陕西省吴堡县人民法院   刑事判决书     (2019)陕0829刑初5号     公诉机关吴堡县人民检察院。   被告人王爱平，男，1966年12月25日出生，身份证号码：612730196612250115，汉族，初中文化，中共党员，吴堡县三星典当有限责任公司经理。户籍所在地：陕西省榆林市榆阳区灵秀街2号，住吴堡县宋家川镇柏树坪村。2014年10月17日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局刑事拘留，2014年11月16日被吴堡县公安局变更为监视居住。2014年12月31日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪再次被吴堡县公安局刑事拘留，2015年2月7日被依法逮捕。2018年11月8日、2019年5月8日被吴堡县人民法院取保候审。   辩护人于艳军，陕西蓝图律师事务所律师。   被告人宋国富，男，1964年4月3日出生，身份证号码：612730196404030011，汉族，高中文化，系吴堡县三星典当有限责任公司法定代表人、董事长。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县宋家川镇宋家川村如意巷6号，住吴堡县宋家川镇三星综合小区501室。2014年11月5日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局监视居住，2014年12月31日被吴堡县公安局刑事拘留。2015年1月10日被吴堡县公安局取保候审，2015年7月3日被依法逮捕，2015年7月4日被吴堡县公安局取保候审。2016年3月10日、2017年3月9日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   辩护人宋宏成，陕西蓝图律师事务所律师。   被告人宋慧梅，女，1983年12月24日出生，身份证号码：612730198312240045，汉族，大专文化，吴堡县三星典当有限责任公司会计。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县宋家川镇新建街216号，住吴堡县宋家川镇致富路94号。2014年10月21日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局取保候审，2014年10月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局刑事拘留，2015年2月8日被依法逮捕，2015年4月3日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月15日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   辩护人**生，陕西正北律师事务所律师。   被告人张春莲，女，1965年2月28日出生，身份证号码：14243019650228002X，汉族，大专文化，北京家捷网通科技有限责任公司财务主管，兼职吴堡县三星典当有限责任公司财务总监。户籍地：北京市海淀区前八家居民区南区94号，住北京市朝阳区双泉堡甲2号20楼132。2014年10月15日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局监视居住，2014年10月24日被吴堡县公安局取保候审。2015年6月3日被依法逮捕，2015年7月21日被吴堡县公安局取保候审。2016年3月3日、2017年3月19日、2018年3月19日、2018年9月20日、2019年9月26日被吴堡县人民法院取保候审。   辩护人马虎云，陕西富能律师事务所律师。   被告人霍绍峰，男，1962年12月28日出生，身份证号码：612730196212280016，汉族，大专文化，中共党员，吴堡县公安局民警。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县宋家川镇，住吴堡县宋家川镇新建街54号。2015年2月6日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局依法逮捕，2015年2月16日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月15日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   辩护人慕探宽，陕西蓝图律师事务所律师。   被告人孙泽龙，男，1968年2月6日出生，身份证号码：612727196802060058，汉族，大专文化，中共党员，吴堡县公安局民警。户籍所在地：陕西省榆林市绥德县名州镇五一新村38号，住绥德县征稽所家属院。2015年5月1日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局依法逮捕，2015年5月22日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月15日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   被告人张德利，男，1967年11月27日出生，身份证号码：612730196711270031，汉族，大专文化，中共党员，吴堡县公安局民警。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县宋家川镇，住吴堡县宋家川镇友谊路35号。2015年2月6日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局依法逮捕，2015年2月16日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月15日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   被告人王建斌，男，1974年2月24日出生，身份证号码：612730197402240511，汉族，大专文化，中共党员，吴堡县公安局民警。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县，住吴堡县宋家川镇安全巷1号。2015年2月6日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局依法逮捕，2015年2月16日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月27日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   被告人宋婵慧，女，1987年9月1日出生，身份证号码：612730198709010723，汉族，高中文化，吴堡县三星典当有限责任公司出纳。户籍所在地：陕西省榆林市吴堡县宋家川镇文明巷5号，住吴堡县宋家川镇安全巷5号黄河家园。2014年10月21日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县公安局取保候审，2014年10月22日被吴堡县公安局刑事拘留，2014年11月21日被吴堡县公安局取保候审。2016年2月3日、2017年2月15日、2019年2月20日被吴堡县人民法院取保候审。   吴堡县人民检察院以吴检诉刑诉〔2016〕3号起诉书指控被告人王爱平、宋国富、宋慧梅、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋婵慧犯非法吸收公众存款罪，被告人宋慧梅犯职务侵占罪于2016年2月2日向本院提起公诉，本院于2018年7月31日作出(2016)陕0829刑初8号刑事判决。宣判后，被告人王爱平、宋国富、张春莲、霍绍峰、孙泽龙提出上诉，榆林市中级人民法院于2018年12月7日作出(2018)陕08刑终360号刑事裁定书，撤销吴堡县人民法院（2016）陕0829刑初8号刑事判决，发回重审。本院于2019年2月12日立案受理后，依法另行组成合议庭，于2019年9月26日公开开庭进行了审理。吴堡县人民检察院指派检察员高亚娥、宋如强出庭支持公诉，被告人王爱平及其辩护人于艳军，被告人宋国富及其辩护人宋宏成，被告人宋慧梅及其辩护人**生，被告人张春莲及其辩护人马虎云，被告人霍绍峰及其辩护人慕探宽，被告人孙泽龙、张德利、王建斌、宋婵慧到庭参加了诉讼。现已审理终结。   吴堡县人民检察院指控，吴堡县三星典当有限责任公司(以下简称三星典当公司)在吴堡县工商行政管理局注册登记资本1000万元，实收资本1430万元（其中宋国富出资730万元、王爱平出资200万元、张春莲出资200万元、霍绍峰以薛荷兰的名义出资100万元、孙泽龙以顾加宏的名义出资100万元，张德利以薛能肖的名义出资50万元，王建斌以王振礼的名义出资50万元）。2010年2月27日，三星典当公司在吴堡县三星综合楼宋国富办公室召开了全体股东大会。会上，由三星典当公司法定代表人、董事长宋国富提议，以陕西省吴堡县黄河水泥有限公司改制需要资金为由，承诺以月息10‰-15‰的利率向社会不特定公众非法吸收存款，与会人员王爱平、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌一致同意，在会上推举王爱平为总经理，推举张春莲为财务总监。2010年3月3日，吴堡县工商行政管理局批准三星典当公司正式成立，并开始试营业，雇佣宋慧梅、宋婵慧担任该公司会计、出纳。2010年5月17日正式挂牌营业，并以陕西省吴堡县黄河水泥有限公司及宋国富的名义，按10‰-15‰的月利率非法吸收公众存款，后将非法吸收的公众存款利息加至月息20‰-30‰向社会不特定公众高息放贷。   1、被告人宋国富、王爱平、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋慧梅、宋婵慧的犯罪事实。   (1)从2010年到2014年案发，该公司聘用宋慧梅为会计、宋婵慧为出纳，设立外账（注册资金1000万的账务）和内账（增资430万的账务），其中在内账上，累计向集资参与户1115人非法吸收存款合计12974万元。截止案发，尚未退还集资参与户本金合计3878万元，支付利息总额为993.608万元，已退本金及利息为10089.608万元，本金及利息抵本余额为2884.392万元。   (2)资金主要流向：支付集资款利息993.608万元，支付分红款1801.8万元。   2、被告人王爱平的犯罪事实。   (1)从2010年至2014年，被告人王爱平授意会计宋慧梅、出纳宋婵慧私设X账（王爱平单设账务），累计向集资参与户2002人非法吸收存款人民币45685万元，已退回存款本金34423万元，尚未退还存款本金11262万元，支付利息总额为4455.006万元，已退本金利息为38878.006万元，本金及利息抵本余额为6806.994万元。   (2)资金去向：上述资金主要用于向外发放贷款及被告人王爱平借款。其中王爱平借款后购买油罐车亏损100余万元；在永安加油站旁修建酒店及装修花费600余万元；翻修永安国会、加油站花费600余万元；给吴堡县农业银行还款300万元；给吴堡县信用社还款80万元；给王绥生、慕建军、霍建旺等人偿还本息共计1800余万元；平安加油站、永安加油站近年来累计亏损1200余万元；平安加油站翻修花费500余万元；在吴堡县宋家川镇柏树坪村人造河堤43米花费900余万元；修建平安家园和永安国会花费1500余万元；给宋锦宏在府谷县的明盘投资200万元；给薛永伟在榆林空港生态区的土地投资200万元；购买宝马汽车花费140万元；购买奥迪汽车花费60万元；在西安市购买商品房一套花费130余万元（按揭）；在榆林市购买房产一套花费100余万元；装修永安国会花费800余万元；在吴堡县高速公路口（中石化加油站旁）征地修建2000余平方米楼房花费500余万元；在永安国会对面修建停车场和安装变压器等设施花费100余万元；2014年购买铃木吉姆尼汽车花费20万元；购买丰田红杉汽车花费150万元；向内、外账支付贷款利息300余万元。   3、被告人宋慧梅在三星典当公司以虚挂存款获取利息的形式占有人民币34.6万元。   上述事实，公诉机关提供的证据有书证、证人证言、集资参与人陈述、被告人供述、鉴定意见等。据此，公诉机关认为被告人王爱平、宋国富、宋慧梅、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋婵慧的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，被告人宋慧梅同时触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，构成职务侵占罪，请求依法惩处。   被告人王爱平辩称，对起诉书指控的基本犯罪事实无异议，但对起诉书中指控被告人非法吸收存款4.56亿元有异议，认为数额不实，要求公诉机关举证说明被告人是用什么方式吸收的、和谁吸收的。1、对于分开设置账务，认为他并没有私设账务，也没有指使会计、出纳私设X帐，而是为了便于管理他个人在三星典当公司的贷款而变通的一种记账方法。2、对于个人贷款问题，认为其是在公司有巨额资金闲置的情况下贷的款，当时想帮助公司减少资金闲置的损失，给公司清偿利息累计1300余万元，剩余利息等经济形势好转后再进行清偿，并未冒用他人名字进行贷款，而是拖欠公司的贷款。3、在案发后其主动向公安机关投案自首，充分说明自己在该起案件中愿意主动承担责任，本着减少群众损失，分三次主动上交了自己的资产及现金，共计1.017亿元，是所有涉案人员中交出财产最多的人，故根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第四款的规定，被告人具有免除处罚的情节。4、关于犯罪主体，认为本案所吸收的公众存款均是以陕西省吴堡县黄河水泥有限公司以及法定代表人宋国富的名义所吸收的，虽然说所有的受害人均是在三星典当公司的所在地进行存款，但是三星典当公司的工作人员只是出面办理相关存款业务，这一系列的决策均由公司股东会及董事长授意，几千份收款收据(存款单)上有陕西省吴堡县黄河水泥有限公司的公章和三星典当公司的公章以及两公司法定代表人宋国富的私章，收款收据足以证明陕西省吴堡县黄河水泥有限公司参与了吸收公众存款的事实。吸收的存款虽然在三星典当公司，但是在董事长的安排下，黄河水泥有限公司先后多次向三星典当公司借用吸收来的公众存款，高达六、七千万元，表面上是以贷款的形式，实际仅仅给付月利率5‰的差价，只是为了给三星典当公司补偿一点手续费，这更进一步证明了该案系单位犯罪，单位犯罪对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和直接责任人员判处刑罚。   辩护人于艳军辩护意见为：一、本案为单位犯罪而非自然人犯罪。2010年3月3日三星典当公司正式成立，后经公司股东大会决定以黄河水泥厂的名义吸收存款，并获得利润给各股东分红和公司的开支。因此，应为单位犯罪，应当由三星典当公司承担责任。被告人王爱平未以个人的名义实施吸收存款，吸收、发放贷款均是以黄河水泥厂的名义在进行，且被告人王爱平个人贷款也是按公司内部规定支付利息，相继支付800多万元利息。二、被告人王爱平及亲属在案发后及时想方设法退赔集资户的损失。三、被告人王爱平在案发后积极主动交待案情，属自首，依法应当从轻处罚。   被告人宋国富认为，应当对被告人王爱平与宋慧梅设立的X账予以定性，其他被告人均不清楚这本X账，X账吸收存款有四亿多元，应该由被告人王爱平与宋慧梅承担刑事责任，其他被告人均不应承担刑事责任。   辩护人宋宏成辩护意见为：对起诉书指控被告人宋国富非法吸收公众存款罪的定性无异议。但认为：   一、被告人宋国富虽然是三星典当公司的董事长，但在本起非法吸收公众存款罪案件中的犯罪情节较轻、主观恶性与社会危害性较小。1、被告人宋国富在该公司成立后，一直未实际参与具体组织、经营、实施，其承担的应该是疏于对三星典当公司的监督和管理。被告人王爱平所吸收存款用于个人消费挥霍，直接导致公司资金链断裂。案发与资金链断裂，不是典当公司的账务收支所导致，而是由典当公司总经理王爱平与会计、出纳私设的X账资金链断裂造成的，从某种程度上讲，被告人宋国富也是受害者。典当公司成立并营业以来，吴堡众多集资户是奔着宋国富和其经营的三星实业公司、黄河水泥公司而来，该二公司几十年来在吴堡县的诚信、品牌、口碑众人皆知，该案给宋国富本人、家族以及经营的企业造成不可估量的损失。2、虽然三星典当公司吸收存款是宋国富提起，但当时吴堡县黄河水泥公司是吴堡县纳税大户，是支撑吴堡经济的民营企业，二期改制迫在眉睫，由于资金短缺，才提出集资建议，可见宋国富主观恶性小。实际上所吸收的资金也全部用在黄河水泥公司的技改项目上，案发后又想方设法、倾家荡产对所有款项予以返还，社会危害性更小。   二、被告人宋国富在本案中有以下法定、酌定从轻、减轻、免除处罚的情节。1、自首情节。2014年9月，三星典当公司开始发生挤兑事件，宋国富及时进行调查了解，并配合公安机关查封涉案账册，应认定为自首。2、案发后，被告人宋国富对到期的一千多万元存款予以返还。从2016年开始，除了将黄河水泥公司二期项目改制用款全部返还外，为了减轻罪责，同意吴堡县处非办的意见，采取兜底清偿、现金返还、个人名义书写借条、资产置换、三星公司房产折抵等方式处置存款，截止目前已清偿了四千余万元，得到客户的谅解和处非办的好评。3、从案发到现在，各被告人当中只有被告人宋国富始终如一，能坦白交待全部犯罪事实，认罪态度良好。   三、本起非法吸收公众存款犯罪案件中，尚有遗漏的罪名，应当单独对涉案人员予以定罪量刑。公诉机关指控以及侦查卷中各相关证据证实，特别是司法会计鉴定证实三星典当公司除了1000万元的外帐和增资430万元的内帐外，在总经理王爱平的授意指使下，让被告人宋慧梅、宋婵慧私设了X账，虚构以三星典当公司为载体，以黄河水泥公司的名义进行吸收存款，高达4.6亿元，案发时尚有1.1亿元未能返还。作为董事长的被告人宋国富及其他股东全然不知，显属《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百六十六条规定的诈骗行为。王爱平、宋慧梅、宋慧婵三人利用职务之便，吸收的存款不是三星典当公司所控制的范围，对这部分数额的存款应当单独定罪量刑，并由这三被告人来承担刑事责任。   被告人宋慧梅辩称，对起诉书中指控的非法吸收公众存款罪无异议，但是其给公安机关交的30万元是保证金，并不是退回的分红款，其共交了74.6万元。   辩护人**生的辩护意见：对公诉方指控被告人宋慧梅构成非法吸收公众存款罪持有异议，认为被告人宋慧梅在本案中的行为情节显著轻微，危害不大，不构成犯罪。具体理由如下：被告人宋慧梅未参与非法吸收公众存款提议的决策，没有犯罪的主观故意，也没有积极主动对外吸收存款，没有犯罪的直接行为。2010年3月份由霍绍峰介绍，经宋国富、霍绍峰和王爱平面试，雇佣为三星典当行会计，其工作内容主要听从总经理安排，履行会计职责。宋慧梅的行为客观上为他人非法吸收资金提供了帮助，但收入仅为工资，除此之外从未收取过任何的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，所以不构成共犯。无论主观还是客观，公诉机关指控的事实不清，证据不足，适用法律错误。被告人宋慧梅的行为应当属于情节显著轻微，并且危害不大，不构成非法吸收公众存款罪。   关于职务侵占罪，辩护人**生的辩护意见为：1、职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，且数额较大的行为。构成本罪的主体要件是公司、企业或者其他单位的人员，被告人宋慧梅并非该公司员工，所以不能构成职务侵占罪。2、上述非法吸收公众存款罪中的数额包括X帐，如果认定X帐属于自然人王爱平犯罪，那么根据职务侵占罪的构成要件被告人宋慧梅依法不应当构成职务侵占罪。