文书内容贵州省黔东南苗族侗族自治州中级人民法院民 事 判 决 书（2019）黔26民初157号原告：黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司，统一社会信用代码：91522634560930994R，住所地：雷山县丹江镇新兴大道**。法定代表人：王慧，公司经理。委托诉讼代理人：姚婕，贵州兄弟律师事务所律师。委托诉讼代理人：杨灵，贵州兄弟律师事务所律师。被告：凯里市格兰房地产开发有限责任公司，统一社会信用代码：91522601741135412D，，住所地：凯里市金泉变电站西南侧法定代表人：杨智勇，公司总经理。委托诉讼代理人：杨兰，女，1994年7月10日出生，苗族，贵州省黄平县，该公司会计。委托诉讼代理人：董微明，贵州贵信律师事务所律师。被告：杨智勇，男，1964年2月15日出生，仫佬族，住贵州省凯里市。委托诉讼代理人：董微明，贵州贵信律师事务所律师。原告黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司（以下简称“银河小额贷款公司”）与被告凯里市格兰房地产开发有限责任公司（以下简称“格兰房开公司”）、杨智勇借款合同纠纷一案，本院于2019年9月24日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告银河小额贷款公司委托诉讼代理人姚婕、杨灵，被告格兰房开公司委托诉讼代理人杨兰、董微明，被告杨智勇委托诉讼代理人董微明到庭参加诉讼。原告申请调解，本案延长一个月审限，本案现已审理终结。银河小额贷款公司向本院提出诉讼请求：1.请求判令被告立即偿还原告借款本金54847321.45元，利息84519183.24元（利息暂计至2019年8月31日，自2019年9月1日起的利息以尚欠本金为基数，按月2%标准计算至被告还清全部款项之日止），共计139366504.69元；2.判令被告杨智勇对前述款项承担连带偿还责任；3.本案诉讼费用由被告承担。诉讼过程中，银河小额贷款公司增加诉讼标的额，本金增加251201.50元，增加后的本金为55098522.95元，利息增加3554437.60元，增加后利息总额为88073620.84元，其他诉讼请求不变。事实和理由：被告因资金周转需要，于2011年4月22日向原告借款，双方签订《借款合同》（编号：银河（2011)年借字4-22-58号），约定原告借款500万元给被告使用，借款期限自2011年4月22日至2011年10月22日止，并约定利息。合同签订后，原告分别于2011年4月25日转账200万元给被告，于2011年4月27日转账200万元给被告，于2011年5月3日转账100万元给被告。2012年1月12日，被告又向原告借款，双方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字1-11-159号），约定原告借款850万元给被告使用，借款期限自2012年1月11日至2012年7月11日止，并约定利息。合同签订当天，原告与被告杨智勇签订《保证合同》（编号：银河（2012)年保证字1-11-159号），约定被告杨智勇自愿为格兰房开公司《借款合同》（编号：银河（2012)年借字1-11-159号）项下的借款本金及相关利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任。合同签订后，原告分别于2012年1月12日转账200万元给被告，于2012年1月13日转账200万元给被告。2012年1月16日，原被告及案外人任明胜签订《还款协议书》，约定被告向原告借款的700万元其中200万元用于归还任明胜向原告的借款，余款500万元支付给被告后即视为原告履行了700万元借款的交付义务。原告于2012年1月16日转账100万元给被告。至此，原告700万元借款交付义务履行完毕。2012年2月17日，被告再次向原告借款，双方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字2-17-170号），约定原告借款650万元给被告使用，借款期限自2012年2月17日至2012年8月17日止，并约定利息。合同签订当天，原告与被告杨智勇签订《保证合同》（编号：银河（2012)年保证字2-17-170号），约定被告杨智勇自愿为格兰房开公司《借款合同》（编号：银河（2012)年借字2-17-170号）项下的借款本金及相关利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任。上述合同签订后，原告分别于2012年2月17日转账500万元给被告，于2012年2月20日转账50万元给被告。2012年2月25日被告再次向原告借款，原告通过案外人王辉五金器材经营部、林楚获账户借款共计3000万元给被告，约定该借款按农村信用合作社实际发放的利率4倍按月计算利息。被告要求原告将款项汇入其指定账户中，被告认可2012年2月27日收到1100万元，2012年2月28日收到1500万元，2012年2月29日收到400万元。2012年3月10日被告再次向原告借款，双方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字3-9-175号），约定原告借款265万元给被告使用，借款期限自2012年3月9日至2012年4月9日止，并约定利息。2012年3月12日，原告将借款250万元汇入被告指定账户中。2012年3月23日，原被告就被告直接向原告所借四笔款项签订《补充协议书》，明确前述四笔借款本金共计2000万元，被告自愿以博南高级中学沿街门面5680m2抵偿给原告，抵偿价款为2100万元，被告在2012年11月30日前办理房产证并交付原告；同时约定被告原借款2000万元及该协议中的100万元自2012年4月1日起按月2.5%计息，在原告取得上述抵偿房产的房产证时，原告将2012年11月30日前被告已支付的利息退回。如被告逾期交付房产证，则被告已支付利息不再退还，同时被告需按照抵偿金额2100万元为基数，按每月6%支付违约金；在该补充协议签订后，原合同的还款期限、利率等不再执行。同日，被告又向原告借款，双方签订《借款合同》（编号：银河(2012)年借字3-22-179号），约定原告借款350万元给被告使用，借款期限自2012年3月22日至2012年9月22日止，并约定利息。合同签订当日，原告将借款300万元汇入被告指定账户中。2012年4月18日，被告又向原告借款，双方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字4-18-186号），约定原告借款1050万元给被告使用，借款期限自2012年4月18日至2012年6月18日止，并约定利息，同时约定该合同项下借款本息和可能发生的违约金、赔偿金、实现债权的费用由杨智勇自愿承担连带保证责任。合同签订后，原告分别于2012年4月18日、2012年4月19日将借款1000万元汇入被告账户。2014年6月16日，被告向原告借款20万元用于支付工程款，2014年6月19日被告向原告借款30万元用于支付工程款，2014年7月8日被告向原告借款20万元用于支付工程款，2014年8月6日被告向原告借款30万元用于支付工程款，上述款项原告均按照被告要求支付至被告指定账户中。虽然原被告在上述借款合同中约定的利率并未超过月3%，但是在双方实际履行过程中均是按照超过月3%标准计息。对此，被告在2011年4月向原告借款500万元时，原被告签订了《房屋买卖协议书》，约定被告将部分房产出售给原告，每月被告要支付25万元租金，被告可以继续出售该部分房产，在取得售房款后两日内需将售房款支付给原告，否则应承担违约责任，该协议书实际是500万元借款的担保及补充，涉及的租金即被告应支付的借款利息。