文书内容广东省高级人民法院民 事 判 决 书（2019）粤民终2046号上诉人（一审原告）：肇庆端州农村商业银行股份有限公司。住所地：广东省肇庆市端州区建设二路**端州农商行大厦。法定代表人：卢贤聪，董事长。上诉人（一审原告）：广东广宁农村商业银行股份有限公司。。住所地：广东省广宁县南街镇城西开发区城南大道法定代表人：何文肇，董事长。上诉人（一审原告）：广东怀集农村商业银行股份有限公司。。住所地：广东省怀集县怀集镇金龙大道**法定代表人：成海明，董事长。上诉人（一审原告）：广东封开农村商业银行股份有限公司（原封开县农村信用合作联社）。。住所地：广东省封开县江口镇封州二路**法定代表人：冯国坚，董事长。上诉人（一审原告）：肇庆市鼎湖区农村信用合作联社。住。住所地：广东省肇庆市鼎湖区坑口新城**盛路与新华路交界处东北角）。法定代表人：方宇霞，理事长。上述上诉人共同委托诉讼代理人：谢丽英，广东西江律师事务所律师。上述上诉人共同委托诉讼代理人：赖易怡，广东西江律师事务所律师。被上诉人（一审被告）：广东康州建材有限公司。住所。住所地：广东省德庆县德城镇城东大桥鹤山咀div>法定代表人：聂肇成。被上诉人（一审被告）：德庆顺龙木业有限公司。住所。住所地：广东省德庆县德城镇城东大桥鹤山咀div>法定代表人：冯清。被上诉人（一审被告）：德庆百骏投资发展有限公司。住所。住所地：广东省德庆县德城镇城东大桥鹤山咀龙厂内）。法定代表人：梁健光。被上诉人（一审被告）：肇庆大坊投资置业有限公司。住所。住所地：广东省德庆县德城镇德庆大道西路北侧康州名苑****商铺西边第一卡div>法定代表人：陈伟才。被上诉人（一审被告）：冯鸣，男，汉族，住广东省肇庆市端州区。被上诉人（一审被告）：江碧辉，男，汉族，住广东省肇庆市端州区。上诉人肇庆端州农村商业银行股份有限公司（以下简称端州农商行）、广东广宁农村商业银行股份有限公司（以下简称广宁农商行）、广东怀集农村商业银行股份有限公司（以下简称怀集农商行）、广东封开农村商业银行股份有限公司（以下简称封开农商行）、肇庆市鼎湖区农村信用合作联社（以下简称鼎湖农信社）因与被上诉人广东康州建材有限公司（以下简称康州公司）、德庆顺龙木业有限公司（以下简称顺龙公司）、德庆百骏投资发展有限公司（以下简称百骏公司）、肇庆大坊投资置业有限公司（以下简称大坊公司）、冯鸣、江碧辉金融借款合同纠纷一案，不服广东省肇庆市中级人民法院（2019）粤12民初9号民事判决，向本院提起上诉。本院于2019年8月28日立案后，依法组成合议庭进行了开庭审理，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社的共同委托诉讼代理人赖易怡到庭参加诉讼。本案现已审理终结。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社上诉请求：将一审判决第一项中“利息4698325.05元、复利806018.43元、罚息27118369.83元（上述罚息和复利已计至2018年12月20日，之后的罚息以12000万元为基数、以年利率9%计算至实际清偿之日止，之后的复利以4698325.05元为基数、以年利率6%计算至实际清偿之日止）”改判为“利息36371502.52元（利息包含罚息和复利，暂计至2018年12月20日，之后的利息依合同约定计至款项还清之日止）”。事实和理由：（一）一审判决剔除复利3345779.99元缺乏事实和法律依据。1.根据《银（社）团贷款合同》第16.2条的约定，借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按借款执行利率计收复利。本案合同对复利的计算是有明确约定，按上述约定，复利的计算基数是借款人未支付的利息，借款人未支付的利息当然包括贷款期内的利息和逾期后的利息，即包括罚息和复利。因此，一审法院认为“复利的计算基数是贷款期限内逾期归还的利息”缺乏事实依据。2.一审判决剔除复利3345779.99元没有法律依据。根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）的规定，自2004年1月1日起，逾期贷款罚息利率可以在合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％，不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。从该规定来看，复利的计算基数是“不能按时支付的利息”，并未明确是贷款期内的借款利息。退一步来讲，无论根据《中国人民银行关于印发的通知》（银发[1999]77号）的规定，还是根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）的规定，均没有规定不能对贷款期外不能按期支付的利息即罚息计收复利。在案涉借款合同有约定，且罚息计收复利符合中国人民银行相关规定的情况下，一审法院剔除复利3345779.99元缺乏法律依据。（二）一审判决按照借款年利率6%计算应收利息的罚息（复利）没有事实依据，本案借款应收利息的罚息（复利）的利率应为年利率9%。《银（社）团贷款合同》第16.2条约定，借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按借款执行利率计收复利。借款人未按时足额偿还借款本金，贷款人有权从逾期之日起按借款执行利率上浮50%计收利息。复利的利率是借款执行利率，而借款执行利率在贷款期内是合同约定的年利率6%，贷款逾期后，借款的执行利率就开始按上浮50%计收，此时的借款执行年利率为9%，而不是借款期内的年利率6%。康州公司、顺龙公司、百骏公司、大坊公司、冯鸣、江碧辉经本院合法传唤未到庭应诉，亦未提供书面答辩意见。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社向一审法院起诉请求：1.判令康州公司立即归还端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社借款本金12000万元及利息36371502.52元（利息暂计至2018年12月20日，之后的利息以合同约定计至款项还清之日止），两项共计156371502.52元；2.判令康州公司立即偿还端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社因本案而发生的律师代理费25万元；3.判令百骏公司、顺龙公司对康州公司上述第一、二项债务承担抵押担保责任，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社在康州公司上述第一、二项债务范围内有权以康州公司、百骏公司、顺龙公司提供抵押的抵押物（15宗土地、22处房产、2条生产线、1套生产线设备）依法拍卖、变卖所得价款优先受偿；4.判令大坊公司、冯鸣、江碧辉对康州公司上述第一、二项债务承担连带偿还责任；5.本案诉讼费用由康州公司、顺龙公司、百骏公司、大坊公司、冯鸣、江碧辉承担。一审法院认定事实：2013年6月17日，端州农商行作为抵押权人与顺龙公司、百骏公司、德庆县天建房地产开发有限公司作为抵押人共同签署了编号为端农商（2013）高抵字第10120139902906939号《最高额抵押担保合同》。