陕西省安康市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2019）陕09民终13号 上诉人（一审原告）：萧新帡，（曾用名肖平），男，1960年1月2日出生，汉族，住安康市平利县。 委托诉讼代理人：郭平，泰和泰（西安）律师事务所律师。 被上诉人（一审被告）：许期军，男，1970年4月7日出生，汉族，住安康市汉滨区。 委托诉讼代理人：许期斌，（许期军之兄），住安康市汉滨区。 被上诉人（一审被告）：平利县东盛科工贸有限公司。住所地：平利县。统一社会信用代码：9161092305495163E。 法定代表人：金国斌，公司总经理。 委托诉讼代理人：何剑，陕西康利达律师事务所律师。 上诉人萧某某因与被上诉人许期军、平利县东盛科工贸有限公司（以下简称“东盛公司”）请求变更公司登记纠纷一案，不服陕西省平利县人民法院（2015）陕0926民初00366号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年1月3日立案后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。上诉人萧某某的委托诉讼代理人郭平，被上诉人许期军的委托诉讼代理人许期斌、被上诉人东盛公司的委托诉讼代理人何剑到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 萧某某上诉请求：1.撤销陕西省平利县人民法院（2015）陕0926民初00366号民事判决，依法支持萧某某的一审全部诉讼请求；2.本案一、二审诉讼费由东盛公司、许期军承担。事实与理由：1.一审法院依据《平利县XX号XX段矿权转让协议》中“肖平不在是东盛公司股东”，认定该协议签署后萧某某不再持有东盛公司45%股权，属于认定事实错误。（1）该协议名称为獐子坪矿权转让协议，转让内容为金国斌将其持有的37%獐子坪矿权以矿权总价的37%即518000元转让给萧新帡，协议双方为转让人金国斌、受让人萧新帡。该协议除金国斌将其獐子坪矿权转让给萧新帡的内容外,无萧新帡将其持有的东盛公司45%的股权转让给金国斌或者其他人的任何约定。（2）该协议中“肖平不在是东盛公司股东”应结合前后约定理解。该协议中第二段“后由于东盛公司经营不善,两位股东协商将平利县XX号XX段矿权作价处理。经过该矿权所有人肖平与金国斌商讨最终达成以下协议:以总价人民币壹佰肆拾万元将平利县XX号XX段矿权转让,由原矿权所有人之一肖平优先享有收购金国斌转让的37%的股份权利,故肖平再付给金国斌人民币伍拾壹万捌仟元后，平利县XX号XX段矿权完全属于肖平一人所有，东盛公司不在享有獐子坪重晶石矿的开采权,肖平不在是东盛公司股东。”综上，可得出如下结论:①协议中萧新帡和金国斌约定的是将獐子坪矿权作价处理事宜;②金国斌37%獐子坪矿权的唯一对价是矿权总价的37%即518000元;③矿权转让后,獐子坪矿I号矿体东段矿权完全属于萧新帡一人所有,东盛公司不再享有獐子坪重晶石矿的开采权,“肖平不在是东盛公司股东”是獐子坪矿权转让后形成的上述三个结果之一,应理解为萧新帡就獐子坪矿不再对原采矿人东盛公司享有股东权利，而非萧新帡不再持有东盛公司45%股权,因为獐子坪矿权转让并不能导致萧新帡不再持有东盛公司45%股权。（3）该协议第二段“由于目前收购方肖平资金存在困难,故双方达成协议先于2008年9月25日前付给金国斌肆拾万元整；余下拾壹万捌仟元在双方原来合作发生的一切账务结算后按多退少补的原则付款(必须在2008年9月30日之前把公司账务算清)。”以及《欠条》“今欠到金国斌人民币肆万元整。本欠条为两人公司账务最终结算条据”,结算的是双方在獐子坪矿发生的账务,并不包含萧新帡持有的东盛公司45%股权72。2.一审法院既认定《转让协议》系权利的相互转让,又同时认定萧新帡持有的东盛公司45%股权的去向问题属于东盛公司内部问题，不属于本案的审理范围，属于事实认定错误。（1）《转让协议》系金国斌将其持有的37%獐子坪矿权以矿权总价的37%即518000元转让给萧新帡，獐子坪矿权的对价是518000元，不是萧新帡持有的东盛公司45%的股权，所以该协议并非权利的相互转让，不会导致萧新帡不再持有东盛公司45%股权，更不会导致金国斌持有萧新帡的45%股权。（2）一审法院认定萧新帡不再持有东盛公司45%股权，但又未认定45%股权的去向，本案也无任何证据显示45%股权已转让或者回购等。45%股权的去向属于本案的审理范围，它决定着协议中“肖平不在是东盛公司的股东”该如何解释，也决定着一审诉请能否被支持。综上，涉案矿权转让协议签订后，萧新帡仍持有东盛公司45%股权。3.一审法院未认定许期军违约错误。