安徽省滁州市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）皖11刑初12号 公诉机关安徽省滁州市人民检察院。 被告人公维成，男，1982年2月10日出生，汉族，系青岛经理（法定代表人、执行董事），经常居住地青岛，户籍地山东省沂南县。因涉嫌犯诈骗罪于2017年12月21日被天长市公安局刑事拘留，2018年1月26日经天长市人民检察院批准逮捕，同日由天长市公安局执行逮捕。现羁押于天长市看守所。 辩护人郭振斌，山东青博律师事务所律师。 被告人邵德君，男，1977年6月14日出生，汉族，系青岛市场部总负责人，经常居住地山东省烟台市牟平区，户籍地山东省烟台市牟平区。因涉嫌犯诈骗罪于2018年1月17日被天长市公安局刑事拘留，2018年2月13日经天长市人民检察院批准逮捕，同日由天长市公安局执行逮捕。现羁押于天长市看守所。 辩护人叶孝诚，安徽天道律师事务所律师。 辩护人冯继刚，北京博刚律师事务所律师。 被告人吕翠玲，曾用名吕翠令，女，1977年10月6日出生，汉族，系青岛市场部人员，经常居住地山东省烟台市开发区，户籍地山东省烟台市福山区。因涉嫌犯诈骗罪于2018年3月11日被天长市公安局刑事拘留，2018年4月16日经天长市人民检察院批准逮捕，同日由天长市公安局执行逮捕。现羁押于滁州市看守所。 辩护人张宝国，山东智宇律师事务所律师。 被告人王淑艳（曾用名王素炎），女，1966年2月24日出生，满族，系青岛财务人员，住河南省尉氏县。因涉嫌犯诈骗罪，于2018年6月20日被天长市公安局取保候审。 辩护人司开臣，安徽丰乐律师事务所律师。 滁州市人民检察院以滁检公刑诉（2019）9号起诉书指控被告人公维成、邵德君、吕翠玲犯集资诈骗罪，被告人王淑艳犯非法吸收公共存款罪一案，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭进行了审理。因公维成提出非法证据排除的申请，本院召开了庭前会议。在庭前会议中，公维成及其辩护人未能提供相关的证据或证据线索。2019年10月25日，本院公开开庭审理了本案。滁州市人民检察院指派检察员王冬声、冯祝苗出庭支持公诉，被告人公维成及其辩护人郭振斌，被告人邵德君及其辩护人叶孝诚、冯继刚，被告人吕翠玲及其辩护人张宝国，被告人王淑艳及其辩护人司开臣到庭参加诉讼。经依法延期审理，本案现已审理终结。 安徽省滁州市人民检察院指控：2016年6月，被告人公维成用租赁的房屋和场地，注册成立青岛（以下简称华奥普惠公司）。被告人公维成为法定代表人，公司未实际出资。 2017年6月，被告人公维成、邵德君、吕翠玲经合谋决定通过用会员资金进行高额的“消费返现”和奖励的方式，以会员制为由，吸引他人投资。2017年7月9日，“华奥普惠”网站（ht.slsc168.cc）开始运作，2017年7月11日，被告人公维成安排被告人王淑艳负责财务工作。被告人公维成将会员资金部分用于返现，部分用于归还个人欠款、挥霍，未投入经营。并给予他人空户账号用于返现获利。至2017年9月15日，“华奥普惠”网站停止向会员返现。 被告人王淑艳明知华奥普惠公司非金融机构，仍按照公维成的要求办理银行卡、POS机，负责收取、保管会员缴纳的资金、支付返现款和转款。至2017年8月底离开公司，王淑艳经手收取保管的资金达18570942.68元。 案发后，经安徽天华会计师事务所审计鉴定：据网站后台数据库数据汇总分析，自2017年7月11日至2017年9月15日，青岛华奥普惠生物科技公司平台的收入金额为29405000元，投资人共852人（计2776人次），共向885人（计17948人）支付金额为15524920元，收支差额为13880080元。其中，差额为正数的747人，金额16921130元；差额为负数的105人，金额3041050元。 据涉案银行账户交易数据流水汇总分析，自2017年7月11日至2017年9月15日资金存入30536135.99，剔除相关因素后收入25292540.85元(其中，2017年9月1日至9月15日各银行卡收入共6721598.17元)；资金支出34448914.73元，剔除相关因素后支19861677.20元。 