吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）吉24刑终15号抗诉机关（原公诉机关）吉林省延吉市人民检察院。原审被告人刘某1，出生于吉林省龙井市，现住延吉市，户籍所在地为吉林省龙井市。辩护人杜某，北京大成律师事务所律师。原审被告人刘某2，出生于吉林省延吉市，个体工商户，现住延吉市，户籍所在地为吉林省延吉市。辩护人刘某3，北京大成律师事务所律师。吉林省延吉市人民法院审理吉林省延吉市人民检察院指控原审被告人刘某1犯诈骗罪、原审被告人刘某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2017年1月17日作出（2015）延刑初字第347号刑事判决，宣告刘某1、刘某2无罪。延吉市人民检察院不服，向本院提起抗诉。本院受理后，依法组成合议庭，审理了本案。于2017年3月1日作出（2017）吉24刑终18号刑事裁定，撤销延吉市人民法院（2015）延刑初字第347号刑事判决，发回延吉市人民法院重新审理。吉林省延吉市人民法院重新审理后，于2018年11月28日作出（2017）延刑初字第149号刑事判决。延吉市人民检察院不服，向本院提出抗诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年3月12日公开开庭审理了本案。延边朝鲜族自治州人民检察院指派检察员吴某1出庭支持抗诉。原审被告人刘某1及其辩护人杜某、原审被告人刘某2及其辩护人刘某3到庭参加了诉讼。现已审理终结。吉林省延吉市人民检察院指控：2013年3月份，被告人刘某1得知延吉市佳能热力有限公司向银行贷款的消息后，虚构其名下的延吉市春祥煤炭经销有限公司也要向银行贷款需要做流水账的事实，谎称进账后马上转回欠款，要求延吉市佳能热力有限公司法人代表金某1给其公司做一千万左右的流水账。金某1同意后，与延吉市华阳煤炭经销有限公司法人代表李某1商讨，于2013年3月18日，由延吉市华阳煤炭经销有限公司将延吉市佳能热力有限公司贷款后转账到该公司的煤款1600万中的1145万（人民币）转账到延吉市春祥煤炭经销有限公司的账户做流水。2013年3月19日，被告人刘某2明知汇入春祥公司账户内的1145万元并非正常业务往来的情况下，当日在延吉市进学街的其住处内，按照刘某1的指使，通过网上银行将账款1145万元全部转移到黑龙江省东宁县九佛煤矿和延吉市北大建材公司账户上，再将其中600余万元转到二人银行卡中。除102万元用于偿还金某1向车惠善的借款外，其余款项用于偿还其个人借款。吉林省延吉市人民检察院指控上述犯罪事实所列举的证据有：抓破经过、户籍证明，调取证据通知书、清单、人民币额度借款合同、延边农村商业银行《借款申请审批表》、延边农村商业银行《贷款凭证》、转账支票存根、汇兑来帐凭证、延吉市华阳煤炭经销有限公司账户明细、中国银行转账支票存根、中国银行支付系统收付、延吉市公安局协助查询财产通知书、银行交易流水账、银行交易流水、中国工商银行进账单、中国工商银行转账支票、延吉市公安局协助查询财产通知书、存取款凭证、存款明细账、调取证据清单、活期明细、延边州公安局协助查询财产通知书、银行卡交易查询明细、电话详单、资金流向情况说明、扣押物品清单、随案移交物品清单、调取证据通知书、调取证据清单、延边朝鲜族自治州公安局立案决定书、撤销案件决定书、协助冻结、解除冻结财产通知书、中国邮政银行通用凭证、协助冻结解除冻结财产通知书、司法会计鉴定报告、被害人金某1陈述、证人李某1、李某2、徐某、姬某、雒某等人的证言、被告人刘某1、刘某2的供述等。公诉机关认为，被告人刘某1以非法占有为目的，采用虚构事实的手段，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人刘某2明知是赃款而予以掩饰、隐瞒，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。延吉市人民法院认为，（一）司法会计鉴定意见不能作为定案的依据。一是鉴定意见所报告的资料依据不符合要求，根据《司法鉴定程序通则》的规定，委托人委托鉴定的，应当向司法鉴定机构提供真实、完整、充分的鉴定材料，并对鉴定材料的真实性、合法性负责。《司法鉴定程序通则》明确规定了委托人也就是办案机关对委托鉴定材料的责任。该鉴定意见书中明确记载其依据的是刘某1和金某1提供给延吉市公安局的鉴定资料，并将鉴定材料的责任由提供人承担，与《司法鉴定程序通则》要求明显不符；二是鉴定意见结论表述不明确，该鉴定意见中包含无法确认的债权的结论，并在鉴定意见中说明没有确认的事项和数据，主要是由于资料提供人提供的鉴定资料不规范，证据链缺失等原因造成的，上述表述不符合鉴定意见应该用陈述事实的语气进行客观、确切表述，不得含糊不清的要求，同时也不符合鉴定资料真实、完整、充分的要求；三是鉴定意见论证不充分，根据《中国注册会计师鉴证基本业务准则》的规定，如果针对某项认定从不同来源获取的证据或获取的不同性质的证据能够相互印证，与该项认定相关的证据通常具有更强的说服力，但该鉴定意见在确认债权论证过程中没有发现所认定事项有相互印证的说明。（二）现有证据不能证明刘某1具有非法占有的目的。双方存在多年大量的经济往来，往来凭证随意不规范，案发前没有明确结算，债权债务关系真实状态不明，在双方对债权债务没有明确结算和达成共识的前提下，现有证据不能排除刘某1所认为对金某1享有债权而占有该笔钱款的目的，证明案发当时刘某1具有非法占有的主观故意的证据不足。(三)证明刘某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的证据不足。综上，公诉机关指控被告人刘某1犯诈骗罪的事实不清、证据不足，指控被告人刘某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实不清、证据不足，公诉机关指控的罪名不能成立。被告人刘某1、刘某2及其辩护人提出的刘某1、刘某2行为不构成犯罪的辩护意见成立，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》的有关规定，宣告被告人刘某1、刘某2无罪。检察机关抗诉认为，首先，从本案的证据看，认定刘某1采取虚构事实的方式，骗取金某1巨款的事实清楚，证据确实，充分。虽然刘某1到案后，辩解称是金某1还其欠款，自己没有以做流水账为名骗金某1，但是，在案的证据中，有李某1、崔某、吕某、姬某等多人证实，证据确实充分。刘某1的辩解与查明的证据不符，不能采信。延吉市人民法院的一审判决书在认定的事实中，没有对这一情节予以确认是错误的，属于认定事实错误。其次，由于金某1与刘某1之间存在多年大量的经济往来，并且由于这些经济往来中的不规范性，导致双方的债权债务无法准确查清。这也是延吉市法院宣告无罪的理由关键所在。因为在本案中，双方的债权债务关系能否认定刘某1主观上是否具有非法占有故意的关键事实，也是认定犯罪事实的重要组成部分，当司法鉴定意见不能被采信时，法官有责任也有义务，根据在案的证据，对双方债权债务进行认定，以证明刘某1主观上是否具有非法占有的故意。而一审法院对双方的债权债务关系的真实性不去甄别，就以“双方存在多年大量的经济往来，往来凭证随意不规范，案发前没有明确结算，债权债务关系真实状态不明，在双方对债权债务没有明确结算和达成共识的前提下，现有证据不能排除刘某1所认为对金某1享有债权而占有该笔钱款的目的，证明案发当时刘某1具有非法占有的主观目的证据不足”的结论，是不当的。第三，双方的债权债务的真实性问题的认定，本应是司法人员根据在案的证据情况应当作出司法认定的事实认定问题，而不是超出司法人员知识范畴的专门性问题。因此，在司法会计鉴定意见不被采信的情况下，司法人员本应根据在案的证据情况作出事实认定，从而认定当事人主观上是否具有非法占有的故意。本案一审判决，在不采信司法会计鉴定意见后，不去进行对全案的证据分析论证，即作出存疑无罪的结论，是明显不妥的。第四，刑事诉讼法第五十五条规定：“综合全案的证据，对所认定的事实已排除合理怀疑”这一规定中的排除合理怀疑，是指司法人员在对全案的证据进行综合分析判断的基础上，存在合理性怀疑的，才能作出无罪的判断。换言之，排除合理怀疑中的“合理怀疑”，是指在案证据证明的事实，司法人员根据证据分析，得出合理怀疑，而不是司法人员不顾在案证据，就主观猜测。主观猜测与合理怀疑有本质区别。就本案而言，法院在不采纳司法会计鉴定意见后，应当对双方的债权债务关系就在案证据进行综合分析判断，最后得出认定的法律事实，然后才能作出是否对刘某1主观上具有非法占有故意的合理性怀疑的结论。而一审判决中，对此根本没有论证对方的债权债务关系也没有结合证据进行分析判断的情况下，就下了事实不清、证据不足的结论，显然与法律规定不符。第五，刘某1的妻子刘某2在刘某1诈骗金某1巨额财物到账后，确实根据刘某1的指示，将钱款打入到他人账户，但是，现有证据证实，当时刘某1和刘某2说是金某1给其的还款，并没有告诉刘某2此款的真实来源，因此，现有证据认定刘某2的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的证据不足。请依法纠正。原审被告人刘某1辩解称，1145万元是金某1还其欠款，司法会计鉴定报告不能作为证据适用，其行为不构成诈骗罪，对原审判决表示没有意见。原审被告人刘某1的辩护人认为，（一）刘某1以“做流水账”的名义实施诈骗行为的事实，证据不足。1、公诉机关作为证据提交的《司法会计鉴定意见书》（吉中天会所司鉴字【2018】第01号，下称“鉴定意见书”）所依据的鉴定资料不充分，遗漏了刘某1对金某1的8,538,384.75元债权，且鉴定过程及方法极不规范，鉴定意见存在明显错误；本案不符合鉴定条件，鉴定结果不符合客观事实，对存疑事项未予核实，也未要求补充证据，就认定为无法确认，无法证明刘某1与金某1之间的债权债务数额；侦查机关不具有委托鉴定的权利，检察机关也不具有申请重新鉴定的权利，更无权授权公安机关重新委托鉴定，公诉机关向法庭补充提交证据鉴定意见书时，已严重超出了法定补充侦查期限，鉴定意见书的出具严重超出了法定鉴定时限，鉴定程序严重违反法律规定，该鉴定意见书不具有合法性，因此，鉴定意见书不能作为本案的定案依据。2、刘某1涉嫌诈骗罪的言辞证据违背事实且自相矛盾，不能形成充分有效的证据链，无法证明刘某1实施了诈骗行为。公诉机关指控刘某1实施诈骗行为的证据，均为证明力较弱的言词证据，即金某1陈述与李某1、姬某、吕某、崔某的证言。除此之外，案卷材料中其他证据均与诈骗行为没有直接关联，不能证明刘某1实施了诈骗行为。但金某1的陈述及李某1等人的证言相互矛盾，无法形成完整有效的证据链，不能证明刘某1实施了诈骗行为。（1）关于金某1与刘某1的欠款情况，金某1多次陈述自相矛盾。（2）关于李某1是否认识刘某1的问题，金某1陈述及李某1证言前后矛盾。（3）关于刘某1何时、何地请求金某1帮忙走流水账，以及当时有谁在场等情节，金某1陈述与姬某、吕某、崔某的证言相互矛盾。（4）关于刘某1何时向李某1请求帮忙走流水账，当时有谁在场，金某1陈述与李某1、崔某的证言相互矛盾。（5）关于金某1、李某1何时要求刘某1把钱转回来，金某1陈述与李某1证言互相矛盾。（6）姬某关于刘某1同意把钱转回金某1的证言系传来证据，证明力弱，且与其他书证相矛盾。综上，金某1的陈述前后矛盾且与证人证言不符；证人李某1、姬某、吕某、崔某均为金某1的利害关系人，其作出的证言证明力弱，且在关键问题、诈骗细节上互相矛盾，无法自圆其说。上述言辞证据不能形成充分有效的证据链，无法证明诈骗事实存在。金某1为了向刘某1要回涉案的1145万元，找来上述利害关系人充当证人，炮制刘某1诈骗的谎言。如果对其证言偏听偏信，草率予以认定，将直接造成错案发生。因此，指控刘某1以“做流水账”的名义实施诈骗行为，证据不足。（二）刘某1收取涉案1145万元系行使民事债权的行为，其不具有非法占有他人财物的犯罪故意，诈骗罪不能成立。案发前，刘某1向金某1享有远远超过1145万元的民事债权，其收取涉案1145万元的目的是行使民事债权，而非非法占有金某1财物，其不具备诈骗罪的犯罪故意。1、案发前，刘某1对金某1享有远远超过1145万元的民事债权。2、刘某1主观目的是为实现合法民事债权，不具备非法占有他人财物的犯罪故意。（三）侦查机关违法插手经济纠纷，严重影响案件公正审理，恳请人民法院查明事实，依法作出无罪判决。1、侦查机关在没有新证据的情况下违法重复立案。2013年7月16日，延边州公安局完成对本案事实的调查，认为不存在诈骗犯罪事实并作出撤销案件的决定。根据《公安机关办理刑事案件程序规定》186条“公安机关撤销案件以后又发现新的事实或者证据，认为有犯罪事实需要追究刑事责任的，应当重新立案侦查”之规定，案件撤销后仅在有新事实、新证据的情况下可以重新立案侦查，但延吉市公安局却不顾延边州公安局作出的撤销案件决定，于2014年5月8日便作出立案决定。但在卷证据全部是立案之后所取得的，即延吉市公安局系在未取得任何新证据的情况下，便重复立案，先羁押刘某1，再进行取证，已严重违反了法律规定。2、侦查机关越权插手经济纠纷，已违反法律规定。3、部分侦查人员采用了刑讯逼供的手段非法取证，其作出的侦查活动应当无效。4、侦查机关在会计鉴定过程中剥夺了刘某1的诉讼权利，程序违法。侦查机关聘请会计机构作出鉴定意见的程序违法。根据《公安机关办理刑事案件程序规定》第243、244条之规定，对经审查作为证据使用的鉴定意见，公安机关应当及时告知犯罪嫌疑人，犯罪嫌疑人有权申请将鉴定意见交由有专门知识的人员提出意见。但侦查机关并未将鉴定意见告知刘某1，导致刘某1对鉴定意见内容毫不知晓，实际上剥夺了刘某1提出异议、申请重新鉴定等合法权利，严重违反了法律规定。5、侦查机关侦查过程中存在弄虚作假的行为。第一，延吉经纬会计有限公司于2014年9月22日才出具《司法会计鉴定报告》。而延吉市公安局办案人员朴虎石、曲陆军却于9月20日就针对《司法会计鉴定报告》的内容出具了《金某1、刘某1经济往来调查说明》，显然存在问题。第二，侦查机关调取延边州公安局的2013年侦查卷后，未将其中李某1、金某1证言列入本案证据，显然系为了回避李某1、金某12013年的证言与本案证言矛盾的问题。第三，侦查机关曾篡改提讯记录表日期。2014年8月11日9时40分、9时45分延吉市公安局办案民警朴虎石、曲陆军先后将刘某1、刘某2从看守所提出，讯问笔录记载讯问刘某1的时间为当日10时05分至10时50分，而讯问刘某2的时间却为当日13时55分至14时47分，且提讯登记表上的时间也被篡改成了13时45分至14时58分。