湖南省怀化市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）湘12刑终133号原公诉机关湖南省怀化市鹤城区人民检察院。上诉人（原审被告人）曾子满，男，1958年2月28日出生于湖南省新邵县，汉族，初中文化，户籍所在地湖南省怀化市鹤城区，住湖南省怀化市鹤城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年3月21日被湖南省怀化市公安局鹤城分局刑事拘留，同年4月27日被逮捕，同年8月7日经该局决定被取保候审。2019年3月7日经湖南省怀化市鹤城区人民法院决定被取保候审,同年11月15日经该院决定，由湖南省怀化市公安局鹤城分局执行逮捕。现押于湖南省怀化市看守所。辩护人易建军、曾玲颖，湖南五溪律师事务所律师。原审被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司，统一社会信用代码：91431200794729521G，住所地怀化市河西家电城2栋12号，法定代表人：曾子满。诉讼代表人袁建文，男，1964年3月12日出生于湖南省隆回县，汉族，户籍所在地湖南省隆回县，住湖南省怀化市鹤城区，系原审被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司副总经理。原审被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司，统一社会信用代码：91431200691806854D，住所地怀化市经开区舞阳大道河西家电城2栋12号，法定代表人：晏育成。诉讼代表人晏育成，该公司法定代表人。湖南省怀化市鹤城区人民法院审理湖南省怀化市鹤城区人民检察院指控原审被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、原审被告人曾子满犯非法吸收公众存款罪一案，于二〇一九年十一月十五日作出（2019）湘1202刑初132号刑事判决。原审被告人曾子满不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，听取辩护人及诉讼代表人的意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。湖南省怀化市鹤城区人民法院判决认定：2008年以来，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、被告人曾子满以口口相传的宣传方式，以支付2%到4.5%的利息为诱饵，向社会不特定公众以借款的名义非法吸收存款。其中，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司向53名集资参与人集资借款人民币33464000元，被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司向16名集资参与人集资借款人民币4700000元，被告人曾子满向189名集资参与人集资借款人民币117648121元。（一）被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司向非特定人集资借款的事实2006年11月17日，被告人曾子满出资注册成立怀化中皇房地产开发有限公司，2009年4月17日更名为湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司，该公司法定代表人为被告人曾子满。湖南湘虹葛业股份有限公司成立于2011年8月8日，注册资本为5000万元，初始登记资料中湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司占51%的股份，被告人曾子满占13.04%的股份。2010年3月至2016年6月期间，被告人曾子满未经国家金融管理部门批准，违反国家金融管理规定，以公司需要资金周转及湖南湘虹葛业股份有限公司上市需要资金为由，以虹瑞公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺支付2分至4.5分的高额利息为诱饵，向53名社会不特定公众非法吸收存款共计33464000元。各集资参与人参与集资具体情况为：潘玉美50万元，李伟伟500万元，谢启胜60万元，姚祖国55万元，李健林50万元，李旺阳10万元，刘其玉120万元，陈治权100万元，陈代秀30万元，陈代云65万元，赵忠杰40万元，彭志文30万元，唐志卫65万元，王中华24万元，陈梅香10万元，王细良40万元，赵武5万元，申晚秀30万元，刘春兰100万，李正顺40万元，杨建生30万元，李巧华17万元，尹文秋10万元，周龙云70万元，尹飞19万元，俞忠妮（曾用名俞宗妮）16万元，李兴旺25万元，李长明35万元，李晨晖40万，王桂香（尹在其）148万元，王誉融20万元，李和伯3万元，禹斌20万元，陈志凡30万元，颜九华20万元，禹伯放15万元，申群伟15万元，李帅帅100万元，尹财德15万元，邓民本50万元，曾卫旭25万元，郭洪30万元，卢顺新、王冬兰、黄桂强240万元，袁小兰100万元，周昌柳50万元，罗从友100万，贺军200万元，徐淑群50万元，廖开栋159.4万元，刘蒲香100万元，廖峰70万元，廖恒70万元，吴恒文30万元。