广西壮族自治区忻城县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂1321刑初132号 公诉机关广西壮族自治区忻城县人民检察院。 被告人唐茂翔，男，1985年8月27日出生于广西壮族自治区忻城县，壮族，大学文化，案发时系忻城县农村信用合作联社职工，住忻城县。因涉嫌犯违法发放贷款罪，2018年11月26日被刑事拘留，同年12月19日被逮捕。现羁押于来宾市看守所。 辩护人覃德敦，广西万合律师事务所律师。 被告人黄春健，男，1969年10月2日出生于广西壮族自治区忻城县，汉族，大学文化，案发时系忻城县农村信用合作联社主任，住忻城县。因涉嫌犯违法发放贷款罪，2018年11月26日被刑事拘留，同年12月4日来宾市公安局决定对其取保候审，2019年3月25日忻城县人民检察院决定对其继续取保候审，2019年8月23日本院决定对其继续取保候审。 辩护人蓝长源，广西芝州律师事务所律师。 被告人蓝秀欣，女，1974年9月2日出生于广西壮族自治区忻城县，壮族，大学文化，案发时系忻城县农村信用合作联社职工，住南宁市青秀区。因涉嫌犯违法发放贷款罪，2018年11月26日被刑事拘留，同年12月4日来宾市公安局决定对其取保候审，2019年3月26日忻城县人民检察院决定对其继续取保候审，2019年8月23日本院决定对其继续取保候审。 辩护人黄慧佳，广西思江律师事务所律师。 辩护人胡海丽，北京市炜衡（南宁）律师事务所律师。 广西壮族自治区忻城县人民检察院以忻检公刑诉［2019］125号起诉书指控被告人唐茂翔、黄春健、蓝秀欣犯违法发放贷款罪，于2019年8月21日向本院提起公诉。本院于同日立案，并依法组成合议庭，分别于2019年11月15日、12月23日公开开庭审理了本案。广西壮族自治区忻城县人民检察院指派检察员黄英花出庭支持公诉。被告人唐茂翔及其辩护人覃德敦，被告人黄春健及其辩护人蓝长源，被告人蓝秀欣及其辩护人胡海丽、黄慧佳到庭参加诉讼。现已审理终结。 广西壮族自治区忻城县人民检察院指控，2012年至2013年，张某1（另案处理）以600多万元的价格通过李某3、廖某（均另案处理）购得湖南省怀化市通道侗族自治县的七本《林权证》。之后伪造购销合同等材料，虚构贷款用途，以该七本《林权证》所记载的一万多亩林木为抵押物，以其实际控制的广西康某1贸易有限公司（简称:康某1公司）和柳州胤某贸易有限公司（简称:胤某公司）的名义向忻城县农村信用合作联社（简称:忻城县信用社）申请流动资金贷款各1500万元。忻城县信用社于2014年1月、6月分别给予康某1公司、胤某公司为期三年可循环使用的贷款额度各1500万元。张某1获得该3000万元贷款后用于购买地皮等其他用途并逾期不还。2015年3月忻城县信用社在贷后检查中发现上述七本《林权证》系伪造，抵押物不存在，遂要求张某1归还贷款或者置换抵押物，张某1至今未偿还欠款也未提供合格的抵押物。 在办理上述康某1公司和胤某公司的贷款业务过程中，被告人唐茂翔以忻城县信用社信贷员和基层社负责人的身份受理贷款材料，并与时任忻城县信用社主任的被告人黄春健、时任忻城县信用社计划信贷部经理的被告人蓝秀欣共同对康某1公司和胤某公司进行贷前调查。调查中，其三人未向公司法定代表人、交易相对方、林地所有权人等相关人员进行调查核实，也未要求抵押人提供抵押物的相关投资依据，没有认真全面核查贷款基础资料的真实性和完整性，也未深入调查借款人的财务状况和借款用途、抵押物的权属和地理位置、保证人的代偿能力。之后唐茂翔以第一调查人的身份撰写《关于广西康某1贸易有限公司申请1500万元的调查报告》，并安排信贷员莫某3（另案处理）在未进行调查的情况下以第一调查人身份撰写《关于柳州胤某贸易有限公司申请综合授信额度1500万元的调查报告》，两份报告对企业情况和担保评价等方面的陈述均与事实严重不符，并作出“同意以抵押担保方式给予该公司流动资金最高限额循环贷款授信人民币1500万元整”的意见。蓝秀欣和黄春健分别在《广西农村信用社大额贷款呈报审查审批表》的“联社信贷部审批岗意见”和“联社分管领导审批意见”栏上签名同意发放贷款。忻城县信用社贷审会根据唐茂翔、黄春健、蓝秀欣的贷前调查和上述调查报告，同意向康某1公司和胤某公司发放贷款各1500万元。唐茂翔、黄春健、蓝秀欣不认真履行职责，违反《中华人民共和国商业银行法》第35、36条的规定，违法发放贷款，致使贷款逾期无法偿还。 针对上述事实，公诉人当庭宣读和出示了书证、证人证言、被告人的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人唐茂翔、黄春健、蓝秀欣身为金融机构工作人员，违反国家规定发放贷款，数额特别巨大，其三人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百八十六条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以违法发放贷款罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人唐茂翔、黄春健、蓝秀欣对公诉机关指控的事实和罪名无异议。 辩护人覃德敦的辩护意见是：张某1将抵押物置换，足以防止给忻城县信用社造成损失，唐茂翔有自首情节，并取得忻城县信用社的谅解，建议对唐茂翔免于刑事处罚。 辩护人蓝长源的辩护意见是：忻城县信用社的债权有一定的保障，黄春健有自首情节，并取得信用社的谅解，建议对黄春健免于刑事处罚。 辩护人黄慧佳、胡海丽的辩护意见是：忻城县信用社的债权有一定的保障，蓝秀欣有自首情节，并取得信用社的谅解，建议对蓝秀欣免于刑事处罚。 经审理查明，2012年至2013年，张某1（另案处理）以600多万元的价格通过李某3、廖某（均另案处理）购得湖南省怀化市通道侗族自治县的七本《林权证》。之后伪造购销合同等材料，虚构贷款用途，以该七本《林权证》所记载的一万多亩林木为抵押物，以其实际控制的广西康某1贸易有限公司（简称:康某1公司）和柳州胤某贸易有限公司（简称:胤某公司）的名义向忻城县农村信用合作联社（简称:忻城县信用社）申请流动资金贷款各1500万元。忻城县信用社于2014年1月、6月分别给予康某1公司、胤某公司为期三年可循环使用的贷款额度各1500万元。张某1获得该3000万元贷款后用于购买地皮等其他用途并逾期不还。2015年3月忻城县信用社在贷后检查中发现上述七本《林权证》系伪造，抵押物不存在，遂要求张某1归还贷款或者置换抵押物，张某1至今未偿还欠款也未提供合格的抵押物。 在办理上述康某1公司和胤某公司的贷款业务过程中，被告人唐茂翔以忻城县信用社信贷员和基层社负责人的身份受理贷款材料，并与时任忻城县信用社主任的被告人黄春健、时任忻城县信用社计划信贷部经理的被告人蓝秀欣共同对康某1公司和胤某公司进行贷前调查。三被告人到通道县林业局调查，该局工作人员潘某某、李某5向三被告人称涉案林权证是该办理的，并提供假的档案材料给三被告人查阅。潘某某、李某5带三被告人、评估公司人员进行实地调查时，随意指一块林地，称该林地就是林权证上的林地林木。三被告人未向公司法定代表人、交易相对方、林地所有权人等相关人员进行调查核实，也未要求抵押人提供抵押物的相关投资依据，没有认真全面核查贷款基础资料的真实性和完整性，也未深入调查借款人的财务状况和借款用途、抵押物的权属和地理位置、保证人的代偿能力。之后唐茂翔以第一调查人的身份撰写《关于广西康某1贸易有限公司申请1500万元的调查报告》，并安排信贷员莫某3（另案处理）在未进行调查的情况下以第一调查人身份撰写《关于柳州胤某贸易有限公司申请综合授信额度1500万元的调查报告》，两份报告对企业情况和担保评价等方面的陈述均与事实严重不符，并作出“同意以抵押担保方式给予该公司流动资金最高限额循环贷款授信人民币1500万元整”的意见。蓝秀欣和黄春健分别在《广西农村信用社大额贷款呈报审查审批表》的“联社信贷部审批岗意见”和“联社分管领导审批意见”栏上签名同意发放贷款。忻城县信用社贷审会根据唐茂翔、黄春健、蓝秀欣的贷前调查和上述调查报告，同意向康某1公司和胤某公司发放贷款各1500万元。唐茂翔、黄春健、蓝秀欣不认真履行职责，违反《中华人民共和国商业银行法》第35、36条的规定，违法发放贷款，致使贷款逾期无法偿还。 2018年11月25日黄春健、唐茂翔、蓝秀欣经来宾市公安局民警电话通知后到案，如实供述自己的罪行。