3、上述非法吸收公众存款罪中的数额包括X帐，(2016)陕0829刑初8号刑事判决书认定被告人宋慧梅已经退回了74.6万元，而职务侵占认定的数额为24.017万元，被告人宋慧梅已经多退了50.583万元。辩护人对此情形下职务侵占罪的定性不存在异议，但被告人宋慧梅在职务侵占罪中具有自首的情节。4、被告人宋慧梅具有真诚的悔罪表现，主观恶性小，而且能够积极、主动按照侦查机关的意见退缴64.6万元，又在一审期间向法院退缴10万元。5、根据现有证据及吴堡县人民法院（2016）陕0829刑初8号刑事判决书认定被告人宋慧梅已经退缴74.6万元，而职务侵占认定的数额为24.017万元，被告人宋慧梅已经多退了50.583万元的事实，并没有给公司和社会造成实际损失，社会危害性较小。被告人宋慧梅没有前科劣迹，属于初犯，并且在取保候审期间，带病与公安机关和清算小组前往西安积极配合陕西西安康胜司法会计鉴定所对本案的会计账务进行了全部的核算。综上所述，被告人宋慧梅犯罪情节轻微，具有明显的悔罪情节和自首情节，且认罪态度良好，依据《中华人民共和国刑罚》第三十七条规定，对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免于刑事处罚。但是可以根据案件事实，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。   被告人张春莲辩称，对起诉书指控其犯非法吸收公众存款罪有异议，认为其主观上没有非法吸收公众存款的故意，实际上也未参与三星典当公司经营。   辩护人马虎云的辩护意见为：一、三星典当公司内帐吸收存款的主体为吴堡县黄河水泥有限公司。三星典当公司法定代表人为董事长宋国富，同时宋国富又为黄河水泥有限公司的负责人三星典当公司仅为对外吸收存款的平台，实际以黄河水泥有限公司的名义吸收存款，吸收的存款主要用于向黄河水泥有限公司借贷吸收存款的行为应由黄河水泥有限公司承担责任，而张春莲作为三星典当公司的股东，不应对黄河水泥有限公司的行为负责。   二、应严格区分吸收存款的内帐、X账，准确认定责任人。张春莲不应对被告人王爱平私设X账吸收存款的行为负责。根据庭审查明的事实，三星典当公司吸收存款在内帐、X账上均有核算，其中X账系被告人王爱平单独设立的账户，三星典当公司法人、股东对此账均不知情。根据被告人宋慧梅的供述，“每年被告人张春莲查账时，王爱平经理给她和出纳宋婵慧交待，把X账目条据都收好，不要给张春莲看”，可见，张春莲自始对X账不知情，正是总经理王爱平授意会计宋慧梅私设X账，将存款自己拿走，致使三星典当公司无法兑付集资户，故被告人张春莲不应对X账户吸收存款的行为承担责任。   被告人霍绍峰辩称，对指控的犯罪提出异议，认为他不是三星典当公司的股东，没有非法吸收公众存款的故意，也从未参与三星典当公司的决策、管理、经营活动，其不构成非法吸收公众存款罪，所谓“霍绍峰悔过书”是逼供产生的非法证据，应依法排除。   被告人霍绍峰向法庭提供医院诊断证明，薛荷兰悔过书、补充说明，张贵平、薛能肖、王建武、薛荷兰证明各1份，2009年11月2日三星典当公司董事协议、2012年1月1日转让股东协议各1份，三星典当公司2010年2月27日股东会决议2份，证明被告人霍绍峰没有构成非法吸收公众存款罪，悔过书和补充说明是薛荷兰逼迫被告人抄写的。   辩护人慕探宽的辩护意见为：被告人霍绍峰不是非法吸收存款罪中的共犯，现有证据无法证明被告人霍绍峰有非法吸收公众存款共同实施的行为。   被告人孙泽龙辩称，对起诉书指控的犯罪事实有异议，认为他不是三星典当公司的股东。当时政府发的红头文件，让招商引资，出资100万元，自己选择项目。如果是非法吸收公众存款，注册1000万元外帐和增资430万元内帐上没有任何损失，所以不应该追究其刑事责任。损失主要在被告人王爱平设立的X账上，是单位犯罪，不应该是个人犯罪。   被告人张德利辩称，他不是股东，没有参与过三星典当公司的管理和经营，也没有吸收过存款，其前妻薛能肖也不是股东，应以工商局注册登记的股东或者在公司内部名册记载的股东为准。公诉机关指控他犯非法吸收公众存款罪证据不足。2010年2月27日替前妻参加了会议，只是代替前妻签了字，会议上没有提出非法吸收公众存款一事，起诉书中指控与事实不符，有股东会议记录为证。   被告人王建斌辩称，对起诉书指控犯非法吸收公众存款罪有异议，认为其不是三星典当公司股东，没有参与公司的管理、经营与决策。   被告人宋婵慧辩称，其不懂非法吸收公众存款罪，如果知道是违法的，也不会去三星典当公司上班。   经审理查明，三星典当公司在吴堡县工商行政管理局注册，公司董事长、法定代表人为被告人宋国富，公司原始注册资本1000万元，即吴堡县三星实业有限公司出资330万元、吴堡县黄河水泥有限公司出资180万元、被告人张春莲出资200万元、薛荷兰出资290万元。2010年2月27日，经三星典当公司股东会调整，实际出资人与出资数额为：被告人王爱平出资200万元、被告人宋国富出资730万元、被告人张春莲出资200万元、被告人霍绍峰以其妻薛荷兰的名义出资100万元、被告人孙泽龙以其岳父顾加宏的名义出资100万元、被告人张德利以其妻薛能肖的名义出资50万元、被告人王建斌以其父王振礼的名义出资50万元，共计1430万元。同日在出资人会议上，推举被告人王爱平为总经理，被告人张春莲为财务总监，并由三星典当公司法定代表人、董事长宋国富提议，以陕西省吴堡县黄河水泥有限公司改制需要资金为由，承诺以10‰-15‰的月利率，向社会不特定公众非法吸收存款，与会人员被告人王爱平、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌一致同意。公司于2010年3月3日正式批准成立，公司实收资本1430万元，即原始注册资本1000万元于2010年3月16日凭证入账，增资430万元于2010年4月8日转入三星典当公司单设的账户(内账)，但增资的430万元未在工商部门进行变更登记。在公司试营业期间，雇佣被告人宋慧梅为营业柜台会计、被告人宋婵慧为出纳。2010年5月17日正式挂牌营业。在经营期间，公司除按注册资金设立账务外，又设立两本账务，即内账（增资430万元的账务）和X账（被告人王爱平单设账务），并开始以陕西省吴堡县黄河水泥有限公司改制需要资金为由，以支付月利率6‰至12‰为诱饵，采取“口口相传、以人传人”的方式，向社会不特定群众非法吸收存款。案发后，被告人王爱平、宋国富、张春莲主动投案。   一、非法吸收公众存款罪   (一)非法吸收公众存款事实   三星典当公司2010年至2014年，在内账上，累计吸收公众存款人数1115人，收取存款本金12974万元，已退存款本金9096万元，尚未退还存款本金3878万元，支付利息总额为993.608万元，已退本金利息10089.608万元，本金及利息抵本余额为2884.392万元；被告人王爱平单设X账，累计吸收公众存款人数2002人，收取存款本金45685万元，已退回存款本金34423万元，尚未退还存款本金11262万元，支付利息总额为4455.006万元，已退本金利息为38878.006万元，本金及利息抵本余额为6806.994万元。两账合并，累计吸收公众存款人数共2384人，收取存款本金共58659万元，已退存款本金共43519万元，尚未退还存款本金共15140万元，支付利息总额共5448.614万元，已退本金利息共48967.614万元，本金及利息抵本余额为9691.386万元。截止案发时，本金(领取利息未超本金)尚未退还人数1163人，该部分收取公众存款本金共37630万元，已退存款本金共22714万元，尚未退回存款本金共14916万元，支付利息3173.109万元，已退本金利息共25887.109万元，本金及利息抵本余额为11742.891万元。   (二)发放贷款、收回利息事实   三星典当公司自开业至案发，外账、内账、X账发放贷款总人数278人，发放贷款本金33329.6万元，已收回贷款本金20417.5789万元，尚未收回贷款本金12912.0211万元，收回利息总额2156.531877万元，收回贷款本金及利息共计22574.110777万元，收回本金及利息抵本余额为10755.489223万元。   (三)非法吸收公众存款主要流向   上述本金及利息抵本余额11742.891万元存款的去向为：出资人分红1739.8万元(其中被告人王爱平分红190万元、宋国富分红919.8万元、张春莲分红252万元、霍绍峰分红126万元、孙泽龙分红126万元、张德利分红63万元、王建斌分红63万元)，支付存款利息5448.614万元；被告人王爱平从三套账贷款（包括借款）尚余本金9345万元未还，其主要用于其购置土地、房产、投资加油站、购置油罐车、投资永安国会等，剩余少部分用于向外放贷。   (四)案发后的追赃情况   1、案发后，已追回现金为：   侦查期间，被告人王爱平退款719.95万元(其中王爱平退分红款252万元，案外人李善德替王爱平退款467.95万元)、被告人宋国富退分红款919.8万元、被告人张春莲退分红款252万元、被告人霍绍峰双倍退还分红款252万元、被告人孙泽龙双倍退还分红款252万元、被告人张德利双倍退还分红款126万元、被告人王建斌双倍退还分红款126万元、被告人宋慧梅退款64.6万元（其中非法所得24.017万元）、王智、李生英二人退还非法所得33万元，追回贷款1097.5万元（其中现金818.5万元，用集资参与户的存单抵279万元），共计人民币3842.85万元（其中现金3563.85万元）。   审理期间，被告人王爱平家属交来现金50万元、被告人宋慧梅交来现金10万元、被告人宋婵慧退还工资10万元、被告人霍绍峰交来现金10万元，共计80万元。   2、追回财物为：   案发后，从被告人王爱平处扣押及其亲属主动交来财产为：丰田红杉汽车一辆、铃木吉姆尼汽车一辆、宝马汽车一辆、梅赛德斯奔驰汽车一辆、吴堡县宋家川镇柏树坪村河堤63米、榆阳区芹河乡纪小滩村土地(占23.5%的股权)一块、吴堡县宋家川镇石沙墕村山里墕（高速路口）楼房二栋、西安市曲江池北路湖城大境第19幢房产二套（评估价249.961404万元，属分期付款，后变现55万元）、榆林市房产一套、吴堡县宋家川镇平安家园商住房七套和商用房二套（永安国会）、榆林市开发区沙河口村流沙杏别墅小区别墅一处、平安加油站一处、西安市房产一套、榆林市房产二套、吴堡县国税小区房产一套、柏树坪村河堤50米、民爆公司一个。