四川省万源市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川1781刑初45号 公诉机关万源市人民检察院。 被告人唐朝兴，男，生于1975年6月16日，汉族，高中文化，四川省万源市人，住四川省万源市钟亭乡，案发前从事邮政代办业务。因本案，于2018年12月2日被广东省佛山市公安局南海分局大沥派出所抓获，同月7日被万源市公安局刑事拘留，2018年12月18日被依法执行逮捕。现押于万源市看守所。 辩护人冉超，泰和泰（重庆）律师事务所律师。 辩护人熊长均，四川鼎贤律师事务所律师。 万源市人民检察院以万检公诉刑诉〔2019〕26号起诉书指控被告人唐朝兴犯集资诈骗罪，于2019年5月7日，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案（期间，公诉机关建议延期审理二次，本院申请延期一次）。万源市人民检察院指派检察员王博、张森出庭支持公诉，被告人唐朝兴及其辩护人冉超、熊长均到庭参加诉讼。现已审理终结。 万源市人民检察院起诉指控，被告人唐朝兴从2005年开始在钟亭乡从事邮政代办业务，2006年左右，被告人利用帮助邮政储蓄银行揽储之机留存了邮政银行的整存整取定期储蓄存款凭单空白单据(该整存整取定期储蓄存款凭单于2007年左右经邮政宣布作废)，2016年8月以来，被告人对外谎称可以在其处存款以用于投资矿山和某某保险分红，保证年息1分5，使用已经作废的邮政整存整取定期储蓄存款凭单向他人骗存共计50万元(从2016年8月至2017年5月期间陆续骗存被害人陈某余人民币5万元、亢某宽人民币10万元、陈某全人民币1万元、李某舟人民币2万元、冯某恒人民币8万元、冉某菊人民币4万元、杨某军人民币20万元);以出具借条的形式非法骗取他人资金37万元(从2016年11月至2017年2月期间陆续骗取被害人陈某余人民币4万元、赵某录人民币15万元、赵某菊人民币12万元、廖某峰人民币6万元)。被告人将骗取的80余万元陆续用于赌博及个人消费等挥霍一空。案发前被告人支付了杨某军利息1.8万元，赵某录利息1.32万元。 公诉机关认为，被告人唐朝兴以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资83.88万元，数额巨大，其行为应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人到案后，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定可以从轻处罚。请依法判处。 被告人唐朝兴对指控的事实没有提出异议。提出自己这些钱是借来的，目的是想做手机店。辩护人提出的辩护意见是：起诉书指控被告人吸收公众资金是两个部分，一部分是以失效的存单吸纳的50万元。被告人吸纳该部分资金没有采取欺骗手段，应当定性为非法吸收公众存款罪。另一部分系被告人以出具借条的方式进行吸纳的37万元，是其个人的借贷行为，不应当认定为犯罪数额。 经审理查明：被告人唐朝兴于2005年开始至2017年期间，与中国邮政集团公司四川省万源市分公司订立《万源市邮政业务委代办合同》，在万源市钟亭乡从事邮政代办业务，其职责为收发邮件、报刊。邮政代办员无办理储蓄的职能。2006年，被告人唐朝兴帮助邮政储蓄银行揽储的过程中，获得了邮政银行“储xxxx整存整取定期储蓄存款凭单”（下简称“存款凭条”）。该“存款凭条”系由储户填写户名、金额和存期等要素的一种书面单据，不属于重要空白凭证。2008年邮、银分营时，系统升级该凭证全面作废。相关主管部门要求各营业网点将“存款凭单”就地销毁，被告人唐朝兴并未将剩下的空白“存款凭条”销毁，而是将其予以保存。