山西省太原市中级人民法院刑事裁定书（2020）晋01刑终338号原公诉机关太原市小店区人民检察院。上诉人(原审被告人)张树华，女，1969年2月7日出生于吉林省柳河县，满族，大专文化，山西贵源融资担保有限公司股东，住山西省晋中市。2018年3月11日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年3月28日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第四看守所。辩护人宫海波，黑龙江东禹律师事务所律师。原审被告人陈强，男，1977年2月1日出生于四川省安岳县，汉族，大学文化，山西贵源融资担保有限公司法定代表人，住山西省太原市。2017年10月13日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被太原市公安局小店分局刑事拘留，同年11月13日经太原市小店区人民检察院批准逮捕，次日被太原市公安局小店分局执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。太原市小店区人民法院审理太原市小店区人民检察院指控被告人陈强、张树华犯非法吸收公众存款罪一案，于2019年5月14日作出（2018）晋0105刑初527号刑事判决书。判决后太原市小店区人民检察院提出抗诉，被告人陈强、张树华不服提出上诉。本院于2019年9月18日作出（2019）晋01刑终674号刑事裁定书，裁定撤销原审法院（2018）晋0105刑初527号刑事判决，发回重审。重审期间，太原市小店区人民检察院于2019年12月27日以并小检刑刑变诉[2019]19号变更起诉决定书变更对被告人陈强、张树华的指控。原审法院于2020年1月22日作出（2019）晋0105刑初1167号刑事判决。判决后，被告人张树华不服提出上诉，本院受理后，依法组成合议庭，经阅卷，审查证据材料，依法讯问上诉人，听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。原审判决认定，山西贵源融资担保有限公司成立于2011年1月18日，2013年4月15日，该公司变更法定代表人为被告人陈强，现股东为被告人陈强、张树华，分别占股49％和51％，陈强为法定代表人兼总经理，张树华为监事。陈强、张树华在本市小店区长治路阳光银座底商、瑞吉财商中心项目1号楼12层，以投资黑龙江省抚远市大大世贸二期综合楼项目与扎兰屯棚户区政府改造项目为由，以月息1分至1分5不等的高额利息为诱饵，向社会不特定公众宣传、介绍，与客户签订借款协议，吸收公众存款。截至2019年11月19日，共有郑某、牛某、杨某等24人向太原市公安局小店分局报案。该24人与陈强、张树华二人签订借款协议，合同金额共计17098055元，已还款金额共计2226520元，造成投资人实际损失共计14871535元。2015年11月13日，张树华弟弟张某代张树华从衣富章处受让大庆诚信房地产开发有限公司87％的股权，成为该公司股东、法定代表人。2018年7月12日，太原市公安局小店分局对张树华实际所有的大庆诚信房地产开发有限公司位于抚远市新区六委大大世贸城00-101号（黑2017抚远市不动产权第XXXX号）进行了查封。2014年8月16日，张树华与太原森久房地产开发有限公司签订《房屋买卖合同》，张树华以10445400元价款购得位于瑞吉财商中心项目中的1号楼12层房屋，现已支付房款650万元，太原市公安局小店分局已查封该商铺。另查明，2017年10月12日，太原市公安局刑事侦查支队民警在太原市建设南路和南内环西南角逸海风尚咖餐厅将上网追逃的被告人陈强抓获；2018年2月23日，哈尔滨市公安局松北分局禁毒大队民警在哈尔滨市道里区途家斯维登度假公寓613室将上网追逃的被告人张树华抓获，当日至2018年3月10日其被临时羁押于哈尔滨市第二看守所。认定上述事实的证据有：1．