款协议，浩源公司欠海钜公司12万元。6、东莞市浩源电子有限公司月结合同协议、深圳市伊家同芯有限公司送货单、对账单等：证实东莞市浩源电子有限公司向深圳市伊家同芯有限公司订购编带等材料77045元。7、送货单、东莞市顺锦塑胶电子有限公司对账单、还款协议书等：证实2016年10月、11月，东莞市浩源电子有限公司向东莞市顺锦塑胶电子有限公司订购线材材料65340元、70042元，送货单、对账单上有浩源公司盖章，付款协议书显示浩源公司欠顺锦公司货款266279.6元，该协议书上有浩源公司盖章。8、东莞市浩源电子有限公司采购订单、东莞市容强电子科技有限公司送货单、对账单等：证实2016年8月22日、9月1日，东莞市浩源电子有限公司分别向东莞市容强电子科技有限公司订购电解电容材料42300元、70500元，另有一张订单因模糊无法看清，送货单、对账单上有浩源公司人员签字、公司盖章。9、东莞市浩源电子有限公司采购订单、惠州金联电子有限公司送货单、对账单等：证实2016年7月26日、8月8日，东莞市浩源电子有限公司分别向惠州金联电子有限公司订购PCB等材料43800元、143000元，送货单、对账单上有浩源公司人员签字、公司盖章。10、东莞市浩源电子有限公司采购订单、深圳皋鑫电子有限公司送货单等：证实2016年8月29日、9月8日、11月7日，东莞市浩源电子有限公司分别向深圳皋鑫电子有限公司订购二极管等材料44600元、86900元、39200元，送货单上有浩源公司盖章。11、东莞市浩源电子有限公司月结合同协议、东莞市浩源电子有限公司采购订单、东莞市新博源能源有限公司送货单、对账单、还款协议书等：证实2016年10月10日、10月20日，东莞市浩源电子有限公司分别向东莞市新博源能源有限公司订购二极管等材料61350元、107700元，送货单有浩源公司盖章。12、东莞市浩源电子有限公司采购订单、深圳市佳联富电路科技有限公司送货单、对账单、付款承诺书等：证实2016年7月11日，东莞市浩源电子有限公司向深圳市佳联富电路科技有限公司订购模具等材料59000元，送货单有浩源公司盖章。13、工商税务资料：证实东莞市浩源电子有限公司2016年6月27日成立的公司情况，法定代表人为翟某。7月7日开设在东莞市农村商业银行公司基本存款账户。14、中国农业银行卡交易明细清单：证实被告人万先洪中国农业银行账户2016年8月27日至2017年3月5日收到林某2转账共计48.2万元，转账给林某2共计27.95万元，给林某2转账均系先通过财付通DF提现或者现存后转账；从2015年10月23日至2017年3月4日收到杨某1转账共计8.61万元，转账给杨某1共计21.59万元，转账给杨某1均是收到他人转账或者现存后转给杨某1。东莞市浩源电子有限公司的中国农业银行对公活期账户信息显示无流水记录。15、东莞市浩源电子有限公司东莞农村商业银行对账单流水：证实自开户后只有地税、短信通收费等流水。（三）证人证言1、李某1（系浩源公司前台）：证实（1）公司各人地位、作用。其于2016年9月6日经应聘进入浩源电子有限公司工作（夏天负责招聘其），负责前台接待，2016年12月31日离职。该公司的法人代表是翟某（偶尔去公司，没有具体职位，不参与实际管理，只是挂名法人），股东是刘某3（其前男友，不参与实际管理，是挂名股东）。公司成立于2016年6月27日，营业执照上显示的经营范围为生产及销售电子产品、金属制品、模具制品、塑料制品；加工及销售钢材；销售通过机械设备、专用化学品（不含危险化学品）；货物进出口、技术进出口。听厂里的人说真正的老板叫林某1（外号叫秋某，好像叫林某健，一两个星期才去一次公司，据其所知是没有职位，也不参与具体管理）。浩源公司由万先洪（经理，万某1）负责打理，平常由他说了算。公司有一个负责财务的杨总（很少到公司），采购经理叫刘某2，采购员有夏天、杨某2、邓某、周某，仓管张小帅，还有一个清洁工徐金雷。其进公司时生产线和车间只有一个拉长，后来拉长也走了，一直到其离职，都没有生产线的员工。车间没什么设备，基本上只有两条简易的生产线和堆了一堆电源适配器。听说公司生产的是电源适配器，但其没有见过具体生产情况，没有见过生产的产品。后来听说车间是租给别人的，连里面一个大仓库也是租给别人的，具体租给谁及什么时候租的其都不知道。只有外面一个小仓库是浩源的。据其所知公司并没有实际生产，所有并不存在销路。（2）公司采购及货物去向。浩源公司采购的主要是二、三极管、电容、兴耦，具体材料有二极管6.2V5%型、二极管LIN4007型、二极管IN4148型、二极管IN5819型、三极管13001型、二极管13003型、电容2.2UF/400V型、电容10UF/25V型、电容220UF/10V型、电容1UF/400V型、DIP-817C、USB接头。一般每次采购30万个至50万个元器件，一般都是万先洪让采购员下的订单，一般每次下订单的货款是10万元左右，每个月一般向一家供应商下一次订单，在没有结货款之前再下一次订单。供应商有深圳市伟易创、深圳市润明珠、远瞩、佳联富、深圳市皋鑫、宇潜电子、海矩、鹏海达、顺锦、森义、莆田佳阳、深圳市伊家同芯科技有限公司。采购的货物涉及超过三百万元。采购的货物没有用于生产，他们将采购回来的电子元器件转卖了。其知道一般由万先洪联系，卖到深圳华强北或者中山，具体卖给什么人不知道。只知道每次供应商送原材料过来，一般当天晚上等员工都下班了，万先洪就安排人员过来将货转走。最先是杨某2在2016年10月左右跟其说的，因为公司也没有实际生产，每次供应商的货送过来，到晚上就会被万先洪等人转走，所以其也知道。万先洪负责与供应商签采购合同，都是月结30天，通过转账的方式付款，这些由万先洪负责。