2016年8月至2017年6月期间，被告人虚构自己有存款任务和自己的朋友开有矿山，自己可以将资金用于投资矿山和某某保险分红的事实并对外宣称，同时承诺保证年息1分5厘，主动联系了各被害人，要求到此存款。并以向被害人出具“存款凭条”和“借条”的方式吸纳资金。被告人唐朝兴将骗取的资金并未用于“投资”，而是将这些资金陆续用于赌博及个人消费等挥霍一空。 （1）2017年2月20日被告人以“借条”的方式，向被害人陈某余吸纳现金4万元。支付利息7200元。2017年5月13日，被告人唐朝兴使用已经作废的“存款凭单”向被害人陈某余吸纳现金5万元。 （2）2016年，被告人唐朝兴使用已经作废的“存款凭单”向被害人陈某全吸纳资金5万元。2017年到期后，陈某全将本金5万元收回，并结算利息9000元。被告人唐朝兴请求将钱继续存于自己处，陈某全将所结算的利息9000元，另外再付现金1000元，凑足10000元交给被告人。被告人唐朝兴于3月29日向其出具存款1万元的“存款凭单”。在此期间，被告人唐朝兴于2016年8月21日使用已经作废的“存款凭单”向被害人亢某宽（被害人陈某全之妻）吸纳资金10万元。 （3）2017年之前，被告人唐朝兴以“某某分红保险”名义向被害人冯某植吸纳资金6万余元，2017年3月到期后，被告人再次要求其将钱“存”在他处，冯某植将原本金6万余元加所结算的利息共计8万元存于被告人唐朝兴处，被告人于2017年3月24日为其出具了8万元的“存款凭单”。同年4月，被告人唐朝兴以同样理由于4月20日、4月27日分别向被害人李某舟（系被害人冯某植之继子）吸纳资金2万元；向被害人冉某菊（系被害人冯某植之妻）吸纳4万元。被告人在潜逃期间，向被害人冯某植养老保险账户汇款6000元。 （4）2016年12月29日，被告人唐朝兴使用已经作废的“存款凭单”向被害人杨某军吸纳现金20万元。案发前支付利息1.8万元。 （5）被告人唐朝兴以自己尚差邮政储蓄存款任务为名，于2016年11月24日、2017年2月16日向被害人赵某录共吸纳资金15万元。案发前支付利息1.32万元。2017年2月28日，以同样的理由，向被害人赵某菊（系被害人赵某录之女）吸纳资金12万元。 （6）2016年5月，被告人唐朝兴以投资的名义，向被害人廖某峰吸纳资金5万元。2017年5月，被告人唐朝兴将5万本金和1万元利息连本带利归还给了廖某峰。并再次请求将此款存于他处，廖贵峰同意后，被告人出具了6万元的“借条”。 同时查明，被告人唐朝兴于2017年7月31日与妻子离婚，同年8月4日逃离万源市境内。 认定上述事实的证据： 1、受案登记表、立案决定书。证明被害人亢某宽于2018年9月6日报案，称唐朝兴以邮政储蓄存单在我家拿走了现金11万元。目前该唐已无法联系，请求查处。万源市公安局于同年9月30日决定对唐朝兴涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查。 2、佛山市公安局“抓获经过”及临时羁押审批表。证明2018年12月2日16时许，广东佛山公安局大沥派出所民警在大沥车站将网上在逃人员唐朝兴抓获。临时羁押在广东省佛山市南海区看守所。羁押时间2018年12月2日-12月6日。 3、被告人户籍信息。证明唐朝兴生于1975年6月，案发时具有完全刑事责任能力。 4、万源市公安局调取证据清单及被告人唐朝兴离婚信息表。证明被告人唐朝兴与妻子于2017年7月31日登记离婚。 5、万源市公安局调取证据清单及万源市邮政局提供的相关证据。（1）万源市邮政业务委代办合同。证明2017年1月1日唐朝兴与中国邮政集团公司四川万源市分公司签订委代办合同，甲方邮政公司委托乙方唐朝兴代办邮政业务，主要包括收寄邮件、函件、包裹及收订报刊、图书等邮政业务。（2）终止委托代办业务合同。证明万源市邮政公司于2017年9月31日终止与唐朝兴的邮政委代办合同。（3）邮政日戳不是代办储蓄业务加盖的章戳，不能加盖在存取款凭条、开户申请书等储蓄单据、存折上。