已退集资款利息227.16万元，分别为：潘玉美9万元，谢启胜8万元，姚祖国19.8万元，李健林4.5万元，李旺阳0.9万元，赵忠杰9.9万元，彭志文6.75万元，唐志卫18万元，王中华0.72万元，王细良16.8万元，赵武0.45万元，李正顺7.2万元，杨建生2万元，李巧华4.59万元，尹文秋0.9万元，周龙云14.7万元，尹飞3.5万元，李兴旺4万元，李长明8.1万元，李晨晖10.8万元，王桂香50万元，王誉融1万元，陈志凡5.4万元，颜九华2.4万元，申群伟1.35万元，李帅帅6万元，邓民本4.5万元，曾卫旭0.5万元，吴恒文5.4万元。（二）被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司向非特定人集资借款的事实怀化恒亮房地产开发有限公司于2009年7月8日取得企业法人营业执照，注册资本为人民币八百万元，法定代表人为曾某2，经营范围为房地产开发,房屋租赁。2009年8月5日，该公司工商登记变更法定代表人为被告人曾子满。2014年9月29日，该公司工商登记变更法定代表人为周蛟成。2017年8月18日，该公司工商登记变更法定代表人为晏育成。2012年11月至2014年4月期间，被告人曾子满违反国家金融管理规定，为缓解公司资金不足，以怀化恒亮房地产开发有限公司名义，并在借条上加盖该公司印章，通过口口相传的宣传方式，承诺按2分至3分的高额利率支付利息，向16名社会不特定公众非法吸收存款共计4700000元。各集资参与人参与集资具体情况为：任洪利20万元，王小玲50万元，龙桂香30万元，张继来20万元，陈红军40万元，苏本春50万元，黄程25万元，刘贵荣40万元，尹检德24万元，李长明40万元，唐有远75万元，张燕10万元，李和伯21万元，王生云5万元，刘桂兰10万元，张学军10万元。已退集资款利息159.96万元，分别为：任洪利7.2万元，王小玲18万元，龙桂香10.8万元，张继来7.2万元，陈红军14.4万元，苏本春18万元，黄程5.4万元，刘贵荣14.4万元，尹检德3万元，李长明10.8万元，唐有远27万元，张燕3.6万元，李和伯11.16万元，王生云1.8万元，刘桂兰3.6万元，张学军3.6万元。（三）被告人曾子满向非特定人集资借款的事实2008年4月至2016年6月期间，被告人曾子满以个人名义，以公司需要资金周转及湖南湘虹葛业股份有限公司上市需要资金为由，通过口口相传的宣传方式，承诺按2分至4.5分的高额利率支付利息，向188名社会不特定公众非法吸收存款共计人民币117648121元。各集资参与人参与集资具体情况为：向子堂11.4万元，米长广10万元，柯武龙30万元，张清平45万元，陈际香22万元，唐正玉20万元，黄团进87万元，黄堂富20万元，刘松喜40万元，吕玉玖120万元，聂新贵20万元，彭佑云54.68万元，胡秀英46万元，李传洪20万元，王祝英143.0856万元，肖国雨150万元，易音20万元，周玲150万元，彭俊雄60万元，杨小波11万元，姚沅祥40万元，丁祖松100万元，袁显吾75万元，申雪英20万元，聂宇星60万元，孙晖25万元，李杰163万元，刘智蓉50万元，刘三华85万元，刘承仕64万元，戴深稳100万元，向同进11.4万元，张金坤40万元，颜有送50万元，彭中孝20万元，邹泽光10万元，黄登高75万元，邹鸿20万元，周文峰140万元，汪良平26万元，李俊44.8万元，彭珏辉30万元，刘治光20万元，陈乙华8万元，彭育屏20万元，曾彬云120万元，罗从贵30万元，周贷毛35万元，尹显洋30万元，彭四聪20万元，谢景贵20万元，邹文新60万元，罗青云6万元，杨来生50万元，杨贵元40万元，谭春加30万元，曾佐（吴春花）20万元，曾丽20万元，罗从升46.76万元，米长春45万元，刘瑞华300万元，曹敏27万元，李冰5万元，吴国香18万元，曾群英17万元，袁平华10万元，李定义50万元，陆冠伶60万元，陆冠廷10万元，袁嫦青200万元，李基良150万元，刘华田300万元，聂绍贵22万元，刘德英68万元，杨自学8万元，米允田45万元，曾昭章560万元，彭丁柏100万元，彭鹏成23万元，周月华14万元，周蛟成225万元，唐小华120万元，邱信文15万元，彭开林40万元，蒋湘国50万元，刘承克22万元，彭维青24万元，周银娥153万元，杨智文90万元，姚日升112.134万元，袁士茂40万元，丁湘容200万元，刘国良30万元，杨申回11万元，李明初104.6525万元，杨理杰50万元，聂建明60万元，刘立平150万元，郭海泉120万元，龙天海90万元