呼和浩特市玉泉区人民法院刑事判决书（2019）内0104刑初435号公诉机关呼和浩特市玉泉区人民检察院。被告人刘广会，男，大专文化，原内蒙古彰鸿商贸有限公司业务主管，户籍所在地吉林省长春市宽城区，捕前在呼和浩特市无固定住址。因涉嫌犯职务侵占罪，于2019年4月2日被公主岭市公安局看守所临时羁押，同年4月11日被内蒙古自治区呼和浩特市公安局玉泉区分局刑事拘留,同年5月14日经呼和浩特市玉泉区人民检察院批准，次日被内蒙古自治区呼和浩特市公安局玉泉区分局执行逮捕。现羁押于呼和浩特市第三看守所。指定辩护人王慧敏，内蒙古远舰律师事务所律师。呼和浩特市玉泉区人民检察院以玉泉院公诉刑诉（2019）396号起诉书指控被告人刘广会犯诈骗罪，于2019年10月28日向本院提起公诉。后发现被告人刘广会有遗漏的罪行，于2019年12月11日以玉泉院公诉刑补诉（2019）3号补充起诉决定书，向本院追加被告人刘广会犯职务侵占罪。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案，呼和浩特市玉泉区人民检察院指派检察员陈某出庭支持公诉，被告人刘广会及其指定辩护人王慧敏均到庭参加诉讼，本案现已审理终结。呼和浩特市玉泉区人民检察院指控：1、2014年12月29日，被告人刘广会被任命为内蒙古彰鸿商贸有限公司业务主管，全面负责内蒙古的销售经营管理等工作。被告人刘广会在职期间，内蒙古彰鸿商贸有限公司与内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司(以下简称利丰公司)的收付款工作由其负责。2016年4月20日，被告人刘广会正式离职。2016年5月3日，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》，将利丰公司货款人民币151308元直接转入内蒙古昌德商贸有限公司账户(该公司系刘广会利用其弟弟刘某身份证登记注册成立)，后将该款项转至个人账户，并用于个人消费。2、2016年9月份，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》从利丰公司提走抵货款大众宝来牌轿车一辆，价值人民币95000元，后将车辆出售给李勇，款项用于个人消费。3、2017年1月4日，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章、上海彰泰贸易有限公司北京分公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》，从利丰公司提走抵货款大众辉昂牌轿车一辆，价值人民币377000元。后为偿还个人债务，将该车辆顶账给郑龙太。4、内蒙古彰鸿商贸有限公司于2014年12月成立，系厦门彰鸿科技有限公司的全资子公司，该公司于2014年12月任命原上海彰泰贸易有限公司（厦门彰鸿科技有限公司的全资子公司）北京分公司的刘广会为业务主管，全面负责内蒙古的销售经营管理等工作。2014年7月，厦门彰鸿科技有限公司在呼和浩特市回民区海亮广场购买房产一套，拟作办公室，位于A座3107室，面积216.88平方米，价格1852971元人民币。2015年6月3日，厦门彰鸿科技有限公司为办理不动产权证书，该公司董事长张鸿图通过中国建设银行厦门同安支行给刘广会中国建设银行卡转账人民币78629.86元，让刘广会办理此事。刘广会收到该款后，自2015年6月4日至6月26日，分30余次消费支出和转账给个人，将公司该款项挥霍完毕，却一直推脱不办理此事，2016年离职后，也未退还该款项。公诉机关认为,被告人刘广会以非法占有为目的，隐瞒真相，骗取他人财物共计人民币623308元，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人刘广会在职期间，利用职务上的便利，将本单位财物人民币78629.86元非法占为己有，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。对被告人刘广会同时适用《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定。现提起公诉，请依法判处。被告人刘广会对起诉书指控的犯罪事实及罪名均没有异议。其指定辩护人认为，被告人刘广会主观恶意性较小，且是初犯偶犯，并如实供述自己的罪行，悔罪态度较好，希望法庭对被告人从轻处罚。经审理查明：1、2014年12月29日，被告人刘广会被任命为内蒙古彰鸿商贸有限公司业务主管，全面负责内蒙古的销售经营管理等工作。