天津市和平区人民法院民 事 判 决 书（2018）津0101民初7338号原告：彭卯华，男，1975年8月19日出生，汉族，住北京市东城区。委托诉讼代理人：宁博，北京市晟信律师事务所律师。被告：深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙），住所地天津市和平区大沽北路2号天津环球金融中心41层。执行事务合伙人：天津康泰嘉诚信息科技有限公司。委托诉讼代理人：张坚达，男，该公司工作人员。委托诉讼代理人：崔张强，北京隆安（太原）律师事务所律师。原告彭卯华与被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）合同纠纷一案，本院于2018年9月19日受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人宁博及被告的委托诉讼代理人崔张强、张坚达均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告彭卯华向本院提出诉讼请求：1、判令被告提供其与上海金顺东投资管理有限公司签署的关于“国金端盈-互联网体育股权投资基金”的投资顾问协议供原告复制；2、判令被告提供其与相关机构签署的关于宣传、推介，销售“国金端盈-互联网体育股权投资基金”的协议供原告复制；3、判令被告提供完整的“国金端盈-互联网体育股权投资基金”成立至今的财务会计账簿等财务资料供原告复制；4、判令被告提供其对乐视体育文化产业发展（北京）有限公司的尽职调查报告供原告复制；5、判令被告提供新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）与乐视体育文化产业发展（北京）有限公司签署的投资协议及其决议文件供原告复制；6、判令被告提供深圳伯乐三号基金中心（有限合伙）与乐视体育文化产业发展（北京）有限公司签署的投资协议及其决议文件供原告复制；7、判令被告提供乐视体育文化产业发展（北京）有限公司的大股东及其一致行动方乐视网信息技术（北京）股份有限公司、乐乐互动体育文化发展（北京）有限公司、北京鹏冀资产管理中心（有限合伙）,以及此三家机构的控制人与全部的一致行动人签署的关于回购新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）和深圳前海伯乐三号基金中心（有限合伙）持有的乐视体育文化产业发展《北京）有限公司股权的协议供原告复制；8、判令被告提供其作为管理人，为维护“国金端盈-互联网体育股权投资基金”投资者利益所采取的风控措施文件供原告复制；9、本案诉讼费由被告承担。诉讼过程中，原告变更诉讼请求，不再主张第1项诉请。事实及理由：2016年3月，被告设立“国金端盈互联网体育股权投资基金”（以下简称“该基金”）。原告通过京东金融工作人员宣传推介，于2016年3月11日认购该基金的基金份额，并签署了《国金端盈一互联网体育股权投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）。该基金通过定向投资有限合伙企业新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）、深圳前海伯乐三号基金中心（有限合伙）的LP份额，最终投资于乐视体育文化产业发展（北京）有限公司（以下简称“乐视体育”）。上海金顺东投资管理有限公司为该基金的投资顾问。被告为该基金管理人和信息被露义务人。依据《私募投资基金信息披露管理办法》第三条、第九条规定，以及《基金合同》第二十节第（一）项约定，被告作为该基金的信息披露义务人，应当承担《私募投资基金信息披露管理办法》规定的信息披露义务人的全部职责，及时向投资者披露相关材料。根据《基金合同》第九节约定及《信托法》第二十条、第二十五条之规定，原告作为委托人，有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，有权要求受托人作出说明；有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件。被告作为受托人必须修尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，为受益人最大利益处理信托事务。被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）辩称，其已经根据证监会及中国证券投资基金业协会的要求履行了信息披露业务，并且在2018年10月30日与原告进行了沟通，在信息披露的基础上也对原告的诉请进行了一些信息披露，对原告的诉请请求法院依法驳回。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的国金端盈一互联网体育股权投资基金基金合同、中国工商银行境内汇款电子回单、投资人手册、律师函、顺丰快递邮寄单截屏、要求深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）提供相关材料的函，本院依法予以确认并在卷佐证。经审查，原告提交的投资意向书、国金端盈-互联网体育股权投资基金推介文件、汇盈（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）之商务合伙协议系复印件，不能单独作为认定事实的依据，本院不予确认；原告提交的国金端盈-互联网体育股权投资基金2017年度信息披露报告及私募基金管理人公示信息截屏，其仅作为证明被告住所地在本院辖区的证据，与本案讼争无关，本院不予确认；由于原告不再主张第1项诉请，故被告提交的投资顾问合同，与本案诉请无关，本院不予确认。根据当事人的陈述和经本院审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年3月11日，原告（投资人）与被告（管理人）及案外人国信证券股份有限公司（托管人）签署国金端盈一互联网体育股权投资基金基金合同。在该基金合同约定了基金的基本情况、基金份额的初始销售、基金的成立与备案、基金的分级与份额净值的计算、基金的申购和赎回、当事人及权利义务、基金份额的登记与转让、基金的投资、基金的财产、划款指令的发送、确认与执行、交易及交收清算安排、越权交易、基金财产的估值和会计核算、基金的费用与税收、基金的收益分配、份额持有人会议、信息披露、风险揭示、基金合同的变更、终止与财产清算、违约责任及纠纷解决、基金合同的效力等条款。同时，在该基金合同中明确投资人有权了解基金资金的管理、运用、处分及收支情况，并有权要求管理人做出说明；本基金投资于有限合伙企业LP份额，该有限合伙企业投资于乐视体育文化产业发展（北京）有限公司股权。另查明，原告于2016年3月7日、9日两次向国金端盈-互联网体育股权投资基金国信募集专户转款共计1010000元（原告承认其中10000元为投资顾问费用）。后被告向原告出具确认函：投资人彭卯华认购基金份额为1000000份，每份面值1元。