以上财产，评估价值为9369.730693万元。   审理期间，被告人宋国富主动交来吴堡县宋家川镇三星实业公司二期面朝河滨路门面房两间，经吴堡县物价局评估，评估价值为497.7万元。   (五)案发后对集资参与人存款的退还情况   在侦查至审理期间，县处非办应多数集资参与人的要求，将案件扣押财物委托三星典当公司以现金或财产折抵现金的方式给集资参与户进行退还。截止2017年11月29日，兑付集资户共计人民币10845.302万元(其中被告人王爱平资产搭配案件追回现金3279.6562万元，共处置8305.9505万元，宋国富资产搭配涉案现金400万元，共处置2539.3515万元)，往息抵本后剩余986.646万元、涉及集资户125人仍未退还。在重审过程中发现，该案存在遗漏集资户及部分存款金额有误的情况（在公安机关已经申报并登记，但未一并公诉），经吴堡县检察院补充侦查，增加集资人5人，存款金额有误1人，合计增加存款金额38万元，获取利息88760元，往息抵本后余额为291240元。综上，往息抵本后，现共计剩余1015.77万元、涉及集资参与人130人仍未退还。   （六）剩余在案未处置财产情况   高速公路吴堡入口处四层楼房一栋(评估价339万元)、榆阳区芹河乡纪小滩村土地（被告人王爱平在薛永伟名下投资200万元，占23.5%的股权）一块、三星实业公司二期面朝河滨路门面房两间（评估价497.7万元）、现金80万元。   上述事实，有如下证据予以证实：   (一)书证：   1、户籍信息，证明被告人王爱平、宋国富、宋慧梅、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋婵慧都已达到刑事责任年龄。   2、受案登记表、受案回执、报案材料，证明吴堡县公安局于2014年10月8日接到宋国富报案称，2010年以来，宋国富、王爱平、张春莲等人以三星典当公司为载体，以吴堡黄河水泥有限公司的名义向社会不特定公众1500余人非法吸收存款累计达1.5亿余元。   3、清算工作报告、注册入股明细、存款本金/利息汇总表、内帐存款本金/利息汇总表、王爱平外帐存款本金/利息汇总表、贷款结余/收入支出汇总表、股东分红明细、内帐实际利润明细、王爱平贷款相关总表、王爱平借款明细，证明2010年至2014年，三星典当公司股东入股注资累计1430万元，其中，宋国富730万元、张春莲200万元、王爱平200万元、孙泽龙100万元、霍绍峰100万元、王建斌50万元、张德利50万元。在经营期间，三星典当公司以吴堡黄河水泥有限公司名义，累计吸收公众存款8640笔、人民币58543万元，存款未返回余额15032万元，还证明四年股东分红约1800万元。   4、2009年11月2日三星典当公司董事协议，证明三星典当公司的董事会成员有王爱平、宋国富、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌，宋国富为董事长，其余人员为董事，股东原始注册资金共1000万元，其中宋国富300万元、张春莲200万元、王爱平200万元、孙泽龙100万元、霍绍峰100万元、张德利50万元、王建斌50万元。   5、现金缴存单，证明案发后，被告人宋国富交回股东分红款919.8万元;被告人王爱平交回股东分红款252万元，李善德替王爱平退款467.95万元，审理期间退回现金50万元，合计退回769.95万元；被告人张春莲交回股东分红款252万元；被告人霍绍峰双倍退回股东分红款252万元，在审理期间退回现金10万元，合计退回262万元；被告人孙泽龙双倍退回股东分红款252万元；被告人张德利双倍退回股东分红款126万元；被告人王建斌双倍退回股东分红款126万元；被告人宋慧梅退款64.6万元、工资10万元，合计74.6万元；被告人宋婵慧退回工资10万元。   6、霍绍峰悔过书，证明孙泽龙、张德利、王建斌是股东。   7、三星典当公司营业执照，证明其公司没有吸收存款和发放贷款的业务。   8、吴堡县处非办关于三星典当公司非法吸收公众存款一案的情况说明，证明县处非办召集集资参与户代表会议，集资参与户代表一致同意并要求由三星典当公司为主体进行资产处置工作，县检察院负责监督资产的处置，县公安局派员协助。   9、三星典当公司非法吸收公众存款涉案人员交回现金统计表，证明各被告人案发后退款数额。   10、未兑付名单，证明有125名集资参与户计986.646万元未进行兑付。   11、集资参与人张东梅、王爱巧、薛玉兰、王世香、蔚彩红、王树生提供的盖有黄河水泥公司公章的收款收据、身份证复印件，证明三星典当公司以吴堡县黄河水泥有限责任公司向其非法吸收存款，合计存款金额38万元，获取利息88760元，往息抵本后余额为291240元。   12、三星典当公司资产处置情况表以及县处非办的情况说明一份，证明案发后用所追回现金与财物给集资参与户兑付10845.302万元，处置人数为1100余人，剩余未处置资产1015.77万元，人数130人。   13、吴堡县价格认证中心价格认定结论书一份，证明被告人宋国富交来的三星实业公司二期工程二号商住楼一楼由西向东第4、第5间门面房在2019年5月21日的市场零售价格为497.7万元。   (二)证人证言：   1、证人薛荷兰证明，三星典当公司的所有情况她不知情，其丈夫霍绍峰以她的名义在三星典当公司入股100万元(其中有薛金娃的20万元、张小平的10万元)，霍绍峰参加过三星典当公司的股东会以及分红。   2、证人李锦义证明，他向被告人王爱平介绍宋婵慧担任三星典当公司的出纳，并曾代孙泽龙在三星典当公司领过钱，在单据上签写“李锦义代”，后将所取钱款以现金方式交付孙泽龙。   3、证人宋玉明证明，他经营的“吴堡县玉明胶印厂”从王爱平处承揽三星典当公司牌匾、室内规章制度、收款收据、付款凭证、营业时间牌、营业厅窗口贴字的制作，以及印刷宣传单1000份。他制作的三星典当公司的宣传单内容包括：向社会不特定人员吸收存款、存款利息、公司简介、地址、联系电话等。   4、证人王陆军证明，他是吴堡县黄河水泥有限公司的会计，他受宋国富指使去三星典当公司拿钱，宋国富每次都是说三星典当公司吸收回来存款让他去拿。黄河水泥有限公司除付给三星典当公司贷款利息外，另加付5厘月息给三星典当公司。   5、证人王彦雄证明，他受其父亲王爱平委托，将其与王爱平、王彦超名下位于西安、榆林的两处房产和两辆汽车上交侦查机关。   6、证人宋振振证明，他曾将其所任吴堡县黄河水泥有限公司董事长兼法人代表、吴堡县三星实业有限公司董事长兼法人代表变更为宋国富，以便宋国富办理三星典当公司注册事宜，他知道三星典当公司股东有宋国富、王爱平、张春莲、霍绍峰。   7、证人王虎平证明，他受其胞哥王爱平委托将王爱平名下的12处房产、一辆宝马汽车、一块土地上交吴堡县公安局，并提供《自愿以物抵债承诺书》，以偿还三星典当公司债权人债务。   8、证人薛永伟证明，王爱平在他购买的位于榆阳区芹河乡纪小滩村100亩沙地中入股200万元。   9、证人张春平、贾艾文证明，王爱平2011年在永安加油站旁边修建酒店及装修花费600余万元；2011年翻修永安加油站花费600余万元；平安加油站、永安加油站近年来累计亏损1200余万元；2012年平安加油站翻修、土建等花费500余万元；2012年在吴堡县宋家川镇柏树坪村修建人造河堤43米花费900余万元；2012年修建平安家园和永安国会共花费1500余万元。   10、集资参与人安利平、安候英等700余人的陈述及提供的收款收据、身份证复印件，证明上述人员在三星典当公司柜台存款，并取得三星典当公司出具的盖有陕西省吴堡县黄河水泥有限公司公章、宋国富私章的收款收据。   (三)被告人的供述和辩解：   1、被告人王爱平供述，2009年秋天，霍绍峰打电话叫他去其办公室。他去后霍绍峰告诉他，其与宋国富正在商量办一个典当公司，公司成立后可以从社会上吸收存款然后向外放贷赚取利息差，他答应考虑考虑。过了几天霍绍峰再次电话约他去其办公室并告诉他，其与公安局的孙泽龙、张德利、王建斌说好了他们五人(霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、王爱平)与宋国富合作投资三星典当公司，总投资1000万元，他们五人一半股份，宋国富一半股份。又过了几天，他们五人在霍绍峰办公室具体谈了各自的入股比例，确定他入股200万元、霍绍峰、孙泽龙各入股100万元，张德利、王建斌各入股50万元，并谈了从社会上吸收存款再向外放贷赚取利息差的事，然后他们就各自准备筹款。又过了几天，霍绍峰电话通知他，让他与霍的妻子薛荷兰联系的往卡里打入股款，次日他就与薛荷兰一起在吴堡县农业银行将200万元打入薛荷兰提供的一个账户上。入股款打进去后，2009年11月2日，他与霍绍峰、孙泽龙、王建斌四人签订了一份股东协议（当时霍绍峰说张德利不在，后面补签），他签了本人的名字，孙泽龙签了顾加宏的名字，王建斌签了王振礼的名字，至于协议上薛荷兰的名字他记不清是谁签的。后霍绍峰告诉他1000万元的入股款在西安验资完成了，让他与宋国富去西安把1000万元转回三星典当公司的账户内，直至2010年2月27日，他们在宋国富办公室召开了由他与宋国富、霍绍峰、张春莲、孙泽龙、张德利、王建斌参加的股东会，并最终形成决议，宋国富入股730万元、王爱平入股200万元、张春莲入股200万元、霍绍峰与孙泽龙各入股100万元、张德利与王建斌各入股50万元。因注册成立典当公司需要有法人股东，所以在工商登记上有两个法人股东和自然人股东，法人股东是吴堡县三星实业有限公司与吴堡县黄河水泥有限公司，自然人股东是张春莲与薛荷兰。