抓获及到案经过、临时羁押证明证实，2017年10月12日，太原市公安局刑事侦查支队民警在太原市建设南路和南内环西南角逸海风尚咖餐厅将上网追逃的被告人陈强抓获；2018年2月23日，哈尔滨市公安局松北分局禁毒大队民警在哈尔滨市道里区途家斯维登度假公寓613室将上网追逃的被告人张树华抓获，当日至2018年3月10日其被临时羁押于哈尔滨市第二看守所。2．举报材料、借据、担保函、还款计划书、借款担保协议、协议书等证实，二被告人向被害人郄香平、陈某、刘某1、刘某2、徐某、牛某、杨某、续某、齐某、宋某1、贺某1、王某、申某、侯某、郑某、赵某、李某、郭某、吉某、谈某、宋某2等不特定社会对象非法吸收公众存款以及被害人向公安机关报案的事实。3．被害人续某的陈述笔录证实，2016年的一天，我朋友对我说别人给她介绍了个好的投资项目，需要点钱，还能让我挣利息，想让我去考察。之后，张树华安排公司的司机开车带我和朋友去了长治路居然之家对面的一个门面房里（贵源投资担保公司当时在那办公），张树华、闫海俊接待的我们，和我一起去的还有牛某、杨某等，当时他们三个人对我们介绍说张树华实力很雄厚，是大老板，有融资租赁担保资质，现在有内蒙古扎兰屯棚户区改造项目，缺点资金，想让我们投资，帮我们挣点钱。考察完没几天，我就在这个公司投资了15万元，截止现在，未兑现的合同总价为164300元，实际投资金额为15万元。我在公司投资15万元，按照约定到期之后本息合计164300元，到期之后一直兑付不了，到了2016年6月29日，张树华、陈强安排公司财务和客户核实金额以后，把之前签订的借款协议统一换成了现在的协议。4．被害人牛某的陈述笔录证实，2014年的一天，有个自称叫闫海俊的给我打电话说他手里有个好的投资项目，需要点钱，还能让我挣利息，想让我去考察。去了之后我才知道他从房地产公司获得了我的电话和信息，当时张树华安排公司的司机开车带我去了长治路居然之家对面一个门面房里（贵源投资担保公司当时在那办公），张树华、闫海俊、**接待的我们，和我一起去的还有侯某、杨某等。当时他们三个人对我们介绍说张树华实力很雄厚，是大老板，现在有房地产项目，缺点资金，想让我们投资，帮我们挣点钱。考察完以后没几天，我就开始在这个公司投资。之后陆陆续续投资500多万元，截止现在，未兑现的合同总价为515．0224元。现在联系不上张树华了，所以我来报案。我先后在公司投资9次，共计440万元本金，利息750224元，到期之后一直兑付不了，到了2016年6月29日，张树华、陈强安排公司财务和客户核实金额以后，把之前签订的借款协议统一换成了现在的协议，我当天一共签了两份协议，一份是本金440万元，一份是利息750224元。我第一次去公司考察的时候，陈强就在场，陈强给我介绍说他是贵源公司的法人代表，占股49％，贵源公司就是他的，还说贵源公司在银行有8000多万备用资金，如果我在公司投资的话，绝对不会出事，资金肯定安全。陈强还对我介绍说他是63军退役军人，又是万柏林区的政协委员，于是我就相信了陈强的话，然后开始在公司陆续投资了500多万。到了2015年，按照合同约定公司该给我返还本金了，结果陈强一直不给兑现，最后陈强给我们客户出具了还款协议书，上面有他本人的签字还有贵源公司的章。他和我们说公司在银行有8000多万的保证金，但据我们核实，公司在银行没有保证金，陈强是为了骗客户们投资，陈强对我说公司投资的项目都是政府支持的项目，资金非常安全，让我们放心投资。5．被害人齐某的陈述笔录证实，2015年6月下旬，我经单位同事认识了山西贵源融资担保有限公司的业务员闫海俊。当时闫海俊和我说公司每月利息为1．5％，并且在内蒙古扎兰屯有国家政府组织的棚户区改造。隔了几天，我同事带领我去了南中环街四季酒店12层，并办理了相关手续。在我合同到期后，贵源公司迟迟未给我本金，之后我去了贵源公司询问情况，公司的工作人员说现在公司资金紧缺，暂时给不了钱。没过几天，闫海俊拿着协议书找我，说是签完这个协议，他们公司会按照这个协议连本带利都退还。我投资金额为20万元，利息拿了10500元，实际损失为189500元。