第四，侦查机关存在询问证人时间重叠的问题。侦查机关询问金某2的笔录（2014年3月13日12时35分至13时05分，补侦卷P28）与询问娄殿文的笔录（2014年3月13日10时52分至14时28分，补侦卷32）时间存在重叠，但询问人却均为曲路军、朴虎石，说明侦查人员存在同时询问或者笔录造假的问题。第五，侦查机关再委托鉴定时隐匿了刘某1巨额债权凭证。在委托鉴定机构进行鉴定时，侦查机关隐匿了刘某1的春祥公司与金某1的佳能公司之间的煤炭购销债权凭证，该笔刘某1对金某1享有的债权金额为853万余元，数额巨大，直接导致该笔债权未纳入鉴定范围，刘某1对金某1的债权金额被严重削减。综上所述，指控刘某1涉嫌诈骗罪证据不足，刘某1收取涉案款项系为了行使其合法的民事债权，根本没有非法占有他人财物的犯罪故意，诈骗罪不能成立。原审被告人刘某2辩解称，刘某1说1145万元是金某1还其债务的，刘某1让我转账还别人的债务，其没有掩饰、隐瞒犯罪所得的故意，其行为不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，对原审判决表示没有意见。原审被告人刘某2的辩护人认为，司法鉴定等现有证据不能证明刘某1构成诈骗罪，本案不存在掩饰、隐瞒犯罪所得罪的前提条件；刘某2没有为刘某1掩饰、隐瞒犯罪所得的主观故意，没有证据证实刘某2知道刘某1的行为涉嫌诈骗，根据案发时刘某2所知的信息，刘某2认为涉案1145万元系金某1的还款，而非犯罪所得，刘某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪亦不能成立；刘某1对涉案1145万元的支配方式合情合理，刘某2不可能知道系在掩饰、隐瞒犯罪所得；刘某2也没有掩饰、隐瞒涉案1145万元的客观行为，掩饰、隐瞒犯罪所得罪不能成立。要求依法宣告刘某2无罪。本院经审理查明，2013年3月份，延吉市佳能热力有限公司向延边农村商业银行申请贷款3000万元。2013年3月18日，延边农村商业银行向借款人延吉市佳能热力有限公司指定的账户转入1600万元，同日，延吉市佳能热力有限公司将该款全部以银行转账方式转账给延吉市华阳煤炭经销有限公司。原审被告人刘某1得知延吉市佳能热力有限公司向银行贷款的消息后，虚构其名下的延吉市春祥煤炭经销有限公司也要向银行贷款需要做流水账的事实，谎称进账后马上转回款项，要求延吉市佳能热力有限公司法人代表金某1给其公司做一千万左右的流水账。金某1同意后，与延吉市华阳煤炭经销有限公司法人代表李某1商讨，同年3月18日，由延吉市华阳煤炭经销有限公司将延吉市佳能热力有限公司贷款后转账到该公司的煤款1600万中的1145万转账到延吉市春祥煤炭经销有限公司的账户做流水。原审被告人刘某2按照原审被告人刘某1的要求，通过网上银行将1145万元全部转移到黑龙江省东宁县九佛煤矿和延吉市北大建材公司账户上，再将其中600余万元转到二人银行卡中。另查明，延吉市春祥煤炭经销有限公司是2012年4月份成立。被害人金某1是延吉市弘毅公司的实际经营人。2011年3月份至2013年3月份之间，原审被告人刘某1及延吉市春祥煤炭经销有限公司与被害人金某1及延吉市弘毅公司之间产生了煤炭款、汽油款、运费款等大量的经济往来，到案发前双方一直未结算。认定上述事实，有原审法院经庭审举证、质证，并予以确认的下列证据证明：（一）书证1、抓破经过，证明无自首、立功情节。2、户籍证明，证实2名原审被告人案发时均系成年人。3、调取证据通知书、清单，证明2014年7月9日，延吉市公安局向延边农村商业银行调取延吉市佳能热力公司2013年3月18日在该行贷款3000万人民币的相关资料。4、人民币额度借款合同，证明2013年3月14日至2016年3月期间，贷款人（延边农村商业银行股份有限公司延江支行）向借款人（延吉市佳能热力有限公司金某1）核定的借款额度为人民币3000万元整。5、延边农村商业银行《借款申请审批表》，证明2013年1月30日，延吉市佳能热力有限公司以流动资金为由，申请借款3000万元。2013年3月13日获得审批。6、延边农村商业银行《贷款凭证》，证明2013年3月18日--上述款项已转入借款人指定账户或直接给付现金。7、转账支票存根、汇兑来帐凭证，证明2013年3月18日，华阳公司收佳能公司货款1600万元8、延吉市华阳煤炭经销有限公司账户明细，证明2013年3月18日，延吉市佳能热力有限公司支付1600万元（转账支付）；2013年3月19日，支付延边春祥煤炭有限公司1145万元（转账支出）。9、中国银行转账支票存根，证明出票日期：2013年3月18日，收款人：延吉市春祥煤炭经营有限公司。金额：11,450,000.00元10、中国银行支付系统收付（复印件），证明2013年3月19日华阳煤炭经销有限公司支付春祥煤炭经营有限公司1145万元。11、延吉市公安局协助查询财产通知书，证明春祥、刘某2、刘某4协助查询财产通知书。12、银行交易流水账，证明对公活期存款账户明细账：账号：×××客户名称：延边春祥煤炭经营有限公司2013年3月19日延吉市华阳煤炭经销有限公司转账存入1145万元。同日，转账东宁县玖佛煤矿631万元；转账延边北大建筑装饰材料有限公司500万元。【剩余：14万】13、银行交易流水，证明2013年3月19日延边春祥煤炭经营有限公司转入631万元；2013年3月19日转入刘某2【6227000902270068026】400万元；2013年3月19日转入卫某1【×××】231万元；14、中国工商银行进账单，证明2013年3月19日，收款人：张某1，账号：×××，出票人：延边北大建筑装饰材料有限公司，人民币：伍佰万元整。15、中国工商银行转账支票，证明2013年3月19日，收款人：张某1，用途;工程款，人民币：伍佰万。16、延吉市公安局协助查询财产通知书（回执）证明：2014年7月22日张某1财产情况。17、存取款凭证，证明2013年3月23日，账户余额：801,045.59。2013年3月24日，账户余额：501,045.59.18、存款明细账，证明张某1账户【9757】：2013年3月20日转车某账户【9850】139万元。19、延吉市公安局协助查询财产通知书（回执），证明向中国邮政储蓄延吉市公园路支行查询刘某1、刘某2财产情况。20、银行交易流水，证明刘某1账户【0583】：2013年3月23日转出447500元；2013年3月21日转出400000元；2013年3月21日转出100000元；2013年3月20日转入2095000元；2013年7月16日卡取105万元。刘某2账户【6853】：之前余额为43元。2013年3月19日玖佛转入400万；2013.3.19取现5万；2013.3.19转出刘某4200万；2013.3.19手续费刘某450元；2013.3.20转出薛某1万；2013.3.20转出薛某2万；2013.3.20转出李某330.3万；2013.3.20手续费李某350元；2013.3.20转出刘晓彬16万；2013.3.20手续费刘晓彬50元；2013.3.20转出刘某510万；2013.3.20手续费刘某550元；2013.3.20转出薛某33万；2013.3.20手续费薛某50元；2013.3.20转出王时军69243元；2013.3.21转出李某441万；2013.3.21手续费李某450元；2013.3.21转出王某111.5万；2013.3.21手续费王某150元；2013.3.21转出刘某510万；2013.3.21手续费刘某550元；2013.3.21转出薛某16.5万；2013.3.21手续费薛某50元；2013.3.22转出雒某800元之后余额为166479.65元。刘某4账户【5924】：2013年3月19日，刘某2转入200万元。7月18日分三次全部取现。李某4账户【1300】：2013年3月21日，刘某2转入41万元，同日李某4转给类淑艳40万元。21、调取证据清单，证明法律文书29页，银行查询单10页，刘某1供述两份，证人证言12份。22、活期明细，证明户名：赵某1，卡号：×××,2013年3月23日转入447500.00，2013年3月21日转入400000.0023、延边州公安局协助查询财产通知书、银行卡交易查询明细，证明客户名称：薛某，2013年3月20日，转账存入:330,000.00,2013年3月20日转账支出：324,000.00，2013年3月21日转账存入165,000.00客户名称：王某1，2013年3月21日，转账存入：115,000.00客户名称：包某，2013年3月21日，转账存入：105,000.00持卡人：李某3，2013年3月20日，转账存入：303,000.0024、189XXXXXXXX（刘某1）电话详单，证明2013年3月19日，8:32与159XXXXXXXX通话18秒（主叫）；8:47与159XXXXXXXX通话21秒（主叫）25、资金流向情况说明，证明刘某1诈骗一案资金流向情况说明，2013年3月19日诈骗金某11145万元，其中16万元流向刘某1妻子刘某2表弟刘晓彬建行卡内，卡号是×××。刘晓彬户籍地在延吉市××区。经调查;刘晓彬现住址与实际住址不符，刘晓彬电话138XXXXXXXX暂时无法接通，固定电话3584906无人接听，其家属不配合公安调查工作，不提供刘晓彬新的联系方式和现住址，经多方工作无法查找刘晓彬，对刘某1、刘某2转到刘晓彬卡内的16万元最后去向无法核实。26、扣押物品清单、随案移交物品清单，证明扣押张某1价值一百元的人民币一百五十张，共计人民币壹万伍仟元。人民币一万五千元，100元150张。27、调取证据通知书、调取证据清单，证明法律文书29页、银行查询单10页、刘某1供述俩份、证人证言12份。28、延边朝鲜族自治州公安局立案决定书、撤销案件决定书，证明2013年3月21日，延边州公安局对刘某1诈骗案进行立案，2013年7月16日，因被指控的事实不构成犯罪，决定撤销此案。29、协助冻结、解除冻结财产通知书，证明（1）冻结：2013.3.22刘某2166479.65建行2013.3.26刘某1（李某3）303000.00建行2013.3.23王某1141456.972013.3.23包某101600.00建行2013.3.23李某5320003.15建行2013.3.23刘某42000022.89建行2013.3.23刘某5、薛某建行2013.3.25刘某11060000.00邮政2013.3.25吴登岳153927.02工行2013.3.23类淑艳795278.09建行2013.3.23张某151070.61农商行（2）解除冻结：2013.7.16刘某1（李某3）303000.00建行2013.7.16刘某1（王某1）141583.49建行包某101600.00建行李某5320003.15建行2013.7.16刘某42000022.89建行2013.7.16刘某5172311.51建行2013.7.16薛某20477.66建行2013.7.16刘某1邮政2013.7.16吴登岳1500000.00工行2013.7.10类淑艳400000.00建行2013.7.17张某151070.61农商行30、中国邮政银行通用凭证，协助冻结解除冻结财产通知书，证明户名：卫某1，账号：×××，冻结金额：2，310,000.00，冻结日期：2013年3月22日。解除冻结日期：2013年7月17日。31、银行交易流水，协助查询财产通知书，证明户名：赵某1，2013年3月23日转入4476500.00,2013年3月21日转入400000.00户名：薛某，2013年3月20日转账存入330,000.00转账支取：324,000.00户名：薛某，2013年3月21日，转账存入165,000.00户名：王某1，转账存入：115,000.00户名：包某，2013年3月21日，转账存入：105,000.00持卡人：李某3，2013年3月20日，转账存入300000.00户名：李某3，2013年3月20日，转账存入303,000.0032、吉中天会所司鉴字【2018】第01号，鉴定结论为：（1）金某1（弘毅公司）提供对刘某1（春祥公司）的债权资料总金额为19708587.74元。经审核鉴定，确认金某1（弘毅公司）对刘某1（春祥公司）的债权金额为3202217.00元，无法确认的债权金额为16506370.74元。（2）刘某1（春祥公司）提供金某1（弘毅公司）的债权资料总金额为21367327.50元。经审核鉴定，确认刘某1（春祥公司）对金某1（弘毅公司）的债权金额为734000.00元，无法确认的债权金额为20633327.50元。（二）被害人金某1的陈述，其是延吉市佳能热力公司法人，其2006年年初认识刘某1，大概在2007年8月份开始，刘某1开始自己搞一些煤炭给金某1，刘某1从中挣差价款，煤炭拉倒金某1处后，金某1支付给现金给刘某1抵煤款，到2010年金某1和刘某1关系处的好，刘某1有时打着金某1的名义从黑龙江东宁煤矿余煤卖给我，还从延边州其它煤矿余煤卖给金某1，因为刘某1没有钱，金某1都是当时给刘某1钱或者是车辆、房屋等抵煤款及运费，有时候刘某1和刘某2、薛某（刘某1亲属）在金某1单位预支煤款、运费，在金某1的车辆加油站加油等。其在2012年4月1日，帮助他设立的公司，刘某1公司叫延边春祥煤炭经销有限公司（简称：春祥公司），金某1公司与春祥公司没有生意往来，都是刘某1个人行为。刘某2每个月都到弘毅公司对账，基本都是直接付给现金，或用房子、车辆抵煤款及运费，双方账目基本清楚。其2013年3月19日，刘某1共欠金某1煤款、运费、加油等共计人民币18,791,328.64元。刘某1没有签字及2011年3月之前刘某1用款3,849,459.00元。1、刘某1在延吉市××道欠加油款205,799.00元，当时是在2012年3月份，刘某1从汪清往延吉市弘毅公司煤场拉煤挣运费，当时讲好刘某1在金某1处加油抵运费，现在刘某1以跟金某1算运费，所以刘某1应该付金某1有款，能提供205,799.00元加油凭据。2、刘某1在延吉市××路欠金某1加油款747,140.00元，当时是在2012年8月份至2012年11月27日加油记录，刘某1从黑龙江省东宁县煤矿往延吉市弘毅公司煤场拉煤挣运费，当时讲好刘某1在金某1处加油抵运费，现在刘某1已跟金某1算运费，所以刘某1应该付金某1有款，能提供747,140.00元加油凭据。3、刘某1从2011年至2013年共欠4,761,251.90元，2011年度刘某1拉金某1煤炭148车，8,787.77吨，价值：3,001,164.00元。