在会议上还任命了宋国富为董事长，他为经理，张春莲为财务总监，并由宋国富提议，经其他在场出资人同意，决定以三星典当公司作为窗口，以吴堡黄河水泥有限公司的名义面向社会不特定的人吸收存款再加息放贷，在三星典当公司建立账务，利息归三星典当公司所有，存款时间在三个月以下不计息，三个月到六个月的月息为10‰，六个月以上不到一年的月息是12‰，满一年的月息是15‰，吸收存款后以放贷款为主，放不出去的放给吴堡县黄河水泥有限公司，月息20‰，向外放贷款利息不低于25‰。因吸收存款不是合法的事，所以未把该吸收存款业务写入会议记录。后他与宋国富、张春莲在会议记录上签了本人的名字，因霍绍峰等人属于公职人员，所以霍绍峰签了薛荷兰的名字，孙泽龙签了顾加宏的名字，张德利签了薛能肖的名字，王建斌签了王振礼的名字，可薛荷兰、顾加宏、薛能肖、王振礼从未参与三星典当公司的经营。在经营期间召开了10多次董事会，每次都是宋国富组织并通知张春莲、霍绍峰，霍绍峰通知他，他再通知孙泽龙、张德利、王建斌。基本每次开会所有出资人都会在场，偶尔因个别人有事缺席。开董事会有会议记录并有签字，他与宋国富、张春莲签本人的名字，霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌是本人签其亲属的名字。经营期间一共分红利8次，共1800多万元，是按投资数额126%的比率分配红利，即100万元分红126万元利息。分红利用的钱是吸收存款中的一部分，分红利有时是领取现金，有时是转账。霍绍峰的分红大部分都是转到霍绍峰提供的薛荷兰银行卡上，有时薛荷兰又把分红款直接存到三星典当公司吃利息，其他几人都是打到本人的卡上。三星典当公司设立四本账，即注册资金1000万元是一本账，每年都进行审计；增资的430万元设一本账，包括吸收存款与放贷；与黄河水泥有限公司的往来有一本账，最多时借贷5000多万元；他自己私下借款又有一本账，他给会计说私下给他设立账，目的是因他借的钱多，时间长了怕出现差错。他一共从典当公司贷款9000多万元，用于支付贷款利息300余万元，2010年购买油罐车亏损100余万元，2011年在永安加油站旁边修建酒店及装修花费600余万元，2011年翻修永安加油站花费600余万元，2011年给吴堡县农业银行还款300万元，给吴堡县信用社还款80万元，平安加油站、永安加油站近年来累计亏损1200余万元，2012年平安加油站翻修、土建等花费500余万元，2012年在吴堡县宋家川镇柏树坪村修建人造河堤43米花费900余万元，2012年修建平安家园和永安国会共花费1500余万元，2012年给宋锦宏在府谷县的明盘投资200万元，2012年给薛永伟在榆林空港生态区的土地投资200万元，2012年购买宝马汽车花费140万元，购买奥迪汽车花费60万元，2012年在西安市购买商品房一套花费130余万元（按揭），2012年在榆林市购买房产一套花费100余万元，2013年装修永安国会花费800余万元，2013年在吴堡县高速公路口(中石化加油站旁)征地修楼房2000余平方米花费500余万元，2013年在永安国会对面修建停车场和安装变压器等设施花费100余万元，2014年购买铃木吉姆尼轿车花费20万元，购买丰田红杉轿车花费150万元。总之，因近年生意连续亏损，所借款不能按时归还导致资金出现挤兑，无法按时给存款户退款，他自首归案后自愿交出自己及其亲属的所有财产来给储户退款。   2、被告人宋国富供述，2009年，他准备筹建三星典当公司，与霍绍峰闲拉话过程中，霍绍峰说其愿意入股，并承诺下去再组织人员投入资金。之后，霍绍峰就介绍了王爱平、孙泽龙、张德利、王建斌参与。霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌都称自己是公职人员，不方便把自己的名字注册在公司股东里，所以签名的时候就签其亲属的名字。在之后的股东会上，都由本人参加会议，霍绍峰签其妻子薛荷兰的名字，孙泽龙签其岳父顾加宏的名字，张德利签其妻子薛能肖的名字，王建斌签其父亲王振礼的名字。公司经营范围为动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估、咨询服务及商务部依法批准的其它典当业务。注册资本为1000万元，实收资本1430万元。公司股东为他担任董事长，出资730万元，占股本总额的51%，张春莲出资200万元，王爱平出资200万元，霍绍峰以其妻子薛荷兰的名义出资100万元，孙泽龙以其岳父顾加宏的名义出资100万元，张德利以其妻子薛能肖的名义出资50万元，王建斌以其父亲王振礼的名义出资50万元。2010年2月27日，在三星典当公司股东会议上，他提议三星典当公司向外吸收资金用于黄河水泥有限公司改建，黄河水泥有限公司给三星典当公司在存款户原利息的基础上加月息5‰的佣金，霍绍峰、王爱平在会议上认为三星典当公司1000万元的注册资金不够放贷，也提出以黄河水泥有限公司的名义向社会吸收存款用于三星典当公司放贷，最后全体参会人员一致同意。2010年3月3日该公司正式成立，公司从业人员总经理王爱平，财务总监张春莲，会计宋慧梅，出纳宋婵慧。召开股东会议都是由霍绍峰、孙泽龙、王建斌、张德利亲自参加。从公司成立到2014年9月底共计吸收存款1500余人次，未返还存款约1.55亿元。但出资人共同知道的存款是3800余万元，不知道王爱平用黄河水泥有限公司的名义吸收的存款额为1.1亿元。经营期间分红利的比率占股金的126%，每次股东分红款都是由张德利、霍绍峰、王建斌、孙泽龙亲自领取。   3、被告人宋慧梅的供述，2010年3月，她通过薛荷兰介绍在三星典当公司应聘为会计，应聘地点在三星实业公司办公楼，当时招聘她的人有王爱平、霍绍峰，其他人不认识，2010年5月公司正式营业，她一直是三星典当公司的会计，在她任会计期间，公司持续向外吸收存款，吸收回来的存款一部分以月利率25‰至30‰发放贷款，一部分以现金的形式借贷给吴堡黄河水泥有限公司。在她当会计期间，共做了四本账务，分别是三星典当公司的一本账务，用于记载三星典当公司正常业务往来；第二本是增资430万元的账务，是面向股东的，用于记载吸收公众存款和发放贷款、股东分红；第三本账务是记载与吴堡黄河水泥有限公司的账务往来；第四本账务是记载吸收来的存款用于王爱平个人借贷和王爱平向别人借贷。关于第四本账目，大约在2010年6月份，王爱平经理让她与出纳宋婵慧给其单独设立一个账户，用于吸收存款和发放贷款，至于股东那里王爱平说由其负责说明。每次张春莲查账时，王爱平经理给她和宋婵慧说，把第四本账目条据都收好，不要给张春莲看。第四本账务一共吸收存款1.1亿元左右，王爱平打借条借了9846万元，之后又归还了750万元，还向社会上的人以月息2.5分、3分的利息放贷一部分，收回本金和利息又归到第四本账目内，具体金额她记不清楚，有账务为准。   4、被告人张春莲的供述，2009年9月份，她与老同学宋国富通电话时，宋谈到要办一个典当公司，她决定投资200万元。当月底她将资金200万元打入到陕西省商务厅指定的三星典当公司账户，她当时只知道注册成立三星典当公司是有两个法人股东，两个自然人股东，总投资1000万元。实际投资1430万元，其中宋国富投资730万元、王爱平投资200万元、她投资200万元、霍绍峰以薛荷兰的名义投资100万元、孙泽龙以顾加宏的名义投资100万元、张德利以薛能肖的名义投资50万元、王建斌以王振礼的名义投资50万元。2010年2月27日，她在吴堡县三星综合楼宋国富办公室参加第一次股东大会，参加人有实际投资人宋国富、王爱平、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌。会上，宋国富提出吴堡县黄河水泥有限公司需要资金改建，需要在三星典当公司营业厅以黄河水泥有限责任公司的名义、15‰的月利率向外吸收一部分资金供黄河水泥有限公司使用，由黄河水泥有限公司支付利息，另付给三星典当公司吸收存款额月利率5‰的佣金，各股东一致同意。在本次股东大会结束后，她与宋国富、王爱平、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌分别在股东会议记录上签字，当时霍绍峰签写薛荷兰的名字，孙泽龙签写顾加宏的名字，张德利签写薛能肖的名字，王建斌签写王振礼的名字。以后召开的股东会议都是由宋国富、王爱平、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌参加，也都是霍绍峰签写薛荷兰的名字，孙泽龙签写顾加宏的名字，张德利签写薛能肖的名字，王建斌签写王振礼的名字。2010年3月3日，公司注册成立，开始在三星综合楼2楼试营业。同年5月份，三星典当公司在县林业局对面挂牌正式营业。刚开始只吸收存款，再逐步一边吸收一边加息放贷，放贷月利率为20‰-30‰。公司设立外账，系典当公司注册资金1000万元的正常业务往来账目；设立内账，系追加的430万元公司资金及吸收的存款和发放贷款的业务往来账目；同时还有吴堡黄河水泥有限公司使用三星典当公司吸收存款所支付手续费的账目。吸收存款的事情她是在2011年1月从北京回吴堡才知道。2014年1月份，她在三星典当公司通过账务发现王爱平不仅有给裙带关系放贷的情形，风险挺大，而且王爱平个人借款手续不全，借款未向董事长汇报。对上述情况，她曾向董事长宋国富汇报过，宋国富答应与王爱平核实。公司持续吸收存款放贷到2014年9月份，期间，他们全体股东分红八次，分红的金额是每个股东实际入股金的126%。2014年10月3日，经过查证，才知道王爱平瞒着她和宋国富吸收存款约1.1亿元，三星典当公司吸收存款约4000万元。   5、被告人霍绍峰于2015年2月15日的“悔过书”供述，2009年冬季，他听宋国富说成立一个典当公司让他投资，他将该信息告诉其妻子以及张德利、王建斌、孙泽龙，后他以妻子薛荷兰的名义投资100万元(其中有妻弟薛金娃的20万元、张小平的10万元)，孙泽龙、张德利、王建斌分别也入了点股份。2010年2月27日，宋国富电话告诉他去开会，并让他通知孙泽龙、张德利、王建斌参加会议。在会议上，因宋国富为董事长，宋国富又推荐张春莲为财务总监，当时他与孙泽龙、张德利、王建斌想着让宋国富的人全部参与经营对他们几个不利，所以他推荐王爱平为经理。他认为宋国富、王爱平使用资金最多，是两个最大受益者，受害最重的是他们几个公职人员。   