被告向原告出具关于“国金端盈-互联网体育股权投资基金”工商企业信息系统查询情况说明：由于“国金端盈-互联网体育股权投资基金”为契约性基金，契约性基金不具备合伙企业合伙人主体资格，故无法以“国金端盈-互联网体育股权投资基金”身份进入“新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）”完成合伙企业人变更。根据基金业管理规定，现通过本基金投资至“新金乐体”，完成合伙人变更。端盈基金代本基金投资的合伙人份额所产生的收益归本基金所有。变更完成后，投资者可通过工商企业信息系统完成合伙人信息查询。2018年6月7日及同年8月1日，原告先后两次向被告邮寄律师函、要求深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）提供相关材料的函，要求被告披露相关文件。本院认为，原告与被告及案外人国信证券股份有限公司签署国金端盈一互联网体育股权投资基金基金合同，是当事人真实意思的表示，未违反法律、行政法规的强制性规定，应依法确认有效。《中华人民共和国证券投资基金法》第二条规定：“在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定”。该规定可以反映出，《基金法》借鉴了《信托法》里信托的功能、原理，吸取了《信托法》的部分法律资源，但却具有鲜明的个性。基金与信托的意义有某些类似，都含有“将自己的财产委托他人管理和运用”之意。因此，二者在使用上经常互相代替，但二者又有很大的不同。信托是基金存在的基础，基金仅仅是基于信托而产生的一种资产管理方式。信托作为一种法律制度比基金使用范围更广泛，目的与表现形式更多样。相对于《信托法》而言《基金法》相当于特别法。2013年中央编办印发的《关于私募股权基金管理职责分工的通知》明确“证监会负责私募股权基金的监督管理，实行适度监管，保护投资者权益；发展改革委负责组织拟订促进私募股权基金发展的政策措施，会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范”；以及证监会2014年8月21日公布、实施的《私募投资基金监督管理暂行办法》规定：“为了规范私募投资基金活动，保护投资者及相关当事人的合法权益，促进私募投资基金行业健康发展，根据《证券投资基金法》、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》，制定本办法；本办法所称私募投资基金(以下简称私募基金)，是指在中华人民共和国境内，以非公开方式向投资者募集资金设立的投资基金；私募基金财产的投资包括买卖股票、股权、债券、期货、期权、基金份额及投资合同约定的其他投资标的；募集私募证券基金，应当制定并签订基金合同、公司章程或者合伙协议(以下统称基金合同)，基金合同应当符合《证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定；募集其他种类私募基金，基金合同应当参照《证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定，明确约定各方当事人的权利、义务和相关事宜”。由此可以得知，私募投资基金与证券投资资金仅仅是投资标的不同，其本质同样属于信托法律关系。原告诉请要求复制的财务资料、调查报告、协议等，均属于与投资基金财产有关的账目及处理基金事务的文件，符合《中华人民共和国信托法》第二十条：“委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明。委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托帐目以及处理信托事务的其他文件”的规定及基金合同的约定，本院予以照准。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条第一款、第一百零七条，《中华人民共和国信托法》第二十条规定，判决如下：一、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供其与相关机构签署的关于宣传、推介，销售“国金端盈-互联网体育股权投资基金”的协议供原告彭卯华复制；二、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供自2016年3月11日至本判决实际履行之日止与原告投资相关的财务会计报告、会计账簿（含总账、明细账、日记账、其他辅助性账簿）供原告彭卯华复制；三、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供其对乐视体育文化产业发展（北京）有限公司的尽职调查报告供原告彭卯华复制；四、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）与乐视体育文化产业发展（北京）有限公司签署的投资协议及其决议文件供原告彭卯华复制；五、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供深圳伯乐三号基金中心（有限合伙）与乐视体育文化产业发展（北京）有限公司签署的投资协议及其决议文件供原告彭卯华复制；六、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供乐视体育文化产业发展（北京）有限公司的大股东及其一致行动方乐视网信息技术（北京）股份有限公司、乐乐互动体育文化发展（北京）有限公司、北京鹏冀资产管理中心（有限合伙）,以及此三家机构的控制人与全部的一致行动人签署的关于回购新金乐体（天津）企业管理合伙企业（有限合伙）和深圳前海伯乐三号基金中心（有限合伙）持有的乐视体育文化产业发展《北京）有限公司股权的协议供原告彭卯华复制；七、被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）于本判决生效之日起十日内在其公司住所地提供其为维护“国金端盈-互联网体育股权投资基金”投资者利益所采取的风控措施文件供原告彭卯华复制。案件受理费80元，全部由被告深圳市端盈投资基金管理企业（有限合伙）负担（于本判决生效之日起十日内交付本院）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于天津市第一中级人民法院。审 判 长  秦润林代理审判员  李庆华人民陪审员  任德平二〇一九年三月二十九日书 记 员  刘志强本案引用的法律条文《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款依法成立的合同，自成立时生效。第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。《中华人民共和国信托法》第二十条委托人有权了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明。委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托帐目以及处理信托事务的其他文件。