同样，被告在2012年1月借款700万元时，双方也签订了《房屋买卖协议书》，约定被告每月需支付租金即利息42万元；被告在2012年2月借款550万元时，双方又签订了《房屋买卖协议书》，约定被告每月支付租金33万元；2012年4月被告借款1000万元时双方也签订了《房屋买卖协议书》，约定自原告款项到达被告账户之日起，被告每月按50万元罚金支付给原告。上述《房屋买卖协议书》以及双方签订的《补充协议书》均说明双方约定利息超过月3%的事实。并且，在被告获得上述全部借款后，也是按照超过月3%的标准支付利息。因后期被告未能按时还款，2014年12月8日，原被告双方对被告尚欠的借款本息进行结算，确认截至2014年11月30日，被告尚欠原告借款本金6300万元，利息68256559元，以及原告2014年代被告支付的工程款，二被告对此欠款数据均予以认可。然而经原告多次催促，二被告至今未能偿还全部借款本息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”之规定，虽然原被告一直执行的利息计算标准超过年利率36%，但是原告现起诉金额已经将被告已经偿还部分超出年36%的部分予以抵扣本金，对于被告未偿还本金部分按照年24%计息。基于此，截至2019年8月31日，被告尚欠借款本金54847321.45元以及利息84519183.24元未付清。综上所述，被告格兰房开公司依法应当偿还全部借款本息，被告杨智勇自愿作为上述部分借款的连带责任保证人，其应当承担相应的还款责任。现原告为维护自己的合法权益，特向贵院起诉，恳请法院判如诉请。格兰房开公司和杨智勇未作书面答辩，其代理人庭上共同辩称，1、本案是借款合同纠纷，不是民间借贷纠纷，原告诉请按民间借贷的理由不能成立；2、根据银监会关于小额贷款的意见第四条规定，利率不能超过银监会的规定，原告的合同约定超过银监会的规定，合同应该无效。该贷款合同约定的利率是4.67%，根据银监会的规定最高只能是1.87%的利息；2012年由于贷款利息的调整，2012年的合同规定是2分，说明签订合同时原、被告双方是根据国家规定的利息执行的，符合国家规定，本案应该按照合同利率执行。原告主张按照民间借贷的利率计算利息不符合法律规定；3、从原告提交的证据来看，所谓的房屋买卖是不存在的，是变相收取贷款利息的方式，根据相关法律规定，原告的诉求不应该得到支持；4、本案的借款合同本金被告认可，但对于利息的计算方式被告不予认可；5、原告到庭增加标的额，我们认为不应该增加，根据庭前对账，我们已经提交209万元的凭证，请法院依法支持被告的意见。双方围绕诉讼请求提交了相关证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。银河小额贷款公司提交的证据材料：第一组证据：1.借款合同；2.借据；3.电汇凭证；4.房屋买卖协议，用以证明：1.被告格兰房开公司于2011年4月22日向原告借款，借款期限自2011年4月22日至2011年10月22日止，双方约定了借款利息；原告将借款500万元支付至被告账户的事实；2.被告自愿以华联路山水间20套房出售给原告作为借款担保，约定被告每月需支付原告25万元的事实。第二组证据：1.借款合同；2.保证合同；3.借据；4.还款协议书；5.借据、借款合同、保证合同；6.进账单；7.房屋买卖协议书，用以证明：1.被告于2012年1月12日向原告借款700万元，借款期限自2012年1月11日至2012年7月11日止，双方约定了借款利息；其中200万元系被告用于偿还案外人向原告的借款200万元，原告将借款全部支付至被告账户的事实；2.证明被告杨智勇自愿对上述借款的本金及相应利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任的事实；3.被告自愿以华联路山水间H栋二、三单元二层和H栋会所二层房出售给原告作为借款担保，约定被告每月需支付原告42万元的事实。第三组证据：1.借款合同；2.保证合同；3.借据；4.房屋买卖协议书；5.进账单，用以证明：1.被告于2012年2月17日向原告借款，借款期限自2012年2月17日至2012年8月17日止，双方约定了借款利息，原告将借款550万元全部支付至被告账户的事实；2.被告杨智勇自愿对上述借款的本金及相应利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任的事实；3.被告自愿以华联路山水间C-l-3、C-1-4、C-2-l、C-2-2和H栋一单元一层房屋出售给原告作为借款担保，约定被告每月需支付原告33万元的事实。第四组证据：1.借据；2.流水清单、支付款凭证、进账单，用以证明:1.被告于2012年2月25日向原告借款3000万元，双方约定了借款到息，被告自愿以凯里市格兰十二号大院的C1栋、C2栋、C3栋、C4栋共计79套商品房提供抵押担保；2.上述借款已经汇入被告账户的事实。第五组证据：1.借款合同；2.借据；3.进账单，用以证明：2012年3月10日被告向原告借款，借款期限自2012年3月9日至2012年4月9日止，双方约定了借款利息。原告将借款250万元汇入被告指定账户的事实。第六组证据：1.借款合同；2.借据；3.进账单，用以证明：2012年3月23日被告向原告借款，借款期限自2012年3月22日至2012年9月22日止，双方约定了借款利息。原告将借款300万元汇入被告指定账户的事实。第七组证据：1.借款合同；2.借据；3.房屋买卖协议书；4.电汇凭证，用以证明：1.2012年4月18日，被告向原告借款，借款期限自2012年4月18日至2012年6月18日止，双方约定了借款利息，同时约定该合同项下借款本息和可能发生的违约金、赔偿金、实现债权的费用由被告杨智勇自愿承担连带保证责任。合同签订后，原告将借款1000万元汇入被告账户的事实；2.被告自愿以格兰十二号大院售楼部一层出售给原告，作为借款担保，每月被告需支付50万元给原告的事实。第八组证据：补充协议书，用以证明原被告于2012年3月23日就2011年4月25日、2012年1月12日、2012年2月17日及2012年3月12日四笔借款共计2000万元相关事宜签订了补充协议，约定被告将博南高级中学沿街门面5680平方米抵偿给原告，价值2100万元，被告应于2012年11月30日前将产权证交付原告，否则被告后期支付利息不予退还，同时被告需以210万元为基数，按每月6%向原告支付违约金；2.原被告对前述四笔借款的利息约定进行了调整。第九组证据：收据和转账凭证，用以证明被告于2014年6月16日向原告借款20万元用于支付博南中学商铺工程进度款；2014年6月19日向原告借款30万元用于支付博南中学商铺工程进度款；2014年7月8日向原告借款20万元用于支付博南中学商铺工程进度款；2014年8月6日向原告借款30万元用于支付博南中学商铺工程进度款；原告按照被告要求将上述款项汇入被告指定账户的事实。第十组证据：对账单，用以证明原被告于2014年12月8日对账，双方确认截至2014年11月30日，被告尚欠原告借款本金6300万元（不含原告代被告支付沿街门面工程款)，利息68256559元，双方认可案涉借款执行利率均超过月3%的事实。第十一组证据：催款通知书，用以证明因被告未能按时还款，原告一直催促被告还款的事实。第十二组证据：林楚获、王辉出具的情况说明。证明3000万元借款系银河小额贷款公司出借。银河小额贷款公司提交的上述十二组证据，经本院组织质证，被告对原告提交的其他证据无异议，但是对所有证据中涉及房屋买卖协议的真实性、合法性有异议，认为房屋买卖是虚假的，该协议并不真实存在，当时只是作为担保，原告是以该协议变相收取被告的高额利息，具体以对账为准。