6、被告人孙泽龙的供述，2009年初，他到霍绍峰家中时，霍绍峰妻子薛荷兰给他说宋国富批下来一个典当公司，手续都批好了，问他有钱的话入点股，这样他入股100万元。2010年2月27日在三星综合楼宋国富办公室参加过股东会，参会的人有宋国富、王爱平、张春莲、霍绍峰、张德利、王建斌，会上宋国富提议以吴堡县黄河水泥有限公司改制需要资金为由向社会吸收资金，参会人员一致同意，同时任命王爱平为总经理，张春莲为财务总监，确认股份比例，制定公司章程。从2011年至2014年他共收到股东分红款126万元，第一次从王爱平处领取了现金，之后几次是打在他的银行卡中，其中有一次是李锦义代他领取的。   7、被告人宋婵慧的供述，2012年5月17日，经李锦义介绍，她当了三星典当公司出纳。公司平时营业中王爱平是她们的主管，张春莲是财务总监，会计宋慧梅负责做账，她负责收钱付钱。她知道公司股东是宋国富、王爱平、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌。公司平时向社会不特定人吸收存款，只要有人来公司存款她们都给办理，发放贷款时由王爱平决定。三星典当公司在她出纳处共有三本账目，第一本账是注册资金1000万元的账目，是办理正常典当业务的，会计从电脑打出的票据，上面有三星典当公司的公章；第二本账是追加430万元和部分吸收存款的账目；第三本账是王爱平借三星典当公司存款的账目。股东每次分红都是会计把分红单子给她后，她按照单子上所写把分红款分别打入各股东提供的账户内，具体为宋国富的分红打入三星实业公司账户，霍绍峰的分红打入薛荷兰账户，其余股东的分红都打入其自己账户内。   (四)司法会计鉴定意见：   证明三星典当公司提供的账务情况分为四部分，其中：第一部分为注册资金1000万元的账务(简称外账)；第二部分为增资430万元的账务（简称内账）；第三部分为王爱平单设账务（简称X账）；第四部分为吴堡县黄河水泥有限公司的相关账务。   三星典当公司吸收存款在内账、X账上均有核算，具体为：   1、在内账上，累计吸收公众存款人数共计1115人，收取存款本金12974万元，已退存款本金9096万元，尚未退还存款本金3878万元，支付利息总额为993.608万元已退本金、利息为10089.608万元，本金及利息抵本余额为2884.392万元。   2、在X账上，累计吸收公众存款人数共计2002人，收取存款本金45685万元，已退存款本金34423万元，尚未退还存款本金11262万元；支付利息总金额为4457.006万元已退本金利息为38878.006万元，本金及利息抵本余额为6806.994万元。   3、X账与内账吸收公众存款合并后，其中，本金(领取利息未超本金)尚未退还人数1163人，该部分收取公众存款本金共37630万元，已退存款本金共22714万元，尚未退还存款本金共14916万元，支付利息总额共3173.109万元，已退还本金利息共25887.109万元，本金及利息抵本余额为11742.891万元。   4、被告人王爱平从三套账贷款(借款)共计10595万元，收回750万元，尚余本金9345万元。   5、三星公司自开业至案发，外账、内账、X账发放贷款合并总人数278人，发放贷款本金33329.6万元，已收回贷款本金20417.5789万元，尚未收回贷款本金12912.0211万元，收回利息总额2156.531877万元，收回贷款本金及利息总计22574.110777万元，收回本金及利息抵本余额为10755.489223万元。   上述证据经庭审举证、质证，证据来源合法，内容真实，证据间相互印证，能够证明案件事实，均认定为定案依据。   另有下列证人证言及被告人陈述：   1、证人薛能肖证明，她经薛荷兰介绍成为三星典当公司的股东，入股50万元，分红近60万元，她委托丈夫张德利参加过一次三星典当公司股东会议，她从未参加三星典当公司股东会议，未去过三星典当公司营业场所，亦未参与典当公司经营管理。   2、证人王振礼证明，他经其大儿子王建武介绍成为三星典当公司的股东，入股50万元，分红60余万元，他委托二儿子王建斌参加过一次三星典当公司股东会议，他从未参加三星典当公司股东会议，也未参与典当公司经营管理。   3、证人薛荷兰证明，她是三星典当公司的股东，入股100万元，股金中有70万元为其弟薛金娃的股份，20万元为任金兰的股份，10万元为张小平的股份，共计分红126万元。她又介绍孙泽龙、薛能肖入股三星典当公司，她委托丈夫霍绍峰参加过一次三星典当公司股东会议，她从未参与典当公司经营管理。   4、证人薛金娃证明，他在三星典当公司薛荷兰名下入股70万元，后经三星典当公司股东会同意变更股东后股金为80万元，共分红90万元，他委托其姐薛荷兰代为管理股金，领取分红，他从未去过三星典当公司参加公司会议，亦未参与三星典当公司经营管理。   5、证人顾加宏证明，他经其女婿孙泽龙介绍成为三星典当公司的股东，入股100万元，分红90多万元。他委托女婿孙泽龙交付入股股金，参加股东会议，他从未去过三星典当公司，也不知公司分红利率，未参加三星典当公司股东会议，未参与典当公司经营管理。   对于上述五份证人证言，其内容与被告人王爱平、宋国富、宋慧梅、张春莲、孙泽龙、宋婵慧供述及案件客观事实不符，故不予认定。   6、被告人霍绍峰的辩解，2010年2月27日，他妻薛荷兰因有事让他代替去宋国富办公室办事，去后才知道薛荷兰在三星典当公司入股，让他代替参加三星典当公司的股东会议，宋国富主持会议，张春莲宣布三星典当公司的任命成员及股东成员。当时参加会议的有孙泽龙、张德利、宋国富、王爱平、张春莲、王建斌和他共七人。在当天他才知道薛荷兰名下入股100万元，协议书上在括号里注明有任金兰的20万元、张小平的10万元。会后他代替薛荷兰在股东决议上签了薛荷兰的名字。   7、被告人张德利的供述，2009年秋天，他妻薛能肖回来说，其遇见霍绍峰的妻子薛荷兰，称宋国富要成立一个典当公司问薛能肖是否入股，他说没钱不考虑这问题。2010年2月27日早上，薛能肖在榆林给他打电话让他去一下宋国富办公室，去后才知道薛能肖在三星典当公司入股了。当时宋国富公布薛能肖入股50万，宋国富还说典当公司快批回来了，让张春莲担任财务总监，王爱平担任总经理。股东有宋国富、王爱平、张春莲、薛能肖、顾加宏、薛荷兰、王振礼七人。当时签过股东决议，他代薛能肖签了薛能肖的名字。股东决议除宣布任命外，还明确了三星典当公司成立的相关事项由王爱平具体负责。当时参加股东会的有宋国富、张春莲、王爱平，后霍绍峰、孙泽龙、王建斌紧接着也来了。薛能肖入股的钱据薛能肖讲是她自己找娘家姐妹借的，平时家中一般都是薛能肖保管工资卡、银行卡。因为薛能肖住在榆林，所以没有参加过股东会，三星典当公司的分红他印象中第一次是给的现金，在三星典当公司的柜台上他代薛能肖领取的，其他几次都是打在银行卡上的。他印象中是半年分红一次，其他的不知道。   8、被告人王建斌的供述，2009年冬天，薛荷兰在街上对他说，宋国富准备成立典当公司，问他有亲戚朋友想入股的可以入股，他没答应。后来他哥王建武给他打电话说王爱平要成立典当公司，想入股的话就在王爱平名下，他说在宋国富那里入股直接就是股东。这样他哥哥回去和他父亲商量后，他父亲王振礼入股金50万元，其中有他父亲本人的15万元，又向他哥哥借的35万元。2010年2月27日，他代替其父亲王振礼参加过一次股东会，会议上任命宋国富是董事长，王爱平是总经理，张春莲是财务总监，薛能肖入股50万，他父亲入股50万，其他人记不清楚了。当时参加会议的有张春莲、宋国富、王爱平、孙泽龙、张德利、霍绍峰。他代替其父亲签署了股东决议，签的是他父亲王振礼的名字。股东决议内容他记不清楚，后来知道每半年分一次红，共分8次，共计分红利63万元，分红款给他卡上打过两次，他代取现金一次，给他哥哥卡上打过一次，其余都是王爱平给他哥哥的。   对被告人霍绍峰、张德利、王建斌的上述供述与辩解，内容与被告人王爱平、宋国富、张春莲、孙泽龙的供述、霍绍峰“悔过书”中供述所证明的事实不符，故对被告人霍绍峰、张德利、王建斌的上述供述与辩解不予认定。   对于被告人霍绍峰所提供的证据，仅仅能证明被告人在关押后书写“悔过书”的经过，并不能证明所写“悔过书”内容的虚假，且“悔过书”内容与被告人王爱平、宋国富、张春莲的供述相互吻合，能证明客观事实；对所提供的诊断证明与本案无关；故对被告人霍绍峰所提供的证据不予认定。   二、职务侵占罪   被告人宋慧梅在三星典当公司受雇担任柜台会计期间，利用职务上的便利，以虚挂存款获取利息的形式，非法占有公司财物人民币24.017万元。案发后，被告人宋慧梅将所占有财物全部退还。   上述事实，有如下证据予以证实：   1、证人李锦莲证明，她没有在三星典当公司存过款。宋慧梅是否借用她的名字在三星典当公司虚挂存款获取利息她不知道，只是在三星典当公司案件发生以后，宋慧梅告诉她借用她的名字在三星典当公司虚挂存款获取了些利息。   2、被告人宋慧梅供述，三星典当公司吸收存款以来，薛建泰第一次前来存款100万元，过了一段时间，薛建泰将该100万元存款取走后，她用薛建泰的姓名伪造了一份100万元的存款账务凭证，六个月后她伪造了薛建泰取走存款100万元的账务凭证，凭空从三星典当账务上支取了该笔存款利息9万元(月息1.5分)。她还记得用李锦莲的姓名伪造过存款，并以此套取过利息。   3、司法会计鉴定意见，证明被告人宋慧梅职务侵占数额为24.017万元。   上述证据经庭审举证、质证，证据来源合法，内容真实，且相互印证，能够证明案件事实，均认定为定案依据。   本院认为，被告人王爱平、宋国富、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌以非法吸收公众存款为目的，成立吴堡县三星典当有限责任公司，以吴堡县黄河水泥有限责任公司改制需要资金为由，用高额利息为诱饵，通过口口相传、以人传人的方式长期向社会公众吸收存款，数额巨大，其行为违反国家金融管理法律规定，扰乱经营管理秩序，构成非法吸收公众存款罪。被告人宋慧梅、宋婵慧为被告人王爱平、宋国富、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌非法吸收公众存款提供帮助，从中收取好处费，已构成非法吸收公众存款的共犯。