重庆市酉阳土家族苗族自治县人民法院刑 事 判 决 书（2019）渝0242刑初169号公诉机关重庆市酉阳土家族苗族自治县人民检察院。被告人吴良华,男,1982年11月9日出生,户籍地四川省南江县,现住四川省南江县。因涉嫌犯非国家工作人员受贿罪,于2019年1月24日被重庆市酉阳土家族苗族自治县(以下简称酉阳县)公安局依法刑事拘留,于同年2月23日被酉阳县公安局取保候审。辩护人邓建，重庆或戎律师事务所律师。被告人袁小平,男,1984年12月12日出生,户籍地四川省南充市仪陇县,住四川省成都市双流区。因涉嫌犯非国家工作人员受贿罪,于2019年1月19日被酉阳县公安局依法刑事拘留,于同年2月23日被酉阳县公安局执行逮捕。现羁押于酉阳县看守所。辩护人吴华东，四川齐飞律师事务所律师。酉阳县人民检察院以酉检刑诉[2019]149号起诉书指控被告人吴良华、袁小平犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。酉阳县人民检察院指派检察官许韵、检察官助理李青霞出庭支持公诉，被告人吴良华及其辩护人邓建、被告人袁小平及其辩护人吴华东均到庭参加了诉讼。侦查人员郭某到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：一、2015年,酉阳东奥公司原水洗厂厂长袁小平、原财务主管吴良华利用负责采购化工原料的职务之便,在为公司采购水洗原材料的过程中,与供货商余某1商议,在确定原材料交易价格的基础上,采取加价并虚开发票的方式,套取公司资金占为己有。2016年5月至2018年10月,袁小平、吴良华共计收到余某1支付的所套取资金86万余元,其中,袁小平分得68万余元,吴良华分得19万余元。另查明，被告人袁小平于2019年1月17日,被酉阳县公安局民警在酉阳县板溪镇工业园区抓获归案;被告人吴良华于2019年1月23日,被通江县公安局民警在通江县高明新区抓获归案。案发后,袁小平退还赃款40万元;吴良华退还赃款19万元。指控的证据有受案登记表、立案决定书、抓获经过、扣押清单、微信聊天截图、银行卡账户转账记录、付款增值税专用发票、广益化工应收账款登记表、会计凭证复印件、工业产品购销合同、退款凭证等书证，证人周某、李某、陈某1、苏某、余某2、陈某2的证言，同案关系人余某1、田某的供述，被告人袁小平、吴良华的供述与辩解等。二、2015年下半年,酉阳县消防大队要求酉阳东奥公司完善消防设施建设,时任酉阳东奥公司制衣厂厂长的黄某1(另案处理)安排制衣厂办公室向酉阳县板溪园区管委会递交了进行消防整改的申请,后该项目获得政府全额出资实施。为套取资金,黄某1与时任酉阳东奥公司财务主管吴良华商议,决定以完善消防设施工程的名义,通过伪造虚假合同、虚开消防设施费用发票的方式从常州东奥服装有限公司套取款项80万元并占为己有,其中吴良华分得35万元。另查明，吴良华退还赃款35万元。指控的证据有受案登记表、立案决定书、户籍信息、抓获经过、酉阳工业园区管委会批复及转账凭证、消防设施安全安装合同及工程合同、电子邮件截图、银行卡转账记录、退赃凭证等书证，证人熊某、黄某2、周某的证言，同案关系人黄某1的供述，被告人袁小平的供述与辩解等。公诉机关认为，被告人袁小平、吴良华利用担任酉阳东奥公司水洗厂厂长、财务主管的职务之便,以加价采购原料并虚开发票的方式,套取公司资金占为己有,数额较大;被告人吴良华伙同他人利用职务便利,以虚构合同、虚开发票的方式套取公司资金并非法占为己有,数额较大,二人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一之规定,应当以职务侵占罪追究其刑事责任。袁小平、吴良华在共同犯罪中,所起作用相当,不划分主从;吴良华在和黄某1的共同犯罪中,起次要作用,系从犯,应当减轻处罚;袁小平、吴良华归案后如实供述自己的犯罪事实,系坦白,适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款,可以从轻处罚;吴良华自愿如实供述自己的罪行,对指控的犯罪事实没有异议,愿意接受处罚,适用《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定,可以依法从宽处理。案发后,袁小平退缴了部分赃款、吴良华退缴了全部赃款,确有悔罪表现,可酌情从轻处罚。被告人吴良华、袁小平及其辩护人对指控的事实、罪名均不持异议。被告人吴良华的辩护人提出在共同犯罪中，吴良华系从犯，积极退赃，且到得了公司的谅解，有立功情节，建议对其宣告缓刑。被告人袁小平的辩护人提出袁小平系初犯，系坦白，积极退赃，且到得了公司的谅解，建议对其宣告缓刑。经审理查明一、2015年,酉阳东奥公司原水洗厂厂长袁小平、原财务主管吴良华利用负责采购化工原料的职务之便,在为公司采购水洗原材料的过程中,与供货商余某1商议,在确定原材料交易价格的基础上,采取加价并虚开发票的方式,套取公司资金占为己有。2016年5月至2018年10月,袁小平、吴良华共计收到余某1支付的所套取资金37.7815万元后，吴良华离职；余某1继续支付套取资金49.05万余元给袁小平。其中,袁小平等人分得67万余元，吴良华分得19万余元。