陕西省西安市长安区人民法院   刑事判决书                                （2018）陕0116刑初249号     公诉机关西安市长安区人民检察院。   被告人张某某，男，系洛阳某某实业有限公司法定代表人。2015年8月7日因涉嫌非法吸收公众存款罪被原银川市公安局直属分局取保候审，2015年11月19日被原银川市公安局直属分局刑事拘留，2015年12月15日被执行逮捕。2017年4月6日被银川市兴庆区人民法院以非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年又六个月，并处罚金人民币五万元。后被告人张某某提起上诉，2017年7月26日宁夏回族自治区银川市中级人民法院撤销了银川市兴庆区人民法院﹙2016﹚宁0104刑初535号刑事判决第一项，以非法吸收公众存款罪判处被告人张某某有期徒刑二年又六个月，宣告缓刑三年，并处罚金人民币五万元。2017年7月28日被告人张某某被释放，同日被告人张某某因涉嫌非法吸收公众存款罪被西安市公安局长安分局带走调查，同年7月29日因本案被西安市公安局长安分局刑事拘留，同年8月30日被执行逮捕。现羁押于西安市看守所。   辩护人袁利辉，河南帝都律师事务所律师。   西安市长安区人民检察院以长检公诉刑诉（2018）197号起诉书指控被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。西安市长安区人民检察院指派检察员陈昱出庭支持公诉，被告人张某某及其辩护人袁利辉、被害人诉讼代表人高某某（高某某）及高某到庭参加了诉讼。现已审理终结。   西安市长安区人民检察院指控：2012年9月，犯罪嫌疑人井某某（另案处理）成立了陕西某某投资有限公司，并安排犯罪嫌疑人李某某（另案处理）担任法定代表人、安排犯罪嫌疑人井某甲（另案处理）担任公司股东，犯罪嫌疑人李某某（另案处理）担任风控部经理，开展非法吸收公众存款的犯罪活动。2014年7月，井某某欲将陕西某某投资有限公司转让给被告人张某某。2014年7月22日，井某某安排李某某、井某甲与被告人张某某安排的犯罪嫌疑人李某甲（另案处理）、犯罪嫌疑人牛某某（另案处理）签订了股权转让协议，接管陕西某某投资有限公司，张某某让李某甲担任公司的法定代表人、牛某某担任公司股东，张某某为陕西某某投资有限公司实际控制人，张某某接手该公司后继续开展非法吸收公众存款活动。2014年11月26日，张某某又找来犯罪嫌疑人杜某某（另案处理）接手牛某某的股份和工作，公司股东由李某甲、牛某某变更为李某甲、杜某某，由杜某某任陕西某某投资有限公司经理，继续吸收公众存款至案发。经陕西铭建司法会计鉴定所鉴定：“2014年7月22日之后，陕西某某投资有限公司共吸收存款7281000.00元，兑付本金4129000.00元，兑付利息368126.00元，尚欠金额为2783874.00元”。   为证实指控的犯罪事实，公诉人当庭出示了被害人陈述、证人证言、被告人的供述和辩解、审计报告、刑事判决书、户籍证明等证据。据此认为，被告人张某某非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请依法判处。   被告人张某某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。   被告人张某某之辩护人的辩护意见为：第一，被告人张某某不是陕西某某投资有限公司的实际控制人，也不是该公司的大老板；第二，被告人张某某系洛阳某某实业有限公司的法定代表人，参与接管陕西某某投资有限公司是法定代表人的职务行为，该不利事实的刑事后果不应当由其个人承担；第三，陕西铭建司法会计鉴定所出具的司法鉴定意见书、鉴定意见书的调整及回复函，没有依据原始会计凭证作为统计基础，造成与本案客观事实不符，司法鉴定范围存在片面性；第四，洛阳某某实业有限公司涉及陕西某某投资有限公司的款项已经超额退还，张某某急切盼望人民法院查清洛阳某某实业有限公司偿还陕西某某投资有限公司的资金去处，让集资客户早日拿到退款。第五，本案在量刑时应综合考虑被告人张某某被宁夏回族自治区银川市中级人民法院判处刑罚的情况；第六，张某某无犯罪主观恶意。综上，建议对被告人张某某不作为犯罪处理或判处缓刑。   经审理查明：2012年9月，犯罪嫌疑人井某某（另案处理）成立了陕西某某投资有限公司，并安排犯罪嫌疑人李某某（另案处理）担任法定代表人、安排犯罪嫌疑人井某甲（另案处理）担任公司股东，犯罪嫌疑人李某某（另案处理）担任风控部经理，开展非法吸收公众存款的犯罪活动。2014年7月，井某某欲将陕西某某投资有限公司转让给被告人张某某。2014年7月22日，井某某安排李某某、井某甲与被告人张某某安排的犯罪嫌疑人李某甲（另案处理）、犯罪嫌疑人牛某某（另案处理）签订了股权转让协议，接管陕西某某投资有限公司，张某某让李某甲担任公司的法定代表人、牛某某担任公司股东，张某某为陕西某某投资有限公司实际控制人，张某某接手该公司后继续开展非法吸收公众存款活动。2014年11月26日，张某某又找来犯罪嫌疑人杜某某（另案处理）接手牛某某的股份和工作，公司股东由李某甲、牛某某变更为李某甲、杜某某，由杜某某任陕西某某投资有限公司经理，继续吸收公众存款至案发。经陕西铭建司法会计鉴定所鉴定：“2014年7月22日之后，陕西某某投资有限公司共吸收存款7281000.00元，兑付本金4129000.00元，兑付利息368126.00元，尚欠金额为2783874.00元”。   本案在审理期间，本案被害群众相关代表﹙甲方﹚与被告人张某某的家属﹙乙方﹚达成了协议，协议主要内容为：“1.乙方向受害公众退还现金350000元﹙叁拾伍万元整﹚；2.乙方退酒祖杜康酒410箱﹙汝阳县杜康村酒泉酒业有限公司52度酒﹚，双方同意410箱酒﹙每箱6瓶﹚价值为100000元﹙壹拾万元整﹚；3.上述款、物的交付时间及地点由公众维权组代表人选择指定，提前24小时通知乙方的亲属，亲属要保证在24小时内付款并交物；4.乙方要保证所送出的酒祖杜康酒的品质，如有假冒伪劣产品或不符合国家食品标准要求，乙方应承担相应的刑事责任，乙方应尽可能给甲方出示酒祖杜康酒的食品安全有关资料；5.本协议签字生效后，双方应认真履行，否则此协议无效；……。”该协议被告人张某某的家属已经履行，取得了被害群众相关代表的谅解，谅解书部分内容如下：“1.我们维权组考虑到张某某现在的家庭状况、经济处境及亲属、亲友、律师们能想法设法的退款行为，我们对张某某的刑责予以最大限度的谅解，建议法院减轻或免除处罚；……；4.我们保留并视情况而继续追回我们应追款项的权利”。   认定上述事实的证据有：   (一)书证   1.报案材料、案件移送函证明：2015年8月3日接群众投诉反映陕西某某投资有限公司涉嫌从事非法集资行为，根据反映受害群众在53人以上，非法集资金额在330万元以上，西安市工商行政管理局长安分局以市工商长移函字﹝2015﹞010号函将该案移送于西安市公安局长安分局。   2.接处警登记表、受案登记表、立案决定书、羁押情况说明、拘留证、逮捕证证明：西安市公安局长安分局经济犯罪侦查大队于2015年10月21日受理了西安市工商行政管理局长安分局移送的案件，并于2015年10月23日决定对陕西某某投资有限公司非法吸收公众存款罪一案立案侦查。被告人张某某于2017年7月29日被西安市公安局长安分局刑事拘留，2017年8月30日被执行逮捕。   3.洛阳某某实业有限公司营业执照、组织机构代码证、开户许可证证明：洛阳某某实业有限公司的工商登记及该公司的开户情况。   4.陕西某某投资有限公司营业执照、税务登记证、公司设立登记审核表、委托代理人的证明、陕西某某投资有限公司首次股东会议决议、住所登记表、公司登记﹙备案﹚申请书、授权委托书、陕西某某投资有限公司股东会决议、陕西某某投资有限公司股权转让协议、陕西某某投资有限公司章程修正案、公司变更登记审核表证明：陕西某某投资有限公司于2012年9月29日成立，法定代表人为李某某，股东为李某某、井某甲。2014年7月22日，陕西某某投资有限公司申请股东变更为李某甲、牛某某。2014年7月30日，陕西某某投资有限公司法定代表人变更登记为李某甲。2014年11月26日，牛某某将其股权转让给杜某某。陕西某某投资有限公司的章程、股东的出资及身份证明、股权转让、公司事务委托的相关情况。   5.房屋租赁协议、借款合同证明：洛阳某某实业有限公司与洛阳某某传动轴有限公司租赁厂房的情况。2015年3月10日，张某某作为借款合同乙方向甲方井某丁借款700万元用于解决陕西某某投资有限公司客户投资款的情况。   6.宣传彩页证明：陕西某某投资有限公司对外宣传投资的内容情况。   7.辨认笔录及照片证明：李某甲、李某某辨认张某某的情况。   8.高某、马某某等被害人的共同出资合同、承诺书、出借款本息收回计划书、兑付明细表、结清证明、借据以及身份证复印件证明：被害人的投资、领款及身份信息等情况。   9.协助查询财产通知书、银行交易明细单证明：西安市公安局长安分局对陕西某某投资有限公司、洛阳某某实业有限公司的账户查询情况及西安市公安局长安分局对李某某、李某甲、井某甲、张某某、叶祺、杜某某、李某某的账户查询情况。   10.