（4）“储xxxx整存整取定期储蓄存款凭条”系由储户填写户名、金额和存期等要素的一种书面单据，不属于重要空白凭证。2008年邮、银分营时，系统升级该凭证全面作废。我公司下发通知要求各网点就地销毁。因办公系统更换，已无法查找当时所发文件。 6、被告人以邮政《存款凭条》骗取被害人陈某余人民币5万元和以“借条”的形式骗取其4万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单、整存整取定期储蓄存款凭条、借条。证明①唐朝兴于2017年2月20日借到陈某余现金4万元。2018年2月10日到期，利息7200元（约定）。②陈某余于2017年5月13日存入5万元，一年期，利率1.5%。《存款凭条》上加盖有“四川邮政钟亭”的日戳印章。 （2）证人周某亿（陈某余之妻）证言。证明2015年上半年唐朝兴称投资需要钱，希望能借给他一些钱，按1分5的利息。陈某余就给他借了4万元，2016年12月，唐朝兴支付了7200元利息。2017年2月20日，唐朝兴又出具一张续借4万元的借条，还是按1分5的利息。2017年5月又找我们借钱，说的利息也按1分5的利息。我丈夫就让去银行取了5万元现金拿到唐朝兴手机门市上交给了他，唐朝兴出具了一张整存整取定期存款凭单。当时我还问了唐朝兴“稳不稳当”，他说“稳当”。结果隔了一个月他就跑了。 被害人陈某余陈述。证实我一共给唐朝兴借过两笔钱，第一笔是2017年2月20日借的4万元，第二笔是2017年5月13日借的5万元。唐朝兴一共给我付了7000元的利息，是付的4万元的利息。本金至今未归还，5万元的利息也一分未付。 证人亢某宽证言。证明陈某余是我丈夫陈某全的哥哥，他也被唐朝兴骗了9万元。陈某余委托我在公安机关报案时一并将他被骗的事情报案。 7、被告人以邮政《存款凭条》骗取被害人亢某宽人民币10万元和陈某全人民币1万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单、整存整取定期储蓄存款凭条（二张）。证明①亢某宽于2016年8月21日存入10万元，一年期，利率1.5%。《存款凭条》加盖有“四川邮政钟亭”的日戳印章。②陈某全于2017年3月29日存入1万元，二年期，在备注栏内注明“分红，保险到期是一千八百元”。《存款凭条》加盖有“四川邮政钟亭”的日戳印章。 （2）被害人亢某宽陈述。证明亢某宽和陈某全系夫妻关系，夫妻俩共被唐朝兴骗了11万元钱。2016年8月，陈某全给我打电话说唐朝兴说有个公司可以投资，每年都可以分钱。我便凑了10万元钱，于2016年8月21日在我家里交给唐朝兴的。他来收钱时也说他那里有一个公司，每一年都要投资，利息比银行高。他承诺的是我投资十万，投资一年，一年后连本带息给返11.8万元。我和丈夫陈良全本来就认识唐朝兴，我想他在邮局上班，又听他说是投资公司，就相信了他，将钱给了唐朝兴。唐朝兴收钱后，当时就开了一张整存整取定期储蓄存款凭单，还用他随身带的章在单子上盖了个章。陈某全在2017年3月29日，又给唐朝兴拿了一万元。等到去年7、8月份我给唐朝兴打电话，但是一直都没有人接，人也找不到了，所以就来报案。唐朝兴至今没有支付我们夫妻一分的利息。 （3）被害人陈某全2020年1月13日陈述。证明我妻子亢某宽10万一分钱的利息都没有付过，本金也没有归还。我之前存了5万在唐朝兴那里，是存在邮局的，每1万元每年利息为1800元。第一年唐朝兴付了我9000元的利息，到了第二年又有9000元利息，我将5万元取出来，那9000元的利息，我又加了1000元凑足1万元，然后又借给唐朝兴的。所以唐朝兴总共欠我们夫妻11万元。 8、被告人以邮政《存款凭条》骗取被害人李某舟、冯某恒、冉某菊人民币14万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单、整存整取定期储蓄存款凭条（三份）。