广西壮族自治区南宁市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2019）桂01民终321号 上诉人（原审被告）：阮凤梅，女，瑶族，1966年4月20日出生，住南宁市江**。 委托诉讼代理人：李茂军，男，汉族，1969年11月19日出生，住湖南省邵阳市大祥区，系被告配偶。 被上诉人（原审原告）：韦荣人，男，壮族，1960年1月4日出生，住南宁市邕宁区。 委托诉讼代理人：韦小华，女，壮族，1987年5月1日出生，系被上诉人韦荣人女儿，住南宁市邕宁区。 上诉人阮凤梅因与被上诉人韦荣人民间借贷纠纷一案，不服广西壮族自治区南宁市江南区人民法院（2018）桂0105民初4456号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年1月9日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。 阮凤梅提出上诉请求：1、撤销原判，改判驳回韦荣人的诉讼请求。2、本案一、二审诉讼费用按判决标的比例双方分担。事实与理由：一、1.对一审法院所称“拒不到庭”不予认同。阮凤梅代理人因将江南区人民法院苏圩法庭误记为江南区人民法院，赶到该院后再拐道苏圩法庭时又遭遇堵车，到苏圩法庭时是9点58分。当时韦荣人代理人正在核对笔录。阮凤梅代理人承认自己迟到，请求主办法官宽容，听听其意见或与韦荣人代理人沟通一下，希望法官在场倾听，法官不予理睬。2.一审法院所称“阮凤梅未作答辩”不是事实。阮凤梅已通过快递将答辩状寄给了苏圩法庭(见“快递”1030903684028单号，签收人陈家泽)。二、韦荣人所称两次借款共计10万元不属实。因为韦荣人转账给阮凤梅时已扣下12000元的利息。借款金额应为88000元。三、《借据》约定本金月息1,500元，管理费每月1,500元，应不受法律保护，阮凤梅也不予认可。四、关于还款与欠款情况，韦荣人称阮凤梅仅“支付五个月的利息及管理费”违背事实。阮凤梅通过转账方式共19次转账给韦荣人合计63000元（见“银行流水清单”和汇单)。所以，欠款应为25000元。至于利息的计算请求以法律规定的为准。总之，两张《借据》违反法律法规属不完全有效合同，不应该全部采信。 韦荣人辩称，认可实际借款本金是98000元，即第二笔扣除了2,000元。认可利息部分对方转账17笔，金额共59000元。 韦荣人向一审法院提出诉讼请求：一、判令被告向原告返还欠款100,000元及支付利息77,200元，共计177,200元，并按月利率2%支付被告利息至实际还清本金时止；二、判令本案诉讼费用由被告承担。 一审法院认定事实：2014年3月15日，被告向原告出具《借据》一张，主要内容为：被告向原告借款6万元，借款期限为六个月，定于2014年9月15日返还，约定利息及管理费均为1,500元／月，于每个月的15日支付。 2014年3月31日，被告向原告出具《借据》一张，主要内容为：被告向原告借款4万元，借款期限为六个月，定于2014年9月31日（庭审中原告更正为2014年10月1日）返还，约定利息及管理费均为1,000元／月，于每个月的31日支付。 上述借贷发生后，原告从2016年3月16日至2016年10月期间曾通过发送手机短信的方式催告被告还款，被告回复短信确认拖欠原告借款本息并同意还本付息。 2016年10月15日，被告向原告转账15,000元。 庭审中，原告自认被告已按月利率2.5%向原告付清6万元借款从2014年3月15日起至2015年6月15日止的借款利息（包含2016年10月15日转账的15,000元）及从2014年3月15日起至2014年8月15日止的管理费，共计3万元；同时按月利率2.5%向原告付清4万元借款从2014年3月31日起至2014年7月31日止的借款利息及管理费，共计8,000元。 一审法院认为：被告阮凤梅经该院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为对自己答辩、举证、质证权利的放弃，应承担对自己不利的法律后果。 关于原告诉请的本金问题。原告主张被告阮凤梅向其借款10万元，并提供的两份《借据》、《手机短信记录》及原告的陈述予以证明，该院对原、被告之间的10万元债权债务关系予以确认。故对原告要求被告返还借款本金10万元的诉请，该院予以支持。 关于原告诉请的利息问题。对于第一笔6万元借款，原告与被告约定于2014年9月15日返还，约定借期内利息及管理费均按月利率2.5%计付，现被告共计向原告支付3万元利息及管理费，根据《中华人民共和国合同法》第二百零五条“借款人应当按照约定的期限支付利息。……。”、第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“……。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”、第二十九条“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。