山西省太原市中级人民法院刑事判决书（2020）晋01刑初18号公诉机关山西省太原市人民检察院。被告人刘济琦，男，1977年4月5日出生于江西省遂川县，汉族，大学本科，上海启创国际货物代理有限公司股东、报关经理，户籍所在地上海市宝山区，现住上海市静安区。2019年1月25日因涉嫌走私废物罪被太原海关缉私局刑事拘留，同年1月31日被太原海关缉私局取保候审，2020年3月9日被我院取保候审。辩护人余丽，北京市尚公（南京）律师事务所律师。山西省太原市人民检察院以并检四部刑诉〔2020〕2号起诉书指控被告人刘济琦犯走私废物罪一案，于2020年2月17日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年4月9日公开开庭审理了本案。山西省太原市人民检察院指派检察员王小丽、刘海滨出庭支持公诉。被告人刘济琦及其辩护人余丽到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：被告人刘济琦系上海启创国际货物代理有限公司（以下简称启创公司，已判刑）股东，任报关经理。2009年，启创公司、刘济琦通过王某1（已判刑）使用浙江特产集团有限公司（以下简称浙江特产公司）为经营单位、太原科汇泡沫包装有限公司（以下简称科汇公司）为利用单位的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》，以伪报货主的方式从国外走私进口废塑料，委托上海川筠国际货物运输代理有限公司向海关申报进口。经统计，启创公司、刘济琦走私进口废塑料1084.127吨。货物进口后，刘济琦联系实际使用单位，由实际使用单位向浙江特产支付货款后，将废塑料运输到实际使用单位指定地点。经查证，启创公司、刘济琦向上海启创化工有限公司、上海海滨司巍康电器设备公司等多家公司销售走私进口废塑料716.807吨。公诉机关就指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、辨认笔录、被告人的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人刘济琦在明知国家对废塑料管理使用法律法规规定的情况下，为牟取非法利益，利用进口废塑料许可证，伪报实际货主，欺骗海关并逃避监管将国家限制进口废塑料走私进口并在国内倒卖，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人刘济琦主动投案、如实交待主要犯罪事实，其行为符合《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。公诉机关建议判处被告人刘济琦有期徒刑二年，缓刑四年，并处罚金5万元。被告人刘济琦对公诉机关指控的犯罪事实无异议。其辩护人提出如下辩护意见：1.被告人刘济琦系自首，认罪态度好，请依法从轻处罚。2.被告人刘济琦系初犯，没有前科劣迹，主观恶性小，社会危害性不大，请求酌情从轻处罚。3.被告人刘济琦有固定住所，且愿意缴纳罚款，认罪认罚，望对其适用缓刑。经本院审理查明：被告人刘济琦系上海启创国际货物运输代理有限公司（以下简称启创公司，已判刑）的股东，任该公司报关经理。2009年，被告人刘济琦作为启创公司的经理通过王某1（已判刑）使用浙江特产集团有限公司（以下简称浙江特产公司）为经营单位、太原科汇泡沫包装有限公司（以下简称科汇公司）为利用单位的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》，以伪报货主的方式从国外走私进口废塑料，委托上海川筠国际货物运输代理有限公司（以下简称川筠公司）向海关申报进口。经统计，启创公司走私进口废塑料1084.127吨。货物进口后，被告人刘济琦作为启创公司的经理联系实际使用单位，由实际使用单位向浙江特产支付货款后，将废塑料运输到实际使用单位指定地点。经查证，被告人刘济琦作为启创公司的经理向上海启创化工有限公司、上海海滨司巍康电器设备有限公司等九家公司销售走私进口废塑料716.807吨。上述事实，有公诉机关当庭举证、质证的下列证据予以证实：（一）书证1.立案决定书证实，太原海关缉私局于2014年2月25日对浙江特产集团有限公司走私废物案立案侦查。2.拘留证、释放通知书、取保候审决定书等书证证实，2019年1月25日被告人刘济琦因涉嫌走私废物罪被太原海关缉私局刑事拘留，同年1月31日被太原海关缉私局取保候审并释放，2020年3月9日被我院取保候审。3.太原海关缉私局出具的到案经过证实，刘济琦通过其亲戚与海关缉私部门联系投案自首，并确定了投案地点，2019年1月25日，太原海关缉私局派员在上海虹桥机场将刘济琦抓获。4.常住人口居民身份证申领登记表证实被告人刘济琦的身份情况及未发现相关犯罪记录情况。5.上海启创公司工商注册登记等材料证实，启创公司2009年4月1日成立，法人左培君，股东刘济琦。6.川筠公司情况说明、报关单等、办案机关统计表证实，启创公司使用经营单位浙江特产公司，货主单位即利用单位科汇公司的经营许可证，通过川筠公司走私固废塑料1084.127吨。7.浙江特产集团有限公司提供的单证资料、证据说明、海关进口增值税专用缴款书、记账凭证、办案机关统计表等书证证实，启创公司走私进口的固废塑料销售给上海启创化工有限公司、上海海滨司巍康电器设备有限公司等九家公司共计716.807吨。8.上海启创化工有限公司单证资料、税票等书证证实，该公司从上海启创国际货物代理有限公司购买固废塑料的事实。9.上海海滨司巍康电器设备有限公司单证资料、税票等证实，该公司从上海启创国际货物代理有限公司购买固废塑料的事实。10.上海兴蒂塑料厂单证资料、税票等书证证实，该公司从上海启创国际货物代理有限公司购买固废塑料的事实。