广东省汕头市龙湖区人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤0507刑初867号公诉机关广东省汕头市龙湖区人民检察院。被告人张九东，男，1975年8月24日出生，汉族，重庆市人，公民身份号码510************67X，初中文化程度，原系汕头市*****有限公司的法定代表人、实际控制人，户籍所在地重庆市荣昌区龙集镇清河村5组128号。因涉嫌犯合同诈骗罪于2019年3月1日被刑事拘留，同月28日被逮捕。现羁押于广东省汕头市看守所。辩护人黄淑珍，广东潮之荣律师事务所律师。被告人黄凤英，女，1973年7月1日出生，汉族，广东省廉江市人，公民身份号码452************946，小学文化程度，原系汕头市*****有限公司股东，户籍所在地重庆市江北区******号1**17-17。因涉嫌犯合同诈骗罪于2019年1月*日被羁押，同月9日被刑事拘留，同年2月2日被逮捕。现羁押于广东省汕头市看守所。辩护人李晓，广东融易律师事务所律师。被告人张九东合同诈骗、黄凤英合同诈骗、重婚一案，由广东省汕头市龙湖区人民检察院于2019年11月4日以汕龙检诉刑诉[2019]661号起诉书，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省汕头市龙湖区人民检察院指派检察员蔡锐波出庭支持公诉，被告人张九东、黄凤英及汕头市龙湖区法律援助处指派的辩护人黄淑珍、李晓到庭参加诉讼。本案经依法延期审理及恢复审理，现已审理终结。广东省汕头市龙湖区人民检察院指控：一、合同诈骗罪被告人张九东、黄凤英开设的汕头市*****有限公司在位于汕头市龙湖区*****************的号“汕头市CBD家居店”经销深圳市远超实业有限公司的CBD等品牌家居用品。2016年*月至2018年11月期间，被告人张九东以“汕头市CBD家居”的名义，先后与公司客户即被害人张广鑫、李瑾、黄坤合、**权、侯国庆、李艳芳、罗利民等46人签订购销CBD等品牌家具的《订货合约》《CBD样板房合同书》，通过“汕头市CBD家居店”里POS刷卡机、张贴于店里的微信、支付宝收款二维码、银行转账、店员转交、当面收取现金等方式收取上述46位被害人的定金、货款共计697566元。在合同履行期间，被告人张九东将上述收取的被害人的定金、货款用于支付员工工资、归还个人借款等，没有向深圳市远超实业有限公司转款下单，当报案人、被害人催交货物时，被告人张九东、黄凤英多次编造谎言欺骗客户拖延交货期，后于2018年11月下旬先后失联、逃匿。期间，在2017年10月至2018年11月，被告人黄凤英参与对被害人李瑾、**权、蔡泽芸、黄朝泽、蚁丽妹收取货款、编造理由欺骗客户以拖延交货期等行为，涉案金额累计112940元。二、重婚罪被告人黄凤英于1991年2月21日与麦绍强在广东省廉江市（原廉江县）和寮镇人民政府登记结婚，在没有与麦绍强办理离婚手续的情况下，被告人黄凤英2009年1月20日在重庆市荣昌区民政局与被告人张九东登记结婚。2019年1月8日上午，民警在重庆市农村商业银行合川城南支行抓获被告人黄凤英；2019年3月1日，被告人张九东到汕头港公安局刑事侦查支队投案。公诉机关认为，被告人张九东是汕头市*****有限公司的法定代表人、实际控制人，是单位直接负责的主管人员，在签订、履行合同过程中收受对方当事人给付的货款、预付款后逃匿，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第三十一条、第二百二十四条第（四）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人黄凤英是汕头市*****有限公司的股东、经营参与者，是单位的其他直接责任人员，其明知被告人张九东没有履行合同、将被害人的定金、货款挪作他用的情况还多次帮助被告人张九东收取被害人的货款，编造谎言欺骗客户拖延交货期，数额较大；被告人黄凤英又有配偶而重婚，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第三十一条、第六十九条、第二百二十四条第（四）项、第二百五十八条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪、重婚罪对其数罪并罚，追究其刑事责任。