太原市尖草坪区人民法院执行裁定书（2020）晋0108执异6号案外人：陕西曲恩工贸有限公司，住所地陕西省西安市未央区大明宫井上村西瑞北国之春8幢1单元11501室，统一社会信用代码：×××。法定代表人：管海芹，公司总经理。申请执行人：太原市恒久盛商贸有限公司，住所地山西省太原市尖草坪区向阳镇向阳村金园建材市场东区21-1号,统一社会信用代码：×××。法定代表人：刘小丽，公司总经理。委托诉讼代理人：张宝印，山西晋商律师事务所律师。被执行人：陕西赛尔实业有限公司，住所地陕西省西安市雁塔区科技路195号1幢12105号，统一社会信用代码：×××。法定代表人:王斌，公司经理。被执行人:李稳信，男，汉族，1984年10月4日出生，汉族，住陕西省西安市未央区，公民身份号码：×××。本院在执行申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司与被执行人陕西赛尔实业有限公司、李稳信借款合同纠纷执行一案中，案外人陕西曲恩工贸有限公司于2020年1月19日对执行案外人中铁一局集团铁路建设有限公司643018.36元到期债权的（2019）晋0108执863号《履行到期债务通知书》提出了撤销请求的书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。案外人陕西曲恩工贸有限公司称，请求撤销（2019）晋0108执863号《履行到期债务通知书》。事实和理由：1.异议申请人与陕西赛尔实业有限公司存在供货往来，但早在2018年12月25日将该笔债权转让给了陕西曲恩工贸有限公司，并由律师起草并签订了《债权转让协议》，陕西曲恩工贸有限公司已经成为中铁一局集团铁路建设有限公司的实际债权人；2.陕西曲恩工贸有限公司也早在2019年6月12日向中铁一局集团铁路建设有限公司开具了增值税专用发票，由此得知陕西曲恩工贸有限公司已经成为中铁一局集团铁路建设有限公司的实际债权人；3.此笔材料款的实际资金投资人为陕西曲恩工贸有限公司，有转账记录证明。综上，贵院《履行到期债务通知书》所列债权并未充分了解事实，被执行人陕西赛尔实业有限公司早已将债权转让给了陕西曲恩工贸有限公司，请法院进行详细调查，充分考虑，依法维护异议申请人的合法权益。申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司称，异议申请人与被执行人陕西赛尔实业有限公司涉嫌虚构债权转让的事实，逃避执行。一、债权转让的事实无证据证实，纯属虚构。1.债权转让发生的基础事实不存在，异议申请人并未提供与被执行人陕西赛尔实业有限公司之前存在债权债务的证据。债权转让发生的基础事实，一般是要求债权受让人与债权转让人之间存在债权债务往来，否则就涉嫌故意虚假转让债权。本案中，异议申请人仅提供一份《债权转让协议》，未提供二者之间在债权转让之前存在债权基础事实的证据；2.异议申请人与债务人中铁一局集团铁路建设有限公司相互矛盾的陈述，证实债权转让的事实是虚构的。第一、债权转让的时间相互矛盾。《债权转让协议》并未注明落款时间，异议申请人在《履行到期债务异议申请书》明确“2018年12月25日签订《债权转让协议》”，但债务人中铁一局集团铁路建设有限公司在《履行到期债务异议申请书》明确“2018年12月26日异议申请人与被执行人陕西赛尔实业有限公司签订《债权转让协议》”两者相互矛盾；第二、债权是否开具增值税专用发票相互矛盾。异议申请人在《履行到期债务异议申请书》明确“其早在2019年6月12日向债务人中铁一局集团铁路建设有限公司开具了增值税专用发票”，但债务人中铁一局集团铁路建设有限公司在《履行到期债务异议申请书》明确“被执行人陕西赛尔实业有限公司未按约定向其提供增值税发票”，两者相互矛盾；第三、债权是否结算相互矛盾。异议申请人在《履行到期债务异议申请书》明确“其早在2019年6月12日向债权人中铁一局集团铁路建设有限公司开具增值税专用发票”说明该债权都已经结算并到期，但债务人中铁一局集团铁路建设有限公司在《履行到期债务异议申请书》明确“其与被执行人陕西赛尔实业有限公司并未办理最终结算手续，该债权尚未到期”二者相互矛盾；二、异议申请人自认其是此笔材料款的实际投资人，结合工商及涉诉案件证据，说明其与被执行人陕西赛尔实业有限公司涉嫌同一控制人下的关联公司，共同虚构事实、逃避执行。异议申请人在《履行到期债务异议申请书》明确“此笔材料款的实际投资人是其本公司，有转账记录证明”，说明陕西曲恩工贸有限公司与陕西赛尔实业有限公司存在投资关系的利益往来，二者存在密切关系。另外，从工商登记资料看，陕西曲恩工贸有限公司股东李文丽原是陕西赛尔实业有限公司股东并与该公司股东即被执行人李稳信存在亲属关系。从涉诉案件看，被执行人李稳信与异议申请人因租赁合同纠纷被西安市未央区人民法院以（2020）陕0112财保48号民事裁定书被同时采取诉前保全，说明被执行人李稳信、被执行人陕西赛尔实业有限公司存在利益关系。