广东省广州市荔湾区人民法院民事判决书（稿）（2020）粤0103民初2641号原告：刘华辉，男，1977年6月27日出生，汉族，住湖南省双峰县。委托诉讼代理人：唐爱娣，广东纵横天正律师事务所律师。委托诉讼代理人：袁东杰，广东纵横天正律师事务所律师。被告：詹坚俊，男，1994年7月23日出生，汉族，住广东省惠来县。委托诉讼代理人：宋玉祥，广东国匠律师事务所律师。第三人：广州安速达配送服务有限公司，住所地：广州市荔湾区西增路63号自编C10泰荣商务中心307室。法定代表人：詹坚俊,职务总经理。原告刘华辉诉被告詹坚俊、第三人广州安速达配送服务有限公司（以下简称“广州安速达公司”）股权转让纠纷一案，本院于2020年3月27日日立案受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人唐爱娣、袁东杰，被告詹坚俊及其委托诉讼代理人宋玉祥，第三人广州安速达配送服务有限公司法定代表人詹坚俊到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告刘华辉向本院提出诉讼请求：1.请求判令被告向原告支付股权转让款6.9万元，及至实际支付之日止的利息（以6.9万元为基数，从2019年8月16日起按照全国银行间拆借中心贷款利率计至实际清偿日止的利息）；2.请求判令被告承担并向法院支付原告已向法院预交的诉讼费。事实和理由：2019年3月5日，原告与被告合资成立广州安速达配送服务有限公司，公司认缴注册资本10万元，原告出资7万元，被告出资3万元。2019年8月15日，原告与被告签订《股东转让出资合同书》，约定原告将其出资7万元（占公司注册资本70%）的6.9万转让给被告，转让金为6.9万元。同日，广州安速达配送服务有限公司股东会议决议确认该事实，并重新变更了公司章程，进行了工商登记变更手续，被告现作为公司最大的股东与第三人的工商登记备案信息是一致的，被告在2019年12月23日又申请补领了新的营业执照、公司公章，还有银行对公账户，实际上已完全掌控公司，将原告排出公司的经营管理之外，其作为受益方，应当如约履行支付股权转让款。之后，原告向被告要求支付股权转让款，但被告一致推诿。被告拖欠原告股权的行为，已构成违约，应承担相应违约责任。现原告为维护自身合法权益，请求法院支持原告的诉讼请求。被告詹坚俊辩称：第一，被告是第三人股权的代持人，第三人的实际控制人和出资人是吴炜彬和原告，吴炜彬通过利用原告和被告代持第三人的股权来实际控制第三人，具体的表现为吴炜彬控制第三人的财务管理、银行收支付款、人事、配制安排，其主要的形式是由吴炜彬控股的广州开花亭食品有限公司的财务人员来负责第三人的财务管理。同时，实际使用被告的银行卡，被告已出借银行卡给广州开花亭食品有限公司的财务，吴炜彬利用自己的财务来控制第三人的收付款项，并且实际去使用这些收付款。第二，吴炜彬设立第三人，实际上是为吴炜彬控股的广州开花亭食品有限公司服务，主要用于满足该公司的配送需求，为了该目的，就利用原告先控股，而用被告之前所在的部门转型为独立的法人，但实际上却没有实现第三人财务独立，人事独立，进而成为人格独立，而仅仅让第三人以广州开花亭食品有限公司的部门运营的形式存在。第三，被告自始不享有第三人股东的权利，还仅仅是吴炜彬控股的广州开花亭食品有限公司的员工，并且一直领取工资至双方发生争议时。第四，被告重新申领第三人工商资质及财务管理账号等，是由于原告在双方发生争议之初就以被告是第三人的法人的身份，逼迫被告出面去解决业务上的投诉争议，被告在不了解第三人财务信息和业务管理的情况下，为了第三人不至于涉诉，在这无奈的情况下，为了支撑公司正常运营不得以而为之，这也正说明了被告之前没有实际控制第三人的状况，即被告不持有公章，无法进行正常的财务管理，不能进行人事分配等实际的管理事项。第三人广州安速达公司述称：我方的意见与被告的答辩意见一致。原告对被告以及第三人的答辩意见有如下回应意见：第一，第三人与被告提到的广州开花亭食品有限公司是两个独立的法人，确实存在吴炜彬的广州开花亭食品有限公司需要配送服务问题，因此原告才会找到被告来合作成立新的公司，但并不能视为第三人是广州开花亭食品有限公司的部门。第二，在第三人设立初期原告作为大股东是主要负责财务的，因新公司的设立初期资金各方面的限制，才找到其合作伙伴财务公司的人员帮忙处理财务事项。第三，第三人成立后原、被告之间的分工是原告负责财务，被告负责公司的日常运作、人员招聘以及工作安排，被告每个月将工作人员所需的工资等资金向原告申报然后原告向他们发放相关的工资。第四，原、被告之间矛盾的起因也是因为财务问题，被告成为大股东以后，其操作公司账户擅自将收取的款项挪用。第五，被告是第三人的法定代表人，其发言并不中立，被告的答辩意见等不能被采信。原告刘华辉围绕诉讼请求依法提交了以下证据：1.营业执照，证明公司注册的时间、注册资金。2.股东转让出资合同书（复印件），证明原告将其出资7万元（占公司注册资本70%）的6.9万转让给被告，转让金为6.9万元。