关于证据十中代付门面建设工程款，对真实性无异议，对支付利息部分被告不认可原告的计算方式，认为应当按照合同约定的计算利息方式或国家规定的利息来计算。经本院审查，原告提交的证据符合证据三性，采纳为认定案件事实的依据。格兰房开公司、杨智勇提交的证据材料：付款凭证四张，共计209万元。经本院组织质证，原告对真实性认可。经本院审查，该证据符合证据三性，采纳为认定案件事实的依据。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告银河小额贷款公司系自然人投资或控股的有限责任公司，注册资本是2500万元，成立日期为2010年9月1日，营业期限为2010年9月1日至长期，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（办理各项小额贷款业务、票据贴现业务、提供财务咨询服务）登记机关为雷山县工商行政管理局。格兰房开公司系自然人投资或控股的有限责任公司，注册资本是5000万元，成立日期为2003年5月16日，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（房地产开发、经营）。登记机关为黔东南州凯里市市场监督管理局。由于被告格兰房开公司因资金周转需要，于2011年4月22日向原告银河小额贷款公司借款，原告银河小额贷款公司作为甲方，被告格兰房开公司作为乙方签订《借款合同》（编号：银河（2011)年借字4-22-58号）约定：借款金额为500万元。借款用途为资金周转。借款期限为2011年4月22日至2011年10月22日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息250000元，借款期限届满时本息一次性还清。（1）2011年10月22日，一次性归还本息余额；本合同项下借款利率确定为月息0.81%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按月结息，借款到期还清本息。借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收1.7‰的违约金。同日原告银河小额贷款公司作为乙方与被告格兰房开公司作为甲方签订房屋买卖协议，合同约定：甲方将其开发建设的华联路山水间20套房，房源编号为F栋（见套房一览表，）总面积2196.97平方米，以每平方米人民币---元出卖给乙方，总价款人民币伍佰万元整。付款方式：本合同签订后8日内付清。交房标准：交房时间为2011年4月22日。乙方收到该山水间20套套房的同时，将所有套房屋返租给甲方，从2011年4月22日起，每月租金为25万元，每月22日前付清当月租金。原告银河小额贷款公司分别于2011年4月25日转账200万元给被告格兰房开公司，于2011年4月27日转账200万元给被告格兰房开公司，于2011年5月3日转账100万元给被告格兰房开公司。2012年1月12日，被告格兰房开公司又向原告银河小额贷款公司借款，原告银河小额贷款公司作为甲方，被告格兰房开公司作为乙方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字1-11-159号）约定：借款金额为850万元。借款用途为资金周转。借款期限自2012年1月11日至2012年7月11日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息420000元，借款期限届满时本息月一次性还清。（1）2012年7月11日，归还本息余额7420000元；。本合同项下借款利率确定为月息2%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按季月结息，借款到期还清本息。借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收万分之五违约金。签订该借款合同的第二日原告银河小额贷款公司作为乙方，被告格兰房开公司作为甲方，被告杨智勇作为丙方保证人签订《保证合同》（编号：银河（2012)年保证字1-11-159号）约定：杨智勇愿意为甲、乙签订的《借款合同》（编号：银河（2012)年借字1-11-159号）项下的借款本金及相关利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任。被告格兰房开公司作为案外人任明胜与银河小额贷款公司借款200万元的保证人，于2012年1月16日以银河小额贷款公司为甲方，任明胜为乙方，格兰房开公司为丙方签订还款协议约定：丙方向甲方借款人民币700万元整，其中200万元用于归还乙方向甲方的借款，余款500万元甲方支付给丙方。甲方和丙方另行签订700万元借款合同，并由丙方向甲方出具700万元借据，甲方支付丙方500万元后，即作为700万元已全部支付。于2012年1月12日原告银河小额贷款公司作为乙方与被告格兰房开公司作为甲方签订房屋买卖协议，合同约定：甲方将其开发建设的华联路山水间H栋二、三单元二层和H栋会所二层（见抵押清单），总面积2293平方米，以每平方米人民币3052.76元出卖给乙方，总价款人民币700万元整。付款方式：本合同签订后8日内付清。交房标准：交房时间为2012年1月11日。乙方收到该山水间华联路山水间H栋二、三单元二层和H栋会所二层的同时，将所有套房屋返租给甲方，从2012年1月11日起，每月租金为40万元，每月11日前付清当月租金。原告银河小额贷款公司分别于2012年1月12日转账200万元，于2012年1月13日转账200万元，2012年1月16日转账100万元给给被告格兰房开公司。2012年2月17日，被告格兰房开公司再次向原告银河小额贷款公司借款，双方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字2-17-170号）约定：借款金额为650万元。借款用途为资金周转。借款期限自2012年2月17日至2012年8月17日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息33万元，借款期限届满时本息月一次性还清。（1）2012年8月17日，归还本息余额5830000元。本合同项下借款利率确定为月息2.513%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按季月结息，借款到期还清本息。借款人未按本合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收万分之五违约金。合同签订当天，原告银河小额贷款公司与被告杨智勇签订《保证合同》（编号：银河（2012)年保证字2-17-170号）约定：被告杨智勇自愿为格兰房开公司《借款合同》（编号：银河（2012)年借字2-17-170号）项下的借款本金及相关利息、违约金及所有费用承担连带清偿责任。于2012年1月12日原告银河小额贷款公司作为乙方与被告格兰房开公司作为甲方签订房屋买卖协议，合同约定：甲方将其开发建设的华联路山水间C-1-3、C-1-4、C-2-1、C-2-2和H栋一单元一层（见抵押清单），总面积1502.45平方米，以每平方米人民币3660.687元出卖给乙方，总价款人民币550万元整。付款方式：本合同签订后8日内付清。交房标准：交房时间为2012年2月17日。乙方收到该山水间华联路山水间C-1-3、C-1-4、C-2-1、C-2-2和H栋一单元一层的同时，将所有套房屋返租给甲方，从2012年2月17日起，每月租金为33万元，每月17日前付清当月租金。上述合同签订后，原告银河小额贷款公司分别于2012年2月17日转账500万元，于2012年2月20日转账50万元给被告格兰房开公司。