鉴于被告人张九东犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，其行为依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，是自首，可以从轻或减轻处罚，其自愿认罪认罚，建议对其判处有期徒刑二年到三年。鉴于被告人黄凤英在合同诈骗共同犯罪中起次要、辅助作用，其行为依照《中华人民共和国刑法》第二十七条之规定，应当从轻或者减轻处罚，鉴于其自愿认罪认罚，建议对其判处有期徒刑一年二个月至一年九个月。提请本院依法判处。公诉机关向法庭提供了相应的证据。被告人张九东对公诉机关指控其行为构成合同诈骗罪没有意见并当庭自愿认罪认罚，被告人黄凤英对公诉机关指控其行为构成合同诈骗罪及重婚罪没有意见并当庭自愿认罪认罚。被告人张九东的辩护人黄淑珍提出如下辩护意见：一、被告人张九东有自首情节，可以从轻或减轻处罚；二、被告人张九东当庭自愿认罪，悔罪态度好，依法可以从轻、减轻处罚；三、被告人张九东系初犯、偶犯，无犯罪前科；四、本案中被告人张九东收取的被害人定金、货款主要用于支付员工资金、店铺租金等公司经营事项，被告人张九东主观恶性较小。综上，辩护人建议法庭对被告人张九东从轻、减轻处罚。被告人黄凤英的辩护人李晓提出如下辩护意见：一、被告人黄凤英在共同犯罪中起次要、辅助作用，应当从轻或减轻处罚；二、涉案被害人蔡泽云、黄朝泽、蚁丽妹均未与黄凤英联系，故黄凤英涉案金额应排除此三名被害人；三、被告人黄凤英主观上没有重婚的故意，其认为自己已经与麦绍强离婚，麦绍强也已经与他人重组家庭，黄凤英的行为也不造成社会危害性，请法庭综合考虑，对其酌情从轻处罚；四、被告人黄凤英被告人张九东归案后如实供述自己的罪行，系初犯、偶犯，社会危害性较小；五、被告人张九东、黄凤英尚有未成年女儿需要抚养。综上，辩护人建议法庭对被告人黄凤英从轻处罚。经审理查明：被告人张九东、黄凤英开设的汕头市*****有限公司在位于汕头市龙湖区*****************的号“汕头市CBD家居店”经销深圳市远超实业有限公司的CBD等品牌家居用品。2016年*月至2018年11月期间，被告人张九东以“汕头市CBD家居”的名义，先后与公司客户即被害人张广鑫、李瑾、黄坤合、**权、侯国庆、李艳芳、罗利民等46人签订购销CBD等品牌家具的《订货合约》、《CBD样板房合同书》，通过“汕头市CBD家居店”里POS刷卡机、张贴于店里的微信、支付宝收款二维码、银行转账、店员转交、当面收取现金等方式收取上述46位被害人的定金、货款共计697566元。在合同履行期间，被告人张九东将上述被害人的定金、货款收取后没有向深圳市远超实业有限公司转款下单，当各被害人催交货物时，被告人张九东、黄凤英多次编造谎言欺骗被害人拖延交货期，后于2018年11月下旬先后失联、逃匿。期间，在2017年10月至2018年11月，被告人黄凤英参与对被害人李瑾、**权、蔡泽芸、黄朝泽、蚁丽妹收取货款、编造理由欺骗被害人以拖延交货期等行为，涉案金额累计112940元。2019年1月8日上午，民警在重庆市农村商业银行合川城南支行抓获被告人黄凤英；同年3月1日，被告人张九东到汕头港公安局刑事侦查支队投案。上述赃款均未能追回。上述事实，有公诉机关提交并经过法庭质证、认证的下列证据予以证明：书证1.深圳市远超实业有限公司出具的证明材料、情况信息统计表。证明：2017年至2018年期间，公安机关调取的共计36名向汕头国瑞CBD家居店购买产品的客户名单，除蔡一青购买的一张床垫外，汕头CBD公司均无向深圳远超公司下单购货、涉案受害人情况表。2.汕头市*****有限公司工商资料。证明：涉案公司工商登记情况。3.涉案银行账户转账明细情况。证明：涉案资金流转情况。4.涉案被害人、证人提供的自述材料、CBD订货合约、合同、定单收据、收款收据、微信聊天记录、微信、支付宝、银行转账记录。证明：涉案被害人购货及支付货款的情况。5.手机通话记录。证明：涉案手机的通话情况。6.公安机关户籍证明。证明：张九东、黄凤英身份情况。7.公安机关到案经过、归案情况说明。证明：张九东、黄凤英到案经过。8.公安机关搜查笔录。