，周耀宇50万元，李满容95.2万元，罗从友200万元，刘建中200万元，贺军37万元，李欣荣30万元，黄友生35万元，罗雪加135万元，罗忠凡9万元，彭益凡45万元，向伟15万元，颜芳50万元，谌鸿华50万元，周毅45万元，刘生易50万元，刘春连150万元，陈同和100万元，彭国华（彭过华）15万元，曾绍威60万元，贺小萍96万元，陈向中65万元，何丽群40万元，王凤娥286万元，彭贤娥174万元，杨自红55万元，袁征皇90万元，罗丽娟10万元，李艾荣3万元，吴宁25万元，李小平21.8万元，唐志荣100万元，刘玉蛟170万元，罗合高5万元，刘俊杰300万元，刘海建150万元，陶自珍20万元，郭元珍20万元，尹智贤46万元，张克云500万元，刘小程50万元，李若华37.5万元，谢小菊45万元，李德超100万元，刘淑英50万元，曾丽梅5万元，隆平生10万元，何胜利3万元，刘培利4万元，金庆云20万元，黄名胜100万元，王春良20万元，禹群龙25万元，朱子有40万元，李超群10万元，陈志勤15万元，谭安桂10万元，曾广荣30万元，刘应德10万元，彭军德20万元，周崇南30万元，禹光辉40万元，肖安平37.8万元，禹云飚40万元，卿兴财70万元，谭才岩20万元，刘志平50万元，张书海30万元，徐小军5万元，李林祥30万元，邓星喜10万元，尹梅桂10万元，李巧华16万元，刘尚林40万元，徐志萍50万元，张顺胜20万元，姚希明45万元，黄建华10.05万元，李复林（曾用名李福）21.55万元，彭晚初6万元，李路桥20万元，赵剑华（曾用名赵建）10万元，唐志波20万元，李和伯22万元，吴才和10万元，杨云华20万元，颜九华40万元，刘尚爱30万元，黄靖平200万元，肖利云15万元。已退本金35万元，分别为刘春连30万元，唐志波5万元。已退集资款利息451.992万元，分别为：黄团进6.3万元，刘松喜1.2万元，姚沅祥6.537万元，黄登高4.5万元，邹鸿7.2万元，周文峰3.4万元，杨贵元7.2万元，米允田2.7万元，彭开林12万元，蒋湘国18万元，彭维青10.8万元，郭海泉0.5万元，龙天海2万元，刘生易2万元，刘春连10万元，陈向中2万元，李小平18万元，张克云75万元，刘小程0.3万元，谢小菊12.825万元，隆平生0.9万元，金庆云6.3万元，王春良1.8万元，李超群4.05万元，陈志勤5万元，谭安桂10.8万元，彭军德1.8万元，周崇南9万元，肖安平1.44万元，卿兴财19.8万元，刘志平4.5万元，张书海8.1万元，邓星喜1.8万元，李巧华1.2万元，姚希明1.8万元，黄建华1.8万元，李路桥7.2万元，唐志波1.2万元，李和伯6.84万元，颜九华4.8万元，黄靖平144万元，肖利云5.4万元。因本案，怀化市公安局鹤城分局查封、扣押、冻结涉案财产情况如下：1.湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司名下在湖南省靖州苗族侗族自治县渠阳购物广场的房屋所有权证号为03-000794、03-000795、03-000798、03-000799、03-000800、03-000801、03-00798的房产所有权。2.曾子满名下在鹤城区的房屋所有权。3.曾子满名下在鹤城区的房屋所有权。4.曾子满名下在鹤城区的房屋所有权。5.曾子满名下在鹤城区的房屋所有权。6.曾子满名下在鹤城区的房屋所有权。7．曾子满名下在湖南省靖州苗族侗族自治县的房屋所有权证号为01-012645、01-011229、01-011230、01-011231、01-012646、01-012647、01-012644、01-011225、01-011224、01-011223、01-011228、01-011227、01-011222、01-011226的房产所有权。8．曾某2名下在怀化市的房屋所有权证号为710027225的房屋所有权。9．曾某2名下在怀化市的房屋所有权证号为710027227的房屋所有权。10.曾子满在湖南湘虹葛业股份有限公司的652万股股权，湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司在湖南湘虹葛业股份有限公司的2150万股权。案发后，被告人曾子满经公安机关电话传唤后主动到案，并如实供述犯罪事实。上述事实，有经法庭当庭举证、质证，并确认的下列证据证明：1.户籍证明，证明被告人曾子满的出生时间及其他身份信息。2.企业工商登记注册资料、企业法人营业执照复印件，证明湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司等机构的注册登记及变更登记等情况。3.报警案件登记表及立案决定书，证明公安机关于2017年7月25日接到报案人刘三华报案，并于2017年8月3日以曾子满、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查的事实。4.