6．被害人贺某2的陈述笔录证实，2015年底，我经同事介绍知道山西贵源融资担保有限公司。过了几天，我和同事去了贵源公司，张树华接待的我。张树华和我说他们公司在内蒙古有个项目，是政府批准的，规模也很大。利息为每月1．5％，投资期限为3个月。我当天就投资了229140元，并以我老公宋某1的名义也投资了120205元，共计349345元。三个月到期后，公司迟迟未给我本金和利息，我觉得不太对劲，我就去公司找张树华，但是张树华不在，闫海俊接待的我，闫海俊和我说你先回家等等吧，等公司周转后，会给你们退还钱的。2016年6月30日，我和我老公一起去公司询问此事，张树华说公司现在资金紧缺，我们先签一份协议书，承诺在2016年11月30日前本金和利息一并退还。到了2016年11月30日，张树华也没有音讯，钱也没还。我投资金额共计349345元，没有收到利息，实际损失为349345元。7．被害人杨某的陈述笔录证实，2015年6月，我和同事去了贵源公司，陈强接待的我。陈强和我说他们公司在内蒙古有个项目，是政府批准的，而且规模也很大。利息为每月1．5％，投资期限为3个月。我就在公司投资了8万元，3个月到期后，公司迟迟未给我本金和利息，我觉得不太对劲，就去公司找他们，公司让等等，说没钱。2016年6月30日，陈强说公司现在资金紧缺，和我们先签一份协议书，公司承诺在2016年11月30日前，本金和利息一并退还，当时陈强在上面签了字。到了2016年11月30日，陈强也没有音讯，钱也没还。我投资金额共计80000元，得过6000元利息，实际损失为74000元。8．被害人宋某2的陈述笔录证实，2015年1月21日，我与贵源融资担保公司签订了投资担保合同，合同约定我借给张树华公司100万元，张树华每月返给我2万元。起初，张树华都可以正常给我返息，到了2015年8月左右，就停止返息了。我目前实际损失为50万元。刘某2是我丈母娘，她的合同金额是150万元，实际投入也是150万元，她这边的返息、还款都是以我的名义领取的，收款账户也是我的银行账户。我与刘某2的实际投资金额共计250万元，按照银行流水、还款凭证、返息等计算我的实际损失时，应当从250万元总金额中予以扣除。9．证人张某的证言笔录证实，我是2007年来到山西的，当时在榆次经营一家搅拌站。2013年左右，我得知我姐姐张树华和一个叫陈强的人合作开公司，公司叫贵源融资担保公司。我姐姐在贵源公司担任总经理职务。我姐姐承揽下了扎兰屯市河东老城棚户区改造项目后，我代表她去过四次扎兰屯市推进这个项目，扎兰屯市政府与贵源公司签订有“棚户区改造协议”、“政府关于棚户区改造的会议纪要”，上面都明确表述由贵源公司进行开发。关于抚远市大大世贸项目，我了解到在2015年以后，大大世贸项目开发商，也就是大庆诚信房地产公司老板衣富章多次到太原找我姐借钱，但是衣富章从贵源及我姐这里借了多少钱，我也不清楚。2016年7月左右，我姐姐告诉我，诚信房地产的衣富章债务太多，准备跑路了，公司即将破产。我姐姐和衣富章之前好像有份协议，即衣富章无法还债，就用大大世贸项目抵债。为了挽回损失，我和我姐找到衣富章，商谈了两个月后，衣富章同意把诚信房地产公司及开发的大大世贸项目转让给我姐。2016年11月16日，我们与衣富章在大庆红岗区共同办理了工商手续。诚信房地产公司在外面有大量外债，我姐最信任我，所以让我出面成为诚信房地产公司的法人。贵源公司往诚信房地产公司投资了多少钱我不清楚。诚信房地产公司唯一产权明晰的就是大大世贸项目工程，账上没有任何资金，衣富章称公司的外债有5000万左右，我接手后发现并在处理的债务已经有近一个亿。有大量不清楚来源的债务。2016年，衣富章还是诚信房地产公司法人时，在我姐的帮助下，黑龙江省建设集团作为贷款主体，从中国工商银行华融资产管理公司贷款1．97亿元，贷款下来后，诚信房地产用5000万。但是贷款下来后，建工集团发现衣富章有问题，没有把这笔钱交给衣富章。后来大大世贸项目又因为衣富章其他外债，被法院查封。