张某1以2080万元买受柳州市中级人民法院拍卖位于柳州市跃进路46号的柳国用字（2014）第108543号，面积6423.12平方米的工业用地，已被本院查封，该工业用地的所有人是柳州市川某贸易有限公司。在本案审理过程中，柳州市川某贸易有限公司的实际控制人张某1与忻城县农村信用合作联社签订抵押合同，将柳州市川某贸易有限公司的财产抵押给忻城县农村信用合作联社，已进行登记。经广西鑫佳房地产土地资产评估有限公司对柳州市川某贸易有限公司所有的位于柳州市跃进路46号的柳国用字（2014）第108543号面积6423.12平方米的工业用地，设定用途为商业用地进行土地估价预估，总价值为7736.65万元。 认定上述事实的证据有： 一.书证 1.忻城县信用社文件，证实2012年2月8日起唐茂翔任联社营业部副主任。2013年1月6日唐茂翔任联社芝州信用社主任。2014年1月13日起唐茂翔任信贷业务中心经理兼芝州社主任。2014年10月8日起唐茂翔任联社营业部副主任。2012年2月8日起蓝秀欣任忻城联社计划信贷部经理。黄春健于2013年7月至11月任联社党委委员、副主任、工会主席，分管市场开发部等；2013年11月至2014年4月任联社党委副书记，主任、工会主席，分管市场开发部等。2014年4月至2016年5月任联社党委副书记、主任，工会主席，分管市场开发部、计划信贷部。 2.忻城县农村信用合作联社提供的广西康某1贸易有限公司贷款档案，证实忻城县信用社和康某1公司于2014年1月25日签订合同，信用社以抵押方式给康某1公司授信贷款1500万元，为流动资金贷款，期限三年，抵押物是三本林权证所记载5000多亩林地的使用权和林木所有权。信用社于2014年2月8日和2014年2月23日分别把1200万元、300万元款项以受托支付方式付给满达、图亮公司。2015年1月向康某1公司放贷款1500万元。 3.忻城县农村信用合作联社提供的柳州胤某贸易有限公司贷款档案，证实忻城县信用社和胤某公司于2014年6月24日签订合同，信用社以抵押方式给胤某公司授信贷款1500万元，为流动资金贷款，期限三年，抵押物是四本林权证所载5000多亩林地的使用权和林木所有权。信用社于2014.6.26和2014.6.27分别把1000万、500万款项以受托支付方式付给满达、勤旺公司。 4.胤某公司用于抵押的林权证，证实通流林证字[2012]第430500907211号、通流林证字[2012]第430500907212号、通流林证字[2012]第430500907213号、通流林证字[2012]第430500907214号记载：柳州胤某贸易有限公司拥有播阳镇上湘村“水冲界”1635.4亩、大高坪乡大高坪村“水冲片”1058.5亩、大高坪乡大高坪村“冲荒”1064亩、独坡乡坎寨村“勤楼长冲”1725.4亩森林、林木所有权、林地使用权。 5.林权流转合同书、溪口村民委员会开具的村民会议关于林地及林木流转的决议书、村民表决签字、林地权属证明，证实经核实上述材料不属实。 6.张某1柳州银行网上银行转账给李某3、廖某的电子回单，证实2013年5月22日张某1通过柳州银行转账给廖某500000.00元。2013年6月4日张某1通过柳州银行转账给廖某900000.00元。2013年8月29日张某1通过柳州银行股份有限公司友谊支行转账给李某3900000.00元。2014年8月5日张某1通过柳州银行股份有限公司友谊支行转账给李某33805392.00元。 7.康某1公司贷后检查报告书，证实经检查发现抵押物林权证不存在，未到当地林业部门办理抵押登记，抵押权不受法律保护，风险较大。 8.胤某公司贷后检查报告书，证实经检查发现该抵押物林权证不存在，未到当地林业部门办理抵押登记，抵押权不受法律保护，风险较大。 9.查档证明、函，证实通道县林业局于2015年4月15日答复忻城县信用社：星浪、禄某、胤某、康某1公司用作贷款抵押物的林权证经查询无档案，抵押登记不属实。 10.通道侗族自治县林业局证明，证实编号分别为通流林证字(2013)第430800396415、430800396416、430800396417、430800359097、430800359096号及通流林证字（2012)第430500902070，430500907211、430500907212,430500907213、430500907214、430800396426号《林权证》与对应的《森林资源资产抵押登记证》，两证中对应的林地在该林业局林权登记系统及档案室均没有登记记录，也没有任何电子及纸质档案，属伪造的假证。李某5于2007年至2012年9月任通道县林业局林某1办主任，2012年10月至2014年1月任该局资源林政站站长，2014年2月至10月任林某1办主任。潘某某于2012年5月至2014年10月任林某1办副主任。 11.溪口镇罗城村村民委员会证明，证实林某1流转合同书不是该村与康某1公司签订，落款处所盖的村委公章也不是该村委所持的公章印记。 12.独坡镇坎寨村民委员会证明，证实该村没有和胤某公司签订林某1流转合同，也没有在该合同上盖公章。 13.大高坪乡大高坪村委会证明，证实该村没有和胤某公司签订地名“冲荒”的林某1流转合同，也没有在该合同上盖公章。 14.大高坪乡大高坪村委会证明，证实该村没有和胤某公司签订地名“水冲”的林某1流转合同，也没有在该合同上盖公章。 15.溪口镇溪口村民委员会证明，证实该村没有和康某1公司签订地名“人行”的林某1流转合同，也没有在该合同上盖公章。 16.独坡镇坎寨村民委员会证明，证实该村没有和胤某公司签订地名“勤楼长冲”的林某1流转合同，也没有在该合同上盖公章。 17.忻城县信用合作联社提供的七份合同，证实（1）康某1公司向图亮公司购买苗木；（2）胤某公司向勤旺公司购买棉籽粕；（3）胤某公司向满达公司购买四季茶等；（4）康某1公司向图亮公司购买化肥；（5）康某1公司向满达公司购买化肥；（6）康某1公司向满达公司购买肥料；（7）川某公司向康某1公司购买肥料。 18.银行流水，胤某、康某1公司贷款各1500万元的资金走向图，证实2014年6月胤某的1500万元分二笔到满达、勤旺公司后到房开公司,2014年2月康某1公司的1500万元分二笔到满达（1200万）、图亮公司（300万）。2015年1月归还后续贷又分两笔到图亮公司（1200万）和27397账号。2015年康某1公司1500万元资金去向、2014年胤某公司1500万元资金去向。 19.贷款到期通知书、贷款逾期催收通知书，证实忻城信用社向康某2公司和张某1催收欠款，张某1在一份到期通知书写下“2016年7月30日前还100万，余款三个月内还清”的承诺。 20.协议书、以物抵债协议，证实2018年8月29日川某公司法定代表人张某1和忻城县信用社签订协议，把川某公司在柳州市的一块土地及地上附着物抵债给忻城信用社，抵正多公司在该信用社的贷款本息1888万元。二年内张某1归还正多、南火、康某1、胤某公司的贷款本息，信用社将土地及附着物过户给川某公司。自协议签订之日起张某1每季度还康某1、胤某公司贷款本息不低于200万元。 21.民事判决书，证实(1)忻城县人民法院于2018年4月23日作出的两份判决书，认定2014年1月25日康某1公司与原告忻城县农村信用合作联社签订《综合授信合同》，约定从2014年1月25日起至2017年1月24日止，康某1公司可在授信额度1500万元内向原告借款。同日张某2、李某2和张某1作为保证人签订《保证担保合同》。2015年1月29日、2月15日康某1公司与原告签订《流动资金借款合同》约定借款1200万元、300万元作为购买苗木流动资金。期限都是一年。合同签订后原告已把借款1200万、300万元支付至康某1公司，借款到期后康某1公司未按约偿还，2016年3月27日原告在康某1公司还款账户里扣得0.03元偿还借款本金。法院判决康某1公司偿还上述借款本金及利息。(2)2018年8月7日作出的判决书认定2014年6月24日胤某公司与原告忻城县信用合作联社签订《综合授信合同》，约定从2014年6月24日起至2017年6月24日止，胤某公司可在授信额度1500万元内向原告借款。谢某1、张某3、张某1签订《最高额保证担保合同》，为胤某1500万元承担连带担保。同月26日、27日胤某公司与原告签订两份《流动资金借款合同》，向原告借款1000万元、500万元。截止2018年2月28日胤某公司只偿还本金674.67元及232万元利息。判决胤某公司偿还给原告14999325.33元本金及利息。 22.忻城县农村信用社文件，证实2018年12月12日忻城县农村信用社对张某5、莫某3、蓝秀欣、唐茂翔予以停职停岗处理。 