福建省福州市台江区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0103民初4279号 原告：黄家建，男，1961年8月23日出生，汉族，住福建省福州市台江区。 委托诉讼代理人：孟昭斌，福建智君律师事务所执业律师。 被告：王武术，男，1974年8月9日出生，汉族，住福建省闽侯县。 原告黄家建与被告王武术民间借贷纠纷一案，本院于2019年10月8日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告黄家建的委托诉讼代理人孟昭斌到庭参加诉讼，被告王武术经本院公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 黄家建向本院提出诉讼请求：1.判令王武术向黄家建偿还借款本金40万元和借款利息（利息以40万元为基数，按月利率1.5%计算，从2016年6月27日起计至还清全部款项之日止，暂计至2019年9月23日为236600元）；2.判令王武术向黄家建偿还借款本金95500元和借款利息（利息以95500元为基数，按月利率1.5%计算，从2016年4月1日起计至还清全部借款之日止，暂计至2019年9月23日为60642.5元）（以上1、2项本息共计792742.5元）；3.本案诉讼费用由王武术承担。事实和理由：黄家建、王武术为朋友关系。王武术于2010年10月向黄家建借款，黄家建于2010年10月5日向王武术转账153760元，约定利息按月利率1.5%计算，每三个月付息一次，王武术向黄家建出具了借条，但王武术未依约付息。2011年2月，王武术又向黄家建借款，2011年2月25日，黄家建向王武术转账192200元，双方约定利息按月利率1.5%计算，每三个月付息一次，该借款与前一笔借款利息合并支付，因利息存在零头，故将利息凑整后约定每月支付5200元，每三个月支付一次。王武术收回旧借条后，向黄家建出具了新借条，此后王武术仍未付息。2011年3月20日，王武术向黄家建借款100000元，约定利息按月利率1.5%计算。王武术于借款当日向黄家建出具了借条，记载“兹有本人王武术向黄家建借人民币壹拾万正利息每三个月计人民币4500元，此据证明。”此后，黄家建扣除三个月利息4500元后，于2010年3月22日向王武术转账95500元。至此，王武术每三个月应向黄家建支付利息20100（15600+4500）元。此后，经黄家建催讨，王武术开始陆续支付借款利息。2014年3月，经结算，将王武术所欠借款利息转为本金，加上2010年10月5日的本金153760元和2011年2月25日的本金192200元，合计本金400000元。王武术收回旧借条，写下新借条，借条载明：“兹本人王武术向黄家建借人民币肆拾万元整”。双方约定利息按月利率1.5%计算，每月6000元，每三个月支付一次，因此，自2014年4月起，王武术每三个月应向黄家建转账支付利息22500（18000+4500）元。近期，黄家建资金紧张，多次向王武术催讨借款本息，但王武术以种种理由推延不还，黄家建遂诉至法院，望判如所请。 王武术未答辩，亦未提交答辩状。 黄家建向本院提交以下证据： A1、中国农业银行账户历史交易清单、中国农业银行卡取款凭条和银行卡存款凭条，证明黄家建2010年10月5日交付借款本金153760元、2011年2月25日交付借款本金192200元，2011年3月22日交付本金95500元。 A2、《借条》，证明王武术向黄家建借款10万元，利息按月利率1.5%计，每三个月付息一次，每次支付4500元。 A3、《借款条》，证明经双方结算，将王武术所欠的利息转为本金，加上2010年10月5日本金153760元、2011年2月25日本金192200元，合计本金40万元。 A4、DCC历史流水，证明王武术的还款情况，2012年6月1日至2016年6月6日合计还款359510元；本金153760元和本金192200元及之后的本金40万元的借款利息都是按月利率1.5%计算；前两笔借款利息凑整为每月5200元，每三个月付息一次，每次应支付15600元；2014年3月双方结算，至2014年4月起每三个月支付一次利息，每次应支付22500元。 王武术未到庭质证。本院对上述证据的真实性予以确认，证据A1、A4可以证明黄家建、王武术双方的款项往来情况，证据A2、A3系王武术出具的借条，符合证据的三性原则，可以作为本案定案的依据。 根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2010年10月5日，黄家建向王武术尾号0210的银行账户转账153760元。 2011年2月25日，黄家建银行卡取款192200元后，转存入王武术尾号0210的银行账户。 2011年3月22日，黄家建向王武术尾号0210的银行账户转账95500元。 2012年6月1日，王武术向黄家建账户转账存入两笔款项，分别为50000元和36000元，合计86000元。 2013年1月27日，王武术向黄家建账户转账15600元。 2013年4月3日，王武术向黄家建账户转账15600元。 2013年4月16日，王武术向黄家建账户转账4500元。 2013年7月5日，王武术向黄家建账户转账20010元。 2013年9月17日，王武术向黄家建账户转账存入两笔款项，分别为20001元和99元，合计20100元。 2013年12月6日，王武术向黄家建账户转账20100元。 2014年2月18日，王武术向黄家建账户转账存入两笔款项，分别为20010元和90元，合计20100元。 