我和我姐接手后，就开始处理这些法院查封，处理完后在2017年12月份与黑龙江省建工集团再次合作，重新做抵押，把大大世贸项目抵押给中国工商银行华融资产管理公司用于贷款。转贷金额应该还是1．97亿元，贷款下来后建工给我们5000万。因为赶上过年，尽管贷款金额已经在2017年12月份进入了建工集团账户，建工集团为了他们公司的项目，先支付了我们200多万，其他的答应年后给。现在诚信房地产公司还没有拿到这5000万，建工集团说在今年4、5月份给。10．证人刘某3的证言笔录证实，我是抚远市大大世贸商场负责人，2017年，张树华因拖欠我工程款，让我暂时负责大大世贸商场项目的工作。2008年，大庆诚信房地产老总衣富章在抚远市投资建设大大世贸商场，我当时承包了部分工程建设。商场建成后，衣富章不善经营，导致商场租赁经营出现了问题，再加上衣富章个人大量举债，致使该商场被抵押给多人，面临多项诉讼。商场面积总计3万多平米，开过一段时间，自2015年之后一直是关停状态。这个商场价值大概1个亿，目前大庆诚信房地产公司已知的债务有1．2个亿。据我了解，2015年11月份，衣富章因拖欠大量外债，包括张树华这里，因此将大庆诚信房地产公司所有的股份转让给了张树华，大大世贸项目同时也归到了张树华名下。张树华跟我讲过，她和衣富章是老乡，借过衣富章很多钱，大概有4850万元。11．辨认笔录证实，被害人牛某、郑某均辨认出了被告人陈强、张树华。12．企业信息查询单、股东会议决议、股东出资情况、股权转让协议书等证实，山西贵源融资担保有限公司成立于2011年1月18日，现股东为被告人陈强、张树华，分别占股49％和51％，陈强为法定代表人兼总经理，张树华为监事；大庆诚信房地产开发有限公司法定代表人为张某，2015年11月13日，衣富章将其持有的大庆诚信房地产开发有限公司87％股权转让给张某，现该公司股东为张某、杨林。13．房屋抵押信息告知单、协助查封通知书、协助执行通知书、不动产产权证书、情况说明证实，抚远市新区六委大大世贸城的抵押及查封等情况；2018年7月12日，太原市公安局小店分局对张树华实际所有的大庆诚信房地产开发有限公司位于抚远市新区六委大大世贸城00-101号不动产（黑2017抚远市不动产权第XXXX号）进行查封。14、房屋买卖合同、调取证据通知书、协助查封通知书证实，2014年8月16日，张树华与太原森久房地产开发有限公司签订《房屋买卖合同》，张树华以10445400元价款购得位于瑞吉财商中心项目中的1号楼12层房屋，现已支付房款650万元，太原市公安局小店分局已查封该商铺。15、交维权资金人员名单、银行账户历史交易明细表、收据、电子银行业务回单等证实，被告人张树华、陈强等人给被害人还本付息的相关情况。16、山西瑞祥会计师事务所出具的会计鉴证报告证实，被告人张树华名下的建设银行、兴业银行、中国银行等银行卡的历史交易及资金往来情况。17、山西瑞祥会计师事务所出具的会计鉴证报告证实，涉案报案人数为24人，合同金额17098055元，已还款金额2226520元，实际损失14871535元。18、谅解书证实，被告人陈强、张树华取得部分被害人的谅解。19、被告人陈强在侦查阶段的供述笔录证实，山西贵源融资担保公司的注册资金是1个亿，我是公司的法人代表，我在公司占股49％，张树华占股51％。2013年我从别人手里买的该公司股份，之后我一直担任公司的法人至今。贵源公司从2014年开始融资，到了2015年12月，因为公司还不了客户的钱，公司资金链就断了。我和张树华大约是2013年的时候通过朋友介绍认识的，当时张树华在榆次经营酒店。当时，我已经是贵源公司的股东了，我占49％的股份，孙俊梅是法人代表，大约占40％的股份，孙文珍占11％的股份。到了2013年年底，法人变成了我，2014年年初，公司的股东变成了我和张树华。我让孙俊梅将法人变为我，因为我和孙俊梅有纠纷，当时我们想做银行贷款担保业务，所以为了便于工作就变成了我。我是公司的法人代表后，孙俊梅和孙文珍把股份转让给了张树华，所以张树华就成了大股东，而且张树华有实体，她有钱，可以共同经营。