重庆市渝北区人民法院 民 事 裁 定 书 （2017）渝0112破11、12号之三 申请人：重庆邦泉门窗有限公司管理人。 申请人：重庆瀚天实业有限公司管理人。 2020年4月16日，重庆邦泉门窗有限公司管理人、重庆瀚天实业有限公司管理人向本院提交《关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告》，称其制作的《重整计划草案（2018年12月版）》已经普通债权组、税金债权组、职工债权组表决通过，担保债权组表决未通过。后管理人调整《重整计划草案（2018年12月版）》，将抵押债权清偿方案调整为“分六期偿还，偿付比例100%。重整期间不计算支付利息，重整计划执行期间，利息按年利率6.53%计算”。后担保债权组中抵押债权人中国华融资产管理股份有限公司重庆市分公司表决同意重整计划草案，重庆农村商业银行股份有限公司渝中支行未予表决。现管理人向本院提请批准重整计划草案。 经查：2017年11月10日，本院根据重庆邦泉门窗有限公司的申请作出（2017）渝0112破申27号民事裁定，受理重庆邦泉门窗有限公司的破产重整申请，并于2018年3月2日指定重庆索通律师事务所担任重庆邦泉门窗有限公司的管理人。2018年8月13日，本院作出（2017）渝0112破11号民事裁定，确认杜雪萍等11位债权人合计65909733.11元的破产债权。 2017年11月10日，本院根据重庆瀚天实业有限公司的申请作出（2017）渝0112破申26号民事裁定，受理重庆瀚天实业有限公司的破产重整申请，并于2018年3月2日指定重庆索通律师事务所担任重庆瀚天实业有限公司的管理人。2018年8月13日，本院作出（2017）渝0112破12号民事裁定，确认厦门市湖里区磊佳石材经营部等47位债权人合计计103207989.63元破产债权。 2018年12月26日，本院根据重庆邦泉门窗有限公司管理人、重庆瀚天实业有限公司管理人的申请作出（2017）渝0112破11、12号民事裁定，将重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司实质合并破产重整。 2019年7月8日，本院根据重庆邦泉门窗有限公司管理人、重庆瀚天实业有限公司管理人的申请，于（2017）渝0112破11、12号之一民事裁定，确认确认杜雪萍、厦门市湖里区磊佳石材经营部等债权人68笔合计金额为145936585.35元的债权，其中担保债权人为：重庆农村商业银行股份有限公司渝中支行，债权金额24720544.60元；中国华融资产管理股份有限公司重庆市分公司债权金额为598673152元。 2020年4月14日，本院根据重庆邦泉门窗有限公司管理人、重庆瀚天实业有限公司管理人的申请，于2020年4月14日作出（2017）渝0112破11、12号之二民事裁定，确认曹静等10位债权人10笔合计金额为33441315.52元的债权。 以上确认的债权总额为179377900.87元。其中担保债权总额为30707276.12元，税金债权总额为1069759.98元，普通债权总额为147600864.76元。另管理人核查的职工债权总额为570557.06元。以上债权总额合计179948457.93元，担保债权占比17.06%、职工债权占比0.32%、税金债权占比0.59%、普通债权占比82.02%。重庆农村商业银行股份有限公司渝中支行享有的担保债权金额为24720544.60元，占担保债权总额的80.50%、占债权总额的13.74%；；中国华融资产管理股份有限公司重庆市分公司享有的担保债权金额为598673152元，担保债权总额的19.5%、占债权总额的3.33%。 根据重庆天华资产评估房地产土地估价有限公司于2020年4月14日出具的资产评估报告，截止2017年11月10日，重庆邦泉门窗有限公司不动产所表现的市场价值为3734.04万元，重庆瀚天实业有限公司实物资产所表现的市场价值为95.38万元。以上合计为3829.42万元。