……；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”的规定，原告有权要求按月利率3%抵扣6万元借款从2014年3月15日至2014年9月15日的借期内利息及2014年9月16日至2015年8月3日期间的逾期利息，抵扣后，被告尚拖欠自2015年8月4日起的逾期利息，故被告应以6万元为基数，自2015年8月4日起按年利率24%向原告支付逾期利息至实际还清之日止； 对于第二笔4万元借款，原告与被告约定于2014年10月1日返还，约定借期内利息及管理费均按月利率2.5%计付，现被告共计向原告支付8,000元利息及管理费，根据《中华人民共和国合同法》第二百零五条“借款人应当按照约定的期限支付利息。……。”、第二百零七条“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“……。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”、第二十九条“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。……；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”的规定，原告有权要求按月利率3%抵扣4万元借款从2014年3月31日至2014年10月1日的借期内利息及2014年10月2日至2014年10月21日期间的逾期利息，抵扣后，被告尚拖欠自2014年10月22日起的逾期利息，故被告应以4万元为基数，自2014年10月22日起按年利率24%向原告支付逾期利息至实际还清之日止。 一审法院判决：一、被告阮凤梅向原告韦荣人返还借款本金10万元；二、被告阮凤梅向原告韦荣人支付上述10万元借款本金的逾期利息（计算方法：以4万元为基数，按年利率24%，从2014年10月22日起计至2015年8月3日止；以10万元为基数，按年利率24%，从2015年8月4日起计至实际还清之日止。）。案件受理费1,922元，由被告阮凤梅负担。 二审中，当事人阮凤梅围绕上诉请求依法提交了证据。本院组织当事人进行了证据交换和质证。阮凤梅对一审法院认定事实中未查明认定实际借款本金为88,000元转账款及认定的还款金额仅为38,000元有异议,对一审法院认定的其他事实无异议。韦荣人对一审法院认定事实无异议。当事人对一审法院认定事实均无异议部分，本院予以确认。对当事人二审争议的事实，本院认定如下：一、关于实际借款本金。双方对实际转账88,000元均无异议，本院予以确认。韦荣人对第二笔借款认可有2,000元预扣利息，没有实际交付，本院予以确认。韦荣人主张第一笔借款有1万元为现金交付，阮凤梅主张为预扣利息，没有实际交付，对此本院将在裁判理由部分予以分析认定。双方确认两张《借据》背面写下阮凤梅账号的意思是将借款转入该账号，对此本院予以确认。二、双方确认阮凤梅共计转账还款17笔合计金额59,000元，本院予以确认。综上，本院补充查明如下事实： 一、涉案两张《借据》背面均由阮凤梅写上阮凤梅尾号为5917的账号，二审审理过程中，双方确认写上该账号的意思是将借款转入该账号。 二、2014年3月15日，出具第一张《借据》当日，韦荣人将5万元转入上述双方确认尾号为5917的账号。2014年3月31日，出具第二张《借据》当日，韦荣人分别将28,000元、1万元合计38,000元转入上述阮凤梅尾号为5917的账号，二审审理过程中，双方确认该笔借款有2,000元为预扣利息，没有实际交付。 三、借款后，阮凤梅共向韦荣人转账还款17笔，合计59,000元（具体还款时间和金额详见附件《截止2016年10月15日还款利息抵扣情况表》）。 四、一审中，阮凤梅代理人因自己误记开庭地点，庭审结束后才到法庭；阮凤梅未在答辩期内提交答辩状和证据，直到一审判决作出后才于2018年9月25日寄出给一审法院。 本案的争议焦点为：1、本案实际借款本金多少元；2、本案实际还款多少元、尚欠本息多少元。 本院认为，一、关于本案实际借款本金多少元。本案转账交付88,000元，本院予以确认。关键在于，韦荣人主张第一笔借款有1万元为现金交付，阮凤梅抗辩没有实际交付，主张为预扣利息。结合第二笔借款韦荣人认可没有实际交付的2,000元为预扣利息及双方口头约定将借款转入阮凤梅写在《借据》背面的账号，阮凤梅主张预扣利息的说明合理，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条第二款规定，原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，“被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。”本院综合韦荣人未按约定将借款转入阮凤梅账号且当事人之间存在预扣利息的交易方式，认定该1万元没有实际交付。综上，第一笔借款的实际借款本金为5万元，第二笔借款的实际借款本金为38,000元，合计88,000元。 二、关于本案实际还款多少元、尚欠本息多少元。双方确认阮凤梅合计还款59,000元，本院予以确认。关键在于归还本息的计算。关于利率。第一笔借款，约定每月利息及管理费均为1,500元，那么约定的月利率为1,500元×2÷60,000元=5%，年利率为50%×12=60%，实际月利率为1500元×2÷50000元=6%，年利率为6%×12=72%。第二笔借款，约定每月利息及管理费均为1000元，那么约定的月利率为1,000元×2÷40,000元=5%，年利率为50%×12=60%，实际月利率为1,000元×2÷38,000元=5.2%，年利率为5.2%×12=62.4%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”双方超过年利率36%部分的利息约定无效，实际支付超过年利率36%部分的利息应抵充本金，实际支付部分的利息未超过年利率36%为自愿支付受保护，尚未支付部分的利息和逾期利息按年利率24%计。