11.上海兴蒂塑料厂出具的情况说明证实，该厂从2006年至2010年，从上海启创公司买过再生塑料，不知道货物的来源。12.本院（2015）并刑初字第45号刑事判决书、山西省高级人民法院（2017）晋刑终392号刑事判决书证实，本案相关涉案人员已受到刑事追究，其中上海启创公司以走私废物罪，被判处罚金人民币五万元。13.出入境记录查询结果证实，2007年至2019年左培君出入境情况。14、量刑建议书、认罪认罚具结书证实，被告人刘济琦认罪认罚，太原市人民检察院建议判处被告人刘济琦有期徒刑二年，缓刑四年，并处罚金5万元。（二）证人证言1.证人王某1（浙江特产公司业务员）的证言证实，2009年，浙江特产集团公司以山西科汇公司为加工利用单位，以浙江特产集团公司为经营单位，办理下来了5000吨的固废进口许可证。这个固废证是赵睿办理的。证办下来后，赵睿和其讲，让其找启创公司的左培君把证交给他就行了，左培君让和刘济琦联系，后来刘济琦拿走了1000吨的固废证用来进口固废。具体清关、报关、付款、支付进口税，开具增值税专用发票等由刘济琦和其联系办理。这些进口的固废物没有运到山西科汇公司。2.证人陆某（上海川筠国际货运代理有限公司人员）的证言证实，记得左培君的人找到其，要进口一批废塑料，要川筠公司代理报关。其安排王某2具体与左培君联系的。3.证人王某2（上海川筠国际货运代理有限公司经理）的证言证实，09年7月底到9月初，刘济琦委托川筠报关进口废塑料共1000吨左右，以公司单据为准。刘济琦把所有的单证（发票、装箱单、THC、环保证）提供给其，其进行报关、查验。刘济琦负责运输货物，运向哪里不知道。利用单位与经营单位记不清了，以单证为准。（三）辨认笔录证实，经刘济琦依法辨认，辨认出了涉嫌参与走私的左培君。（四）被告人刘济琦的供述证实，其让亲戚孙国强和海关联系投案自首的事情。2009年利用浙江特产公司的环保证进口了废塑料，伪报了实际收货人，涉嫌走私固体废物。启创公司是一家贷代公司，法人是左培君，占股70%，我占股30%。主要从事国际货物代理，左培君负责公司全面业务，其负责报关相关业务，启创公司主要从事的就是废塑料的进口报关。2009年的时候，左培君告其说浙江特产有1000吨进口废塑料的额度，他谈好了，可以让用，他提供了浙江特产王某1的联系方式给其，让其负责后面的具体操作。其和王某1拿着废塑料许可证的经营单位是浙江特产公司，加工利用单位是太原科汇公司。报关行用的是上海川筠报关行，左培君和川筠的老板陆建芳谈好后，具体由其联系川筠的王某2报关。具体经过是外商的单证直接寄到启创公司，包括合同、发票、装箱单、CCIC、提单等单证，需要盖章的单证，其寄到浙江特产，让王某1盖章，她盖好章后，连同浙江特产要提供的报关委托书、报检委托书、环保的保证函，废塑料进口许可证一起寄到启创公司由其接收，其收齐所有报关需要的资料后寄给报关行，由报关行负责报关报检。税单出来后，由启创公司先垫付关税，其他的报关费、报检费、堆存费、港杂费都由报关行先垫付，启创和报关行月结。货物通关后，其安排汽运将报关进口的废塑料运输到国内货主指定的地点，销售给了上海海滨司巍康公司、上海兴蒂塑料厂、上海启创化工、其他的记不清了，没有运到固废证上加工利用单位太原科汇公司。左培君和这些货主联系的，他告诉其，要国内货主把钱付到浙江特产公司的账户，浙江特产根据报关单和税单，把国内货主的付款拆开来，先把进口税款付到上海启创公司，扣掉1%的浙江特产公司的代理费，剩下的钱通过电汇支付给国外外商的账户；然后由浙江特产给国内货主开增值税票，数量就是报关单上的数量，金额就是国内货主付给浙江特产的贷款。废塑料进口放行后，左培君告诉其运输地点，然后其联系汽运公司，川筠报关行把提单给汽运公司，汽运公司司机拿提单提货，把废塑料运输到指定地点，其和汽运公司结算费用。启创公司的利润就是国内货主支付的货款，除去启创公司的总费用，就是启创的利润。本院认为，被告单位上海启创国际货物运输代理有限公司因走私废物罪已被判处刑罚。被告人刘济琦作为上海启创国际货物运输代理有限公司的直接责任人员，利用他人进口废塑料许可证，伪报实际货主，制作虚假单证，欺骗海关并逃避监管，将国家限制进口的废塑料走私进口后在国内倒卖，销售给无许可证的企业使用，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪。被告人刘济琦主动投案，如实供述，依法构成自首，可对其减轻处罚。被告人刘济琦认罪认罚，可对其从宽处理。关于被告人刘济琦的辩护人提出“被告人刘济琦系自首，认罪态度好，系初犯，没有前科劣迹，认罪认罚，望对其适用缓刑”的相关辩护意见，经查，该相关辩护意见成立，且公诉机关亦建议对被告人刘济琦适用缓刑，故该相关辩护意见，本院予以采纳。根据被告人刘济琦犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会危害程度，以及其系自首、认罪认罚并主动缴纳罚金的量刑情节，结合上海宝山区司法局同意对被告人刘济琦适用社区矫正的意见，可对其适用缓刑。依据《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条、第六十一条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条第一款之规定，判决如下：被告人刘济琦犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元（已缴纳）。（缓刑考验期从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长 邢如灏审判员 张志刚审判员 李 杰 二〇二〇年四月二十七日书记员 郭丽婷