被告人邵德君名下账号“ha001”下挂人数641人，吸收资金金额838万元，吕翠玲名下账号“haph”下挂人数576人，吸收资金655.5万元。被告人公维成非法所得300余万元；被告人邵德君非法所得137万余元；被告人吕翠玲非法所得48万余元；被告人王淑艳非法所得31万余元。 2018年6月17日，被告人王淑艳主动投案，对主要犯罪事实供认不讳，并退出赃款318263元。 公诉机关向本院移送并当庭出示了相关书证、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关据此认为，被告人公维成、邵德君、吕翠玲以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款的规定，构成集资诈骗罪。被告人王淑艳伙同他人违反国家金融管理法律规定，向社会公众变相吸收资金，数额巨大，并有其他严重情节的，扰乱金融秩序，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款规定，构成非法吸收公众存款罪。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提请本院依法判处。 公维成提出其在公安机关的供述部分不属实，其主观上没有非法占有的故意。 公维成的辩护人提出：不论是商业的运营还是炒外汇本质都是一种经营行为，认定公维成主观上有非法占有的故意证据不足，应以非法吸收公共存款罪对其定罪量刑。 邵德君提出：其向公维成的公司投资只是为了获得返利回报，没有骗取他人财产的故意。 邵德君的辩护人提出：本案中不存在虚构事实、隐瞒真相的客观要件。各投资人对于华奥普惠的投资政策以及获取的回报是明知的。而且各投资人都不同程度的获得了相应回报。甚至各被害人都是从自己的下线获取回报。这种客观表现不符合诈骗罪的构成要件及特征。 吕翠玲提出：其没有参与公司的经营，只是投资获取返利，不构成集资诈骗罪。 吕翠玲的辩护人提出：吕翠玲只是一般的投资者，仅仅是想利用一开盘就进来的优势来通过平台本身去获取更大的收益，并没有直接诈骗别人的动机。同时，吕翠玲只是将邵德君介绍给公维成，吕翠玲没有参与策划、组织该犯罪行为。故吕翠玲的行为不构成集资诈骗罪。 王淑艳对起诉书指控的犯罪事实没有异议。 王淑艳的辩护人提出：王淑艳受雇在该公司负责财务工作，犯罪情节较轻，认罪态度好，且退出了全部的犯罪所得，建议对其从轻判处。 经审理查明：2016年6月，被告人公维成租赁场地，注册成立青岛（以下简称华奥普惠公司）。被告人公维成为法定代表人，公司未实际出资。 2017年6月，被告人公维成、邵德君、吕翠玲合谋通过虚构资金投资项目，使用华奥普惠公司的名称和场地，隐瞒实际用会员资金进行高额的“消费返现”和奖励的事实，以会员制的方式，吸引他人投资。投资人投资5000元成为银卡会员、投资10000元成为金卡会员、投资30000元成为钻卡会员，每日按投资金额的1.2%返现，会员发展下线的，可按比例获取下线每日返现的部分提成。被告人公维成联系制作具有“消费返现”各项功能的网站，被告人邵德君、吕翠玲负责对该项目实施起盘、造势。公维成、邵德君、吕翠玲约定，邵德君、吕翠玲可获得各自团队资金总额5%的提成，公司每十日投资增长额的1.25%，直推15人，其中有两个部门各200万的，可获奖励宝马汽车等。2017年7月9日，“华奥普惠”网站（ht.slsc168.cc）开始运作，被告人邵德君获得空头账户，账号为“ha001”，吕翠玲账号为“hoph”，以此谋利。2017年7月11日，被告人公维成安排被告人王淑艳负责财务工作。 2017年7月9日至2017年9月14日，被告人公维成等人以华奥普惠公司为基地，以高额的消费返利为诱饵，用报销来回路费的手段吸引他人前来参观、考察，公维成安排人员对考察人员授课，谎称会费投资到外汇市场、化妆品等行业可获得高额利润，以公司上市后，每个投资人都是原始股东等虚假宣传，诱使投资人在“华奥普惠”网络平台上注册、投资，发展全国各地人员800余人成为公司会员，并通过会员下挂的账户越多返现越多的形式来吸引投资人。