2012年度刘某1拉金某1煤炭25车，1,814.92吨，价值：575,345.20元。2013年度刘某1拉金某1煤炭85车，4,210,74吨，价值：1,184,742.70元。三年共计：258车，14,813.43吨，总金额：4,761,251.90元。4、2012年替刘某1汇到黑龙江省东宁县秦某、李某6名下，偿还刘某1运费及加油款。共计276,425.00元。5、金某1替刘某1在2012年度支付给黑龙江省东宁县兴化煤矿款五张笔（佳能公司一张汇款、弘毅公司三张汇款单、金某1司机孙哲一张汇款单），共计2,817,500.00元。全部都是替刘某1偿还刘某1个人煤款。6、其2011年3月至2013年3月支付刘某1现金凭证复印件三十一张借据，金额：1,241,659.00元，这些都是刘某1本人签字领取的现金，主要用途是支取煤款及运费;刘某1妻子刘某2在我处支取现金、汇款存根、油款明细复印件三十张，金额：2,347,794.00元，薛某在金某1处支取现金、加油明细等凭证复印件一百二十八张，金额：1,560,509.00元，也都是薛某本人签字、支取的，因为薛某在刘某1处主要负责车辆、关于车辆产生的费用都是薛某办理。金某1能提供刘某1、刘某2、薛某三人借款、加油、转款凭据能提供。原始凭证复印件一百八十九张，总金额：5,149,962.00元。7、其2011年3月到2011年9月，延吉市弘毅公司替刘某1偿还轮胎欠款等抵刘某1拉煤运费等共计：214,012.00元。8、薛某在金某1处有经济往来，一是薛某经手拉煤司机用拉煤运费结算单到弘毅公司取走现金72,410.00元;二是薛某本人用拉煤运费结算单到弘毅公司取走现金198,053.00元：共计金额：270，463.00元。9、刘某2在金某1处有经济往来，其在2011年8月至2012年3月在弘毅公司用拉煤运费结算单到弘毅公司取走现金，共计金额：100,100.00元10、其从2011年3月至今支付给刘某1资产（一是三套房子、二是电子秤、三是粉碎机、四是九台车）共计：4,248,675.74元。一是三套房子，2010年恒润第一城住宅50平、价格：95,004.00元：金某1是在2010年12月22日给刘某1抵煤款：2010年恒润第一城住宅80平、价格139,565.00元，这两套房子到恒润第一城可查：2011年北山小学住宅80平、价格：200,000.00元，抵煤款给刘某1。房产局可查过户凭证，共计：434,569.00元，二是电子秤，2010年9月新购买的，价格60,000.00元，金某1用了半年，2011年9月底运费给了刘某1，现在刘某1使用中：三是粉碎机，2011年9月新购买的，价格：200,000.00元，购买后金某1没有使用，2012年10月份抵运费款给了刘某1：四是九台车价格：3,554,106.74元：当时这九台车都是金某1拿，准备冲煤炭款，因种种原因没有冲，其中，×××号车，2010年5月购买二手车，跑了能有两万公里，价格：45万元，当时金某1一天都没有用给了刘某1抵运费：四台新车是H-02073号、×××号、×××号、×××号车，这四台车是在2010年12月、2011年12月新购买的，买来后直接给了刘某1抵运费，当时刘某1付车款27万元，其余购车款、按揭付款金某1付了177万余元。×××车解放力翻车，金某1是在2011年10月购买二手车，价格在45万元，2012年10月份抵运费给了刘某1：×××和×××两台车，是金某1在2011年12月购买的，当时价格在两台车116万元，2012年10月份，两台车90万元抵运费给了刘某1，现×××号车是金某1在2013年5月份扣回来，×××号车是在2014年4月29日从延吉市汽车修理厂取回，原因是刘某1在2013年使用中出事故，刘某1送到修配厂一直没有取：×××别克商务车是在金某1在2012年12月份用煤款12万换来的，当时没有使用被刘某1抵煤款拿走。刘某1在金某1处抵的房产都已过户，车辆只过户一台（02867），其余车辆没有过户，因为当时刘某1没有钱，金某1帮助刘某1，也没有这么多运费可抵，所以没有过户。抵给刘某1资产没有协议，刘某1认可的，如果不认可刘某1不会拿金某1的车辆及房产。还有两笔没有刘某1签字及2011年3月之前刘某1不认可用款，总计3,849,459.00元。第一笔是刘某1从2010年开始至2013年3月6日，从金某1处支取的现金，当时刘某1没有给写字据，因为俩人关系很好，相互信任，每次付给刘某1钱金某1都在笔记本上记录，这几年共计：3,173,021.00：第二笔是2011年3月份以前刘某1在弘毅公司支取的现金，共计：676,438.00元，全部都是刘某1本人签字，都是支取的运费及煤款。延吉市佳能热力公司一共有两笔贷款。第一笔2013年3月18日在延边农村商业银行贷款3000万人民币，贷款用途流动资金。第二笔2013年9月6日在延边农村商业银行追加贷款2100万人民币（前面贷款被骗）。流动资金用于延吉市佳能热力公司生产经营，生产经营项目比如建设换热站、铺设管线、购买煤炭等。其2013年3月中旬的一天，刘某1和李某1在金某1公司办公室一起唠嗑，金某1个李某1生“我去年袋的款这两天能下来。我先给你1600万元”这时刘某1听了之后就跟李某1说：“正好我也想贷款，这个钱你给我走一下流水账？”李某1听了之后就没同意。其后金某1就给李某1打电话说：“刚才小刘说的事，你给转一下，小刘人品不错。”李某1听了之后就同意了。2013年3月18日银行给金某1公司账户下来了16000000元贷款，之后那贷款直接转到李某1公司帐下，金某1就给李某1打电话告诉他钱转到他那里。过了一会儿李某1打电话钱转到刘某1公司账户。第二天（2013年3月19日）7时左右，刘某1给金某1打电话说“我的车在吉林被扣了，我得去处理那个事，我跟我媳妇说了，我媳妇去给你们转钱”到8时左右，李某1给金某1打电话说“你赶紧催刘某1把钱转过来。我跟你一起去。”之后金某1到延吉市公安局对面的建设银行门口等李某1。过了一会儿李某1来了之后给刘某1媳妇打了电话，刘某1媳妇说往这里来，俩人在银行门口等了10多分钟，又给刘某1媳妇打电话，刘某1媳妇说马上到了。过了一会儿再给打电话刘某1媳妇电话关机。金某1给刘某1打电话说“你媳妇电话怎么关机了？”刘某1说：“她电话有毛病，你再等一会儿，她马上到了。”俩人又等了一会，金某1给刘某1打电话，电话关机。之后金某1找到刘某1大舅哥，跟他说“刘某1要转流水账，我给他钱了，现在他俩关机了，这不是骗人吗我给刘某12天时间，你赶紧给我找他。不然我就报案了”过了2天金某1就到了州公安局报案。其后州公安局说这个案件属于自诉案件，得到法院起诉。一直到现在金某1没去法院。2014年5月7日李某1告诉金某1其让到派出所的事实。（三）证人证言1、证人李某1证言证实：其于2013年3月18日15时许，在延吉市建设银行（市公安局对面）被刘某1诈骗，骗走李某1账号里的1145万元人民币。2011年10月末的时候，其在金某1的办公室通过金某1介绍认识刘某1，2013年年初的时候，金某1跟李某1说要贷款，让其公司给金某1的公司供煤，所以贷款来的钱也要进李某1公司账号。2013年3月18日上午10时许，从金某1公司（佳能热力公司）转账到李某1公司账号1600万人民币。是金某1贷款的农村商业银行延江支行给操办。金某1公司欠李某1公司568万，其余的1032万是给李某1公司预支买煤款。进账的1600万中45万是提了现金（30万一次，5万的三次）,410万是付了煤款（付给东宁煤矿，李某1公司欠了东宁煤矿410万煤炭钱，以转账的形式付的），剩下的1145万全部汇款到春祥煤炭经销有限公司。其2013年3月18日下午2时许，金某1给李某1打来电话问账户里剩了多少钱，我说还有1145万元，他说全部给刘某1公司汇款过去帮他做流水账，其说第二天马上转过来，于是我把1145万汇款到刘某1的公司账号里。其2013年3月18日下午3时许到3时30分之间汇的款，银行操作的时间是在3月19日转到刘某1公司账号里。是李某1公司会计兼出纳操办。其李某1公司与刘某1公司不存在经济纠纷。2013年3月20日为止从刘某1的公司没有汇款到李某1公司账号1145万元。这样我和金某1在一起（3月20日早上）的时候，金某1当李某1面给刘某1打电话（为了让李某1听，金某1放免提打电话）问他钱怎么没汇过来，刘某1说他的妻子现在马上去汇款，这样俩人到建设银行等刘某1妻子，可是怎么等也不来。金某1又给打电话时说马上到，又等了半个来小时，刘某1妻子始终没来。过了一会儿刘某1妻子打不通电话，金某1就给刘某1打电话，这时刘某1电话也关机。我等了2、3天后始终找不到人，而且钱也不到账。在2013年3月22日左右，金某1到州公安局报了案，说刘某1诈骗金某1的1145万。事后金某1欠我的568万一直没有到账，所以我亏了568万，金某1是亏了1145万元的事实。2、证人李某2证言证实：其2012年4月到延吉市华阳煤炭经销有限公司任出纳员，2013年7月末离职。当时法人代表是李某1，其在华阳公司任出纳员期间转款1145万元之事。其2013年3月19日上午，在延吉市中国银行将1145万元转到延边春祥煤炭经销公司账户上。于2013年3月19日上午，老板李某1给我手机上发进一条信息，没有来得及看，李某1给来电话，他说马上按照其给发的信息到银行转款，并重复了发信息的内容。查看信息，内容是收款单位：春祥公司，转款银行为延吉市建设银行，转款金额为1145万元。看完信息后，其自己带着单位财务章、法人章、转账支票到延吉市得意楼西侧中国银行，将1145万元转到春祥公司，然后给老板李某1打了电话，告诉他钱已转出。这笔1145万元是延吉市佳能热力有限公司转过来的贷款，用途是往来款的事实。3、证人徐某证言证实：佳能公司在2013年3月14日至2016年3月13日，在延工支行贷款三千万人民币，以供热公司经营权作抵押。其是具体经办人。贷款用途为购买供热用煤炭款，此款是专款专用。支行于2013年3月18日，一次性将三千万贷款划到延吉市佳能热力公司账户内。3月18日佳能公司向支行申请将一千六百万人民币划到延吉市华阳煤炭公司的账户。3月19日，支行分两次分别将一千零三十二万元人民币、三百六十八万元人民币划到华阳公司账户内。支行将贷款划到佳能公司账户内，该贷款只能由支行受托支付，佳能公司无权私自动用，只能向支行申请使用，经支行同意后由支行受托支付。4、证人姬某证言证实：2010年9月份，由于生意往来，其在延吉市认识了金某1，2011年由于生意上的问题，经常到金某1办公室谈生意或闲唠嗑，在闲唠嗑的时候金某1就把刘某1介绍给姬某认识，只是认识见面说话，大概是2012年的年末或2013年年初一起在翔宇宾馆吃饭时（在场人员很多，好多不认识），有金某1，吕某，刘某1等，金某1提起贷款一事，他说贷款马上就要下来等之类的事情。这时刘某1对金某1说，他公司也想贷款，等金某1的贷款下来后能否把钱转到刘某1公司账户上走一下流水。金某1答应刘某1说行。之后其和金某1、刘某1多次在一起闲聊时，刘某1不止一次向金某1提出要走流水的事。金某1贷款下来的当天，金某1给其打电话，在唠嗑的过程中金某1又提到刘某1要走流水的事情，他说贷款下来一千多万，准备把钱转到刘某1公司的账户内走一下流水，明天刘某1就给转回来。第二天上午俩人通电话时，金某1说刘某1手机关机了的事实。5、证人雒某（刘某1会计）证言证实：其是为延边春祥煤炭经营有限公司代管会计业务才认识刘某1、刘某2的。刘某1是延边春祥煤炭经营有限公司的法人代表，刘某2是公司股东。其与该公司有代理协议，每个月月底或者是下个月月初由公司提供真实有效的记账凭证，其进行记账，对公司经营情况不参与。2013年3月19日，延边春祥煤炭经营有限公司曾收到一笔由延吉市华阳煤炭经销有限公司转来的1145万元的汇款。刘某1说是延吉市华阳煤炭经销有限公司欠的煤炭款100多万，剩下的钱是公司成立以前延吉市华阳煤炭经销有限公司欠刘某1个人的钱，现在在公司账上显示延边春祥煤炭经营有限公司欠刘某11000多万。其后来知道刘某1在2013年3月19日当天通过网上银行给延吉市北大建材装饰材料有限公司汇了500万元，给黑龙江省东宁县玖佛煤矿汇了631万，这些事情都是由其记账时才知道的。延边春祥煤炭经营有限公司与延吉市华阳煤炭经销有限公司有业务往来，公司账上有和华阳公司往来的收据。春祥公司和佳能热力有限公司有业务往来，现在公司账上显示延吉市佳能供热有限公司欠延边春祥煤炭经营有限公司煤炭款70多万元。延边春祥煤炭经营有限公司与延吉市佳能供热有限公司法人代表金某1个人和延吉市弘毅煤炭经销公司在账上显示没有业务往来以及其没有听刘某1说过1145万是别人帮公司走流水的事实。6、证人高某（刘某1同学）证言证实：其和刘某1是同学关系，1990年俩人一起在老头沟镇中学上学认识。2012年年初左右其火车站附近开超市，有一天刘某1到其经营的超市买东西并认出对方，并且互留电话。刘某1在这之后先后跟其借了十多万，在节前期间其和刘某1联系频繁。2013年10月份，刘某1给其卡里汇了2万元，之后就再没有联系。2013年3月，其给刘某1打过电话，但刘某1把电话设置秘书台，联系不到他以及刘某1先后在其那里借走不到二十万，还了十万左右，还欠其十万左右；其没有刘某2的电话也没见过刘某2的事实。7、证人吕某证言证实：其于2009年8月份认识金某1，2010年10月份认识刘某1，2011年4月认识李某1。大概在2012年冬天，其和刘某1、姬某、还有几个不认识的人经常在金某1的北大佳能热力公司办公室玩，金某1在吃饭中提到现在操作办理贷款3千万元的事宜，准备夸大资金周转，每次吃饭都谈这些。2013年春节之前的一天上午，其和金某1、姬某等人在翔宇饭店吃饭时提到贷款快下来了的这件事，当时其听到刘某1问金某1，能不能帮刘某1走下流水，刘某1的公司刚成立，银行流水太少，银行不给贷款，这时，金某1说什么时间出来没有定，等贷款下来再说吧。2013年3月17日左右，听朋友随方宇说金某1的贷款这两天要下来，因金某1欠其拉煤运费，还有其替金某1借款大概能有200多万元，所以其打电话联系金某1后，在大宇饭店附近其车内，和金某1谈了欠款事宜，金某1说贷款已批完，明后天到账，到账后全部结清。2013年3月20日下午，其给金某1打电话，金某1跟其说昨天给刘某1走流水，存到刘某1的账户上1145万元。刘某1电话已关机，人找不着了事实。8、证人李某7（佳能公司总经理）证言证实：从2012年10月份开始，由其承包经营延吉市佳能热力公司，期限是5年，其自主经营，每年承包费用500万元。2012年10月份，延吉市佳能热力公司因为经营困难，为了让延吉市佳能热力公司继续经营，保持供暖其和刘某1、高勇、金某1坐在一起，商量怎么能继续经营佳能公司。