山西省运城市盐湖区人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)晋0802刑初127号 公诉机关运城市盐湖区人民检察院。 被告人郭廷晖，男。2019年12月4日因涉嫌犯挪用资金罪被运城市公安局盐湖分局刑事拘留，2019年12月31日被运城市公安局盐湖分局执行逮捕。现羁押在运城市盐湖区看守所。 辩护人李瑾，工作单位：山西方寸律师事务所。 运城市盐湖区人民检察院以运盐检刑二刑诉【2020】112号起诉书指控被告人郭廷晖犯挪用资金罪，于2020年3月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，根据认罪认罚从宽制度，远程公开开庭进行了审理。运城市盐湖区人民检察院指派检察员王丽出庭支持公诉，被告人郭廷晖及其辩护人李瑾到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 运城市盐湖区人民检察院指控：2016年1月至2019年1月之间，被告人郭廷晖利用其担任运城市某运输有限公司财务科出纳员的职务之便，多次违反公司财务制度，挪用公司资金供其购买体育彩票、股票及个人消费。累计挪用该公司资金217.8万元。案发后，郭廷晖家属为其代还5000元。 针对上述指控，公诉机关当庭出示并宣读了书证、被告人的供述与辩解、被害人陈述等证据材料。 公诉机关认为，被告人郭廷晖利用职务之便，挪用本单位资金用于自己购买股票和体育彩票，数额较大不退还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉机关提出对被告人郭廷晖判处三至四年有期徒刑的量刑建议。被告人郭廷晖自愿如实供述自己的罪行，对指控的犯罪事实没有异议，同意量刑建议，并签署具结书。 被告人郭廷晖对公诉机关指控其的犯罪事实无异议，并当庭表示认罪、悔罪。 被告人郭廷晖的辩护人认为，被告人郭廷晖对起诉书指控的犯罪事实和证据均供认不讳，不持异议，并自愿接受法律的制裁。但鉴于被告人郭廷晖极好的认罪态度，积极配合办案机关在最短的时间内侦破案情的事实，主动坦白犯罪事实，自愿认罪认罚等情节，又念其系初犯，在此之前无违法犯罪记录系良好公民的事实，故法庭理应对被告人郭廷晖作出予以减轻、从轻处罚的量刑。一、被告人郭廷晖自案发起（包括在单位主动坦白事实真相并与财会人员对账）就对所犯罪行供认不讳，坦白的承认自己全部的罪行，不隐藏不避讳如实供述自己的犯罪事实。通过卷宗可以看到，郭廷晖在第一次接受侦查机关询问时，被告人所讲的第一句话就是：“我愿意把我挪用公司资金的事情如实供述，希望司法机关宽大处理。”犯罪数额217.8万元经与公司对账后便予以确认，不持任何异议。积极配合办案机关，使得案件在最短时间得到侦破。根据《刑法》第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。二、鉴于被告人自愿认罪认罚，以及深刻认罪态度，和极好的悔罪表现，根据最高人民法院《关于常见犯罪的量刑指导意见》相关法律规定，理应对郭廷晖作出减轻处罚的量刑。三、根据公安机关的违法犯罪前科记录查询情况，被告人郭廷晖是无违法犯罪记录的良好公民。此次犯罪系初犯，对此情节望法庭在量刑时综合全案能作出考量。四、对挪用资金被告人郭廷晖亲属积极努力予以退赔。案发后郭廷晖父母将其唯一一套住房作价五十万元退赔给公司。现二老只能寄人篱下租住他屋，尽管如此已是家破人亡的境地，家人还在积极努力凑钱缩衣节食还了公司5000元。 经本院审理查明：2016年1月至2019年1月之间，被告人郭廷晖利用其担任运城市某运输有限公司财务科出纳员的职务之便，多次违反公司财务制度，挪用公司资金供其购买体育彩票、股票及个人消费。累计挪用该公司资金217.8万元。后被告人郭廷晖家属于2019年12月9日向被害单位某运输有限公司还款5000元，剩余款项217.3万元至今未退还。 上述事实，有公安机关提交并经法庭当庭质证、认证的下列有效证据予以证实： （一）书证 1、常住人口基本信息，证明被告人郭廷晖，男。 2、违法犯罪前科记录查询情况，证明：至2020年2月6日，未发现被告人郭廷晖有违法犯罪记录。 3、到案经过一份，证明：2019年11月7日，报案人王某某受运城市某运输有限公司委托来到盐湖公安分局经侦大队报案称，其公司财务出纳员郭廷晖多次挪用公司公款二百余万元用于赌博。接报后，经侦大队民警立即展开调查，在掌握相关证据材料后，电话通知被告人郭廷晖到案接受调查。2019年12月4日，被告人郭廷晖来接受调查，后被依法刑事拘留。 4、委托书及报案材料一份，证明：2019年11月5日，运城市某运输有限公司委托王某某全权代表其单位至运城市公安局盐湖分局处理郭廷晖非法占用公司资金一案；报案材料：我单位为运城市某运输有限公司，于2005年8月注册成立，性质为股份公司，股东76名，经营范围：危险货物运输。为了便于工作，在工行运城条山支行办理了两张银行卡，名字是郭廷晖，为单位公用卡。