被告人邵德君、吕翠玲以相同的虚假宣传方式欺骗他人投资。 被告人王淑艳明知华奥普惠公司非金融机构，无吸收投资人资金的资质，仍按照公维成的要求办理银行卡、POS机，负责收取、保管会员缴纳的资金、支付返现款和转款。至2017年8月底离开公司，王淑艳经手收取保管的资金达18570942.68元。 被告人公维成将会员资金部分用于返现，部分用于归还个人欠款、挥霍，未投入经营。并给予他人空户账号用于返现获利。2017年9月15日，“华奥普惠”网站停止向会员返现，后被告人公维成要求网站制作人关闭网站、销毁数据。 案发后，经安徽天华会计师事务所审计据涉案银行账户交易数据流水汇总分析：自2017年7月11日至2017年9月15日资金存入30536135.99，剔除相关因素后收入25292540.85元；资金支出34448914.73元，剔除相关因素后支19861677.20元。 2018年6月17日，被告人王淑艳主动投案，对主要犯罪事实供认不讳，2018年6月22日，被告人王淑艳退出赃款318263元。 案发后，公维成向受害人杨某退款7万元，邵德君向受害人杨某退款13万元。 认定上述事实的证据如下： （一）书证 1.被害人杨某等人提供的书证： ①杨某等人报案材料证实：本案案发情况。 ②青岛市华奥普惠生物科技有限公司消费奖金制度证实：银卡会员～5000元、金卡会员～10000元、钻卡会员～30000元。 银卡会员消费5000元，每天返现60元，每天返商城15元（商城购物），公司再送500股权，回报率2倍；金卡会员消费10000元，每天返现120元，每天返商城30元（商城购物），公司再送1000股权，回报率2.5倍；钻卡会员消费30000元，每天返现360元，每天返商城90元（商城购物），公司再送3000股权，回报率3倍。动态奖励为，直推1人：拿1代每日分红的10%；直推3人：拿l代每日分红的15%、2代的10%、3代的5%；直推5人：拿l代每日分红的20%、2代的15%、3代的10%、4-6代的5%、7-15代的1%；直推10人：拿l代每日分红的30%、2代的15%、3-4代10%、5-7代的5%、8-20代的1%。动态奖金，按照本人投资额计算。备注l：提现方式：满100元（积分）．以100的倍数提现2：提现扣除5％的手续费，24小时到账3：动态独立收益投资额8倍时，需按原点位基数自愿复投，不然停止收益。直推10人，其中有2个部门各10万，达标奖励华为p10手机，限前200名达标者！直推15人，其中有两个部门各200万，达标奖励全款5系宝马（价值50万），限前20名达标者！直推20人，其中有2个部门各400万，达标奖励全款保时捷（大卡宴，价值100万），限前10名达标者 2.青岛市城阳区税务局调取的青岛华奥普惠生物科技有限公司、青岛华奥太岁生物科技有限公司申报纳税情况证实：2016年至2018年，二公司未向税务部门申报纳税，缴纳税款为0。 3.青岛市城阳区不动产登记中心调取青岛华奥普惠生物科技有限公司和公维成不动产登记情况证实：该公司无固定资产登记。 4.常住人口基本信息证实：被告人公维成、王淑艳（曾用名王素炎）、邵德君、吕翠玲（曾用名吕翠令）的自然人身份情况，系已达完全刑事责任年龄的成年人。 5.到案情况说明证实：2017年12月20日15时，青岛市公安局民警在该市菜园子饭店将涉嫌诈骗犯罪的公维成抓获；2018年1月15日17时许，烟台市公安局民警在该市“纳米超晶格电采暖炉”店内将涉嫌诈骗犯罪的邵德君抓获；2018年3月9日16时许，淄博市公安局民警在该市齐韵大酒店1208房间将吕翠玲抓获；2018年6月17日17时许，在尉氏县公安局人民路派出所民警樊陆伟、刘国红多次对逃犯王淑艳家属讲述法律政策、耐心规劝下，天长市公安局网上逃犯王淑艳到尉氏县公安局人民路派出所投案。 6.安徽省行政事业单位资金往来结算票据证实：2018年6月22日，天长市公安局收到王淑艳退出涉案资金318263元。 （二）电子数据 1.调取证据清单、附调取证据通知书和证据持有人吴某1与数据包合影的照片等证实：2018年1月9日，民警从吴某2、吴某1父子处调取了青岛华奥惠普生物科技有限公司网址“slsc168.cc”的整站数据 2.电子证物检查工作记录证实：公安机关对网站数据库进行检查汇总，形成银行卡汇总表、会员提款、公司发放资金等统计电子数据。 （三）安徽天华会计师事务所鉴定报告载明：据涉案银行账户交易数据流水汇总分析：2017年7月11日至2017年9月15日资金存入30536135.99，剔除相关因素后收入25292540.85元（其中2017年9月1日至9月15日各银行卡收入共计6721598.17元。资金支出34448914.73元，剔除相关因素后支19861677.20元。 （四）被害人陈述 1.杨某陈述：其和刘某等人一起合伙投资了华奥惠普公司的项目76万元左右，最后被骗52万余元。其到过公司，那里没有厂房，办公楼一楼东侧有个展厅，展示的有化妆品、小吃、酒等商品，公维成董事长办公室以及其他公司人员的办公室在西侧，当时来的还有几十个人和其一样在考察，有人讲课，介绍这个公司的业务，讲把大家投资的钱集资起来，先放到外汇市场进行运作，投资化妆品等各类商品进出口，把1万元变成10万元，把10万元变成100万元，把100万元变成更多倍数的钱，只要有钱，就可以参与金融市场运作，赚到足够的钱以后，到时成立网上商城，公司上市，大家就都成了“原始股东”，以后就是中国真正的中产阶级。当时其听得热血沸腾，想着赶紧让其投资啊，接着又讲如何成为这个公司的“原始股东”，其中成为该公司银卡会员，每消费5000元，每天返现60元，每天返商场15元（网上商城购物），公司再送500股权，回报率2倍；金卡会员消费10000元，每天返现120元，每天返商场30元（商城购物），公司再送1000股权，回报率2.5倍；钻卡会员消费30000元，每天返现360元，每天返商场90元（商城购物），公司再送3000股权，回报率3倍；但是这个消费就是投资，只是他们对外宣称的是消费，无论一单消费（投资）5000元、10Ｏ00元还是30000元，都只是发了一床很绡的太空棉（市场上几十元就能买到），但是这个网上商城要以后公司有钱了才能建立，股权要等到以后上市了就会有了。接着开始讲重点中的重点，就是公司还有一个动态奖励制度，鼓励我们发展会员。直推1人，拿1代每日分红的10％；直推3人，拿1代每日分红的15％；直推5人，拿1代每日分红的20％,2代的15％，3代的10％，4-6代的5%；直推10人：拿1代每日分红的30%,2代的15%,3-4代的10%,5-7代的5%,8-20的1%；另外公司对直推10人以上还有激励政策（有手机、宝马车等奖品）。这个会开完以后，其的确心动的不得了，就和朋友一起投资了。开始网上平台每天都按照公司承诺的返现，而且也能够提现出来，等到九月份就没有返现了，找公维成也找不到。 庭审中，杨某自认在案发后，公维成向其退款7万元，邵德君向其退款13万元。 2.任某、刘某、郑某、董某、李某、戴某等陈述证实：通过杨某投资公维成的公司被骗的事实。 7.解某、熊某、余某、牛某、刘某、刘某1、王某、孙某、姜某、刘某2等受害人证实：经公维成、邵德君、吕翠玲等人宣传介绍，或是通过华奥普惠微信群了解后，向该公司投资最终被骗的事实。 （五）证人证言 1.吴某2、吴某1证言证实：2017年7月初，公维成找到让其两人制作了带有返现计算功能和发展下线功能的网站。到了9月份，应公维成的要求关掉网站，但备份了相关的数据。 （六）被告人供述和辩解 1.公维成供述：2016年6、7月份的时候，其注册了华奥普惠公司，但公司注册之后没有经营，也不生产任何东西，就是“皮包”公司。2017年7月份，邵德君、吕翠玲和其商议一种骗局，就是许诺别人来交钱当会员，每天按照一定比例给投资人返现，先期是真的返现，这样大家就会相信就会继续投资，还会发展其他人来投资，然后在某一个时间把公司一关，人消失，钱就到手了，每个人分几百万元。