浙江省嘉兴市南湖区人民法院 执 行 裁 定 书 （2020）浙0402执异5号之一 申请执行人:嘉兴尚思机械设备有限公司,住所地：嘉兴市南湖区同乐商务大厦商办楼720室-2。统一社会信用代码：91330402MA28A3967U。 法定代表人：姜珍。 被执行人:嘉兴融茂精密机械有限公司,住所地：嘉兴市海宁市黄湾镇新城路259号3幢501室。统一社会信用代码：91330481MA28AGMW85。 法定代表人：王义猛。 第三人:汪金荣，女，1989年11月3日出生，汉族，住安徽省庐江县。 第三人：崔建荣，男，1989年9月14日出生，汉族，住浙江省嘉兴市南湖区。 第三人：王义猛，男，1961年11月1日出生，汉族，住江苏省阜宁县。 本院在执行申请执行人嘉兴尚思机械设备有限公司与被执行人嘉兴融茂精密机械有限公司买卖合同纠纷一案中，申请执行人向本院提出追加申请，要求本院追加第三人汪金荣、崔建荣、王义猛为（2019）浙0402执73号执行案件被执行人。本院受理后，依法组成合议庭，进行审查。本案现已审查终结。 申请执行人称，申请执行人嘉兴尚思机械设备有限公司（以下简称尚思公司）与被执行人嘉兴融茂精密机械有限公司（以下简称融茂公司）买卖合同纠纷一案已经立案执行，执行案号为（2019）浙0402执73号，执行标的为融茂公司向尚思公司支付货款1548505元及加倍支付迟延履行期间的债务利息并承担案件受理费、保全费14228元。因融茂公司资产不足以清偿对申请执行人的债务，法院已将融茂公司列入失信被执行人。经尚思公司向法院申请调查取证，法院分别调取了融茂公司自2016年8月4日至今在中国银行海宁袁花支行账户37×××54和中国农业银行股份有限公司海宁尖山支行账户19×××37的全部资金流水明细。中国银行账户流水显示，从2018年8月4日至2019年9月20日止，融茂公司以现金取款的交易类型取现2544496元，通过ＡＴＭ取款的交易类型取现530000元，除了缴纳700000元出资款外，汪金荣通过个人银行账户等额外转入1490000元，转出1496366元，故汪金荣缴纳出资款后涉嫌从融茂公司抽逃出资6366元。故通过中国银行累计抽逃出资3080862元。中国农业银行账户流水显示，从2018年1月11日至2019年9月21日止，除了缴纳1470000元出资款外，汪金荣通过个人银行账户等额外转入848500元，转出2009278元，故汪金荣缴纳出资款后涉嫌从融茂公司抽逃出资1160778元。崔建荣通过个人银行账户转出186000元，涉嫌从融茂公司抽逃出资186000元。王莹（股东王义猛之女，融茂公司监事）通过个人银行账户转出919826.2元，涉嫌协助股东抽逃出资919826.2元。故通过中国农业银行抽逃出资2266604.2元。故中国银行和农业银行的流水显示，融茂公司股东**、汪金荣、崔建荣、王义猛先后通过转账的形式缴齐了出资款后，通过股东汪金荣、崔建荣以及监事王莹个人账户抽逃出资5347466.2元，而融茂公司注册资本共5000000元。融茂公司股份汪金荣、崔建荣以及王义猛的抽逃出资行为属于《公司法》第二十条所述股东滥用公司法人独立地位及股东有限责任逃避债务的行为，严重损害公司债权人利益，应当对公司债务承担连带责任。实际上，股东汪金荣、崔建荣、王义猛系直系亲属关系，融茂公司的出资和抽逃行为都是在直系亲属之间相互协助完成。《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十八条规定“作为被执行人的企业法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加抽逃出资的股东、出资人为被执行人，在抽逃出资的范围内承担责任的，人民法院应予支持。”因此，申请执行人为维护自身权益，向法院申请追加第三人汪金荣、崔建荣、王义猛为（2019）浙0402执73号案件被执行人。 第三人汪金荣辩称，一、关于中国银行的流水，根据申请执行人提供的证据第1页抬头和第2页抬头结合申请执行人提交的申请书，申请执行人称融茂公司通过备用金抽逃出资2544496元，通过ATM取现抽逃出资530000元，申请执行人写明是融茂公司抽逃出资，而不是融茂公司的股东，鉴于两者对应的账册太多，故对证据第1页和证据第2页所涉款项及对应的银行流水看不再做过多说明及举证，如法院需要的，可根据法院要求补充提供。