四川省自贡市沿滩区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川0311民初47号 原告：李柏君，男，1965年6月17日出生，汉族，住四川省自贡市自流井区。 原告：涂克敏，女，1968年6月17日出生，汉族，住四川省自贡市自流井区。 原告：余莉，女，1983年2月14日出生，汉族，住四川省自贡市自流井区。 原告共同委托诉讼代理人：黄春华，男，住四川省自贡市大安区，推荐单位四川柏海建筑工程有限公司。 被告：自贡天健生物科技股份有限公司，住所地四川省自贡市沿滩区高新工业园区金川路15号服务中心综合楼3-2号304房屋。 法定代表人：曹建忠，董事长。 原告李柏君、涂克敏、余莉与被告（简称天健生物公司）股东知情权纠纷一案，本院于2020年1月7日受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告李柏君、涂克敏、余莉及其共同委托诉讼代理人黄春华，被告天健生物公司法定代表人曹建忠到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告李柏君、涂克敏、余莉向本院提出诉讼请求：1.判令被告天健生物公司完整提供公司自成立至今的包括但不限于公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告和第三方专业机构对“新三板”上市公司的历年审计报告，以及公司会计账簿等全部完整资料供三原告或三原告委托的注册会计师查阅；2.判令被告天健生物公司承担本案诉讼费用。事实和理由：依据《证券持有人名册》，原告李柏君、涂克敏、余莉均为被告天健生物公司股东。其中原告李柏君为第四位股东，持有公司股权160万股，证券账号02×××11；原告涂克敏为第五位股东，持有公司股权104万股，证券账号01×××61；原告余莉为第九位股东，持有公司股权33万股，证券账号02×××80。共持有公司股份即公司表决权已达297万股。被告天健生物公司作为依法注册的公司，特别是“新三板”上市公司，多年来未按《中华人民共和国公司法》（以下简称公司法）和公司章程规定向三原告提供诉讼请求中的资料。对此，三原告依照公司法第三十三条第一款、第九十七条及被告天健生物公司公司章程第4.1.3条第（五）项之规定，多次口头请求查询公司前述资料，但被告天健生物公司一直不向三原告提供。三原告依照公司法第三十三条第二款之规定，于2019年10月17日通过中国邮政特快专递向被告天健生物公司发出《查阅公司资料申请》，在该申请中三原告明确说明了目的，此书面申请被告天健生物公司于2019年10月21日签收，但时至三原告起诉之日被告天健生物公司也未向三原告提供查询资料。另经查，被告天健生物公司总股本为1300万股，三原告实际持有公司股本占22.85%份额。综上，被告天健生物公司拒不提供查询资料，违反了公司法和公司章程的规定，侵犯了三原告的合法权益，故向人民法院起诉。 被告天健生物公司辩称，第一，公司在“新三板”挂牌之前，所有的公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议及财务报告均在登记主管机关四川省自贡市沿滩区市场监督管理局备案，公司法第三十三条规定股东查阅资料的权利，但没有规定该义务应由被告天健生物公司承担。三原告可以自行或者委托第三方向四川省自贡市沿滩区市场监督管理局调取、查阅；第二，被告天健生物公司在“新三板”挂牌之后，所有的公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务报告及“新三板”上市公司的历年审计报告，被告天健生物公司均已按照全国中小企业股份转让系统的信息披露规则在其网站上公开披露。被告天健生物公司已明确告知三原告可以自行登录该网站获取前述所有文件资料，但三原告仍然提起本案诉讼，是在滥用诉权，给公司经营造成严重影响，被告天健生物公司保留追究其赔偿责任的权利；第三，虽然公司法第三十三条规定，股东可以要求查阅公司会计账簿，该规定仅适用于有限公司。被告天健生物公司为股份有限公司，根据公司法第九十七条规定，并没有赋予股东查阅公司会计账簿的权利。综上，被告天健生物公司没有义务向三原告提交公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，以及公司会计账簿资料，请求依法驳回三原告的诉讼请求。 本院组织当事人双方进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证，对于双方争议事实本院经审理一并认定如下：被告天健生物公司于2009年11月30日登记设立为有限公司，其后经改制为股份有限公司，并于2015年12月16日在全国中小企业股份转让系统（以下简称新三板）挂牌，现为非上市公众公司。原告余莉于2016年9月1日成为被告天健生物公司股东，原告李柏君、涂克敏于2017年3月20日成为被告天健生物公司股东。