23.经济责任审计报告，证实忻城县农村信用合作联社认定，蓝秀欣在信贷管理方面存在的问题：对林某1贷款抵押物核查失误；未审查贷款资料真实性；对贷款用途的审查不严谨；对借款人主体资格审查不严。唐茂翔在信贷管理方面的问题：林某1贷款抵押不真实；向非实体企业发放贷款；未按规定进行贷后检查。张某5在贷款方面的问题：贷前调查未尽职，抵押物不真实；向无实际经营实体客户发放贷款。不符合《广西农村合作金融机构信贷业务管理基本制度》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《广西农村合作金融机构法人客户统一授信管理办法》、《广西林权抵押贷款管理办法》、《广西农村合作金融机构贷后管理暂行办法》等的规定。涉及到借款人有胤某公司、南火公司、正多公司等。 24.银行流水，证实2014年7月2日张某1转42800元康某1评估费、30900元胤某公司评估费给李某4。 25.户籍证明，证实黄春健、唐茂翔、蓝秀欣的身份情况，作案时均已达完全刑事责任年龄。 26.受案登记表、立案决定书，证实2018年9月来宾市公安局在办理张某1等人骗取贷款案中发现莫某3、张某5、唐茂翔等人有违法发放贷款嫌疑，于2018年10月16日决定对唐茂翔等人违法发放贷款案立案侦查。 27.受案登记表、立案决定书、呈请立案报告书，证实2015年7月24日接到群众举报称，2015年1月、2月广西康某1贸易有限公司、广西胤某贸易有限公司利用假冒的林权证作抵押从忻城县农村信用合作社骗取贷款各1500万元。同月30日来宾市公安局兴宾分局立案侦查。 28.湖南省怀化市中级法院（2016）湘12刑初37号刑事判决书，证实李军、潘某某因受贿罪、滥用职权罪被湖南省怀化市中级法院判处刑罚。 29.通道侗族自治县人民法院（2016）湘1230刑初83号刑事判决书，证实李某3、廖某因行贿罪、骗取贷款、票据承兑罪被通道侗族自治县人民法院判处刑罚。 30.到案经过，证实2018年11月25日，黄春健、唐茂翔、蓝秀欣经来宾市公安局民警电话通知后到案，如实供述自己的犯罪事实。 31.柳州市中级人民法院执行裁定书、拍卖成交确认书、土地他项权利证明书、忻城县人民法院执行裁定书、忻城县人民法院拍卖公告，证实张某1以2080万元买受柳州市中级人民法院拍卖位于柳州市跃进路46号的柳国用字（2014）第108543号，面积6423.12平方米的工业用地，现被本院查封拍卖。 32.广西农村合作金融机构信贷业务管理基本制度（修订）桂农信发（2012）304号等文件，证实信用联社发放贷款的具体流程，贷前调查岗位与审批岗位分开，岗位之间不能兼任，案发时黄春健处于审批岗位。 33.还款记录单，证实黄春健跟随贷前调查人员前往湖南省调查后发放给康某1公司的1500万元，已于2015年1-2月还清。 34.谅解书，证实黄春健、唐茂翔、蓝秀欣取得忻城县农村信用社的谅解。 35.悔过书,证实蓝秀欣、唐茂翔对其行为表示认罪悔罪。 36.执行担保保证书，证实柳州市川某贸易有限公司的实际控制人张某1将柳州市川某贸易有限公司的全部财产，为本院在执行忻城县农村信用合作联社申请执行（2019）桂1321民初54号民事判决书一案提供担保，并承担连带清偿责任，如果柳州市川某贸易有限公司的财产不足以清偿债务，柳州市川某贸易有限公司的全体股东自愿承担连带清偿责任。 37.抵押担保合同，证实柳州市川某贸易有限公司的实际控制人张某1与忻城县农村信用合作联社签订抵押合同，将柳州市川某贸易有限公司的财产抵押给忻城县农村信用合作联社，已进行登记。 38.土地估价预估单等材料，证实经广西鑫佳房地产土地资产评估有限公司对柳州市川某贸易有限公司所有的位于柳州市跃进路46号的柳国用字（2014）第108543号面积6423.12平方米的工业用地，设定用途为商业用地进行土地估价预估，总价值为7736.65万元。 二.证人证言 1.吴某1、王某1证实，经确认公安出示的2012年9月21日、2012年10月9日我们代表溪口村村民委员会和广西康驰贸易有限公司签订的“人行”《村民会议关于林地及林木流转的决议书》和《林某1流转合同书》上的签字、手印、公章都是他人伪造的，溪口村没有地名叫“人行”的地方，溪口村委会没有开过这方面的会议，也没有见过流转合同，更没有把上述的林地流转给任何人和单位。林业局林权办主任李军没有找到溪口村委会协商过将位于湖南省通道侗族自治县溪口镇溪口村地名“人行”面积2357.55亩的森林、林木和林地流转给广西康某1贸易有限公司。广西来宾市忻城县农村信用合作联社没有来溪口村委了解过流转上述林地给他人的事情。溪口村委跟广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西创满贸易有限公司、柳州市禄某物资贸易有限公司没有业务来往，我们也不认识潘某某、李某3、廖某、张某1、张某2、谢某2。 2.王某2证实，我系大高坪乡大高坪村村委主任。经确认公安出示的2012年7月15日我代表大高坪村村民委员会和柳州胤某贸易有限公司签订的“冲荒”和“水冲片”两份《林某1流转合同书》上的签字、手印、公章都是他人伪造的，大高坪村没有地名叫“冲荒”和“水冲片”的地方，我没有见过流转合同。在通道县林业局林权办工作的潘某某没有来村委找我们谈大高坪村流转林地的事情。广西来宾市忻城县农村信用合作联社没有来大高坪村村委了解过流转上述林地给他人的事情。大高坪村村委跟广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西创满贸易有限公司、柳州市禄某物资贸易有限公司没有业务来往，我没有听说过上述公司，也不认识李某5、李某3、廖某、张某1、张某2、谢某2。 3.杨某1证实，我在2012年-2014年期间担任通道县独坡镇坎寨村村委会主任。经确认公安出示的2012年6月15日我和杨生勇代表独坡乡坎寨村村民委和柳州胤某贸易有限公司签订的“勤楼长冲”《林权流转合同书》上的签字、手印、村委会公章都是他人伪造的，我和杨某2不知道有这回事，也没有见过流转合同。广西来宾市忻城县农村信用合作联社没有来坎寨村村民委了解过流转上述林地给他人的事情。坎寨村村委跟广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西创满贸易有限公司、柳州市禄某物资贸易有限公司没有业务来往，我没有听说过上述公司，也不认识李某5、潘某某、李某3、廖某、张某1、张某2、谢某2。 4.黄某1、黄某2证实，公安出示的2012年8月5日我们代表播阳镇上湘村村民委和柳州胤某贸易有限公司签订的“水冲界”《林权流转合同书》上的签字、手印、村委会公章都是他人伪造的，上湘村没有地名叫“水冲界”的地方，我们也没有见过流转合同；另外，上湘村的林地从1997年已经分包到户管理了。广西来宾市忻城县农村信用合作联社没有来上湘村村民委了解过流转上述林地给他人的事情。上湘村村委跟广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西创满贸易有限公司、柳州市禄某物资贸易有限公司没有业务来往，我们没有听说过上述公司，也不认识李某5、潘某某、李某3、廖某、张某1、张某2、谢某2。 5.肖某证实，我在2002年-2014年期间担任通道县溪口镇罗城村的村党支部书记。我没有听说过广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西创满贸易有限公司、柳州市禄某物资贸易有限公司，没有和这五家公司签过合同书，也没有业务来往。经确认公安出示的两份2013年4月30日我和广西康驰贸易有限公司签订的通道县溪口镇罗城村《林权流转合同书》上的签字、手印、村委会公章都是他人伪造的。我不认识李某5、潘某某、李某3、廖某、张某1、张某2、谢某2。 6.莫某1证实，2014年4月至7月份之间柳州市禄某物资贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司分别贷款1500万元，广西创满贸易有限公司是申请开立1500万元的银行承兑汇票。这5家公司都是用湖南省怀化市通道侗族自治县的林权证到我们联社进行贷款抵押。2015年4月份我们联社进行风险排查，我们联社工作人员到湖南通道县的林业部门和到实地调查了解，得到通道县林业局出具的他们用于办贷款的林权证是假的相关材料后，才发现上述5家公司抵押给我们联社的林权证是假的。