同时被告人宋慧梅作为三星典当公司的会计，利用职务之便，将公司财产占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，应依法数罪并罚。公诉机关指控的非法吸收公众存款罪事实清楚，指控罪名成立，依法对上述被告人应予惩处。公诉机关指控被告人宋慧梅职务侵占34.6万元，根据司法会计鉴定意见，李锦莲名下存款共支付利息15.017万元，薛建泰名下利息9万元，共计24.017万元，故应认定职务侵占数额为24.017万元。上述被告人共同故意实施非法吸收公众存款犯罪，属共同犯罪。在共同犯罪中，被告人王爱平主要参与经营管理，并在公司账外单独设立X账开展业务，将所吸收资金的部分以个人名义借出后投入高风险的经营项目或支付高额利息，致使集资参与人的巨额款项无法返还。被告人宋国富在出资人会议上主动提出向公众吸收存款，故被告人王爱平、宋国富在共同犯罪中起主要作用，属主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚。被告人张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋慧梅、宋婵慧未向外招揽存款，在共同犯罪中所起作用较小，认定为从犯，依法从轻处罚。鉴于被告人王爱平案发后主动投案自首，归案后能如实供述其犯罪事实，并将其个人全部财产以及亲属的大部分财产主动交回侦查机关，用于返还集资参与人的款项，应依法从轻处罚。被告人宋国富主动投案自首，归案后如实供述其犯罪事实，在案件所追回赃款与被告人王爱平交回财产不足以返还集资参与人款额时，其作为三星典当公司的法定代表人，积极筹资或用其个人财产参与退还集资参与人的款额，悔罪表现好，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，可宣告缓刑。被告人张春莲虽任财务总监，但其长期在北京生活、工作，未参与三星典当公司的实际经营管理，且在案发后积极退赃，如实供述犯罪事实，属自首；被告人霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌仅仅作为出资人，未参与实际经营，也未向外招揽存款。根据审计报告显示，被告人宋国富、张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌参与非法吸收存款(内账)本金及利息抵本余额为2884.392万元，退回分红款及搭配资产共计处置非吸存款4067.1515万元，显然已将公司内账中涉及的吸收款项全部退还，且被告人霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌在案发后主动双倍退回非法所得，为挽回集资参与户损失起到积极作用。被告人宋婵慧作为柜台出纳，仅按月领取一定的工资作为报酬，且案发后全部退回。故被告人张春莲、霍绍峰、孙泽龙、张德利、王建斌、宋婵慧犯罪情节轻微，可免于刑事处罚。被告人王爱平辩解他没有私设X帐务，只是为了便于管理他个人在三星典当公司的贷款而变通的一种记账方法，经查证，被告人王爱平在侦查机关的供述与被告人宋国富、宋慧梅、张春莲的供述相互印证，故被告人王爱平的辩解理由不能成立。被告人王爱平辩护人于艳军认为本案为单位犯罪，而非自然人犯罪。经查证，三星典当有限公司的设立，其目的在于非法吸收存款，依照最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条，“个人为进行违法活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的或公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”之规定，本案应属自然人犯罪，不构成单位犯罪，故该辩护意见不予采纳。被告人宋国富辩护人宋宏成认为被告人宋国富有自首的情节，经审查属实，本院予以采信，但所持对被告人宋国富免予刑事处罚的辩护意见不予采纳。被告人张春莲及其辩护人马虎云所持被告人张春莲主观上没有非法吸收公众存款的犯罪故意，客观上也没有实施犯罪行为，被告人张春莲不构成犯罪的辩护意见不予采纳。被告人霍绍峰及其辩护人慕探宽认为被告人霍绍峰不构成非法吸收公众存款罪，经查证，被告人霍绍峰主动出资，与其他投资人共同成立典当公司吸收存款，亲自参加股东会议商量向外吸收存款决策，且在其悔过书里明确自己以薛荷兰的名义出资，其行为构成非法吸收公众存款罪的共犯，该无罪辩护理由不能成立。被告人孙泽龙、张德利、王建斌辩解认为其不是三星典当公司股东，没有参与公司的经营，没有参与吸收存款，也没有介绍他人吸收存款，不构成非法吸收公众存款罪共犯。经查证，被告人孙泽龙、张德利、王建斌亲自参加股东会议，接受分红，且有其他股东的供述足以证明其参与投资，参与商量向外吸收公众存款的决策，故所持无罪的辩解理由不能成立。被告人宋慧梅及其辩护人**生认为被告人宋慧梅仅仅是公司柜台会计，没有参与决策与分红，不构成非法吸收公众存款罪。经查证，被告人宋慧梅作为三星典当公司柜台会计，给上述被告人非法吸收公众存款提供了帮助，并从中收取好处费，已构成非法吸收公众存款罪的共犯，故该辩护意见不能成立。综上，根据各被告人在共同犯罪的作用，主观恶性、犯罪数额、退赔情况，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十一条第一款、第三十七条、第六十七条第一款、第三款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第七十二条第一款、第二款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第十一项、第三条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第四条、第五条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：   一、被告人王爱平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币10万元(罚金在本判决生效之日起十日内缴纳)。   (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，监视居住二日折抵刑期一日，即自2014年10月17日起至2018年11月8日止)。   二、被告人宋国富犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币5万元(罚金在本判决生效之日起十日内缴纳)。   (缓刑考验期限，从判决确定之日起计算)。   三、被告人宋慧梅犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚；犯职务侵占罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，数罪并罚，执行有期徒刑六个月，缓刑一年。   (缓刑考验期限，从判决确定之日起计算)。   四、被告人张春莲犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   五、被告人霍绍峰犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   六、被告人孙泽龙犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   七、被告人张德利犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   八、被告人王建斌犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   九、被告人宋婵慧犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。   十、随案移送财物按照尚未兑付的集资参与人的集资额比例返还。违法所得尚未追缴的，继续追缴。(尚未退还的集资参与户名单附后)   十一、涉案电脑、打印机、U盘、会计凭证予以没收。   如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十份。       审  判  长   张 鹰   审  判  员   王继武   人 民 陪 审 员    吴承延      二〇二〇年一月六日     书  记  员   张海润                       非法吸收公众存款未退款名单   郝冬梅442480元、孔晓玲359920元、王海燕355240元   高艳娥326000元、贾相荣270680元、霍爱巧221200元   张鸿燕225880元、辛芝玲212800元、宋娥英183530元   郝照兵177720元、宋秋梅171560元、贾喜平169200元   张建梅156960元、宋彩琴153800元、王爱则150000元   高明142700元、王润喜142600元、丁亚峰133200元   辛秀芝128800元、薛来生128760元、丁桂珍127480元   王维香126760元、李改肖125600元、慕宝香119160元   高锦玉117200元、丁小燕115850元、刘瑞芳115520元   薛丽贞112720元、寇芳娥4460元、李米兰100080元   王金香100000元、王德生98560元、薛荣莲96620元   薛玉梅95600元、曹艳荣94000元、宋艳伟92780元   候建彪92400元、薛锦英92400元、薛志军87040元   张亚梅84240元、寇小红83200元、慕霞霞82660元   辛平兰82080元、白兵祥79920元、薛利芳78600元   白振龙76640元、张秉岗76240元、李鸿春75520元   