此外融茂公司支取备用金和取现系用于日常经营，会计账册上均有明确的对应记载，支取备用金和取现也系一般公司的正常做法，若以此作为依据，几乎所有公司均可认定为抽逃出资。根据申请执行人提供的证据第3页，申请人称汪金荣缴纳出资后从融茂公司抽逃出资6366元，根据申请执行人提供的资金流水和6366元的金额，该页上最后一笔2017年12月30日转出金额86366.25元系汪金荣用作日常经营支出的报销，有相应的会计账册记载，并非抽逃出资。二、关于农业银行的流水。在申请执行人提供的证据第114页，申请人称汪金荣缴纳出资款后从融茂抽逃出资1160778.1元，该款项的用途已做说明（详见答辩状表格）。综上，股东和公司账户之间有资金往来，非常正常，并且全部计入了公司的账册，并没有损害到申请人的债权，这并不等同于抽逃出资，汪金荣并没有从融茂公司抽逃出资，申请执行人的指控无任何事实和法律依据，故请求依法驳回申请执行人的追加申请。 第三人崔建荣辩称，申请执行人在追加申请书中称崔建荣通过个人银行账户转出186000元，涉嫌从融茂抽逃出资186000元，该笔转账是在2018年2月24日，当时崔建荣已经不是融茂公司的股东。该186000元的款项性质和用途：融茂公司于2017年9月11日购入宝马X1一辆，当时车辆首付款除订金外是融茂公司打出的（见申请执行人提供的证据76页第一项，对方户名为嘉兴宝华汽车销售服务有限公司），剩余款项因银行不同意融茂公司作为借款人，故由崔建荣作为借款人，融茂公司作为抵押人（抵押物为该车辆）向银行借款支付，金额为186000元，该车辆登记所有人为融茂公司。自借款后，崔建荣个人还款31020元，剩余154980元未归还。后崔建荣退出公司股东后，融茂公司将186000元转账给崔建荣用于归还该笔借款，以解除该车辆的抵押权。综上，崔建荣在融茂公司转账时已不是融茂公司的股东，所转款项系用于归还融茂公司车辆抵押贷款，故请求法院驳回申请执行人的追加申请。 第三人王义猛辩称，尚思公司在追加申请书中称王莹（股东王义猛之女，融茂公司监事）通过个人银行账户转出919826.2元。王莹并非王义猛的女儿，而是融茂公司的员工，申请执行人在无查实和任何证据的情况下仅凭姓王就在说王莹是王义猛的女儿并据此推断通过王莹账户抽逃出资，毫无事实和法律依据。通过王莹账户转出款项系当时汪金荣生病，公司日常的经营管理所用资金由王莹负责支出和使用，所支出款项全部用于公司的日常经营所需，转账附言中有备注用途，且使用全部计入公司会计账册，从申请执行人提交的证据第114页中王莹支取的金额几乎都有零有整也可看出，并没有抽逃出资。申请执行人在申请书中称“缴齐出资后，通过股东汪金荣、崔建荣、王莹个人账户抽逃出资5347466.2元而融茂公司现注册资本共500万元”，本身申请执行人的申请书即可证明王义猛没有抽逃出资，逻辑上来说抽逃出资的数额大于注册资本，本身是矛盾和不合理的。故请求法院驳回申请执行人的追加申请。 本院查明，申请执行人嘉兴尚思机械设备有限公司与被执行人嘉兴融茂精密机械有限公司买卖合同纠纷一案，本院（2017）浙0402民初8109号民事判决书判决被执行人嘉兴融茂精密机械有限公司于判决生效七日内支付申请执行人嘉兴尚思机械设备有限公司货款1548505元。上述判决书生效后，被执行人未履行付款义务，申请执行人向本院申请强制执行，本院于2019年01月07日以（2019）浙0402执73号案件立案执行。本案在执行过程中，申请执行人认为第三人汪金荣、崔建荣、王义猛未缴纳和未足额缴纳在被执行人融茂公司的出资，应当对被执行人融茂公司的债务不能清偿部分承担补充赔偿责任，向本院申请追加上述三人为上述执行案件被执行人。本院以（2019）浙0402执异80号案件立案审查，经审查，第三人汪金荣、崔建荣、王义猛均已足额缴纳其应缴纳的出资额，故本院出具（2019）浙0402执异80号执行裁定书裁定驳回申请执行人的追加申请。