合同约定，抵押人应康州公司（债务人）的要求，自愿为债务人自2013年6月17日至2017年6月17日止，在抵押权人处办理约定的各类业务，所实际形成的债务的最高额本金余额折合人民币壹亿伍仟万元以本合同所约定的抵押物提供抵押担保。上述期间仅指融资业务发生时间，并非指融资到期还款时间。本合同的抵押范围为每份主合同项下债务人应承担的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括正常利息、逾期利息、复利和罚息等）、违约金、损害赔偿金和抵押权人为实现债权和抵押权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）。合同项下的抵押不受抵押权人持有债务人及抵押人以外其他第三人任何方式的担保的影响，即无论抵押权人对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押、保函等）抵押权人均有权直接要求抵押人以抵押物在其担保范围内承担担保责任，且承担担保责任不分先后顺序。抵押人同意以14处土地和20处房产作为抵押物。本合同项下抵押权的存续期间自本合同签订之日起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届满之日止。2014年6月26日，端州农商行作为抵押权人与顺龙公司、康州公司作为抵押人共同签署了编号为端农商（2014）高抵字第置001号《最高额抵押担保合同》。合同约定，抵押人应康州公司（债务人）的要求，自愿为债务人自2013年6月17日至2017年6月17日止，在抵押权人处办理约定的各类业务，所实际形成的债务的最高额本金余额折合人民币壹亿伍仟万元以本合同所约定的抵押物提供抵押担保。上述期间仅指融资业务发生时间，并非指融资到期还款时间。本合同的抵押范围为每份主合同项下债务人应承担的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括正常利息、逾期利息、复利和罚息等）、违约金、损害赔偿金和抵押权人为实现债权和抵押权而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费等）。合同项下的抵押不受抵押权人持有债务人及抵押人以外的其他第三人任何的担保的影响，即无论抵押权人对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押、保函等）抵押权人均有权直接要求抵押人以抵押物在其担保范围内承担担保责任，且承担担保责任不分先后顺序。抵押人同意以2处房产、3处土地、2条生产线、1套共用设备作为抵押物。本合同项下抵押权的存续期间自本合同签订之日起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届满之日止。上述两份《最高额抵押担保合同》所列举的抵押物中，有15宗土地、22处房产、2条生产线、1套生产线设备（详见附件抵押物清单）均已办理抵押登记。15宗土地、22处房产已办理他项权证，他项权利人是端州农商行。2条生产线、1套生产线设备登记的抵押权人是端州农商行。2015年6月28日，大坊公司、冯鸣、江碧辉作为保证人向端州农商行分别出具了三份《担保书》，三份《担保书》均载明，大坊公司、冯鸣、江碧辉自愿以公司（个人）财产为康州公司向端州农商行借款壹亿叁仟陆佰万元（借款用途为借新还旧）提供保证。保证范围是康州公司与端州农商行签订的端农商（2015）团借字第008号《银（社）团贷款合同》项下的借款本金、利息及贷款人实现债权和抵押权所发生的诉讼费、律师费、评估费、拍卖费、差旅费等相关费用。保证方式为连带保证。保证期间为自借款合同签订后至主债务履行期届满后两年内。2015年6月30日，端州农商行（牵头行、代理行）和广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社【参与行（社）】共同作为贷款人与康州公司作为借款人签订了编号为端农商（2015）团借字第008号《银（社）团贷款合同》，合同约定：牵头行（社）是指经借款人同意，发起组织银（社）团、负责分销银（社）团贷款份额的农合机构。代理行（社）是指本合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银（社）团委托按本合同规定的职责对银（社）团资金进行管理的贷款人。参与行（社）是接受牵头行（社）邀请，参加银（社）团并按照《银（社）团贷款合作协议》和本合同确定的承贷金额向借款人提供贷款的贷款人。本合同项下的借款用于借新还旧。借款总金额为壹亿叁仟陆佰万元。端州农商行承贷金额为2900万元，广宁农商行承贷金额为2990万元，怀集农商行承贷金额为1360万元，封开农商行承贷金额为3630万元，鼎湖农信社承贷金额为2720万元。借款期限共一年，自2015年6月30日起至2016年6月30日止。借款实际提款日和还款日以每次提款的借款凭证为准。借款凭证是本合同的组成部分，借款凭证上记载的事项与本合同规定不一致的，以借款凭证记载为准。借款年利率为6%。本合同项下的借款利息自实际放款之日（即起息日）起按实际借款额和实际借款天数计算。借款按月计息，结息日固定为每月的第20日。借款人未按合同约定偿还或支付到期借款本息、费用及其他任何应付款项，贷款人有权宣布借款立即到期，要求借款人立即归还全部借款本息及相关费用。借款人未按时足额偿还借款本金，贷款人有权从逾期之日起按借款执行利率上浮50%计收利息。借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按借款执行利率计收复利。因借款人违约致使贷款人采取诉讼、仲裁等任何方式实现债权的，借款人应当承担贷款人为此而支付的诉讼费、律师费、差旅费及其他实现债权的费用。为保障借款合同的履行，由借款人（或担保人、抵押人）对本合同约定的借款提供保证或抵押，合同为：最高额抵押担保合同，合同编号为端农商（2013）高抵字第10120139902906939号以及端农商（2014）高抵字第置001号。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社于2015年9月11日依约向康州公司发放贷款共13600万元。2015年9月18日，康州公司归还借款本金1600万元。端州农商行提交的贷款利息明细表载明，截止2018年12月20日，康州公司尚欠借款本金12000万元。尚欠应收利息5898666.67元，应收利息罚息1209027.65元，拖欠本金罚息2712万元，复利3345779.99元，合计37573474.31元。减去已还利息1200341.32元、罚息1630.17元，合计欠息金额为36371502.52元。2016年5月31日，端州农商行向康州公司发出贷款到期通知书。2016年8月25日，端州农商行向康州公司发出逾期贷款催收通知书。借款人康州公司和担保人顺龙公司、百骏公司、大坊公司、冯鸣、江碧辉均在两份通知书上盖章或者签字捺指印确认。2018年12月27日，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社与广东西江律师事务所签订《委托代理合同》，约定端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社委托广东西江律师事务所的谢丽英、赖易怡作为本案的一审诉讼阶段的代理人，律师费为25万元。