2012年2月25日被告格兰房开公司再次向原告银河小额贷款公司借款，并出具借据，被告格兰房开公司借到凯里市金器材经营部人民币2200万元，林楚获人民币800万元，约定该借款按农村信用合作社实际发放的利率4倍按月计算利息，每月分别支付给王辉五金器材经营部和林楚获。根据被告格兰房开公司的要求，王辉五金器材经营部和林楚获将该借款分别汇入下列单位和个人账户：一、被告格兰房开公司，款项金额1000万元整；二、黔东南州时代房地产开发有限责任公司，款项金额1200万元整；三、熊召友，款项金额800万元。上诉单位和个人收到款项后视为被告格兰房开公司收到款项。借款日期以实际汇款日期为准。被告格兰房开公司以本公司开发的凯里市格兰十二号大院的Ｃ1栋、Ｃ2栋、Ｃ3栋、Ｃ4栋共计79套商品房向款项出借人提供抵押担保（抵押物清单《商品房房源表》附后），该不动产抵押担保并未办理登记。于2012年2月27日王辉五金器材经营部向被告格兰房开公司打款300万元、2012年2月28日打款300万元、2012年2月29日打款400万元，于2012年2月28日打款1200万元给黔东南州时代房产开发有限责任公司；于2012年2月27日林楚获打款800万元给熊召友。林楚获系银河小额贷款公司股东，凯里市金器材经营部经营者系王辉，实际经营者是林楚获，林楚获表明，该笔借款是受银河小额贷款公司委托，通过其实际经营的原凯里市金器材经营部转账给格兰房开公司，该笔款系公司出借的款项。2012年3月10日被告格兰房开公司再次向原告银河小额贷款公司借款，原告银河小额贷款公司作为甲方，被告格兰房开公司作为乙方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字3-9-175号）约定：借款265万元给被告使用。借款用途为资金周转。借款期限自2012年3月9日至2012年4月9日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息--万元，借款期限届满时本息月一次性还清。（1）2012年4月9日，归还本息余额2650000元。本合同项下借款利率确定为月息1.930%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按季月结息，借款到期还清本息。借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收万分之五违约金。借款合同签订后于2012年3月12日，原告银河小额贷款公司将借款250万元汇入熊召友账户。2012年3月23日被告格兰房开公司再次向原告银河小额贷款公司借款，原告银河小额贷款公司作为甲方，被告格兰房开公司作为乙方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字3-22-179号）约定：借款350万元给被告使用。借款用途为资金周转。借款期限自2012年3月22日至2012年9月22日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息18万元，借款期限届满时本息一次性还清。（1）2012年9月22日，归还本息余额3180000元。本合同项下借款利率确定为月息2.762%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按季月结息，借款到期还清本息。借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收万分之五违约金。同日原告银河小额贷款公司将借款300万元汇入杨智勇账户。原告银河小额贷款公司作为乙方与被告格兰房开公司作为甲方为偿还贷款于2012年3月23日达成补充协议约定：乙方分别于2011年4月25日、2012年1月12日、2012年2月17日、2012年3月12日四次贷款人民币2000万元给甲方，甲方自愿用即将建设的博南高级中级沿街门面5680平方米抵偿乙方，抵偿价款为2100万元，乙方同意甲方提出的抵偿方式。本协议签订后，乙方还应向甲方再支付100万元，该款于本协议签订后当日支付。乙方原贷款2000万元和本协议约定的100万元共计2100万元，自2012年4月1日起，甲方按月2.5%向乙方支付利息，该利息乙方取得全部房屋产权证时，乙方全部将2012年11月30日前支付的利息返还甲方。甲方不能按本合同约定时间办理房屋产权证给乙方，后期支付的利息不再返还，同时甲方按抵偿款总金额2100万元每月支付6%向乙方支付违约金。原贷款合同的还款时间、利率等不再执行。到期被告格兰房开公司并未能办理房屋产权证给银河小额贷款公司。2012年4月18日被告格兰房开公司再次向原告银河小额贷款公司借款，原告银河小额贷款公司作为甲方，被告格兰房开公司作为乙方签订《借款合同》(编号：银河（2012)年借字4-18-186号）约定：借款1050万元给被告使用。借款用途为资金周转。借款期限自2012年4月18日至2012年6月18日止。还款方式为借款人分期归还和到期后归还借款本息月的方式进行还款，即：满一个月时起每月还款本息50万元，借款期限届满时本息月一次性还清。（1）2012年6月18日，归还本息余额1050万元。本合同项下借款利率确定为月息2.3809%，自贷款人放款之日起计息，按日计息，按季月结息，借款到期还清本息。借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，除应按实际借款时间按本协议利息计息外，还应对逾期借款金额按每逾期一日加收万分之五违约金。杨智勇自愿为借款本金及相关利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用承担连带保证责任。同日，原告银河小额贷款公司作为乙方与被告格兰房开公司作为甲方签订房屋买卖协议，合同约定：甲方将其开发建设的格兰十二号大院售楼部一层（见销售清单），总面积1988.44平方米，以每平方米人民币5029.068元出卖给乙方，总价款人民币1000万元整。付款方式：本合同签订后3日内付清。交房标准：交房时间为2012年12月30日前。并约定乙方款项到甲方账户之日起，甲方每月按50万元的罚金付给乙方，直至房屋全面完善交给乙方之日止。上述合同签订后，原告银河小额贷款公司分别于2012年4月18日转账700万元、2012年4月18日转账100万元、2012年4月19日转账200万元给被告格兰房开公司。2014年6月16日，被告格兰房开公司向原告银河小额贷款公司借款20万元用于支付工程款，该款项于同日原告银河小额贷款公司已经打入被告格兰房开公司要求支付的账户中；2014年6月19日被告格兰房开公司向原告银河小额贷款公司借款30万元用于支付工程款，该款项于2014年6月20日原告银河小额贷款公司已经打入被告格兰房开公司要求支付的账户中；2014年7月8日被告格兰房开公司向原告银河小额贷款公司借款20万元用于支付工程款，该款项于2014年7月9日原告银河小额贷款公司已经打入被告格兰房开公司要求支付的账户中；2014年8月6日被告格兰房开供你向原告银河小额贷款公司借款30万元用于支付工程款，该款项于2014年8月7日原告银河小额贷款公司已经打入被告格兰房开公司要求支付的账户中。2014年12月28日原告银河小额贷款公司与被告格兰房开公司对截止2014年11月30日之前的借款进行对账，双方对账确认被告格兰房开公司欠原告银河小额贷款公司本息131256559元，其中利息68256559元，本金63000000元。并注明原告银河小额贷款公司已支付的100万元工程款，被告格兰房开公司已经支付本金10万元，尚欠本金90万元。该笔款项不在双方对账的金额中。对账后，由于被告格兰房开公司未还清原告银河小额贷款公司借款，于2016年4月6日原告银河小额贷款公司向被告格兰房开公司出具催款通知书，要求被告格兰房开公司对2014年11月30至今的钱款予以确认，并立即偿还所有的借款本息。