云南省曲靖市中级人民法院执 行 裁 定 书（2020）云03执异13号异议申请人（案外人）方学冲，男，汉族，1976年8月13日生，住云南省曲靖市富源县。委托代理人王惠敏，云南恒序律师事务所律师。特别授权代理。申请执行人富源县农村信用合作联社。统一社会信用代码：91530325217310069X。住所地：云南省富源县文化路58号。法定代表人：邓长平，理事长。被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司。统一社会信用代码：9153032525316288784T。住所地：云南省曲靖市富源县中安街道金城路60号。法定代表人：杨鑫，执行董事。被执行人杨滔，男，汉族，1968年8月1日生，住云南省富源县。被执行人富源县竹园镇顺发煤矿。住所地：云南省曲靖市富源县竹园镇糯木村。投资人：杨来专。被执行人富源县顺发煤业有限公司。统一社会信用代码：91530325597120725A。住所地：云南省曲靖市富源县竹园镇糯木村委会糯木村。法定代表人：杨来专。本院在执行富源县农村信用合作联社申请执行富源县家佳福商贸有限责任公司、杨滔、富源县竹园镇顺发煤矿、富源县顺发煤业有限公司金融借款合同纠纷一案中，依法冻结了被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司中国工商银行富源支行25×××85、中国建设银行富源支行53×××84-1账户内的存款，案外人方学冲以冻结错误为由书面向本院提出执行异议。本院于2020年4月26日立案受理后，依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。异议申请人方学冲称，异议人系富源县家佳福商贸有限责任公司的承租商户和供应商，异议人在商场租赁柜台销售货物，商场代收货款并按期向异议人进行结算和兑付，异议人自2019年至今的货款均由富源县家佳福商贸有限责任公司代收在其工商银行富源支行25×××85账户、建设银行富源支行53×××84账户内，本院对上述账户进行查封、冻结，但本院的执行措施错误冻结异议人的货款，导致异议人无钱继续采购货物。综上，请求本院解除对上述账号的查封冻结，返还异议人的货款。异议申请人方学冲为证实其主张，向本院提交了如下证据：1、异议申请人身份证、营业执照复印件；2、杨鑫与方学冲签订的租房协议复印件；3、2019年10月1日至2020年2月29日富源家佳福购物广场商品销售清单复印件；4、中国工商银行、中国建设银行回单复印件。本院查明，富源县农村信用合作联社与富源县家佳福商贸有限责任公司、杨滔、富源县竹园镇顺发煤矿、富源县顺发煤业有限公司金融借款合同纠纷一案，本院于2019年9月10日作出（2019）云03民初76号民事判决：一、由被告富源县家佳福商贸有限责任公司、杨滔在本判决生效之日起三十日内偿还原告富源县农村信用合作联社借款本金18900000元，并支付自2015年12月31日到2019年3月21日的贷款利息、罚息、复利共计6598220.81元；并支付自2019年3月22日起至借款清偿之日止按合同约定计算的利息、罚息、复利；二、被告富源县竹园镇顺发煤矿、富源县顺发煤业有限公司对上述债务承担连带清偿责任。被告富源县竹园镇顺发煤矿、富源县顺发煤业有限公司在承担保证责任后有权向被告富源县家佳福商贸有限责任公司、杨滔追偿。如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币169291元，由被告富源县家佳福商贸有限责任公司、杨滔、富源县竹园镇顺发煤矿、富源县顺发煤业有限公司共同负担。因被告未在生效判决确认的履行期限内偿还借款，原告富源县农村信用合作联社向本院申请执行，本院于2020年2月17日以（2020）云03执60号案件立案执行。在执行过程中，本院于2020年2月21日作出（2020）云03执60号之一执行裁定：冻结被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司在中国建设银行53×××84-1账户内的存款人民币25760579.81元，冻结期限为十二个月；于2020年2月21日作出（2020）云03执60号之二执行裁定：冻结被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司在中国工商银行25×××85账户内存款人民币25760579.81元，冻结期限为十二个月；于2020年3月11日作出（2020）云03执60号之六执行裁定：扣划被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司在中国工商银行25×××85账户内存款人民币41879.46元；于2020年3月11日作出（2020）云03执60号之八执行裁定：扣划被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司在中国建设银行53×××84-1账户内的存款人民币6763643.76元。本院认为，本案的焦点是被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司账户内被冻结的存款的归属问题。货币作为特殊动产，属于种类物，具有以占有为所有权要件以及不特定化的特点，占有权与所有权合二为一，货币的占有人可以认定为所有权人。银行账户作为货币占有的一种表现形式，账户内货币的占有与所有高度一致，只要货币合法转入即属于法律规定的合法交付行为，所有权自交付时发生转移，应按照银行账户记载的情况确定账户资金归属。存款是存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时让渡给银行的货币资金，存款人名称即为账户的权利使用主体，对账户内的资金享有完全的管理、支配、使用的权利，亦承担法律、法规所规定的义务。《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规都要求企业或者个人必须以自己的名义即实名开立账户，账户开立后亦必须由自己使用。《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第（三）项规定：银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；有价证券由具备合法经营资质的托管机构名义持有的，按照该机构登记的实际投资人账户名称判断。根据上述规定及我国《物权法》的相关规定，对于存款是否属于被执行人的责任财产，人民法院在执行异议中应以存款账户是否以被执行人名义开立为依据来认定。货币或存款作为特殊动产，其所有权的确定主要依据占有来确认,银行存款应按照金融机构登记的账户名称判断权利人，银行账户登记者即名称指向人对于账户内的款项拥有所有权。因此,民事主体名下银行账户内的款项即归其所有，凡存款账户以被执行人名义开立者，该账户内的资金即应认定为被执行人的责任财产。同时，《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第二条第一款规定：人民法院可以查封、扣押、冻结被执行人占有的动产、登记在被执行人名下的不动产、特定动产以及其他财产权。本案中，本院冻结的银行账户系被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司使用实名在银行登记办理的账户，该账户内的存款合法登记在被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司的名下,其对自己名下的银行存款享有不可置疑的所有权，即该存款系被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司的责任财产，本院当可对被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司该账户内的存款进行冻结、扣划。因此，本院对被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司在中国工商银行富源支行25×××85账户、中国建设银行富源支行53×××84-1账户内的存款采取冻结、扣划措施并无不当。综上，异议申请人方学冲以其经营款项由被执行人富源县家佳福商贸有限责任公司代收在上述银行账户为由从而请求对上述账户解除冻结并返还货款的异议申请与法律规定相悖，其异议申请不能成立,本院不予支持。至于异议申请人方学冲认为案涉账户内的部分资金系其经营款项，针对该争议，其可以以相应的民事法律关系通过另行诉讼途径予以解决。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第(三)项之规定，裁定如下：驳回异议申请人方学冲的异议申请。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。审判长  陆国生审判员  何 林审判员  刘 恒二〇二〇年四月二十八日书记员  徐 丹