证明①2017年3月24日，以冯某恒名义“存款”8万元。二年期，利率1.5%。备注有“定期某某分红保险（到期一年利息14400元）”。②2017年4月20日，以李某舟名义“存款”2万元。一年期，利率1.5%。备注有“某某分红到期利息共计23600元”。③2017年4月27日，以冉某菊名义“存款”4万元。二年期，利率1.5%。备注有“到期一年新华分红共计柒仟贰佰元整”。 （2）被害人李某舟陈述。证明冯某恒是我的继父、冉某菊是我的母亲。2017年3月唐朝兴跑去我家里找到冯某恒和冉某菊，让他们去把银行存款取出来存到他那里，他说他把这个钱拿去存到一个叫“某某保险”分红的，有1分5的利息。我父母相信了唐朝兴的话，然后到银行去把存款以及我给她们寄的生活费2万元，一共14万元都取出了来，存到了唐朝兴那里。唐朝兴当时还给他们出了一个邮政的整存整取定期存款凭单作为依据。 （3）被害人冯某植（原名冯某恒）陈述。证明①我原名冯某恒，因为派出所登记户口时出现错误，误写成了冯某植。我是钟亭乡卫生院的退休人员，李某舟是我的继子。②唐朝兴在钟亭乡街道开了家手机门市，与我们一家人是邻居。唐朝兴主动找到我们一家人，叫我们把闲钱交给他，他给1分五的利息。我以冯某恒、冉某菊、李某舟名义共存了14万元，③唐朝兴给我说的原话是他是某某保险的人，他把这个钱是投资到某某保险上面，到时候给我们分红。④我们一家三口的14万元的组成是：冉某菊名义“存款”4万元，李占舟的2万元。我的8万元的组成是以前也是以某某保险分红的名义，将6万多元的本金存到唐朝兴那里，在2017年3月，给我结算了1万元多利息。两项加起来就是8万元，也就是3月24日那张8万元的整存整取凭条上的金额。从那以后，唐朝兴未支付给过我们“分红”或利息。 （4）证人张某霞（系李某舟妻子）证言。证明唐朝兴骗了我们一家人现金14万元，特来报案。唐朝兴说某某分红公司有任务，叫我们帮忙存点钱进去，利息是1分5。因为我们之前也在他那里存过钱，所以信任度很高，就把钱存到唐朝兴那里的。其中李某舟的2万元是把钱拿到唐朝兴手机店里给他的，剩下的两笔是唐朝兴到家里来拿的。2017年下半年就找不到唐朝兴了，我们去邮局找过，邮局说唐只是一个包裹投递员，存款凭条上盖的只是一个日戳，这个钱与他们邮政局无关。因为冯腿病无法行走，所以收钱的事情由我在经办。在我经手过程中，唐朝兴通过冯某恒养老保险账户归还了6000元。 9、被告人以邮政《存款凭条》骗取被害人杨某军人民币20万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单、整存整取定期储蓄存款凭条。证明2016年12月29日，以杨某军名义“存款”20万元。二年期，利率1.5%。 （2）被害人杨某军陈述。证明2016年12月29日，在我老表赵某录的介绍下将20万元现金存到唐朝兴（手机门市）处，唐朝兴出具了一张邮政整存整取定期存款单据，月息1分5，利息按月支付。之后唐朝兴支付了6个月利息，每月3000元，共18000元。 （3）证人肖某贤（系杨某军妻子）证言。证明杨某军和赵某录是老表，赵某录以前在唐朝兴那里存过钱的，就介绍我们也把钱存到唐朝兴那里。我们夫妻把钱直接拿现金到唐朝兴的门市上去交给唐朝兴本人的，唐朝兴出具了一张邮政储蓄的银行存款单，利息是按1分5计算的，每个月3000元，共支付了6个月。到2017年6月，唐朝兴人就找不到了。 （4）证人赵某录证言。证明杨某军的家属是我的亲老表，我将把钱存到唐朝兴处利息高些的信息转达给了杨某军。杨某军夫妇本来不认识唐朝兴，在我的衔接下，他们存了20万元在唐朝兴处。 10、被告人以出具借条的形式骗取赵某录人民币15万元、赵某菊人民币12万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单及借条三张。