于2017年10月17日原告银河小额贷款公司继续向被告格兰房开公司进行催款。2019年6月11日原告银河小额贷款公司再向被告格兰房开公司进行催款，在被告格兰房开公司未还清欠款的情况下。原告银河小额贷款公司于2019年9月1日向我院提起了诉讼。经对账被告格兰房开公司自认已收到借款本金6400万元，分别为2011年4月22日借款500万；2012年1月12日借款700万元；2012年2月17日借款550万元；2012年2月25日借款3000万元；2012年3月23日借款300万元；2012年4月18日借款1000万元；2012年3月12日借款250万元；2012年6月借款100万元。已经偿还本金利息68889791元，还款情况如下：1、2011.5.25还款250000元，2、2011.6.24还款250000元，3、2011.7.26还款250000元，4、2011.8.24还款250000元,5、2011.9.29还款250000元，6、2011.10.28还款250000元，7、2011.11.25还款250000元，8、2011.11.28还款250000元，9、2012.2.2还款250000元，10、2012.2.20还款420000元，11、2012.2.27还款400000元，12、2012.3.5还款1700000元，13、2012.4.1还款1950000元，14、2012.4.16还款1590000元，15、2012.4.25还款500000元，16、2012.5.2还款2095000元，17、2012.5.25还款500000元，18、2012.6.29还款1000000元，19、2012.8.30还款4750000元，20、2012.9.3还款3000000元，21、2012.12.7还款2000000元，22、2013.2.1还款1000000元，23、2013.2.27还款800000元，24、2013.4.2还款1000000元，25、2013.5.7还款2000000元，26、2013.5.23还款1000000元，27、2013.7.16还款400000元，28、2013.8.29还款1000000元，29、2013.9.3还款1000000元，30、2013.9.24还款2000000元，31、2013.9.29还款1000000元，32、2013.10.11还款500000元，33、2013.10.15还款1000000元，34、2013.10.22还款1500000元，35、2013.10.31还款1500000元，36、2013.11.25还款1000000元，37、2013.12.6还款1000000元，38、2014.1.7还款2000000元，39、2014.1.28还款1000000元，40、2014.2.21还款2000000元，41、2014.5.23还款1000000元，42、2014.6.3还款4276810元，43、2014.8.8还款100000元，44、2014.9.23还款60000元，45、2014.9.24还款2388117元，46、2014.10.8还款400000元，47、2014.10.11还款2000000元，48、2014.12.2还款554680元，49、2014.12.31还款60000元，50、2015.2.4还款100000元，51、2015.2.13还款3142893元，52、2015.2.16还款1749728元，53、2015.2.17还款90000元，54、2015.2.28还款314399元，55、2015.3.2还款1215487元，56、2015.3.9还款2583731元，57、2015.3.11还款1869056元，58、2015.3.27还款170000元，59、2015.4.14还款200000元，60、2015.4.20还款713526元，61、2015.5.13还款30000元，62、2015.9.10还款206364元，63、2015.12.18还款100000元，64、2016.8.9还款100000元，65、2016.10.31还款50000元，66、2017.3.27还款30000元，67、2017.6.5还款150000元，68、2017.8.9还款230000元，69、2019.3.18还款50000元，70、2019.8.14还款100000元。另经庭审查明，以上偿还的款项，除了在2012年2月2日之前偿还的款项明确是偿还第一笔借款外，其余还款均未明确具体偿还那一笔借款本金和利息。本院认为，本案双方争议的主要焦点是：1、案涉合同性质是民间借贷合同还是金融借款合同；2、原告银河小额贷款公司主张有关利息的标准是否应得到支持；3、杨智勇是否应对案涉本金和利息承担责任？承担责任的范围？关于涉案合同性质是民间借贷合同还是金融借款合同的问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条规定：“本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为。经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，因发放贷款等相关金融业务引发的纠纷，不适用本规定。”本案原告银河小额贷款公司并不是经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的机构，而是经雷山县工商行政管理局登记，批准从事贷款业务的其他组织，不符合该条法律规定金融机构的设立条件，因此原告银河小额贷款公司应是属于该规定中的其他组织的范畴，应适用《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》进行审理。也即该借款合同属于民间借贷性质。因此，对于被告辩称本案系金融借款合同的理由不能成立，本院不予采纳。关于原告银河小额贷款公司主张的利息标准是否应得到支持的问题。根据《中华人民共和国合同法》第八条规定：“依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。”《中华人民共和国合同法》第五十二条第一款第（五）规定：“有下列情形之一的，合同无效：（五）违反法律、行政法规的强制性规定。”根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”原告银河小额贷款公司与被告格兰房开公司签订的八笔借款合同是双方当事人的真实意思表示，对于符合法律规定利息部分本院予以支持，对于不符合法律规定利息的本院不支持。被告格兰房开公司应支付利息的认定：对于2011年4月22日借款500万、2012年1月12日借款700万元、2012年2月17日借款550万元、2012年4月18日借款1000万元利息如何认定的问题。从借款合同可知2011年4月22日借款500万元合同约定月利率为0.81%，2012年1月12日借款700万元合同约定月利率为2%,2012年2月17日借款550万元合同约定月利率为2.513%，2012年4月18日借款1000万元合同约定月利率为2.3809%。在签订以上借款合同的同时签订了房屋买卖协议，在房屋未办理任何过户手续的情况下，约定每月收取租金或罚金，且约定的租金或罚金均超过月利率3%。现双方当事人均否定该房屋买卖协议是双方真实意思表示，再结合双方当事人签订的对账函，该房屋买卖协议双方的真实目的应是通过每月收取租金或违约金的方式变相收取高额的利息。虽然合同约定的月利率均是低于3%，但实际履行的利率均超过了3%。因此，对于以上四笔本院根据法律规定进行调整，以上四笔被告格兰房产公司支付的款项已经支付的按照月利率3%进行计算，未支付的按照月利率2%计算利息。