证明：公安机关搜查汕头市CBD家居店的情况。9.公安机关扣押清单。证明：涉案物品扣押情况。10.认罪认罚具结书。证明：被告人认罪认罚情况。二、证人证言1.证人郑恋娥的证言及辨认：我原先在汕头CBD家居店上班，2014年任店长，2018年8月11日离职。汕头CBD家居店的经营模式是介绍产品、开订单、收订单或全款、货到送货。2017年之前黄凤英断断续续来店里帮忙，2017年9月份之后黄凤英就来店里工作。我们收取客户订金通过刷卡、现金、微信和支付宝转账等方式。刷卡是转到老板张九东的银行账户，现金及微信、支付宝交给老板娘黄凤英和转账到她的账户。客户下单后，由黄凤英向公司总部即深圳市远超家具有限公司（下称深圳远超公司）下单后，由我检查下单产品与客户要的是否一致，然后由张九东在交货前一个月向公司总部转账。如果没有向该公司转账，该公司是不会生产货物和发货的。我平时有代收货款，客户通过微信转给我，我转给张九东或黄凤英。郑恋娥对黄凤英进行了辨认。2.证人杨燕冬的证言：其是CBD家居店的销售员，其证言与郑恋娥的证言基本一致，其还证实：我们一般要求客户全款付清货款，有时候也可收取50%至80%的货款作为订金。一般由店长郑恋娥或黄凤英向总部下单，张九东偶尔也有下单。下单后总部会发给张九东及黄凤英一份货物出厂价，然后由他们向总部支付货款，下单的家具到达汕头后会先存放在仓库，再安排送货员送货。我负责的客户中有一名叫**权的客户曾让我跟进家具情况，2018年11月21日黄凤英跟我说货物27日到，但到24日之后我便联系不到黄凤英了。我负责的有三名客户联系我说已经过了交货日期但没有收到货，分别是曹先生、潘姐、蚁姐，还有八名客户的订单没有向总部下单。3.证人陈妙玲的证言及辨认：其是CBD家居店的销售员，其证言与证人郑恋娥、杨燕冬基本一致，其还证实：我负责的客户有两名已经下单过了交货期但还没收到货。张九东告诉我们工期延误是因为CBD总部在搬工厂。我在工作期间经常有客户来店里吵架催货。陈妙玲对张九东、黄凤英进行了辨认。4.证人黄濠虹的证言及辨认：其是CBD家居店的销售员，其证言与证人郑恋娥、杨燕冬基本一致，其还证实：10月15日之后，我便联系不到张九东。黄濠虹对张九东、黄凤英进行了辨认。5.证人何伟旋的证言及辨认：其是CBD家居店的销售员，其证言与证人郑恋娥、杨燕冬基本一致，其还证实：CBD家居店于2018年11月28日关闭，老板和老板娘也不知所踪。我在职期间有四五名客户签单，其中有两名客户超过交货期未交货，分别是何小姐和翁先生。我每次问老板娘是否有下单她都说有。我刚上班没几天便有客户到店里催货，老板向他们解释是总部工厂在查环保问题所以拖延了交货期。何伟旋对张九东、黄凤英进行了辨认。6.证人黄燕玲、余培峰的证言及辨认：其均是CBD家居店销售员，其证言与证人郑恋娥、杨燕冬基本一致。余培峰对张九东、黄凤英进行了辨认。7.证人赵艳军的证言及辨认：2018年10月至11月份，我在国瑞CBD家居店工作，后来离职是因为经常有客人来店里吵架。赵艳军对张九东、黄凤英进行了辨认。8.证人马亮的证言：我是深圳远超公司的业务总监，负责华南区的CBD家具销售工作。汕头国瑞CBD家居店是由张九东及其老婆负责经营。谭义华、李小波是我们店的业务员，我们公司会不定期去各地做促销活动，做促销时，如果客户和经销商谈的优惠低于6折，就必须由我们总公司的业务员签名确认，实际交易与我们无关。张九东夫妇逃跑主要是收了客户的货款没下单，到期后没钱交给客户。9.证人林春秀的证言：我是汕头市国瑞建材城的物业经理。CBD家居店自2011年进驻建材城，之前业务状况一直很好，老板叫张九东。自2018年11月26日开始，陆续有客户到前台反映在CBD家具店购买家具后，商家多次推迟交货时间，且找不到CBD店的老板的情况。我曾向业务员了解情况，业务员表示一些客户的产品已经到了仓库，但联系不上老板无法出货。10.证人方达昱的证言：我是深圳远超公司的人事部经理，我司是汕头市*****有限公司的供货商。经海纳公司向我司支付全款后，我司才会生产并发货，后货物由他们自行销售。我们通过公户结算货款。2018年经海纳公司订的货我们已全部发货了。11.证人陈南平的证言：2017年4月份，张九东找我与陈寰入股他的汕头国瑞CBD家居店。