根据《证券持有人名册》记载及交易平台显示，原告李柏君为第四位股东，持有公司股权160万股，证券账号02×××11；原告涂克敏为第五位股东，持有公司股权104万股，证券账号01×××61；原告余莉为第九位股东，持有公司股权33万股，证券账号02×××80。被告天健生物总股本为1300万股，三原告实际持有公司股本占22.85%份额。三原告于2019年10月17日通过中国邮政特快专递向被告天健生物公司发出《查阅公司资料申请》，在申请中三原告明确说明了目的，查阅内容：被告天健生物公司完整提供公司自成立至今的包括但不限于公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告以及公司会计账簿资料。该申请被告天健生物公司于2019年10月21日签收。被告天健生物公司收到三原告申请后，未向三原告提交查阅资料，但告知三原告可通过全国中小企业股份转让系统查阅。 另查明，在新三板挂牌的公众公司应按照新三板信息披露规则的要求，通过全国中小企业股份转让系统披露公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等资料，资料由挂牌公司提交证券公司审核，再由证券公司提交证监会审核后方进行披露。 本院认为，公司法第九十七条规定，“股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。”据此，原告李柏君、涂克敏、余莉作为被告天健生物公司的股东，依法享有上述知情权，有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告。 但第九十七条的规定并未赋予股份有限公司的股东可以查阅公司会计账簿的权利，而公司法中涉及股东可以查阅会计账簿是规定在第三十三条第二款，其主体应为有限责任公司股东，并不能适用于股份有限公司的股东。加之被告天健生物公司章程第4.1.3条“股东权利”第(五)项也没有约定股东可以查阅会计账簿，故三原告要求查阅被告天健生物公司自成立至今的会计账簿的诉讼请求，缺乏法律及公司章程依据，本院不予支持。 由上，对三原告其要求查阅该公司自成立至今的包括但不限于公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告和第三方专业机构对新三板上市公司的历年审计报告，以及公司会计账簿等全部完整资料的主张，在公司法第九十七条规定的范围内，本院予以支持；超出规定范围部分，本院不予支持。被告天健生物公司质疑三原告查阅申请的动机，但未举示相应证据予以证明，本院不予采信。 关于被告天健生物公司能否以三原告有其他便利的方式获取相关信息为由拒绝三原告行使股东知情权的问题。即便三原告对被告天健生物公司公司章程、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等有其他便利的方式获取，但提供前述资料等供公司股东查阅是被告天健生物公司的义务，其以股东有其他便利的方式获取为由拒绝履行义务亦缺乏理据。故被告天健生物公司不能以三原告可以自该公司主管机关四川省自贡市沿滩区市场监督管理局调取查阅，或通过全国中小企业股份转让系统网站等其他便利的方式获取相关信息为由拒绝三原告行使股东知情权。 另，根据《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国公司法＞若干问题的规定(四)》第十条第二款规定，“股东依据人民法院生效判决查阅公司文件材料的，在该股东在场的情况下，可以由会计师、律师等依法或者依据执业行为规范负有保密义务的中介机构执业人员辅助进行”，依据该司法解释，本院准许三原告委托会计师协助查阅。 综上所述，依据《中华人民共和国公司法》第九十七条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(四)》第十条第二款之规定，判决如下： 一、被告自贡天健生物科技股份有限公司于本判决发生法律效力之日起十五日内，将自2009年11月30日起至判决作出之日期间的公司章程、公司债券存根、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议以及财务会计报告，供原告李柏君、涂克敏、余莉及其委托的会计师查阅（不可复制），查阅期限不得超过五个工作日，查询时间为被告自贡天健生物科技股份有限公司正常营业时间内，查阅地点为被告自贡天健生物科技股份有限公司住所地； 二、驳回原告李柏君、涂克敏、余莉的其他诉讼请求。 案件受理费100元，由被告自贡天健生物科技股份有限公司承担；原告李柏君、涂克敏、余莉已预交案件受理费，由被告自贡天健生物科技股份有限公司于本判决生效之日起十日内直接支付给原告李柏君、涂克敏、余莉。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提供副本，上诉于四川省自贡市中级人民法院。 审 判 员 邹永明 二〇二〇年四月十四日 法官助理 赵 玥 书 记 员 陈志阳