原告要求全部按照月利率3%计算利息的诉讼请求，对于未还的不能按照该利率计算，对于已还的本院进行支持。对于2012年3月12日借款250万元利息计算问题。2012年3月12日借款250万元，合同约定的月利率为1.930%。但在2012年3月23日签订的补充协议中的约定，已经明确在2012年4月1日后不再执行该利率，由于双方没有履行协议中的内容，按照合同约定应月收取6%的违约金，实际也是通过收取违约金的形式变相收取高额利息。因此，该笔借款仍然按照已经支付以月利率3%支持利息，未支付的按照月利率2%支持利息；原告要求全部按照月利率3%计算利息的诉讼请求，对于未还的不能按照该利率计算，对于已还的本院进行支持。对于2012年2月25日借款3000万元，合同约定利率为农村信用社实际发放的利率4倍按月计算利息，根据约定是超过月利率3%，该笔借款仍然按照已经支付支持以月利率3%支持利息，未支付的按照月利率2%支持利息；原告要求全部按照月利率3%计算利息的诉讼请求，对于未还的不能按照该利率计算，对于已还的本院进行支持。对于2012年3月23日借款300万元利息计算问题。合同约定月息为2.762%，但根据有被告格兰房开公司盖章的对账单结合银河小额贷款公司诉讼请求计算依据可知，实际履行过程双方并未按照合同约定的月息2.762%履行，均是高于月息3%履行，该笔借款仍然按照已经支付支持以月利率3%支持利息，未支付的按照月利率2%支持利息；原告要求全部按照月利率3%计算利息的诉讼请求，对于未还的不能按照该利率计算，对于已还的本院进行支持。对于2012年6月打款100万元支付工程款本金利息计算问题。该笔借款已经偿还10万元，尚欠90万元未还，就该笔款项双方没有约定借期也未约定利息，100万未约定利息也未约定借期，该笔款项已经偿还10万元，尚有90万元未偿还，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条规定第一款第（一）项规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；”该笔借款到期日应为原告银河小额贷款要去被告偿还之日，于2016年4月6日银河小额贷款公司要求被告格兰房开公司偿还，被告格兰房开公司未进行偿还，此时未偿还已经逾期，该笔90万元借款的利息按照年利率6%从2016年4月7日计算至2019年8月31日的利息为186300元，之后的利息按照年利率6%支付至还清时为止。关于杨智勇是否应承担连带保证责任的问题。根据《中华人民共和国担保法》的规定第二十六条：“连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。”原告银河小额贷款公司与被告格兰房开公司签订合同中，有要求杨智勇承担保证责任的合同有三份，但该三份合同均已超过履行期未归还借款，在超过履行期限后6个月之内原告银河小额贷款公司并未要求保证人承担保证责任。因此，保证人杨智勇的保证责任免除。原告称应由杨智勇承担保证责任的理由不能成立，本院不予采纳。关于七笔借款偿还的顺序。由于现有证据不足以证明被告格兰房开公司偿还的款项具体是支付那一笔。根据《最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条规定：“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”原被告之间的借款合同已全部到期，且均无担保，也即是负担相同，应根据债务到期先后顺序抵充。根据合同约定最先到期的是2011年4月25日借款500万元；第二是2012年3月10日借款250万元；第三是2013年4月18日借款1000万元；第四是2012年1月12日借款700万元；第五是2012年2月17日借款550万元；第六笔到期的是2012年3月20日借款300万元；由于2012年3月20日签订的3000万元的借款合同没有约定借款期限，根据《中华人民共和国合同法》第二百零六条：“借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。”该笔款到期应至原告银河小额贷款公司主张返还借款之日，根据对账函该笔款项至2014年12月原告主张，该笔应为第七笔应还款。以上借款根据还款情况先扣利息再扣本金。因此，原告与被告发生的七笔借款按照到期先后顺序逐笔抵扣，原告未分笔数进行抵扣不符合法律规定，本院不予支持。综上，除已经偿还部分，被告格兰房开公司应偿还银河小额贷款公司本金为30000000元和利息39422667，计算表附后；以及本金900000元和利息186300元。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第五十二条第（五）项、第二百零六条，根据《中华人民共和国担保法》的规定第二十六条规定，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条、第二十六条、第二十九条规定,《最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定,判决如下：一、由被告凯里市格兰房地产开发有限责任公司在本判决生效后30日内支付黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司本金30000000元，2019年8月31日之前的利息39422667元,本金利息合计69422667元；2019年9月1日以后的利息以尚欠本金30000000元为基数，按照年利率24%计算利息至本金偿还完毕为止。被告凯里市格兰房地产开发有限责任公司在本判决生效后30日内支付黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司本金900000元，2019年8月31日之前的利息186300元，本金利息合计1086300元，2019年9月1日以后的利息以尚欠本金900000元为基数，按照年利率6%计算利息至本金偿还完毕为止；二、驳回原告黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加班支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费775873元，由被告凯里市格兰房地产开发有限责任公司负担470000元，由黔东南州雷山县银河小额贷款有限公司负担305873元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于贵州省高级人民法院。审判长  郑厚祥审判员  王大梅审判员  龙 恺二〇二〇年四月二十日法官助理郑华品书记员田仁晖            第一笔到期债务500万元                  计 息 时 间              计息本金      （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）                 还款金额          （元）              尚欠利息              充抵本金      （元）              尚欠本金（元）                  2011.4.26-2011.5.25              2000000              3              60000                    250000                                  112000                                2011.4.28-2011.5.25              2000000              3              56000                            4888000                  2011.5.4-2011.5.25              1000000              3              22000              .                                