文书内容广东省佛山市禅城区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0604民初1742号原告：陈锦伦，男，汉族，1975年2月3日出生，住广东省佛山市禅城区，委托诉讼代理人：邓国定，广东禅邦律师事务所律师。委托诉讼代理人：邵锦荣，广东千度律师事务所律师。被告：吕少珍，女，汉族，1979年9月10日出生，住广东省佛山市禅城区，被告：招锦波，男，汉族，1978年10月12日出生，住广东省佛山市禅城区，被告：佛山市三水溢彩时代纺织印染有限公司，住所地佛山市三水区中心科技工业区大塘园A区58-2号（自编号之一）2车间，统一社会信用代码91440607MA4X2WGH39。法定代表人：招锦波。原告陈锦伦诉被告吕少珍、招锦波、佛山市三水溢彩时代纺织印染有限公司（以下简称溢彩公司）民间借贷纠纷一案,本院于2019年1月16日立案受理后，适用简易程序公开开庭进行了审理。原告陈锦伦及其委托诉讼代理人邓国定、邵锦荣到庭参加诉讼。被告吕少珍、招锦波、溢彩公司经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。陈锦伦向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告吕少珍立即向原告归还借款本金50万元及利息24万元，合计74万元（利息从2017年8月29日至2018年12月28日，按每月15000元计算，2018年12月29日之后的利息至实际清偿之日止仍按每月15000元标准计算）；2、依法判令被告招锦波、溢彩公司对吕少珍拖欠原告的上述债务承担连带清偿责任；3、本案全部诉讼费用由被告承担。事实和理由：原告和被告吕少珍是亲戚关系。被告吕少珍和招锦波是夫妻关系，一直在佛山市从事纺织印染生意。2017年1月27日，原告与被告签订了一份《借款借据》，约定被告因生意经营，需要向原告借款50万元。借款期限从2017年1月27日至2月28日，借款利息共3万元，其中1万元借款利息在原告划转款给被告前支付，其余利息在借款到期时一齐清还。借款如不能按期足额归还，被告按借款每天0.2%的利息向原告支付违约金。被告招锦波作为吕少珍的丈夫，上述借款不仅属于夫妻共同债务，且招锦波也明确愿意作为担保人，为吕少珍的上述债务承担无限连带责任担保，直至债务清偿。同时，两被告也向原告出具了《收款收据》。后原告依约已向被告履行了款项出借义务。然而，借款期限届满后，被告并没有依约归还本息，开始仅共向原告支付过9万元利息，分别是2017年1月27日付1万元，2017年3月3日付3万元，2017年11月9日付5万元。后原告和被告作了一份《借款对账单》，对被告的借款事实及支付利息的情况等予以明确。经原告多次催促，被告又在2018年1月12日付了3万元利息，即被告一共向原告支付了12万元利息。2018年1月30日原告和被告再次制作了一份《借款本息对账单》，明确上述借款事实和本息的支付情况，并确认双方的约定，即根据借款人（被告）的实际经营情况，双方口头约定从2017年3月份开始以月息3%即每月15000元计收利息。后于2019年1月10日，原告和两被告重新制作了一份《借款本息对账单》，一方面确认各方之间的借款关系和利息计算标准，还本付息情况、借款本息余额等等，另一方面溢彩公司作为担保人，自愿对借款人吕少珍拖欠原告之债务承担不可撤销的连带保证责任，保证期间直至借款本息等上述债务全部清偿完毕为止。现原告发现吕少珍和招锦波经营的溢彩公司已经倒闭，且公司及被告对外拖欠巨额债务，并且涉诉甚多。特此，原告为维护自身合法权益，依法向法院提起诉讼，请求支持原告上述全部诉请。吕少珍、招锦波、溢彩公司均未作答辩。陈锦伦围绕诉讼请求依法提交了证据，吕少珍、招锦波、溢彩公司均未提交证据，亦未对陈锦伦提交的证据提出异议，经审查，本院对陈锦伦提交的证据予以确认并在卷佐证。本院认定事实如下：2017年1月27日，吕少珍向陈锦伦出具《借款借据》，招锦波作为担保人在《借款借据》中签名。《借款借据》主要内容为：“今出借人陈锦伦借给本人吕少珍人民币伍拾万元整用于生意经营。借款期限至2017年2月28日，借款利息共30000元，其中10000元借款利息在出借人划转借款给本人前支付，其余利息在借款到期时一齐清还。