许期军未依据《合同法》60第六十条履行股权转让的附随义务，即未协助办理股东工商变更登记，使得萧新帡的股东身份十几年间不能对外体现，也不能对抗第三人。许期军未依约将其在平利农行、信用联社贷款转贷给萧新帡,依据《股权转让协议书》第四条许期军应向萧新帡支付股权转让款600000元的15%即90000元的违约金。 许期军辩称，股权转让协议签订后，许期军很想给萧某某办理过户变更登记，因萧某某欠许期军股权转让款，没有办法过户，通过诉讼萧某某才将股权转让款予以支付。后来萧某某将股份卖给了东盛公司，许期军现在没有办法给萧某某办理变更手续。 东盛公司辩称，1.一审判决不存在对2018年9月25日签订协议断章取义的情形。该协议约定明确，足以证实萧某某已经不再持有东盛公司的股份；2.协议约定萧某某支付的37%的投资款是东盛公司的另一个股东金国斌的直接投资款，并没有包括矿山投资的预期收入，所以约定萧某某不再担任股东。3.东盛公司现在的股东不再有萧某某，本案与东盛公司无关。 萧某某向一审法院起诉请求：1.东盛公司、许期军为萧某某办理股东工商变更登记，将许期军持有的东盛公司45%股权（其中40%登记在许期军名下，5%登记在曾超名下）工商变更登记至萧新帡名下；2.许期军承担违约金90000元；3.诉讼费用由东盛公司、许期军承担。 一审法院认定事实：2004年1月6日，金国斌、许期军、邹会海、曾超成立东盛公司，金国斌任董事长，并制定公司章程，金国斌出资250000元占50%股份，邹会海出资25000元占5%股份，许期军出资200000元占20%股份，曾超出资25000万元占5%股份。2005年7月15日，曾超将其所持有的东盛公司5%股权转让给许期军。2005年7月21日，许期军与萧某某签订了股权转让协议书，许期军将其持有的东盛公司45%的股权转让给萧某某，2005年11月6日签订了股份转让书。其后，萧某某未按期全部支付转让款，许期军遂向法院起诉，要求萧某某支付转让款并承担违约责任，经一审法院（2016）陕0926民初120号民事判决书判决：萧新帡支付许期军转让款300000元，并支付补偿款120000元，由萧新帡承担违约金90000元。萧新帡不服，上诉至本院，本院驳回其上诉后，萧新帡申诉，省高院驳回其申诉。现判决已生效，于2018年3月20日执行完毕。2008年9月25日，萧某某与金国斌签订了《平利县东盛科工贸有限公司对平利县XX号XX段矿权转让协议》，平利县XX号XX段系2004年萧新帡与金国斌两人共同出资取得的，其中萧新帡占该股权总投资额的63%，金国斌占37%，东盛公司为采矿权人（金国斌为法人代表）。协议约定：以总价人民币1400000元将平利县XX号XX段的矿权转让，由原矿权所有人之一的萧新帡优先享有收购金国斌转让的37%的股份权利，故萧新帡再付给金国斌人民币518000元后，该东段矿权完全属于萧新帡一人所有，东盛公司不再享有开采权，萧新帡不再是东盛公司的股东。双方还就给付转让款的时间、公司账务清算时间以及违约责任进行了约定。2009年12月16日，萧新帡出具欠条一张，欠条载明：今欠到金国斌人民币肆万元整。本欠条为两人公司账务最终结算条据，自2009年12月16日之前的往来条据和以后出现的任何条据一律作废，双方概不承认（包括邹会海条据在内25000元）。 一审法院认为：合同双方当事人应当遵循诚实信用原则，履行合同义务。本案萧新帡与许期军签订了股权转让协议书，后经东盛公司全体股东同意，又签订了股份转让书，（2016）陕0926民初120号民事判决书确认该协议有效，萧新帡给付许期军股份转让款及违约金，现已执行完毕。故萧某某要求许期军承担违约责任并支付90000元违约金的诉讼请求，不予支持。关于萧某某要求许期军、东盛公司为其办理股东变更登记的问题，萧某某取得了东盛公司45%股权后，东盛公司股东实际上有3人，金国斌占50%股权，萧新帡占45%股权，邹会海占5%的股权。东盛公司法定代表人金国斌与萧某某签订了《平利县东盛科工贸有限公司对平利县XX号XX段矿权转让协议书》，该协议书明确约定了金国斌将原属自己所有的37%的股份转让给萧某某，转让后东盛公司不再享有獐子坪重晶石矿的开采权，萧某某不再是东盛公司的股东，双方还约定了公司账务结算的时间以及办理矿权转让手续、费用等事项，萧某某的欠条进一步证明了其与金国斌对东盛公司账务最终结算后的法律后果。综上所述，萧某某与金国斌签订了《獐子坪重晶石矿采矿权转让协议书》后，东盛公司将采矿权转让给萧某某，萧某某就不再享有东盛公司45%的股权，亦不属于东盛公司的股东，属权利的相互转让，且此次权利的转让，系东盛公司当时的三位股东其中两位之间的转让，符合公司法关于股东转让的相关规定，其转让合法有效。