贵源公司是由张树华负责经营，公司由她全权负责。张树华手下有负责融资、贷款的业务员。公司所有的手续，包括公章、工商资料等全部由张树华负责，所以她有权力在与客户签订借款合同时盖章。我就是经常周末过去转一转，看见公司有人，我问张树华这些是干啥的，她说准备给担保贷款的。公司出事后，到了2015年年底，有牛某、郑某等十几个人给我打电话，说想收回投资款，张树华还不了钱，让我还钱。他想见我，我在公司见过他们，还在饭店见过。见他们时，我说我和他们了解一下情况，是如何办的手续。我就回来找张树华，张树华说确实和他们拿钱了，张树华说她会分期还的。我又跟客户讲，张树华说她弟弟名下有商场，会拿出一部分，给客户解决。他们还签订了抵押合同，我在抵押合同上签字，让客户放心，保证客户利益。同时，公司还可以减少担保责任。20、被告人张树华在侦查阶段的供述笔录证实，我和陈强是在2010年认识的，一直有着合作往来，他在63军当兵。2013年，陈强叫我到他的贵源公司上班，担任总经理。后来据我了解，这个公司是陈强从孙俊梅那里买过来的公司。陈强口头任命我为公司总经理，让我管理公司日常经营。起初，这个公司是做电力工程的。到了2014年6月份左右，陈强因为转业有了正式工作，为了方便公司经营，陈强把贵源公司51％的股份转让给我。2013年、2014年期间，我在吉林柳河县的老乡、大庆诚信房地产开发有限公司老板衣富章多次找我借钱用于开发建设黑龙江省抚远市大大世贸二期综合楼项目。我和陈强都去实地考察过，觉得这个项目很不错。一开始我和陈强把自己的钱借给衣富章，衣富章说过抚远市项目2014年年底完工，口头答应将来给我和陈强每月2分5的利息，借款期限是半年。陈强就把这个信息告诉给他的战友、亲戚、朋友等，就这样口口相传后，很多人来到公司询问。这些人基本都是我接待的，我把抚远市的项目前景给他们做了介绍，承诺给他们每月1分到1分5的利息，并且和他们都签订了借款合同，并以贵源公司名义给所有借款合同做担保。除了抚远市项目，还有内蒙古扎兰屯市棚户区政府改造项目。这个项目是2014年12月31日，我公司和内蒙古扎兰屯市政府签订的“扎兰屯市向阳区至成吉思汗路棚户区改造项目框架合作协议”。我有个老乡和扎兰屯市领导认识，我亲自去把这个政府棚户区改造项目跑下来。2015年6月9日，扎兰屯市市长栾天猛带市委常委九个人专门到我公司考察过，后来出具了扎兰屯市政府会议纪要以及扎兰屯政府与我公司共同设计的规划图，陈强也跟我去过扎兰屯市。我把公司正在经营的项目以及办理的手续给客户看了，客户自己决定投资多少。当时我计算的扎兰屯市棚户区改造项目年化收益在22％左右。我给客户承诺返利是年化12％到15％。抚远市大大世贸项目投资借款客户人数记不得了，总金额有2000万。扎兰屯市棚户区项目投资借款客户人数不到20万人，总金额有200多万。抚远市大大世贸项目我个人投资了780万，我从客户那里以该项目名义借到的2000万也全部都投过去了。还有贵源公司的一些钱款也投进去了。2016年4月份，我找了一家会计事务所对诚信房地产公司进行审计，虽然没有出审计报告，但是那家会计事务所统计出来的往来账目显示，贵源公司给诚信房地产公司抚远市大大世贸项目一共投资了3600多万元。扎兰屯市棚户区项目花费了300多万，因为市长栾天猛在2015年9月27日突然调到其他地方了，这个项目就停下来一直没有做。我以为这个项目借到的200万元用于公司其他经营项目了。贵源公司借款、投资等资金往来只有银行流水，公司没有记账。公司财务管理不完善，没有注意这些。扎兰屯棚户区项目是因为换了领导，项目没有进行下去。大大世贸项目是衣富章经营出现了问题，他无法归还我的投资款。本来衣富章答应在2014年11月30日连本带利还款，但是到了2014年12月5日左右，衣富章说他经营不下去了，外面欠了大量外债。如果我愿意，他把公司连带大大世贸项目一并转让给我。我找到专业人士对大大世贸已施工成本进行了核算，经过折旧以及减去外欠债务，计算下来这个项目还有1．