国内支付业务付款回单证明：陕西某某投资有限公司向洛阳某某实业有限公司转款的情况。   11.上海某某国际贸易股份有限公司的登记档案材料证明：上海某某国际贸易股份有限公司在上海市工商行政管理局的登记情况。   12.刑事判决书、押解情况说明、释放通知书证明：被告人张某某于2015年8月7日因涉嫌非法吸收公众存款罪被原银川市公安局直属分局取保候审，2015年11月19日被原银川市公安局直属分局刑事拘留，2015年12月15日被执行逮捕。2017年4月6日，银川市兴庆区人民法院以被告人张某某犯非法吸收公众存款罪判处其有期徒刑二年又六个月，并处罚金人民币五万元。后被告人张某某提起上诉，宁夏回族自治区银川市中级人民法院以被告人张某某犯非法吸收公众存款罪判处其有期徒刑二年又六个月，宣告缓刑三年，并处罚金人民币五万元。2017年7月28日被告人张某某被释放，同日被西安市公安局长安分局带走调查。   13.户籍证明证明：被告人张某某在案发时符合刑事责任年龄。   14.情况说明证明：该案卷内复印的证据来源情况。   15.委员证、政孟﹝2015﹞3号文件、公示名单证明：被告人张某某案发前曾任中国人民政治协商会议孟津县第八届委员会委员及被表彰的情况。   (二)被害人陈述   1.高某的陈述   他在陕西某某投资有限公司所投资的投资款本金21万元没有退还给他，除去利息8.304万元，他实际损失12.696万元，他的业务员是孙某某，但有好几次都是李某某接待的他，李某某将他领到财务室交的钱，合同上写的项目也是李某某给他介绍的。陕西某某投资有限公司于2015年年初出现了问题，李某某组织客户给客户讲课做了形势分析说明，还有几次是他和李某某单线联系的。李某某于2015年8月初离开了陕西某某投资有限公司，后杜某某接替了李某某的工作，负责该公司的全盘工作。他投资合同到期后到该公司退钱时财务不给退，杜某某让他到办公室找其，杜某某给他说其是接替李某某的工作是公司经理，负责公司的全盘工作，现在公司资金困难，其会尽快想办法，让他第二天找其。第三天他到该公司找其时在门口碰见了杜某某，杜某某说其出去找钱，让他次日来领钱，从那次后他再也没见到杜某某。   2.师某某的陈述   2014年2月10日，他和陕西某某投资有限公司签订了借款合同，他向该公司投资了5万元，期限为6个月，利息是每月600元，这次投资他共领取了6个月的利息3600元。2014年8月9日，他第一次所签的合同到期后他在第一次投资5万元基础上又追加了1万元，期限为3个月，这次和该公司签订的是6万元的合同，按照合同他领取了6个月的利息，每个月利息780元，6个月利息为4680元。2015年2月9日，他和陕西某某投资有限公司签订的6万元合同到期后，他又和该公司续签了合同，合同投资额仍为6万元，期限为3个月，每个月的利息为750元，按照合同他领取了2015年2月9日至2015年4月20日3个月的利息，共计2250元。2015年3月4日，他给陕西某某投资有限公司追加投资1万元，期限为3个月，本金他一直未取，累计本金共计7万元，他按照合同领了3个月的利息共计1125元。2015年6月4日，他给陕西某某投资有限公司又追加投资1万元，现金本金共计8万元。2015年6月4日至该公司出事，他又领了利息1880元，本金8万元没拿回来。   他妻子程某某于2014年5月23日与陕西某某投资有限公司签订了合同投资了1万元，期限为6个月，利息是每月100元，按照合同他妻子拿了6个月的利息600元。2014年11月22日合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额仍为1万元，期限为3个月，利息是每月125元，按照合同他妻子拿了3个月的利息375元。2015年2月22日合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额仍为1万元，期限为3个月，利息是每月125元，按照合同他妻子拿了3个月的利息375元。2015年5月22日合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额仍为1万元，又领了2个月的利息，共计300元。2014年7月20日，他妻子程某某又追加了1万元，本金共计2万元和该公司签订了合同，期限为6个月，利息是每月200元，按照合同他妻子拿了6个月的利息共计1200元。2015年1月20日该合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额为2万元，期限为3个月，利息是每月250元，按照合同他妻子拿了3个月的利息750元。2014年4月合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额追加了3万元，本金共计5万元，期限为6个月，利息是每月600元，按照合同他妻子拿了6个月的利息共计3600元。2014年10月9日，合同到期后，他妻子又和该公司续签了合同，投资金额仍为5万元，期限为6个月，利息是每月650元，按照合同他妻子拿了6个月的利息共计3900元。2015年4月9日合同到期后，他妻子将2万元本金取出后还剩下3万元本金又和该公司续签了合同，期限为3个月，这次拿了400元利息，公司就出事了，3万元本金未拿回来。他妻子程某某除去所领的利息1.21万元外，还有1.79万元未拿回。   3.孙某某的陈述   他经陕西某某投资有限公司业务员孙某介绍于2015年6月4日与该公司签订了一份共同投资合同，投资金额为10万元，期限为3个月，月利率1.2%。他从该公司拿了1.89万元的利息，实际损失为8.11万元。   4.张某某的陈述   2015年2月左右，他从陕西某某投资有限公司门口路过看到她们发传单做宣传，经该公司业务员井某某讲解，井某某说“这公司有实体、高息效益好、资质都很齐全，还有大量的本金做垫付，还有大量的资产”，他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，井某某接待了他，他于2015年2月24日与该公司签订了合同，该次投资了2.5万元，期限为6个月，月息1.3%。2015年3月14日，他与该公司又签了一份投资合同，投资金额为2.5万元，期限为6个月，月息1.3%。2015年7月6日，他与该公司又签了一份投资合同，投资金额为5万元，期限为12个月，月息1.2%。他当时交的都是现金，他和该公司签订的共同出资合同包括借据、承诺书、出借款本息收回计划书。他投资本金共计10万元，该公司给他支付利息1.165万元，他实际损失为8.835万元。   5.何某某的陈述   2015年3月左右，他在韦曲逛街路过陕西某某投资有限公司门口时，陕西某某投资有限公司的业务员井某某给他发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资陕西某某投资有限公司比银行的利息高，资质齐全”。 陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课，说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产，他感觉挺放心的就决定投资了。他在2015年3月10日与陕西某某投资有限公司签订了共同出资合同，包括借据、承诺书、出借款本息收回计划书，投资款为10万元，期限为6个月，月息1.5%。后来他又在2015年5月7日与该公司签订了投资合同，投资款为1万元，期限为6个月，月息1.5%。2015年6月4日，他替他弟何开善与该公司签订了投资合同，投资款为1万元，期限为12个月，月息1.1%。他当时交的都是现金，陕西某某投资有限公司给他支付利息1.785万元外，他实际损失9.215万元。他替他弟从该公司领取利息1540元，他弟实际损失8460元。   6.孙某某的陈述   2014年10月左右，他路过陕西某某投资有限公司门口时看到她们在做宣传。陕西某某投资有限公司的业务员杨某某给他讲解说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。第二天，他带了10万元到了该公司是杨某某接待的他，后他把钱交给了财务室一个女的，投资期限为3个月，利息为1.0%。该份合同到期后，杨某某问他是否继续投资，他于2015年2月10日又与该公司签订了投资4万元的合同，投资期限为6个月，月利息为1.4%。2015年6月29日，他又向该公司投资了11万元，投资期限为6个月，月利息为1.25%。他交的都是现金，本金15万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他领取利息共计1.479万元，实际损失13.521万元。   7.白某某的陈述   2014年3月左右，他在韦曲逛街路过陕西某某投资有限公司门口时，陕西某某投资有限公司的业务员孙某给他发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资陕西某某投资有限公司比银行的利息高，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。经过孙某他于2014年4月11日投资了1万元，期限为1年，每个月利息为110元。