相关采购合同、订单等材料当时都放在万先洪的办公室。浩源公司表面上说外发生产，但其知道是没有外发的。不知道万先洪等人有没有转移公司财产，浩源公司没什么财产，就几个电脑和办公桌。（3）案发情况。2016年11月开始有很多供应商上门追货款，由万先洪应付这些供应商，他以公司资金紧张、客户没有结货款等理由拖欠供应商货款。刘某2、林某1跟万先洪是核心，听杨某2说过刘某2采购回来的货，有的刘某2自己出卖，也说过刘某2跟了林某1很长时间了。翟某、刘某3是跟他们一起玩的，但应该没有参与他们的核心。不知道浩源公司现在还有否经营，听说转手了。2016年11月份，夏天（真名好像叫夏宏荡）跟杨某2到了凤岗镇凤岗工业区江夏实业隔壁开了另外一家工厂，夏天做法定代表，叫东莞市万某2缘电子有限公司，新名字叫东莞市科运实业，刘某2也过去了，并继续利用这样的方式骗供应商的货物然后转卖。2、陈某1（系被告人万先洪朋友）：证实2016年10月浩源公司万某1找到其，说浩源公司有很多经济纠纷，供应商叫了很多外面的人去收账，叫其帮忙处理一点。万某1叫其以第三方的名义去谈，其知道浩源公司的总经理是老万，听老万说浩源公司的老板是林某2。2016年11月的时候，其到他们公司处理货款纠纷，其总共去了六、七次，后来其处理不了就不打算帮他们处理了。后来林某2又打电话给其让其去调解一下，后其看了浩源公司营业执照，法人代表叫翟某，其向老万要了法人电话，但上次法人电话没人接，其当时感觉这个公司有问题，其就没有理他们这个事。据其所见，这公司主要负责人就是老万和林某2。老万带其去见过车间，一条生产线坐了约100个员工，生产手机充电器那种，老万说那些工人都是他们厂的。浩源公司其看见的时候就是做很土的充电器，老万跟其说是做出口的，他说出口到中国周边的小国家。据其了解，浩源公司所有的事情都是老万负责，2016年11月份其看见一张客户汇给浩源公司的汇款单，货款有10多万元，老万说是美金，其说不可能。其估计老万和林某2是合作关系。老万说出去的货有的人家没有把钱还给他们，他就没办法支付供应商货款。其是2016年3月左右，通过林某2介绍认识老万的，老万与他老婆在花园街老大新商场门口开了一间烤鱼店，他俩口子在那里经营，林某2经营在那里，他们具体有没有合作确定不了。烤鱼店开了几个月就没做了。老万应该有钱，想都想得到，做工厂这么多经济纠纷，平常其见老万都是戴大金项链，戴几个大金戒指。林某2具体有没有钱其不知道，反正生活水平不会太差。其不知道老万及林某2等人有无在别的地方做工厂，其只知道他们在塘厦做浩源，他们像搞特务一样的，神神秘秘的，平常问他们做什么也不会说的。辨认笔录：辨认出老万就是万先洪；辨认出林某2。3、郑某1（东莞市鑫塘集群注册托管有限公司）：证实东莞市鑫鼎财税代理咨询有限公司塘厦分公司（东莞市鑫塘集群注册托管有限公司）给浩源公司代理办证和代理记账。最开始是2016年6月初，一名姓万男子（万某1）联系到其，称要办一间公司。其后他们在塘厦镇138工业区宏业南路5号三楼，见到了姓万的男子，根据提供相关的材料，于2016年6月底将浩源公司的营业执照等相关证照办下来交给姓万男子，费用是300元；当时商谈把该公司的财务账也交给其做。浩源公司法人代表翟某，股东刘某3，总经理姓万。其不知道浩源公司的老板、实际出资人、控制人是谁，在办理营业执照的过程中，见过翟某和刘某3，从他们的行为看不像是实际的老板及股东。其总共去过浩源公司三四次，都没有见过该两人。不清楚万某1主要负责什么工作，浩源公司应该他说了算，但万说他是打工的，还有老板，但没有说老板是谁。其帮浩源公司代理做账，直到现在该公司没有叫其开增值税普通发票，即是说该公司没有接到业务。从浩源公司提供的账目看不出来有否实际生产。因为浩源公司一直没有开具增值税发票，为了应付财务检查，只能帮他们做假账。在2016年底，其问过万某1，他说浩源公司目前为止都没有接到订单。2016年6月时其去浩源公司时，见他们公司办公室约有四个文员，车间没有看见有员工及产品，不知道他们具体生产什么产品。万某1说他们是做电子产品的。其不知道浩源公司及其经营者有否诈骗他人财物。根据规定，其公司帮浩源公司办理了一个基本账户，是农村商业银行的账户，账户19×××20，是2016年7月7日办理的；在2017年1月左右，姓万的男子要求帮浩源公司在塘厦镇农业银行花园街支行办理了一个一般账户，是以浩源公司的名字办理的，具体账户记不起来了。辨认笔录：辨认出万某1就是万先洪。4、蓝某琼（系出租房屋给杨斌的人员）：证实其2016年11月租了塘厦镇新头村90号光华商贸大厦二楼208号的商铺，并且签订了两年的租赁合同。2017年2月16日将铺面转租给一名自称叫杨某1的男子（联系电话186××××7272，微信名称叫斌，自称是做保险的），对方签订了一份租赁合同（可提供复印件）。当时2017年1月杨某1跟另三名男子一起过来看店铺，说租来做保险的。转租之后其没有到店铺看过，不知道该店铺的经营情况。2月21日杨某1通过微信发来一张经营场所产权证明的申报表照片，企业名称一栏写着“东莞市浩源电子有限公司”，杨说他正在找人办营业执照，让其将照片打印出来去找村委会的人盖章，证明他公司所在地在新头村90号光华商贸大厦208号，其没有答应帮他办理。其不知道“东莞市浩源电子有限公司”与杨某1是什么关系。5、蒋某（系厂房出租方联顺公司经理）：证实（1）出租厂房的情况。塘厦镇138工业区宏业南路一栋的第三层之前经营的是东莞市浩源电子有限公司。2016年3月15日一名叫徐某1的男子与其签订了第一份合同，到2016年7月份徐某1说他不做了，说这个公司由万先洪负责，然后其和万先洪签了第二份合同。