证明①2016年11月24日，被告人唐朝兴借到赵某录现金7万元。借条上载明：借款到期时间2018年11月24日，利息按月支付，每月24日支付利息1400元。②2017年2月16日，被告人唐朝兴借到赵某录现金8万元。借条上载明：月利2分，按月支付1600元，于2019年2月17日到期一次性付清。③2017年2月28日，被告人唐朝兴借到赵某菊现金12万元。借条上载明：利息每季度7200元，于2019年2月28日到期一次性付清。 （2）被害人赵某录陈述。证明唐朝兴是钟亭乡土生土长的人，他从小我就认识，但我只知道他在钟亭乡邮局上班，具体是什么身份就不清楚了。2016年我有7万元钱，就想把它放出去收点利息。我听说很多人都把钱放在唐朝兴的姐姐那里的，所以我就向唐朝兴打听他姐姐的电话。唐朝兴主动找到我并说他每一年有一千万的存款任务，让我把钱放在他那里，还说利息比他姐姐那里还要高些。于是我于11月24日就将7万元现金拿到唐朝兴那里，他给我出了一张借条。我把7万元借给唐朝兴后，他每月都按时给我支付了利息。在我去领利息时，他告诉我把钱存到他那里很放心。我被金钱冲昏了头脑，回家后又东拼西凑地准备了8万元，在2017年2月16日交给了唐朝兴，他也给我出具了借条。2017年2月26日，唐朝兴给我女儿赵某菊打电话说的他有任务，因为家里人都知道我把钱存在他那里的，所以2月28日，赵某菊以借条的形式存了12万元现金到唐朝兴处。唐朝兴开始每月给我付利息，7万元那笔付的1400元，8万那一笔付的1600元，付到2017年4、5月份他这个人都消失了。 （3）被害人赵某菊（系赵某录女儿）陈述。证明2017年2月份，唐朝兴主动打电话给我，说他差任务需要钱，问我有没有钱可以借给他。因为我父亲将钱放在他那里，是按月结算了利息的。我之前借给唐朝兴了11万元，结算利息后我又加了3000元，他给我出具了12万元的借条。之后唐朝兴未支付任何利息，在2017年7月他就跑了。 （4）万源市公安局情况说明。证明在对证人赵某录和赵某菊的调查工作系在赵某录家分别单独进行的询问。 11、被告人以出具借条的形式骗取廖某峰人民币6万元事实的证据。 （1）万源市公安局接受证据材料清单及借条。证明被告人唐朝兴借到廖某峰现金6万元。借条上无借款时间，载明：于2018年5月23日一次性还清。担保人：简某渊。 （2）被害人廖某峰陈述。证明我和唐朝兴从小就认识。2016年5月，唐朝兴以投资为名主动联系我，说他在外面投资，效益不错，让我给他借点钱。我当时给他借了5万元。2017年5月，唐朝兴将这个5万本金和1万元利息连本带利一起归还了我的。在归还钱和结算利息时，唐朝兴又以在外投资需要资金，请求把钱再借给他。于是就把这6万借给唐朝兴，唐朝兴出具借条，并由简某渊担保，但是在第二次借款后，唐朝兴未再支付利息。到2017年7月就联系不上唐朝兴了。 12、被告人唐朝兴的供述。供认①我从2005年开始钟亭乡从事邮政代办员工作，负责钟亭乡邮局报纸的收发和订阅事项，没有资格从事邮政的揽储业务。但在2006年左右协助邮政招揽过存款，所以手中有邮政局的邮政整存整取定期储蓄存款凭单。这些存款凭单在2007年左右就作废了，我当时将这些单子一直都保存起的。向被害人出具的《存款凭单》就是那些已经作废了的《存款凭单》。②从2016年到2017年，我在下列人员手中“借”了81.9万元现金：冯某恒13.4万元、赵某录15万元、陈某全10万元、陈某余9万元、冉某远1.5万元、廖某峰5万元、赵某菊8万元、杨某军20万元。其中廖某峰、赵某录、赵某菊是打借条借的，陈某余的9万元有4万是打的借条，5万和其余的人都是用已经作废的《存款凭单》。③给我借钱的人基本上都是本街道的人，我给他们说的把钱放在我这里，我拿去投资，我有一个耍得好的在外面投资矿山，我把他们的钱投资到那里去，保证能给他们1分5的利息。