2014年8月28日，他又向该公司投资了1.1万元，期限为6个月，每个月利息为132元。2015年4月10日，他又向该公司投资了1万元，期限为3个月，每个月利息为110元。2015年5月28日，他又向该公司投资了4万元，期限为3个月，每个月利息为400元。他共计领取利息3272元，实际损失3.6728万元。   8.海某的陈述   2014年5月左右，她在韦曲逛街路过陕西某某投资有限公司门口时，陕西某某投资有限公司的业务员孙某给她发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资某某公司比银行的利息高，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给她们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，她带了4万元到了该公司是孙某接待的她，后她把钱交给了财务室一个女的，投资期限为1年，利息她忘了是多少。她于2014年7月13日又与该公司签订了投资4万元的合同，投资期限为1年，月利息为1.1%。2015年6月4日，她又向该公司投资了1万元，投资期限为1年，月利息为1.3%。她交的都是现金，本金5万元该公司未返还给她，她领取利息共计6580元，实际损失4.342万元。   9.王某的陈述   2014年7月左右，他逛街时路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员杨某某给他发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资陕西某某投资有限公司比银行的利息高，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天经过杨某某他投资了1万元，期限为1年，利息每月给他打到卡上。合同到期后，他于2015年7月3日与该公司又签了一份投资合同，投资额为1万元，期限为6个月，月利息为1.0%。他交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，王君良领取过利息1420元，实际损失8580元。   10.王某某的陈述同王某的陈述。   11.王某甲的陈述   2015年2月左右，他逛街时路过陕西某某投资有限公司门口看到陕西某某投资有限公司的宣传广告，并看了陕西某某投资有限公司挂在墙上的营业执照，陕西某某投资有限公司的业务员孙某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全，还有大量的资产”。他感觉挺放心的就决定投资了。2015年2月25日，他与陕西某某投资有限公司签了一份投资合同，投资额为5万元，期限为6个月，月利息为1.3%。他交的是现金，本金5万元该公司未返还给他，他共领取过利息7260元，实际损失4.274万元。   12.王某乙的陈述   2014年3月26日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额13万元，期限为6个月，月利息为1.5%。本金13万元该公司未返还给他，他共领取利息9.069万元，实际损失3.931万元。   13.石某某的陈述   2015年3月1日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为3个月，月利息为1.1%。本金5万元该公司未返还给他，他共领取利息2975元，实际损失4.7025万元。   14.李某某的陈述   2015年4月27日，她与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为2.2万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。本金2.2万元该公司未返还给她，她共领取利息4004元，实际损失1.7996万元。   15.殷某某的陈述   2014年4月16日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为2万元，投资期限为1年，月利息为1.0%。本金2万元该公司未返还给他，他共领取利息9760元，实际损失1.024万元。   16.姚某某的陈述   2015年7月8日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为8.2万元，投资期限为3个月，月利息为1.1%。本金8.2万元该公司未返还给他，他共领取利息8588元，实际损失7.3412万元。   17.曹某某的陈述   2014年8月左右，他逛街时看到陕西某某投资有限公司的业务员孙某某在杜城做宣传。孙某某给他发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资陕西某某投资有限公司比银行的利息高，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，孙某某在公司接待了他，他投资了5万元，期限为1年，他把钱交给了财务室一个女的，公司每月将利息打到他的卡上。他的投资还没到期，孙某某和其公司的李主任开车来到杜城，孙某某给他打电话说“你的5万元合同马上到期了，你把以前投资的1万元合同和这5万元合同放到一起重新再签订合同”。2015年2月20日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为6个月，月利息为1.4%。2015年3月22日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。2015年5月12日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.0%。2015年5月13日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.4%。2015年7月5日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为3万元，投资期限为3个月，月利息为1.0%。他交的都是现金，本金11万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他领取利息共计1.631万元，实际损失9.369万元。   18.刘某某的陈述   2015年2月左右，他逛街时路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员给他发了一张宣传单说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，投资陕西某某投资有限公司比银行的利息高，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。   2015年2月21日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为1年，月利息为1.5%。他交的是现金，本金5万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他领取利息共计1.23万元，实际损失3.77万元。   19.牛某某的陈述   2014年11月左右，她认识了陕西某某投资有限公司的孙某，其说陕西某某投资有限公司做投资比银行利息高。过了几天，她去该公司孙某接待了她，并说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全，公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产”。 她感觉挺放心的就决定投资了。当天她就带了10万元现金交给了财务室一个女的，陕西某某投资有限公司与她签了一份共同出资合同，投资期限为六个月，月利息为1.5%，利息每月打到她的卡上。这份合同到期后，孙某给她打电话问是否继续投资，她后于2015年5月10日通过孙某又与该公司签了一份共同出资合同，投资金额为10万元，投资期限为3个月，月利息为1.3%。她所交的10万元都是刷卡，本金10万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她领取利息共计2.19万元，实际损失7.81万元。   20.高某某的陈述   2014年6月左右，他路过陕西某某投资有限公司门口看到他们发传单做宣传，陕西某某投资有限公司业务员井某某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他就去了陕西某某投资有限公司，井某某接待了他，并让他把钱交给财务室的女的，交了多钱他记不清了，投资期限为1年，利息他没领和本金在一起放着。合同到期后，井某某给他打电话，他于2015年2月12日到该公司后将本金及利息都取了出来，后该日与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为6.2万元，投资期限为6个月，月利息为1.5%。