最开始其在楼顶打了招租广告，在2016年2月底，一名自称叫杨某1的男子打来电话，说他介绍别人过来租。2016年3月初杨某1自己开车过来谈，他说介绍别人过来租厂房做贸易，谈好以一个月租金17000元作为中介费。3月15日，杨某1带着徐某1和另外一、两名男子一起过来，由徐某1签订一份为期两年的租赁合同。徐某1说打算做灯饰一类的贸易。之后装修和安装电脑、桌椅等办公用品一共用了约四个多月。装修好后看见他们办公室有四五个员工，保安反映这些人自称是该公司的业务员。当时里面没有员工，也没有生产，还没有办好营业执照，也没有打厂名出来。2016年7月份，万先洪找到其，说徐某1不做了，公司由他管。然后重新签订了一份新的租赁合同，是以双方公司名义签订的，也就是以浩源电子有限公司与其联顺电子有限公司的名义，其和万先洪分别代表两家公司签名，合同的期限和其他条款跟之前一份是一样的。万先洪说他是做电子贸易的。介绍费其是通过银行转账方式给杨某1的，但不记得杨某1的账号。不知道浩源厂的真正老板、股东等情况，平常打理的就是万先洪，职位是经理，物业、交租这一块由万先洪负责，万具体还负责什么事项则不清楚。（2）浩源公司情况。2016年7月、8月中旬，其到浩源厂车间，看见有两条简单的旧生产流水线（有一些桌子、电烙铁等，具体有什么设备和工具没仔细看），有五、六名生产员工（听饭堂的员工反映这些是临时工），在包装生产好的手机充电器，半成品和成品堆了一堆。办公室里看见另外五、六名员工。开始时生产了约一个多月，中间停了约10多天没有生产，后来去年9月左右又做了约一个月，去年10月有好多供应商过来浩源公司追货款，有10多人，浩源公司从2016年10月开始就基本没有生产了。2016年8月左右，其看见浩源公司车间里存放了的半成品和成品约能载满一辆2吨的货车。2016年7、8、9月，偶尔看到有小型货车到浩源厂拉货，拉的是包装好的纸箱，但具体装着什么产品就没有看过。2016年10月开始，浩源厂拖欠一个月的房租，其就开始停他们的水电。拖欠的租金，万先洪叫人陆续支付了一些。2017年1月，万先洪说要搬走，因合同没到期，他们算是违约，之前交的40000元押金没有退还。后来2017年1月过年前，他们就将电脑等办公用品搬走了，并且在厂门口贴了搬迁通知，说搬到花园街光华商贸大厦208室。万先洪是通过微信与其联系的，万的微信昵称叫梦想，微信号×××。2017年12月有一名男子过来，说浩源厂里是他们的货，其也打电话给万先洪，万说可以让他搬走。然后该男子在浩源厂搬了一人货车的货物，听保安说搬了用纸箱包装好的东西。该名男子最后跟其说过，他租用万先洪的厂房做充电器。辨认笔录：辨认出万先洪。6、刘某1（系联顺公司保安）：证实其负责看管塘厦镇138工业区宏业南路5号大门。浩源公司是塘厦镇138工业区宏业南路5号三楼的其中一家工厂，不知道浩源公司的法人、股东和老板等情况，只知道有一名经理姓万。该公司从2016年4、5月开始生产，2017年1月就搬离了。浩源的出货很少，2016年6、7月出过两、三次货，印象中都是白天出的货，是姓万的经理请了小四轮出货的，每次都是姓万的经理坐在小四轮里一起出厂区的。看见姓万经理跟开车的司机一起将货物搬下电梯的，货物用黄色的纸皮箱装着，具体是什么货物不知道。一开始看到浩源公司有两、三个女孩，是办公室文员，有一个女清洁工。有两、三个骑摩托车的青年男子过来找姓万的玩。在2016年11月左右，有供应商陆续到浩源厂追货款的时候，就有五、六个社会上的男子到浩源厂里。浩源公司没有生产线的普工。2016年7、8月左右，浩浩源公司里面有一部分车间和仓库转租给别人。因为其在看守门口时，有一个老板要出货，说他是租浩源厂仓库的。去年7、8月份，浩源公司的车间里请了七、八个临时工，请了约一个多月，具体做什么的不知道。其没有看见浩源厂实际生产什么，因为他们自己也没有生产设备。2017年1月，浩源厂的人在厂区门口贴了一张公告出来，说搬到塘厦镇花园街光华大街二楼，具体搬没搬不知道。去年过年的时候，看见约10名供应商到浩源厂追货款，具体情况不清楚。园区里所有出货都要由相关公司负责人员开具放行条才能出，浩源公司是姓万的经理签放行条。7、关某店（系林某2朋友）：证实2017年3月14日14时许，其和三个朋友在花园街光华大厦208室喝茶，有10多个浩源厂的供应商过来要货款，其跟供应商讲目前没有办法处理，到下个月10号之前处理，供应商问老板在哪里，其说不知道。然后供应商报警，其被带到派出所。是林某1打电话给其，让其跟供应商讲目前浩源这边暂时没办法，资金没到位，希望这些供应商理解。其是2017年3月5日左右才到光华大厦208室工作的。是朋友林某1（福建省人，联系电话133××××6755）联系其，叫其帮他一起做企业管理。现在公司还在注册，公司名称还没定下来。目前有两家公司在光华大厦208室办公，其中一家是浩源公司，另一家是其跟林某1计划开的公司。之前见过浩源公司一个叫万某1的人在光华大厦208室，总共见过万某1两次。林某1讲过208室里的办公用品是林某1购买的。不清楚有什么办公用品或者物品是属于浩源公司的。林某1跟浩源厂以及万某1等人好像是朋友关系。不清楚浩源厂为何会拖欠供应商的钱.8、叶某成（系林某2朋友）：证实2013、2014年其经朋友介绍认识林某2。林某2原籍福建，身份证户口是河源市紫金县，花名老秋，之前住在塘厦镇花园街广场旁边，联系电话131××××8696、134××××2235、186××××5316、137××××1006、188××××6618、185××××1988，微信号：×××，昵称：真功夫，平时驾驶一辆红色的丰田卡罗拉轿车，有一辆黑色奥迪A6轿车。