因为刘某1有煤炭资源，就劝刘某1供应佳能公司煤炭，刘某1同意并开始供应煤炭。十天左右，其和高勇、刘某1商量决定由其出面承包延吉市佳能热力公司的经营权，这样其和高勇可以保障刘某1的煤款的支付。其和高勇跟刘某1达成口头协议其按期限拔付煤款，刘某1保持煤炭供应。因2011年金某1为购买延吉市佳能热力公司，在其和高勇处借了2000多万元，刘某1相信其和高勇，煤炭还得由刘某1供应。这样三人因害怕佳能公司破产债务没地方要，就找金某1盘活佳能公司，（所以讨论佳能公司的经营问题有其、刘某1和高勇参与）。延吉市佳能热力公司现在还欠刘某1大约80万左右。2012年至2013年采暖期延吉市佳能热力公司主要是两家供应煤炭，一家是刘某1，另一家是金某1。其承包之后刘某1和金某1供应煤炭，还有一些散户供应煤炭。由其代表佳能公司跟刘某1结算煤炭款。这部分钱主要是延吉市佳能热力公司收取的取暖费和其个人注资700多万元交付的煤款以及其不知道金某1和刘某1是否有个人债务、佳能公司是否有银行贷款和佳能公司给华阳公司打款的事实。9、证人崔某证言证实：2010年5、6月份，其做煤炭生意时，在延吉市认识了金某1，2011年由于生意上的问题，经常到金某1办公室要煤炭款，在闲唠嗑的时候金某1就把刘某1介绍其认识。因在做生意时金某1欠了其很多钱，其经常到金某1办公室要钱，大概是2012年的年末或者是2013年年初的一天，其和姜虎向金某1要钱，金某1说等贷款下来后给，谈完煤炭款的事情后，其听见金某1和刘某1唠嗑，唠嗑到贷款的事情，听到刘某1跟金某1说刘某1因为银行帐流水少，银行不给贷款，要求金某1帮忙做一下银行流水，金某1说可以，等贷款下来把款转给刘某1，第二天转回来之类的话。之后其经常给金某1打电话贷款情况，2013年某一天，金某1说贷款下来了，金某1说钱转到刘某1账户里的事实。10、证人刘某6（佳能会计）证言证实：2011年12月29日至2013年9月期间，其在延吉市佳能热力公司任会计。从2012年11月份开始，佳能公司由总经理李某7负责经营。其在佳能公司工作期间佳能公司有负债，但具体情况其记不清了。其在延吉市佳能热力公司工作后，因刘某1给延吉市佳能热力公司供应煤炭就认识了。其不清楚佳能公司和刘某1之间是否有债务关系，都是李某7和刘某1联系的。佳能公司的取暖煤一部分是李某7个人在刘某1处购买煤炭再卖给佳能公司，另一部分是弘毅公司供应的。佳能公司的煤炭款跟李某7结算，具体怎么结算其不知道。另一部分红衣公司的煤炭款在其离职之前是没有结算的。正常结算是应该通过财会结算，但是李某7不让财会介入，李某7和刘某1结账之后将相关票据给其，其再记账。其不知道金某1和刘某1之间有无债务关系。延吉市佳能热力公司有贷款，大约是4800万左右，第一次是2013年3月18日，在延边农村商业银行贷款3000万人民币，第二次是2013年6月份，延边农村商业银行贷款1800万人民币。延吉市佳能热力公司贷款先期到账1600万元，银行监管支付，在到账的同时将1600万元转账到延吉市华阳煤炭经销有限公司。因为华阳公司曾一直通过金某1给佳能公司供应煤炭，供应了多少煤炭其不清楚的事实。11、证人卫某2（玖佛、兴华煤矿）证言证实：2011年末其通过东宁县宏伟货站业主李某6认识了刘某1，2011年年末至今，刘某1通过李某6介绍到其经营的玖佛煤矿和兴华煤矿拉煤。一共大约拉了三万多吨煤，偿还了一部分煤炭款。2011年8，9月份至2012年3月23日期间，刘某1在其处拉煤炭时先期是现金结算，后期有赊欠煤炭款的现象。供煤期结束后其结算刘某1在其经营的玖佛煤矿共计拉煤4000吨左右金额总计100多万元，刘某1给现金30余万元，刘某1还欠其730145.40元，刘某1用四台重卡（厂牌、车牌都记不清）抵押。2012年7,8月份至2012年10月23日，刘某1在其处由“恒润”担保先抵押了17户住宅用于担保煤炭款，其后在其经营的玖佛煤矿、兴华煤矿拉煤。供煤期结束后结算，刘某1在其处共计拉了23000多吨煤炭，合计金额800多万元。刘某1给其现金562万元，剩下的现在一直未还。2013年3月18日下午，刘某1给其打电话说到了一笔钱，刘某1讲给其汇631万，留200万偿还煤炭款，31万还其年前借的30万现金和1万利息，剩下的400万再给刘某1汇过来。刘某1讲用这400万办理银行贷款。3月19日刘某1通过银行转账到其玖佛煤矿账户上，刘某1转完账之后给其打电话告知钱已经汇过来，其就给会计宋玉祥打电话核实，会计宋玉祥确认后就安排宋玉祥将400万元转到刘某1指定账户，刘某1自己讲准备要贷款3000万元。2013年10月份，其跟刘某1对账时刘某1讲银行贷款就要下来，当时问刘某1是不是一次发放3000万，刘某1说不是，分三次，每次1000万元。其买给刘某1煤炭的价格：兴华煤矿新面煤每笔410元。兴华煤矿陈面煤每吨370元，兴华煤矿中块煤每吨420元，玖佛煤矿陈面每吨150元，玖佛煤矿新面煤每吨280、290元，玖佛煤矿中块煤每吨320元的事实。12、证人卫某1（玖佛、兴华煤矿）证言证实：2011年开始，刘某1在其经营的黑龙江省东宁县“兴华煤矿”、“玖佛煤矿”购买煤炭，这样刘某1跟其和卫某2认识。2013年3月份刘某1给黑龙江省东宁县“兴华煤矿”“玖佛煤矿”汇款了631万元。2013年3月份刘某1说贷下来600多万元，要还其矿上的欠款，先还其231万元（200万元是煤炭款、30万元是其给刘某1借的现金、1万元借款利息）剩下的400万元再给刘某1打回来，刘某1说还欠王玉清（双隆煤矿）、祥子（哪个煤矿记不清）、珲春煤矿不少钱，其这些钱还上述欠款，等第二批贷款下来之后，再把剩下的欠款都还清。其遂同意并让刘某1跟卫某2说，让他帮忙办理。之后卫某2就按照刘某1的要求把剩余的400万元转汇到刘某1指定的账户上了。因刘某1说这次贷款下来600多万是专门用于购买煤炭的，银行监管必须用于购买煤炭，只能汇到其经营的煤矿的事实。13、证人车某（车惠善哥哥）证言证实：1990年以后，其通过朋友认识刘某1。2012年5、6月份，刘某1找其帮忙借钱，当时要说借300万，其将刘某1领到车某妹妹车惠善处，之后俩人怎么谈得具体不清楚。当时车惠善给其打电话说刘某1要用煤炭作抵押，问其行不行，其回答没事。此后车惠善把钱借给了刘某1。过了几天，其找到田增喜由其担保借给了刘某1150万元。第二笔是2013年9月份左右，刘某1在车某处借了20万，至今未还。当时刘某1（借这两笔钱）说是金某1使用，因为刘某1把金某1和金某1媳妇身份证复印件拿给车惠善还有煤炭作抵押。当时说是借款时间是三个月。车惠善按照五分利息收取，田增喜收取多少利息，其忘记了。车惠善借给刘某1钱时就扣除了两个月的利息，田增喜怎么扣的利息其不知道。第一笔钱于2013年3月20日归还，刘某1让其找一个账户，其就给田增喜打电话让他找个账户，刘某1把钱转到田增喜提供的账户上，田增喜的外甥张某1，把田增喜的150万扣除，然后张某1又将139万打到其卡里。第二笔至今未还。这139万一部分本金，一部分利息，打到卡里之后其又借给吕石斌四十万，还借给了几个朋友，自己还花了一部分。因是其妹妹的钱，其可以使用的事实。14、证人张某1证言证实：其于2012年末，通过叔丈人田增喜认识刘某1。2012年年末，刘某1给田增喜打电话要借款，田增喜同意并让车某担保之后其给刘某1借款。当时其是在我的银行卡转到刘某1卡里一百四十五万伍千。田增喜和刘某1讲好三分利息，其先扣除了利息四万五千，剩下一百四十五万五千给刘某1转过去了。2013年3月19日，刘某1还了这笔钱。刘某1先把五百万转到“延边北大建筑装饰材料有限公司”的账户上，然后“延边北大建筑装饰材料有限公司”再将五百万转到张某1名下的工商银行卡（卡号×××）。因刘某1说他的钱到了，让其找一个对公账户转钱。五百**其扣除一百五十万，剩下的再转汇给刘某1提供的账户。“延边北大建筑装饰材料有限公司”的账户是其找的，2013年3月19日转了五百万，2013年3月20日其汇给了“苇子沟钢厂”一百五十万，也就是刘某1欠田增喜的钱。剩下的按照刘某1提供的两个账户分别跨行汇了二百零九万五千和一百四十万五千，一个是刘某1自己的账户，另一个是车某的账户。一百四十万五千先转到其的延边农村商业银行卡里（卡号×××）一百四十万五千，然后再转到车某账户上一百三十九万。卡里剩了一万五千元。刘某1现没有欠田增喜钱，一百五十万已经全部还清的事实。15、证人许某（兴安加油站站长）证言证实：从2012年春天开始，刘某1的经常在其加油站加油，刘某2经常到其加油站对账，时间长了就熟悉了。2012年年末，刘某1的车在其加油站加油都是其先给垫上，过一阶段刘某2到加油站给算账，基本上是这种流程。其和王时军是朋友关系，2013年3月20日，刘某2给其加油款的时候，其和王时军在一起，刘某2要还加油款，说必须用建行卡转账不然转不了，其遂将王时军的建行卡发给刘某2，大概不长时间，刘某2将欠其的加油款全部给其转过来，欠69243.00元（是2013年1月初至2013年2月中旬刘某1的车加油欠的款），第二天其将这钱分两次取走，现没有债务关系的事实。16、证人李某4证言证实：2012年左右，其通过朋友认识刘某1。2012年2月份，刘某1找其借钱。当时说要借40万，其同意后第二天就把40万元现金汇到刘某1的卡。2013年3月21日上午8,9点钟，刘某1打电话要卡号，之后给其建行卡号×××汇来41万元，一万元是利息。之后其用40万元还钱（欠别人的钱），剩下一万元消费的事实。17、证人刘某4证言证实：2009年开始，其在延吉市大千家居商场干个体经营，其是刘某1的大姐。2013年3月20日，刘某1打电话还200万元借款，并让其办理一张建行卡。其将卡号告诉刘某1后，没过多久，刘某1将200万元转到其卡里以及刘某1在其处用款大概能有十几年了，分不清多少次，每次都在几千到几十万元，刘某1在其处借钱从来不写条，其也不记账。其提供不了证据证明刘某1确实向其借过钱，其借给刘某1的钱这么多年以来累计，200万元只多不少，这（借出去的）200万是其出国、经商挣的钱，具体细节想不起来的事实。部分款项去向：（1）证人刚某证言证实：2012年8、9月份，刘某1因做煤炭生意急需用钱，向其借款10万元，汇入到刘某2的卡内。到2013年3、4月份的一天，刘某1给其打电话说要还钱，并让其找一张建行卡，其遂让刘某1将钱汇入到朋友王某1的建行卡内。（2）证人王某1证言证实：2013年2-3月份，刚某借用其建行卡接受别人的还款11万元。转款人是刘某2。（3）证人薛某证言证实：2013年3月末的一天，其按照刘某1的要求，用刘某1打入其卡内的40多万元，分别偿还了包某10万元、李某530余万元，并收回了刘某1写的欠条。（4）证人包某证言证实：2013年2月8日，刘某2以刘某1做生意资金周转不开为由，向其借款10.5万元3月20日，刘某2主动给其打电话要还款。21日，薛刚以转账的方式还了其10.5万元。（5）证人李某5证言证实：2006、2007年金某1以前通过刘某1向其借过28万元，借款人是刘某1，当时金某1以房子和汽车抵押的，后来刘某1将这个房子和汽车处理掉了，这样刘某1始终欠其28万元没有还（三张借款协议）。2012年11月至2013年1月，其又陆续借给刘某132.4万元，刘某1当时说10天后还，他是借完还，还完借，这样积累到32.4万元。2013年3月20日左右薛刚通过建行卡给其汇款32.4万元。（6）证人刘某4证言证实：2013年3月20日其公司收到春祥汇款200万元，是其弟弟刘某1还其的借款，没有借条，分多次借的，200万是估算的，其没有证据证明刘某1向其借过钱。（7）证人刘某5证言证实：2012年10月起，其在春祥公司做后勤工作，主要是负责打扫卫生等杂活。2013年3月下旬，刘某1给其打款10万元，并告知其公司需要用的费用让其从这笔钱里出。此后刘某1让其用其中3万元还了公司的车贷。几天后，刘某1以月末给职工开支为由，再次汇款10万元。其去取钱的时候，这笔钱已经被冻结的事实。（8）证人李某3（鸿运轮胎修理部会计）证言证实：2012年12月7日，因其单位一直与春祥副经理薛刚联系业务，其遂找到薛刚准备要回22万元轮胎款。薛刚称资金周转不开，遂以恒润第一城门市103室过户到其名下作抵押，同时又跟其借款8万元，总计30万元借给春祥公司，三个月一次还清欠款含利息3000元。因其天天催要这笔款，20日当天薛刚给其打电话称钱已经打到其个人账户，是刘某2给其打的款。（9）证人刘某7证言证实：其分别于2012年9、10月份、12月份、2013年春节钱借给刘某15万、2万、3万。2013年3月，刘某1给其打电话称先还其10万元，之后刘某1通过邮政储蓄打给其10万元。还完其10万元后，刘某1应该还欠其几万元，具体钱数其没有统计。(10)证人赵某1证言证实：2010年左右，刘某1向其借款几万元，此后其和刘某1合伙做煤炭生意，其投入50多万元，其大概挣了10万元左右，因刘某1账目混乱，其找到刘某1索要自己的投资款。刘某1还给其20-30万元，还有25万元没有还，刘某1给其打了一张25万元的欠条。此后刘某1称要和其合伙养车挣钱，其又借款后投入21万元。此后刘某1偿还了一部分钱，后期又陆续跟其借了27万元，这笔钱还给其乐，还有两笔15万元。刘某1跟其是边界变换，其先后借给刘某1加在一起有100多万元，因时间太长了这些细账其都想不起来，最后剩下不到80多万没有还，加上利息5-6万元，总共有84万元左右。3月22日，刘某1跟其要了其的银行账户后给其转了第一笔汇款40万元，第二天又给其汇了447500多元。其收到钱后将钱还给了其借款的亲友。欠条被刘某1收走的事实。(11)证人宋某1证言证实：因为赵某1经常向其借钱，其和赵某1之间也不打借条，赵某1借钱有时是为了做生意，因为赵某1从来没差过事，借的钱都能还上，所以其也从来不问赵某1借钱干什么用。18、证人白某证言证实：2012年年初，其任中国石化销售有限公司吉××路，名称叫延吉市润发经贸有限公司，站长是王会喜）核算员。往加油账户存款的流程如下：客户那银行卡到其加油站，通过POS机刷卡或交现金，公司收到存款后通过电子账户写到加油本上，客户再拿加油本到其加油站加油。因为当时其加油站没有联网，客户只能拿加油本到其加油站加油。金某1和刘某1经常到其加油站办理加油业务，通过加油熟悉。刘某1在此加油站有一个加油账户，但是账户名气记不清了，还有个加油账户，账户名称是“李丽”，这个账户是弘毅公司（金某1）给开设的账户。因其加油站刚租赁过来的时候，已设立的作废账户比较多，公司不允许开设新账户，所以弘毅公司（金某1）刘某1开设账户时，站长王会喜就临时找了一个已经作废的“李丽”账户，给刘某1使用。