在广东西江律师事务所提供正式律师费发票后，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社向广东西江律师事务所支付了25万元律师费。根据端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社的诉讼保全申请，一审法院于2019年1月30日作出（2019）粤12民初9号裁定，对康州公司、顺龙公司、百骏公司、大坊公司、冯鸣、江碧辉名下财产采取保全措施。一审法院认为，本案系金融借款合同纠纷。案涉《银（社）团贷款合同》《最高额抵押担保合同》《担保书》均是各方当事人的真实意思表示，亦不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，对各方当事人均具有法律效力。债权人端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社依约履行了放款义务后，康州公司作为借款人未能按时还本付息，已构成违约，依法应承担还本付息的责任，并同其他担保人一同依约承担担保责任。（一）关于案涉借款尚欠本金、利息、罚息以及复利的认定关于本金数额的认定。根据端州农商行提交的贷款利息明细表，截止2018年12月20日，康州公司尚欠借款本金12000万元。由于当事人对该数额均未提出异议，故一审法院对该利息明细表上载明的尚欠本金余额为12000万元予以确认。关于利息、罚息以及复利数额的认定。第一，端州农商行同时计收应收利息、应收利息罚息、拖欠本金罚息、复利四项，没有合同依据。案涉《银（社）团贷款合同》约定借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按借款执行利率计收复利。复利的计算基数是贷款期限内逾期归还的利息。端州农商行计收的应收利息罚息实质上就是复利。而根据端州农商行提交的贷款利息明细表显示，其计算欠息总金额共包括应收利息、应收利息罚息、拖欠本金罚息、复利四项。同时计收应收利息罚息与复利属于重复计算，因此应当将其利息明细表中的复利一项予以剔除。第二，端州农商行计收应收利息罚息的数额有误。由于应收利息罚息实质上就是复利，虽然《中国人民银行关于贷款利率有关问题的通知》中规定对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利，但是该规定属于授权性规定，而案涉《银（社）团贷款合同》明确约定贷款人计收复利所执行的利率是借款利率，并非是在借款利率基础上上浮50%的罚息利率。经核算，端州农商行提交的贷款利息明细表中载明的应收利息罚息是按照在借款利率基础上上浮50%的罚息利率所计算，因此应当予以纠正，应收利息罚息（复利）的实际数额应当为806018.43元（1209027.65元÷1.5）。第三，经核算，案涉利息明细表中载明的应收利息与拖欠本金罚息数额符合合同约定，一审法院予以确认。综上，一审法院依法认定，截至2018年12月20日，康州公司尚欠借款本金12000万元、利息4698325.05元（5898666.67元－1200341.62元）、复利（应收利息罚息）806018.43元、拖欠本金罚息27118369.83元（27120000元－1630.17元）。（二）关于抵押人的抵押担保责任第一、关于康州公司、顺龙公司、百骏公司的抵押担保责任。首先，康州公司、顺龙公司、百骏公司为案涉借款本金及利息、罚息和复利等债务提供了最高额抵押担保，并相关抵押物均已办理了抵押登记，且康州公司的案涉债务未超过《最高额抵押担保合同》约定的抵押担保范围。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社主张就案涉抵押物即15宗土地的使用权以及22处房产、2条生产线、1套生产线设备折价或者拍卖、变卖所得价款享有优先受偿权，有事实和法律依据，一审法院予以支持。其次，虽然案涉《最高额抵押合同》所约定的抵押权人是端州农商行，但是由于本案的借款方式属于团贷，且案涉《银（社）团贷款合同》明确约定，端州农商行作为牵头行，是指经借款人同意，发起组织银（社）团、负责分销银（社）团贷款份额的农合机构。同时，端州农商行作为代理行，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银（社）团委托按本合同规定的职责对银（社）团资金进行管理，因此可视为广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社委托端州农商行代其共同签署案涉的抵押合同，故享有案涉抵押优先受偿权的抵押权人包括全部的借款人。最后，根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条“被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权……”的规定，本案中，虽然案涉抵押物中有2条生产线和1套生产设备属于债务人康州公司自己提供，但是由于案涉两份《最高额抵押担保合同》均约定合同项下的抵押不受抵押权人持有债务人及抵押人以外的其他第三人任何的担保的影响，即无论抵押权人对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押、保函等），抵押权人均有权直接要求抵押人以抵押物在其担保范围内承担担保责任，且承担担保责任不分先后顺序。因此，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社有权不分先后顺序，直接就由第三人提供的案涉抵押物即15宗土地的使用权以及22处房产实现其抵押物权。第二，关于大坊公司、冯鸣、江碧辉的保证责任。首先，大坊公司、冯鸣、江碧辉出具的《担保书》均载明，大坊公司、冯鸣、江碧辉自愿以公司（个人）财产为案涉债务提供保证。保证方式为连带保证。保证期间为自借款合同签订后至主债务履行期届满后两年内。案涉借款合同期限于2016年6月30日届满，因此保证期间应当于2018年6月30日才届满。2016年8月26日、2018年5月31日，端州农商行在保证期间内向康州公司发出逾期贷款催收通知书，保证人大坊公司、冯鸣、江碧辉均在通知书上担保人一栏盖章或者签字捺指印确认，应当视为端州农商行已经在保证期间内要求大坊公司、冯鸣、江碧辉承担保证责任，因此，大坊公司、冯鸣、江碧辉的保证责任应当对包括借款本金、利息及贷款人实现债权和抵押权所发生的诉讼费、律师费等在内的案涉债务承担连带清偿责任。其次，对于冯鸣认为由于其所出具的《担保书》的对象是端州农商行，因此其应当只对端州农商行出借的2900万元借款承担连带担保责任的意见。虽然《担保书》是冯鸣向端州农商行出具的，但是该《担保书》中明确保证担保范围是康州公司与端州农商行签订的端农商（2015）团借字第008号《银（社）团贷款合同》项下的借款本金、利息及贷款人实现债权和抵押权所发生的诉讼费、律师费、评估费、拍卖费、差旅费等相关费用。并且，如前所述，由于本案的借款方式属于团贷，端州农商行作为牵头行，同时作为代理行，其有权按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银（社）团委托按本合同规定的职责对银（社）团资金进行管理，因此向端州农商行出具担保书，可视为一同向其他参与行广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社出具担保书。