3.广州安速达配送服务有限公司股东会议决议，4.2019年3月4日广州安速达配送服务有限公司章程，5.2019年8月15日广州安速达配送服务有限公司章程，6.准予变更登记（备案）通知书，证据3-6共同证明原、被告于2019年8月15日在《股东转让出资合同书》的基础上，办理了公司章程变更备案、工商登记变更等相关手续。7.股东转让出资合同书（加盖工商局的骑缝章的复印件），证明原告与被告就股权转让金支付的时间约定是2019年8月15日。8.补领营业执照申请手续，证明被告于2019年12月23日向工商登记机构申请了补领营业执照、公章等手续，完全掌控公司。被告詹坚俊及第三人对原告提供的证据有如下质证意见：对证据1的三性均没有异议；对证据2真实性没有异议，关联性没有异议，说明一下，证据2中的第2点约定跟第3点约定属约定不明，也就是说原、被告并没有就股权转让达成一致，也更认证了被告是代持的身份，从证据2中第3点的表述可以看出，第3点的表述中有一句“从某年某月某日起受让方成为本公司的股东，承认修改后的本公司章程，享有股东权益，并按《中华人民共和国公司法》第三条承担责任”这一表述中的时间是空白的，所以说明被告享有股东权益的日期无法确定，通过实际的第三人的运营来看，被告不享有股东的权益，既然被告不享有股东的权益，仅是代持的角色的被告无义务去履行出资合同书中支付转让金的义务；对证据3的三性均没有异议；对证据4中2019年3月4日的章程后面的股东签名并不是被告的亲笔签名；对证据5的三性均没有异议；对证据6的三性均没有异议；对证据7、8已超过了举证期限，不予质证。被告詹坚俊围绕诉讼请求提提供了以下证据：1.企业注册信息（网上查询打印件），证明原告和吴炜彬通过让被告代持股份方式来实现控制公司的目的。2.微信交谈记录，证明被告代持原告股份及不享有股东权利的事实。3.詹坚俊与广州安速达配送服务有限公司的股东吴炜彬、财务人员吴爱莲微信聊天录、银行卡交易记录，证明原告和吴炜彬通过借用被告银行卡的方式来实际控制公司，被告詹坚俊在招商银行尾号为406的账户是第三人借用被告詹坚俊的银行卡由广州开花亭食品有限公司的财务吴爱莲实际使用，用于第三人的收付款管理。4.银行卡交易明细，证明被告詹坚俊名下尾号为423的招商银行账户以及尾号为398的招商银行账户是原告向被告支付工资的账户，被告与公司仅是雇佣关系。5.股东转让出资合同书，证明原被告没有就转让款的支付的时间达成一致，即该转让行为不是双方真实意思表示，进而证明了被告代持股份的事实。原告对被告提供的证据有如下质证意见：因为原告在2020年4月20日才收到被告的证据材料，被告的证据材料中并未如实陈述其作为公司股东的事实，原告因此当天到登记机关调取了第三人公司所有的档案材料，原告提供的证据7、8并没有超过举证期限，而关于在工商登记备案中的股东股权转让出资合同书中明确的确认了双方受让之后的时间以及被告作为受让方承担公司权利义务的时间，应以该份文件为准，被告不能否认这份文件的真实性，合法性；对被告的证据1的真实性、合法性予以确认，对其关联性不予认可，广州开花亭食品有限公司工商档案信息与本案的法律关系没有关联性，不能认定吴炜彬是广州开花亭食品有限公司的股东，即要求被告代持第三人公司股份；对于证据2的真实性予以确认，关联性不予确认，被告与吴炜彬的聊天记录集中在2019年6月、7月以及2019年11月20日以及11月中旬，在聊天记录中，被告的信息也说明其掌握第三人公司的日常运作、人员安排，这些信息反而证明了被告是第三人的实际控制人，而不能证明吴炜彬掌控公司，对证据3中被告与吴爱莲的聊天记录，也仅是有2019年7月的，不能证明广州开花亭食品有限公司实际掌控第三人的财务，原告在之前也已经说明是在公司成立时请吴爱莲帮助过处理公司财务事宜，关于银行卡交易记录是在公司成立后，原告在公司的经营中存在垫资行为；对于证据4，被告既是公司的股东，也在公司中任职，参与工作，领取工资也是正常的，并不能证明被告与公司仅是雇佣关系，被告是公司股东的事实是以工商登记备案信息为准的，而原告的账户向被告转账并非个人行为，是属于公司经营中的垫资行为；对证据5的真实性予以确认，关联性不予确认，该份证据证明了双方确实达成了股权转让的协议，而转让金以及受让的时间应以工商登记备案时出具的为准，即以原告提交的登记机关的档案资料为准。第三人对被告提供的证据没有异议。本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，予以确认并在卷佐证。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：广州安速达公司于2019年3月5日成立，注册资金10万元，詹坚俊认缴出资3万元，刘华辉认缴出资7万元，出资时间为2019年12月31日。