发现林权证是假的之后，我们叫5家公司还款，但是他们没有办法还款，然后叫他们重新找抵押物置换，到目前为止只有禄某公司跟创满公司找到抵押物。还有3家公司的抵押物还在找当中。当时没有发现林权证造假，主要是信贷员的问题、网点的主任还有信贷部经理，他们前期的调查没有尽职尽责，后面的领导层面把关都是看材料而已，如果材料做得好领导是看不出问题的。当时办理这五家公司贷款的信贷员是谁我不记得了，网点主任是唐茂翔、蓝某1，信贷经理是蓝秀欣。前期的调查都是他们去做，而且这5家公司的贷款都是唐茂翔介绍过来的。广西星浪商贸有限公司、广西创满商贸有限公司、柳州禄某物资贸易有限公司的实际控制人是李某3和廖某；柳州胤某贸易有限公司、广西康某1贸易有限公司实际控制人是张某1。据我所知这5家公司的借款人到我联社后经唐茂翔带领直接找到我联社领导，没有找信贷员，按照我们的业务流程，领导不应该跟客户接触。2015年2月份，广西康某1贸易有限公司在忻城县农村信用合作联社授信期限第二年中的授信循环使用用信额度其中的300万元。当时，是我作为忻城联社信贷部经理审批的这300万授循环用信额度。按照往时的贷款流程，循环使用授信额度的审批按照第一年的贷款审批的材料直接签字逐步审批到最后一个环节就可以出资了。 7.韦某1证实，柳州市禄某物资贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西创满有限公司都是用湖南省怀化市通道侗族自治县的《林权证》到我们联社进行贷款抵押，我参加过贷审会。这5家公司是2014年年初开始贷款，已办理放款程序。2015年4月15日，我们联社的检查组到湖南省通道县林业局的林某1办查询上述公司提供的《林权证》抵押登记是否真实有效，我们也把《森林资源资产抵押登记证》、《林权证》复印件、《抵押合同》给林某1办的工作人员看了，当时林某1办的工作人员经查档后就当场口头答复我们，说上述4家公司提供给我们联社的《林权证》抵押登记是不存在的。经过沟通，当地林某1办的工作人员出具《林某1抵押登记查档证明》给我们，证明上写明“以上抵押登记不属实”之后，我们按照其中一本《林权证》上面的林某1宗地示意图到木脚乡实地查看，经找当地人核实，当地人称没有把示意图上的林地租给任何一家公司或个人，他们木脚乡没有力冲这个地名，之后他们还出具了《林地核实证明》给我们，证明该片林地已经划为公益林。之后我们再返回林业局林某1办，经过沟通他们才在我们已经拟好的《关于请求查询林某1抵押登记状况的函》上签字盖章，证明广西星浪商贸有限公司、柳州禄某物资贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西康某1贸易有限公司提供的《林权证》无相关档案。是信贷员到通道县办理的抵押登记，我记得信贷员有唐茂翔和莫某3。广西星浪商贸有限公司、广西创满商贸有限公司、柳州禄某物资贸易有限公司这3家公司到我们联社办理贷款相关手续主要是廖某和李某3、杨某3等人，柳州胤某贸易有限公司和广西康某1贸易有限公司到我们联社办理贷款相关手续的主要是张某1和谢某1。胤某公司和康某1公司的实际控制人是张某1。 8.谢某1证实，胤某公司的实际控制人是张某1。2014年2月26日胤某公司以购买苗木、农副产品为由，使用湖南省怀化市通道侗族自治县林业局的林权证作为抵押物，以流贷的形式，到忻城县农村信用合作联社贷款1500万元。张某1通过陈某认识忻城信用社的唐茂翔主任后用林权证抵押贷款。林权证是张某1跟李某3、廖某办理。贷款材料都是张某1安排财务收集然后交给忻城信用社的唐茂翔主任。我和张某3分别以胤某公司法人代表、股东的身份在贷款合同上签名。这笔1500万元的贷款是张某1支配使用。在贷款发放前后，没有任何信用社里的信贷员对我进行过调查询问。因为忻城县农村信用合作联社信贷员清楚，这1500万元贷款是发放给张某1的，张某1也已跟唐主任、黄主任、姓卢（女性）的一把手沟通清楚了，所以他们不对挂名的法人代表进行形式上的调查，便发放了贷款。我和张某1、忻城信用社的张某5及另一名业务员、李某3、廖某一起到湖南省通道县林业局办理抵押登记，通道县林业局负责办理的人是李某5和潘某某。2013年6月25日柳州联众运输有限公司才变更为柳州胤某贸易有限公司的，四份林某1流转合同书签订的时间是2012年，是假的合同书。借款合同上虽写有借款明确、合法的用途，但胤某公司事实上无合法、合规的生产经营规模，胤某公司也不具有持续的生产经营能力，不具有合法的还款来源，信用状况一般。胤某公司事实上只有我一个人，公司里的会计、出纳员是套用张某1川某公司的会计、出纳员，胤某公司设立的地址也不真实，也是套用川某公司的办公地址及办公场所。张某1纯粹为了取得贷款而设立公司。胤某公司没有产品、没有市场生产经营效益。胤某公司没有实际偿还贷款的能力。贷款已被张某1挪作他用，所以不能归还银行。 9.张某1证实，柳州胤某贸易有限公司、广西康某1贸易有限公司、柳州市川某贸易有限公司、柳州市满达物资有限公司、柳州市图亮有限公司、柳州市勤旺物资有限公司都是我实际控制和经营的公司。因为我已使用川柯商贸有限公司在柳州市别的银行贷款了2500万元，所以只能使用张某2、谢某1姓名作为法人成立康某1、胤某公司进行贷款。2014年1月16日、2014年2月26日我分别以康某1公司、胤某公司的名义向忻城信用社贷款各1500万元。我是经柳州信用社工作人员陈某主任介绍到忻城县农村信用合作联社去找到唐茂翔主任办理贷款。唐茂翔讲使用林权证在芝州社可以贷款，唐茂翔叫我准备好两个公司的贷款相关资料交给他，再由他上交到忻城信用社芝州社等待审批。唐茂翔讲符合要求可以放款，然后唐茂翔就带我去跟信用社领导汇报，我跟银行的领导讲用湖南省通道县的林权证作抵押，领导听取汇报以后也同意给我贷款。办理这两笔贷款的信贷员是唐茂翔、张某5、风险部的蓝主任。信贷员莫某3、张某5、唐茂翔、莫某4在发放贷款前检查、核查时及贷款后都知道是我实际控制这两个公司，所贷款项都是由我支配使用，知道张某2、谢某1这在康某1公司、胤某公司只是挂名的法人代表，无贷款偿还能力，我才是这两个公司的实际控制人。在莫某3、张某5、唐茂翔等人为了保证贷款的安全，发放贷款时要求我签订了一份连带担保合同，保证我按时归还贷款。通俗讲法就是阴阳合同，贷款明面上是借给康某1、胤某公司，实际上借款人是我，这两家公司不能还款的情况下就由我本人还款。柳州胤某贸易有限公司2010年11月17日成立，之前名称是柳州联众运输有限公司，2013年6月25日才变更为柳州胤某贸易有限公司。胤某公司的更名材料是跟提交的贷款材料一起提交的。用来抵押贷款的七本林权证是我在2012年至2013年期间跟李某3和廖某购买，我共支付400万元首期款给李某3和廖某。正常办理林权证的费用是3000多元，我经过廖某、李某3介绍办理林权证的费用是每亩400元。案发后李某3承认这几本林权证是他通过通道县林业局的潘某某和李某5办理得的假证，李某5说李某3是按每亩100-150元的价钱支付给他的，所以李某5就伪造材料办理了这七本假的林权证给我。办林权证时李某3和廖某、李某5、潘某某一起带我去实地查看林地，但没有找过当地的村委了解林地的情况。这七本林权证我交给忻城信用社，并和信用社的工作人员唐茂翔一起到通道县林业局办理抵押登记，当时林业局的潘某某收到林权证原件后出具了一份盖有通道县林业局公章的森林资源资产抵押登记证给唐茂翔等人，拿回忻城信用社为我办理放款贷款手续。2015年4月忻城信用社发现贷款抵押物七本林权证是假的，多次催还贷款，我因资金紧张一直未偿还。我提交给信用社的七份购销合同全部是为了方便从信用社贷款而虚构的，没有实际经营行为发生，从信用社转给售货方的贷款最后回到胤某公司和康某1公司。康某1、胤某公司实际上是两个公司一班人马。康某1、胤某公司没有产品，没有生产经营效益。这3000万元我用于买地、偿还贷款、开饭店、开幼儿园等其余用途开支了。评估材料由刘某交给唐茂翔。康某1、胤某公司的林某1评估费分别是42800元和30900元，我叫财务把评估费转到李某4的个人账户。评估时我和李某3、廖某、李某5、潘某某、忻城信用社的唐茂翔、张某5、蓝秀欣还有信用社风险部一个姓谢某3的一起去看林地。评估材料没有林调人员的签字和单位盖章。忻城县农村信用合作联社的人只看评估价值。唐茂翔、莫某3、张某5、黄春健、蓝秀欣及一个姓谢的工作人员到我的公司、湖南通道县林业局参与调查过。黄春健、蓝秀欣、唐茂翔调查时只是在林业局问问工作人员，由我和潘某某和李某5带到实地进行调查核实，在山上走了一圈，没有到林权证上的各村屯实地调查过，没有到当地村委进行了解核实，也没有对当地的村民进行询问了解。