因此，冯鸣的上述意见理据不足，一审法院不予采纳。最后，根据《中华人民共和国担保法》第二十八条第一款“同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任”的规定，由于案涉债务已经设立了物的担保，且当事人也没有约定实现物保与人保的顺序，因此端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社应当先就案涉抵押物即15宗土地的使用权以及22处房产实现其优先受偿权，在不足以清偿案涉债务时，再由大坊公司、冯鸣、江碧辉承担连带保证责任。冯鸣主张先就案涉抵押物实现债权，不足部分再由保证人承担保证责任，于法有据，一审法院予以支持。（三）关于律师费问题案涉《银（社）团贷款合同》明确约定因借款人违约致使贷款人采取诉讼、仲裁等任何方式实现债权的，借款人应当承担贷款人为此而支付的诉讼费、律师费、差旅费及其他实现债权的费用。案涉抵押担保范围与保证范围亦均包括贷款人实现债权和抵押权所发生的律师费。本案中，因康州公司违约，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社为实现案涉债权提起本案诉讼，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社与广东西江律师事务所签订《委托代理合同》，委托广东西江律师事务所的谢丽英、赖易怡作为本案的一审诉讼阶段的代理人，律师费为25万元。本案案涉标的额超过一亿元，约定律师费为25万元，并未违反有关收费标准的规定。被委托人谢丽英、赖易怡也已实际履行了一审诉讼代理义务。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社在广东西江律师事务所提供正式律师费发票后，已经向广东西江律师事务所支付了25万元律师费。因此，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社有权向康州公司主张律师费25万元，并要求担保人为该律师费用提供担保责任。一审法院判决：（一）康州公司应在判决发生法律效力之日起十日内向端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社支付本金12000万元、利息4698325.05元、复利806018.43元、罚息27118369.83元（上述罚息和复利已计至2018年12月20日，之后的罚息以12000万元为基数、以年利率9%计算至实际清偿之日止，之后的复利以4698325.05元为基数、以年利率6%计算至实际清偿之日止）；（二）康州公司不履行上述第一项判决确定的义务时，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社有权就案涉15宗土地使用权、22处房产、2条生产线、1套生产线设备（详见附件抵押物清单）的折价或者拍卖、变卖所得价款优先受偿；（三）端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社就上述第二项判决确认的方式无法实现其第一项判决所确定的债权时，大坊公司、冯鸣、江碧辉应当对不足部分承担连带清偿责任，大坊公司、冯鸣、江碧辉承担保证责任后，有权向康州公司追偿；（四）驳回端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费824907.51元,财产保全费5000元，合计829907.51元，由康州公司、顺龙公司、百骏公司、大坊公司、冯鸣、江碧辉负担810011.63元，由端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社负担19895.88元。本院经审理查明，对一审法院查明的事实予以确认。本院认为，本案为金融借款合同纠纷。根据端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社的上诉请求，本案二审争议焦点为案涉借款的应收利息罚息和复利应如何计算。关于应收利息罚息和复利应否同时计算的问题。端州农商行在一审中提交的贷款利息明细表显示，其计算欠息总金额包括应收利息、应收利息罚息、拖欠本金罚息、复利四项，复利的计算基数是应收利息罚息。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社上诉认为，复利的计算基数是借款人未支付的利息，包括贷款期内的利息和逾期后的利息，即包括罚息和复利。但案涉《银（社）团贷款合同》约定，借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未支付的利息按借款执行利率计收复利。上述约定中的“复利”计算基数显然是指依合同约定应支付而未支付的利息，并不包含逾期支付利息的罚息。《中国人民银行关于贷款利率有关问题的通知》第三条规定对不能按时支付的利息可以计收复利，端州农商行计收的应收利息罚息实质上就是银行业通常所称的复利，其同时计收应收利息罚息与复利属于重复计算，一审认定应当将利息明细表中的复利一项予以剔除正确，本院予以维持。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社上诉主张应同时计收应收利息罚息和复利缺乏法律依据，本院不予支持。关于本案应收利息的罚息（即复利）按何种标准计算的问题。虽然《中国人民银行关于贷款利率有关问题的通知》第三条中规定对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利，但第一条规定各项贷款的计息和结息方式由借贷双方协商确定，可见有关复利的计算标准并非强制性规定。根据案涉《银（社）团贷款合同》的约定，贷款人计收复利所执行的利率是借款利率，并未明确约定罚息利率应在借款利率基础上上浮50%，一审按照借款年利率6%作为应收利息的罚息利率标准符合合同约定，本院予以维持。端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社上诉主张应按照借款年利率9%作为计算应收利息的罚息与合同约定不符，本院不予支持。综上所述，端州农商行、广宁农商行、怀集农商行、封开农商行、鼎湖农信社的上诉请求缺乏事实和法律依据，本院予以驳回。一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项的规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费33566.24元，由肇庆端州农村商业银行股份有限公司、广东广宁农村商业银行股份有限公司、广东怀集农村商业银行股份有限公司、广东封开农村商业银行股份有限公司、肇庆市鼎湖区农村信用合作联社共同负担。本判决为终审判决。