2015年3月9日，他与该公司又签订一份共同出资合同，投资金额为10万元，投资期限为6个月，月利息为1.5%。他交的都是现金，本金16.2万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息4.086万元，实际损失12.114万元。   21.张某的陈述   2014年9月左右，他在西安晚报里看到了陕西某某投资有限公司的宣传单，他看了宣传单后过了几天就去了陕西某某投资有限公司。孙某接待了他，并给他说 “陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全，其公司在其它地方还有分公司，且有大量的本金做垫付，还有大量的资产”。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他带了1万元去了陕西某某投资有限公司，孙某让他把钱交给财务室一个女的，该公司和他有一份投资合同，利息每月打到他的卡上。这份合同到期后，孙某给他打电话问他是否继续投资，他决定继续投资并于2015年3月2日到该公司与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。他交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息9230元，实际损失770元。   22.吴某某的陈述   2014年3月左右，他路过陕西某某投资有限公司门口看到他们发传单做宣传，陕西某某投资有限公司业务员杨某某接待了他，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他带了5万元现金就去了陕西某某投资有限公司，杨某某接待了他，并让他把钱交给财务室一个女的，投资期限他记不清了，利息他也记不清了，利息都是每月打到他的卡上，就这样反复投资了三、四次。2015年7月3日，他与陕西某某投资有限公司又签订一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为3个月，月利息为1.1%。他交的是现金，本金5万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息3.31万元，实际损失1.69万元。   23.谢某某的陈述   2015年7月左右，他听别人说陕西某某投资有限公司比银行的利息高，他就来到了陕西某某投资有限公司，该公司业务员何某某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。2015年7月5日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为3个月，月利息为1.0%。他交的是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息7705元，实际损失2295元。   24.寇某某的陈述   2014年3月左右，她听别人说陕西某某投资有限公司做投资比银行的利息高，她就来到了陕西某某投资有限公司，该公司业务员何某某给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给她们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。何某某后让她把钱交给财务室一个女的，第一次她用她名字投资了大概2、3万元，用其丈夫苟某某的名字投资了5万元。该两份合同到期后，她把本金和利息都取了出来，后又于2015年6月18日与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为10万元，投资期限为6个月，月利息为1.25%。她交的都是现金，本金10万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息1.699万元，实际损失8.301万元。   25.孙某某的陈述   2015年5月28日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为3个月，月利息为1.15%。本金5万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息6600元，实际损失4.34万元。   26.谷某某的陈述   2014年3月左右，他在逛街的时候看到了陕西某某投资有限公司的宣传，他就上前去询问，有一个姓兰的女孩接待了他，并给他说 “公司是合法的、讲信用，也是安全可靠的”。经过考虑，他就决定投资了。具体日期他记不清了，他又去了该公司，那个兰姓女娃接待了他，并让他将1万元现金交给了财务室的一名工作人员，并与该公司签了一份共同出资合同，投资期限为6个月，利率他记不清了。合同到期后，他只取了利息，后又将本金于2014年9月27日与该公司签订了一份共同出资合同，投资期限为1年，月利息为1.3%。本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息1430元，实际损失8570元。   27.王某某的陈述   2015年2月25日，他与陕西某某投资有限公司签了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为7个月，月利息为1.3%。2015年7月15日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.0%。本金2万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息2440元，实际损失1.756万元。   28.赵某某的陈述   2014年3月左右，她听别人说陕西某某投资有限公司做投资比银行的利息高，她就来到了陕西某某投资有限公司，该公司的业务员孙某某和一个女的给她说“陕西某某投资有限公司做投资比银行的利息高”。该公司业务员何某某给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给她们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，她去了该公司孙某某接待的她，并让她将钱交给财务室的女的，合同到期后她把利息取了出来﹙具体领了多少她忘了﹚，她只记得大概投资的有50万、30万、15万、10万﹙具体情况她忘了﹚，她只记得她把之前的本金和利息又投到了里面，后一直由井某某负责她的业务。她后又于2015年7月10日与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为20万元，投资期限为6个月，月利息为1.4%。15万元她是转账，5万元她交的是现金，本金20万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息2800元，实际损失19.72万元。   29.梁某某的陈述   2014年2月左右，他逛街路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员何某某给他发了一张宣传单，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他就去了陕西某某投资有限公司，何某某接待了他，并领他将投资款5万元交给财务室，投资期限为3个月，之后每月将利息打到他的卡上。合同到期后，他于2014年5月又续存了1万元，加上之前的5万元，共计投资6万元，投资期限为1年，利息每月都打到了他的卡上。合同到期后，他于2015年5月2日又与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为6万元，投资期限为3个月，月利息为1.1%。他交的都是现金，本金6万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息1.134万元，实际损失4.866万元。   30.杨某某的陈述   2014年7月左右，他逛街路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员杨某某给他发了一张宣传单，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。陕西某某投资有限公司的一个经理还给他们讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他就去了陕西某某投资有限公司，杨某某接待了他，并领他将投资款1万元交给了财务室一个女的，投资期限为一年，之后每月将利息打到他的卡上。合同到期后，他于2015年7月20日又与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.0%。他交的是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他已领取利息100元，实际损失9900元。   31.