刘某1使用的“李丽”内的资金是弘毅公司的职工周某给存入的。45张收条（今收到给刘某1油款等凭证），合计金额520,700.00元，有一张是其签收，有44张是站长王会喜签收。这些钱都计入刘某1使用的“李丽”账户内，共计547,407.00元。公司的存款记录上反映弘毅公司（金某1）给刘某1使用的“李丽”账户内共存入547,407.00元以及加油时，给开一个加油数额的凭据，给他们开三联凭据时，加油站留两联，有时候给他们开两联的凭据，加油站留一联，开完凭据后加油者拿走一联。由刘某1的妻子刘某2来加油站对账，对完账后刘某2将加油站留存的那联拿走，开三联的加油站剩一联，开两联单的加油站就不留存了。“李丽”的加油账户只有刘某1的车去加油，每次加油时都是刘某1或刘某2或薛某带着车去加油，或者他们打电话通知加油站给那个车加油，加油站再给加油，该账户内现在已经没有余额的事实。19、证人于某证言证实：其曾和刘某1一起跟着金某1打工。2011年8月份至9月份，刘某1给于某安图煤场送了能有8车左右煤炭500吨左右，全部都是块煤，2011年10月份至2011年12月份，刘某1又陆续给于某往安图县煤场运煤，能有20车左右煤炭，1300吨左右，有15车左右是块煤，5车左右是面煤。2011年，刘某1给其送的煤炭都是从黑龙江老黑山煤矿拉的，具体哪家煤炭我不清楚，好像面煤是在黑龙江省老黑山王玉清煤矿拉的（国矿），车辆都是刘某1自己的车和刘某1雇的车，总负责是薛某，煤炭结算按照检斤数量跟刘某2联系，煤炭到其煤场后检斤，一式两联，交给司机一联，其自己留一联，然后煤炭结算按照检斤数量跟刘某2联系，然后付款。2011年，刘某1给其送煤共计28车左右，2300吨左右煤款，共计金额在63万左右，此笔煤款全部在2012年5月份之前陆续全部结清，结款方式大部分打到刘某2的卡里，部分给的现金，给过刘某1和刘某2。提供不了付款凭证以及其曾介绍刘某1给杨晓刚拉煤的事实。20、证人赵某2（×××）证言证实：2011年10月份，其受雇于刘某1，开车在黑龙江老黑山逸诚矿拉过一次煤，大概五车，具体拉了多少吨及多少运费现在想不起来了，送到刘某1煤场和朝阳川鹏程砖厂。当时一起给刘某1拉煤的司机还有冷延双、冷延彬、王培江。具体流程是其开车到黑龙江老黑山逸诚煤矿，装上煤炭后检斤开票签字，然后开车将煤拉到延吉市，到延吉市后给刘某1打电话，按照刘某1的要求将煤送到指定地点，运费是刘某1支付的，已全部付清的事实。21、证人张某2（×××）证言证实：2011年左右，其跟金某1联系拉煤挣运费的事，金某1让其给刘某1打电话联系拉煤的事。后来其开车到煤矿后给金某1打电话，金某1跟煤矿开票的人联系好后，煤矿给其开矿票。其拿矿票装煤炭检斤后签其自己的名字。等开车到延吉市后给刘某1打电话，在人民路加油站附近的废品收购站的地秤检斤，检斤都是金某1的哥哥检斤后给其开检斤票，其后把煤炭卸到金老大指定的地方。大部分煤都卸到延吉市××里，还往新修的高速立交桥下的储煤场卸过1-2车煤炭，还往延吉市铁南的一个储煤场卸过煤炭。其记得每次都是金老大让其卸哪就卸哪。：一车大约能拉50-60吨煤炭，2011年给金某1或刘某1拉了大约能有20多车煤炭，公安机关出示的矿票和检斤票，显示一共有8车煤炭，在东宁县老黑山镇逸诚煤矿拉的面煤3车，在国矿拉的块煤5车，一共是430吨。都是2011年3月12日-7月15日期间拉的煤炭，应该是都卸到金某1的储煤场。运费是每吨70-80元。开始是到金某1的煤炭公司结算，大约结算了2-3车，后来金某1没钱结算运费，刘某1说他替金某1垫钱跟其结算让继续拉煤炭，因为刘某1给其结算运费就又拉煤炭。最后还欠运费大约1万元左右其就找刘某1和其一起去找金某1要钱，金某1也没有钱结算，金某1后来给在延吉市北大经销的轮胎商店打电话其到轮胎商店拿了四条大车轮胎顶账，现其和金某1没有账以及金某1曾让其到延吉市加油站加油顶运费，具体在哪加的油，加了多少油其记不清了的事实。22、证人冷某1（×××）证言证实：2011年左右，刘某1找其让从黑龙江的煤矿向延吉运煤炭，每次都是其开车到煤矿后先给刘某1打电话，然后刘某1和金某1联系后告诉其给金某1打电话，电话接通后把电话给煤矿开票的人，煤矿的人就给其开矿票。其拿矿票装煤炭检斤后签冷某1的名字，后把煤炭卸到刘某1指定的地方。其拉的煤炭煤矿开的票上写的是金某1的名字。2011年一共给刘某1拉了能有20多车煤炭，有的是卸到刘某1的煤场，有的卸到刘某1指定的地方，有的卸到金某1储煤场，一共有12车煤炭，都是在东宁县老黑山镇逸诚煤矿拉的面煤，一共是600.4吨。都是2011年9月28日-11月11日拉的煤炭，矿票分别是0007404、0007429、0007442、0006055、0006068、0006078、0006089、0006464、0006486、0006500、0005202、0005225号。这些煤炭有的是卸到刘某1的煤场，有的是卸到刘某1指定的地方，现记得卸到朝阳川鹏程供热，运费是每吨80元人民币，其和刘某1结算运费，有的时候刘某1让其在延吉市××路加油顶运费，剩下的用现金结算。其和金某1没有债务，刘某1还欠其5800元的运费的事实。21、证人冷某2（×××）证言证实：大约2011年左右，其听运煤炭的司机说延吉市的刘某1在黑龙江的煤矿向延吉运煤炭，其也开始给刘某1拉煤炭挣运费。每次都是其开车到煤矿后先给刘某1打电话，然后煤矿给其开矿票，后其拿矿票装煤炭检斤后签冷某2的名字，其开车到延吉市后给刘某1打电话，在刘某1的储煤场（人民路火电厂附近的人民路加油站）地秤检斤，给其开检斤票，之后把煤卸到刘某1指定的地方。2011年其给刘某1拉了大约能有20车煤炭，有的是卸到刘某1煤场，有的是卸到朝阳川鹏程供热，一共有7车煤炭，都是在东宁县老黑山镇逸诚煤矿拉的面煤，一共是359.8吨。都是2011年10月4日-10月31日拉的煤炭，矿票分别是0007443、0006060、0006071、0006077、0006090、0006465、0006496号。这些煤炭有的卸到刘某1的煤场，有的卸到朝阳川鹏程供热。拉煤的运费都是和刘某1结算，拉到金某1储煤场的煤炭也是刘某1给其结算，有的时候刘某1让其在延吉市××路加油顶运费，剩下的用现金结算，现在其和金某1、刘某1没有债务关系。金某1的储煤场在延吉市火力发电厂的东侧。其拉的煤有的时候是在煤场附近的废品收购站地秤上检斤，有的是在刘某1储煤场的地秤上检斤。要是给金某1拉煤的时候，是金某1的哥哥金某2领了一些人检斤，给刘某1拉煤的时候是刘某1的妻子刘某2或是薛刚检斤。给刘某1用的煤炭渐进不花钱，给金某1卸的煤炭检斤每车20元人民币（这钱其自己负担）。22、证人王某2(×××)证言证实：大约2011年冬季其听别人说延吉的金某1在老黑山向延吉市拉煤炭，想拉煤炭挣运费。其给金某1打电话，金某1让其给刘某1打电话联系。其是在老黑山逸诚煤矿或是兴顺煤矿拉的煤，在煤矿其找开票的人说是给延吉金某1拉煤炭，开票的人给其开拉煤炭票一式两份，其凭拉煤炭票装煤炭，然后到延吉市火电场西侧的一个废品收购站的地秤由金某2进行检斤。然后金某2告知其把煤炭送到储煤场。其卸煤后，储煤场的人在其的运煤票上签字后，其凭拉煤票和金某1结算。煤炭大部分送到金某1的储煤场了，最多二、三车煤炭卸到刘某1的储煤场了。其一车能拉58-59吨煤炭，运费有的时候是刘某1让其在延吉市加油，加不了油的时候刘某1就给一些现金（1000-1500元），剩下的运费都是其和金某1的会计结算。其在金某1那里拿过四条轮胎，因金某1没有现金就用轮胎顶账的事实。23、证人商某（×××车主刘某1）证言证实：2011年7月至2013年1月30日间，其驾驶×××货车，车主是刘某1。2011年7月20日其开始驾驶×××解放侧翻重卡给刘某1拉煤。刘某1把金某1的电话告诉其，每次都是其开车到煤矿后给金某1打电话，金某1再给煤矿打电话让给其开票，然后煤矿给其开矿票，其拿矿票装煤炭检斤后签其的名字，其开车到延吉市后给刘某1打电话，在刘某1的储煤场的地秤检斤，检斤后给其开检斤票，然后其把煤炭卸到刘某1指定的地方。其拉的煤有的是在煤场附近的废品收购站地秤上检斤，有的是在储煤场地秤上检斤的。要是给金某1拉煤的时候，是金某2、周斌、老娄头等人检斤，给刘某1拉煤炭的时候是刘某2或者薛刚检斤。给刘某1拉煤时在刘某1煤场地秤检斤不花钱，给金某1拉的煤在哪检斤都花钱每车20、30元人民币（这钱我自己负担）。2011年其给刘某1拉了大约有五、六十车煤炭，有的是卸到刘某1的煤场，有的是卸到朝阳川鹏程供热。其是在黑龙江国矿、宏正、九佛、兴华、东隆煤矿拉的煤。侦查机关出示的矿票有20车煤炭，一共是1103吨，2011年1月8日-12月19日拉的煤炭。每次都是其先给金某1打电话，电话接通后其把电话给煤矿开票的人，煤矿的人就给其开矿票，其就可以拉煤了。这些煤炭有的是卸到刘某1的煤场，有的是卸到刘某1指定的地方。指定的卸煤的地方有刘某1煤场、朝阳川鹏程、安图姓于的、延吉飞机场、兴安煤场、发展恒润、延边肿瘤医院、延边医院。拉煤的运费是由其和刘某1或刘某2，以现金方式结算。24、证人刘某8（×××给刘某1开车）证言证实：2011年7月至2012年9月间，其驾驶×××，给刘某1开车并给拉煤，从东宁县运输煤炭到吉林省延吉市。其每次开车到煤矿到检斤处报车号，煤矿给其开矿票，然后其拿矿票装煤炭检斤并钱自己的名字，其开车到延吉检斤后，给其开检斤票，然后给薛刚打电话，按照薛刚指定的地点卸煤。其拉地秤上检斤，有的是在刘某1储煤场地秤上检斤，每次检斤每车20元，不管是给谁拉煤炭。煤在矿票上写的是金某1的名字，因为这些煤都是金某1购买的。其不知道刘某12011年有没有在东宁县的煤矿买煤。其拉的煤炭有的卸到金某1的储煤场，有的卸到刘某1的储煤场或是薛刚指定的朝阳川鹏程。其拉的煤炭有的是在煤场附近的废品收购站，其一车大约能拉70、80吨左右煤炭，是在国矿、逸诚拉的煤，2011年大约给刘某1拉了七八十车煤左右。侦查机关出示的矿票、检斤票，一共有10车煤炭，分别是在东宁县老黑山镇逸诚煤矿、国矿的面煤（也有块煤，当时有一段时间拉的煤炭都按照面煤计算了），一共是764.12吨。是2011年9月18日-2011年10月28日拉的煤炭。其每次开车到煤矿到检斤处报车号，煤矿给其开矿票，然后其拿矿票装煤炭检斤并签自己的名字，将煤炭运回延吉。这些煤炭有的是卸到刘某1的煤场，有的是卸到薛刚指定的地方。运费是其和刘某2现金结算，每月一结算。现其和金某1、刘某1没有债务关系的事实。25、证人张某3（×××给刘某1开车）证言证实：2011年7月至2012年9月间，其驾驶过×××，给刘某1开车，从东宁县运输煤炭到吉林省延吉市。其每次开车到煤矿找一个叫“老四”的男子，跟老四说其来拉金某1的煤炭，老四给金某1打电话核实后给其开票，煤矿给其开矿票，然后其拿矿票装煤炭检斤并签自己的名字，其开车到延吉市后在刘某1的储煤场的地秤检斤，检斤后给其开检斤票。然后给刘某1或者薛刚打电话，按照刘某1或薛刚的指定地点卸煤。其拉煤的矿票上写的是金某1的名字，2011年10月份也使用过刘某1的名字。因为这些煤都是金某1购买的，但是金某1和国矿关系不好，国矿不给赊煤。后期就使用刘某1的名字。其记得2011年刘某1没有花自己钱购买过煤炭，都是金某1购买的煤炭。有的是在煤场附近的废品收购站地秤上检斤，有的是在刘某1储煤场地秤上检斤。要是给金某1拉煤的时候，是金某2、周斌、老娄头等人检斤，给刘某1拉煤的时候是刘某1的亲戚给其检斤。检斤是否花钱其记不清了。其是在国矿、宏正、九佛、兴华、东隆、逸诚煤矿拉的煤，每车大约50吨左右，2011年一共给刘某1拉了约100车左右的煤。侦查人员出示的矿票和检斤票显示一共有25车煤炭，一共是1393.34吨，是2011年8月份-2012年3月2日拉的煤炭，煤炭有的是卸到刘某1的煤场，有的是卸到刘某1或薛刚指定的地方。每趟车350元的事实。运费是其和刘某2结算，现金，每月一结。26、证人袁某证言证实：2011年1月1日至2013年3月间，其在延吉市弘毅煤炭经销有限公司工作，主要负责核对运到弘毅公司煤炭数量。2012年至2013年弘毅公司合计运进煤的数量其记不清了。侦查人员出示的四张对账单是其和刘某2核对的。第一张对账单（左上角标注兴华煤）2012年2月13日至27日，刘某1运到弘毅公司煤炭共计989.45吨，检斤986.55吨。第二张对账单（上方标注收到刘某1煤字样）2012年9月6日至10月26日，九佛煤643.7吨；2012年7月至10月，大渣3221.35吨；2012年9月，蛟河289吨；2012年8月东隆3514.45吨；2012年10月，兴达188.32吨；2012年10月，顺发147.2（面）、241.35（块）；2012年10月，兴华43.14（块）、1678.27吨（面）；2012年8月至9月，宏正3641.97吨；2012年8月，大铭71.82吨。第三张对账单上方标注收到刘某1煤字样……合计3802.27吨，68车。第四张对账单上方标有收到刘某1煤……101.9吨。其用每场提供的矿票和检斤票同刘某2提供的矿票和检斤票两项进行核对，核对无误之后其提供上述对账单，其把核对后的票据放好，等到月末装订好送到会计（李某2）处统一保管。上述对账单有改动的地方。第一张左上角的兴华煤不是其写的，第四张2012年12月、三岔口煤、12车（514.04吨的）“含9车佳能3车100.08”字样不是我写的。核对之后我签字，刘某2没有签字。上述328.5吨（小营东院倒西院）冻块，269.75吨（小营西院倒东院）矸石块，2050.26吨（小营东院倒西院）汪清罗子沟煤，7吨（10月31日三岔口块送龙井烟叶）是弘毅公司的煤炭，只是刘某1出车将这些煤炭倒运，只算运费不算煤炭款。27、证人金某1的证言证实：刘某1提供的人民路加油，2011年11月至2011年12月，586,605.00、4张的加油小票或凭证没有了，该油是弘毅公司或其雇用车辆使用的。这些油是刘某1购买的，所以加油小票应该刘某1处。刘某1提供煤炭、2011年11月至2013年3月、11,816,246.20元、20张，其中只有422,705.00元煤炭款有检斤票，剩余检斤票有一部分应该在弘毅公司，但具体有多少其不清楚，当时的统计人员也记不清了。刘某1给弘毅公司运输了价值一千万左右的煤炭。弘毅公司应该支付了上述煤炭款。结算煤款的流程：弘毅公司购买煤炭，对方将煤炭运输到弘毅公司指定的地点。弘毅公司的“验收票（检斤票）”，验收人员在“验收票（检斤票）”签自己的名字。“验收票（检斤票）”由对方保管，按照规定时间到弘毅公司结账。弘毅公司用“验收票（检斤票）”的存根与对方拿来的“验收票（检斤票）”核对，核对无误后弘毅公司将煤款和运费给对方。