抓获经过和到案经过，证实被告人曾子满经公安机关电话传唤后直接到案的事实。5.中国银行业监督管理委员会怀化监管分局出具的复函，证明该局未向曾子满、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司办理吸收公众存款业务行政许可审批。6.被告人曾子满的银行个人账户明细查询流水表、个人网银报告单，证明被告人曾子满使用的银行个人账户上资金流入及流出的情况。7.借条、借款协议、银行转账凭条及银行明细账单等，证明被告人曾子满以湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及个人名义向本案多名不特定对象出具借条并借款吸资的情况。8.中国建设银行、中国工商银行、华融湘江银行、中国农业银行、中国银行、邮政储蓄银行、怀化农村商业银行等各金融机构的涉案账户的账户余额及交易流水等凭证，证明被告人曾子满的资金往来情况以及湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的资金往来情况。9.曾子满、曾某2在靖州苗族侗族自治县鹤城区的房屋产权信息查询表、档案证明、协助查封通知书、查封决定书、协助财产冻结通知书及股权冻结回执，证明曾子满、曾某2、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司名下不动产房屋、股权等资产的情况及被采取强制措施的情况。10.证人曾某1的证言，证明她系曾子满的女儿，她虽然是怀化恒亮房地产有限公司的股东，但所占股份均系曾子满出资，她未参与管理，系挂名股东。11.证人曾某2的证言，证明他系曾子满儿子，他在怀化恒亮房地产有限公司所占股份系曾子满出资并拿他的身份证去办理的，他未实际出资。湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司成立时他出资的988.65万元中约900万元系曾子满出资，他担任法人代表约半年后就变更为曾子满。12.证人蔡某的证言，证明曾子满系她前夫，二人于四五年前离婚。她在湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司所占股份系曾子满出资并拿她的身份证去办理的，她未实际出资，未参与管理，只是挂名股东。13.集资参与人李国良、谢启胜、姚祖国、李健林、李旺阳、刘其玉、赵忠杰、彭志文、唐志卫、王中华、陈梅香、王细良、赵武、申晚秀、刘春兰、李正顺、李巧华、尹文秋、周龙云、俞忠妮、李兴旺、李长明、尹在其、王誉融、李和伯、禹斌、陈志凡、颜九华、申群伟、尹财德、邓民本、曾卫旭、郭洪、卢顺新、王冬兰、黄桂强、袁小兰、周昌柳、罗从友、贺军、徐淑群、任洪利、王小玲、龙桂香、张继来、陈红军、苏本春、黄程、刘贵荣、尹检德、李长明、唐有远、张燕、李和伯、王生云、刘桂兰、张学军、向子堂、柯武龙、张清平、陈际香、唐正玉、黄团进、黄堂富、刘松喜、吕玉玖、聂新贵、彭佑云、胡秀英、李传洪、王祝英、肖国雨、周玲、彭俊雄、杨小波、姚沅祥、丁祖松、孙晖、刘三华、刘承仕、戴深稳、向同进、张金坤、颜有送、彭中孝、邹泽光、黄登高、邹鸿、周文峰、汪良平、彭珏辉、刘治光、陈乙华、彭育屏、曾彬云、罗从贵、周贷毛、尹显洋、彭四聪、谢景贵、邹文新、罗青云、杨来生、杨贵元、谭春加、吴春花、曾丽、罗从升、米长春、刘瑞华、曹敏、李冰、吴国香、袁平华、李定义、陆冠伶、陆冠廷、李基良、刘华田、刘德英、杨自学、曾昭章、彭丁柏、彭鹏成、周月华、周蛟成、唐小华、邱信文、彭开林、蒋湘国、刘承克、彭维青、周银娥、杨富霞、姚日升、袁士茂、杨申回、刘立平、郭海泉、龙天海、李满容、罗从友、刘建中、贺军、李欣荣、罗雪加、罗忠凡、彭益凡、向伟、谌鸿华、周毅、刘生易、刘春连、陈同和、彭国华、贺小萍、何丽群、彭贤娥、杨自红、李小平、刘俊杰、刘海建、陶自珍、张克云、刘小程、李若华、谢小菊、李德超、刘淑英、曾丽梅、隆平生、刘培利、金庆云、黄名胜、王春良、禹群龙、朱子有、陈志勤、谭安桂、曾广荣、刘应德、彭军德、周崇南、禹光辉、肖安平、卿兴财、禹云飚、谭才岩、刘志平、张书海、徐小军、李林祥、邓星喜、黄娜、刘尚林、徐志萍、张顺胜、姚希明、李复林、彭晚初、李路桥、赵剑华、唐志波、李和伯、吴才和、杨云华、颜九华、刘尚爱、肖利云的证言，证明2008年4月至2016年6月期间，曾子满通过本人、亲朋好友、公司员工以及集资参与人员对外传播吸收资金信息，以曾子满经营的公司需要资金周转及湘虹葛业上市需要资金为由，以月息2分至4分左右的高额利息为诱饵，向社会不特定公众非法吸收存款的事实，同时有《曾子满案债权债务登记表》、《曾子满案债权登记申报表》及上述各集资参与人提供的银行交易明细、银行转账凭条、借条、借款协议等在卷予以佐证。14.湖南省新时代恒信司法鉴定中心湘新恒司鉴中心[2018]会鉴字第25号司法会计司法鉴定意见书、恒信弘正会计师事务所有限责任公司怀化分所恒弘怀司鉴字[2019]第428号司法补充鉴定意见书，证明被告人曾子满以湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及个人名义进行吸资借款情况。