2014年3月21日，王武术向黄家建账户转账15000元。 2014年3月29日，王武术向黄家建账户转账7500元。 2014年7月21日，王武术向黄家建账户转账22500元。 2015年2月16日，王武术向黄家建转账45000元。 2015年8月25日、2015年12月16日、2016年6月6日，王武术分三次，每次向黄家建转账22500元。 另，黄家建确认，王武术于2018年年底向其还款40000元。 诉讼中，黄家建向本院提交的证据A2《借条》，载明：“兹有本人王武术向黄家健借人民币壹拾万正（¥100000元）利息每三个月计人民币4500元（肆仟伍佰元正）。此据证明。20/3借款王武术”。该借条落款时间没有载明年份，“20/3”也存在涂改痕迹。 黄家建向本院提交的证据A3《借款条》，载明“兹本人王武术向黄家健借人民币肆拾万元整（¥400000元），此据证明借款人王武术，2010年8（也可能是4）月27日”该借条落款时间的月份“8”处有涂改痕迹。 诉讼中，黄家建陈述：1.其与王武术系朋友关系，王武术借款用途为开酒店；2.黄家建于2010年10月5日出借款项153760元（该数额是按照王武术的要求提供的借款数额），之后，又于2011年2月25日出借192200元，两笔均是转账付给王武术，王武术借款后都有出具过借据，双方约定借款利率是月利率1.5%，即月利息本应为5189元【（192200+153760）×1.5%】，双方口头同意利息取整数，按5200元/月，三个月一付为15600元。王武术于2013年1月27日、2013年4月3日按此标准支付了两次利息；3.2011年3月20日，王武术又向黄家建借款10万元并出具《借条》，约定借款月利率1.5%，黄家建预先扣除3个月利息4500元（1500元/月×3月）后，于2011年3月22日向王武术转账95500元（100000元-4500元）。王武术于2013年4月16日支付了该笔借款的三个月利息4500元；4.2013年7月初起，王武术将上述三笔借款利息合并支付，每三个付20100元（15600元+4500元）。实际付款情况：2013年7月5日转账20010元；2013年9月17日转账20100元（20001元+99元）；2013年12月6日转账20100元，2014年2月18日转账20100元（20010元+90元），这些款项均是王武术按照月利率1.5%标准支付的利息；5.2014年3月，经双方结算，将王武术拖欠的所有借款利息都转为借款本金写入新借条，将153760元、192200元两笔借款本金也汇入新借条后，王武术向黄家建出具本金为40万元的新的《借款条》（另一10万元借条的本金没有汇入新借条中）。40万元的《借款条》结算之后，王武术应按照月利率1.5%的标准给付10万元及40万元两张借条的借款利息，也是三个月一付，每三个月的利息为22500元【（40万+10万）×1.5%×3月】。实际付款情况：2014年3月21日和29日合计转账22500元（15000元+7500元），2014年7月21日转账22500元，2015年2月16日转账45000元（22500元+22500元），2015年8月25日转账22500元，2015年12月16日转账22500元，2016年6月6日转账22500元，此为王武术向黄家建支付的2014年4月至2015年12月，共计21个月的利息；6.对于2012年6月1日王武术支付的86000元，黄家建明确，王武术借款之后，在其不断催讨之下才于2012年6月第一次付息，而且是一次性支付了部分欠息，因此出现大额还款，该款项系偿还利息而非本金，该笔86000元尚不足支付欠息。反过来说，如果此86000元系偿还本金，则王武术不可能在后续仍按照原来的本金基数，按照每三个月15600元、4500元、20100元这样有规律的数额付息；7.黄家建确认，王武术还于2018年底还款40000元，此款项亦应认定为偿还利息。 对于借条的落款时间，黄家建说明，案涉的10万元的借条的落款时间是20/3，没有备注年份，从转账时间看，其应当是2011年3月20日出具的。案涉的40万元的借条落款时间为2010年8月或者4月27日，无法识别，其实际出具的时间应是2014年3月前后，在结转新的《借款条》时，双方原想按照原借条的时间来写，但是不知道怎么改，且法律意识不强，就写成了证据A3《借款条》的时间。 本院认为，黄家建主张王武术向其借款，已提供王武术向其出具的《借条》、《借款条》以及黄家建向王武术支付借款本金的银行流水作为证据。诉讼过程中，黄家建能够对借款的经过、款项的收支、款项数额的计算方式等作出较为具体的说明，王武术向黄家建转账的款项与黄家建本案主张的借款本金数额在时间上、数额上呈现出一定的规律性的一致变化。被告王武术未到庭抗辩，故本院认定黄家建与王武术之间的民间借贷关系成立。 对于证据《借条》所载的借款本金10万元，黄家建庭审中确认其系出借时按照借条约定的利率标准预先扣除了3个月的利息4500元，故于2011年3月22日实际支付95500元，因此，本院按照黄家建实际支出的数额，认定该笔借款的本金金额为95500元。借款时间按照实际转款时间，应确认为2011年3月22日。借款的利率按照借条所载，为月利率1.5%。 对于证据《借款条》所载的借款金额40万元，黄家建庭审中陈述，该《借款条》是从王武术在结算前的两笔借款结转而来。其上所载的本金40万元，包含黄家建2010年10月5日出借的本金153760元、黄家建2011年2月25日出借的本金192200元，还包含王武术在出具该《借款条》时拖欠的借款利息。