我们口头协议合伙后，我转账20多万元给张九东，当时我们和张九东说好我们属于管理层，共同参与经营管理店里的财务等相关事务，也规定所有员工在收取货款后必须当天转给我们。但我们与张九东合作了不到3个月就退股了。三、被害人李瑾、林丽琼、肖伟、杨飞、黄坤合、**权、蔡泽芸、刘淮胜、饶科峰、周永飞、蔡庆歆、冯霞、林洪林、黄朝泽、余丽娟、贾健伟、姚丽如、吴和智、肖潇、陈泽明、罗利民、马少茹、陈阳、纪春丽、章正华、李艳芳、周晓斌、黄怡菲、蔡东恬、吕炯烔、蔡晓鹏、王春铭、张广鑫、王丽红、林泽普、蚁丽妹、麦卓宣、杨宋涛、林燕贞、侯国庆、金田荣、方琼玲、沈瑞珍、纪燕如、曾葵茹、李泠泠的陈述及相关辨认：上述被害人均向汕头CBD家居店订购床垫等家具用品，到了约定交货期后，经多次催货后，均无法交货，后该店的老板联系不上了，所定的家具也没有收到。上述被害人支付货款共计697566元。四、被告人的供述、辩解及辨认1.被告人张九东的供述、辩解及辨认：我是汕头CBD家居馆的经营者，公司全称为汕头市*****有限公司，我和黄凤英是公司的股东。我公司与深圳远超公司即深圳CBD家居总部签订代理协议，客户与我们签订订货合约并付款后，在交货日期之前提前一二个月下单，我们便向深圳总部支付全部货款并下单订货。我、黄凤英、店里员工均可以向深圳总部下订单，生产周期是25天至2个月，由我负责将货款打给总部。2018年以前的货款都是通过私人账户，之后的货款都是通过汕头市经海纳家具有限公司的公户转账到深圳远超公司的公户。客户支付订金一般是刷POS机、扫店内二维码（收款人黄凤英）、通过微信或支付宝转账给店员再转给我、现金等方式。有的客户在除了汕头CBD家居店的其他地方举行的活动、深圳CBD家居总部的人到现场向客户收的钱不是我们收的，客户在活动现场交的定金我们会让其在指定时间内到店转成订货合约，只要有订货合约，上面标注的已交金额就算是我店收取的货款。我有收取客户的货款，但我没办法记清具体是哪位客户的货款，我没有告诉客户我没有向深圳总部下单。有部分客户没有收到货是因为他们自己还没有确定交货日期，所以我们就没有帮他们向总部下单，有部分客户购买的商品，我公司仓库有备货所以不用向总部下单。我收取客户的货款后将货款用于支付店铺租金、员工工资及高利贷。2016年年底时我因挪用CBD家居客户的货款去投资红太阳川菜馆，因经营不善，投资近20万元都收不回来，因此导致无法按时将货交给客户。我从2017年开始借高利贷。大概在2018年11月份，我离开汕头去找朋友借钱。张九东对黄凤英进行辨认。2.被告人黄凤英的供述、辩解及辨认：CBD家居店法人代表是我老公张九东，名称叫汕头市*****有限公司，但我没有参与经营，店里的经营事项都是张九东决策的。2017年10月底，我开始到汕头国瑞CBD家居店上班，我在店里帮忙的时候有向深圳CBD总公司下单和收取客户定货款，我收到货款后基本都转给张九东。客户付的货款部分被张九东拿去还货款或者还债，包括做活动的经费、CBD场馆的租金等，小部分被我用于偿还信用卡欠款。2018年11月11日，一名叫李瑾的客户购买了床垫，一共花费了33500元（后来退了几千块），当时我收到转账后拿了2万多元给员工发工资，剩余的1万多元我通过微信转给了张九东。我收到李瑾的货款后有向总部下单，但因为张九东没有向总部转款，所以交不了货。我向总部下单后必须由张九东向CBD总部转账支付货款，总部才会生产，部分订单深圳总部没有确认下单是因为张九东还没有转货款给他们，因张九东说他在想办法借钱转货款给总部，我也在想办法借钱，所以我只能先帮着张九东瞒着客户，告诉客户已经下单，并说了具体的送货时间。CBD家居店的经营状况我也不太清楚，听张九东说一直在亏损。我有去银行贷款用于给张九东投资周转，每月张九东拿钱给我去还款，他没钱了我就去借钱还。2018年12月份初，我带女儿离开汕头去了重庆生活。黄凤英对张九东进行辨认。对于公诉机关指控被告人黄凤英的行为构成重婚罪的问题，本院作如下评析：现有证据不足以认定被告人黄凤英构成重婚罪。重婚罪，是指自己有配偶而与他人结婚，或者明知他人有配偶而与之结婚的行为。到本案中，公诉机关指控被告人黄凤英的行为构成重婚罪并提交被告人黄凤英供述及廉江市和寮镇社会事务办公室的《结婚登记申请书》和《婚姻状况证明》等证据。