康某1公司续贷1500万元时，信用社的工作人员并没有到湖南省通道县进行实地调查，只是去到通道县林业局办理抵押登记。 10.张某2证实，2014年1月份，我哥张某1以广西康某1贸易有限公司名义，以购销化肥为由，以流贷形式进行贷款，使用湖南省怀化市通道侗族自治县林业局的《林权证》作为抵押物，向忻城县农村信用合作联社贷款1500万元，这1500万元的贷款是张某1支配使用。该笔贷款到期后，张某1因资金紧张一直逾期未偿还。2014年大概是1月份，张某1打电话让我到忻城县农村信用合作联社签订一份合同，我没看清楚内容就签名了。还有一次是张某1叫我到忻城县农村信用合作联社签订过一份合同，合同里面写着什么内容我没看清楚就签名了。康某1公司的实际控制人是张某1。实际经营活动中，康某1公司的公章、我和股东李某2的私章都由张某1保管使用。康某1公司对外所产生的一切债务、债权均由张某1承担。张某1使用康某1公司名义到忻城县农村信用合作联社贷款，在贷款发放前后，没有任何信用社的信贷员对我作为康某1公司的法人代表进行过调查询问，也没有信用社的人打电话向我调查了解关于贷款的事情。 11.彭某证实，康某1公司法人代表张某2和股东都是挂名的，实际股东和出资人是张某1。在张某1购买林某1之后康某1公司就没有收益了，很多时候都是从柳州市川某贸易有限公司借款作为康某1公司的支出的。柳州市川某贸易有限公司是张某1自己开办的公司。2014年2月康某1公司在忻城县信用社贷款1500万元，张某1去联系和商谈，张某2和李某2去签字，我负责送贷款材料到忻城县信用社，主要是跟唐茂翔联系。康某1公司没有支付过钱办理林权证。康某1公司贷款所得的1500万元转到柳州市满达物资有限公司和柳州市图亮物资有限公司后又转到柳州市川某贸易有限公司，之后转到哪不清楚，反正没有直接转到康某1公司。张某1成立有康某1公司、胤某公司、柳州市满达物资有限公司、柳州市图亮物资有限公司、柳州市川某贸易有限公司、柳州市勤旺物资有限公司。满达公司、图亮公司跟康某1公司都没有实际的化肥和苗木往来，是为了康某1公司要这1500万元贷款才签订虚假购销合同的。为了加大康某1公司的业务交易量，得到忻城县信用社贷款，康某1公司与拓豪、川某、满达公司签订苗木购销合同放在借款资料中，事实上是不存在真实采购的。康某1公司从2015年年底开始就没有经营收入了，从2015年年底到现在我们员工的工资都发不起了。 12.李某1证实，张某1叫我去帮做柳州市满达物资有限公司的法人代表。我在柳州市满达物资有限公司只是打工的，每个月张某1给我2000多元的工资。张某1办理得贷款后，我就在网上查了一下，得知做法人代表是有一定的风险的，我就叫张某1变更法人代表，由我变更为廖耀汉。柳州胤某贸易有限公司、广西康某1贸易有限公司、柳州市川某贸易有限公司、柳州市满达物资有限公司都是张某1的。肥料买卖合同不是我签的，我根本没有见过合同，上面的字根本不是我本人的签字。 13.凌某证实，苗木采购合同是我丈夫张某1拿回来家里面给我签字的。我没有卖过这些苗木给广西康某1贸易有限公司。张某1为了去忻城县信用社办理贷款才签订这些合同的。 14.刘某证实，康某1公司在忻城县信用社的1500万元贷款去向：2014年2月10日转出1200万元到柳州市满达物资有限公司；同月24日的300万元到柳州市图亮物资有限公司。还清贷款后2015年1、2月继续贷1500万元，其中1200万元转到柳州图亮公司再转到冯康平个人信用社卡号62×××05，另外300万元先到图亮公司再转到川某公司，最后如何支出我不记得了，至今没有归还。胤某公司贷款所得的1500万元去向：2014年6月26日1000万元到柳州市满达物资有限公司再转到康某1公司开支使用。2014年6月27日500万元到柳州市勤旺物资有限公司其中300万元转给李某3支付办理《林权证》的费用，200万元转到川某公司使用。这1500万元贷款一年到期后至今没有归还。康某1公司和胤某公司的对公账户U盾、公章和法定代表人的印鉴是由我保管。康某1公司主要是靠销售钢材获得收入的。康某1公司和胤某公司从2015年底没有正常业务经营了。康某1公司和胤某公司登记的法人代表和股东都是挂名的，没有投资，实际股东和出资人是张某1，是张某1经营全权负责管理，员工工资是张某1找钱来发的。康某1公司、胤某公司分别在2014年2月、6月用湖南通道县的七本林权证作为抵押在忻城县信用社各贷款1500万元。张某1说林权证是跟李某3和廖某买来的。办理这些林权证都是通过张某1个人账户付的钱。 15.张某3证实，我有高度残疾，有轻微健忘症。我儿子张某1开有公司，公司名称我不记得。我也不记得我是否是胤某公司的股东，我就知道张某1的两个朋友开车接我去忻城县签过字按手印，具体办什么事我不记得了。 16.李某2证实，康某1公司实际控制人是张某1，张某1叫我帮忙担任康某1公司的股东。我知道2014年初张某1以康某1公司的名义在忻城信用社贷款，当时张某1让我以股东名义到忻城县信用社签了一份《保证担保合同》，我没有具体看合同的内容，忻城县信用社的工作人员直接叫我签名按手印，他们叫我签在哪我就签在哪。 17.廖某证实，2014年1月我通过张某1、陈某认识唐茂翔，再认识卢某，之后我和李某3以星浪、创满、禄某公司的名义用在通道县购买的林地林权证作为抵押物从忻城信用社总共申请得3750万元贷款，2015年4月份还清贷款。张某1以他实际控制的康某1、胤某公司名义和李某5、潘某某帮办的流转林权证拿去忻城县信用社贷款3000万元。2015年初，忻城县农村信用合作联社的工作人员到通道县林业局搞贷后检查，发现抵押物林权证是假的。李某5说只要给他一定的好处费，他可以帮全部办理完林权证手续，我和张某1把公司的营业执照和每家公司要多少亩的林地数量提供给李某5，李某5和潘某某就办理对应的林权证。有村民代表签字同意流转和盖有村委公章的林地流转合同和村民会议关于林地及林木流转的决议书是李某5办理的。我从始至终没和林地所在地的村民村委接触过。合同上的地方是李某5和潘某某找的，地名都是地图上显示的，林某1流转合同书上的价钱是李某5他们自己计算好的。我和李某3、张某1没有找到林权流转合同书上的这些村委会和村民商谈过。李某5曾经带我到实地看过林地。我没有直接支付林地款给村委会和村民，我和李某3、张某1办理这些林权证，一共已转了674.91499万元给李某5。我和李某3按300-400元每亩向张某1收取费用，再交给李某5180元每亩，我和李某3赚取中间的差价。唐茂翔讲使用林权证在芝州社可以贷款，叫我准备贷款相关资料上交到忻城信用社芝州社等待审批。唐茂翔与张某5到柳州市区了解公司的经营情况，黄春健、唐茂翔、张某5、蓝秀欣多次前往湖南通道县进行抵押物的调查，到湖南通道县后由当地林业局的李某5、潘某某接待信用社的工作人员，信用社的工作人员打开潘某某等人的办公电脑查看里面存有星浪、康某1、胤某、创满、禄某公司申请的贷款资料，经翻阅星浪、康某1、胤某、创满、禄某公司林权证档案，都发现这些档案材料齐全，手续合法，并有一套完整手续：从村民签字--村公所—乡镇--县政府都有盖章资料，还有湖南通道县林业局林调办出具的价值评估报告。后李某5、潘某某等人又带黄春健、唐茂翔、张某5、蓝秀欣到林地实地调查，通过手机定位确认位置，在李某5、潘某某指认林地的情况下，忻城信用社的工作人员便认为该林地符合信用社的抵押条件。去林地现场时无林权证所在乡镇的林业站工作人员、乡政府干部、村委干部、村民的陪同。忻城信用社的工作人员没有到过湖南通道县各个村，实地查看是否有村民签订的林权流转合同、村民签名按手印的材料等相关手续，忻城信用社的信贷员也没有进村核对过村民签订的林权流转合同、村民签名按手印的材料真伪情况等进行贷款前的调查核实。 18.李某3证实，2012年至2013年我和廖某通过李某5、潘某某办了十多本林权证，其中部分林权证是帮张某1办理的。2013年底我和廖某、张某1联系忻城县信用社唐茂翔办理贷款，之后我和廖某以星浪、创满、禄某公司名义用林权证作抵押在忻城信用社贷款3750万元，张某1以康某1、胤某公司的名义用林权证作抵押在忻城信用社贷款3000万元。2015年4月忻城县信用社进行贷后检查时发现这些林权证是假的。我和廖某、张某1提供公司的营业执照等材料给李某5，后李军拿有村民签字和村委盖章的林权流转合同、村集体流转补充协议等材料给我和张某1等人签字，不久就办得林权证。我和张某1谈好办林权证每亩要400元，实际我付给李某5每亩180元，李某5在跟村民签订的流转合同上写150元每亩。