2011.5.26.-2011.6.24              4888000              3              146640              250000                            103360              4784640                  2011.6.25--2011.7.26              4784640              3              153108              250000                            96892              4687748                  2011.7.27-2011.8.24              4687748              3              135945              250000                            114055              4573693                  2011.8.25-2011.9.29              4573693              3              164653              250000                            85347              4488346                  2011.9.30-2011.10.28              4488346              3              130162              250000                            119838              4368508                  2011.10.29-2011.11.25              4368508              3              122318              250000                            127682              4240826                  2011.11.26-2011.12.28              4240826              3              139947              250000                            110053              4130773                  2011.12.29-2012.2.2              4130773                    3              148708              250000                            101292              4029481                        2012.2.3-2012.2.20              4029481                    3              72531              420000              347469              3682012                        2012.2.21-2012.2.27              3682012                    3              25774              400000              374226              3307786                        2012.2.28-2012.3.5              3307786                    3              23155              1700000              1676845              1630941                  2012.3.6-2012.4.1              1630941                    3              44035              1950000              1905965              0      第二笔到期债务250万元            计 息 时 间              计息本金      （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）              还款金      额（元）              尚欠利息              充抵本金      （元）              尚欠本金（元）                  2012.3.13-2012.4.1              2500000              3              50000              275024                            225024              2274976                  2012.4.2-2012.4.16              2274976              3              34125              1590000                            1555875              719101                  2012.4.17-2012.4.25              719101              3              6472              500000                            493528              225573                  2012.4.26-2012.5.2              225573              3              1579              2095000                            2093421              0      第三笔到期债务1000万元            计 息 时 间              计息本金      （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）              还款金      额（元）              尚欠利息              充抵本金      （元）              尚欠本金（元）                  2012.4.19-2012.5.2              