对此，本院分析认为：其一，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条规定，“原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任”。本案中，黄家建提供了2010年10月5日、2011年2月25日的银行转账记录以及后续收到利息的相关转账记录，证明双方之间的民间借贷关系，王武术若有反驳，应当举证。但王武术经本院通知，未到庭抗辩，亦未就其收取款项、以及向黄家建规律性支付款项的情况作出合理的说明。故本案应当认定黄家建于2010年10月5日、2011年2月25日转给王武术的153760元和192200元系借款。其二，根据黄家建的陈述，并结合王武术向黄家建银行转账的情况看，双方之间的借贷呈现出有息借贷的特点，即，2013年1月至2014年2月期间系以借款本金345960元（153760元+192200元）为基数，按月利率1.5%计息并取整数，三个月一付，付息6次（18个月）；在2014年3月至2015年12月期间，系以40万元为基数，按月利率1.5%计息，三个月一付，付息七次（21个月）。因此，本院根据黄家建、王武术之间的交易习惯、民间借贷的市场利率并结合王武术转账的特定数额，应可确认黄家建与王武术之间就153760元和192200元借款口头约定借款利率为月利率1.5%。其三，王武术出具的金额为40万元的《借款条》并未载明有关利息结转本金的情况，《借款条》的落款时间与王武术开始以40万元为基数支付利息的时间并不吻合，黄家建有关利息结转本金的陈述具有一定合理性，但客观上难以确定是将截至何时的欠息结转入《借款条》所载的本金。黄家建在出借款项时存在预先扣除利息的情况，黄家建收到的三个月的利息22500元，实际上超出了借贷双方口头约定的月利率1.5%的计息标准。诉讼中，黄家建向本院确认，其与王武术之间仅有上述三笔借款的经济往来，其实际出借的本金，共计441460元（153760元+192200元+95500元），双方之间的借贷利率也一直是按照月利率1.5%计算。因此，从公平合理的角度考虑，本案应当根据借贷双方的实际银行款项往来情况，来确定双方的债权债务数额。 截至2016年6月30日，黄家建出借给王武术的三笔借款本金合计441460元，该借款自转出之日起至2016年6月30日止产生的利息为434846元（153760元×1.5%×12月/365天×2096天+192200元×1.5%×12/365×1953天+95500元×1.5%×12/365×1928天），王武术在2016年6月30日之前共计向黄家建还款359510元，该款应按照先还利息，再还本金的原则抵扣借贷债务。经计算，截至2016年6月30日，王武术尚欠黄家建借款本金441460元，欠利息75336元（434846元-359510元）。王武术于2018年底向黄家建偿还的40000元应认定为支付利息。从本案现有证据看，借贷双方并未就还款期限作出明确约定，故黄家建依法可以随时提出返还借款的请求。因此，本院判令王武术应向黄家建偿还借款本金441460元并支付利息（利息以441460元为基数，按照月利率1.5%的标准，自2016年7月1日起计算至还清借款之日止，王武术于2018年底偿还的40000元可用于抵扣上述利息）。黄家建诉请超出上述金额的部分，本院不予支持。被告王武术经本院传票传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理和判决。 综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十七条、第二十六条第一款、第二十九条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，以及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条规定，缺席判决如下： 一、王武术应于本判决生效之日起十日内向黄家建偿还借款本金441460元并支付利息（截至2016年6月30日尚欠利息75336元，此后利息以本金441460元为基数，按照月利率1.5%的标准，自2016年7月1日起计算至还清借款之日止，王武术于2018年底偿还的40000元可用于抵扣上述欠息）。 二、驳回黄家建的其他诉讼请求。 如果未按指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费11727元，由黄家建负担1400元，由王武术负担10327元（于判决生效之日起七日内支付）。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或代表人的人数提出副本，上诉于福建省福州市中级人民法院。 审 判 长  林 铃 人民陪审员  刘行秀 人民陪审员  陈 芳 二〇二〇年四月二十日 法官 助理  江紫沫 书 记 员  江 梨 附：一、本案适用的主要法律条款 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第十七条原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。 第二十六条第一款借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 二、执行申请提示 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。