广东省深圳市龙岗区人民法院 执 行 裁 定 书 （2020）粤0307执异39号 异议人（被执行人）：郝建国，男，汉族，1950年7月25日出生,身份证住址广东省深圳市南山区。 委托代理人：连文刚，广东经天律师事务所律师。 申请执行人：宁波银行股份有限公司深圳宝安支行，住所地广东省深圳市宝安区新安办创业路洪福雅苑一栋裙楼112、113、114、205、206，统一社会信用代码91440300596756801K。 负责人：郑庆文，行长。 委托代理人：雷光明、张乐宇，广东万诺律师事务所律师。 被执行人：深圳市华盛轻纺贸易有限公司，住所地广东省深圳市罗湖区东门南路食出报关大厦B座407室,统一社会信用代码914403001922151440。 法定代表人：黄顺庭。 被执行人：廖嘉,男,汉族，1964年9月14日出生,身份证住址广东省深圳市罗湖区。 被执行人：郝建强，男，汉族，1958年12月25日出生,身份证住址广东省深圳市宝安区。 被执行人：黄顺庭,男,汉族，1962年7月19日出生,身份证住址广东省深圳市罗湖区。 被执行人：联日（清远）纺织服装有限公司，住所地广东省清新县太和镇107国道北428号,组织机构代码74554282-4。 法定代表人：廖嘉，董事长。 被执行人：深圳卡蒙特轻纺服装有限公司，住所地广东省深圳市龙岗区布沙路百门前工业区4栋4楼,统一社会信用代码91440300715274793H（已注销）。 法定代表人：张博，总经理。 关于申请执行人宁波银行股份有限公司深圳宝安支行（以下简称宁波银行宝安支行）与被执行人深圳市华盛轻纺贸易有限公司（以下简称华盛公司）、廖嘉、郝建国、郝建强、黄顺庭、联日（清远）纺织服装有限公司、深圳卡蒙特轻纺服装有限公司金融借款合同纠纷一案，深圳市中级人民法院作出的（2016）粤03民终15985号民事判决已经发生法律效力。因被执行人未履行生效法律文书所确定的义务，申请执行人向本院申请强制执行，本院依法受理，立案号为（2017）粤0307执4614号。在执行过程中，本院于2019年10月10日作出（2017）粤0307执4614号之十执行裁定书，裁定：一、依法确认被执行人郝建国、郝建强已履行完广东省深圳市福田区人民法院作出的（2015）深福法民二初字第356号、广东省深圳市中级人民法院作出的（2016）粤03民终15985号两份民事判决所确定的义务,对其二人已执行完毕；二、终结本次执行程序。异议人（郝建国）向本院提出执行异议，异议请求为：一、依法重新计算异议人应支付申请执行人宁波银行宝安支行利息的复利；二、退回多执行异议人的复利人民币（下同）252237元。本院立案受理后，依法组成合议庭进行书面审查，本案现已审查终结。 异议人郝建国提出异议称：2013年7月18日，异议人和郝建强、廖嘉共同与宁波银行宝安支行签订《最高额抵押合同》，约定为华盛公司向宁波银行宝安支行1500万元借款提供抵押担保。2013年7月22日，华盛公司与宁波银行宝安支行签订的《流动资金贷款合同》，第1.6.1.1条双方约定，贷款年利率为7.8%。同时，在第六条“违约责任”规定了罚息和复利的计算办法： 1、罚息：6.3条规定，贷款到期借款人未按约定偿还本金的，逾期贷款按合同约定贷款利率水平上加收百分伍拾的罚息。即罚息利率为3.9%。 2、复利：6.5条规定，贷款逾期或未按本合同约定使用贷款，应付未付的利息按本合同约定的罚息利率和结息方式计收复利，即应按约定的3.9%罚息利率计收复利。 后宁波银行宝安支行1500万元贷款到期，华盛公司无力偿还，申请执行人宁波银行宝安支行通过诉讼要求异议人郝建国和被执行人郝建强、廖嘉承担1500万元还款担保责任。 案件经深圳市福田区人民法院和深圳市中级人民法院判决，异议人和郝建强、廖嘉应向宁波银行宝安支行承担1500万元本金、利息、罚息和复利的还款责任。 