文书内容重庆市垫江县人民法院民 事 判 决 书(2020)渝0231民初741号原告：胡开贞，女，1975年9月14日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。委托诉讼代理人：王明斌，重庆市垫江县澄溪法律服务所法律工作者。被告：谭光成，男，1968年8月18日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。委托诉讼代理人：邓朝君，重庆贤正律师事务所律师。原告胡开贞与被告谭光成民间借贷纠纷一案，本院于2020年3月12日立案后，依法适用简易程序于2020年4月21日公开开庭进行了审理。原告胡开贞及其委托诉讼代理人王明斌、被告谭光成的委托诉讼代理人邓朝君到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告胡开贞向本院提出诉讼请求：请求判令被告立即返还借款93000万元及违约金1万元，并从2019年1月1日按约定月利息2分计算利息至还清时止。事实和理由：我与被告系亲戚关系。2013年1月2日，被告向我借款3000元。2013年3月4日，被告说要到新疆包地搞种植差资金，又向我借款50000元；当时我没有那么多，便向亲友借来凑齐款后，通过我丈夫的银行帐户转给被告。2013年4月8日，由被告在其子门市给我出具借条1张，当时把借款时约定年底利息10000元加在本金上，故借条载明：“今借到胡开贞人民币60000元，大写陆万元整，借款人郑重承诺：此款在今年年底（即12月份底）归还，若到期不还自愿承担人民币10000元（大写壹万元整）的违约金。此据借款人谭光成签名盖印，在场人谭亮、胡开贞签名盖印。双方并口头约定，如超期除支付违约金外，月利息按2.5分计算。到期后，我多次找被告催收借款，被告总以各种理由拒绝返还，只是在2014年1月20日支付利息14900元、2015年10月28日支付利息15000元、2016年12月30日支付利息10000元，共支付利息39900元。后未再支付利息，也未返还本金。2018年2月24日，经双方结算，被告向我借款本金50000元，时间58个月，按约定月息2.5分计算，利息为72500元，加上违约10000元，连本带息应为132500元。结算清楚时，减去已支付利息39900元后，被告还尚欠92600元，仍分钱未还。考虑我们是亲戚关系，我自动放弃2600元，只是于2018年2月24日重新出具90000元的借条，借条载明：“今借到胡开贞人民币90000元，大写玖万元整，借款人郑重承诺：此款在今年年底（即12月份底）归还，若到期不还自愿承担人民币10000元（大写壹万元整）的违约金。此据借款人谭光成签名盖印，在场人刘斌签名”，双方重新口头约定月利息按2分计算。时间又过去两年多，我再多次找被告催收，被告一直说没钱还，现在面不见、电话也不接。综上所述，为了保护原告的合法权益，故诉至人民法院，诉请如前。被告谭光成辩称，双方系亲戚关系，被告曾向原告借款50000元。后共计还款39900元，但系归还本金，不是支付利息，双方没有约定利息。由于被告不认识字，借条是原告丈夫打印后由被告签字，借条上内容也是听原告念读。原告胡开贞围绕诉讼请求依法提交了证据。经庭审审查，本院认为其提交的居民身份证、结婚证、银行卡取款业务回单、借记卡交易明细、借条、视听资料，具有真实性、合法性，与待证事实具有关联性，可以作为本案证据使用。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告胡开贞、被告谭光成系亲戚关系，原告与案外人刘斌系夫妻关系。2013年1月25日，原告之夫取款3000元（被告于2018年2月在该银行卡取款业务回单背面进行了批注）。2013年4月8日，被告以资金周转困难为由向原告借款50000元，原告当日委托其夫以银行转账方式向被告了提供借款。借款后，被告从2014年1月20日至2016年12月30日，先后4次累计向原告之夫账户汇入39900元（详见附表还款序数1-3）。2018年2月24日，经双方结算，被告向原告出具借条1张，该借条载明：“……今借到胡开贞人民币（90000）元，大写玖万元整，借款人郑重承诺：此借款在今年年底（即12月份底）归还，若到期不还自愿承担人民币10000元（大写壹万元整）的违约金……”。嗣后，被告未再向原告支付款项。原告经催收无果，遂诉至本院，望判如所请。本院认为，民间借贷是指自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的行为，合法的民间借贷受法律保护。关于借贷关系。原告提交的证据足以认定原、被告民间借贷关系成立、生效。被告应按照约定的还款时间偿还借款，逾期未还款构成违约，应承担继续偿还借款的民事责任。关于本金认定。借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，原告提交的银行卡取款业务回单载明的户名为案外人刘斌，结合被告在回单背面的批注内容，本院尚无法查明原、被告就回单上载明金额进行了资金融通行为，但案外人刘斌可另案主张，故对原告要求被告归还2013年1月25日3000元的诉请，本院不予支持。同时，根据借条、借记卡交易明细所载明金额，结合原告诉请和庭审查明，本院认定借款本金为50000元。关于利息利率。借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。同时，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。本案中，从原告提交的视听资料来看，结合借条、借记卡交易明细所载明金额的差额，以及被告从2014年1月20日至2016年12月30日所汇款项，足以认定双方对借款约定有利息。同时，双方于2018年2月24日所进行的结算，应视为双方以最初借款本金为基数对整个借款期间利息的结算。经折算，借条载明金额、违约金与汇款之和，未超过2013年4月8日至2018年12月31日以50000元为基数按年利率36%计算的本息之和，故双方结算时约定利率为31.36%，未超过年利率36%的法定上限。同时，关于原告对利息的诉请，其在诉状中主张月利率分别为2.5分、2分等，但其在庭审中主张月利率为3分，故对其利息诉请应以庭审查明为准。本案中，被告本人未到庭参加诉讼，仍应依法核算被告每次还款是否超过应付利息，即精确计算每一次归还款项是否超过了当期的应付利息，并对超过部分即时抵扣本金。本案中，双方约定年利率超过24%、未超过36%，应按如下规则计算尚欠本金及利息（详见附表）：一是根据每次还款时间计算当期应付利息，二是计算每次还款扣息扣本情况，三是确定不再扣本金的起始时间点与未付利息起算时间点。如附表所示，双方约定年利率未超过36%，每次还款项先抵扣按年利率31.36%计算的应付利息，超出应付利息的部分用于抵扣本金，自该次还款时点后，计息本金发生变动。同时，2015年10月28日15000元、2016年12月30日10000元均不足以抵扣应付利息，应按年利率31.36%向前计算抵息天数。