如因为其他原因不能及时结清煤款或运费，弘毅公司会给对方写一张“欠条”以便后期结算。“对账单”是对方将煤炭运输到弘毅公司煤炭后，需要结账时，对方到弘毅公司用“验收票（检斤票）”与弘毅公司留存的“验收票（检斤票）”的存根核对，核对无误后弘毅公司会计或统计员（负责对账的人员，人员不固定）出具的对账单，双方（弘毅公司统计员和承运方）在对账单上签名。其对刘某1提供的运输煤炭明细有异议，上述对账单的狂票不全，对账单与原始的对账单内容不符。刘某1提供的对账单“收兴华票据、15张、共、114.72吨（矿票数）、九佛煤、3车、矿票数、173.75吨、2011.12.26、弘毅煤炭、崔生今”与弘毅公司留存的原始对账单（原件）字迹不相符，原件中没有“共、弘毅煤炭、崔生今”字样，“矿票数”字样位置不对也没有加括号。刘某1提供的两张“收据”（2013年3月6日）是一张只是复印时方向不一样。上述“收据”记录的“弘毅公司、2011年、21156车国矿（刘某1）到电厂、76、16吨已收到票”是弘毅公司购买的煤炭雇佣刘某1运输，76.16吨的煤炭款弘毅公司已经支付付完。刘某1提供的对账单1，刘某1票、欠、国矿10车（11.15-11.25）矿票数590.3T”、“鸿达11月21日3车、177”、“宏正、1车、62.1吨”原件上是勾划掉的，“东方红、446.82T”在原件中勾划掉。但是在刘某1提供的对账单是没有。当时是因为计算错误所以勾划掉，不应计算在总煤炭数内。刘某1提供的“兴华煤”字样的对账单弘毅公司没有原件，这笔煤炭款应该已经结清，弘毅公司不需要留存原件。其对刘某1提供的三张“收到刘某1煤”的对账单没有异议，与原件相符。但是有一张原件上签有“刘某2”的名字，但是刘某1提供的复印件上没有。2010年其通过张云明在山东购买了电子秤，一年以后2011年左右给了刘某1。2011年十月份左右，其在长春购买了一台粉碎机，过了两个月2011年12月份左右，其又将这台粉碎机给了刘某1。电子秤是德州产的、100吨、山东运来并安装的、粉碎机是每小时一二百吨的，其它记不清。电子秤和粉碎机都是其支付的货款。电子秤支付了6万元，粉碎机支付了20万元。支付方式都是现金支付。其电子秤于2010年买来之后安装在延吉市延南小学南侧金某1的煤场内，2011年以后，其给了刘某1，安装在延吉市电厂附近刘某1的煤场内，刘某1一直在使用。粉碎机2011年10月份，购买后存放在延吉市溪洞附近金某1的煤场内，2011年12月份，将这台粉碎机也给了刘某1，当时按照电子秤6万元，粉碎机20万元顶账给刘某1的事实。28、证人宋某2（兴华、九佛会计）证言证实：其于2012年8月，任东宁县兴华煤矿、九佛煤矿总会计，主要负责财务工作。春祥公司刘某1大概在2011年4月份开始在东宁县兴华煤矿、九佛煤矿公司购买煤炭。刘某1是先拉煤后付款，付款方式基本是通过银行转账。兴华、九佛公司跟延吉市佳能热力有限公司和延吉市弘毅煤炭经销有限公司没有生意方面、煤炭方面的往来，主要跟春祥公司刘某1有煤炭方面的往来。侦查人员提供的延吉市佳能公司汇款单一张、弘毅公司汇款单三张、孙哲汇款单一张，是其公司收到的煤炭款，共计281.75万元的事实。29、证人秦某证言证实：其和李某6是夫妻关系，其在黑龙江省××县，叫宏伟配货站。大概2011年夏天，通过东宁朋友认识刘某1，2011年11月初，刘某1找到配货站要求联系运煤车辆，当时谈好运费价格是每吨价格在100元左右，运输车到延吉市后自愿加油，加油费用由刘某1负责，运费及延吉加油由其和刘某1核算，双方谈好后开始运煤。大概从2011年11月初到2012年2月24日，共配车拉煤25车左右，配货车到延吉加油12次。后期其配货站和刘某1有过几次业务往来，车辆到延吉后都是刘某1直接跟司机结算其不参与。侦查人员出示的四张中国邮政延吉市小营支行汇款凭证存根和两张张勇、李忠学皆有票据复印件，是以其名字汇来的运费共计20万元整（五万元两笔，十万元一笔），以李某6名字汇来的运费一笔5万元，总共汇来25万元整，两张张勇和李忠学是其雇的司机在延吉加油票据共12张加油站交款凭证，此加油款应该由刘某1负责，共计人民币26.425.00元的事实。30、证人李某6证言证实：其在黑龙江省××县”，2010年6、7月份，刘某1通过运输煤炭的大车司机介绍并认识李某6，之后刘某1说要其帮忙购买煤炭，于是其就联系“玖佛煤矿”并通过其卖给刘某1。2010年6、7月份至2010年年末期间，其在“玖佛煤矿”共计帮助刘某1购买了1000吨至2000吨（具体数量记不清）。2011年6月刘某1跟其说要赊账购买煤炭。其说不行，刘某1要找矿长谈，这样其领到“兴华煤矿”找到卫某1谈赊账购买煤炭，卫某1不同意。刘某1又跟其说让其担保在“兴华煤矿”购买煤炭，其同意之后就跟卫某1说，卫某1同意。2011年7月份至2012年2月份之间，刘某1在“兴华煤矿”开始以其名义以现金和赊账两种方式购买运输煤炭，在“玖佛煤矿”以现金方式购买煤炭。2012年2月份之后，其跟刘某1没有业务往来。2011年7月份至2011年8月份，刘某1经其在“兴华煤矿”购买煤炭是现金结账（拿现金和银行转账），2011年9月份至2012年2月份期间是通过赊账购买煤炭，2011年7月份至2012年2月份“玖佛煤矿”购买煤炭都是现金结账。2011年9月份至2012年2月份期间在“兴华煤矿”欠款一共欠了“兴华煤矿”123万元。2011年年末其到延吉找刘某1要欠煤矿的123万元，刘某1给“兴华煤矿”（或卫某1的个人账户）汇了50万元现金，剩下的73万元其在刘某1处开走4台挂车放在“兴华煤矿”作为还款担保。2012年5月份刘某1找到其说要开走4台挂车，其让刘某1再拿些担保，之后其就在刘某1处开来一台凌志4700，大约一个月以后刘某1又开来一台丰田霸道两台车都放在“兴华煤矿”作为还款担保。这两台车后期怎么处理其就不清楚了。2011年7月份至2012年2月份，刘某1在“兴华煤矿”“玖佛煤矿”购买煤炭必须经过其，因为其和“兴华煤矿”“玖佛煤矿”都谈好只有通过其才能以最低价购买煤炭。2011年7月份至2012年2月份，刘某1给“兴华煤矿”“玖佛煤矿”汇过款，但具体数额记不清。因为在兴华、九佛购买煤炭是其先垫付的煤炭款，刘某1的账户不能给个人（其账户）汇款，只能通过给兴华、九佛汇款的方式汇款，其再到上述煤矿将其垫付的款项取出。其到兴华、九佛取煤炭款时没有签字。其知道刘某1给上述煤矿汇款了，其就到矿上查看，确实是回来了，煤矿宋会计就给其取出来，其就拿走了也不用签字。其记不清汇款的账户、运煤的车辆及司机的事实。刘某2给其传真的对账单中，从2011年11月2日-12月17日欠其兴华煤炭5428.94吨（每吨价格是435.00元，共计是2，361，588.00元，运费每吨100.00元，共计542,894.00，运费和煤炭款共计2,904,482.00元），刘某1从2011年10月17-12月18日欠其玖佛煤矿的煤炭2931.57吨（其中每吨290.00的有447.15吨，合计人民币129,673.00元：每吨300.00元的有2484.42吨，合计人民币745,326.00元，两项合计874,999.00元，因为这些煤炭的运费是刘某1支付的，所以账上没有显示运费。刘某1欠其玖佛的煤炭款：在2011年10月28日给李某6汇了80,000.00元，2011年11月11日给其汇了200，000.00元，2011年12月3日给其汇了600,000.00元，2011年12月19日给其现金6，500.00元，合计其886,500.00元，至此全结清。兴华的煤炭款：2011年11月9日刘某1汇到兴华煤矿农行账户217,500.00元（500吨×435=217,500.00元），2011年11月17日汇到兴华煤矿农行账户500,000.00元，共付煤炭款1,717,500.00元。运费：2011年11月3日刘某1给其汇了50,000.00元，11月5日汇了20,000.00元，11月7日汇了50,000.00元，11月9日汇了50,000.00元，11月10日汇了50,000.00元，11月26日汇了10,000.00元，11月22日汇了100,000.00元，12月10日汇了100,000.00元，共计给了运费430,000.00元，现在刘某1总共还欠其拉的煤炭款756,982.00元（其中欠兴华煤矿730,000.00元，剩下的是其挣的钱）。对账单上的“金汇、W汇、汇”中，汇应该是通过银行或者邮局汇款的，“金和W”是什么意思其不清楚。2011年其共计给刘某1拉了大约有一万多吨煤炭，当时刘某1欠兴华煤矿120万元左右，多次到延吉市找刘某1催要煤炭款，2012年1月份左右刘某1给了50万元，通过银行汇到兴华矿农行账户，其又给兴华煤矿写了73万元左右的欠条。2012年2月左右刘某1没有给我汇过50万元，给没给兴华汇其不清楚。31、证人卫某2证言证实：2011年，李某6在其经营的煤矿共拉了大约有10000多吨煤炭，九佛的煤炭每吨价格是290元，兴华的煤炭每吨430元，都是李某6和其接触购买煤炭，其没有和刘某1打过交道，其记得李某6当时都是用现金结的帐。其煤矿和弘毅公司、佳能公司没有业务往来。侦查机关出示的汇款凭证，应该是李某6把煤炭买给刘某1，刘某1把煤炭卖给了弘毅公司和佳能公司，弘毅和佳能给其单位汇的应该是煤炭款。通过转账凭证看，弘毅公司分别在2011年11月7日给兴华煤矿转账了217.500.00元，2011年11月17日转账1.000.000.00元；2011年12月6日给东宁县玖佛煤矿转账600.000.00元。延吉市佳能热力有限公司在2012年1月19日给东宁县兴华煤矿转账500.000.00元。每次转账前李某6都会给其打电话，告知其要给其转账一笔煤炭款并告诉转账金额，其就会给会计宋某2打电话问是不是有相应金额的钱款转入，小宋确认钱款转入后，其就让李某6继续在煤矿拉煤炭。根据李某6和刘某22011年年末对账单显示李某62011年11月2日-12月17日在兴华煤矿拉煤炭5488.94吨，每吨价格435元，共计2.361.588.00元，对账单显示李某6通过刘某1共给兴华转过三笔（延吉市弘毅煤炭经销公司分别在2011年11月7日给兴华煤矿转账217.500.00元，2011年11月17日转账1.000.000.00元：延吉市佳能热力有限公司在2012年1月19日给东宁县兴华煤矿转账了500.000.00元，说明李某6给兴华煤矿转账了1.717.500.00元），刘某1还欠李某6756.982.00元。2012年3月22日对账的时候，李某6还欠其煤炭款730.000.00万元左右，李某6给煤矿写了73万元欠条，2013年9月份左右，刘某1用一台凌志4700吉普车给顶账。大约2012年9、10月份刘某1开始在其煤矿拉煤炭，是在2012年9月29日给其打的第一笔500.000.00万元煤炭款。32、证人吴某2（胜佳轮胎商店）证言证实：侦查机关出示标有“老吴”的对账单，这张对账单是薛刚在其经营的“胜佳轮胎商店”内取轮胎时留的账单。这张记账单上记载的“车带8X3460=27680”是2012年1月8日薛刚在其经营的“胜佳轮胎店”取轮胎的记账凭证。其还有一张“欠条，03056拿8条轮胎、2012年1月8日、薛刚（签字）、1200R20-18R9、3460X8=27680”这个欠条是薛刚取轮胎时给我些的欠条。账单上记录的“1月7日、1836、53.15,9日、1836、53.47,10日、73145、75.52、10日、63182、56.72，11日、83481、77.20,316.03X360=113782，无日期、车号、55.23X330=18826”，这些是煤炭款，上面记载有日期、车号、吨数、最后合计，总款项合计160288元（包括轮胎款）。其中煤炭款为132608元，轮胎款为27680元。这些煤炭是其在东宁县老黑山镇煤矿购买的，具体哪个煤矿记不清了，是其找的车辆进行运输的（上述那车车号其都熟悉），运到哪里其记不清了。这些煤炭款和轮胎款已经结清。是金某1结清的，具体什么时间在哪结清的其记不清了。1836车主是小侯、73145车十七2009年购买的，后来卖了，卖给谁记不清了。63182车主是常超，83481车主是范子臣。上述轮胎是薛刚取走的，所以给其打了欠条。薛刚到其经营的“胜佳轮胎商店”取轮胎，当其面给金某1打电话，在金某1同意的情况下其把上述八条轮胎给了薛刚，薛刚给其打了上述欠条。33、证人张某2证言证实：2011年左右，其跟金某1联系拉煤挣运费的事，金某1让其给刘某1打电话联系拉煤的事。后来其开车到煤矿后给金某1打电话，金某1跟煤矿开票的人联系好后，煤矿给其开矿票。其拿矿票装煤炭检斤后签其自己的名字。等开车到延吉市后给刘某1打电话，在人民路加油站附近的废品收购站的地秤检斤，检斤都是金某1的哥哥检斤后给其开检斤票，其后把煤炭卸到金老大指定的地方。大部分煤都卸到延吉市××里，还往新修的高速立交桥下的储煤场卸过1-2车煤炭，还往延吉市铁南的一个储煤场卸过煤炭。其记得每次都是金老大让其卸哪就卸哪。：一车大约能拉50-60吨煤炭，2011年给金某1或刘某1拉了大约能有20多车煤炭，公安机关出示的矿票和检斤票，显示一共有8车煤炭，在东宁县老黑山镇逸诚煤矿拉的面煤3车，在国矿拉的块煤5车，一共是430吨。都是2011年3月12日-7月15日期间拉的煤炭，应该是都卸到金某1的储煤场。运费是每吨70-80元。开始是到金某1的煤炭公司结算，大约结算了2-3车，后来金某1没钱结算运费，刘某1说他替金某1垫钱跟其结算让继续拉煤炭，因为刘某1给其结算运费就又拉煤炭。最后还欠运费大约1万元左右其就找刘某1和其一起去找金某1要钱，金某1也没有钱结算，金某1后来给在延吉市北大经销的轮胎商店打电话其到轮胎商店拿了四条大车轮胎顶账，现其和金某1没有账以及金某1曾让其到延吉市加油站加油顶运费，具体在哪加的油，加了多少油其记不清了的事实。34、原审被告人刘某2供述和辩解：侦查人员出示的李某6的对账单，是其统计后记录下来交给刘某1，再由刘某1提供给李某6的。是2011年11月2日至12月17日，2011年10月17日至12月18日刘某1、李某6在兴华煤矿和九佛煤矿购买煤炭的对账单。2011年11月2日至12月17日，在兴华煤矿购买煤炭5428.94吨，每吨价格435元，合计金额2361588.00元。运费每吨100元，运费合计542894.00元。2011年10月17日至12月18日，在九佛煤矿购买煤炭1931.57吨（其中447.15吨是每吨290元，合计129673.00元，2484.32元是每吨300元，合计745326.00元）。合计价格874999.00元。这是购买煤炭的总吨数及总金额情况。