高某某的陈述   2013年7月左右，他路过陕西某某投资有限公司门口看到他们发传单做宣传，陕西某某投资有限公司的业务员王某给他发的宣传单，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他就带了1万元去了陕西某某投资有限公司，王某接待了他，并领他将投资款1万元交给了财务室一个女的，投资期限为3个月，月利息为1.05%，之后每月将利息打到他的卡上。合同到期后，他又把利息取出继续投资，就这样反复投资了几次。2014年10月左右，王云说其不干了就把其的业务转到何某某手中。2015年5月5日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为3个月，月利息为1.2%。他交的5万元都是现金，本金5万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息7350元，实际损失4.265万元。   32.刘某某的陈述   2013年10月左右，有一个兰姓女娃拿着陕西某某投资有限公司的宣传单在她所住的长安区韦曲街办悦明园小区内进行宣传，大概意思就是让去她公司投资。她问是否可靠，那女娃说绝对可靠。她后带了1万元去了陕西某某投资有限公司，那个兰姓女的接待了她，并领她将投资款1万元交给了财务室一名工作人员，她在共同出资合同上签了字，投资期限为1年，利率为12%。该份合同到期后，她将本金1万元及利息都取了出来，当日另外一个女娃将她领到财务室她交了2万元，并在共同出资合同上签了字，合同期限为1年，利率为13%。2015年5月11日，该公司的业务员孙某给她打电话说“借款人换了，你到公司来重新签一份共同出资合同”。她后到该公司孙某领她又重新签了一份共同出资合同，合同期限为半年，利率为13%。本金2万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息3660元，实际损失1.634万元。   33.郝某某的陈述   2014年1月左右，她逛街路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员孙某某给她发了一张宣传单，并给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。 她还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，她带了5万元就去了陕西某某投资有限公司，孙某某接待的她，并领她将5万元交到了财务室，投资期限为1年，后每月将利息打到她的卡上。合同到期后，她于2015年3月3日又与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为3万元，投资期限为1年，月利息为1.3%。2015年6月16日，她与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为3个月，月利息为1.1%。她交的都是现金，本金8万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息5690元，实际损失7.431万元。   34.王某某的陈述   2015年2月左右，他逛街路过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员杨某某给他发了一张宣传单，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他就去了陕西某某投资有限公司，杨某某接待了他，他把钱交给了财务室一个男的。2015年2月20日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。刘某某是他妻子，2015年7月24日，刘某某与陕西某某投资有限公司也签订了一份共同出资合同，投资金额为2.6万元，投资期限为3个月，月利息为1.0%。两次交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息3240元，实际损失6760元；本金2.6万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息260元，实际损失2.574万元。   35.潘某某的陈述   2014年1月1日，她和她朋友老司聊天时，老司给她说“陕西某某投资有限公司的工商营业执照、注册资金也有几百万元”。后经她考虑，2014年年初她就去了陕西某某投资有限公司，王某接待的她。王某给她说“我们员工都考察过没问题，陕西某某投资有限公司将钱投资到了洛阳一家房地产公司”，房地产公司的名字她记不清了，王某后将她领到财务室，她将1万元交给了财务室的一个女娃，后她在合同上签了字，合同期限为3个月，1万元每月100元利息。该份合同到期后，她将本金1万元及利息全部取出后再未投资。2015年5月，陕西某某投资有限公司的杨乐让她再给陕西某某投资有限公司投资。2015年5月27日，她到该公司后杨某接待了她，并带她到财务室，她将2万元交给了财务室一个女娃，她并在共同出资合同上签了字，合同期限为3个月，月利率为千分之十。2015年5月28日，她拿着其女杨某的1万元到公司后，杨某接待的她，她将1万元交给了财务室的女娃，后她在合同上签了杨某的名字。2015年6月22日，她女杨某拿着3万元现金经过杨某又将3万元投资到了陕西某某投资有限公司。本金2万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息760元，实际损失1.924万元；她女的本金4万元陕西某某投资有限公司未返还给她及她女，她共领取利息3992元，实际损失3.6008万元。   36.李某某的陈述   2015年3月左右，她路过陕西某某投资有限公司门口看到她们发传单做宣传，陕西某某投资有限公司的业务员杨某某接待了她，并给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。她还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产，她感觉挺放心的就决定投资了。2015年3月29日，她与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。2015年7月10日，她与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为3个月，月利息为1.0%。她交的都是现金，本金2万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息3430元，实际损失1.657万元。   37.高某某的陈述   2014年具体时间他记不清了，有一个女娃拿着陕西某某投资有限公司的宣传单向他介绍陕西某某投资有限公司的情况，并说客户投资的钱要投资到其它公司。那公司的名字他记不清了，他考虑后就去了陕西某某投资有限公司，那个向他宣传的女娃接待的他，并领他将10万元现金交给了财务室一个女娃，他后在合同上签了字，合同期限为3个月，利息为千分之十五。该份合同到期后，他将10万元本金及利息都取了出来就再未投资。2015年2月，陕西某某投资有限公司的业务员孙某某给他打电话让他再向其公司投资，他于2015年2月26日经过业务员孙某某将15万元交给了其公司财务室一个女娃，后他在共同出资合同上签了字，合同期限为6个月，月利息为千分之十五。2015年4月21日，他又通过孙某某向该公司投资了10万元，后他在共同出资合同上签了字，合同期限为6个月，月利息为千分之十五。本金25万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他领取过利息9.285万元，还有些利息时间长了他记不清了。   38.张某某的陈述   2013年7月左右，他逛街经过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员给他发了一张宣传单，后该公司的业务员孙某某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。 他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。他当天就投资了1万元，投资期限为1年，利息每月都打到了他的卡上。2014年4月左右，他的张姓业务员说其不干了，他的业务后由孙某某接收，他感觉挺放心的就决定投资了。2014年7月18日，他与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为1年，利率为1.1%。他交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息1320元，实际损失8680元。   39.卢某某的陈述   2013年年初，他在华商报里面发现有陕西某某投资有限公司的宣传单，他看了宣传单后就决定投资了，他投资了3万元，投资期限为6个月，月利息他记不清了。他每月只领利息，就这样先后存了几次，每次合同到期后他只取利息然后又追加本金，共计20万元。