被告人刘广会在职期间，内蒙古彰鸿商贸有限公司与内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司(以下简称利丰公司)的收付款工作由其负责。2016年4月20日，被告人刘广会正式离职。2016年5月3日，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》，将利丰公司货款人民币151308元直接转入内蒙古昌德商贸有限公司账户(该公司系刘广会利用其弟弟刘某身份证登记注册成立)，后将该款项转至个人账户，并用于个人消费。2、2016年9月份，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》从利丰公司提走抵货款大众宝来牌轿车一辆，价值人民币95000元，后将车辆出售给李勇，款项用于个人消费。3、2017年1月4日，被告人刘广会用伪造的内蒙古彰鸿商贸有限公司印章、上海彰泰贸易有限公司北京分公司印章，模仿该公司会计李某1的签字，与利丰公司签订《代付款协议》，从利丰公司提走抵货款大众辉昂牌轿车一辆，价值人民币377000元。后为偿还个人债务，将该车辆顶账给郑龙太。4、内蒙古彰鸿商贸有限公司于2014年12月成立，系厦门彰鸿科技有限公司的全资子公司，该公司于2014年12月任命原上海彰泰贸易有限公司（厦门彰鸿科技有限公司的全资子公司）北京分公司的刘广会为业务主管，全面负责内蒙古的销售经营管理等工作。2014年7月，厦门彰鸿科技有限公司在呼和浩特市回民区海亮广场购买房产一套，拟作办公室，位于A座3107室，面积216.88平方米，价格1852971元人民币。2015年6月3日，厦门彰鸿科技有限公司为办理不动产权证书，该公司董事长张鸿图通过中国建设银行厦门同安支行给刘广会中国建设银行卡转账人民币78629.86元，让刘广会办理此事。刘广会收到该款后，自2015年6月4日至6月26日，分30余次消费支出和转账给个人，将公司该款项挥霍完毕，却一直推脱不办理此事，2016年离职后，也未退还该款项。上述事实，有经当庭举证、质证的下列证据予以证实：1、被告人刘广会的户籍证明。证明被告人刘广会的基本身份情况，并已达完全负刑事责任年龄。2、到案经过。证实被告人刘广会被长春铁路公安处公主岭车站公安派出所抓获的事实。3、报案材料。证实内蒙古彰鸿商贸有限公司法定代表人张鸿图向呼和浩特市公安局玉泉区分局报案，称刘广会利用职务之便，侵占其公司60余万元货款的事实。4、营业执照和法定代表人基本信息。证实被害单位内蒙古彰鸿商贸有限公司和法定代表人张鸿图的基本情况。5、内蒙古彰鸿商贸有限公司人事任命通知书、劳动合同签订备案花名册、工资表、人事资料状况变动汇总表、离职通告。证实被告人刘广会曾为内蒙古彰鸿商贸有限公司业务主管，后于2016年4月20日离职的事实。6、内蒙泰裕汽车服务有限公司、内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司出具的代付款协议。证实内蒙古彰鸿商贸有限公司、上海彰泰贸易有限公司北京分公司联合向内蒙古泰裕汽车服务有限公司购买一台上海大众辉昂轿车，购车款人民币357000元由内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司支付，此款项冲减内蒙古彰鸿商贸有限公司、上海彰泰贸易有限公司北京分公司供货款。7、上海彰泰贸易有限公司北京分公司出具的证明。证实该公司从未有过“王志”“何鸿”两名员工，均系刘广会伪造签字。8、内蒙古利丰泰宇汽车销售服务有限公司、内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司出具的代付款协议。证实内蒙古彰鸿商贸有限公司向内蒙古利丰泰宇汽车销售服务有限公司购买一台大众宝来车，购车款95000元由内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司支付，冲减内蒙古彰鸿商贸有限公司供货款。9、代收协议。证实内蒙古昌德商贸有限公司代替内蒙古彰鸿商贸有限公司向内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司收取款项人民币151308元。经鉴定代收协议使用的“内蒙古彰鸿商贸有限公司”印章系伪造。10、内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司相关账目。证实内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司资金往来情况。