付费情况：2011年分三次给兴华矿付煤炭款1717500.00元（11月9日一笔217500.00元，11月17日一笔1000000.00元，2012年1月份一笔500000.00元），2011年分8次付兴华矿煤炭运费430000.00元（11月3日一笔金汇5万，11月5日一笔W汇2万，11月7日一笔金汇5万，11月9日一笔金汇5万，11月10日一笔W汇5万，11月16日一笔W汇1万，11月22日一笔金汇10万，12月10日一笔金汇10万）。2011年刘某1欠兴华矿756982.00元。2011年分四次给九佛矿付煤炭款886500.00元（2011年10月28日一笔汇8万元，11月11日一笔汇20万元，12月3日一笔汇60万元，12月19日一笔现金0.65万元）。九佛矿煤炭款全部结清。“金汇”是指金某1替刘某1付款的意思，“W汇”是刘某1自己付款的意思。运费是汇给李某6了，煤炭款具体汇给谁想不起来（不是李某6就是煤矿）。金某1具体垫付多少现在其想不起来，对账单上有几笔说不清。35、证人韩某证言证实：2011年左右，其将自己名下的位于延吉市文艺胡同32-2-12房子，以20万元的价格卖给金某1，当时金某1给了其20万元，其就想马上办理房屋产权过户后来应该是金某1来电话让其办理委托公证（这样就可以不用其出面他随时可以办理过户）。后经过联系，2011年5月6日其和赵某1以及另一名男子（其听该名男子说金某1把买其的房子卖给他了）在延吉市至诚公证处办理了授权委托书，让其委托赵某1作为其代理人，由赵某1代其办理相关事宜。37、被害人金某1陈述，刘某1提供的人民路加油，2011年11月至2011年12月，586,605.00、4张的加油小票或凭证没有了，该油是弘毅公司或其雇用车辆使用的。这些油是刘某1购买的，所以加油小票应该刘某1处。刘某1提供煤炭、2011年11月至2013年3月、11,816,246.20元、20张，其中只有422,705.00元煤炭款有检斤票，剩余检斤票有一部分应该在弘毅公司，但具体有多少其不清楚，当时的统计人员也记不清了。刘某1给弘毅公司运输了价值一千万左右的煤炭。弘毅公司应该支付了上述煤炭款。结算煤款的流程：弘毅公司购买煤炭，对方将煤炭运输到弘毅公司指定的地点。弘毅公司的“验收票（检斤票）”，验收人员在“验收票（检斤票）”签自己的名字。“验收票（检斤票）”由对方保管，按照规定时间到弘毅公司结账。弘毅公司用“验收票（检斤票）”的存根与对方拿来的“验收票（检斤票）”核对，核对无误后弘毅公司将煤款和运费给对方。如因为其他原因不能及时结清煤款或运费，弘毅公司会给对方写一张“欠条”以便后期结算。“对账单”是对方将煤炭运输到弘毅公司煤炭后，需要结账时，对方到弘毅公司用“验收票（检斤票）”与弘毅公司留存的“验收票（检斤票）”的存根核对，核对无误后弘毅公司会计或统计员（负责对账的人员，人员不固定）出具的对账单，双方（弘毅公司统计员和承运方）在对账单上签名。其对刘某1提供的运输煤炭明细有异议，上述对账单的狂票不全，对账单与原始的对账单内容不符。刘某1提供的对账单“收兴华票据、15张、共、114.72吨（矿票数）、九佛煤、3车、矿票数、173.75吨、2011.12.26、弘毅煤炭、崔生今”与弘毅公司留存的原始对账单（原件）字迹不相符，原件中没有“共、弘毅煤炭、崔生今”字样，“矿票数”字样位置不对也没有加括号。刘某1提供的两张“收据”（2013年3月6日）是一张只是复印时方向不一样。上述“收据”记录的“弘毅公司、2011年、21156车国矿（刘某1）到电厂、76、16吨已收到票”是弘毅公司购买的煤炭雇佣刘某1运输，76.16吨的煤炭款弘毅公司已经支付付完。刘某1提供的对账单1，刘某1票、欠、国矿10车（11.15-11.25）矿票数590.3T”、“鸿达11月21日3车、177”、“宏正、1车、62.1吨”原件上是勾划掉的，“东方红、446.82T”在原件中勾划掉但是在刘某1提供的对账单是没有。当时是因为计算错误所以勾划掉，不应计算在总煤炭数内。刘某1提供的“兴华煤”字样的对账单弘毅公司没有原件，这笔煤炭款应该已经结清，弘毅公司不需要留存原件。其对刘某1提供的三张“收到刘某1煤”的对账单没有疑议与原件相符。但是有一张原件上签有“刘某2”的名字，但是刘某1提供的复印件上没有。2010年，其通过张云明在山东购买了电子秤，一年以后2011年左右给了刘某1。2011年十月份左右其在长春购买了一台粉碎机，过了两个月2011年12月份左右其又将这台粉碎机给了刘某1。电子秤是德州产的、100吨、山东运来并安装的、粉碎机是每小时一二百吨的，其它记不清。电子秤和粉碎机都是其支付的货款。电子秤支付了6万元，粉碎机支付了20万元。支付方式都是现金支付。其电子秤2010年买来之后安装在延吉市延南小学南侧金某1的煤场内，2011年以后，其给了刘某1，安装在延吉市电厂附近刘某1的煤场内，刘某1一直在使用。2011年10月份，购买粉碎机后，存放在延吉市溪洞附近金某1的煤场内，2011年12月份，将这台粉碎机也给了刘某1，当时按照电子秤6万元，粉碎机20万元顶账给刘某1的事实。38、证人李某8证言证实：2010年左右，金某1称要购买电子秤，其帮金某1联系了山东省的“张山东”，谈好价钱之后张山东负责运输安装，大约过了十余天左右厂家将电子秤安装好了并使用。当时电子秤安装在延吉市延南小学南侧金某1的煤场内。现在延吉市热电厂附近的刘某1煤场内，现在一直使用。大约是2011年安装到刘某1热电厂附近煤场的。原因是2011年金某1将上述电子秤给刘某1使用，其不知道为什么给刘某1使用。购买电子秤是机加工支付了6万元，是现金结算。粉碎机是金某1在长春购买的，金某1说是花了20万元。买回来之后其听说是放在西洞金某1煤场。2011年12月份左右金某1说把这台粉碎机给刘某1了，给刘某1后就安装在刘某1的煤场了。具体为什么给刘某1其不知道，听说是顶账了。39、证人周某（弘毅检斤员）证言证实：2011年9月，其开始在弘毅公司负责检斤工作。当时刘某1已经与弘毅公司有业务往来了。之前，什么时间开始的其不清楚。一般情况下，都是司机用车拉煤后，把车开到检斤秤上进行检斤（这时候是毛重），检完斤把车开到我公司指定煤场卸煤，卸完煤返回来时其验完其公司煤场签收矿票并签字，然后再检斤（这时候是皮重）。从毛重减去皮重就是煤炭的重量。我在开出来的检斤票上签我的名，司机就拿票可以到其公司结算运费。一开始是在人民路中段上一个姓李的人处检斤的，后期又到人民路加油站西侧的刘某1的地盘检斤的，用的是刘某1的检斤秤。到刘某1的地盘检斤是金某1安排去的。大概是在2011年末或2012年初开始到刘某1地盘检斤的。其知道用的是刘某1的检斤秤是因为每次检斤时，给其公司拉煤的车辆都交了检斤费，有一个姓刘的给刘某1打工的人收取的，检斤一次十元或二十元（十元的是侧翻车，二十元的是挂车）。其知道刘某1地盘上的秤原先是金某1的，后来不知怎么的就变成刘某1的了，具体原因其不清楚。每检斤一次，拉煤的司机当场以现金的方式支付给姓刘的，再通过姓刘的手转交给刘某2。刘某2或者刘某1怕姓刘的贪污还让姓刘的登记检斤车辆，每次检斤完让其在检斤费记账本上签其的名字，其都给签了。那些拉煤的司机和车有的是其公司雇的个人的车，有的是卖煤的煤矿里出的，都是拉煤赚钱的车。在检察卷宗中的主要内容是2011年，刘某1给金某1拉过煤，支付的运输，煤炭是金某1自己购买的，证实×××等车辆是刘某1雇用的车辆。此外关于电子称和粉碎机的情况与公安机关的笔录证实内容一致。51、被害人金某1陈述：2011年以来，刘某1将其购买的煤炭经其同意后出卖。一直到2012年9月欠其很多煤炭款（具体数字记不清了）。2012年9月刘某1找其跟其说，他（刘某1）顶来了一台Q5（×××）问其要不要。其说行，让刘某1拿来。之后其就给黑龙江××县双峰煤矿业主张某4打电话说起有一台Q5，要不要，不用给其现金，其拉五十万元的煤就行，张某4同意了。大约2012年9月张某4到其公司，其就给刘某1打电话让其把Q5开来。刘某1把车开来之后其就和张某4一起下楼看车，张某4看完之后就同意了，张某4把这台Q5开走了。其因为忙一直没有给张某4过户，后来就给忘了。当时刘某1将这台车给其顶了50万元。后来刘某1拿了一个合同，其签了字，内容是刘某1将上述Q5卖给了其。刘某1现将其的煤卖了，客户才能给顶账给其这台车。这台车是顶账刘某1欠我之前的（2010年至2012年期间）煤炭款。52、证人张某4证言证实：2009年开始，其和金某1做煤炭生意，并且互相欠账，也互相用车顶账。到了2012年左右的一天，其道延吉市金某1佳能办公室，金某1说有一台奥迪Q5车让其开走，多余的车款其给金某1拉煤，这样起就把Q5开走了，多余的车款其又给金某1拉了煤，全部款项结清后，金某1帮助其把车过户到其名下。到目前为止其和金某1的账已经结清。金某1总忙，到现在还没有过户。其听金某1说车是别人顶账给他的。53、证人金某2的证言证实，其在金某1公司负责检斤，周某也与其一起，其通过其或周某在检斤票上签字确认或者老娄头签字的方法确认煤炭拉到了金某1公司的煤场，所以如果检斤票没有上述三人的签字，或者没有检斤票，那么证明该车煤没有进入弘毅公司煤场，拉到其他地方的事实。（四）原审被告人供述1、原审被告人刘某1供述与辩解，我是延边春祥煤炭经销有限公司的法人代表，该公司注册于2012年4月1日。2013年3月19日，春祥公司收到了延吉市华阳煤炭公司的汇款，这笔钱是金某1以前欠我的钱，通过华阳公司给我汇过来的。金某1是延吉市佳能热立公司的法人代表，但是金某1将佳能公司转包给其他人了。金某1欠我的是从2011年至2013年间的煤炭款、汽油和柴油款、运费、金某1从我这里开走了一台奥迪Q5没有给我钱、还有欠我的购房款，一共人民币一千四百多元。以上欠款都有凭证。我之前一直催金某1还钱，金某1说贷款下来以后就还。在2013年3月19日之前，金某1给我打电话说：最近就给你还钱，2013年3月19日，我手机接到一条短信，我的账户里面收到了一千一百四十五万元。我也不清楚金某1还钱为什么用华阳公司的账户。（我收到汇款转账后），我忘了是金某1给我打的，还是我给他打了电话，反正我和金某1在电话里面确认一下我收到转账的事，之后我们又联系了一次，在就没有联系了。在收到华阳公司的转账后，我的手机关机了，因为我有个女同学叫高某，在那段时间总是找我，让我离婚，所以我就关机了。我华阳公司没有生意上的往来。我收到的1145万元差不多都用来还账了。有黑龙江玖佛煤矿还有北大建材张某1，时间长了有挺多我都记不清还谁了，这些都是有账可查的。我不认识李某1，我没跟金某1说过要办理向银行的贷款，需要资金做流水的事。2014年5月23日17时02分至17时50分地点：延吉市看守所：以前我和金某1在生意上有一些往来，金某1欠了我人民币一千四百多万元，2013年3月19日之前，我一直催着金某1给我还钱，3月19日之前金某1跟我说：现在他在办理贷款，等贷款下来了以后，就还你钱，2013年3月19日我手机接到了一条短信，我的账户里面收到了由华阳公司给我转过来的一千一百四十五万，收到钱以后，我和金某1之间打电话确认了一下这个事，因为我在外面也有一些欠款，就把钱都还别人了，在这期间我有个女同学高某，总是联系我，让我离婚，所以后来我就关机。2014年5月26日13时50分至15时30分地点：延吉市看守所：2012年4月1日在延边州工商局注册成立春祥公司，注册资金200万元，我是公司的法人代表，下有四个股东，李玉龙、薛某、曲文祥、刘某2，当时的办公地点在小营镇光明村。大约是2011年冬天左右金某1对我说，他收购了延吉市东辰供热有限公司，后改名为佳能公司，准确是什么时间成立的我不知道，法人是金某1，其他的我不知道。春祥公司与佳能公司有一笔经济往来，但是与金某1没有关系，是2012年冬天至2013年春天，当时李宏斌承包佳能公司时我给李宏斌送了一万吨煤，价格是500多万元，现还欠300万元左右。我和金某1之间有煤炭往来、运费往来、油款往来、房款往来，担保借款往来、车款往来、现金借款。大约1400多万元。其中：煤炭往来，运费、油款从2011年10月份开始至2013年3月末欠我1100万元左右；2、房款欠我170万元左右；3、担保借款往来本息合计102万元左右；4、车款50万元左右；5、现金40万元左右其中10万元没有借条。其中煤炭、运费、油款往来是金某1给我打电话叫我把煤炭送到延吉市弘毅煤炭经销有限公司，法人代表是金某1的妻子吴某某，运费是金某1给我打电话叫我帮他把煤炭运到弘毅公司储煤场，地点在延吉市溪洞车站附近，车辆有购车合同，借款有欠条，担保有担保借款合同。弘毅公司的法人代表是金某1的妻子，实际经营是金某1，金某1的妻子没有参与经营。春祥公司和金某1没有往来账，但是我有金某1、袁明（金某1的统计员）、崔生今（金某1的会计）给我签字的凭条。原始凭据应该在建设银行的保险箱里，具体是我妻子刘某2办的，我妻子知道哪个银行，密码我妻子知道。2012年3月份之前，金某1欠我100万元左右，有凭证。2012年4月份以后金某1欠春祥1300万元左右。我和金某1的会计对的账，对账单在银行保险箱里。2014年6月19日9时05分至13时20分地点：延吉市看守所：金某1欠了我一千多万，具体数额我确定不了。我记得是从2005年或2006年开始和他有了经济往来，可是那时候的都结完，没有欠款。后来从2011年3月份至2013年3月份之间的就存在欠款问题了。我记得从来没有过（欠金某1的钱）。我公司有会计姓雒，是会计事务所的，他就负责给我记账、报税等等，不是专职的。我不认识李某1，都没跟他说过话。我公司和华阳公司（李某1）没有业务往来。我是2012年10月或11月开始找金某1要欠款的，一有时间就找他要钱了。金某1一共给我还了2000万左右，具体我想不起来。有一些是现金，有一些是打款（给我的个人账号存钱），还有一些是汇款（给我公司账号），还有一些是用煤顶账的。给我现金多少、打款多少、我想不起来了，汇款的就记得一次1145万元。我知道金某1汇给我的1145万元是他贷款来的。之前我听金某1说他要贷款的，后来我也听他自己说贷款下来了。我不知道金某1为什么要贷款，我想应该是他为了还债贷的款。差不多在去年的3月10日左右听他自己说（贷款）下来了，就是他给我汇款之前没几天听说的。2013年3月19日上午9时许，金某1给我汇款。钱一到我马上把其中的631万汇给黑龙江九佛煤矿账号，500万元又汇给北大建材张某1账号，剩下的14万元留在我的账号。当时我跟九佛汇款时已经要求对方给我汇回400万到我的账户（账户名是我妻子刘某2的名）。