林某2的老婆叫张金娜，在塘厦镇平安保险公司做寿险，联系电话186××××0008。林某2之前是在塘厦混的，经常听说林某2在赌档活动，具体在赌档做什么不清楚。2016年初，林某2和一名叫“老万”的男子合伙在塘厦花园街旧大新商场下面开了一间烤鱼档，做了不到一年就没做了。2016年年中，林某2和“老万”一起在塘厦138工业区开了一间电子厂，其没有去过，做了没多久就没做了，听林某2说因欠租金被锁门了。2014年林某2因开赌档被抓获，后判刑两年。林某2平时没有什么真话，所以其也不知道他说的是真是假。过年期间林某2打电话联系其借钱，因为他还欠其钱，所以其没有理他。林某2一伙约有五六人左右，其他人的名字与身份其叫不出来，反正不是好人，林某2经常说话不算数，其知道以前跟他混的几个人都跟他闹翻了。9、何某（系夏宏荡朋友）：证实其在深圳市龙华新区经营玫源美电子科技有限公司。其公司自产自销指尖陀螺，并帮喜茄公司加工鞋灯贴片，没有其他业务。听喜茄公司采购部经理张玲说过夏宏荡（喜茄公司总经理）原来在浩源公司做过采购。其不认识浩源公司的人，没有跟浩源公司有业务往业。其2012年认识杨某1，杨某1之前在凤岗镇开了一间万某2缘公司，是杨某1从别人处接过来的，后来不知道怎么样法人代表变成了夏宏荡。其2012年认识万先洪，当时万在万某2缘公司负责生产。其跟万先洪之间没有业务往来、资金往来。不清楚万先洪跟浩源公司是什么关系。10、陈某1金（系被告人万先洪的妻子）：证实早两年，他们在深圳宝安区福永镇做烧烤夜宵生意，做了二、三年了；后2016年万先洪自己来东莞找工作，在凤岗镇某电子厂上班，听他说应该是负责业务或者管理方面的工作，他说他手下有二三十人，2016年其去过一次，车间有10来个人做一些小小的零件。2017年3月份的左右，万先洪来到东莞市塘厦镇，在大新百货附近开了个烤鱼店，请了一个员工，员工做了不久就走了，其他都会万先洪一个人在做。在深圳的时候，2015年以前万先洪没有固定工作，2015年以前他跑过摩托车拉，做烧烤主要也不是他做，他就偶尔去一下，当时没有固定的工作。他们都是一直分开上班，各有各的工作，很多事情问他也不说，所以问的次数多了其也懒得问他了，他们的钱都是自己赚自己花。11、张某1（系林某2的妻子）：证实林某2跟其说他在外面做生意，说开厂，具体开什么厂以及在哪里开其不清楚。林某2经常找其借钱，前前后后一共借了20多万元。林某2以前在清溪镇被抓过，后来被判刑一年半。12、夏某荡：称其2016年6月底进入浩源公司做采购员，是万先洪介绍进去的，每月工资5000元，领了两个月工资，是万先洪发工资的。其在浩源公司使用“夏天”的名字。其是经杨某1介绍认识万先洪的。浩源公司老板好像叫翟永恒，法人代表也是他，没见过有其他老板，万先洪是采购经理，后来当了总经理。平时浩源公司就万先洪在管理，由万先洪说了算。公司有生产员工20多个，办公室约7人，公司是生产手机充电器和万能充电器。除此之外，采购经理是刘某2，采购员有杨某2、杨某3，其他人员不记得，生产的都是临时工。翟永恒主要负责订单，一个星期可能来一次这样子。后来因为浩源公司有拖欠货款的情况，所以其重新找了工作（2016年10月上旬到喜茄公司工作）。其向10多家供应商采购，是通过在采购QQ群里找的，每家大约采购10多万的货物，开始先采购一些，后来采购一批，都是月结30天的。有签订采购合同，合同是万先洪弄的，基本上由万先洪签，有时刘某2也签过。支付货款由万先洪负责。听万先洪说公司生产的货物一部分出给广州的客户，一部分出到印度。据其所知，浩源公司从2016年6月份开始生产，具体生产多少其不清楚。浩源公司共拖欠有30多家供应商的货款没给，总共有300多万。听万先洪说是客户的货那边出问题钱没要回来。其没有以浩源公司为平台诈骗供应商的原材料转卖获利。其在进浩源公司之前在2015年4月到10月在万某2缘公司做过法人代表和采购员，因为公司拖欠300多万货款被供应商起诉，后来被法院封掉了。2015年4月份至10月份，其在万某2缘公司工作，做法人代表，也做采购员。万先洪在万某2缘做过采购经理，平常有些事情也由万先洪在安排。（四）被害人陈述1、陈某2（系被害单位深圳市创格微电子有限公司经营者）：证实其公司从2016年8月至9月向某公司供货，供应液晶显示屏，总货款约91万元，对方支付了约12万元，到目前一共拖欠约78万元。对方从2016年10月至12日期间支付货款，每次支付1、2万元，2016年12月之后一直没支付过。浩源公司的所有事情都是万先洪说了算，其认为浩源公司老板是万先洪，听采购经理刘某2说该公司还有几个股东。2016年12底时看见浩源公司还有几名员工，但已经没有生产了。其首次去浩源公司的时候是2016年7月底，当时车间约有二十名员工在生产，当时其看到车间只有员工在打包装，然后刘某2说他们公司忙不过来加工，产品都交给别的公司做，做好后再拿回自己公司打包装。浩源公司的产量、营业额等其不清楚，刘某2说浩源公司有大批订单需求量很大，还拿出一份合同给其看，后来其才知道那份合同是别家公司的。期间浩源公司一直以资金紧缺缓一缓为由等各种借口推脱。事后浩源公司里面的设备和材料都被搬走了。其猜测浩源公司及其经营者将采购回来的产品低价转卖了，因为短时间内是很小可能把那么多产品材料清掉的。其听同行说有看见其公司的产品出现在别人的公司里，且那家公司的人也反映是万先洪低价转卖给他们。2、黄某1（系被害单位深圳市润明珠电子有限公司法人代表、经营者）：证实其是深圳市润明珠电子有限公司的老板及法定代表人。其通过行内QQ群认识了浩源厂的采购员夏天，夏天要求其私下将货款的5%作为返点（这个返点因为货款还没有收到，所以其也没有将这个返点给夏天），才答应让其供货。