文书内容广东省深圳前海合作区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0391民初5983号原告：丁志文，男，1970年5月18日出生，汉族，住广东省深圳市南山区。委托诉讼代理人：李宪存，广东鹏鼎律师事务所律师。被告：张伟胜，男，1965年10月4日出生，香港特别行政区居民，委托诉讼代理人：彭四根，广东百朋律师事务所律师。委托诉讼代理人：徐艳勇，广东百朋律师事务所实习律师。原告丁志文诉被告张伟胜民间借贷纠纷一案，本院于2019年11月5日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人李宪存，被告张伟胜及其委托诉讼代理人彭四根、徐艳勇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。丁志文向本院提出诉讼请求：1.请求法院判令被告归还原告借款人民币1191959.64元及支付利息人民币768416.65元（利息从2017年1月4日起，以欠款本金为基数，按照月息2%计算，现暂计至起诉之日）；2.请求法院判令被告向原告支付借款服务费人民币381427.08元（从2017年1月4日起，以欠款本金为基数，按照每月1%的服务费计算，现暂计至起诉之日）；以上合计人民币2341803.37元。3.请求法院判令被告承担本案诉讼费。庭审中，原告将诉讼请求中利息的计算时间变更为“自2017年1月4日起计至还款之日止”，并撤回上述第二项诉讼请求。事实与理由：被告因资金周转于2015年7月21日向原告借款，双方分别签订了《借款合同一》、《借款合同二》。《借款合同一》约定被告向原告借款人民币300万元，原告于2015年7月22日将借款转账至被告账户，借款期限为2015年7月22日至2016年7月21日止，每月借款利息2%，另外收取服务费1%（即借款利息及服务费合计3%，共计人民币9万元）。《借款合同二》约定被告向原告借款人民币300万元，原告于2015年8月11日将借款转账至被告账户，借款期限为2015年8月11日至2016年8月10日止，每月借款利息2%，另外收取服务费1%（即借款利息及服务费合计3%，共计人民币9万元）。合同签订后，原告按照约定向被告账户转账借款，被告收到借款后，仅按照合同约定支付利息及服务费至2015年12月，之后被告并没有按照合同约定支付相关款项。2016年10月13日被告向原告支付人民币300万元、2016年10月19日被告向原告支付人民币200万元、2017年1月3日被告向原告支付人民币100万元，原告收到被告的款项后，按照借款合同的约定将利息及本金减除后，被告尚欠原告借款人民币1191959.64元未足额归还。之后，原告经多次向被告催还，被告均不予置理。迫于无奈，原告特向法院提起诉讼，请法院依法作出判决，判如所请。张伟胜辩称，一是原告向被告出借的款项来源于深圳市盈创家具有限公司，根据最高人民法院司法解释第14条第二项的规定，涉案的民间借贷属于无效合同，因此原告要求被告支付利息及服务费没有法律依据；二是原告在诉状中称的借款本金与事实不符，原告2015年7月21日与被告签署《借款合同一》向被告出借涉案款项300万元，被告按照原告的要求将利息与服务费9万元预先支付给原告，原告在收到被告预付利息后才通过银行转账的方式于第二日将借款本金还给被告，同样，本案涉及的借款合同二的300万元款项，被告也是提前在原告支付借款300万元前两日将预付的利息提起支付给原告，因此，原告的行为实际是提起扣除利息，根据《合同法》第200条的规定，被告两次实际借款是582万元，因两份借款合同借款的本金与实际借款本金存在差异，故被告按照合同约定支付的利息明显超过法律超过的限额，被告多支付的利息应当直接抵扣本金，并在此后计算利息时应当以抵扣后的本金来计算；三是原告无权收取每月1%的服务费，依照中国银行保险监督管理委员会的部门关于规范民间借贷行为，维护经济金融秩序有关事项的通知的规定，未经有关机关的批准，任何单位和个人不得设立从事或主要从事发放贷款业务的机构或发放贷款日常活动，根据规定可看出，未获得金融许可资质进行金融放贷的，法律是予以否定性评价的，原告属于自然人，不具有金融放贷的许可资质，在本案中的借贷业务中，原告并没有提供额外的有偿服务，涉案借款合同约定，原告每月按照借款本金1%收取服务费不具有合理性，也没有任何法律依据，因此原告每月收取1%的服务费应抵扣原告的借款本金，并在此后计算利息中予以扣除，截至2015年12月份被告已实际支付利息及服务费共计81万元（不含两次砍头息18万元），因此该期间支付的服务费及利息已超过实际借款本金应支付的利息，超过部分应予以抵扣，经被告核算，截至2015年12月21日，被告未归还的本金数额为544.54万元，计算方式代理人向法庭提交；四是被告已在2016年10月份、2017年1月份已归还全部借款本金，因双方借款合同约定被告应在2016年8月份归还借款本金，在合同约定借款期间到期后，虽然双方对利息及服务费的支付存在争议，没有支付相应的利息，但在到期后，被告明确表明先行归还全部借款本金，并已实际偿还，符合法律规定，因此本案被告已全部归还本金，实际双方仅存在利息的争议，请法庭依法裁判。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院已予以确认并在卷佐证。根据本院审查确认的有效证据及当事人当庭陈述，本院认定以下事实：1、根据出借方丁志文、借款方张伟胜于2017年7月21日签订的《借款合同一》、《借款合同二》，其中《借款合同一》约定张伟胜向丁志文借款人民币300万元，借款期限为2015年7月22日至2016年7月21日止，每月借款利息2%，另外每月收取服务费1%，张伟胜在每月22日前向丁志文支付下月借款利息及服务费9万元。《借款合同二》约定张伟胜向丁志文借款人民币300万元，借款期限为2015年8月11日至2016年8月10日止，每月借款利息2%，另外每月收取服务费1%，张伟胜在每月11日前向丁志文支付下月借款利息及服务费9万元。2、根据中国建设银行网上银行转账汇款电子回单，丁志文分别于2015年7月22日、2015年8月11日向张伟胜转账两次各300万元，合计600万元。3、根据中国工商银行深圳坂田支行出具的银行流水，张伟胜自2015年7月21日至2015年12月21日向丁志文多次转账，分别为：7月21日转账9万元，8月9日转账9万元，8月19日转账9万元，9月20日转账9万元，10月10日转账9万元，10月20日转账9万元，11月10日转账9万元，11月21日转账9万元，12月10日转账9万元，12月21日转账9万元，合计99万元。4、根据中国工商银行转账凭证，张伟胜分别于2016年10月13日、2016年10月19日、2017年1月3日向丁志文转账300万元、200万元、100万元。转账摘要备注为还本金款。5、丁志文庭审中确认在2015年7月至2015年12月期间收到张伟胜99万元，并于2016年10月13日、2016年10月19日、2017年1月3日收到张伟胜转账共600万元。本院认为，本案为涉港民间借贷纠纷，双方当事人未就法律适用进行约定，但丁志文的居住地及案涉借贷实际履行地等均在中华人民共和国内地，根据最密切联系原则，应适用中华人民共和国内地法律作为准据法进行审理。关于借款本金。合法的借贷关系受法律保护。根据当事人提交的借款合同、银行转账流水及庭审情况，本院依法确认丁志文与张伟胜之间的债权债务关系成立。关于借款本金，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，本案中丁志文首次向张伟胜支付出借款的时间为2015年7月22日，但张伟胜于2015年7月21日将首期借款利息9万元预先支付给丁志文，因此对于2015年7月21日张伟胜向丁志文转款的9万元，应当认定为预先在本金中扣除利息的情形，故实质上2015年7月22日丁志文仅向张伟胜支付借款本金291万元。