云南省保山市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）云05民终93号上诉人（原审原告）：保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司。统一社会信用代码：91530502056995617H。住所地：隆阳区南四环九龙名居商网28号。法定代表人：常建芬，该公司经理。委托诉讼代理人：朱建萍，云南旦阳律师事务所律师。特别授权。委托诉讼代理人：王建红，保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司员工。特别授权。被上诉人（原审被告）：杨庆英，女，1969年9月22日生，汉族，云南省保山市隆阳区人，户籍地：隆阳区，现住庆英蔬菜合作。委托诉讼代理人：邵赟峰，隆阳区龙泉法律服务所法律工作者。特别授权。上诉人保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司（以下称汇众贷款公司）与被告杨庆英小额借款合同纠纷一案，不服云南省保山市隆阳区人民法院（2018）云0502民初3463号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年1月9日受理后，依法组成合议庭于2019年3月18日公开开庭审理了本案，上诉人汇众贷款公司委托诉讼代理人朱建萍、王建红，被上诉人杨庆英及其委托诉讼代理人邵赟峰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。汇众贷款公司上诉请求：一审判决认定事实错误导致判决错误，请求二审法院结合案件事实及法律规定，对案件作出公正判决。事实及理由：2014年11月3日双方签订《借款合同》后，2017年8月6日，被上诉人杨庆英归还本金10万元，借款本金余额90万元。2014年11月5日-2018年8月5日共计杨庆英借款时间45个月，付息34个月，欠息11个月，按月息2%计算，欠本金90万元及11个月利息19.8万元合计109.8万元。杨庆英答辩称：我已经超额归还了向上诉人的借款本息。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，上诉人的上诉理由没有事实及法律依据。请求驳回上诉、维持原判。汇众贷款公司向一审法院起诉请求：请求被告返还借款本金900000元，按年利率24%支付两年的利息216000元，合计1116000元，承担本案诉讼费用。一审审理过程中，汇众贷款公司变更利息请求，要求杨庆英支付自2017年9月5日至2018年8月5日止的利息109800元，共计1098000元及至本金还清日止的利息。一审法院认定事实：被告杨庆英在经营蔬菜种植、购销期间需资金周转，于2014年11月3日与原告汇众贷款公司签订借款合同，约定原告借给被告1000000元，借款期限12个月，年利率30%，结息日为每月5日，到期还本；同年11月5日，原告通过沪农商村镇银行将该借款转入被告指定账户。被告借款后，按双方合同约定，按月支付原告利息。借款到期后，原告以被告仅于2017年8月7日归还本金100000元为由，要求被告归还借款本金900000元，按年利率24%支付两年的利息216000元。在审理过程中，原告变更利息请求，要求被告支付自2017年9月5日至2018年8月5日止的利息109800元，共计1098000元及至本金还清日止的利息。另查明，被告除与原告借款1000000元外，另向常建芬配偶乔连佰借款1600000元。一审法院认为，被告与原告签订1000000元的借款合同后，被告虽收到原告转给的1000000元，但双方在合同中约定过按月结息，被告实际也按合同约定按月支付过原告利息，原告诉称借款期限到后，被告仅归还本金100000元与事实不相符。原告系从事专业的放贷机构，对放贷和收贷应有严格的财务管理制度，对被告已归还本案的本息情况，原告除应提供借款合同和借款凭证外，应客观提供已收回被告本息的凭证来与之印证其主张，而原告仅提供出借时的借款合同和借款凭证，未提供已收回被告借款本息的凭证。该借款合同和借款凭证，仅能证实被告向原告借款金额数，并不能证实被告尚欠原告的借款金额数，原告仅以借款时的合同和汇款凭证来主张被告欠其借款本金和下欠利息，证据不充分；同理，从被告提交的银行流水清单看，被告在支付给原告该借款本息时，也应提供充分的证据，来证明已归还原告的金额数，而不能不加区分的将归还给他人的金额也一并累加计算给本案原告，故被告提交的证据也不能证实归还给原告的金额数。另查明，在被告已归还的借款金额中，被告承认不仅包含本案原告借给被告的款项，同时还包含着被告向案外人乔连佰借的款项在内。在庭审中，原告也认可被告除向原告借款外，被告另与案外人乔连佰借过款，从被告提交的银行流水清单也能证明原、被告的该陈述。加之，原、被告双方借款金额大，被告每月还款的银行流水清单跨度时间较长，难免会导致账面混淆。综合双方各自提交的证据，原、被告双方对所借本案的款项实际上未进行过具体的兑账结算，双方应就已归还本案的金额和下欠金额进行兑账结算，待明确所欠具体金额后，原告再行主张权利。故原告的诉讼请求证据不充分，不予支持。被告的答辩主张也不予采纳。