我已交给李某55万元现金和转账给李某5674.91499万元，其中大部分是张某1交的费用。我没有找当地村委和村民核实过林权证真假，没有亲自跟村民签订合同，没有见过村民，没和村民接触过。李某5说流转合同放林业局存档，要写市场价。林某1流转合同书上的地方是李某5和潘某某找，地名是李某5和潘某某写上去，价钱是李某5他们自己写，按当时林地市场价3000-5000元每亩计算写上去的。李某5叫我和廖某签订每亩150元的补充协议，因为李某5说他跟村委约定按150元每亩把林权证流转但买卖双方都不可以砍伐林权证上面所属的林木，买方没有砍伐权和林地使用权，这些情况我和廖某没有跟忻城县信用社和评估公司讲过，也没有把补充协议交给忻城县信用社和评估公司。因为补充协议上的林地价值低，给信用社知道后放款就会很低。2013年底收到贷款材料后唐茂翔与张某5到柳州市区了解公司的经营情况，我和廖某、张某1多次带忻城县信用社的黄春健、蓝秀欣、张某5、唐茂翔到通道县进行抵押物调查，通道县林业局的李某5、潘某某接待信用社的工作人员，信用社的工作人员打开潘某某等人的办公电脑查看里面存有星浪、康某1、胤某、创满、禄某公司申请的贷款资料，经翻阅星浪、康某1、胤某、创满、禄某公司林权证档案，都发现这些档案材料齐全，手续合法，并有一套完整手续：从村民签字--村公所—乡镇--县政府都有盖章资料，还有湖南通道县林业局林调办出具的价值评估报告。后李某5、潘某某等人又带黄春健、唐茂翔、张某5、蓝秀欣到林地实地调查，通过手机定位确认位置，在李某5、潘某某指认林地的情况下，忻城信用社的工作人员便认为该林地符合信用社的抵押条件。去林地现场时无林权证所在乡镇的林业站工作人员、乡政府干部、村委干部、村民的陪同。信用社的工作人员没有进村核对过材料真假。2014年3月唐茂翔通知说贷审会通过审核，我和张某1等人就到忻城县在贷款合同、抵押合同、保证合同等材料上签字，签字后第二天到通道县办理抵押登记。我把林权证交给林某1办的潘某某，潘某某出具了森林资源资产抵押登记给信用社的工作人员。办抵押登记唐茂翔每次都到，信贷员也去。 19.潘某某证实，2013年5月，我和李某5伪造了3本以康某1公司为权利人的林权证，4本以胤某公司为权利人的林权证，这些假林权证给李某3和廖某交给张某1。这些假林权证用作向银行贷款的抵押物。按当时流转林地的价格大概3000-5000元一亩，李某3和廖某找我和李某5以每亩150元人民币的价格办理假的林权证，不需要林某1和林地上的林木。这七本林权证及七份林某1流转合同书和配套的相关资料所记载的内容全是假的，林地位置和面积、价值全是我虚构，公章和局长私章是李某5伪造，局长签名和村委代表等人的签名是我和李某5代签。李某5一共分给我208万元的好处费。2014年9月我把所有伪造的林权证原件销毁。李某3、廖某带忻城信用社工作人员到湖南通道县林业局进行抵押物的调查，我负责接待，信用社的工作人员查看我办公电脑里面发现有星浪、康某1、胤某、创满、禄某公司申请的贷款作为抵押物的林权证资料，又翻阅林权证纸质档案，发现材料齐全，手续合法，并有一套完整手续：从村民签字—村公所—乡镇一县政府都有盖章资料，没有发现这些档案资料是假的。我和李某5跟银行工作人员说这些林权证是我们单位办理出来的，没有问题。之后我与李某5带忻城信用社的工作人员、评估公司的人员到林地进行所谓的实地调查，我胡乱指认一块林地，讲那些就是林权证上面所讲的林地林木，银行的工作人员就相信了。评估公司随便量了一下，忻城县农村信用合作联社的工作人员拍了几张照片。信用社工作人员不找林权证所在地乡镇的林业站工作人员、乡政府干部、村委干部、村民进行走访调查核实。李某3、廖某和张某1都亲自带忻城县农村信用合作联社的工作人员到通道县林业局办理过抵押登记，我帮他们开了森林资源资产抵押登记。 20.卢某证实，康某1、胤某公司的实际老板是张某1一个人。康某1公司、胤某公司申请办理贷款时，忻城联社都是唐茂翔受理贷款材料和负责贷前调查。2014年，唐茂翔受理了康某1、胤某公司的3000万元贷款资料后，唐茂翔曾向我和贷审会主任黄春健汇报过，我要求唐茂翔按贷款流程去办理这两笔贷款。联社发放贷款给康某1、胤某公司的过程中，主要是由唐茂翔从开始发放贷款至贷款发放结束都一直跟进并负责这两笔贷款业务。忻城联社发放贷款给康某1、胤某公司时，是由唐茂翔主要负责对借款人的资料进行贷前调查，由信贷部经理蓝秀欣对借款人贷款资料进行审查。由黄春健等五人成立的贷审会对贷款人的贷款资料进行把关，决定是否发放贷款。我的主要职责是根据贷审会作出发放贷款决定后，签名同意发放贷款。忻城县农村信用合作联社的信贷员、基层社负责人、联社信贷部风险评价岗负责人、联社信贷部审批岗负责人、联社信贷分管领导、联社贷审会负责人基本职责均为：负责贷款调查评估，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查；应当对用于作为贷款的抵押物是否真实的情况进行严格审查。联社最终审批人理事长的基本职责对信贷员、基层社负责人、联社信贷部风险评价岗负责人、联社信贷部审批岗负责人、联社信贷分管领导、联社贷审会负责人层层审核决定发放贷款的决议作最终审批，实行一票否决制。 21.蓝某1证实，2014年2月8日，广西康某1贸易有限公司的实际控制人张某1，以购销化肥为由，以流贷形式进行贷款，使用湖南省怀化市通道侗族自治县林业局的《林权证》作为抵押物，向忻城县农村信用合作联社贷款1500万元，贷款期限为一年，2015年2月到期，康某1公司已结清贷款。2015年2月左右康某1公司向忻城县农村信用合作联社信贷中心续贷，续贷1500万元。2015年8月份左右，忻城县信用联社发现贷款抵押物《林权证》是伪造的以后，多次向康某1公司的实际控制人张某1催还贷款，但张某1以无钱归还为理由一直未偿还。这笔贷款的贷前调查主要是由忻城县农村信用合作联社贷款受理中心经理兼信贷员的唐茂翔、信贷部经理蓝秀欣等人参与调查，我本人没有到柳州参与贷前调查。我只是在广西农村信用社大额贷款呈批审查表基层社调查岗意见栏基层社负责人处盖我个人的私章，实际上我并不清楚广西康某1贸易有限公司的实际情况。因为唐茂翔已经在信用社大额贷款呈批审查表基层社调查岗意见栏主要调查人处盖章，基层社负责人就不能再签盖唐茂翔的名字，唐茂翔跟我说这笔贷款主要调查员是盖他的名字，基层社负责人盖我的名字已经跟联社上面的人讲了，要我在基层社负责人处盖名字，根据三岗分离的贷款原则，当时我是忻城县农村信用合作联社县城网点管理部总经理，所以在基层社负责人处盖我个人的私章。忻城县农村信用合作联社收到康某1公司申请的贷款资料后，由联社信贷部牵头，分管领导黄春健带队，唐茂翔与蓝秀欣到柳州市区了解康某1公司的经营情况，之后，唐茂翔、黄春健、蓝秀欣多次前往湖南通道县进行抵押物林权证的调查。调查回来后，合作联社组织召开了贷审会，会上由信贷部经理蓝秀欣向贷审会按调查情况如实汇报。 22.黄某3证实，广西康某1贸易有限公司在忻城县农村信用合作联社贷款的授信期限是三年，授信额度是1500万元，贷款授信还款期限是每满一年就要归还本金利息，本金利息归还清后，又可以继续循环使用贷款授信额度。2015年1月份，我调换到忻城县农村信用合作联社任企业贷款部客户经理，刚好遇到广西康某1贸易有限公司在忻城县农村信用合作联社贷款1500万元的授信一年期满，该公司便把第一年到期贷款1500万元还清，又继续循环使用授信额1500万元进行贷款，这1500万元贷款也是分两次出账，一次是1200万元，一次是300万元。当时，我作为联社企业贷款部客户经理，我便以主调查人的身份签名同意发放300万元贷款给广西康某1贸易有限公司。当时我作为信贷员，我做好材料签字后，提交给负责人韦某2签字，又提交到审查员莫某2签字，再提交到联社主任黄春健签字，再提交到联社审贷委员签字，联社审贷委员也是黄春健，最后是理事长卢某签字同意发放了这1500万元贷款中的300万元。因为这笔贷款的授信期限是三年，循环使用授信额度的审批按照第一年的贷款审批的材料直接签字逐步审批到最后一个环节就可以出资了。 23.韦某2证实，2014年2月份广西康某1贸易有限公司在忻城县农村信用合作联社审批贷款授信期限是三年。在这三年的授信期限内，分为三年还款期限，每满一年就归还所贷款金额，还清后又可以继续循环使用授信额度。循环使用授信额度的审批按照第一年的贷款审批的材料直接签字逐步审批到最后一个环节就可以出资了。 24.