2019年8月15日，原告与被告签订《股东转让出资合同书》，并将该合同提交登记机关登记备案，该合同约定：原告将原出资7万元（占公司注册资本70%）的6.9万转让给被告，转让金为6.9万元；被告在2019年8月15日将需转让金额6.9万元全部付给原告；至2019年8月15日止，公司债权债务已核算清楚，无隐瞒，转让方和受让方均已认可，从2019年8月15日受让方成为公司的股东，承认修改后的公司章程，享有股东权益，并按《中华人民共和国公司法》第三条的规定承担责任；本合同一式两份，公司、登记机关各一份，具有同等法律效力等。同日，广州安速达配送服务有限公司出具《股东会议决议》确认：公司股权便后股东的出资情况为詹坚俊出资9.9万元（占公司注册资本99%）、刘华辉出资0.1万元（占公司注册资本01%）。广州安速达公司同时按《股东会议决议》修订了公司章程并提交登记机关登记备案。广州市荔湾区市场监督管理局于2019年8月16日办理广州安速达公司的股东变更登记手续。2019年12月23日，被告向登记机关申请遗失补领广州安速达公司的营业执照和公章的手续，并向银行遗失申领了公司银行账户的U盾。本院认为，本案系股权转让纠纷。本案争议的主要问题为：一、詹坚俊是否为他人代持广州安速达公司的股权；二、刘华辉与詹坚俊之间是否构成股权转让的法律关系；三、詹坚俊是否负有向刘华辉给付股权转让款的义务。具体分析如下：一、关于詹坚俊是否为他人代持广州安速达公司的股权的问题。广州安速达公司为自然人投资或控股的有限责任公司，依该公司章程及商事登记记载，詹坚俊、刘华辉为设立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份并履行公司设立职责的人，应当认定为公司的发起人及公司设立时的股东。詹坚俊在本案中主张其持有的股权为吴炜彬和刘华辉代持，刘华辉对此事实予以否认，且詹坚俊亦未能提供证据证明其与吴炜彬或刘华辉之间构成代持广州安速达公司股权的事实，且詹坚俊亦已在2019年12月24日通过向登记机关申请遗失补领营业执照和公章，并向银行遗失申领了公司银行账户的U盾等方式对广州安速达公司实行了实际上的管控，应认定为广州安速达公司的实际控制人，故本院对詹坚俊主张其并非广州安速达公司股东的事实不予认定。二、关于刘华辉与詹坚俊之间是否构成股权转让的法律关系的问题。刘华辉、詹坚俊均为广州安速达公司设立时的股东，詹坚俊与刘华辉于2019年8月15日签订《股东转让出资合同书》已提交登记机关登记备案，该合同应自双方签字时成立并生效，且上述合同是双方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，应认定为合法有效的合同。三、关于詹坚俊是否负有向刘华辉给付股权转让款的义务的问题。按照《公司法》第七十一条第一款的规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。刘华辉与詹坚俊已依《股东转让出资合同书》办理股权变更登记手续，刘华辉已按合同履行了其转让公司部分股权的合同义务，而詹坚俊未能按合同约定向刘华辉支付股权转让的对价，其行为已成构违约，依法应承担违约责任。本院对原告刘华辉要求被告支付股权转让款6.9万元及利息损失的诉讼请求予以支持。关于原告主张的逾期付款利息损失问题，因双方合同中没有约定违约条款，参照《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》第二十四条第四款规定，买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算。中国人民银行关于罚息利率，目前执行的标准是在借款合同约定贷款利率水平上加收30%-50%，现原告刘华辉要求被告詹坚俊计算逾期付款损失的标准，并不过高，本院亦予以采纳，但利息标准应自2019年8月16日起至2019年8月19日止，按中国人民银行公布的同期贷款基准利率的标准计算，自2019年8月20日至被告实际清偿之日止，按全国银行间同业拆借中心公布贷款市场报价利率的标准算。为此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条，《中华人民共和国公司法》第七十一条第一款的规定，判决如下：自本判决发生法律效力之日起十日内，被告詹坚俊向原告刘华辉支付股权转让款6.9万元及逾期付款利息（利息自2019年8月16日起至2019年8月19日止，以6.9万元为基数，按中国人民银行公布的同期贷款基准利率的标准计算；自2019年8月20日至被告实际清偿之日止，以6.9万元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布贷款市场报价利率的标准计算）。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费763元，由被告詹坚俊负担（受理费已由原告预交，原告要求被告将应负担的受理费由被告迳付原告，本院不再退回）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。审判员  劳灿辉二〇二〇年四月二十六日书记员  黄 燕黄凯旋