3亿元的利润。2015年，我还找到大连华融资产公司对这个项目进行了评估，计算下来市价是2．8亿。我和陈强就同意接手诚信房地产公司以及大大世贸项目。2015年11月，我在黑龙江省大庆市工商局进行了股权转让，衣富章把所有股权转让给我，但是为了处理外面的债务，我把13％的股权给了衣富章的外甥，也是诚信房地产公司的会计杨林，另外87％我给了我弟弟张某，并让我弟弟担任诚信房地产公司的法人。陈强没有股份。2015年7月份左右，可能因为所有客户都找陈强要求退还钱款。陈强找到我说，他公司不要了，所有债权债务由我一并接收。客户的钱款也全部由我偿还。我不同意这个事情，后来我和陈强就闹翻了。因此诚信房地产的事陈强自始至终没有参与。抚远市大大世贸中心商场项目百分之百是我的，虽然法人是我弟弟，但是我和弟弟之间有代持协议，虽然工商局没有备案，但是确实有这个协议。客户投资钱款全部都进了我个人账户，主要是三张卡，一张是建设银行卡（太原市长治路支行），一张是中国银行卡（太原市学府街支行），一张是兴业银行卡（晋中市支行）。这三张卡目前还有180万元，但是因为其他经济纠纷，被尖草坪法院全部冻结了。我借到的钱基本都是通过这三张卡直接转账到诚信房地产公司大大世贸商城总经理陈德功、法人衣富章、会计杨林、出纳惠金峰、衣富章司机（姓孙）这几个人账户上，通过银行流水查询，应该在1700万左右。另外衣富章前来太原时，我经常拿给他现金，陆续有300万元。我被抓获时，我包里有一张夏燕秋名下的光大银行信用卡，里面还有110多万元。贵源公司在南中环街太榆路口瑞吉财商中心购买了该商铺第12层，签订合同显示，这层商铺价值1100多万，实际需要支付800多万，有200万是作为保证金的。当时贵源公司也就是我一共支付了600万元，还差200万元没有支付。截至目前，我给客户返了不到300万。到公司投资的客户大部分都是陈强的朋友、亲戚、战友口口相传过来的，公司没有以公开形式对外宣传、发放传单、电话邀约客户前来投资，都是互相介绍来，然后再由我来接待。客户前来公司投资后，我公司接待人员没有提成。因为所有客户基本上都是我亲自接待，陈强也接待。合同都是我代表贵源公司和客户签订的。我跟公司的工作人员说过，如果公司项目做好了，可以给他们发年终奖。陈强就是他有空了，例如下午下班后就到公司转一转，小事不管，大事我找他商量后再进行。**在来贵源公司前在其他投资担保公司工作过，贵源公司成立后，我请他作公司总经理，时间是2014年11月。2015年4月份，**就辞职了。他走后，公司把客户的钱都返还了。闫海俊是2014年4月份进入公司担任业务部门经理，当时公司要开展内蒙古扎兰屯项目，需要有销售房屋经验的工作人员，就招聘闫海俊进入公司，他接待过牛某、刘老师等中北大学的几个客户。**、闫海俊都没有提成。牛某和闫海俊本来就认识，其他人又通过牛某来到公司投资。其另供述，2016年最后签订的合同金额就是指我还欠投资人的所有钱款，不管2016年之前我付过多少利息、本金，全部以最后一次合同金额为准。2016年6月，所有人重新签订合同后，我陆续又支付了部分还款，这块应该核减。21、户籍证明证实了被告人陈强、张树华的身份情况。上述证据，经当庭举证、质证，予以采信。原审法院认为，被告人陈强、张树华违反国家金融管理法规非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉及合同金额人民币17098055元，造成实际损失人民币14871535元，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。关于犯罪数额，本案重审期间，在向被告人张树华及被害人核实相关情况，结合在案的合同等书证，重新作出了会计鉴证报告，该鉴证报告可采纳，故犯罪数额作出上述认定，被告人及辩护人相关意见一审法院不予采纳。被告人陈强及其辩护人提出其未参与该公司实际经营管理，与审理查明的事实不符，一审法院不予采纳。辩护人其他辩护意见中的合理部分，一审法院予以采纳。