后申请执行人向本院申请调取融茂公司的银行流水账目，申请执行人认为，根据融茂公司中国银行和农业银行的流水显示，融茂公司股东**、汪金荣、崔建荣、王义猛先后通过转账的形式缴齐出资款后，通过股东汪金荣、崔建荣以及监事王莹个人账户抽逃出资5347466.2元，故向本院申请追加第三人汪金荣、崔建荣、王义猛为上述执行案件被执行人。 另查明，2016年7月5日融茂公司登记设立，注册资本200万元。其中，**认缴出资98万元，出资比例49%，2018年7月1日前缴足；崔建荣认缴出资102万元，出资比例51%，2018年7月1日前缴足。2017年3月9日，融茂公司召开股东会决议，同意**将其所持有的融茂公司的49%股权计98万元出资额（尚未出资70万元）以28万元的价格转让给汪金荣。其他股东同意放弃优先受让权。在章程规定的期限内将尚未出资的资金出资到公司。同日**与汪金荣签订股权转让协议，约定上述股权转让事宜。2017年6月15日，融茂公司变更注册资本，即增加注册资本300万元，公司注册资本由200万元增加至500万元。其中，汪金荣以货币出资增资147万元，并于2019年6月15日前缴足，崔建荣以货币出资增资153万元，并于2019年6月15日前缴足。增资后，汪金荣出资额为245万元，占注册资本49%；崔建荣出资额为255万元，占注册资本51%。2018年1月22日，融茂公司召开股东会决议，同意崔建荣将所持有的融茂公司51%股权计255万元出资额（尚未出资153万元）以102万元的价格转让给王义猛。尚未出资部分，由王义猛依公司章程规定期限内足额缴纳。其他股东同意放弃优先受让权。同日，崔建荣、王义猛签订股权转让协议，约定上述股权转让事宜。汪金荣、王义猛、崔建荣均已将出资额缴纳到位。 又查明，根据融茂公司中国银行账户流水显示，从2018年8月4日至2019年9月20日止，融茂公司以现金取款的交易类型取现2544496元，汪金荣通过个人银行账户等额外转入1490000元，转出1496366元。根据融茂公司中国农业银行账户流水显示，从2018年1月11日至2019年9月21日止，汪金荣通过个人银行账户转入1470000元出资款并额外转入848500元，转出2009278元。崔建荣通过个人银行账户转出186000元。王莹通过个人银行账户转出919826.2元。 以上事实有（2017）浙0402民初8109号民事判决书、（2019）浙0402执异80号执行裁定书、银行转账凭证若干等证实。 本院认为，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》第十二条规定“公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：（一）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（三）利用关联交易将出资转出；（四）其他未经法定程序将出资抽回的行为。”本案中，申请执行人提交给本院的证据主要是融茂公司与汪金荣、崔建荣、王莹之间的转账记录。王莹并非融茂公司股东，其与融茂公司之间的转账记录，不能证明股东王义猛有抽逃出资的行为。崔建荣对自融茂公司转至其账户的186000元已作出合理说明，不属于上述股东抽逃出资的情形。至于融茂公司与汪金荣之间的转账记录，双方转入转出次数较多，金额较大，对于转至汪金荣个人账户的资金，汪金荣已作出说明，系用于公司的经营并提供了相关记账凭证予以证实。申请执行人仅以融茂公司与汪金荣之间的转账用以证明汪金荣抽逃出资，证据不足，且不属于上述股东抽逃出资的情形。综上所述，申请执行人认为汪金荣、崔建荣、王义猛抽逃出资要求本院追加其为被执行人的请求，证据不足，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十八条、第二十八条、第三十二条之规定，裁定如下： 驳回申请执行人嘉兴尚思机械设备有限公司要求追加第三人汪金荣、崔建荣、王义猛为（2019）浙0402执73号案件被执行人的请求。 如不服本裁定，可以自本裁定送达之日起十五日内，向嘉兴市南湖区人民法院提起诉讼。 审 判 长  张 犇 审 判 员  程晶晶 人民陪审员  钱阿三 二〇二〇年四月十五日 书 记 员  蔡冬燕