但在本案执行过程中，深圳市永明会计师事务所有限责任公司出具的《鉴证报告》，在计算2016年4月26日至2018年10月21日异议人和被执行人郝建强、廖嘉应承担复利的时候，是按11.7%利率计算复利，远远高出被执行人华盛公司与申请执行人宁波银行宝安支行《最高额抵押合同》约定的3.9%利率，造成法院执行时多执行异议人和被执行人郝建强、廖嘉复利630592元，其中多执行异议人复利252237元。 异议人认为被执行人华盛公司与申请执行人宁波银行宝安支行《最高额抵押合同》中约定的是按3.9%罚息利率计收复利，深圳市永明会计师事务所有限责任公司《鉴证报告》按11.7%利率计算复利没有依据，应重新计算。据此，异议人为维护自己的合法权益，现提出执行异议，要求依据《最高额抵押合同》复利利率为3.9%罚息利率的规定，重新计算异议人复利，并退回多执行异议人款项252237元。 异议人郝建国提交如下证据材料：流动资金贷款合同、深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决、深圳市中级人民法院（2016）粤03民终15985号民事判决、深圳市永明会计师事务所有限责任公司关于宁波银行宝安支行与华盛公司借款1500万元事项的鉴证报告、（2017）粤0307执4614号之十执行裁定书。 申请执行人宁波银行宝安支行答辩称：一、生效判决已明确异议人应当向申请执行人支付的复利的计算方式，即依照合同的约定及中国人民银行的规定计算至实际清偿之日止。福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一项：被告华盛公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告宁波银行宝安支行贷款本金人民币1500万元及利息人民币2149864.91元、复利人民币145349.53元（利息、复利暂计至2016年4月25日，此后利息、罚息、复利按照合同约定及中国人民银行的规定计至实际清偿之日止)：第四项：被告郝建强、郝建国就上述确认的被告华盛公司应承担的债务在二分之一的范围内向原告宁波银行宝安支行承担连带赔偿责任。答辩人与被答辩人均不服上述判决提出上诉，深圳市中级人民法院作出（2016）粤03民终15985号判决，其中第一项内容为：维持深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决书第一、二、三、五项；第二项内容为：撤销深圳市福田区人民法院(2015)深福法民二初字第356号民事判决书第四、六项；第五项内容为：上诉人宁波银行宝安支行有权以被上诉人郝建国所有的位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、厂房5栋601、厂房5栋701房产40%份额折价，或者以拍卖、变卖上述抵押财产所得价款，在（2015）深福法民二初字第356号民事判决书第一项确定的债权范围内优先受偿。因此，生效判决已经明确本案的复利应当依照合同的约定计算，且被答辩人应当对该复利承担偿还责任。 二、本案合同已经约定复利的年利率为11.7%，该约定没有违反法律法规的强制性规定，对各方当事人均具有法律约束力。申请执行人与华盛公司签订的《流动资金贷款合同》中第1.6.1.1约定贷款年利率为7.8%；第6.3条约定：“贷款到期（含被宣布提前到期），借款人未按约偿还贷款本金的，自逾期之日起，贷款人将按实际逾期天数对逾期贷款按照在本合同约定的贷款利率水平上加收百分之五十的罚息。”第6.5条约定：“对借款人应付未付利息，贷款人有权向借款人计收复利。对借款人在贷款期内应付未付利息按本合同约定的利率和结息方式计收复利；对借款人贷款逾期或未按本合同约定用途使用贷款的，其应付未付利息按本合同约定的相应罚息利率和结息方式计收复利。”根据上述约定，借款人贷款逾期的，复利应当按照罚息利率计算，而罚息利率为贷款利率水平上加收50%，因本案贷款年利率为7.8%，则复利年利率为11.7%（7.8%+7.8%×50%)。且本案的利息、罚息、复利总计未超过年利率24%，因此，本案按照11.7%的年利率计算复利符合各方合同的约定，没有违反法律法规的强制性规定。