其于2016年8月份开始和浩源厂合作，是夏天向其公司下单采购货物的，其公司给浩源厂供货二三极管、光耦等电子元件，其提供的这些电子元件可以用在各类电子设备上，据其所知，浩源公司生产的手机充电器也会用得上。从2016年8月15日至2016年9月23日，共供货6次（具体看对账单），浩源厂于2016年8月拖欠货款169500元，2016年9月拖欠货款269200元，之后从2017年12月底开始，该厂的经理万先洪（他负责订单采购、货款支付等整个浩源厂的运作）才陆续支付89500元的货款给其（前七笔是万先洪通过银行柜员机转账到其提供的私人账户：户名为张某2，账号为62×××76；最后两笔是万先洪的个人农业银行账户账号62×××76转账到其提供的私人账号上），现还拖欠349200元。浩源公司的前台接待李小姐主动联系其，并说可以提供骗货物的人的身份信息，但是要7000元作为报酬，说浩源厂还拖欠她工资。其在1月听说其他供应商要去浩源厂搬回自己的货。李小姐叫了一帮人过来要打供应商，其不确定李小姐是否和万先洪是一伙的。该厂的法人代表是翟某，股东是刘某3，经理是万先洪，负责业务的还有一名男子叫陈吕，工作地址在东莞市塘厦镇138工业区宏业南路5号三楼。辨认笔录：辨认出夏天就是夏宏荡。3、刘某5（系被害单位深圳市海钜科技有限公司销售经理）：证实2016年9月份开始，深圳市钜科技有限公司与浩源电子有限公司有生意往来，其是通过圈内朋友得知有这么一家公司，其联系对方采购部业务员夏天，其问对方要不要二极管，对方说要，于是其就开始给他们供货，后来对方公司一直拖欠货款未支付。平时业务都是其与夏天联系。其去浩源公司的时候看到他们办公室约有10个人，其中采购有四五个人，仓库有两个人，前台有一个，2016年10月份其过去的时候车间已经没有员工生产，万先洪和夏天跟其说他们的货已经发到别的地方去做了。据另外供应商跟其说，他们8、9月份去的时候看见浩源公司有一二十个员工在生产，其去看见他们生产加工的手机充电器，有一种黑色充电器，有一种是手机万能充电器，浩源公司的人说他们的产品出口印度。其与浩源公司之间有签订一份月结合同协议，合同由浩源公司的夏天提供，合同由万先洪签名，并且盖了他们公司的印章。浩源公司从2016年10月份开始拖欠其公司货款，后来其一直向万先洪追讨，万先洪以没要到客户的钱、有些钱放高利贷没要回来为由拖欠着，后来万先洪提出来与其签订一份还款协议书，来保证可以还钱给其。后来他们拟定好了，其确认拖欠货款总额和还款时间后签名，但最后他们还是没有还钱。协议上注明他们公司拖欠其公司9-10月份货款12万元，八个月还款期限。2017年1月9日其通过手机发短信给万先洪，他短信回复其说公司没钱支付货款，至那之后就一直无法联系浩源公司的所有负责人。浩源公司已经关门没人了，不知道是倒闭了还是搬走了。浩源公司向其公司下了三次订单，第一张订单下了8300元的货，第二次、第三次都是下了64000元的货。合作期间浩源公司有支付过16000元货款，分别是2016年11月11日和12月4日，各付了8000元，之后就没有支付过。其估计他们将供应商的这些货变卖了，但是没有实际依据。据其所知，浩源公司还欠拖欠其他约10家供应商，总计约400万元货款。浩源公司所有事情都是万先洪说了算，所以其认为老板是万先洪，根据营业执照，浩源公司还有一个叫刘某3的人，但是这个叫刘某3的人其没有见过。浩源公司法人代表翟某其没有见过。辨认笔录：辨认出夏天就是夏宏荡。4、徐某2（系被害单位深圳市伊家同芯有限公司副经理）：证实浩源公司拖欠其公司货款一共77045元，浩源公司没有支付过货款，一分钱也没给。2016年10月中的时候，其通过供应商QQ群获知浩源公司需要电子元器件，就联系浩源公司杨姓采购员，后其一个人去浩源公司跟杨姓采购员商谈采购事宜，她提出来月结30天，然后其公司报价比正常价格高30％，杨姓采购员也同意，之后杨姓采购员提出结了货款要给其5％的返点，其也答应，后来李姓采购员接手，10月26日左右，对方向他们下了一张订单，订单有李姓采购员签名，也有万先洪审批，然后他们就于11月3日、11月10日、11月13日分三次送货，货物都是浩源公司仓库主管和李姓采购员一起签收。每一次去收款，万先洪就说过段时间，有时候万先洪说钱拿去抵押、放高利贷、钱拿不回来等拖欠。后来其联系万先洪，万先洪说他已经离开浩源公司，叫他们不要找他，还在电话里威胁其、骂其，最近其联系万先洪，万先洪叫其去光华大厦208，他说那里有人处理。后来其去光华大厦208三次，这些人其不认识，也不是浩源公司那些人，后来里面一个姓关的经理出面说会跟浩源公司的老板传话。后来李姓采购员联系其，他们将其原料转卖到了深圳华强北，但具体情况其不清楚。辨认笔录：辨认出万先洪。5、李某3（系被害单位东莞市顺锦塑胶电子有限公司法人代表）：证实浩源公司2016年11月开始拖欠其公司货款，主要是一些手机充电器的数据线货款，其中2016年9月份拖欠132897.6元，2016年10月份拖欠65340元，2016年11月拖欠70042元，共拖欠其公司266279.6元，期间浩源公司仅支付了1980元货款。所欠货款都经过浩源公司副经理陈吕核对确认过，并盖有浩源公司的公章。向其公司订货的是浩源公司采购员刘小姐，是浩源公司仓库管理员收的货物。浩源公司法人代表翟某及股东刘某3其没有见过，万先洪负责公司全面工作，付货款都是万先洪来操作，供应商拿不到货款时是陈吕出来和他们谈欠货款的事。浩源公司真正老板、实际出资人及幕后出资人其不清楚，只听说是一个姓林的男子。