15.被告人曾子满的供述和辩解：①曾子满分别以个人、怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的名义，承诺以支付利息的方式，通过口口相传的方式，向社会不特定公众吸收公众存款的过程；②曾子满在怀化恒亮房地产开发有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司、湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司的股份情况及实际管理情况；③曾子满以吸收的资金用于公司经营、对外投资及购买资产等情况；④湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、湖南湘虹葛业股份有限公司等公司的经营、负债情况。该院认为，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满扰乱金融秩序，通过口口相传的方式，承诺以支付利息为回报，向社会不特定公众非法吸收存款，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。其中，被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司非法吸收公众存款33464000元，被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司参与非法吸收公众存款4700000元，被告人曾子满参与非法吸收公众存款117648121元，分别按照其吸收公众存款的数额承担相应的刑事责任。曾子满系被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪直接负责的主管人员，应对上述二公司犯非法吸收公众存款罪承担刑事责任。曾子满自动投案，如实供述自己的主要犯罪事实，系自首,可以从轻处罚。公诉机关提出对被告人曾子满判处三年以上六年以下有期徒刑，并处罚金的量刑建议合法适当，予以采纳。根据司法解释规定，集资参与人因非法吸收公众存款所获得的利息，应当折抵集资本金；已退还的本息不足抵扣集资款的，以被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满的财物予以退还，被告单位及被告人的财产不足全部返还的，按集资比例返还。被告人曾子满因本案被先行羁押的期限，依法予以折抵刑期。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条第一款之规定，判决：一、被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币四十万元（罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳）；二、被告单位怀化恒亮房地产开发有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十万元（罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳）；三、被告人曾子满犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币三十万元（罚金在本判决生效后三十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳）；四、责令被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满退还集资参与人未退还的集资款（名单及数额详见附表）；被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及被告人曾子满的财产不足以退还全部集资款的，按比例退还。原审被告人曾子满上诉提出：1、其向社会不特定对象非法吸收存款的人数为38人，金额为30622156元，并非判决书认定的社会不特定人数及金额；2、非法吸收公众存款的金额应以集资参与人提供的转账凭证来认定，不能以集资参与人提供的借条来认定；3、《司法鉴定意见书》和《司法补充鉴定意见书》存在重大程序和实体问题，影响对其量刑；4、有自首情节，取得了部分集资参与人和债权人委员会的谅解，具有法定和酌定从轻处罚情节。请求二审法院改判缓刑。其辩护人提出如下辩护意见：1、原判认定不特定对象人数事实不清，影响对上诉人曾子满的量刑；2、《司法鉴定意见书》和《司法补充鉴定意见书》存在重大瑕疵；3、曾子满有自首情节，取得了部分债权人的谅解；4、上诉人曾子满及其公司现有资产变现后可以清偿债权人的损失。请求二审法院改判缓刑或从轻量刑。