决定后，其和邵德君、吕翠玲等人就开始实施。装修了租来的办公室，招聘一些会计、保洁、保安、讲师等人员，公司财务主要是王淑艳负责，还找吴某2设计了用于返现的软件，公司搞得看上去很正规。先是喊身边的朋友来考察看看，还聘请讲师给来考察的人进行讲座，就是给他们洗脑，忽悠他们相信把钱投资给这个公司，告诉他们公司会把钱投资到实业、金融市场、赚更多的钱，会员不但能拿到返现，许诺以后公司发展上市了大家都是股东，来考察的信以为真，就几万几万把钱投了进来，有的还拉身边亲戚朋友来投资。 从2017年7月10日左右到2017年9月14日结束，总共进账3000多万元。其中1700万元左右用于每天返现给杨某等人，发工资用掉了100多万元，买被子、红酒等奖品有大几十万元，平常的日常开支、路费报销花掉了100万元左右，用于归还公司之前欠的装修款大概有200万元左右，剩余的800万元被其三人分掉了，其分到200多万元，邵德君分到了70万元现金和一辆宝马5系轿车，吕翠玲分了50多万元。其也曾拿这里面的钱给其他人买车。2017年9月20日左右，其联系吴某2让把网站关闭、注销，里面所有的数据都销毁。 2.邵德君供述：2017年7月份的时候，其通过吕翠玲介绍认识了华奥惠普的法人公维成。这家公司主要是通过消费返现的方式让投资者盈利，因为这个项目没有造血功能，只有先把盘子弄起来，抱团进来，先投资的人才能赚到钱，赚一代、二代下线的钱，其就加入进来帮着起盘。在整个过程中，其个人是赢利了，还获得了一辆价值45万的宝马528轿车（鲁Ｆ×××××），吕翠玲也通过奖励制度获得了一辆宝马轿车。一般情况下，这种局面能维持3至6个月，公维成这个盘没有坚持到六个月，就是因为公维成自己瞎搞，私自拿钱进自己的腰包，给他人买车等。 3.吕翠玲供述:公维成提出搞消费返现之类的项目，来钱快。后来其找到邵德君一起和公维成商谈。邵德君讲这个模式和他以前在合肥被骗的“天合联盟”的模式相似，让大家来投资当会员返现，再不断吸引更多的人来投资的。当时这个模式有个弊端，就是拿会员的钱来返现给会员，早晚要崩盘，公维成讲他投资外汇能赚到一些钱，但公维成的炒外汇水平就那样。谈好后，其就拉人来投资,公司在2017年9月就崩盘了。 4.王淑艳供述：其是2017年7、8月份在公维成开的华奥普惠公司里担任公司会计，他们公司就是消费返现，收取会员的钱返给会员，其实际获利318263元。 认定上述事实的证据均经庭审举证、质证，并经查证属实，本院予以确认。 针对控辩双方争议的焦点问题，结合本案事实及证据，本院综合评判如下： 1.关于公维成及其辩护人提出非法证据排除的辩解及辩护意见。经查，公维成在侦查阶段的多次讯问一直稳定供述。在此期间，相关办案人员均告知了其享有的权利义务。而公维成及其辩护人未能提供司法机关办案人员非法取证的线索及材料，故对公维成及其辩护人提出非法证据排除的申请不予支持。 2.针对公维成的辩护人提出不论是商业的运营还是炒外汇本质都是一种经营行为，认定公维成主观上有非法占有的故意证据不足，应以非法吸收公共存款罪对其定罪量刑的辩护意见，经查，首先，现有证据足以证实公维成是采用欺骗的方法吸收资金，具体表现为：虚构资金用于炒外汇、从事化妆品等行业获取高额收益，许诺公司今后上市投资人都可以成为原始股东，掩盖了实际是以会员缴纳的费用来支付返现，资金没有用于生产经营活动的客观事实。即使按照其辩解用于炒外汇，现有证据也证实实际用于炒外汇钱款极少。其次，其返现每日比例为1.2%，按此计算每月达36%，不足三个月就要达到投入资金的一倍，再加上邵德君、吕翠玲拿总金额1.25%的提成、团队每200万给予奖励宝马车等，资金使用成本明显高于正常的生产经营利润。再次，公维成将部分资金用于归还个人欠款，给予部分人员空户账号使其返现获利对资金的使用极度不负责任，为他人购买车辆肆意挥霍。上述事实足以表明了公维成主观上具有非法占有的目的，其行为构成集资诈骗罪。据此，对辩护人的此节意见不予采纳。 3.