广东省深圳市中级人民法院民 事 判 决 书（2018）粤03民终23856号上诉人（原审被告）：安科机器人有限公司。住所地：深圳市福田区深南大道特区报业大厦1306房。统一社会信用代码914403007925654985。法定代表人：黄婷。委托诉讼代理人：王永敬，广东晟典律师事务所律师。委托诉讼代理人：袁雯，广东晟典律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：叶少鸿，男，汉族，1963年11月3日出生，身份证住址广东省深圳市龙岗区，委托诉讼代理人：余映真，广东广商律师事务所律师。委托诉讼代理人：黄宇，广东广商律师事务所律师。原审被告：李志群，女，汉族，1970年9月20日出生，身份证住址广东省深圳市龙岗区，原审被告：涂国身，男，汉族，1965年9月27日出生，身份证住址广东省深圳市龙岗区，两原审被告共同委托诉讼代理人：王永敬，广东晟典律师事务所律师。两原审被告共同诉讼委托代理人：袁雯，广东晟典律师事务所律师。上诉人安科机器人有限公司（以下简称安科公司）因与被上诉人叶少鸿，原审被告李志群、涂国身民间借贷纠纷一案，不服广东省深圳市福田区人民法院（2017）粤0304民初18618号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。上诉人安科公司上诉请求：1.撤销福田区人民法院（2017）粤0304民初18618号民事判决，发回重审。2.改判安科公司就案涉贷款已经支付的超过年利率36%的部分人民币437585.57元（以下币种均为人民币），用于抵扣其未支付的案涉贷款本金及逾期利息。3.二审诉讼费用由叶少鸿承担。事实与理由：一、涉案贷款系安科公司自2014年起从叶少鸿处借入，叶少鸿以委托贷款合同、融资服务协议的方式收取高额利息，贷款本金在安科公司账上融进、融出、再融进，共计融入六次，案涉贷款为第六次融入。相应的六组《委托贷款合同》和《融资服务协议》安科公司已提交部分原件，六项《委托贷款合同》项下每笔贷款本金和银行利息的偿还、对应变相利息的支付安科公司已经提供银行资金凭证予以证明，同时提交了每笔变相利息委托付款书、付款确认书佐证变相利息与案涉系列贷款的关联性。二、原审法院应当追加涉案贷款变相利息收款方深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家具有限公司为第三人，查明案涉变相利息与案涉贷款的关联性。三、案涉系列贷款前五项《委托贷款合同》为叶少鸿指定**、叶泽杨与安科公司签订，原审法院应当查明黄海华、叶泽杨与叶少鸿的亲属关系，佐证案涉系列贷款合同的签订系由叶少鸿作出的交易安排，从而查明六组系列贷款与变相利息的关联性。被上诉人叶少鸿答辩称：安科公司与叶少鸿签订《委托贷款合同》是双方当事人真实意思表示，合法有效，安科公司应当按照合同约定履行合同义务，向叶少鸿偿还借款及利息，并应承担叶少鸿为实现债权所产生的费用。李志群、涂国身作为担保人应当按照约定承担连带保证责任。原审被告李志群、涂国身陈述意见称：同意安科公司的上诉意见。叶少鸿向原审法院提出诉讼请求：1.安科公司向叶少鸿偿还借款30000000元及利息478500元（暂计至2017年6月22日，具体计算至清偿之日止）；2.安科公司向叶少鸿支付律师费用600000元；3.安科公司承担本案的全部诉讼、保全费用；4.李志群、涂国身对上述费用承担连带清偿责任。原审法院查明：2017年3月30日，平安银行股份有限公司深圳分行作为甲方（受托贷款人）、安科公司作为乙方（借款人）、叶少鸿作为丙方（委托贷款人），三方共同签订编号为平银战金九委贷字20170330第001号委托贷款合同，内容为，叶少鸿委托平安银行股份有限公司深圳分行向安科公司发放本合同项下的委托贷款。第一条、1.1贷款金额、期限、利率等要素详见委托贷款申请表。1.3（1）按月付息，结息日为每月的二十日。……1.5委托贷款涉及担保及担保条件的，由叶少鸿与安科公司、担保人另行签订担保合同进行约定。第二条、2.1在本合同生效后，叶少鸿须在三个工作日内将委托资金存入其在平安银行股份有限公司深圳分公司开立的结算账户，用于发放委托贷款及支付委托贷款手续费及本合同约定的其他费用，叶少鸿结算账户为其在平安银行股份有限公司尾号8688账户。……2.5叶少鸿委托平安银行股份有限公司深圳分公司将委托贷款发放至安科公司在平安银行股份有限公司尾号5000的账户。第三条、3.1安科公司贷款还款要素详见委托贷款申请表；3.2按月还款的，本金还款日为贷款发放次月起每月的结息日，按季还本的，本金还款日为贷款发放后每三个月的结息日；按年还本的，本金还款日为贷款发放后每十二个月的结息日。3.3在本合同约定的还款日之前，安科公司应将款项存入其在平安银行股份有限公司深圳分公司开立的结算账户内，授权平安银行股份有限公司深圳分公司将应还款项划入叶少鸿在平安银行股份有限公司尾号8688的账户内。3.4安科公司应按时足额地归还本合同项下的贷款本金及利息。