综上，结合答辩人在被执行人陕西赛尔实业有限公司处多次见到异议申请人公司的经济往来材料，说明陕西曲恩工贸有限公司与陕西赛尔实业有限公司二者系被执行人李稳信控制下的关联公司，所谓的债权转让，纯粹是虚构事实、逃避执行的违法行为。综上所述，请求人民法院依法驳回异议申请人的异议申请，并追究异议申请人与被执行人陕西赛尔实业有限公司虚构事实、逃避执行的违法责任。被执行人陕西赛尔实业有限公司未进行答辩。被执行人李稳信未进行答辩。本院查明，本院于2019年6月24日作出（2019）晋0108民初1037号民事判决，判决内容：一、被告陕西赛尔实业有限公司偿还原告太原市恒久盛商贸有限公司借款本金1086595.55元及利息（按照年利率24%自2018年4月29日起计算至本金还清时止）。二、被告陕西赛尔实业有限公司支付原告太原市恒久盛商贸有限公司实现债权的费用23259.79元。三、被告李稳信对上述第一、二项承担连带清偿责任。该民事判决书已经发生法律效力；在执行过程中，本院根据申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司的强制执行申请，于2019年10月17日对案外人中铁一局集团铁路建设有限公司作出（2019）晋0108执863号《履行到期债务通知书》，通知书内容:你公司自收到本通知后的十五日内向本院履行被执行人陕西赛尔实业有限公司对你公司享有的到期债权643018.36元，由本院转交申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司。如有异议，应当自收到本通知后的十五日内向本院提出；若擅自向被执行人履行，造成财产不能追回的，除在已履行的财产范围内与被执行人承担连带清偿责任外，本院将依法追究你妨碍执行的法律责任。逾期不履行又不提出异议的，本院将依法强制执行。2019年10月22日本院将《履行到期债务通知书》送达案外人中铁一局集团铁路建设有限公司。案外人中铁一局集团铁路建设有限公司于2019年11月1日向本院提出书面的异议申请，请求撤销（2019）晋0108执863号《履行到期债务通知书》。异议申请的事实和理由是:1.异议人虽然与被执行人陕西赛尔实业有限公司存在供货往来，但截止目前，双方并未办理最终结算手续，该债权尚未到期，且被执行人陕西赛尔实业有限公司亦未按约定向异议人提供增值税发票。2.经异议人核实，被执行人陕西赛尔实业有限公司现已将对异议人享有的债权转让给陕西曲恩工贸有限公司，并于2018年12月26日签订《债权转让协议书》。陕西曲恩工贸有限公司已成为异议申请人的实际债权人。综上，截止目前，《履行到期债务通知书》所列债权尚未到期，被执行人陕西赛尔实业有限公司亦未按约定向异议人提供增值税发票，且就该债权，被执行人陕西赛尔实业有限公司现已转让给陕西曲恩工贸有限公司，异议人无法执行《履行到期债务通知书》。请充分考虑，依法维护异议人的合法权利。2019年11月12日本院收到了案外人陕西曲恩工贸有限公司签署时间为2019年11月3日的履行到期债务通知书执行异议申请书，内容与其前述异议申请相同。另查明，被执行人陕西赛尔实业有限公司与案外人陕西曲恩工贸有限公司于2018年12月26日签订《债权转让协议书》内容是：一、中铁一局集团铁路建设有限公司咸阳博物馆项目，甲方（陕西赛尔实业有限公司）于2018年4月分批提供钢材给中铁一局集团铁路建设有限公司咸阳博物馆项目，钢材供货款金额525000元。二、债权转让。1.甲方同意将本协议第一条项下之债权转让给乙方（陕西曲恩工贸有限公司）。2.乙方同意受让上述债权。3.中铁一局集团铁路建设有限公司已经接到债权转让通知。被执行人陕西赛尔实业有限公司未向案外人中铁一局集团铁路建设有限公司开具增值税专用发票。中铁一局集团铁路建设有限公司表示认可债权债务转让之事。2019年6月12日案外人陕西曲恩工贸有限公司开具名称为案外人中铁一局集团铁路建设有限公司金额为497087.30元的增值税专用发票。又查明，在2019年12月5日本院审理案外人中铁一局集团铁路建设有限公司为异议人的执行异议申请，立（2019）晋0108执异73号案件，2019年12月10日以案外人（异议人）中铁一局集团铁路建设有限公司无权代受让人案外人陕西曲恩工贸有限公司提出异议为由，驳回了案外人（异议人）中铁一局集团铁路建设有限公司的异议申请；案外人（异议人）中铁一局集团铁路建设有限公司提请复议，山西省太原市中级人民法院对该异议案件正在复议中。以上事实，有《履行到期债务通知书》、送达回证、履行到期债务异议申请书、《债权转让协议》在案佐证。本院认为，案外人、执行申请人、被执行人争议的焦点是《履行到期债务通知书》的执行与撤销，实质上是能否执行案外人中铁一局集团铁路建设有限公司643018.36元的到期债权。