经查，第一，被告人黄凤英虽有供述其与麦绍强结婚并在一起生活过，但后离开麦绍强并先后于1999年、2009年与刘丽平、被告人张九东结婚生活，即被告人黄凤英于1999年之后并未与麦绍强在一起生活；第二，上述申请书及证明反映的“黄凤英”与麦绍强于1991年2月21日办理婚姻登记申请及其在办理该登记时婚姻状况，虽然被告人黄凤英辨认上述申请中的照片为其本人，但麦绍强并未到案对该情况进行辨认，且该申请登记“黄凤英”的出生年月日为“1969年4月18日”及“麦绍强”的身份证号码为“440********21613”与被告人黄凤英户籍登记的出生年月日为1973年7月1日，麦绍强户籍身份证号码登记的身份号码440************132均不相符，上述书证反映的登记人的身份情况均与本案缺乏关联性，不能作为本案定罪依据。即便退一步讲，上述书证也仅是反映当时被告人黄凤英与麦绍强的申请结婚前的状况，并不能证明其已经办理婚姻登记；第三，廉江市民政局婚姻登记处证明反映，黄凤英（女，身份证号码440***********619）自2003年10月1日至2019年4月7日并无在该处有婚姻登记记录。综上，现有证据不足认定被告人黄凤英构成重婚罪，故公诉机关指控被告人黄凤英犯重婚罪的证据不足，本院不予认定。本院认为，被告人张九东、黄凤英是汕头市*****有限公司的实际经营者或直接责任人员，以非法占有为目的，明知没有合同的履行能力，收受多名当事人给付的货款、预付款后逃匿，数额较大，其行为均已触犯刑律，构成合同诈骗罪。公诉机关指控被告人张九东、黄凤英犯合同诈骗罪的罪名成立，但指控被告人黄凤英构成重婚罪的证据不足，本院不予认定。鉴于被告人张九东在共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚；其具有自首情节，自愿认罪认罚，可以依法从轻、从宽处罚。鉴于被告人黄凤英在共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法应当从轻处罚；其归案后如实供述自己的罪行，自愿认罪认罚，可以依法从轻、从宽处罚。公诉机关提出的量刑建议恰当，本院可以采纳。被告人张九东的辩护人黄淑珍提出的辩护意见，经查，有事实及法律依据部分，本院可予采纳。被告人黄凤英的辩护人李晓提出的辩护意见，经查，涉案的微信聊天记录、微信转账记录、通话记录及相关证人证言足以证实被告人黄凤英参与实施了对被害人李瑾、**权、蔡泽芸、黄朝泽、蚁丽妹收取货款或编造理以拖延交货期等行为的情况，故辩护人提出的第2点辩护意见，与事实不符，本院不予采纳；其余辩护意见有事实及法律依据部分，本院可予采纳。综上，本院根据被告人张九东、黄凤英犯罪的事实、犯罪的性质、情节和悔罪表现及其行为对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（四）项、第二百三十一条、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条和《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，判决如下：一、被告人张九东犯合同诈骗罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月1日起至2021年8月31日止。罚金应于本判决发生法律效力的第二日起五日内缴纳。）二、被告人黄凤英犯合同诈骗罪，判处有期徒刑一年五个月，并处罚金五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月8日起至2020年6月7日止。罚金应于本判决发生法律效力的第二日起五日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  吴文州人民陪审员  李先林人民陪审员  郑晓楠二〇二〇年四月二十八日书 记 员  官海乐附:相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。第二百三十一条单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本节各该条的规定处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。