6、王某（系被害单位东莞市容强电子科技有限公司销售经理）：证实其公司在2016年8、9月向某电子有限公司供货，供应六种型号的电解电容，货款合共14.8万元，最后一次供货是2016年9月12日，因为对方不按期限给钱，所以就不给他们继续供货，后经多次催款浩源公司在2016年11月、2017年1月支付了一部分货款共15500元，这是在其公司多次催促的情况下才给一部分货款，至今拖欠132500元。最先是浩源公司采购员杨蓉联系其商谈合作。2016年10月中下旬开始与浩源公司总经理万先洪商谈拖欠货款的事，对方以没收到货款等为理由拖延，2016年12月之后就一直无法联系万先洪，打电话也不接。2017年1月去浩源公司发现已关门。其认为浩源公司老板是总经理万先洪，根据营业执照显示公司有一个股东刘某3，但是这个人其没见过，具体是否有其他股东和实际出资人其不清楚。2016年8月其到浩源公司，车间里没看到有机器，只有三四张工作台，也没有工人生产。当时万先洪等人称公司的货已经发到别的地方去做了，因为想着外发这种情况在他们这个行业是很正常的事，所以其公司也没觉得不妥。浩源公司的人说他们的产品是出口到印度这些国家的。其公司平时业务是与采购员杨蓉联系。从2016年10月开始其就找过万先洪，先后有七八次，对方找理由往后推延几天。其听其他供应商说在深圳有他们供应的原材料在抛售，具体其不清楚。7、姚某（系被害单位惠州金联电子有限公司业务经理）：证实其公司从2016年8月开始向某公司供货，供应线路板，到9月合作了两个月，后因对方没按约定付货款，所以其公司没有继续供货。拖欠了8月货款63000元，9月货款126800元，之后在2017年1月只支付了10000元，共被拖欠了179800元。一开始是浩源公司采购员杨某2主动联系其下订单。浩源公司从2016年12月底至今一直关门，没有员工生产经营，采购员杨某2已经离职。浩源公司法人代表翟某、股东刘某3，该两人其没见过，总经理万先洪负责全面工作，副经理陈吕在2016年12月出面谈欠款的事，采购员是杨某2。只听说浩源公司的老板是一个姓林的男子（塘厦本地人），具体情况不清楚。2016年7月份其到浩源公司时，看到万先洪及前台文员等10多名员工，当时其说要参观车间，杨某2说车间员工都去了其他工厂外发加工，车间里面没有员工，所以其就没进车间。其听其他供应商说深圳华强北电子厂有他们供应的原材料在抛售。8、马某（系被害单位深圳皋鑫电子有限公司员工）：证实其公司从2016年9月初开始至10月初向某公司供货，供应二极管，合作了两个月，后因对方没按约定付货款，所以没有继续供货。对方一直不准时付款，追得紧时就支付一两万，共拖欠货款395700元。2017年1月开始浩源公司关着门，没有生产经营，联系不到任何人。开始是浩源公司采购员许华、刘某2下订单采购货物，上面有万先洪的签字。不知道浩源公司的老板、股东、实际出资人是谁，只知道负责打理的是万先洪。对方总共给过三次货款，第一次给1万元，第二次给2万元，再后来一直拖欠。第二份笔录：一共被诈骗了395700元，对方就付了30000元，现在还被骗365700元。辨认笔录：辨认出万先洪。9、侯某（男，35岁，系被害单位东莞市新博源能源有限公司销售经理）：证实其公司2016年10月向某公司供货，提供四种二极管给浩源公司，浩源公司没有支付过货款，共拖欠169050元。开始是其跟浩源公司采购员杨某2联系，后来对方公司一直拖欠货款，其就直接和他们公司总经理万先洪商谈，2016年12月26日万先洪叫陈吕开了一张还款协议书给其。那之后就无法联系到浩源公司所有负责人了。2017年1月发现浩源公司已经关门。浩源公司所有的事情都是万先洪说了算，所以其认为老板是总经理万先洪，根据营业执照显示，股东还有一个叫刘某3的人，但是其从来没见过，2016年11月底其去浩源公司催要货款的时候听他公司前台男员工说幕后还有一个大老板林某1。2016年10月份其去浩源公司的时候，当时车间已经没有员工生产，据万先洪、杨某2等人跟其说，他们的货已经外发到别的地方去做了。其去浩源公司的时候，看见他们车间和仓库有他们生产加工的手机充电器，有一种是黑色的充电器，有一种是万能充电器，浩源公司的人说他们的产品是出口到菲律宾、非洲这些国家的。10、黄某2（系被害单位深圳市佳联富电路科技有限公司业务经理）：证实2016年7月中旬开始，其公司向某公司供货，提供电路板，浩源公司下了一次订单，8月底开始拖欠货款，拖欠约59000元货款，期间支付了17000元，其中2016年9月份支付8000元，2016年10月份支付了9000元，还欠42000元未付。只知道万先洪是浩源公司老板，是否有其他股东和出资人就不清楚了。浩源公司采购部负责人叫杨某2，其去过浩源公司参观过，该公司办公室里约有七八人，车间有二十多人，2016年12月6日其去浩源公司收货款时，浩源公司只剩下两个人了，其拨打浩源公司股东之一的陈吕电话，陈吕跟其签订了一份付款担保书。（五）被告人供述与辩解1、万先洪：在公安机关第二次讯问笔录承认实施合同诈骗，在其他笔录对合同诈骗犯罪事实拒不承认。辩解称：（1）其及其他人员在浩源公司职责。其在2016年6月至2016年11月，代表东莞市浩源电子有限公司签了几份合同，其在2016年11月离职了，只记得签订合同的公司有得润明珠电子有限公司，还有两三家不记得，后来公司没有完全履行合同条款，公司法人是翟某。涉嫌合同诈骗的有刘某2（女，湖南人）、夏宏荡（男，湖北人），他们两个是直接经手人。其在浩源公司任职业务经理，职责范围是采购合同的审批、人事管理、工资发放审核等。公司老板叫林某2，法人代表翟某，有营业执照。公司生产销售手机充电器、电源适配器。