关于萧某某原持有的45%的股权去向问题，属于东盛公司内部问题，不属本案的审理范围。故萧某某要求东盛公司、许期军办理股东变更登记的理由不能成立，不予支持。依照《中华人民共和国公司法》第七十一条、《中华人民共和国合同法》第六条、第八条、第六十条之规定，判决：驳回萧某某的诉讼请求。本案受理费2150元，由萧新帡负担。 本院二审期间，双方当事人均没有提交新证据。 经二审审理查明，一审认定的“许期军出资20万元占20%股份”应为“许期军出资20万元占40%股份”，“萧新帡不再是东盛公司的股东”应为“萧新帡不在是东盛公司的股东”。一审认定的其他事实与二审查明的事实一致。另查明，本案萧某某一审起诉的被告为东盛公司、许期军及曾超，后因无法联系曾超参加诉讼，萧新帡撤回对曾超的起诉，一审法院于2018年5月31日作出（2015）平民初字第00366-3号民事裁定书，准许萧新帡对曾超撤回起诉。 本院认为，根据《民事案件案由规定》，请求变更公司登记纠纷是指股东转让股权或者发生其他应当变更股东姓名或名称及其出资时，依照公司法规定，公司应当向公司登记机关申请变更登记而未予办理，进而损害相应股东利益而产生的纠纷。本案中，萧某某请求东盛公司及许期军为其办理股东工商变更登记，一审将本案案由确定为请求变更股东登记纠纷，但现行《民事案件案由规定》中并没有该案由，故按照萧某某的诉讼请求以及上述案由规定，本案应为请求变更公司登记纠纷。 根据萧某某的上诉请求及东盛公司、许期军的答辩意见，本案的争议焦点为：一、萧某某请求东盛公司、许期军为其办理股东工商变更登记能否成立；二、萧某某请求许期军承担违约金90000元能否成立。 关于焦点一，萧某某上诉主张其通过受让许期军的股权成为东盛公司的股东，东盛公司及许期军应为其变更股东工商登记。东盛公司认为根据2008年9月25日萧新帡与金国斌签订的《XX号XX段矿权转让协议》，萧新帡已不再是东盛公司的股东。萧新帡主张该转让协议中约定的“肖平不在是东盛科工贸有限公司股东”是獐子坪矿权转让的结果之一，应理解为“萧某某就獐子坪矿对东盛公司不再享有股东权利，但萧某某对东盛公司还持有45%的股权。”由此可见，双方当事人对于上述矿权转让协议中约定的“肖平不在是东盛科工贸有限公司股东”产生不同理解。《中华人民共和国合同法》第一百二十五条规定，当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。经查，涉案矿权转让协议约定：“肖平再付给金国斌人民币伍拾壹万捌仟元后平利县XX号XX段矿权完全属于肖平一人所有，东盛公司不在享有獐子坪重晶石矿的开采权，肖平不在是东盛科工贸有限公司股东。”结合协议前后内容从文义上按照通常理解，双方签订矿权转让协议产生的结果包括：1.獐子坪矿权完全属于萧某某一人所有；2.东盛公司不再享有獐子坪矿开采权；3.萧某某不再是东盛公司的股东。萧新帡上诉主张“肖平不在是东盛科工贸有限公司股东”应理解为“萧某某就獐子坪矿对东盛公司不再享有股东权利，但萧某某对东盛公司还持有45%的股权”属于对合同内容的扩大解释，不符合对合同进行文义解释所得的结论。此外，从矿权转让协议履行过程看，矿权转让协议约定萧某某与金国斌必须在2008年9月30日前把公司账务算清，后2009年12月16日萧某某向金国斌出具的欠条中明确载明“本欠条为两人公司账务最终结算条据”，亦能够证明双方在东盛公司的账务已经结算清楚。萧某某认为欠条结算的是两人其他两个公司的账务，但没有提供证据予以证明，故应承担举证不能的法律后果。本案系请求变更公司登记纠纷，萧某某要求东盛公司与许期军进行股东工商变更登记的前提是其具有东盛公司的股东身份。如前所述，按照矿权转让协议约定，萧某某已不再具有东盛公司的股东身份，现其要求变更工商登记没有事实及法律依据，本院不予支持。 20089254551800037123200893020091216关于焦点二，萧某某上诉主张许期军未履行股权转让协议的附随义务，协助萧某某办理股东工商变更登记，故应按照股权转让价款的15%支付违约金90000元。经查，许期军与萧某某签订的《股权转让协议》中并没有约定许期军负有协助萧某某办理股东工商变更登记的义务，亦未约定相应的违约责任。本案中萧某某也没有提供证据证明许期军存在违约行为，故其主张由许期军承担违约责任没有事实及法律依据，本院不予支持。 综上，萧某某的上诉请求不能成立，本院予以驳回；一审认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项、第一百七十五条之规定，判决如下： 驳回上诉，维持原判。 二审案件受理费2150元，由上诉人萧某某负担。 本判决为终审判决。 审判长 何 波 审判员 刘慧琴 审判员 张 燕 二〇一九年三月二十日 书记员 马晓敏