经审理查明，二审查明的事实与一审查明的事实一致，情节没有出入，一审判决中采信的经法庭质证、认证的认定本案事实的证据，本院均予以确认。本院认为，上诉人曾子满与原审被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司违反金融管理法规，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且犯罪数额巨大。曾子满系湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司直接负责的主管人员，应对上述二公司犯非法吸收公众存款罪承担刑事责任。曾子满自动投案，并如实供述自己的主要犯罪事实，系自首，可以从轻处罚。集资参与人集资本金尚未归还的,因非法集资所获得的利息，予以折抵本金；已退还的本息不足抵扣集资款的，以湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司及曾子满的涉案财物予以退还。原审被告单位及曾子满的涉案财物不足全部返还的，按集资参与人的集资额比例返还。曾子满因本案被先行羁押的期限，依法予以折抵刑期。曾子满上诉提出其向社会不特定对象吸收存款的人数为38人，金额为30622156元，并非判决书认定的社会不特定人数及金额；非法吸收公众存款的金额应以集资参与人提供的转账凭证来认定，不能以集资参与人提供的借条来认定的上诉理由及其辩护人提出原判认定不特定对象人数事实不清，影响对上诉人曾子满量刑的辩护意见,经查,原判认定上诉人曾子满、原审被告单位湖南虹瑞生态产业开发（集团）有限公司、怀化恒亮房地产开发有限公司向社会不特定对象非法集资对象人数、吸收资金数额、给存款人造成的直接损失金额是根据相关司法解释等规定,结合鉴定意见书、集资参与人的陈述、证人证言、借条、借款协议、银行转账凭证、银行交易明细账单、《集资参与人债权登记申报表》、曾子满签字确认的《债权债务确认表》、上诉人曾子满的供述等证据综合认定，符合本案的客观事实、法律事实，故该上诉理由和辩护意见均不能成立，本院不予采纳。曾子满提出《司法鉴定意见书》、《司法补充鉴定意见书》存在重大程序和实体问题，影响对其量刑的上诉理由及其辩护人提出这两份鉴定意见书存在重大瑕疵的辩护意见，经查，本案鉴定意见书是具备法定资质的鉴定机构、鉴定人员根据相关法律、行业规定等，并根据侦查机关提供的债权债务登记表及债权债务确认表、借款借条、计划还款协议、借款协议、转账凭证、借款会计凭证等涉案资料依法作出，并与在案书证、集资参与人的陈述、证人证言及上诉人曾子满的供述等证据相互印证，内容客观真实，鉴定程序合法，应当作为定案根据采信，故该上诉理由和辩护意见均不能成立，本院不予采纳。曾子满及其辩护人提出曾子满有自首情节，取得了部分集资参与人和曾子满案债权人委员会的谅解；曾子满及其公司现有资产变现后可以清偿债权人的损失，具有法定从轻和酌定从轻处罚情节，请求改判缓刑或从轻量刑的上诉理由和辩护意见，经查，原判已认定自首并已从轻处罚，虽然曾子满取得了部分集资参与人和曾子满案债权人委员会的谅解，但本案非法集资数额巨大，且有数额巨大的集资款至今仍没有返还，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条规定，个人非法吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收公众存款，数额在500万元以上的，或个人非法吸收公众存款对象100人以上的，或个人非法吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的情形属于《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定的数额巨大或其他严重情节,并应在三年以上十年以下有期徒刑幅度内处刑。在案证据证实曾子满及上述二单位非法吸收公众存款数额，或非法吸收公众存款对象、或给存款人造成的直接经济损失数额远超上述情形，曾子满及其辩护人所提上述上诉理由及辩护意见不足以对其从宽处罚，同时曾子满的行为也不符合《中华人民共和国刑法》第七十二条规定的判处缓刑的法定条件，故该上诉理由和辩护意见本院不予采纳。原判决认定的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  许云生审判员  刘哲艺审判员  荆 成二〇二〇年四月二十日法官助理李静书记员徐娟娟书记员宋梓嘉附相关法律法条：《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：(一)原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；(二)原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；(三)原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。