广东省广州市增城区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0118民初1335号原告：陈文锋，男，1992年3月22日出生，汉族，住广东省广州市增城区，委托诉讼代理人：梁耀文，广东绿儒律师事务所律师。被告：倪伟业，男，1991年12月30日出生，汉族，住广东省广州市增城区，原告陈文锋诉被告倪伟业民间借贷纠纷一案，本院于2020年1月14日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告陈文锋的委托诉讼代理人梁耀文、被告倪伟业到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告陈文锋向本院提出诉讼请求：1.判令被告返还借款本金31455元及逾期利息(以31455元为本金，自2019年11月7日起按月利率2%计算至清偿之日止，利息暂计至2020年4月6日为3145元)；2.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：原、被告系朋友关系。被告因资金周转需要，于2019年9月5日向原告借款5万元，并愿意支付月息15%。同日，原告通过手机银行向被告的招行卡转去5万元，双方签订书面的借款合同和收据。在借款后，被告按照双方的利息约定分别向原告的朋友支付了3笔7500元利息。原告认为被告承诺支付的利息过高，现主动将利息调整至法律保护的范围之内，主张被告已经支付部分按照年利率36%计算，多支付部分按偿还本金计算，未偿还部分按年利率24%计算至实际清偿之日。原告在偿还三笔款之后再未偿还，经原告多次催讨仍拒不归还借款本息，甚至拒接电话，联系不上。据此，为维护公民合法权益，特提起诉讼，望准予诉请。被告倪伟业辩称：我确实向原告借款5万元，原告当天转账了5万元给我。但是，签订合同当天我转回一笔7500元给原告，之后我又付了两笔7500元的利息，且我认为第一笔7500元应该抵扣本金，后两笔7500元是偿还利息，而且我是按照月息15%的标准计付利息，该月息15%虽是我主动提出来的，但我认为利息过高，请求法院予以调整。本院经审理认定事实如下：原、被告经被告的小学同学介绍认识。2019年9月5日，被告因流动资金周转为由向原告的朋友陈木钦借款6万元，主动提出月息15%并承诺两个月内还清，后陈木钦辗转找到了原告，原告出于情义同意借款给被告，并于2019年9月5日当晚23:23:25通过手机银行向被告指定的收款账号尾号7646的招商银行卡转账5万元。次日，原、被告签订一份《借款合同》，约定原告借款5万元给被告，借款期限60天，自2019年9月6日起至11月6日等内容。被告并向原告出具《借据》、《收据》各一份由原告收执。《借款合同》中未书面约定利息。借款后，被告于签订借款合同当天即2019年9月6日、2019年10月6日、2019年11月6日通过微信方式实际按月利率15%向原告指定的人偿还了三笔7500元，原告确认收到该三笔7500元还款。双方均确认后两笔7500元为偿还利息。因被告自2019年11月7日起再未归还借款本金及利息，原告诉至本院。本院认为：本案属民间借贷纠纷。本案争议的焦点是：一、被告已还款项的定性问题；二、关于利息计算问题。关于第一个争议焦点。原告主张该第一笔7500元为偿还利息，被告则主张系预扣利息即偿还本金。本院认为，《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”及第二百零五条“借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。”本案中，被告偿还的第一笔7500元的时间与双方签订《借款合同》系同一天，且双方在《借款合同》中明确约定借款期限为60天，即涉案合同载明的5万元债权尚未到期，原告当即偿还7500元，存在利息预先在本金中扣除情形，故本案实际出借资金应为42500元（50000元-7500元），被告关于该笔7500元系偿还本金的抗辩，于法有据，本院予以采纳。对于后两笔7500元的定性，为偿还利息，双方均无异议，本院予以确认。关于第二个争议焦点。涉案《借款合同》虽未明确约定利息，但在借款时，被告主动提出月息15%，并在借款后实际按月利率15%每月6日向原告偿还，故本院认为，原、被告对涉案借款存在利息的约定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款规定“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”。同时，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款规定“当事人有权在法律规定的范围内处分自己的民事权利和诉讼权利”。鉴于原告认为被告承诺支付的利息过高，现主动将利息调整至法律保护的范围之内，主张被告已经支付部分按照年利率36%计算，多支付部分按偿还本金计算，未偿还部分按年利率24%计算至实际清偿之日，被告亦无异议，系原、被告对自身民事权利的自由处分，不违反法律规定，故原告主张的利息计算方法，合法合理，本院亦予以支持。根据计算，分别自涉案借款本金42500元自出借之日起计算至被告每笔还款之日止以确定各还款期限内的利息，超出部分用于抵扣本金，并以剩下的本金计至下一还款时间段的利息，以此类推:（1）以本金42500元计算，自2019年9月6日至2019年10月6日共30天的利息为1275元，倪伟业于2019年10月6日还款7500元后超出应支付利息部分为6225元，抵冲后尚欠的本金为36275元；（2）以本金36275元计算，自2019年10月7日计至2019年11月6日共30天的利息为1088.25元，倪伟业于2019年11月6日还款7500元后超出应支付利息部分为6411.75元，抵冲后尚欠的本金为29863.25元；综上，被告仍需支付的利息应以29863.25元为本金自2019年11月7日起按月利率2%计付至款项付清之日止。依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款，以及《最高人民法院关于适用的解释》第九十二条的规定，判决如下：一、被告倪伟业于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告陈文锋借款本金29863.25元及支付利息（利息以29863.25元为本金自2019年11月7日起按月利率2%计付至款项付清之日止）；二、驳回原告陈文锋的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费332.5元，由原告陈文锋负担59.5元，由被告倪伟业负担273元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内，按照不服本判决部分的上诉请求之数额计算案件受理费（包括反诉费），并向广州市中级人民法院预交。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审判员  刘衡芳二〇二〇年四月八日书记员  黎剑烨相关的法律法规及司法解释：一、《中华人民共和国合同法》第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。第六十一条合同生效后，当事人就质量、价款或者报酬、履行地点等内容没有约定或者约定不明确的，可以协议补充；不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定。第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。二、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条第二款规定“当事人有权在法律规定的范围内处分自己的民事权利和诉讼权利”。四、《最高人民法院关于适用的解释》第九十二条一方当事人在法庭审理中，或者在起诉状、答辩状、代理词等书面材料中，对于己不利的事实明确表示承认的，另一方当事人无需举证证明。对于涉及身份关系、国家利益、社会公共利益等应当由人民法院依职权调查的事实，不适用前款自认的规定。自认的事实与查明的事实不符的，人民法院不予确认。