8000000              3              112000              1867848                            1729848              8270152                  2012.4.20-2012.5.2              2000000              3              26000                  2012.5.3-2012.5.25              8270152              3              190213              500000                            309787              7960365                  2012.5.26-2012.6.29              7960365              3              278613              1000000                            721387              7238978                  2012.6.30-2012.8.30              7238978              3              448817              4750000                            4301183              2937795                  2012.8.31-2012.9.3              2937795              3              11751              3000000                            2988249              0                  计 息 时 间              计息本金      （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）              还款金      额（元）              尚欠利息      （元）              充抵本金      （元）              尚欠本金      （元）                  2012.1.13-2012.9.3              2000000              3              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   （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）              还款金      额（元）              尚欠利息      （元）              充抵本金      （元）              尚欠本金      （元）                  2012.2.18-2013.9.24              5000000              3              2925000              1707813              1508187                            5500000                  2012.2.21-2013.9.24              500000              3              291000                  2013.9.25-2013.9.29              5500000              3              27500              1000000              535687                            5500000                  2013.9.30-2013.10.11              5500000              3              66000              500000              101687                            5500000                  2013.10.12-2013.10.15              5500000              3              22000              1000000                            876313              4623687                  2013.10.16-2013.10.22              4623687     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3000000                  2014.1.8-2014.1.28              3000000              3              63000              1000000                            214190              2785810                  2014.1.29-2014.2.21              2785810              3              66859              2000000                            1933141              852669                  2014.2.22-2014.5.23              852669              3              77593              1000000                            922407              0      第七笔到期债务3000万元            计 息 时 间              计息本金      （元）              月利率      （%）              应付利息      （元）              还款金      额（元）              尚欠利息      （元）              充抵本金      （元）              尚欠本金（元）                  2012.2.28-2014.6.3              11000000              3              9097000              21487000              1122667                                  30000000                  2012.2.29-2014.6.3              15000000              3              12390000    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