业务采购员刘某2、夏宏荡向润明珠电子有限公司等一些公司商谈生产产品的原材料采购事宜，谈好后，刘某2、夏宏荡采购合同或订单拿给其，其在采购合同或订单上签名确认（有的由刘某2签），老板林某2是不用签名的，对方公司也在采购合同上签名确认。签订合同后，对方公司将生产产品的原材料交付浩源公司，浩源公司会先支付一部分货款，剩余的一部分货款会由翟志恒在还款协议上签名确认再盖公司的公章。不清楚浩源公司有多少货款没有给供应商。浩源公司是从2016年9月份开始拖欠供应商货款。其2016年6月进入浩源公司工作，2016年11月辞职回家。浩源公司多的时候有30个员工，少的时候只有6、7人，是由前台文员招聘的。公司采购经理刘某2、采购主管夏宏荡。老板林某2不知道具体什么职务，公司的所有事情由林某2说了算，林某2经常到公司上班，坐在总经理办公室。翟某偶尔去一下公司，从2016年10月开始，翟某负责跟供应商谈付款的事情。其是2016年4月、5月份认识林某2、翟某他们的，当时林某2说他们在138搞工厂，问其去不去当经理，工资3500元每月，其就答应了。刘某2、夏宏荡是2015年其在凤岗镇万某2缘电子科技公司工作时认识的。是其叫该二人到浩源公司工作的。营业执照是老板林某2联系代理公司办理的（代理公司在塘厦镇东浦市场那里）。（2）浩源公司采购及货物去向。公司客户是老板自己找的。生产和销售的事情，老板安排一个姓李的车间主管具体去做，其不管这些。公司做5伏1A的手机充电器和电源适配器，有三、四种款式，具体由老板和生产的衔接自己做，其不清楚具体的订单数量，不知道生产数量，不清楚产品销售到什么地方。浩源公司的供应商有好多，其知道的就有10多家，供应商的名字记不清楚。先由老板决定要采购什么，通过口头或者文字转达给其，然后其安排采购经理，再交由采购员联系供应商，等报价过来，老板同意后，由其代表公司与供应商签订合同。由采购员与供应商谈采购事宜和价格等，有时候采购经理刘某2也去谈一下。其没有与供应商谈过采购事宜。采购的货品有些是加工销售，有些老板处理其不知道。货款有些通过使用其农业银行开设的个人账户转账支付，有些通过现金支付。浩源公司目前拖欠了供应商货款总共有300多万元。不知道为何会欠那么多货款，老板说给哪家多少钱，其就给那家多少钱。供应商有向其追讨货款，其以货款没收回来等理由拖着。浩源公司2016年12月左右就没做了，好像搬到塘厦镇花园街一个商场的二楼了，其没有去过那里。正常出货是由老板安排的，具体不清楚，其就是一个跑腿的。其送过两、三次货，在2016年9月左右，在老板安排下，其在外面请了一辆小四轮货车拉货到大朗镇高速附近一家工厂，其也跟着过去，拉的是原材料，有的拉过去是外发，有的拉过去是转卖。其收了两次款，一次是几千元，一是两万多元，钱收回来都交给老板。其没有骗取供应商的货物转卖获利。（3）其他情况。其在浩源公司之前进了凤岗镇一家叫万某2缘的公司做过。是2015年1月通过应聘进万某2缘公司，到7月份公司倒闭就没做。在万某2缘做办公室主任，工资每月4000元，主要负责办公室日常管理，有时挂财务，帮老板付一下供应商的货款，不参与生产等。万某2缘2015年1月成立，以前老板是曾纯军，后来老板是杨某1。公司做手机充电器，只知道客户有一个是孟加拉的，还有一个是东莞的胡伟立。后来杨某1在办理营业执照时，借用万先洪的身份证兼做监事。万某2缘后来的法人代表由夏宏荡做。当时夏宏荡是万某2缘的采购，刘某2是采购经理。万某2缘倒闭好像是因为杨某1和曾纯军之间的官司，具体原因不清楚，好像最后被法院拍卖了，法院查封时老板派了一个叫何健的经理出面。万某2缘拖欠货款的事情，其没有出过面，只是有时候老板不在就接待一下供应商。浩源公司的厂房租赁合同不是其与业主方洽谈与签订的，后来管理处有改签合同，老板叫其签了合同。其认识何勋，在2016年10月经夏宏荡介绍认识。当时何勋在林村开的工厂有供应商收款闹事，林某2叫其几个人看一下，当时七八个人是坐翟某的车过去的，过去后有一家供应商在，一看来了那么多人说了几句就走了。浩源公司一开始付货款还是很准时的，到2016年9月底开始拖欠，供应商找到工厂来，林某2叫其跟翟某出面与供应商商谈还款事宜，并且签订还款协议。到2016年10月，林某2就很少付供应商货款，其当时感觉林某2将钱拿去搞赌场和别的东西，感觉他无心处理工厂的事。之前与供应商谈好的还款事项对不了现，到2016年11月做不下去了，其就离职走了。关于本案的事实，被告人及一审辩护人所提的意见，原审判决作如下确认：一、证人郑某1、蒋某等人证实被告人万先洪着手筹办浩源公司的事实，证人李某1、郑某1、刘某1等人证实浩源公司无生产能力及被告人万先洪实际管理浩浩源公司，陈某2等多位被害单位代表证实被告人万先洪参与浩源公司的管理，被告人万先洪亦处理供应商催款事宜及在部分供应商还款协议上签名；被告人万先洪亦曾供述浩源公司有转卖原材料的事实。另银行流水显示被告人万先洪与林某2、杨某1有大额资金流水来往，且由被告人万先洪支付部分供应商的货款，但作为浩源公司对公账号却没有大额资金流水；被告人万先洪当庭辩解经其银行账户转出系想做大自己的银行己账户流水，但作为正常公司经营，公司对公账户没有超过200元的资金来往极不正常，该辩解不予采信。根据在卷证据，现有证据足以认定被告人万先洪犯合同诈骗的事实。二、本案各被害单位被骗金额的认定均有被害单位经手人的陈述，有送货单、对账单等证据证实，足以认定；但本案涉案金额应扣除被告人万先洪支付的部分货款，故认定诈骗金额约为248万元。深圳皋鑫电子有限公司等被害单位通过民事诉讼起诉浩源公司及被告人万先洪，系被害单位的自救方式，不影响对被告人万先洪诈骗金额的认定。三、辩护人所提其他辩护意见予以采纳。