异议人所称本案的罚息、复利的年利率为3.9%，没有事实与法律依据。 三、申请执行人申请法院划付的执行款数额准确无误，不存在多执行款项的情形。申请执行人向法院提交的贷款本息一览表，严格按照生效判决的内容确定异议人应付的本金、利息、罚息、复利的数额，截至2018年11月5日，就1500万元的本金及利息而言，异议人及其他被执行人应当向申请执行人支付的款项为24698282.83元，而申请执行人通过强制执行获得的款项是24622002元(具体计算方式详见附表)，显然不存在多执行款项的情形。 综上所述，法院在本案强制执行过程中，计算本金、利息、罚息、复利等符合法律规定，执行数额准确，申请执行人恳请法院依法驳回异议人的全部执行异议请求。 经审查查明，申请执行人宁波银行宝安支行与被执行人华盛公司、廖嘉、郝建国、郝建强、黄顺庭、联日（清远）纺织服装有限公司、深圳卡蒙特轻纺服装有限公司金融借款合同纠纷一案，深圳市福田区人民法院作出（2015）深福法民二初字第356号民事判决，判令：华盛公司应于判决生效之日起十日内偿还宁波银行宝安支行贷款本金1500万元及支付利息2149864.91元、复利145349.53元（利息、复利暂计至2016年4月25日，此后利息、罚息、复利按照合同约定及中国人民银行的规定计至实际清偿之日止）；二、华盛公司应于判决生效之日起十日内偿还宁波银行宝安支行押汇本金3270069.5美元及支付利息47487.19美元、逾期利息300573.25美元（利息、逾期利息暂计至2016年4月25日，此后利息、逾期利息及罚息按照合同约定及中国银行规定的外币利率标准计至实际清偿之日止）；三、宁波银行宝安支行有权对华盛公司质押的出口退税账户73×××83内的资金优先受偿，不足部分由华盛公司继续清偿；四、郝建强、郝建国就本判决判项第一项确认的华盛公司应承担债务在二分之一的范围内向宁波银行宝安支行承担赔偿责任；五、廖嘉、黄顺庭、联日（清远）纺织服装有限公司、深圳卡蒙特轻纺服装有限公司就本判决判项第一、二项确认的华盛公司应承担债务向宁波银行宝安支行承担连带清偿责任；六、驳回宁波银行宝安支行的其他诉讼请求。 宁波银行宝安支行、郝建国不服前述一审民事判决，上诉至深圳市中级人民法院，深圳市中级人民法院作出（2016）粤03民终15985号民事判决，判令：一、维持深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一、二、三、五项；二、撤销深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第四、六项；三、上诉人宁波银行宝安支行有权以被上诉人廖嘉所有的位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、厂房5栋601、厂房5栋701（房地产证号分别为：深房地字第××、60××85、60××86号）房产40%份额折价，或者以拍卖、变卖上述抵押财产所得价款，在深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一项确定的债权范围内优先受偿；四、上诉人宁波银行宝安支行有权以被上诉人郝建强所有的位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、厂房5栋601、厂房5栋701（房地产证号分别为：深房地字第××、60××85、60××86号）房产20%份额折价，或者以拍卖、变卖上述抵押财产所得价款，在深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一项确定的债权范围内优先受偿；五、上诉人宁波银行宝安支行有权以被上诉人郝建国所有的位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、厂房5栋601、厂房5栋701（房地产证号分别为：深房地字第××、60××85、60××86号）房产40%份额折价，或者以拍卖、变卖上述抵押财产所得价款，在深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一项确定的债权范围内优先受偿；六、驳回上诉人宁波银行宝安支行的其他诉讼请求。