对于2015年8月9日张伟胜向丁志文转款9万元的是否属于预先扣除利息的情形，对此本院认为，本案中涉及两份借款合同，在2015年8月9日前丁志文已于2015年7月22日将首笔出借款300万元支付给张伟胜，张伟胜在收到出借款后向丁志文支付利息，不属于预先扣除利息的情形，因此于2015年8月9日张伟胜向丁志文转款9万元，应当认定为本案利息。综上，本院认定本案丁志文共计向张伟胜借款金额为591万元。关于利息及剩余本金的计算。涉案两份借款合同均约定了借款利息为月利率2%，另每月服务费为1%，该约定为借贷双方真实的意思表示，应当视为借贷双方对借款约定了实际为月利率3%的综合利息，且从张伟胜自2015年7月21日至2015年12月21日期间，每月均按照月利率3%的标准自愿向丁志文支付利息。故截至2015年12月21日，利息应当按照月利率3%计算，对于张伟胜主张此期间按照月利率2%标准计算利息的抗辩理由，本院不予采纳。但自2015年12月21日之后，张伟胜并未按月继续向丁志文支付每月3%的利息，并于2016年10月13日、10月19日、2017年1月3日向丁志文转款600万元，从张伟胜的还款情况可判断，张伟胜向丁志文偿还上述600万元，系偿还基于双方签订的借款合同记载中对应的本金600万元，从张伟胜的还款行为并不能认定张伟胜仍自愿按照月利率3%标准向丁志文偿还利息，故自2015年12月22日至2017年1月3日期间，利息应当法律规定的利息上限即年利率24%计算。结合本案当事人借款及还款的情况，经核算，截至2017年1月3日，张伟胜尚欠丁志文借款本金1079459.6元未偿还（具体计算情况详见本案附表）。故张伟胜应当向丁志文返还借款本金1079459.6元及利息，利息应当自2017年1月4日起算，按照月利率2%的标准计算。综上，依照《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条，《中华人民共和国合同法》第六十一条、第二百条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告张伟胜应于本判决生效之日起十日内偿还原告丁志文借款本金1079459.6元及利息（以1079459.6元为基数，按年利率24%的标准，自2017年1月4日起计算至款项付清之日止）；二、驳回原告丁志文的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费25535元，由原告丁志文负担5793元，由被告张伟胜负担19742元。如不服本判决，原告丁志文可在判决书送达之日起十五日内，被告张伟胜可在判决书送达之日起三十日内，向本院提交上诉状，按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  王琪玮二〇二〇年四月二十六日法官助理胡仿柳书记员曾宪珠附表：本息计算表            日期              天数              借款金额              还款金额              利率              应偿还利息              偿还本金              尚欠当期利息              尚欠本金（元）                  2015/7/22              0              2910000              0              0.36              0.00               0.00               0.00               2910000                  2015/8/9              18               0              90000              0.36              51662.47               38337.53               0.00               2871662.47                   2015/8/11              2              3000000               0              0.36              5664.65               0.00               5664.65               5871662.47                   2015/8/19              8               0              90000              0.36              51994.48               38005.52               0.00               5833656.95                   2015/9/9              21               0              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             4016.67               5830389.06                   2015/12/10              19               0              90000              0.36              113276.56               0.00               23276.56               5830389.06                   2015/12/21              11               0              90000              0.36              86532.29               3467.71               0.00               5826921.35                   2016/10/13              297               0              3000000              0.24              1137925.90               1862074.10               0.00               3964847.25                   2016/10/19              6               0              2000000              0.24              15642.14               1984357.86               0.00               1980489.39                   2017/1/3              76               0              1000000              0.24              98970.21               901029.79               0.00               1079459.60                   合计                            5910000              6900000                                                                      1079459.60