……第七条、7.1下列任一事件均可构成本条款所称安科公司违约事件：……（2）安科公司拖欠本金或利息、费用，以及拖欠按照本合同的约定应缴纳的相关税金；……7.5安科公司未按时足额偿还贷款本金，平安银行股份有限公司深圳分公司从逾期之日起对逾期金额按照本合同约定的利率加50%计收罚息；……对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。7.6安科公司承担平安银行股份有限公司深圳分公司和叶少鸿为实现债权所发生的费用（包括但不限于公证费、诉讼费、仲裁费、律师费、过户费、差旅费）。同日，叶少鸿向平安银行股份有限公司深圳分行出具一份委托贷款放款确认书作为上述委托贷款合同附件一，内容为根据平银战金九委贷字20170330第001号委托贷款合同，正式通知该行对借款人发放委托贷款，委托贷款的金额、期限、利率、发放方式、担保方式等均以该上述委托贷款合同的约定为准。同日，叶少鸿作为委托人、安科公司作为借款人，双方签订委托贷款申请表作为上述委托贷款合同附件二，内容为，委托资金来源系自有资金，委托资金用途为采购安防用品，委托贷款金额为3000万元，贷款期限三个月，年利率17.4%，贷款期内本合同执行固定利率，按月付息到期还本，到期日一次性还本，手续费1‰，金额3万元，放款前一次性支付。同日，李志群、涂国身分别出具担保书，就平银战金九委贷字20170330第001号委托贷款合同项下全部债务向叶少鸿提供连带责任保证担保，担保的债权为叶少鸿依据上述委托贷款合同项下享有的全部债权，保证范围为安科公司在上述委托贷款合同项下应向叶少鸿履行的全部债务，包括但不限于借款本金及其产生的利息、违约金、赔偿金和叶少鸿为实现债权而发生的费用，保证期间为上述委托贷款合同债务履行期限届满之日起两年，如叶少鸿与安科公司就债务履行期限达成展期协议的，保证期间延长至展期协议重新约定的债务履行期限届满之日起两年期间。庭审时，原、被告确认叶少鸿与安科公司系商业合作关系。2017年4月6日，叶少鸿通过其指定的平安银行尾号8688账户向平安银行尾号0536的账户转账3000万元，摘要为对公放款。同日，平安银行股份有限公司深圳分行出具对公贷款出账凭证，载明，贷款金额3000万元，贷款年利率17.4%，起贷日为2017年4月6日，到期日为2017年7月5日，还款方式为分期付息到期还本，首次还款日为2017年4月21日，平银战金九委贷字20170330第001号委托贷款合同项下的贷款已核准发放，并已转入借款人指定账户。2017年6月22日，叶少鸿与广东广商律师事务所签订民事委托合同，约定该律所接受叶少鸿的委托，就叶少鸿与安科公司、李志群、涂国身的纠纷，律师费为60万元。庭审时，叶少鸿主张尚未支付律师费。安科公司、李志群、涂国身主张就本案借款，其已经支付3137585.57元利息，其中正常利息652585.57元、变相利息2485000元，高于法律规定的应予以抵扣，并提交以下证据为证：一、安科公司主张叶少鸿通过短信和电话指定了深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司的账号，在支付了变相利息后，相应的委托贷款才会放款，故其于2017年4月4日向深圳市进林科技有限公司出具两份委托付款书，该公司于次日向深圳市富达来贸易有限公司指定账户转账1065000元、向深圳市金富来家居有限公司指定账户转账1420000元，并提交银行转账回执为证。叶少鸿对委托付款书不予认可，主张系安科公司自行制作，对银行转账回执的真实性予以认可，但主张与本案无关。二、安科公司于2017年4月21日、5月21日、6月21日通过其平安银行尾号5000的账户向平安银行尾号0536的账户转账217500元、435000元、85.57元，均备注为对公还款，安科公司主张上述三笔系支付本案利息。叶少鸿认可安科公司已支付4、5月份的利息，但主张双方未变更过偿还利息的账户，安科公司既向委托贷款合同约定账户还款又向案外人深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司转账，两相矛盾。三、安科公司主张自2014年起，其与叶少鸿或叶少鸿指定的黄海华、叶泽扬签订了一系列的委托贷款合同和融资服务协议，本案所涉委托贷款合同是其中一部分，叶少鸿以其实际控制的深圳市中亿泰供应链金融服务有限公司的名义与安科公司签订融资服务协议，指明为系列委托贷款协议提供融资服务，收取服务费，叶少鸿采取一系列借贷方式就是把委托贷款协议及融资服务协议控制在自己手里，本案所涉委托贷款也有签订融资服务协议，但无法提交融资服务协议的原件。安科公司提交其出具的情况说明、委托付款书、付款确认书主张其委托深圳市九州创冠信息技术有限公司、娄底市创辉建筑工程有限公司、深圳市怡景园林绿化工程有限公司、深圳市兴广缘建筑工程有限公司及深圳市进林科技有限公司向深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司、深圳市瑞投吉星贸易有限公司及深圳市百业联达贸易有限公司转账付款，均为履行与叶少鸿或叶少鸿指定的一系列委托贷款合同项下的变相利息，并提交银行转账回执。叶少鸿对此不予认可，主张安科公司与案外人签订的合同与本案无关，其余合同及融资服务协议亦无法证明叶少鸿有向其收取服务费。