审判长 秦 旺审判员 陈韶妍审判员 王 晶二〇二〇年四月二日书记员 谢依婷附件：抵押物清单            序号              物品名称              位置                               权属人              权证号码                  1              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0646号                  2              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0647号                  3              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0648号                  4              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0649号                  5              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0650号                  6              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0651号                  7              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0652号                  8              土地              德庆县城东区国道北侧              德庆百骏投资发展有限公司              德府国用(2013)第0653号                  9              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2364号                  10              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2365号                  11              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2366号                  12              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2367号                  13              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2368号                  14              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2369号                  15              土地              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              德府国用(2012)第2370号                  16              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305038号                  17              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305039号                  18              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305040号                  19              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305041号                  20              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（水泵房）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305210号                  21              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（家私厂2号车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305213号                  22              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（家私厂1号车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305214号                  23              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（喷漆房）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4305215号                  24              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（二线前工车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309014号                  25              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（二线仓库）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309016号                  26              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（配电房、厕所）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309018号                  27              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（二线主车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309019号                  28              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（锅炉车间二）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309022号                  29              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（二线机修车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309024号                  30              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（成品车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309034号                  31              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（素板车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309035号                  32              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（制胶物资仓）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309036号                  33              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（前工序车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309037号                  34              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（机修车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309038号                  35              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（化工仓）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309039号                  36              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（锅炉车间）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309040号                  37              房产              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀（饭堂、宿舍、办公室）              德庆顺龙木业有限公司              粤房地证字第C4309064号                  38              机器设备              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              广东康州建材有限公司              生产线一（见清单）                  39              机器设备              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              广东康州建材有限公司              生产线二（见清单）                  40              机器设备              德庆县德城镇城东大桥鹤山咀              广东康州建材有限公司              生产线共用设备（见清单）                  一、广东康州建材有限公司生产线一：                  名  称              型  号              数量              生产商或供应商                  单位                  自动焙烧系统              ?              1套              成都利马高科                  环形运坯机              宽0.3m周长283m              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  滑导线              800A              1套              江苏扬州                  抽风机              DDYIN018A              2台              重庆大鼎                  长148米钢架结构窑体              ?              1条              恒旭窑炉科技开发公司                    环型雨棚              ?              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  环形分坯机系统              ?              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  90KW变频稳压器              ?              2台              重庆大鼎                  环形轨道              38kg              2条              恒旭窑炉科技开发公司                  搅拌机              SJ400              2台              乐山新欣砖瓦设备制造                  双级真空挤砖机组              JZK90B              1组              淄博功力机械制造有限公司                  重型切条、切坯系统              QTS1/QPS1              2套              河南开封欧帕                  自动配水系统              ?              1套              赣州天力电子                  运输机              ?              