蓝某2证实，柳州市禄某物资贸易有限公司、广西星浪商贸有限公司、广西康某1贸易有限公司、柳州胤某贸易有限公司、广西创满贸易有限公司使用林权证在我们联社贷款，我得参加过上述5家公司的贷审会。在会上由信贷部经理介绍基本情况，当时蓝秀欣、蓝某3、莫某1都做过信贷部经理，具体是谁介绍哪一家公司的贷款基本情况我不记得了，介绍完毕后，由信贷部经理提出同意放贷意见，我本人表决也同意信贷部意见，贷审会成员全部同意放款。在贷审会上信贷部经理只是宣读信贷员做的调查报告和介绍基本情况而已，我没有见过纸质的材料。按规定，我们贷审会成员都不能接触借款人。 25.陈某证实，2013年张某1在我们柳州市区农村信用社合作联社潭中信用社贷款约1000多万元，贷款抵押物是湖南省通道县林权证。这笔一千多万贷款至今没有归还，城中法院已经判决柳州市满达公司归还贷款。我之前和忻城县农村信用合作联社唐茂翔有业务上的交流，2013年底我推荐客户张某1给唐茂翔认识。我和唐茂翔讲我们这边不做异地贷款了，你们那边做这样的贷款我就给张某1的联系方式你，你们自己联系。唐茂翔说他们这边可以做异地贷款。 26.黄某4证实，按照商业银行授信工作尽职指引第四十一条，商业银行授信实施后，应对所有可能影响还款的因素进行持续监测，客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；贷款通则第十九条借款人的义务第三项应当按借款合同约定用途使用贷款；流动资金贷款管理暂行办法第九条规定，流动资金贷款不得挪用，贷款人应当按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况；流动资金贷款管理暂行办法第二十四条规定贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。如果忻城县农村信用联社在放贷的过程中不知道张某1是实际用款人，那么忻城县农村信用联社按照合同发放贷款就没有违反规定；如果忻城县农村信用联社在放贷过程中明知张某1是实际用款人，那么忻城县农村信用联社就违反规定。 27.莫某2证实，柳州胤某贸易有限公司和广西康某1贸易有限公司在忻城县农村信用联社分别贷款1500万元，当时的贷款用途是支付农产品的。这两家公司的贷前审核工作由唐茂翔负责，当时他是忻城县信用社贷款中心的主任，主要负责营业部的贷款工作，这两家公司的贷款也是他引进的，刚开始他是这两笔贷款的第一调查员，后来是莫某3接替他的工作，即由莫某3作为第一调查员。这两家公司的贷款业务莫某3都参加了。莫某3在办理该笔贷款业务的时候，按工作流程她必须要到林某1所在地进行实地调查，但莫某3接手该笔业务的时候是唐茂翔中途交给她做的，这笔林某1贷款业务的实地调查工作是唐茂翔、蓝秀欣和黄春健去湖南通道县林某1所在地进行实地调查，由莫某3跟另一调查员去湖南通道县林业局办理林某1抵押。当时莫某3拿柳州胤某贸易有限公司贷款材料交给我并对我讲唐茂翔安排她帮这笔贷款的审查发放工作，由于这笔贷款的实地调查她没有去调查过，该笔贷款数额也很大，她就问我是否知道这笔贷款的事，因为当时我是信贷部的风险评价岗，我就去问我们信贷部经理蓝秀欣，蓝秀欣对我讲这笔贷款她已经跟唐茂翔及黄春健去湖南通道县实地调查过了，林某1是真实存在的，并叫我按岗位正常审核程序审核材料，我看了莫某3提交的所有贷款材料后，认为该笔贷款符合贷款条件，所以就由我出了风险评价报告并连同贷款的所有材料提交给蓝秀欣审批。提出续贷申请后不用重新签订贷款合同，继续沿用原先的授信合同及抵押合同，但在发放贷款前必须要对林某1所在地实地调查并到林业局落实抵押担保情况，即查看该林某1是否正常，是否存在重复抵押。 28.莫某3证实，康某1公司2014年1月开始在忻城信用社贷款，胤某公司是2014年5月开始在忻城信用社贷款，每家公司各贷款1500万元，三年授信循环贷款，每笔贷款期限最长一年，是用湖南省通道县取得的假林权证抵押贷款，现贷款逾期没有归还。2014年1月、5月我刚调到贷款中心就中途接手唐茂翔的业务承办这两家公司贷款的业务，不清楚具体需要的材料、流程，唐茂翔、蓝秀欣称已核实过了，不用去调查，要我马上做材料，我就没有再对贷款事项进行调查核实，也没有按照规定进行外调核查就签名同意发放贷款给康某1、胤某公司。黄春健、唐茂翔和蓝秀欣负责对康某1、胤某公司的贷款进行实地调查，我只是和张某5去湖南通道县林业局办理抵押登记。 29.李某4证实，2013年、2014年张某1请我为康某1、胤某公司名下的共七本林权证上标注的林木进行资产评估，两家公司的林木评估价值分别是39285285元、36935900元。张某1讲评估这些林木用于贷款，我根据张某1提供的林权证、森林资源调查报告、伐区调查设计小班登记汇总表等材料进行评估后把评估报告交给张某1。张某1带我和银行的工作人员及通道县林业局的人到实地看过，但我不知道所看的是否为林权证上标注的林地。我没有认真核实森林资源调查报告和相关数据表，没发现上面缺少单位公章和调查员签名和调查员证件复印件等信息。我单独作出评估报告后盖上在本公司挂证的赵玉周和田成营的印鉴并签上他们的姓名盖上公司的公章，赵玉周和田成营没参与这次评估也不知道这件事。评估费7万多元由张某1交给我。忻城县农村信用合作联社没找我核查过这些林地林木评估的事情。 30.张某4证实，我们众信公司原名称是广西嘉诚达资产评估有限公司。我没有查到关于康某1公司和胤某公司在我们公司的评估合同和工作底稿等相关资料。忻城县信用社没有人来找我们公司对康某1、胤某公司的林地和林木进行评估。我们公司曾有李某4这个评估师，赵某是挂证在我们公司的，他根本没在广西工作，也没有帮我们公司做过业务。田成营曾挂证在我们公司，我们公司没有做过林木林地评估，这两份评估报告上的我们公司的公章我不知道是怎么盖上去的，从目前公司的账上体现不出康某1和胤某公司交来评估费用。我们公司是不允许公司个人收取客户的评估费的，评估费要打进公司的对公账户的。 31.张某5证实，2014年，忻城县农村信用合作联社发放贷款给康某1和胤某公司各1500万元，这两笔贷款已经超期没有归还。这两笔贷款的抵押物是湖南省通道县的林权证。我按第二调查岗位工作人员职责对第一调查人调查回来的贷款客户的信息资料进行阅看，并在红盾网上核实，没有发现问题。忻城联社黄春健、蓝秀欣、唐茂翔负责对这两笔贷款进行贷前调查，我没有参与。办理康某1公司贷款的抵押登记也是唐茂翔办理，我与莫某3办理了胤某公司贷款抵押登记。对胤某公司的贷前调查是唐茂翔与黄春健、蓝秀欣去湖南通道县调查。唐茂翔调查回来后，我与莫某3作为企业贷款业务的副经理、经理就根据调查回来的贷前资料，在贷款审批表里分别在第一调查人处签上莫某3的姓名，第二调查人处签上我的姓名，并根据黄春健与蓝秀欣、唐茂翔的调查结果及收集的材料撰写了贷款调查报告。康某1、胤某公司的贷款调查报告上的签名不是我的。按照正常流程，我要参与现场调查广西康某1贸易有限公司和柳州胤某贸易有限公司的实际经营情况、《林权证》的真伪、《林权证》的实际地址。但因为黄春健、唐茂翔、蓝秀欣去调查了，我另有其他工作安排，所以没有去实地调查。我没有留意《林某1流转合同书》上的林权证号与胤某公司所有的林权证号不同，也没有留意柳州胤某贸易有限公司在柳州市工商局更名成立资料，没有发现胤某公司在没成立前便有四本《林权证》的问题。我没有到林权证上注明的罗城村、溪口村、上湘村、大高坪村实地调查《林某1流转合同书》和《林权证》的真伪。我没有找通道县独坡镇坎寨村杨某1，播阳镇上湘村黄某1，黄某2，溪口镇溪口村吴某2、王某1，大高坪乡大高坪村王某2等人调查核实有关康某1、胤某公司的《林权证》的事情。 三.被告人的供述和辩解 1.唐茂翔供述，2014年2月，康某1公司和胤某公司以通道县的林权证为抵押物向忻城县农村信用合作联社贷款各1500万元。2015年2月康某1公司结清贷款后续贷1500万元。胤某公司到期没有续贷，也没有归还贷款。2015年8月忻城县信用联社发现贷款抵押物林权证是伪造的以后，多次向康某1、胤某公司的实际控制人张某1催还贷款，但张某1一直未偿还。2014年1月康某1公司第一次贷款，我作为第一调查员负责现场和非现场的调查和出具调查报告提交到信贷部主任蓝秀欣，张某5作为第二调查员协助工作。蓝秀欣负责审核和风险把关，认为可以发放就提交到主任黄春健那里，黄春健就组织召开贷审会。当时我和蓝秀欣、黄春健到湖南通道县实地调查，主要是核实林某1的归属问题，林地是否可以抵押、砍伐。康某1公司2015年2月续贷我没有参加调查。2014年6月柳州胤某贸易有限公司贷款1500万元，胤某公司贷款的抵押物也是我和黄春健、蓝秀欣及一些信用社相关人员去调查。