认定上述事实的证据有银行卡，手机，辨认笔录及指认照片，扣押清单，扣押笔录，扣押决定书，协助冻结财产通知书，协助查询财产通知书，微信聊天截图、银行卡账户转账记录（尾号为2374的陈某1的农业银行卡流水，余某1的尾号为4011农业银行卡的流水，余某1的尾号为2476农业银行卡的流水，尾号为9118农业银行卡的流水，尾号为4873的银行流水，尾号为9769的公司银行流水，尾号为4173的银行卡流水，尾号为3592邮政银行卡流水，尾号为9887建设银行卡流水，尾号为1712建设银行卡的交易记录），广益公司对公账户，东奥公司对公账户，广益化工应收账款登记表，合计凭证复印件，工业产品购销合同，2018年结算清单，广益公司应收东奥账款登记表，广益公司转账余某1的付款申请书，借款审批单，费用报销单，广益公司在其他公司购进货物发票，东奥公司向广益化工付款的发票，接受证据清单（借条、委托书，农业银行回单），调取证据通知书及清单材料（面包店现场照片，收银记录截图，调取证据通知书及清单（酉阳东奥公司向重庆广益化工转账的银行回单，付款的增值税专用发票，重庆广益化工公司提货单，公司入库单，请购单），东奥公司支付货款及相关凭证，酉阳东奥、广益公司、吴良华、袁小平、余某1、陈某1的银行卡走账流程，调取证据通知书及清单，营业执照、经营许可证、备案证明，劳动合同，工资领取单，东奥公司采购管理办法，市场调查笔录，电子物证检查工作记录，户籍信息，证人余某1、田某、周某、李某、陈某1、苏某、余某2、陈某2、郑某、付某的证言，被告人袁小平、吴良华的供述与辩解等。二、2015年下半年,酉阳县消防大队要求酉阳东奥公司完善消防设施建设,时任酉阳东奥公司制衣厂厂长黄某1(另案)安排制衣厂办公室向酉阳县板溪园区管委会递交了进行消防整改的申请,后该项目获得政府全额出资实施。为套取资金,黄某1与时任酉阳东奥公司财务主管吴良华商议,决定以完善消防设施工程的名义,通过伪造虚假合同、虚开消防设施费用发票的方式从常州东奥服装有限公司套取款项80万元并占为己有,其中吴良华分得35万元。认定上述事实的证据有辨认笔录及照片，报告书，酉阳工业园区管委会批复及转账凭证，消防设施安全安装合同及工程合同，消防材料购销合同，报账发票及转账凭证，劳动合同，电子邮件截图、酉阳东奥公司及重庆林盛服装有限公司的基本情况，银行卡交易明细（尾号为9769银行卡交易明细，尾号为4243银行卡交易明细，尾号为2381银行卡交易明细）、林盛服装有限公司简介，招商引资协议书、营业执照、销售合同、工资明细，员工花名册，证人熊某、黄某2、周某的证言，同案关系人黄某1的供述，被告人吴良华的供述与辩解等。另查明，被告人袁小平、吴良华分别于2019年1月17日、23日被抓获归案。案发后,袁小平预退还赃款40万元在酉阳县公安局，退赃19万元给酉阳东奥公司;吴良华预退赃款54万元在酉阳县公安局；酉阳东奥公司对二被告人表示谅解。吴良华举报他人犯罪，并经查证属实。认定上述事实的证据有受案登记表，立案决定书，拘留证、拘留通知书，变更羁押期限通知书，社会危险性说明说，提请批准逮捕决定书，批准逮捕决定书，不批准逮捕决定书，释放通知书，释放证明书，逮捕证，逮捕通知书，取保候审决定书，抓获经过，退赃凭证，接处警登记表、受案登记表、立案决定书、拘留证、辨认笔录、报警记录、张某某讯问笔录、吴良华询问笔录。所述证据经庭审举证、质证，能相互印证，本院予以确认。本院认为，被告人吴良华、袁小平作为公司的人员，利用职务上的便利，将本单位的财务非法占为己用，其中，吴良华数额巨大，袁小平数额较大，其行为均构成职务侵占罪。公诉机关指控的主要事实及罪名成立。在吴良华、袁小平实施的共同犯罪中,二人所起作用相当，不划分主从；在吴良华与黄某1的共同犯罪中，吴良华起次要作用,系从犯;吴良华有立功情节；吴良华、袁小平到案后能如实供述自己的犯罪事实,系坦白,积极退赃，并取得公司谅解；依法对吴良华减轻处罚，对袁小平从轻处罚。根据二被告人的犯罪情节，悔罪表现，没有再犯罪的危险，且宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，可对二被告人宣告缓刑。关于被告人吴良华的辩护人提出在共同犯罪中，吴良华系从犯的理由，经查，在吴良华、袁小平实施的共同犯罪中,二人所起作用相当，不划分主从；在吴良华与黄某1的共同犯罪中，吴良华起次要作用,系从犯。提出积极退赃，且到得了公司的谅解，有立功情节，建议对其宣告缓刑的理由，经查成立，本院予以采纳。关于被告人袁小平的辩护人提出袁小平系初犯，系坦白，积极退赃，且到得了公司的谅解，建议对其宣告缓刑的理由，经查成立，本院予以采纳。综上，根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十七条第三款、第六十八条、第七十二条、第七十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人吴良华犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）二、被告人袁小平犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑四年；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）三、对二被告人预退在酉阳县公安局的赃款予以责令退赔。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向重庆市第四中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王 翔人民陪审员  黄朝文人民陪审员  石邦鲜二〇二〇年四月八日法官 助理  田维芳书 记 员  冯玉蓉此页无正文