后来陕西某某投资有限公司的业务员杨某某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。2015年6月13日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为20万元，投资期限为3个月，月利息为1.2%。他交的都是现金，本金20万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息3.444万元，实际损失16.556万元。   40.晁某某的陈述   2014年12月左右，她路过陕西某某投资有限公司门口看到公司发传单做宣传，孙某接待了她，孙某给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全，在西安还有分公司，还有大量的资产”。她感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，她就带了一些钱﹙多钱她忘了﹚来到了陕西某某投资有限公司，孙某领她把钱交给了财务室一个女的，公司和她签了一份投资合同，利息每月都打到了她的卡上。该份合同到期后，孙某打电话问她是否继续投资，她决定继续投资，她反复大概投资了约7、8万元。她于2015年7月4日与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为3个月，月利息为1.0%。她交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息4660元，实际损失5340元。   41.马某某的陈述   2015年6月左右，他逛街经过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员孙某某给他发了一张宣传单，后该公司的业务员孙某某给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。2015年6月18日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为2万元，投资期限为三个月，利率为1.0%。他交的都是现金，本金2万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息1120元，实际损失1.888万元。   42.张某的陈述   她和张某是母女关系。2015年2月左右，她和陕西某某投资有限公司的业务员何某某之前在一起上班。她听别人说在陕西某某投资有限公司做投资比银行的利息高，她就来到了该公司。该公司业务员何某某给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。她还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。2015年2月14日，她以她女张某的名义与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.2%。她交的都是现金，本金1万元陕西某某投资有限公司未返还给她及她女，她共领取利息2040元，实际损失7960元。   43.洪某某的陈述   2015年4月左右，他路过陕西某某投资有限公司门口看到他们发传单做宣传，陕西某某投资有限公司的业务员杨某某接待了他，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。他还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。他感觉挺放心的就决定投资了。2015年4月24日，他与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为5万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。他交的都是现金，本金5万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息1.02万元，实际损失3.98万元。   44.袁某某的陈述   2015年1月左右，她逛街经过陕西某某投资有限公司门口，陕西某某投资有限公司的业务员何某某给她发了一张宣传单，后该公司的业务员何某某给她说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全”。她还听了陕西某某投资有限公司一个经理的讲课，其说其公司有大量的本金做垫付，还有大量的资产。她感觉挺放心的就决定投资了。2015年2月28日，她与陕西某某投资有限公司签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。2015年3月27日，她与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.2%。2015年4月27日，她与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。2015年6月18日，她与该公司又签订了一份共同出资合同，投资金额为1万元，投资期限为6个月，月利息为1.3%。她交的都是现金，本金4万元陕西某某投资有限公司未返还给她，她共领取利息4500元，实际损失3.55万元。   45.王某某的陈述   2014年3月左右，他听别人说在陕西某某投资有限公司做投资比银行利息高，后他就来到了陕西某某投资有限公司，孙某某接待了他，并给他说“陕西某某投资有限公司有实体、高息效益好，资质齐全，在西安其它地方还有分公司，有大量的本金做垫付，还有大量的资产”。他感觉挺放心的就决定投资了。过了几天，他带了10万元现金到了该公司，孙某某领他把钱交给了财务室一个女的，他在共同出资合同上签了字，利息每月都打到了他的卡上。该份合同到期后，孙某某给他打电话问是否继续投资，他决定继续投资。2015年3月2日，他与该公司签订了一份共同出资合同，投资金额为10万元，投资期限为6个月，月利息为1.5%，是孙某某接待的他。他交的都是现金，本金10万元陕西某某投资有限公司未返还给他，他共领取利息3.81万元，实际损失6.19万元。   （三）证人证言   1.李某某的证言   陕西某某投资有限公司成立于2012年9月29日，法定代表人是李某某，2014年6月变更为李某甲，李某甲是张某某的小舅子，幕后老板是张某某，经营范围是投资管理咨询，公司地址在长安北街9号长安花园2栋09室。2012年12月，他经人介绍来到某某公司工作，担任风控部经理，井某甲担任办公室主任。他和井某甲具体负责公司的业务，李某某直接领导他们。他和井某甲招聘了几个业务员，并在西安北郊一个印刷厂印制了公司的宣传彩页，通过公司门口的电子显示屏以及业务员到街面发放宣传单的方式拉拢群众存款，给业务员按照存款额的千分之一进行提成。业务员拉来群众存款后，他们公司和客户签订共同出资合同，合同的期限为3个月、6个月，月息为1%至1.3%不等。他们公司将吸收的群众存款用于其它公司的投资，他只知道他公司2014年8月给河南洛阳某某实业公司投资了400万元，还给哪些公司投资他不知道。他公司具体吸收了多少群众的存款他不知道，但公司还有300多万元没有给群众兑付。2014年6月，李某某说她把公司转让给了洛阳某某公司的张某某。到了2014年11月，张某某和杜某某让他到某某公司上班，继续担任风控部经理，2015年6月杜某某到公司后称他被解聘了。李某甲担任某某公司的法定代表人后，到某某公司来过两次说来看看，但没有具体给他安排过工作。公司解聘他时解聘书上有李某甲、杜某某的签字。某某公司有大的投资项目时，他向李某某汇报后，他和李某某协商共同决定，至于其它支出是井某甲负责的，平时在外吃饭报销都是井某甲负责，后来出差报销是他找杜某某签字报销的。杜某某是公司的股东，在公司时管理公司的大小事务，什么事都管，他离开公司时将所有工作都交接给了杜某某。2015年下半年他不在公司上班时，他用自己私人的钱通过转账的方式给何某某退了4万元、给杨某某退了2万元、给孙某某退了4万元、给孙某退了4万元。杨某某的钱退完了，孙某、孙某某、何某某三人还各有1万元没退还，当时他拿的现金到柜台给她们四人汇的钱。   2.杜某某的证言   2014年9月左右，张某某找他说让他接替其公司股东牛某某的身份，起初他不愿意，后来张某某和井某某找他谈了好几次说公司不会有事。他就在9月和李某甲一起到西安市工商局办理了股东变更手续，他接替牛某某的股东角色，但他并没有实际管理公司，直到11月10日张某某催了他几次让他帮忙管理公司他才去的，他日期记得比较清楚，因为他一个老哥做手术，刚做完手术张某某就催他去某某公司。他主要管理人事方面的事情，相当于人事经理和办公室主任，有时候李某某有些简单的事情给他说一下，比如客户到期要钱他就跟张某某商量一下筹钱打到公司账上，他在公司只干了一个多月，他看公司动不动就让退钱，而且他还谈了个女朋友在洛阳有事就叫他，他觉得他干不了，他就回洛阳不干了。后来他让张某某把他的股东身份换了，到2015年5月的时候他和李某某到西安市工商局办理了变更股东的手续，因为国家有一份文件担保公司不允许变更和买卖，他就没变更成。