针对邵德君、吕翠玲及其辩护人提出，两人仅是一般的投资者，其盈利行为不具有非法占有的故意，不构成集资诈骗罪的辩解、辩护意见，经查，现有证据可以证实邵德君、吕翠玲与公维成一起商议以返现的形式吸收资金，并一起商议返现的模式、奖励制度，也都知道公维成开办的是没有实体、没有具体投资业务的公司，早晚要崩盘。同时，二人还向他人宣传介绍，吸引更多的被害人参与投资。故二人明知项目虚假性、资金主要用于返现、公维成不具有归还能力，仍帮公维成起盘，主观上具有共同的诈骗故意。据此，对两被告人及其辩护人的此节意见均不予采纳。 本院认为：被告人公维成、邵德君、吕翠玲以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资500余万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。被告人王淑艳伙同他人违反国家金融管理法律规定，向社会公众变相吸收资金1800余万元，数额巨大，并有其他严重情节，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控上述被告人罪名成立，依法予以惩处。鉴于在共同犯罪中公维成起主要作用，系主犯，邵德君、吕翠玲起次要作用系从犯，依法对邵德君从轻处罚，对吕翠玲减轻处罚；鉴于王淑艳投案自首，且其在共同犯罪中作用较小系从犯，依法可对其从轻处罚，同时尉氏县司法局出具的调查评估意见书亦证实王淑艳符合适用缓刑的条件。据此，根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条的规定，判决如下： 一、被告人公维成犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金四十万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年12月20日起至2029年12月19日止。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳） 二、被告人邵德君犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金三十万； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年1月15日起至2028年1月14日止。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳） 三、被告人吕翠玲犯集资诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金二十万元； （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年3月9日起至2026年3月8日止。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳） 四、被告人王淑艳犯非法吸收公共存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处罚金五万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳） 五、责令被告人公维成、邵德君、吕翠玲于判决生效之日起十日内退赔被害人损失。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省高级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审判长 万 杰 审判员 宋珺梅 审判员 隋鸿达 二〇二〇年四月十六日 书记员 宋秋月 附本案适用法条： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，根据犯罪分子的犯罪情节和悔罪表现，适用缓刑确实不致再危害社会的，可以宣告缓刑。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。