因被执行人未履行生效法律文书所确定的义务，申请执行人向深圳市福田区人民法院申请强制执行，受理案号为（2019）粤0304执4524号。2017年3月30日，申请执行人申请撤回强制执行申请。 因被执行人没有履行前述生效判决所确定的义务且涉案的抵押物在本院辖区范围内，申请执行人向本院申请强制执行，立执行案号为（2017）粤0307执4614号。执行过程中，因被执行人仍未履行生效法律文书所确定的义务，本院依法摇珠委托国众联资产评估土地房地产估价有限公司对申请执行人享有抵押权的被执行人廖嘉、郝建强、郝建国名下位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、601、701（房地产证号分别为：深房地字第××、60××85、60××86号）的厂房进行评估，上述三处房产的评估总值为人民币47320548元【详见国众联评字（2017）第1-1737号房地产估价报告】。其后本院依法裁定拍卖被执行人廖嘉、郝建强、郝建国名下位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501、601、701的厂房，被执行人郝建国、郝建强收到上述拍卖裁定后向本院提出异议称，按照生效判决，其二人仅对深圳市福田区人民法院（2015）深福法民二初字第356号民事判决第一项确定的债权（1500万元本金及利息、罚息、复利）负有清偿义务，而涉案的三层房产的市场价值远远超过上述债权，若三层厂房一起拍卖，将会对其造成不应有的损失。申请执行人与被执行人郝建国、郝建强协商后，双方达成一致意见，请求本院按照评估价17322888元作为起拍价先拍卖深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501（房产证号为：深房地字第××号），并请求本院就双方达成的和解意见重新作出拍卖裁定。本院已依当事人的申请依法将上述财产以评估价值17322888元为起拍价于2018年11月4日10时至2018年11月5日10时止在淘宝网司法拍卖广东省深圳市龙岗区人民法院网络平台进行公开拍卖，竞买人深圳市华源生态农业科技有限公司以24770488元的最高价竞得并已付清拍卖款项。本院依法对上述拍卖进行确认并已将上述厂房过户登记至竞买人名下。 申请执行人在拍卖成交后向本院提交了《债权明细表》、《贷款本息一览表》及《划款申请书》，请求本院将执行款24622002元予以划付。被执行人郝建国、郝建强对申请执行人提交的《债权明细表》、《贷款本息一览表》提出了异议并且不同意本院按照申请执行人的申请将执行款24622002元予以划付，同时请求本院委托审计机构对被执行人郝建国、郝建强应付的债务总金额进行审计。后申请执行人再次请求本院尽快将执行款24622002元予以划付并向本院提交了《承诺书》，承诺若被执行人提出的关于执行款金额的执行异议被法院认定成立，申请执行人愿意将法院已划付给申请执行人的执行款无条件划回法院账户。本院依法同意申请执行人的申请并将上述执行款24622002元划付给申请执行人，同时本院亦依法摇珠选定了深圳市永明会计师事务所有限责任公司（下简称永明公司）作为审计机构依法对被执行人郝建国、郝建强依据生效法律文书所确定应承担的1500万元及相应利息、复利、罚息的债务总额进行审计。 永明公司于2019年1月27日作出了深永鉴证字[2019]008号鉴证报告，本院依法将上述鉴证报告向双方当事人送达。申请执行人与被执行人郝建国、郝建强收到上述鉴证报告后向本院提出了书面异议，永明公司针对郝建国上述两异议进行了书面回复。本院于2019年9月30日向郝建国送达鉴定报告异议回复及预收费通知书，被执行人郝建国、郝建强对永明公司的回复仍有异议，认为多计算了复利252237元。 