我单位财务科出纳员郭廷晖，从2016年初开始私自挪用、动用公款用于赌博，至2019年1月下旬，共挪用账上公款大写金额：贰佰柒拾肆万捌仟肆佰壹拾柒元陆角贰分，小写金额：2748417.62元，所欠款项明细附后。鉴于以上情况，我公司为维护公司的正常运转，维护股东的合法权益决定报案，请公安机关依法追究其刑事责任，并追回郭廷晖所欠款项。 5、协助查询财产通知书（回执）及001711号查询文书电子数据一份，证明：2019年11月21日，中国工商银行股份有限公司运城分行依法向山西省运城市公安局盐湖分局提供被告人郭廷晖的财产情况；账号621××00和账号622××62自2016年1月份至2019年11月份的交易明细。 6、运城市某运输有限公司出具的账款移交表一份、情况说明两份及油款银行流水2页、购油入库单复印件一张，证明：2010年7月16日，被告人郭廷晖与上任出纳员交接时的对账单；情况说明内容：①郭廷晖自2010年开始担任我单位出纳，因我单位在工作中频繁用款，资金周转、报销等等，为了经营方便，我公司与郭廷晖约定，由郭廷晖自己办理两张工商银行卡，卡号：621××00、622××62，作为我公司的办公用卡使用，有支出的时候郭廷晖直接支出；②郭廷晖提出一笔16万元左右油款未在公司账上体现，经我公司核查，该笔油款在2017年1月20日从公司账户转到员工丁某某账户中由其购买，实付对方油款金额为158400元，郭廷晖并未垫付。附此笔油款银行流水、购油入库单复印件。 7、现金帐一份共3页、款项明细表一份，证明：运城市某运输有限公司自2018年1月1日至2018年12月31日及2019年1月1日至2019年4月30日的账目明细，被告人郭廷晖表示认可；2019年3月1日至2019年7月9日的款项明细，被告人郭廷晖表示认可。 8、运城市某运输有限公司借款明细一份及管理人员2018年1月份至2019年1月份工资一份，共13页。 9、营业执照及挪用公款认定书一份，证明：运城市某运输有限公司法人身份；挪用公款认定书内容：我叫郭廷晖，是运城市某运输有限公司财务科出纳员，从2016年开始挪用、动用公司账户公款用于赌博，至2019年1月份，共计挪用公款贰佰叁拾肆万零伍佰壹拾肆元肆角陆分（2340514.46），此事纯属个人行为，与他人无关，本人愿积极还款，并承担一切后果。特此认定。 10、常住人口基本信息、樊某某提供的被告人郭廷晖与其的聊天记录一份共5页、时段报表两张，证明：樊某某的姓名、性别、出生日期、户籍所在地等基本信息；被告人郭廷晖于2019年1月13日、2019年1月17日、2018年1月2日、2018年1月20日、2018年1月19日向樊某某购买彩票的情况；樊某某彩票销售情况。 11、中国建设银行个人活期账户交易明细共5页、中国邮政储蓄银行股份有限公司账户交易明细（客户）共3页，证明：樊某某的建行账号621700*********1340、邮政账号622188*********2550在2019年1月份的交易明细。 12、收款收据复印件一份，证明：被告人郭廷晖的家属分别于2019年12月9日、2020年1月2日，代其向运城市某运输有限公司还款5000元、5000元，两次共计10000元。 （二）证人证言 证人樊某某的证言，主要内容：2017年前后，郭廷晖开始在我经营的彩票店打彩票，刚开始郭廷晖打的比较小，我跟他也不熟悉。2018年后半年，郭廷晖打的彩票慢慢比较大了，我跟他也熟悉起来。2019年1月13日，郭廷晖打了20万元足球彩票，当天他给我尾号1340的银行卡里转了20万元，我将这20万元充值到山西省体彩账户。2019年1月17日，郭廷晖打了30万元足球彩票，当天给我尾号1340的银行卡里转了30万元彩票款，我将这30万元充值到山西省体彩账户。郭廷晖让我打票是通过微信给我说的。2018年至今，郭廷晖总共在我经营的彩票店买了大约100万元左右的彩票。郭廷晖一般都是通过银行转账，经常使用的一张工行卡号是622××62，还有其他银行卡我记不住卡号。郭廷晖如果中奖了，我有时将奖金转进他支付宝，有时转进他微信，有时转进他提供的银行卡里，但不一定是郭廷晖本人的银行卡。客户将钱给我后，我将钱全部充进公户，我挣6%的手续费。 （三）被害人陈述 被害人的陈述，主要内容：我公司是自然人控股的有限责任公司，郭廷晖是我公司财务科出纳员。因为我们在工作中要频繁用款，公司公户不能绑定手机银行，为了经营方便，我公司与郭廷晖约定，郭廷晖的两张工商银行卡卡号：621××00、622××62，作为我公司的办公用卡使用，有支出的时候郭廷晖直接支出。2019年1月我们给职工发奖金时，郭廷晖告诉公司领导他卡里没钱，无法发放奖金。公司领导安排我和郭廷晖对账，发现郭廷晖将公司274.8万元挪用。后经我们多次与郭廷晖父母协商，共追缴回资金57万元，现在还有217.8万元没有归还。为了维护我公司正常运转，我们现在特来报案，请公安机关依法追究郭廷晖刑事责任，并追回欠款。为了经营方便，我们公司通过公户将一部分经营款提前转到郭廷晖的一张工行卡（卡号：621××00）里，用于公司日常支出。另外，公司收取的货款都进入郭廷晖的另一张工行卡（卡号：622××62）里。