所以，有的存款凭单上写的“某某分红”。我给他们说的是假话，根本就没有去投资，而是拿去打牌赌博了。2016年和2017年这两年时间里弄的这80多万元，全部陆陆续续打牌输完了的。④当时我每个月的收入4000元左右，不够打牌用，就想先把这些钱弄到手里，以后打牌赢了钱再还给他们。后来打牌脑壳打昏了头，也就没有想怎么来归还这些钱的事情了。2017年6月我就离开钟亭乡到广州去了的。⑤被告人当庭供述，自己已经归还（结算利息）了赵某录2.4万元、杨某军1.8万元、冯某恒6000元，廖某峰1万元、赵某菊1万元。 13、证人黄某（万源市大竹镇邮政局局长）证言。证明万源市邮政局在大竹片区只有大竹镇有邮政储蓄网店，其他几个乡镇没有邮政储蓄网店，为了收发邮件、报刊方便，就与当地的一些人员签订了合同设置了代办点，唐朝兴就是钟亭乡的邮政代办点。邮政代办点只有收发邮件、报刊职能，没有储蓄的职能。代办员也不是邮局的员工，与邮局只是经济合同关系。2017年7月邮局与唐某兴解除了代办关系。他使用的储蓄单据是十几年前用的存取款单据，放在大厅任何人都可以拿的。唐朝兴开具的储蓄凭证上盖得邮政日戳章是邮局发的，邮政日戳是盖在包裹单上的，仅作为包裹、报刊投递的，没其他作用。唐朝兴的邮政日戳章目前已被邮局收回。 14、被告人唐朝兴乘坐交通工具轨迹记录。证明被告人唐朝兴购买有2017年8月4日T126次万源-东莞车票。 上列证据，业已当庭出示并质证。经审查，证据客观真实，相互关联，符合法律规定。本院予以确认。 本院认为，被告人唐朝兴以非法占有为目的，虚构事实，采取不具有销售保险、投资入股和邮政储蓄揽储任务的真实内容，以保险分红、投资获利以及差揽储任务为借口，向社会不特定公众非法吸收资金，金额达831600元，数额巨大，其行为构成集资诈骗罪。公诉机关指控被告人的犯罪事实成立，罪名成立，本院予以确认。 被告人唐朝兴集资诈骗犯罪数额的认定。被告人向各被害人出具的“借条”“存款凭单”账面金额为870000元。依照最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第三款“集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额”的规定，在本案中，被告人集资诈骗的被害人的本金均未归还，故在案发前，被告人支付的利息可予折抵本金。除公诉机关已经折抵是杨某军利息1.8万元和赵某录利息1.32万元外，还支付被害人陈某余的7200元。经审查，被告人唐朝兴先后吸纳被害人陈某余资金二笔共9万元，支付了其中4万元的利息7200元。关于利息的支付时间，被害人陈某余与其妻子周某亿的证实不完全一致，但陈某余的陈述对被告人有利。根据有利于被告人原则，对被告人支付陈某余的利息7200元也可予折抵本金。故本案的犯罪数额为831600元。 在本案中，涉及结算利息的情形有两种，除上述三被害人在其本金未归还的情况下，被告人为其支付的利息外，还有一种情形是被告人在前一个“借款期”“存款期”届满后，给冯某植、陈某全、廖某峰、赵某菊结算了利息，又请求将钱继续存在自己处，被害人遂将本金和所结算的利息，或者将结算的利息加上另拿出的现金一并“借”或者“存”到被告人处。首先被告人对发生在相关人员的前一个“借款期”“存款期”的资金结算利息，说明集资人有还款的意愿，不具备非法占有的故意。相对应的借款人、存款人所获得的利息是其合法的、客观的收益。被害人将其本金和所结算的利息再次“借”“存”给（到）被告人处，是被害人新的投资行为。被告人唐朝兴在实际占有这些资金后，不用于“投资”，而是用于赌博等大肆挥霍，导致无法归还，并逃离原籍，其非法占有的故意针对的是这些被害人新投资的资金的全部。故这种情形下结算的利息，不应当折抵本金。 