因被执行人郝建强、郝建国只需对生效判决确定的偿还贷款本金人民币1500万元及支付利息人民币2149864.91元、复利人民币145349.53元（利息、复利暂计至2016年4月25日，此后利息、罚息、复利按照合同约定及中国人民银行的规定计至实际清偿之日止）范围内承担抵押担保责任，上述拍卖款已足以清偿郝建国、郝建强的上述担保债务，且被执行人郝建国、郝建强仅需对1500万元贷款本息承担连带清偿责任，且上述债务在依法拍卖被执行人郝建国、郝建强、廖嘉名下位于深圳市布吉镇沙湾百门前工业区厂房5栋501的厂房后已足额清偿了，故本院于2019年10月10日作出（2017）粤0307执4614号之十执行裁定书，裁定：一、依法确认被执行人郝建国、郝建强已履行完广东省深圳市福田区人民法院作出的（2015）深福法民二初字第356号、广东省深圳市中级人民法院作出的（2016）粤03民终15985号两份民事判决所确定的义务,对其二人已执行完毕。二、终结本次执行程序。并于2019年10月16日向被执行人委托代理人连文刚送达该执行裁定书。 另查，案涉《流动资金贷款合同》中第1.6.1.1约定贷款年利率为7.8%；第6.3条约定：“贷款到期（含被宣布提前到期），借款人未按约偿还贷款本金的，自逾期之日起，贷款人将按实际逾期天数对逾期贷款按照在本合同约定的贷款利率水平上加收百分之五十的罚息。”第6.4条约定：“借款人未按约定用途使用贷款的，贷款人有权从借款人违约使用贷款之日起，就起违约使用的贷款金额按实际违约天数在本合同约定的贷款利率水平上加收百分之八十的罚息。”第6.5条约定：“对借款人应付未付利息，贷款人有权向借款人计收复利。对借款人在贷款期内应付未付利息按本合同约定的利率和结息方式计收复利；对借款人贷款逾期或未按本合同约定用途使用贷款的，其应付未付利息按本合同约定的相应罚息利率和结息方式计收复利。” 本院认为，综合异议人郝建国的异议请求及申请执行人宁波银行宝安支行的答辩意见可知，其双方对复利的计算基数、计息起止时间均无异议，本案的争议焦点为复利计算的利率问题，即2016年4月25日后的复利计算利率是申请执行人主张以及永明公司作出的深永鉴证字[2019]008号鉴证报告所认定的年利率11.7%，还是异议人郝建国所主张的年利率3.9%。这一争议的关键点在于对案涉贷款合同中第6.5条中“相应罚息利率”的理解。具体来说，本院认为应结合复利是指将产生的利息计入本金，再生利息的这一通俗理解及案涉贷款合同的上下文整体来理解。本案所涉的贷款合同已提前到期，故根据判项内容及前述贷款合同的约定，2016年4月25日后已是贷款逾期后，该阶段的复利应按照合同约定的相应罚息利率和结息方式计收方式。前述贷款合同第6.5条约定的贷款期限内应付未付利息“按本合同约定的利率”即年利率7.8%计算，因此贷款逾期后或未按合同约定用途使用贷款导致的复利，如按异议人主张的3.9%计算，则与贷款合同第6.3条与6.4条的约定逻辑相反；贷款逾期后的复利仅是“罚息利率”3.9%亦低于前述贷款合同约定的利率，并不符合常理。故“相应罚息利率”应是贷款逾期后合同约定利率加上罚息利率，即7.8%+3.9%=11.7%。综上，执行部门按照永明公司作出的深永鉴证字[2019]008号鉴证报告以年利率11.7%确定2016年4月25日后至2018年11月5日的复利金额，符合合同约定；异议人关于2016年4月25日应付复利的年利率应是3.9%的主张，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条、第一百五十四条第一款第（十一）项之规定，裁定如下： 驳回异议人郝建国的异议请求。 如不服本裁定，可自本裁定书送达之日起十日内，向本院提交复议申请书，并按对方当事人的人数提交副本，向广东省深圳市中级人民法院申请复议。 审判长  邹东强 审判员  赵 丹 审判员  郑则川 二〇二〇年四月二十八日 书记员  钟志洋