被告人陈强、张树华仅取得少数被害人的谅解，结合本案的犯罪后果及社会危害程度，不足以酌情对其从轻处罚。被告人张树华如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。在案款物，一并处理。判决如下：一、被告人陈强犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金十万元。二、被告人张树华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年九个月，并处罚金十万元。三、责令被告人陈强、张树华退赔被害人的经济损失人民币14871535元。四、已查封的位于抚远市新区六委大大世贸城00-101号、位于瑞吉财商中心项目中的1号楼12层房产，用于执行本判决主文第三项。上诉人张树华的上诉意见是，原审判决认定的报案投资人的合同金额和实际损失数额与实际不相符，原审认定的鉴定报告的依据不予认可。上诉人认罪认罚，愿意清偿债务取得客户谅解，请求二审从轻判处。辩护人的辩护意见是：上诉人的行为不符合非法吸收公众存款罪的构成要件，原审认定错误；上诉人的现有资产可以清偿债务，不会对被害人造成损失；重审对被害人损失的认定错误；上诉人如实供述，取得部分被害人的谅解，当庭自愿认罪，原审量刑过重，请求对其适用缓刑。经二审审理查明的事实及证据与原审一致，本院予以确认。本院认为，上诉人张树华及原审被告人陈强违反国家金融管理法规非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。原审认定罪名正确。关于上诉人张树华及辩护人认为原审判决对被害人损失认定错误的意见。经查原审证据材料，原审认定犯罪数额是依据侦查机关对上诉人张树华核实2016年合同数额时，其表示对于该合同的数额予以认可。侦查机关委托鉴定单位作出鉴定意见，公诉机关依据该证据在原审当中变更起诉意见，重新认定了犯罪数额。庭审当中，上诉人对此虽提出意见，但并未申请重新鉴定。因此，原审依据该鉴定意见予以认定犯罪数额依法有据。上诉人及辩护人的上诉及辩护意见不予采纳。关于辩护人提出的上诉人的行为不构成非法吸收公众存款罪的意见。经查，上诉人张树华及原审被告人陈强向社会公众非法吸收资金，虽不具有典型的公开宣传形式，但就该非法吸收的方式，上诉人明知他人将信息向社会公众扩散而予以放任，仍应认定为向社会公众公开宣传，该行为不符合向社会特定人员吸收资金的形式，因此，辩护人认为本案上诉人的行为不构成非法吸收公众存款罪的意见与在案证据及查明的犯罪事实不符，不予采纳。关于辩护人提出的现有资产能够弥补被害人损失的意见，经查，本案从案发至审判已经数年，被害人的损失并未得到适当的偿还和保证，对于上诉人现有资产，根据原审提交的部分相关材料尚不足以认定其有足够的资产和能力进行清偿，上诉人张树华及其相关公司除本案涉案的非法吸收公众存款造成的被害人损失之外，仍有其他债权债务需清偿。辩护人提出的清偿并未现实偿付，且该事实并非构成上诉人无罪的必要条件。因此该辩护意见于法无据，不予采纳。对于上诉人及辩护人提出的其他意见，经查，原审对上诉人张树华如实供述的情节予以认定，并在量刑时予以采纳。关于部分被害人的谅解，原审结合本案的犯罪后果及社会危害程度，认为不足以酌情对其从轻并无不当。因此对上述意见不予采纳。辩护人所提请求适用缓刑的意见，根据本案查明的上诉人张树华的犯罪事实及犯罪后果综合评判不符合适用缓刑的条件，该意见缺乏事实及法律意见，不予采纳。综上所述，上诉人张树华的上诉意见及辩护人的辩护意见不予采纳。原审认定事实清楚，证据充分，审判程序合法，量刑适当。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项的规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 宋浩峰审判员 张顺军审判员 闵 佳 二〇二〇年四月二十一日书记员 李 倩