第一调查人及第二调查人分别是莫某3、张某5，莫某3负责收集调查胤某公司的贷款材料，不清楚莫某3有没有到实地调查。我负责对他们做出的调查报告跟我和黄春健、蓝秀欣的调查结果是否有出入做出结论后提交给信贷部审批。我跟黄春健、蓝秀欣都亲自到康某2公司、胤某公司对公司的财务表及银行流水进行核对，看是否符合贷款需求。我们三人在湖南通道县林业局林某1办翻阅康某1、胤某公司林权证档案，发现该档案材料齐全，手续合法，并有一套完整手续，还有嘉诚评估公司出具的价值评估报告。我们三人没有找当地林地管理站和林某1流转合同上写的甲方代表及村公所调查康某1、胤某公司的抵押物林权证的真实性。调查回来后，合作联社组织召开了贷审会，会上由信贷部经理蓝秀欣向贷审会按调查情况汇报，贷审会成员讨论同意审批给予康某1、胤某公司各1500万元的授信额度。我没有看见柳州市工商局企业变更登记通知书，未发现林权证落款时间在胤某公司成立之前、流转合同上的林权证与张某1提供的林权证号不一致。贷前就知道康某1、胤某公司的实际控制人是张某1，贷款也是张某1使用，贷后款项跟踪时发现张某1改变贷款用途，拿了2300万元在柳州市块土地。 2.黄春健供述，2014年，我担任忻城县农村信用合作联社主任，分管信贷工作，职责是对贷款的企业进行调查核实，对企业提供的抵押物的真实性审查，对抵押物的价值进行评估，对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。2014年，忻城联社贷款给康某1和胤某公司，各1500万元，这两笔贷款逾期未偿还。这两家公司的抵押物是湖南省通道县的林权证。康某1公司的贷款，我和蓝秀欣、唐茂翔进行贷前调查，到湖南通道县实地调查，跟湖南通道县林业局林改办的两名工作人员及当地部分村民进行了调查，没有作调查记录。胤某公司的贷款，第一调查员是莫某3，第二调查员是张某5，唐茂翔是网点负责人，我和唐茂翔、蓝秀欣去实地调查核实，不清楚莫某3有没有去实地调查。莫某3做好调查报告提交到信贷部审核，信贷部审查完毕就提交到贷审会审批。康某1公司和胤某公司申请贷款，是第一调查员负责收集客户相关申请贷款材料进行审核，我和唐茂翔、蓝秀欣到康某1公司和胤某公司跟财务人员了解这两家公司的财务收支情况，但没有任何调查记录。我和唐茂翔、蓝秀欣到湖南省通道县实地调查核实，没有到湖南省通道县溪口镇罗城村、溪口村，播阳镇上湘村，大高坪乡大高坪村实地调查康某1公司的林某1流转合同书和抵押物林权证的真伪。我没有发现林某1流转合同书上的林权证号与胤某公司的林权证号不符的问题。我没有注意看柳州胤某公司在工商局更名成立的资料，没有发现公司的林权证的时间早于公司成立的问题。我没有向合同上的甲方代表杨某1、黄某1、黄某2、吴某2、王某1、王某2等人调查核实有关康某1、胤某公司的林权证的事情。忻城联社发放贷款给康某1、胤某公司后，己按照贷后检查的规定由唐茂翔、莫某3、张某5去检查。贷款是由公司的实际控制人张某1支配使用。因为康某1公司是用第一次贷款的抵押物进行续贷，原来借款抵押物循环贷款三年期限，续贷的时候，第一调查员可以直接调查了解抵押物是否有二次抵押的情况就可以参照第一次贷款的材料进行报批，不需要实地调查。第一调查员要到实地调查，要得到网点主任唐茂翔同意或者信贷部经理同意，我和最终审批人卢某同意也可以。 3.蓝秀欣供述，2014年7月份前我担任忻城县农村信用合作联社信贷部经理，负责权限范围内的贷款审批（50万以下的贷款），超过权限范围的收集贷款材料，呈报贷审会审批，对贷款调查报告进行审核，核实贷款抵押物的真实性。2014年忻城联社发放贷款各1500万元给广西康某1贸易有限公司和广西胤某贸易有限公司。借款到期后，康某1、胤某公司无法偿还。康某1、胤某公司用通道县的林权证作为抵押物办理贷款。我是信贷部经理对每笔大额贷款，都要到实地核实调查情况。贷前调查主要是主调查人唐茂翔进行，我代表信贷部对主调查人唐茂翔贷前调查情况进行核实。我和黄春健、唐茂翔到柳州市区了解康某1、胤某公司的情况，没有具体核实经营情况，客户情况，没有到税务部门核实康某1、胤某公司经营纳税。我与黄春健、唐茂翔等人多次前往湖南通道县进行抵押物的调查，经翻阅康某1、胤某公司林权证档案，发现这些档案材料齐全，手续合法，并有一套完整手续：从村民签字--村公所--乡镇--县政府都有盖章资料，还有评估公司出具的价值评估报告。我和黄春健、唐茂翔跟林业局的工作人员到林地实地调查，林某1办的工作人员指认一块林地，我们认为该林地符合信用社的抵押条件。黄春健带领我和唐茂翔一起去湖南通道县实地调查，没有完全按照林权证上的林地进行核查，只是抽查一部分，没有去到林权证上的村委找村民调查了解。我没有认真核实林权证和胤某公司成立的时间，没有发现林权证上的时间早于公司成立的时间，也没有到湖南通道县溪口镇罗城村村委、溪口镇溪口村村委、播阳镇上湘村村委、大高坪乡大高坪村村委实地调查康某1、胤某公司的林某1流转合同书、抵押物林权证的真伪，没有找独坡镇坎寨村杨某1，播阳镇黄某1黄某2，溪口镇溪口村吴某2、王某1，大高坪乡大高坪村王某2等人调查核实有关康某1、胤某公司的林权证。 上述证据经庭审举证、质证属实，本院予以确认。 本院认为，被告人唐茂翔、黄春健、蓝秀欣身为金融机构工作人员，违反国家规定发放贷款，数额巨大，其行为已触犯刑律，构成违法发放贷款罪。公诉机关指控三被告人犯违法发放贷款罪成立。三被告人经公安机关电话通知后到案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。三被告人在履行职责过程中受他人蒙骗，盲目相信他人而造成损失，根据本案的具体情况，决定给予被告人唐茂翔从轻处罚，决定给予被告人黄春健、蓝秀欣免除处罚。借款人张某1将柳州市川某贸易有限公司所有的位于柳州市跃进路46号的柳国用字（2014）第108543号，面积6423.12平方米的工业用地抵押给忻城县农村信用合作联社，并进行抵押登记，挽回忻城县农村信用合作联社一定的经济损失，可酌情对三被告人从轻处罚。关于辩护人覃德敦、蓝长源、黄慧佳、胡海丽提出忻城县信用社的债权有一定的保障，三被告人有自首情节，并取得信用社的谅解的辩护意见，本院予以采纳。关于辩护人覃德敦、蓝长源、黄慧佳、胡海丽提出对三被告人免于刑事处罚的辩护意见，本院根据本案的具体情况，决定给予被告人唐茂翔从轻处罚，决定给予被告人黄春健、蓝秀欣免除处罚。因此，对辩护人覃德敦的该辩护意见，本院不予采纳；对辩护人蓝长源、黄慧佳、胡海丽的该辩护意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百八十六条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款和第三款、第七十三条第二款和第三款、第七十六条、第三十七条、第五十二条之规定，判决如下： 一、被告人唐茂翔犯违法发放贷款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金一万元； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；考验期间，实行社区矫正。罚金已缴纳。） 二、被告人黄春健犯违法发放贷款罪，免予刑事处罚； 三、被告人蓝秀欣犯违法发放贷款罪，免予刑事处罚。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向来宾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  蓝 波 人民陪审员  蓝增松 人民陪审员  樊秋艳 二〇二〇年四月十二日 书 记 员  蓝 翼 书 记 员  覃淑英 附相关法条： 《中华人民共和国刑法》 第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第七十六条对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。 第一百八十六条银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。 银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。 单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。