根据重庆天华资产评估房地产土地估价有限公司于2020年4月20日出具的《偿债能力分析报告》，在重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司资产可变现和债权可回收的情形下，变现及回收债权中金额为57581114.19元，预计可清偿担保债权的金额为29872320元、清偿比例为97.28%，可清偿职工债权570557.06元、清偿比例为100%，可清偿税金债权1069759.98元、清偿比例为100%，可清偿普通债权23516741.86元、清偿比例为7.13%。 现重庆邦泉门窗有限公司管理人、重庆瀚天实业有限公司管理人向本院提交《关于提请人民法院裁定批准重整计划草案的报告》，请求批准《重整计划草案（定稿）》。根据《重整计划草案（定稿）》的偿债计划，重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司拟在人民法院批准重整计划草案后60个月内清偿债务85022192.572元，其中担保债权清偿率为100%、职工债权清偿率为100%、职工债权清偿率为100%、普通债权清偿率为40%。 本院认为：《中华人民共和国企业破产法》第八十七条规定：部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案，但重整计划草案符合下列条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案：（一）按照重整计划草案，本法第八十二条第一款第一项所列债权就该特定财产将获得全额清偿，其因延期清偿所受的损失将得到公平补偿，并且其担保权未受到实质性损害，或者该表决组已经通过重整计划草案；（二）按照重整计划草案，本法第八十二条第一款第二项、第三项所列债权将获得全额清偿，或者相应表决组已经通过重整计划草案；（三）按照重整计划草案，普通债权所获得的清偿比例，不低于其在重整计划草案被提请批准时依照破产清算程序所能获得的清偿比例，或者该表决组已经通过重整计划草案；（四）重整计划草案对出资人权益的调整公平、公正，或者出资人组已经通过重整计划草案；（五）重整计划草案公平对待同一表决组的成员，并且所规定的债权清偿顺序不违反本法第一百一十三条的规定；（六）债务人的经营方案具有可行性。人民法院经审查认为重整计划草案符合前款规定的，应当自收到申请之日起三十日内裁定批准，终止重整程序，并予以公告。 就本案而言，首先，《重整计划草案（2018年12月版）》已经职工债权组、税金债权组和普通债权组表决通过，其中职工债权、税金债权的预计清偿比例均为100%；其次，管理人调整《重整计划草案（2018年12月版）》，将抵押债权清偿方案调整为“分六期偿还，偿付比例100%。重整期间不计算支付利息，重整计划执行期间，利息按年利率6.53%计算”，中国华融资产管理股份有限公司重庆市分公司（占担保债权的19.5%、占总债权的3.33%）表决同意了调整后的重整计划草案，重庆农村商业银行股份有限公司渝中支行（占担保债权的80.5%、占总债权的13.74）仍未同意；再次，根据《重整计划草案（定稿）》的偿债计划，担保债权将获得全额清偿，且担保债权在重整计划执行期间将按年利率6.53%计算利息，其因延期清偿所受的损失将得到公平补偿，并且其担保权未受到实质性损害；最后，根据《清偿能力分析报告》，在两家公司可变现和可回收债权的情况下，普通债权的清偿比例仅为7.13%，虽然重整计划草案计划用时60个月清偿债务，但根据该偿债计划，普通债权的清偿比例达40%。现重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司资产虽不足以清偿全部债务，但两公司经营已久，其主营大型公建项目的装饰装修、幕墙工程等项目，且在2014年之前有近十年的时间每年被评为重庆市优秀企业，在同行业中有良好的知名度，具有挽救希望和价值。综上，管理人拟定的《重整计划草案（定稿）》有利于保护普通债权债权人利益，且未损害抵押权人等他人利益，依法应予批准。 综上，依照《中华人民共和国企业破产法》第八十七条第二款、第三款之规定，裁定如下： 批准重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司重整计划草案； 终结重庆邦泉门窗有限公司、重庆瀚天实业有限公司重整程序。 本裁定为终审裁定。 审判长  张雪竹 审判员  赵金阁 审判员  刘 磊 二〇二〇年四月二十四日 书记员  刘嫣然 附：《重整计划草案（定稿）》