2015年7月底，他有一个姓李的朋友说要买某某公司，当时公司账面欠330万元，说好卖90万元，张某某和井某某再给他这个朋友240万元，合同上签的具体多少钱他记不起来了。后来他和李某甲、李某某还有买公司的人一起去工商局办理变更法人手续，工商局还是不允许。因为井某某和张某某一直没有给他朋友打240万元，后来买公司的事就不了了之了。2015年8月3日晚他就走了，他后来再也没有管过某某公司的事情。2014年9月之前的情况他不清楚，他来了之后法定代表人是李某甲，财务是陈某某和高某，风控部经理是李某某，业务员有杨某某、孙某某、孙某、何某某、井某某等人。他就领了一个月的工资，底薪是2600元，1000元的交通费，400元的电话费，总共是4000元，他一个月的工资就是4000元的固定工资。他不管客户这一块，他也没有提成。公司业务员到外面给群众发放传单，客户到他们公司后由业务员﹙客户进店后谁先接待客户就算谁的﹚带群众签订合同，交钱到财务室陈某某处。他刚过去的时候李某某在公司负责全面工作，他俩交替负责了一个半月，后来他就不干了，平时李某甲就不去公司，只是顶了法定代表人的名。他知道张某某的某某公司用过某某公司的钱，具体资金去向他不清楚。他对陕铭鉴字﹝2016﹞035号司法鉴定意见书的调整说明无异议。   3.李某甲的证言   2014年7月之前，他在洛阳新区华能热电厂上班。2014年7月，他姐夫张某某看望他父母时问了他的工作情况，他让张某某帮忙给他找一份轻松一点的工作。过了几天，张某某给他说其朋友井某某在西安经营了一家投资公司，让他过去当法定代表人，他就和张某某到了西安。陕西某某投资有限公司的井某某和李某某接待了他，井某某说让他担任某某公司的法定代表人，每月给他5000元工资，他就同意了。第二天，他和井某某、李某某、牛某某来到西安市工商局办理了法定代表人变更手续，某某公司的法定代表人由李某某变更为他，他在法人变更登记表上签了字，办完手续后他就回洛阳了。后来他还到西安来过两次，最后一次井某某说将某某公司卖给了杜某某，让他来西安变更法人，但因政策原因当时没有办成。他担任某某公司的法定代表人后，某某公司没有给他发过工资。他只知道某某公司是将吸收的群众存款用于投资，但他没有参与某某公司的具体工作。   4.赵某某的证言   洛阳某某实业有限公司和洛阳某某传动轴有限公司在同一个院子内办公。2013年8月8日，她们公司租赁了洛阳某某实业有限公司的厂房。洛阳某某实业有限公司的法定代表人是张某某，现在无人办公了，这家公司从2015年4月开始就有员工离职，到2015年9月初员工全部都离开了。2015年9月之后张某某就没来过公司，后洛阳某某实业有限公司的经济状况出现了问题，2015年年底有好多人要账将门都用车堵了。2016年洛阳某某实业有限公司没有开工，法定代表人张某某和员工都没有到公司来过。洛阳某某传动轴公司的法定代表人是张静娟，但是最近张静娟请假，她不知道张静娟的联系方式。   5.孙某的证言   2013年7月左右，她经朋友何某某介绍到陕西某某投资有限公司工作。陕西某某投资有限公司的主要业务是投资、理财，给不特定的群众宣传的是投钱到借款方处利息比较高，借款方有陕西天正洁净煤业有限公司、洛阳钰泰房地产公司、洛阳某某有限公司。她刚开始在陕西某某投资有限公司做前台接待，她在前台能干八个月左右，后来有业务员不干了，就把她调到投资部让她把不干的业务员客户维护住，同时发展新客户。她上班的时候经理是李某某、法定代表人是李某甲，中途杜某某来接替李某某的工作，杜某某过来时说以后由他来管她们，杜某某干了没多长时间就走了，李某某又回来接替杜某某的工作。   6.何某某的证言   她是2013年1月左右至2015年8月在陕西某某投资有限公司上班，她的职务是业务员。陕西某某投资有限公司是2012年9月29日注册的，注册资本是3000万，地址是陕西省西安市长安区北街9号长安花园2栋09室。2012年9月29日某某公司的法定代表人为李某某，2014年7月左右法定代表人变更为李某甲。某某公司风控部经理是李某某，办公室主任是井某甲，刚开始的会计是别某，后来是杨某某，再后来是陈某，出纳是高某。剩余的就是业务员有她、孙某某、杨某某、孙某、井某某。井某某就是井总，刚开始经常来公司，后来偶尔来一下他大部分时间在井某甲和李某某的办公室，有时候给她们开会，内容就是公司的新项目、规定。李某某和井某甲有时候会给井某某汇报工作。李某某平时主要负责对业务的审核，到外地考察项目，前期对新员工培训。井某甲主要负责后勤，有时也会做财务工作。她发展的客户合同都是3个月的，也就是客户投资1万元，投资期限是3个月。井某甲和李某某负责向社会不特定人群吸收存款，井某甲让公司业务员在外面发放传单，客户到公司以后由营业员带着签合同交钱。公司的原法定代表人李某某没有去过公司，她也不认识。现任法定代表人李某甲就去过一次，什么也没做。她们给客户的宣传资料是井某甲给她们的，给客户宣传的是投钱到陕西某某洁净煤业有限公司、洛阳某某房地产公司、洛阳某某有限公司，每月的利息是一分至一分五，不同的客户不同的利息，交钱的时候返当月的利息，合同期限是3个月、6个月、12个月。她不知道公司现在的财务人员在什么地方，2015年8月公司出事以后，某某公司领导就跑了公司的财务人员也不见了。她们几个业务员当时还去河南找井某甲等人，但是只联系到了李某某，李某某说就算砸锅卖铁也会把钱还给她们，但是她们不相信，没有把合同给他，后来她的农行卡上多了4万元，她不清楚是不是李某某打的。她自己发展了9名群众，分别是高某某、寇某某、梁某某、石某某、孙某某、谢某某、姚某某、张某、袁某某，她自己也投资了5万元。这些客户加上她自己，一共投资了50.2万元。到最后2个月左右的时间，整个公司就李某某一个人管理。   7.井某某的证言   她于2012年年底至2015年7月在西安市长安区陕西某某投资有限公司上班，她在某某公司担任业务员。该公司是2012年年底开办的，当时的法定代表人是李某某，井某甲是公司的办公室主任，李某某是主管她们的经理，后来杜某某在他们公司当了一二个月的经理，李某某在她们公司什么都管。她还见了一次张某某，李某某带她们到张某某在洛阳的某某实业有限公司去看过，她知道有一部分钱投资到了洛阳的某某实业有限公司。2014年的时候公司的法定代表人由李某某变更为李某甲，股东由井某甲变更为牛某某。她服务的客户共有5名9份合同没有兑付，分别是高某某、何某某、张某某、何某某，这些客户总共投资58.2万元，其中何某某是代替何某某办理的，他本人没来。   8.杨某某的证言   她是2012年11月通过应聘进入陕西某某投资有限公司的。陕西某某投资有限公司是2012年9月29日注册的，注册资本是3000万元，地址是陕西省西安市长安区北街9号长安花园2栋09室。2012年9月29日某某公司的法定代表人为李某某，2014年7月左右法定代表人变更为李某甲。给客户宣传的是投钱到陕西某某洁净煤业有限公司、洛阳某某房地产公司、洛阳某某有限公司，每月的利息是一分至一分五，不同的客户不同的利息，交钱的时候返当月的利息，合同期限是3个月、6个月、12个月。2014年8月左右，某某公司变更法定代表人前公司的经理是井某某，变更后是谁她也不清楚。某某公司风控部经理是李某某，办公室主任是井某甲，刚开始的会计是别某，后来是杨某某，再后来是陈某，出纳是高某。剩余的就是业务员有她、孙某某、孙某、井某某。井某某就是井总，刚开始经常来公司，后来偶尔来一下。他有时候给她们开会，内容就是公司的新项目、规定。李某某和井某甲有时候会给井某某汇报工作。李某某平时主要负责对业务的审核，到外地考察项目，前期对新员工培训，井某甲主要负责后勤，有时候也会做财务工作。公司的原法定代表人李某某她不认识，所以不知道有没有去过公司，现任法定代表人李某甲只去过一次，具体做了什么她不清楚。她也向公司投资了2万元，2015年8月，李某某把这钱退给了她。她自己发展了13名群众，分别是王某某、任某某、殷某某、杨某某、孙某某、吴某某、王某、洪某某、李某某、刘某某、杨某、潘某某、卢某某，王某某是其他的业务员不干了给她的，这些人包括她自己的2万元，一共投资了64.2万元。   9.孙某某的证言   2013年7月至2015年7月，她在陕西某某投资有限公司担任业务员，她刚开始在前台工作就是负责谁的客户来了就通知谁接待，她拿固定工资。她能干4个月左右就开始干业务员，负责接待客户，让客户给某某公司投资，她给客户介绍投的钱到洛阳某某公司等，并讲解项目状况以及收益的情况等。她上班的时候经理是李某某，某某公司的法定代表人是李某某，后来变更为李某甲，杜某某是股东，杜某某曾接替过李某某的工作，杜某某过来的时候说以后由他来管她们，杜某某干了没多长时间就走了，李某某又到公司接替杜某某的工作。她服务客户共有9名群众16份合同没有兑付，分别是王某乙、曹某某、刘某某、王某某、张某某、马某某、郝某某、高某某、马某某，这9名客户给某某公司总计投资96万元，其中有2名客户曹某某和马某某是她发展的，另外的是别人的公司分给她的。她给群众宣传是1年给群众利息一分到一分三。她的工资一个月能拿到2000多元，她能提成9600元左右。   （四）被告人的供述和辩解   他和井某某是二十多年的朋友，井某某在陕西经营陕西某某投资有限公司，他曾因为自己经营的洛阳某某实业有限公司有新项目资金不足就向井某某借款经营。