郝三平74240元、张艳荣73900元、白瑞瑞71040元   田彩林70000元、张改艳70000元、冯东云69940元   慕春莲69920元、薛奶女68840元、任爱连68800元   王振军67920元、张建峰62560元、薛金花61120元   郭荷芝60000元、霍永梅60000元、丁秀珍59680元   宋巧勤58840元、慕海堂58480元、白爱祥58400元   慕明耀56960元、秦探宽56550元、高文基55400元   董承祖53680元、张彦斌122800元、冯维东51880元   薛慧琴50590元、白兰清50000元、白乃兰50000元   霍候娃50000元、尚根耀50000元、申友龙50000元   田琴琴50000元、董兴利47120元、任柱45440元   寇迎维42800元、白时文40720元、张永利40000元   薛凤肖39300元、高丽宏38800元、张艳林38660元   慕春英38200元、李国爱37120元、李茂莲35600元   李秀云33560元、孔明清33200元、冯繁荣31300元   宋醉琴28720元、董庆云28240元、白振兴25680元   孔来虎24700元、薛耀祉24240元、王喜应21120元   张世珍21120元、张恩虎20560元、白振文19560元   王树生58280元、王润莲16960元、薛润娥16960元   弓茂海16710元、李建军16160元、白秋林15920元   张辉14400元、高兰珍14240元王秋花14240元   王润青14160元、丁常兵14000元、慕爱荣9240元   辛丽峰8600元、李万年8480元、冯焕成8040元   冯双兰7520元、李忠厚6680元、陈燕4720元   郭彩萍3140元、李林林2840元、薛海喜960元   高志怀550元、贾虎平60000元、张东梅15480元   王爱巧18200元、薛玉兰114560元、王世香50000元   蔚彩红53000元                                             法律条款   《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十一条第一款、第三十七条、第六十七条第一款、第三款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第七十二条第一款、第二款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条   第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。   第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。   第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。   第六十七条第一款、第三款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。   犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。   第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。   第二十六条第一款、第四款组织领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。   对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。   第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。   对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。   第七十二条第一款、第二款对于被判处拘投、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：   （一）犯罪情节较轻；   （二）有悔罪表现；   （三）没有再犯罪的危险；   （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。   宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。   第七十三条第二款、第三款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。   缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。   第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。   第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。   由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。   第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。   最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第十一项、第三条   第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：   (一)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；   (二)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；   (三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；   (四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。   第二条第十一项实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：(十一)其他非法吸收资金的行为。   第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任；   (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；   (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；   (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；   (四)造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。   具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：   (一)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；   (二)个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；   (三)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；   (四)造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。   非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。   非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。   最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第四条、第五条   第二条“关于向社会公开宣传”的认定问题   《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。   第四条关于共同犯罪的处理问题   为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪的，应当依法追究刑事责任。能够及时退缴上述费用的，可依法从轻处罚；其中情节轻微的，可以免除处罚；情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。   第五条关于涉案财物的追缴和处置问题   向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。   将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴：   (一)他人明知是上述资金及财物而收取的；   (二)他人无偿取得上述资金及财物的；   (三)他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；   (四)他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的；   (五)其他依法应当追缴的情形。   查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物，可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管，待诉讼终结后一并处置。   查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。            1