借款如不能按期足额归还，本人按借款每天0.2%的利息向出借人支付违约金。其他约定：1、担保人为本人的上述债务承担无限连带责任担保，直至债务清偿；2、借款期间发生任何纠纷，出借人向佛山市禅城区当地法院提出起诉；3、出借人追偿本息的费用（包括律师代理费、诉讼费、资产保全费、担保费、交通费等）由本人及担保人全部承担；4、出借人实际划款到本人银行账户（开户行：农业银行佛山市张槎开发支行，账号：62×××76，户名：吕少珍）上则本借条立即生效，借款金额以实际到账金额为准；5、本人归还全部借款本息到出借人指定账户（开户行：农业银行佛山分行，账号：62×××17，户名：陈锦伦）后借款则清偿，本借据无效；6、如借款未能按期清还，本人及担保人同意……。7、如借款未能按期清还，本人及担保人同意……8、出借人对本债权全部或部分转让给第三人，而无需征得本人及保证人同意，保证人应当向新的债权人承担无限连带保证责任。”2017年1月27日，陈锦伦的银行账户收到了来自吕少珍银行账户转账支付的款项1万元后，陈锦伦的银行账户又向吕少珍的银行账户转账支付50万元。同日，吕少珍向陈锦伦出具收款收据，确认收到陈锦伦转账支付的借款款项50万元。招锦波作为担保人在收款收据中签名。2017年11月30日，陈锦伦与吕少珍签订《借款对账单》，双方一致确认截至当日吕少珍已付利息9万元（分三次归还：2017年1月27日付1万元；2017年3月3日付3万元；2017年11月9日付5万元），已付借款本金0元，借款余额为50万元、欠息45000元（2017年9月份至2017年11月份共3个月，每月15000元）。溢彩公司承诺为吕少珍的上述债务提供保证担保并于2018年1月29日向陈锦伦出具《担保书》，主要内容为：“一、本公司为借款人的上述债务承担无限连带责任担保，直至债务清偿；二、出借人追偿本息的费用（包括律师代理费、诉讼费、资产保全费、担保费、交通费等）由公司全部承担；三、如借款未能清还借款，本公司同意……”。2018年1月30日，陈锦伦与吕少珍签订《借款本息对账单》，双方一致确认截至当日吕少珍尚欠借款本金50万元（后根据借款人实际经营情况双方口头约定从2017年3月份开始以月息3%计收利息）。已付利息12万元（分四次付：2017年1月27日付1万元；2017年3月3日付3万元；2017年11月付5万元；2018年1月12日付3万元），付至2017年7月27日。已付借款本金0元。截至对账日借款余额为50万元，欠息9万元（2017年7月28日至2018年1月27日，每月15000元）。同时注明，如在本对账单之前确认的情况与本对账单有不同，以该对账单所确认的情况为准。2019年1月10日，陈锦伦与吕少珍、招锦波、溢彩公司签订《借款本息对账单》，双方一致确认截至当日吕少珍尚欠借款本金50万元，借款利率为根据借款人实际经营情况双方约定从2017年3月份起以月息3%计收利息。已付利息12万元（分四次归还：2017年1月27日付1万元；2017年3月3日付3万元；2017年11月10日付5万元；2018年1月12日付3万元），付至2017年8月28日。已付借款本金0元。截至对账日借款余额为50万元，欠息24万元（2017年8月29日至2018年12月28日，每月15000元）。同时注明，如在本对账单之前确认的情况与本对账单有不同，以该《借款本息对账单》所确认的情况为准。担保人自愿同意对上述借款人的债务承担不可撤销的连带保证责任。保证期间直至借款本息等上述债务全部清偿完毕止。出借人、借款人、担保人一致同意，本《借款本息对账单》注明的各方地址均为约定送达地址，人民法院送达上述地址即视为依法送达，不需另行公告送达。吕少珍、招锦波在该《借款本息对账单》中确认其地址为佛山市禅城区张槎上朗五村沙塘大街十巷9号，溢彩公司确认的地址为佛山市三水区中心科技工业区大塘园A区58-2（自编号之一）2车间。庭审过程中，陈锦伦称吕少珍、招锦波、溢彩公司在2019年1月10日之后未支付过款项。本院认为：本案为民间借贷纠纷。吕少珍对陈锦伦主张的借款事实未提出异议，结合陈锦伦提交的证据，可以认定吕少珍向陈锦伦借款50万元的事实。案涉借款已到期，吕少珍未还清借款，其行为构成违约，应承担还本付息的违约责任。