经查明，被告人在外逃期间，通过被害人冯某植养老保险账户向其还款6000元。该6000元归还在案发后，不能折抵其犯罪数额。但可作为量刑情节适用。 被告人归案后，能如实供述案件事实，构成坦白，可以依法从轻处罚。 根据本院查明的事实和有效证据，对被告人、辩护人的辩解辩护意见，评析如下： 1、被告人自始辩解自己是向被害人借款，目的是为了开手机店。辩护人也提出被告人使用“借条”吸纳的37万元为民间借贷行为，不应当认定为犯罪的辩护意见。经查明，被告人向陈某余、赵某录、赵某菊、廖某峰出具的借条，仅是一种手段，其真实的目的在于将各被害人的资金吸纳于自己手中。同时在“借”之前，被告人虚构了事实，隐瞒了资金归自己使用的事实真相。被告人月工资收入仅4000元，在其无偿还能力的情况下，以民间借贷为幌子，向社会公众吸取资金，并将吸纳的资金肆意挥霍，其非法占有的故意是明确的。被告人及其辩护人的辩解辩护意见，理由不成立，不予采纳。 2、辩护人提出的被告人以失效的存单吸纳的50万元，没有采取欺骗的手段，应当定性为非法吸收公众存款罪的辩护意见。首先，被告人使用已经作废的“存款凭条”就是实施的欺骗手段。同时，被告人还虚构了保险分红、投资企业的事实。其次，被告人将吸纳的资金并未用于“投资”而是用于赌博和自己的支出，肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还。依照最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2010〕18号）第四条第二款（二）、（四）项“肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的”；“将集资款用于违法犯罪活动的”可以认定为“以非法占有为目的”的规定，应当认定其具有非法占有的目的。以非法占有为目的，使用诈骗方法实施非法吸收公众存款的犯罪行为，应当以集资诈骗罪定罪处罚。辩护人的辩护意见，理由不成立，本院不予采纳。 据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十七条第三款、第六十四条和《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第二条、第五条的规定，判决如下： 一、被告人唐朝兴犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币四十万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年12月2日起至2025年12月1日止。） （所判处罚金限于本判决生效之日起，六十日内一次性缴纳。逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、被告人唐朝兴违法所得赃款，责令向各被害人予以退赔。其中退赔被害人陈某余人民币八万二千八百元；退赔被害人亢某宽人民币十万元；退赔被害人陈某全人民币一万元；退赔被害人李某舟人民币二万元、退赔被害人冯某植人民币七万四千元；退赔被害人冉某菊人民币四万元、退赔被害人杨某军人民币十八万二千元;退赔被害人赵某录人民币十三万六千八百元；退赔被害人赵某菊人民币十二万元；退赔被害人廖某峰人民币六万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向达州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  刘青松 审 判 员  刘 东 人民陪审员  马德中 二〇二〇年四月二十三日 书 记 员  徐 晗 附：本案适用的法律条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。