本院发出（2019）晋0108执863号执行裁定书和《履行到期债务通知书》，直接送达了案外人中铁一局集团铁路建设有限公司，该公司在收到《履行到期债务通知书》后的十五日内向本院提出了书面的执行异议申请；案外人陕西曲恩工贸有限公司也向本院提出执行异议；最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释第五百零一条规定：人民法院执行被执行人对他人的到期债权，可以作出冻结债权的裁定，并通知该他人向申请执行人履行。该他人对到期债权有异议，申请执行人请求对异议部分强制执行的，人民法院不予支持。利害关系人对到期债权有异议的，人民法院应当按照民事诉讼法第二百二十七条规定处理。案外人中铁一局集团铁路建设有限公司在本院规定的十五日内对本院要求其履行的到期债权643018.36元提出异议，根据民事诉讼法司法解释法律规定，申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司在《履行到期债务通知书》发出且异议人依法提出异议后，法院对申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司强制执行该到期债权的申请，依法即不予强制执行；也就是只要案外人中铁一局集团铁路建设有限公司提出执行异议法院就不能够依据申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司的申请，对到期债权的进行强制执行。现案外人中铁一局集团铁路建设有限公司已在法院指定的履行到期债权通知期限内提出执行异议，法院依法不应再对该被申请的到期债权进行强制执行。案外人陕西曲恩工贸有限公司依据与被执行人陕西赛尔实业有限公司签订的《债权转让协议书》以及案外人中铁一局集团铁路建设有限公司表示认可债权债务已转让的情况下，作为新的债权人案外人陕西曲恩工贸有限公司对可能涉及被执行的到期债权有利害关系，是对到期债权有利害关系的案外人，法律规定案外人在执行中有权对执行标的提出执行异议。《履行到期债务通知书》因案外人中铁一局集团铁路建设有限公司依法提出了执行异议，不再被赋予申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司在案外人中铁一局集团铁路建设有限公司不履行到期债权所应享有的可申请强制执行的权利；案外人陕西曲恩工贸有限公司主张撤销《履行到期债务通知书》实质上是请求不履行《履行到期债务通知书》，并排除对案涉到期债权的强制执行；根据前述结论，既然不再对申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司申请的案外人中铁一局集团铁路建设有限公司到期债权强制执行，也即排除了对案外人陕西曲恩工贸有限公司可能享有的对案外人中铁一局集团铁路建设有限公司到期债权的强制执行。故案外人陕西曲恩工贸有限公司提出的异议符合最高人民法院《关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题规定》的能够排除执行的情形，依照民事诉讼法规定，应中止对案外人中铁一局集团铁路建设有限公司到期债权的执行。案外人陕西曲恩工贸有限公司对执行提出的异议，符合法律规定，证据充分，理由正当，应予以支持。至于申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司提出的涉及对被执行人陕西赛尔实业有限公司、案外人中铁一局集团铁路建设有限公司、案外人陕西曲恩工贸有限公司之间债权债务转让是否存在、转让无证据及虚构事实，以及被执行人陕西赛尔实业有限公司、案外人陕西曲恩工贸有限公司与被执行人李稳信是否存在实际投资和关联公司等情况的辩解意见，因民事诉讼法及相应的司法解释，作出了法院执行被执行人对他人的到期债权，该他人对到期债权有异议，申请执行人请求对异议部分强制执行的，人民法院不予支持的规定。并没有规定法院对他人的到期债权直接进行审查的权利；因此申请执行人太原市恒久盛商贸有限公司提出的辩解意见，不符合执行的法律规定，其驳回案外人陕西曲恩工贸有限公司执行异议申请的主张，理由不足，不予采纳。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用的解释第五百零一条第一款和第二款》、《最高人民法院关于适用执行程序若干问题的解释》第十五条、《最高人民法院关于办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十四条的规定，裁定如下：中止对案外人中铁一局集团铁路建设有限公司643018.36元到期债权的执行。如当事人不服本裁定，可自本裁定送达之日起十五日内向太原市尖草坪区人民法院提起诉讼。审 判 长 梁 兵人民陪审员 郝英明人民陪审员 张贵亮 二〇二〇年四月二十三日书 记 员 李晨馨