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”第二十九条第一款规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限”。本案中，双方约定的利息超出了法定最高利率年利率24%的范围，超出部分不受法律保护。依照双方约定及上述司法解释的规定，吕少珍应从2017年1月27日起按年利率24%向陈锦伦支付利息。《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”根据双方当事人在2019年1月10日的《借款本息对账单》中所确认的还本付息情况，借款日当日吕少珍在收到招锦波提供的借款款项之前即向招锦波支付了1万元利息，规避了上述法律关于禁止在借款本金中预先借款利息的规定，该行为无效。吕少珍于2017年1月27日支付给陈锦伦的1万元应从借款本金中予以扣减，扣减该1万元，陈锦伦实际提供给吕少珍的借款本金为49万元。借款利息应按照实际借款金额49万元计算。吕少珍从2017年3月3日至2018年1月12日支付给陈锦伦的11万元按照先利息后本金的顺序相应扣减，截至2018年1月12日，吕少珍尚欠陈锦伦借款本金49万元、利息4660元，具体计算如下：            计息本金（元）              利息起算时间              计息截止时间              年利率              还款额（元）              应还利息（元）              已还利息（元）              已还本金（元）              尚欠本金（元）              尚欠利息（元）                  490,000.00               2017/1/27              2018/1/12              24%              110,000.00               114,660.00               110,000.00               0.00               490,000.00               4,660.00       从2018年1月13日起，应以49万元为本金按年利率24%计算利息。本院对陈锦伦主张的超出部分的借款本息诉请不予支持。关于招锦波、溢彩公司是否应对吕少珍的债务承担连带清偿责任。招锦波、溢彩公司为吕少珍的债务提供连带责任保证担保，吕少珍未依约清偿到期债务，招锦波、溢彩公司应依约在保证范围内对吕少珍的债务承担连带清偿责任。《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第二款规定：“保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。”据此，招锦波、溢彩公司的保证期间为主债务履行期届满之日起二年。陈锦伦在保证期间诉请招锦波、溢彩公司对吕少珍的债务承担保证责任，于法有据，本院予以支持。综上，依据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条第一款、《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第二款及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条第一款的规定，缺席判决如下：一、被告吕少珍于本判决生效之日起十日内向原告陈锦伦清偿借款本金49万元及利息（暂计至2018年1月12日的利息为4660元；从2018年1月13日起以49万元为本金，按年利率24%计算至实际清偿之日止）；二、被告招锦波、佛山市三水溢彩时代纺织印染有限公司对本判决第一项确定的债务承担连带清偿责任；三、驳回原告陈锦伦的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5600元，由原告陈锦伦负担1230元，被告吕少珍、招锦波、佛山市三水溢彩时代纺织印染有限公司共同负担4370元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审判员  袁菁二〇一九年三月十八日书记员  张慧