原审判决认为，被告人万先洪以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已触犯中华人民共和国刑律，构成合同诈骗罪，依法应予惩处。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项、第五十三条、第六十四条的规定，判决：一、被告人万先洪犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年九个月，并处罚金人民币60000元。二、责令被告人万先洪于本判决生效之日起三十日内，退赔深圳市创格微电子有限公司人民币780000元；退赔深圳市润明珠电子有限公司人民币349200元；退赔深圳市海钜科技有限公司人民币120000元；退赔深圳市伊家同芯有限公司人民币77045元；退赔东莞市顺锦塑胶电子有限公司人民币266279.6元；退赔东莞市容强电子科技有限公司人民币132500元；退赔惠州金联电子有限公司人民币179800元；退赔东莞市新博源能源有限公司人民币169050元；退赔深圳市佳联富电路科技有限公司人民币42000元。上诉人万先洪提出其不构成合同诈骗罪。理由是：1、其不是浩源公司的股东及法定代表人，浩源公司实际控制人是林某2等人，其受林某2指示负责浩源公司业务部的日常运营。现林某2等人尚未归案，诸多关键疑点尚未查清，不宜认定其利用浩源公司实施了合同诈骗行为；2、现有证据无法证实浩源公司与深圳创格公司等供应商的交易中，浩源公司不具备履行合同的能力；3、其并未从浩源公司与供应商交易中获取任何利益，不具有“非法占有为目的”的犯意；4、深圳创格公司提供报案材料中仅有2016年9月28日的送货单，其他部分的交易金额没有相应的送货单予以佐证，该部分金额778536.3元应不予认定。万先洪的辩护人对本案的定性没有异议，提出以下从轻或减轻处罚的情节：1、万先洪没有犯罪前科，系初犯、偶犯，有悔罪表现；2、万先洪文化程度低，法律意识淡薄，没有犯罪的主观故意，其行为仅是履行公司的职务行为；3、本案系共同犯罪，万先洪系浩源公司的业务经理，服从公司老板林某2的安排负责公司的日常管理，处于从属地位；4、被害人没有尽到谨慎审核浩源公司的义务，具有一定的过错和责任。经审理查明，原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。针对上诉人万先洪所提意见，经查：1.深圳市创格微电子有限公司被骗货物价值70.82万元的事实，有该公司经营者陈某2的陈述和提交的订单、送货单、对账单等证据证实，且相关对账单上均有浩源公司人员签字和加盖公司印章，证据确实、充分，足以认定。2.万先洪的行为构成合同诈骗罪，理由是：首先，万先洪伙同他人开办浩源公司，并由万先洪具体负责公司开办手续和日常管理，以及公司成立后一直没有实际生产经营、销售的事实，有证人李某1（系浩源公司前台）、郑某1、蒋某、刘某1和被害单位惠州金联电子有限公司业务经理姚某、东莞市新博源能源有限公司销售经理侯某的证言证实；其次，万先洪负责安排向供货商采购电子元器件并虽支付部分货款但以各种理由不予支付剩余货款的事实，有证人李某1（系浩源公司前台）和被害单位深圳市润明珠电子有限公司老板黄某1、深圳市海钜科技有限公司销售经理刘某5、深圳市伊家同芯有限公司副经理徐某2、东莞市顺锦塑胶电子有限公司法人代表李某3、东莞市容强电子科技有限公司销售经理王某、东莞市新博源能源有限公司销售经理侯某等人的证言证实；第三，万先洪安排将收到的电子元器件低价转卖的事实，则有证人李某1（系浩源公司前台）的证言证实，万先洪本人亦有供认在案，并有被害单位深圳市创格微电子有限公司陈某2、惠州金联电子有限公司业务经理姚某的陈述等相印证；第四，万先洪等人拒不支付数额特别巨大货款并逃匿的事实，有各被害单位的报案陈述和公安机关的立案材料予以证实。综述，浩源公司自成立就从未实际生产经营，而万先洪作为浩源公司的主要负责人，以浩源公司生产经营为名，虚构生产需要的事实，安排订（采）购供应商的电子元器件后再低价转售并拒不支付数额特别巨大货款且逃匿，其行为显系非法占有被害单位财物，且属个人犯罪，故，原审判决根据被害单位的陈述及相关对账单、还款协议等，认定万先洪伙同他人以非法占有为目的、骗取各被害单位价值248万元财物的事实清楚，证据确实、充分，应予维持。辩护人所提万先洪没有犯罪的主观故意，其行为仅是履行公司的职务行为的意见，经查与事实不符，理由上文已有阐述；辩护人提出被害单位没有尽到谨慎审核浩源公司的义务，具有一定的过错和责任的意见，经查，本案系万先洪等人合伙诈骗犯罪在先，被害单位被骗在后，即，被害单位是否谨慎审核浩源公司实际履行能力对之后犯罪结果的发生并不构成法律上的因果关系，因此，辩护人的该意见与法理不合，不予支持；辩护人所提其他意见，虽经查属实，但原审判决根据本案犯罪事实、情节及万先洪的认罪、悔罪态度，在对万先洪量刑时已予以体现，再要求从轻判处，不予支持。本院认为，上诉人万先洪无视国法，伙同他人以非法占有为目的，隐瞒没有实际生产、经营的事实，通过签订、履行合同的方法骗取被害单位财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪，应依法惩处。上诉人万先洪及辩护人上诉所提主要理由经查均不能成立，改判意见，不予采纳。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项的规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 赵 骞审判员 廖 政审判员 尹巧华二〇一九年三月十八日法官助理黄静斐书记员卢飚