4套              恒旭窑炉科技开发公司                  自动码坯系统（机器人）              MCR500              1套              河南开封欧帕                  自动打包机系统              ?              1套              赣州双马码坯编组系统                  润滑泵              ?              1台              淄博功力机械制造有限公司                  液环式真空泵/压缩机              volm              1台              ?                  烟气处理系统设备              ?              1套              ?                  二、广东康州建材有限公司生产线二：                  名  称              型  号              数量              生产商或供应商                  单位                  自动焙烧系统              ?              1套              成都利马高科                  环形运坯机              宽0.3m周长283m              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  滑导线              800A              1套              江苏扬州                  抽风机              DDYIN018A              2台              重庆大鼎                  长148米钢架结构窑体              ?              1条              恒旭窑炉科技开发公司                    环型雨棚              ?              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  环形分坯机系统              ?              1套              恒旭窑炉科技开发公司                  90KW变频稳压器              ?              2台              重庆大鼎                  环形轨道              38kg              2条              恒旭窑炉科技开发公司                  搅拌机              SJ400              2台              乐山新欣砖瓦设备制造                  双级真空挤砖机组              JZK90B              1组              淄博功力机械制造有限公司                  重型切条、切坯系统              QTS1/QPS1              2套              河南开封欧帕                  自动配水系统              ?              1套              赣州天力电子                  运输机              ?              4套              恒旭窑炉科技开发公司                  自动码坯系统（机器人）              MCR500              1套              河南开封欧帕                  自动打包机系统              ?              1套              赣州双马码坯编组系统                  润滑泵              ?              1台              淄博功力机械制造有限公司                  液环式真空泵/压缩机              volm              1台              ?                  烟气处理系统设备              ?              1套              ?                  三、广东康州建材有限公司两条生产线共用设备                   名  称              型  号              数量              生产商或供应商                  单位                  FRP钢架雨棚              1.2mm厚FRP瓦              1架              恒旭窑炉科技开发公司                  给料机              GD1000              3套              信阳中原机械                  计量给料机              GD1000              4套              信阳中原机械                  运输机              ?              10套              恒旭窑炉科技开发公司                  破碎机              500x800              1台              昆明太安机械厂                  对辊机              GJS1200*60              共6台              信阳中原机械                  GJS700*500                  GJS1000*600                  粉碎机              180型              1台              乐山建平机械厂                  滚动筛6米              ?              1台              乐山建平机械厂                  自动配煤系统              ?              1套              河南开封欧帕                  化验设备              ?              1套              上海欧锐                  变配电系统设备              ?              1套              ?