经依法抵扣后，截止2015年9月25日，被告尚欠原告借款本金47409.04元；同时，讼争借款的不再扣本金的起始时间点、未付利息起算时间点均确定为2015年9月25日。现原告诉请从2019年1月1日计算利息，系原告在法律规定的范围内对自己权利的处分，故本院依法计算2015年9月25日至2018年12月31日未付利息为37189.47元。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条和《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条规定，判决如下：一、由被告谭光成在本判决生效后10日内返还原告胡开贞借款47409.04元；二、由被告谭光成在本判决生效后10日内支付原告胡开贞从2015年9月25日至2018年12月31日的利息37189.47元；三、由被告谭光成在本判决生效后10日内支付原告胡开贞从2019年1月1日起以47409.04元为基数按年利率24%计算至还清时止的利息；四、驳回原告胡开贞的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2360元，减半收取计1180元，由被告谭光成负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第三中级人民法院。上诉期满后在指定期间内未交纳上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从判决书规定履行期间的最后一日起计算。审 判 员 蒋克龙二〇二〇年四月二十三日法官助理 吴 仇书 记 员 高 源            附表  还本付息核算表                       （单位：元）                  还      款      序      数              款项              计算      余额              开始时间              结束时间              计      算      天      数              年      利      率              应付      利息              已还      款项              欠付利息      （为负数则抵扣相应本金）                  1              50000.00              50000.00              2013/04/08              2014/01/20              287              0.3136              12329.21              -14900              -2570.79                  2              -2570.79              47429.21              2014/01/20              2015/10/28              646              0.3136              26324.59              -15000              11324.59                  3              0.00              47429.21              2015/10/28              2016/12/30              429              0.3136              17481.81              -10000              18806.40                                0.00              47429.21              2016/12/30                                                                                                                                                                                                                                                      折算              47429.21              2014/01/20              2015/09/25              613.      4948              0.3136              25000.00                                              47429.21              2014/01/20              2015/09/25              613              0.3136              24979.83              -25000              -20.17                                -20.17              47409.04              2015/09/25                                                                                                                                                                                                                                                      2018年2月24日本息              47409.04              2015/09/25              2018/02/24              883              0.24              27525.82                                              2018年12月31日本息              47409.04              2015/09/25              2018/12/31              1193              0.24              37189.47