四、安科公司主张叶泽扬是叶少鸿侄子、深圳市富达来贸易有限公司的监事，黄海华是叶少鸿妻子，叶艳娜是深圳市金富来家居有限公司的监事，并提交深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司的工商登记信息。叶少鸿主张其与上述二公司无关系，叶少鸿代理人不清楚叶泽扬、黄海华与叶少鸿的关系，本案无变相利息，是否存在融资协议与本案无关。五、安科公司提交其平安银行尾号5000账号自2014年8月8日至2017年4月1日向平安银行转账的凭证，叶少鸿对此不予认可，主张系在本案委托贷款合同签订之前转账的，与本案无关。原审法院认为，合法的借贷关系受法律保护。叶少鸿委托平安银行股份有限公司深圳分公司向安科公司发放3000万元借款，有委托贷款合同、委托贷款申请表、委托贷款放款确认书及对公贷款出账凭证等证据为证，双方当事人意思表示真实，合法有效。原审法院认定借款本金为3000万元。关于利息，委托贷款申请表约定借款期间年利率为17.4%，安科公司向平安银行股份有限公司深圳分公司放款账户转账652585.57元，叶少鸿认可2017年4月及5月利息已还清，原审法院予以确认。叶少鸿请求2017年5月21日至2017年7月20日的利息，按年利率17.4%计算，之后的利息按年利率24%计算，符合法律规定，原审法院予以支持。安科公司主张叶少鸿指定其他收款账户还款240多万元，但未提交证据叶少鸿指定了其他还款账户，叶少鸿对此亦不予认可，原审法院对安科公司的主张不予采信。安科公司与案外人之间的委托贷款合同及融资服务协议所涉款项与本案不属于同一法律关系，安科公司可另循法律途径解决。叶少鸿请求安科公司、李志群、涂国身承担律师费，但该律师费未实际发生，该主张无事实依据，原审法院不予支持。李志群、涂国身为连带保证责任担保人，应对安科公司上述债务承担连带清偿责任。综上，依照《中华人民共和国民法总则》第一百一十八条、第一百七十六条，《中华人民共和国担保法》第十八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十二条的规定，判决：一、安科公司应于判决发生法律效力之日起十日内偿还叶少鸿借款本金30000000元及利息（以30000000元为基数，按年利率17.4%计算，从2017年5月21日开始计算至2017年7月20日；按年利率24%计算，从2017年7月21日开始计算至实际清偿之日止）；二、李志群、涂国身对安科公司的上述债务承担连带清偿责任；三、驳回叶少鸿的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行上述金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费197192元，保全费5000元，共计202192元（已由叶少鸿预交），由安科公司负担198445元，由李志群、涂国身承担连带责任，由叶少鸿负担3747元。原审法院已查明事实属实，本院予以确认。本院认为：根据上诉人的上诉理由，本案二审争议焦点为安科公司委托深圳市进林科技有限公司向深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家具有限公司支付的款项是否属于偿还本案项下的借款利息。上诉人安科公司提交的其与案外人黄海华、叶泽杨签订的五份委托贷款合同和融资服务协议，与本案借款合同关系并非同一法律关系。上诉人安科公司主张被上诉人叶少鸿指定深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司收取本案合同项下贷款的变相利息，上诉人安科公司并未提供相应的证据证明其主张，被上诉人叶少鸿对此亦予以否认。上诉人安科公司称深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司均为叶少鸿控制的关联公司，但其并未提交证据加以证明，即使其主张的叶少鸿与该两家公司的监事叶泽杨、叶艳娜存在亲属关系属实亦不能证明该两家公司收取的款项系代叶少鸿收取。故，安科公司未能举证证明深圳市富达来贸易有限公司、深圳市金富来家居有限公司系代叶少鸿收取款项，应由安科公司承担举证不能的不利后果。综上，上诉人安科公司的上诉理由均不能成立。原审判决查明事实清楚，适用法律正确，程序合法，本院依法予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项、第一百七十五条的规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本案二审案件受理费人民币7864元，由上诉人安科机器人有限公司承担。本判决为终审判决。审判长 朱    萍审判员 梁  乐  乐审判员 赵  雪  琳二〇二〇年四月二十七日书记员 常金勇（兼）附相关法条《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。第一百七十五条第二审人民法院的判决、裁定，是终审的判决、裁定。