按上述方式计算，计息日按一年360日，每月30日计，经计算（详见《附件：截止2016年10月15日还款利息抵扣情况表》），结果为：截止2016年10月15日尚欠本金66,147.78元，尚欠利息14,766.50元。从2016年10月16日起以66,147.78元为基数按年利率24%计至债务清偿之日止。 另外，一审开庭结束后，阮凤梅的委托诉讼代理人才到法庭，故阮凤梅经传票传唤未到庭属客观事实，而造成上述后果的原因是阮凤梅的委托诉讼代理人误记开庭地点的主观原因，因此，构成无正当理由拒不到庭。一审判决认定阮凤梅经该院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼正确。阮凤梅未在答辩期内提交答辩状和证据，直到一审判决作出后才于2018年9月25日寄出给一审法院，故一审判决认定阮凤梅未作答辩正确。阮凤梅对一审判决的上述认定提出异议的理由不成立。 综上所述，阮凤梅的上诉请求部分成立，予以支持，部分不成立予以驳回。一审判决认定事实部分不清，适用法律正确，本院根据新证据予以改判。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下： 一、变更广西壮族自治区南宁市江南区人民法院（2018）桂0105民初4456号民事判决第一项为：阮凤梅向韦荣人偿还借款本金66,147.78元； 二、变更广西壮族自治区南宁市江南区人民法院（2018）桂0105民初4456号民事判决第二项为：阮凤梅向韦荣人支付利息14,766.50元（此款暂计至2016年10月15日，从2016年10月16日起以66,147.78元为基数按年利率24%计至债务清偿之日止。）； 三、驳回韦荣人的其他诉讼请求。 上述应付款项，义务人应于本判决书生效之日起十日内履行完毕，逾期则依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决书规定的履行期限最后一日起两年内，向一审法院或与一审法院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。 一审案件受理费1,922元，由原审原告韦荣人负担769元，原审被告阮凤梅负担1,153元。二审案件受理费3,844元，由上诉人阮凤梅负担2,306元，被上诉人韦荣人负担1,538元。 本判决为终审判决。 审 判 长 蒋志文 审 判 员 罗建燕 审 判 员 李 帮 二〇一九年三月十九日 法官助理 蔡莹莹 书 记 员 杨彩英 附件：《截止2016年10月15日还款利息抵扣情况表》 截止2016年10月15日还款利息抵扣情况表 单位：元 序号 本金余额 起算时间 截止时间（还款时间） 欠款天数 月利率及应付利息 还款数额 超额利息抵扣本金数额 尚欠利息余额 2% 3% 50,000.00 2014/3/15 2014/3/31 750.00 3,000 930.00 88,000.00 2014/4/1 2014/4/15 1,320.00 87,070.00 2014/4/16 2014/4/30 1,306.05 2,000 693.95 86,376.05 2014/5/1 2014/5/15 1,295.64 3,000 1,704.36 84,671.69 2014/5/16 2014/6/15 2,540.15 3,000 459.85 84,211.84 2014/6/16 2014/6/30 1,263.18 3,000 1,736.82 82,475.02 2014/7/1 2014/7/15 1,237.13 2,000 762.87 81,712.15 2014/7/16 2014/7/31 1,225.68 3,000 1,774.32 79,937.83 2014/8/1 2014/8/15 1,199.07 2,000 800.93 79,136.90 2014/8/16 2014/8/30 1,187.05 3,000 1,812.95 77,323.95 2014/9/1 2014/9/15 1,159.86 2,000 840.14 76,483.81 2014/9/16 2014/9/30 1,147.26 3,000 1,852.74 74,631.07 2014/10/1 2014/10/31 2,238.93 3,000 761.07 73,870.00 2014/11/1 2014/11/17 1,225.79 3,000 1,744.21 72,125.79 2014/11/18 2014/12/1 1,009.76 3,000 1,990.24 70,135.55 2014/12/2 2014/12/18 1,192.30 3,000 1,807.70 68,327.85 2014/12/19 2014/12/31 819.93 3,000 2,180.07 66,147.78 2015/1/1 2016/10/15 29766.5 15,000 14,766.50 合计 66,147.78 2016/10/15 38,077.78 59,000 20,922.22 14,766.50