11、被告人刘广会中国建设银行账目明细。证实被告人刘广会的资金往来情况。12、控告材料。证实厦门彰鸿科技有限公司指派业务主管刘广会为呼和浩特市回民区海亮广场A座3107室办理产权证，刘广会将办理产权证的钱款人民币78629.86元占为己有详细事实经过。13、中华人民共和国不动产权证书及相关发票。证实厦门彰鸿科技有限公司办理了呼和浩特市回民区海亮广场A座3107室产权证。14、中国建设银行账户明细查询。证明张鸿图向被告人刘广会汇款人民币78629.86元。15、证人郭某证言。证实被告人刘广会任内蒙古彰鸿商贸有限公司业务主管，全权负责该公司内蒙古地区业务的经营、管理和销售工作及被告人刘广会骗取了客户人民币73800元的保证金，侵占了公司人民币151308元货款，用一辆大众宝来抵顶了公司人民币95000元的货款，用一辆大众辉昂抵顶了公司人民币357000元的货款的事实。16、证人李某1证言。证实人民币151308元货款没有进入内蒙古彰鸿商贸有限公司的账户，北京分公司没有“王志”和“何鸿”的员工的事实；被告人刘广会收到人民币78629.86元后一直未办理产权证，且一直未退还该笔款项，后厦门彰鸿科技有限公司向其个人汇款并办理了呼和浩特市回民区海亮广场A座3107室产权证。17、证人李某2证言。证实厦门彰鸿科技有限公司董事长委托其向刘广会个人账户汇款人民币78629.86元，用于办理呼和浩特市回民区海亮广场A座3107室产权证，刘广会一直未办理。且人民币78629.86元也一直未退回公司。18、证人曲某证言。证实内蒙古彰鸿商贸有限公司与内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司之间签订的《代付款协议》、《垫付证明》的事实。19、证人刘某证言。证实被告人刘广会使用刘某的身份证注册成立了内蒙古昌德商贸有限公司，该公司由被告人刘广会经营管理的事实。20、被告人供述与辩解。证实被告人刘广会伪造了会计李某1的签字；被告人刘广会三次分别侵占了公司人民币151308元、95000元、357000元的货款的详细事实经过；被告人刘广会通过小广告上的联系方式，购买了伪造的“内蒙古彰鸿商贸有限公司”和“上海彰泰贸易有限公司北京分公司”的印章。21、内公物证鉴字（2018）281号鉴定书。证实《代付款协议》上“李某1”字迹不是本人的签字。22、内公物证鉴字（2018）257号鉴定书。证实《代付款协议》上加盖的“内蒙古彰鸿商贸有限公司”和“上海彰泰贸易有限公司北京分公司”的印章系假章。上述证据经开庭举证、质证，来源合法，客观真实，足以证明本案事实，本院予以确认。本院认为，被告人刘广会以非法占有为目的，在内蒙古彰鸿商贸有限公司离职后，伪造内蒙古彰鸿商贸有限公司印章并模仿该公司会计李某1的签字，骗取内蒙古利丰鼎盛汽车有限公司货款共计人民币623308元，数额特别巨大，其行为构成诈骗罪。被告人刘广会在厦门彰鸿科技有限公司下属分公司内蒙古彰鸿商贸有限公司任职期间，将公司办理产权证的款项人民币78629.86元占为己有，数额较大的，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。对辩护人提出的辩护意见，本院予以采纳。鉴于被告人刘广会当庭认罪态度较好，如实供述自己的犯罪事实，具有悔罪表现，本院对其酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第二百七十一条，第六十九条之规定，判决如下：被告人刘广会犯诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币五万元；犯职务侵占罪判处有期徒刑十个月，数罪并罚，判处有期徒刑十一年。并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月2日起至2030年4月1日）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向呼和浩特市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 呼日查人民陪审员 云俊平人民陪审员 宋 义 二Ｏ二Ｏ年四月三日书 记 员 郝 照附相关法律规定：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条有下列情形之一，诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。