公司有支出的时候，郭廷晖按照财务单据负责支出。2019年3月，郭廷晖给我们公司出具了一份认定书，承认从2016年开始他就动用公司公款用于赌博和个人挥霍，累计200余万元。因为当时公司与郭廷晖的帐还没有彻底对完，暂时认定为当时的对账金额2340514元。2019年3月，郭廷晖将其父母所住的一套单元楼抵给我们公司，顶了50万元。2019年4月10日郭廷晖归还公司5万元，2019年7月9日归还公司2万元。截止目前，郭廷晖还有217.8万元资金没有归还给公司。据我们了解，2018年至2019年之间郭廷晖多次在空港一家彩票站购买彩票，仅2019年1月郭廷晖就给这家彩票站老板樊某某转了53万元购买彩票。 （四）被告人郭廷晖的供述和辩解 被告人郭廷晖的供述，主要内容：①我在公司的主要职责就是收付公司部分货款及现金、发放员工工资等，公司资金平时由我保管，我根据财物报表支出。因为我们公司在工作中要频繁用款，公户不能绑定手机银行，为了经营方便，公司与我约定，我专门办理了两张工商银行卡，卡号分别为：621226*********5000、622202*********0862，作为公司的办公用卡使用，有支出的时候我按照公司财务单据负责支出。公司通过公户将一部分经营款提前转到我的一张工行卡（卡号：621226*********5000）里，用于公司日常支出。另外，公司收取的现金运费都进入我的另一张工行卡（卡号：622202**********0862）里。运城市某运输有限公司给我按时发放工资，没有拖欠过我的工资。2016年1月开始，我就利用担任运城市某运输有限公司财务科出纳员职务之便，多次挪用公司资金炒股，截止2019年1月，我炒股就赔了100万元左右。2017年年底开始，我在空港安民华府小区门口一家体育彩票店购买体育彩票，刚开始都买得比较少，2018年后就买得比较大了，我跟彩票店老板樊某某也熟悉起来。为了将挪用公司资金的窟窿快速补上，仅2019年1月我就挪用了公司50余万元购买体育彩票，结果全赔了。由于我的两张工行卡里都没有钱了，无法给职工发放奖金，我才将实情给公司的领导说了。公司领导安排财务科会计王某某和我对账，经初步对账，我挪用了公司280余万元。2019年3月，我父亲主动将他在某某小区的一套住宅以现金50万元顶给公司，我给公司出具了一份挪用公款认定书，承认我从2016年开始就挪用公司公款用于赌博，累计234万余元。2019年4月10日，我给公司还了5万元。2019年7月9日我又给公司还了2万元。我认可挪用了公司资金217.8万元，但是我与公司对账时，有一笔16.2万元左右的油款公司账上没有体现。我购买股票大约赔了100万元左右，购买体育彩票也赔了100余万元，还有一小部分个人消费了。通过我工行卡（卡号：622××62）直接转到山西证券股份有限公司的公户上购买股票。购买彩票的支付方式比较多，通过我的多张银行卡给空港安民华府小区彩票店老板樊某某转过账，也现金购买过，也通过微信、支付宝转账购买过。 ②我之前提出有一笔16万元左右的油款，是从我单位公户转账至丁某某个人账户，由丁某某支付的油款，没有异议。 （五）电子数据 电子卷宗光盘一张。 本院认为：被告人郭廷晖利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，依法应负刑事责任。公诉机关指控被告人郭廷晖的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人郭廷晖辩护人辩称对公诉机关指控被告人的犯罪事实和证据不持异议及被告人郭廷晖认罪态度较好且系初犯的辩护意见，与庭审查明的事实相符，本院予以采纳。关于辩护人辩称的第四点辩护意见，本院庭审已查明，在量刑时酌情予以考虑。其他辩护意见，与庭审查明的事实不符，本院不予采纳。被告人郭廷晖自愿如实供述自己罪行，对指控的犯罪事实没有提出异议，同意量刑建议，并签署了认罪认罚具结书，本案适用认罪认罚从宽制度，对被告人郭廷晖依法从宽处罚。公诉机关量刑适当，本院予以采纳。根据被告人郭廷晖的犯罪事实、犯罪性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十一条、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人郭廷晖犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日。即被告人郭廷晖的刑期自2019年12月4日起至2023年6月3日止。） 二、责令被告人郭廷晖于本判决生效后三十日内退赔被害单位运城市某运输有限公司217.3万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向运城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长 牛丽生人民陪审员薛丽琴人民陪审员曹春霞 二〇二〇年四月七日 书记员 任         红         琴