2014年6月，他当时还欠陕西某某投资有限公司300万元，加上利息一共欠350万元。2014年7月，井某某打算转让陕西某某投资有限公司，并让他把欠陕西某某投资有限公司350万元还清。他后和谢某某商量让谢某某经营，但谢某某因其公司资金不宽裕就让他经营，并说他经营需要帮助其不会保留。他后就和井某某协商，井某某说“陕西某某投资有限公司的法定代表人是其弟媳李某某，该公司资金大部分是其弟媳村子里的人投的钱，资金比较稳定不会有什么问题，现在公司有1300万元左右的资金流，除掉你借的300万元，还有1000万左右的资金，洛阳某某实业有限公司经营某某公司给客户的利息不高，综合成本月息不到2%,可以解决洛阳某某实业有限公司的资金问题”。于是，他就决定经营某某公司。之后，他就让李某甲去做陕西某某投资有限公司的法定代表人并持有该公司90%的股份，洛阳某某实业有限公司的书记张某和牛某某沟通后，牛某某担任陕西某某投资有限公司的股东兼经理并持有10%的股份，谢某某不保留帮带并兼管陕西某某投资有限公司财务，陈某某任陕西某某投资有限公司出纳，账目和谢某某对接。2014年7月，在谢某某的帮助下他和井某某达成了变更股权转让的协议，陕西某某投资有限公司给他打了400万元的资金，在此期间一直是牛某某负责陕西某某投资有限公司的经营，李某甲不管事。2014年9月底的时候，牛某某说“陕西某某投资有限公司没有人投资，只有客户退款，另外我家里有事要回洛阳，我不愿意继续干了”。他后来就找了杜某某接替牛某某的岗位来管理陕西某某投资有限公司，后来陕西某某投资有限公司就一直没有给洛阳某某实业有限公司打过钱。他听说井某某的弟弟井某甲又成立了一个公司把客户都拉到那个公司去了，因洛阳某某实业有限公司要给客户退款，于是就借了三笔钱，一笔300万元、一笔400万元、一笔200万元，合同并约定由出资方直接转到杨某某的账户。300万元、400万元是借东东的（井某某的表弟），200万元是借杨某某的，这些事情于是就由杨某某监督处理了，当时杜某某想要变更股东身份，但由于西安出台政策必须把客户的钱全部退完才能转让，后就没有变更成功，这期间就由李某某来管理公司。2015年春节的时候，西安大量的担保投资公司倒闭老板都跑了，需要再筹集一笔资金退还老百姓，井某某当时身体不好就和他商量如何处理，井某某说其找其叔井某丁借。当时找谢某某确定了一下公司的账目还差600多万元，加上不确定因素需750万元左右。后他和井某某就找到了井某丁，他说“如果井某某病看好了就由我和井某某一块还，如果病看不好，就由我和井某丁一起干项目或啥的，由这些项目款来还井某丁的钱”，后来还签了借款合同借了750万元。到2015年第二季度的时候，井某某说“陕西某某投资有限公司的部分资金还没有支付，还需要200万元左右，这部分钱被杨某某拿走了（因为之前借了杨某某200万元）”。他说他也没办法，他的公司也没钱了。2015年天热的时候（具体时间记不清了），杜某某找到他说“井某某在陕西某某投资有限公司还在融资，如果用到洛阳某某实业有限公司我没意见，如果没有我不愿意”。他说“洛阳某某实业有限公司除了400万元就没有收到陕西某某投资有限公司的资金，怎么还融资？”杜某某说“我在微信中从陕西某某投资有限公司员工那得知这样风险太大，要不把我的股东换掉，要不然我有朋友也在做这种项目，我来组织经营”。他就让杜某某和井某某协商，后来杜某某接手发现有问题就不经营了。2015年7月，李某甲提出要换法定代表人的身份，但是也没有换成，他就去银川市公安局了。他的洛阳某某实业有限公司从陕西某某投资有限公司拿走了700万元左右的本金，他是洛阳某某实业有限公司的董事长兼总经理，该公司下属公司还有洛阳某某汽配有限公司、洛阳某某传动轴有限公司，这三个公司注册上没有隶属关系，但实际上洛阳某某实业有限公司是母公司。这些公司都是他经营的，他能占公司60%的股份，剩下的40%股份在他妻子李某某的名下，每个公司投了多少他记不得了。他和井某某商议了陕西某某投资有限公司的事，协议是他和井某某让谢某某帮忙起草的，但是他没有在协议上签名，而是他让李某甲或牛某某在协议上签的名。杜某某、李某甲、牛某某都是他让到陕西某某投资有限公司担任的法定代表人或者股东。2014年7月以前，陕西某某投资有限公司的宣传资料是他提供的。他是李某甲的姐夫，所以让李某甲担任法定代表人。洛阳某某实业有限公司和陕西某某投资有限公司在他没接手之前都有借款协议，在他接手之后就说不来是否有借款协议，这些协议都在洛阳某某实业有限公司财务那里。他在上海有一套40多平米的房子，是以他妻子李某某的名义购买的，本来该房子是准备用于上海某某国际贸易股份有限公司，但该公司没运作起来，该套房后来律师给他说已经被洛阳市中院执行了。他对陕西铭建司法会计鉴定所作出的陕铭函字﹝2016﹞43号《关于对陕铭鉴字﹝2016﹞035号司法鉴定意见书的调整说明》鉴定结论不知道，2014年年底他公司从未见到过陕西某某投资有限公司一分钱。   （五）司法鉴定意见书   1.陕铭鉴字﹝2016﹞035号司法鉴定意见书、调整说明证明：陕西铭建司法会计鉴定所接受西安市公安局长安分局的委托，对陕西某某投资有限公司涉嫌非法吸收公众存款一案的资金情况进行审计。2016年6月17日该所作出了陕铭鉴字﹝2016﹞035号司法鉴定意见书。2016年9月26日，陕西铭建司法会计鉴定所作出了陕铭函字[2016]43号《关于对陕铭鉴字[2016]035号司法鉴定意见书的调整说明》，意见为：“本次鉴定涉及的借款方有三家公司，集资参与人员53人，涉及投资金额10103000.00元，已兑付本金金额为6901000.00元，已兑付利息金额为732641.00元，尚欠集资参与人员金额为2469359.00元。”   2.陕铭函字﹝2017﹞126号回复函证明：陕西铭建司法会计鉴定所对陕西某某投资有限公司2014年7月22日法定代表人变更前后两个阶段的集资情况进行了统计即：2014年7月22日之前，合同金额为2822000.00元、兑付本金为2772000.00元、兑付利息为364515.00元、尚欠金额为314515.00元；2014年7月22日之后，合同金额为7281000.00元、兑付本金为4129000.00元、兑付利息为368126.00元、尚欠金额为2783874.00元；合同金额合计为10103000.00元、兑付本金合计为6901000.00元、兑付利息合计为732641.00元、尚欠金额合计为2469359.00元。   上述证据经当庭质证、认证，确实充分，足以认定。   本院认为，陕西某某投资有限公司在未经有关部门批准吸收资金的情况下，通过宣传向社会不特定的群众非法吸收公众存款，被告人张某某安排他人在该公司登记任职期间该公司非法吸收公众存款数额巨大，严重扰乱了国家正常金融秩序，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪。西安市长安区人民检察院指控被告人张某某犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，所犯罪名成立。被告人张某某在侦审阶段能如实供述自己的罪行，属坦白，依法可以从轻处罚。因被告人张某某的家属在本案审理期间与被害群众相关代表就损失事宜达成了协议，且已履行，并已取得谅解，可对其酌情从轻处罚。因本案属漏罪，应与前罪判决所判处的刑罚合并执行相应刑罚。被告人张某某之辩护人关于本案的相关辩护意见，符合本院上述认定的，依法予以采纳；其余辩护意见，依法不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十二条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条第一款及第三款、第七十条、第七十七条第一款及《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条之规定，判决如下：   一、撤销宁夏回族自治区银川市中级人民法院﹙2017﹚宁01刑终207号刑事判决以被告人张某某犯非法吸收公众存款罪判处的缓刑部分。   二、被告人张某某犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年又六个月，并处罚金人民币八万元；与原判被告人张某某犯非法吸收公众存款罪判处的有期徒刑二年又六个月，并处罚金人民币五万元，数罪并罚。决定执行有期徒刑四年又八个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月28日起至2020年7月18日止），并处罚金人民币十三万元（限判决生效后一个月内缴纳）。   三、涉案未追回的款项依法予以追缴，发还投资人﹙投资人名单、数额等详见司法会计鉴定意见书﹚。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于陕西省西安市中级人民法院，书面上诉的，应递交上诉状正本一份，副本三份。       审判长  杨平昌    审判员  何向阳    人民陪审员  李顺利      二O二0年 四 月 二十二 日     书记员  许敏             1