综上，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决：驳回原告保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司的诉讼请求。二审审理期间，上诉人汇众贷款公司向本院提交：1、2015年5月25日杨庆英与保山市骏亿商贸有限责任公司《借款协议》复印件一份、《借款延期协议》复印件一份、中国农业银行进账单复印件一份、借据复印件一份、160万元本金还款明细表、账户交易信息明细清单，以证明2015年5月25日杨庆英向保山市骏亿商贸有限责任公司借款人民币160万元，借款后至2017年5月2日，已归还本金160万元，支付利息175.5万元；2、2014年11月5日杨庆英借款100万元明细一份、100万元本金还款明细及银行交易明细清单、100万元本金付息明细及银行交易明细清单，以证明2014年11月5日杨庆英向汇众贷款公司借款人民币100万元，借款后至2017年5月2日，已归还本金10万元，支付利息108.05万元，截止2018年8月5日止尚欠本金90万元，利息109.8万元。以上二组证据经庭审质证，被上诉人杨庆英对证据三性均无异议，但对证明目的提出异议，认为两笔借款有关联，自己已经实际归还两笔借款本息，并且按照法律规定年利率36%已经超额归还95万元。本院认为，上诉人提交的第一组证据能证实2015年5月25日杨庆英向保山市骏亿商贸有限责任公司借款160万元，扣除一个月利息8万元，实际支付152万元（按照双方约定支付本息的情况）；第二组证据亦能证实2014年11月5日杨庆英向汇众贷款公司借款人民币100万元，借款后至2017年5月2日，已归还本金10万元，支付利息108.05万元，截止2018年8月5日止尚欠本金90万元，利息109.8万元。对上述两组证据本院予以采信。被上诉人杨庆英未向本院提交新证据，庭审中提交补充材料一份，证实一审提交的银行交易明细清单，已归还汇众贷款公司、保山市骏亿商贸有限责任公司全部借款本息，并已超额支付95万元，计算方法为支付利息时超过法律规定年利率36%的利息扣减本金，扣减本金之后利息按已扣减的本金余额按年利率36%计算。二审经审理查明以下事实：被上诉人杨庆英向汇众贷款公司借款后，于2015年5月25日与保山市骏亿商贸有限责任公司签订《借款协议》，向保山市骏亿商贸有限责任公司借款人民币160万元，借期至2015年6月24日，约定借款利率月息5分。《借款协议》签订后，保山市骏亿商贸有限责任公司扣除利息人民币8万元，转入杨庆英中国农业银行账号为62×××64的账户152万元，杨庆英同日出具借据一份，载明借到保山市骏亿商贸有限责任公司人民币160万元。2015年7月24日，因杨庆英未按期归还借款，与保山市骏亿商贸有限责任公司签订《借款延期协议》，双方约定杨庆英借款按本金160万元每月支付利息16万元。至2017年5月2日，杨庆英共归还保山市骏亿商贸有限责任公司人民币本金160万元，利息175.5万元。2014年11月5日杨庆英向汇众贷款公司借款人民币100万元，2017年7月30日、8月6日归还本金10万元，至2017年11月26日，支付利息108.05万元。其余查明事实与一审一致，本院予以确认。本院认为，本案双方当事人争议的焦点为：2014年11月5日杨庆英向汇众贷款公司借款100万元杨庆英是否已全部归还本金及支付利息？《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”。杨庆英2014年11月5日向汇众贷款公司借款人民币100万元，按照双方约定，借期内约定利率30%，即至2015年11月4日，杨庆英应支付利息30万元；自2015年11月5日至2017年8月6日，杨庆英按本金100万元，年利率36%计算应支付利息60万元，实际支付利息74.5万元，支付超过年利率36%部分的利息14.5万元及归还本金10万元，合计24.5万元应当从本金100万元中扣除；自2017年8月6日至2018年8月5日，应当按本金75.5万元，年利率24%计算应支付利息18.12万元，已支付4.55万元，未支付13.57万元。综上所述，上诉人汇众贷款公司的上诉理由部分成立，本院予以部分支持；一审判决认定事实部分不清，适用法律部分不当，本院予以改判。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：一、撤销云南省保山市隆阳区人民法院（2018）云0502民初3463号民事判决。二、由被上诉人杨庆英于本判决生效后三十日内归还上诉人保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司借款本金人民币75.5万元，支付至2018年8月5日的利息人民币13.57万元，并按本金人民币75.5万元、年利率24%支付自2018年8月4日起至本息清偿之日止的利息。一审案件受理费7422元，由杨庆英负担7000元，保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司负担422元。二审案件受理费14844元，由被上诉人杨庆英负担14000元，上诉人保山市隆阳区汇众小额贷款有限公司负担844元。本判决为终审判决。审判长  黄映瑾审判员  施 红审判员  田 旭二〇一九年三月二十五日书记员  杨 敏