当时我欠九佛500万元左右，我想让对方还回400万，对方同意了，所以我汇了600多万（我借过31万，所以多汇31万），对方当时直接给我汇过来400万元进刘某2的账号。（我让对方给我还回400万），是因为我要还其他人的欠款，所以让还回的。当时我是跟九佛公司的老板卫某1直接打的电话，商量完后我给他汇款，他又给我返回400万的。当时我以什么理由让对方还回400万的我忘了，想不起来。在之后的两三天内我把400万都还账了（挺多，我现在具体想不起来都给谁还了）。事后我和刘某2的账号里就剩100多万，后来这也被州公安局冻结，被我还款的那些人的账号基本都被冻结，总共8、9百万。在2013年3月19日金某1给我汇款1145万后，我与金某1通话几次我忘了，应该2、3次是有了。是在2013年3月19日上午通过，具体时间想不起来了。好像是我先打过去的，说的是我问他钱什么时间打过来，他说银行开门就能汇过去。在2013年3月19日我和金某1通话后，我想不起来是我打的还是他打过来的，又通过电话，内容还是汇款的事，记得是金某1说钱已经汇过去了。通过几次电话确定钱已经汇过来后因为我个人的问题不便开机就把手机关机了。当日我和刘某2一起去了牡丹江还有哈尔滨、长春、北京等地散散心去了。我从金某1处拿过九台车。是金某1给我的。其中4台车是新的（两台挂车两台侧翻车），这4台车是他顶账给我的，但是后来没有顶成，当时给我车时候没有说请具体价格，只说了每台挂挂车不到60万，每台侧翻车38万左右。还有一台解放牌挂车（用一年多的旧车）以45万顶给我的，其实这台解放牌车是2011年前的旧账已经结完的。剩下的4台（三台立翻车，旧车；一台别克牌商务车，也是旧的），当时我跟金某1说“我要用”，也没谈价格就拿回去用了，就是没有说清是否顶账，就拿去用了。这四台车中事发后（2013年3月19日以后，大概在当年的4、5月份）被金某1扣走一台（立翻车），还有一台在我使用中出车祸，在修理部修理，出现保险费问题，一直没取出来，后来也被金某1交修理费后取走了。剩下的一台立翻车和别克商务车还在我手里。我给公安机关提供的账（汇总表和一些单据）是金某1以及他的职员给我提供的，具体什么时间提供的想不起来，大概时间也想不起来。汇总表是按照金某1方面提供的票据，我和我的两个统计合计出来的。这些天公安人员和我的对账中，我能确定的（金某1还我的欠款）500万元左右款项，其中2012年至2013年我从金某1处拉的煤，有170多万我认；还有一些油款（我的车载金某1处加油的油钱）大概20万左右我认；还有金某1替我往九佛煤矿打的煤款以及运费加起来300万左右我认；其他的现金凭条有些是我替他办事取的，我不能认；还有我妻子和薛某签字后领取的钱款我现在不能确认，所以暂时不认。因为和里面有的是重复的，还没弄清楚前我不认，这笔前具体多少我没印象。还有我没有签字但是金某1往我和我妻子的银行卡、薛某的银行卡里的汇款我确认不了，所以暂时我不认。2011年前我与金某1之间发生的财务账基本都已结完，他还欠我一些钱，应该能有三四十万，这些我暂时没有依据。我忘记了我跟金某1发生经济往来以来，给他拉了多少煤，钱数有多少了。我从老黑山镇九佛煤矿、东宁县兴华煤矿、老黑山国矿、老黑山宏正煤矿、珲春（珲春的忘了哪个煤矿）等煤矿拉给了他（还有一些我想不起来）。我给金某1拉的煤都留有票据。由金某1的姓崔会计、统计袁某、检斤员周某等人给我开的票据为证，这几个人对账的原始凭据应该在银行保险箱里，复印件交给公安机关了。凭据上显示的数额是2020余万。除了这些应该还有没结清的，现在想不起来。金某1没有用机器给我顶过账，我那儿确实有他的机械，可那是他借给我用的，不是顶账的。我（用上述车辆）给金某1拉煤收了运费，都算在往来账上了，也就是说在2020万之内了。我与金某1以房屋产生债务关系的有两组房屋，房子是恒润地产顶账给我的，后来金某1拿去抵押借钱了，当时他给我写了155万元的欠条。这笔款一直没有结，进入往来账中（包括在2020万元之内）。2014年6月29日14时25分至15时30分地点：延吉市看守所（我给金某1供的煤来自）黑龙江的九佛煤矿、兴华煤矿、宏正煤矿、还有国矿等处。现在想不起来在每个矿具体拉了多少煤。我从上述煤矿拉的煤除了供给金某1外还给**供热公司（大概2011年、2012年都有）、恒润供热公司（大概在2012年）、延吉市供热公司（也在2012年），还有一些小单位或者工厂供了煤（大概在2012年）。我公司一年里拉的煤有多少我想不起来。我从上述煤矿拉的煤油凭据，几乎都交给用煤单位了（方便他们入账，给他们凭证后，就给我打条或检斤单上签字，我手里没有依据的都是完结的了）。我拉煤用多少台车也想不起来了。司机拉煤的时候报车号，对方都记载车号及次数留着和我对账。金某1给公安机关提供的平局中，我认的有500来玩。其余的不是不承认，因为有的已经结完的他重新报了，还有重复的，就是说我虽然签字但是当场不给钱，随后钱是往卡里（我和我妻子刘某2的）打钱的，还有现金往来，还给他办事的等等。所以暂时没法认。我没有（为了要回金某1欠我的钱，想方法让金某1给我打钱，让他帮我做流水账）的事。时间：2014年8月11日10时05分至10时50分地点：延吉市看守所：进账之前，我知道金某1要给我转账的数额是1150万，这个钱数是在2013年3月10日左右，金某1告诉我要给我还1150万，所以知道的。金某1要给我还得钱是他以他佳能公司贷的款，他说过贷3000万元。进账的钱两三天左右，我告诉刘某2金某1要给我还钱。我想不起来告没告诉刘某2金某1要还的具体数额。3月19日，金某1给我汇1145万之后我手机关机了，具体什么时间关的我忘了，是因为高某，我曾经欠她钱，还有六七万元没还，（所以她）总找我，我烦就关机了。我和高某除了同学关系外，就是一般朋友关系，有男女关系，是从2011年或2012年开始的，具体时间想不起来。那阵子她总让我离婚，我又不想离，所以不愿接她的电话。我把两个手机号都关了（一个尾号4个7，一个尾号3个5）。我关我手机的时候，刘某2的手机关没关机我没注意，不清楚，我也忘了我是否让刘某2关机。刘某2不知道我和高某的男女关系。如果当时是我让刘某2关机的话，应该是我怕高某给刘某2打电话关机的。时间：2014年8月13日13时38分至17时50分地点：延吉市看守所讯问室1号（该份笔录因涉嫌非法证据，检察机关未提供）2012年11月份左右，在金某1的佳能供热办公室看到金某1在整理资料，问金某1得知金某1要代款，就心生骗其钱款的思念，因为他的债务太多向他受款不可能的。就有时间就到金某1处观察并想办法怎样让金某1相信我的办法。后来想还是得从贷款入手。就总向金某1资讯贷款的事。好掌握贷款的相关事宜。2013年2月中旬后，就总向金某1透露出我公司也有贷款的能力，以使让金某1相信我也能贷款，并不时的向其说自己公司也很总需资金的状况，让其感觉我的急切需求资金的感觉。2013年3月初某天在佳能的金某1办公室里当时有谁在场我以记不住清楚了。我知道金某1的3千万贷款以成功。只待审批，便和金某1商量说“我急需用钱”问金某1贷款下来能否能帮我点资金。不等他回答，就有说你更需资金，我就不麻烦你了，我公司的贷款也有眉目了。就是我公司的流水缺1千万左右，你能不能到贷款下来帮帮我（这是我骗取资金的方式）。这样我俩就都说了，他说到时候再说。2013年3月10日左右，在翔宇的房间里见到金某1看他拿着张纸，挺愁的，问他怎么了，他说有了这三千万更恼心，怎么分也不够，我就说那不管怎样你也得帮我把我公司账户的流水解决了。他说这笔钱他也说的不算。华阳公司的李某1说了算，因为这笔钱要进李某1的华阳公司账户，因为华阳公司和佳能供热有合同，我说那我跟他不太熟你得帮我说说，要不我可完了。他说行，他去说说。过了一两天金某1给我打电话。总让我去一趟，不是大宇就是他佳能的办公室，我到了金某1、李某1都在，还有谁我就记不清了，和他们打过招呼，金某1便和李某1说，于列公司的贷款也办的差不多了，就是流水不够，李某1说我要用多少，我说一千万就够，李某1说让他想想再说。我回头和金某1说让他再帮我好好说说，成了我请吃饭，他笑着说没问题，我就放心走了。第六天吧，金某1又让我出一下，地点不是大宇就是佳能的办公室，我去了李某1和金某1都在，还有谁没记住，和李某1打了招呼。李某1和我说同意帮我，我也向他表示了感谢，他说钱到就给我转。18号上午金某1给我来电话，发了账号，过了一会儿金某1给我发了个短信。是个公司的户人和账号，下面写着1145，我收到短信后，金某1来电话说打款时给我来电话。下午金某1又给我打电话来说一会就把钱转过来，让我去建行等着，信用社的高科长一起把钱打进我公司的帐的钱，打进发来的转卡里，我当时有急事，就让刘某2去了，我对她说钱一进账户先给我来电话千万别抵贷，她问我，我说你别问了，照我说的做就行。4点左右，刘某2给我来电话说银行下班了，钱没来，我说你等一会儿，我打个电话，我给金某1打电话，问钱怎没打进来，银行都下班了。她说今天打不了了，明天一早打。我叫刘某2回家了。19号早上6点半多，给金某1打电话，问他钱今天能不能打过来，他说银行一开门就打，叫刘某2到建行，到时信用社的高科长在那等她。一起把款转到短信的账户，我放下电话，就给东宁煤矿的卫叔打电话说我朋友带了600百万了，给你打过去，还你231万，这是我借我朋友的，剩下的您在给我打回来400百我朋友用，他说好，你给你大哥学工打个电话。我放下电话给卫学工打电话，说的和跟卫叔的几乎一样，卫学工说知道了，一会儿记给你，你马上打电话，我又给车某打电话说我来了笔钱，我把你的钱和张某1的钱都还给你们，你找个工户能给个人卡转大额的账户，我给转500万把剩余的还给我。过了一会张某1给我来电话我俩对了账户，给我发了个北大建材的账户。我也把卡号发给了他，卫学工的会计也给我来了电话，给我发了账户，我也把账户发给了他。8点左右1145万元钱就到账户了，我就让刘某2帮我在网银上把671万和500万分别转到两个账户。金某1来电话问我钱到了吗，我说到了，他说叫刘某2快点去建行把钱和高科长一块转到短信的账户，我说知了。过了10分钟左右，金某1又给刘某2打电话，我告诉刘某2说我马上到了。过了一会儿是高科长还是金某1又给刘某2打电话，我告诉刘某2马上了。我放了电话我让刘某2关机了。过了一会儿高科长又给我来电话问刘某2呢，怎么还没到，我说没和刘某2在一起不知道，刘某2帮我把钱转完，想问我什么。我没让她问，说你什么也别问，和你没关系。我叫刘某2准备一个出门的东西，告诉她说领她出门玩几天，我和刘某2开车相东宁邹，我开手机一看九佛的400万给我赚回来了，我就赚了去向，去牡丹江了，在牡江转没转款我就忘了，我们又去了哈尔滨到了哈尔滨我们就找宾馆先住下，我忘了在牡丹江银行给其他欠钱人转额还是哈尔滨银行转的款了。2014年9月15日15时40分至16时30分地点：延吉市看守所讯问室4：我给张某1转的500**，有我向张某1的借款150万，有金某1通过我担保向车某借的102万元人民币（本金90万元应该是车某妹妹车惠善的钱，加上利息大约是102万元），还有我自己向车某借的30多万元（具体数额记不清了，还款时本金和利息共还了车某37万元），张某1把209.5万元人民币转到我自己的银行卡里了。因为我不能直接从公司账户取现金，我就和张某1商量给他的账户多转一些款，让他将多余的款项转回我的银行卡里。因为车某没有账号，而且车某也认识张某1，所以我就通过张某1账号还车某的钱了。转回我卡里的209.5万元，我归还了我哥刘升德10万元，还赵某184.75万元，卡里还剩了106万元后来被延边州公安局冻结了，公安机关把106万元解冻后我用这钱还贷款买的奔驰车、帕萨特轿车贷款，加油站油款、欠的每款等用了。刘某2卡里的16万元人民币解冻后也让我归还欠款了。转给刘某4的200万元，在解冻后，我和刘某4分三次取出用于公司经营了，刘某5卡中的钱我也取出用于公司经营了。刘晓彬是姑姑家的弟弟，转到刘晓斌卡里的16万元人民币是我偿还给他的借款。2、原审被告人刘某2的供述和辩解，我是春祥公司的挂名股东，没有职务。我清楚春祥公司和金某1经营的佳能公司之间的经济往来，听刘某1说金某1欠刘某1的现金、车、煤款。金某1欠钱的凭证现在在建设银行我的名义设的保险柜里。2013年3月19日，春祥公司收到了华阳公司转来的1145万元。大概是记不清了，当时我和刘某1在一起，收到钱后，刘某1指挥我将631万元通过网上银行转给东宁县九佛煤矿。之后刘某1又指挥我将500万元人民币转给延边北大建材装饰材料有限公司了。两次转款应该是在延吉市转的，具体在什么地方转的记不清了。之后刘某1开车，我和刘某1一起去了哈尔滨。到了哈尔滨之后我和刘某1坐飞机去了北京。到北京后我们在北京呆了几天刘某1接到电话说延边州公安局找他，我们就回延吉了。刘某1跟我说欠东宁九佛煤矿的钱，但我不清楚欠多少。之后九佛煤矿往我个人的建行卡里转来了400万，我按照刘某1的指挥将400万转给别人还款了，还款的地点我记不清了。我不记得收到1145万元的当天上午8时左右，金某1是否给我打过电话，在收到1145万元的前几日我没有给金某1发过短信，我也不清楚刘某1指挥我转走2笔款的时候有没有接到过金某1的电话。2014年7月16日9时41分至11时21分地点：天津市公安局宝坻分局看守所1号讯问室：刘某1和金某1的账务有时候刘某1去对账，有时候我去。我去的时候都是刘某1让我去，我才去的。我只记得我在金某1处核对过油费款项，其他的我记不清了。我不知道金某1和刘某1是否有账务。我在春祥公司主要是刘某1安排我跟业务单位核对账务，收取相关款项。我跟加油站核对过账务，到金某1处收取过款项（具体多少钱我记不清了）。2012年，刘某1销售多少煤炭我不知道。我和刘某1到金某1处收取现金，薛某是否去我不知道。我不使用我以前的手机号了，是怕有人找我要账。新买的手机号是为了沟通方便。我上北京是为了找个好的律师问问刘某1的案件情况，我跟薛某一起去的。2014年7月17日18时58分至2014年7月18日0时27分地点：延吉市公安局审查室：刘某1告诉我说（1145万）是金某1还他的钱。当时刘某1没说（还的是什么钱），后来刘某1又告诉我说是金某1欠他的煤炭的钱。2013年3月19日上午（具体时间记不得了）我和刘某1在一起的时候（是在家还是在公司记不得了），刘某1告诉我说金某1要还他的欠款，现在不记得是我还是刘某1，反正我俩当中给金某1告诉了春祥煤炭经营有限公司的账号，以什么方式告诉的不记得了。在进账之前刘某1只告诉我是金某1打来钱，没告诉我具体从哪来钱。我不清楚华阳公司与春祥公司之间有无经济债务，也不清楚有没有过经济往来。九佛煤矿和北大建材的账号是刘某1告诉我的。刘某1说九佛煤矿打回来的400万元是他又借回来的，是什么时间借的我不知道，我不记得刘某1是否当着我的面跟九佛卖矿通话借钱，也不记得当时刘某1是否当着我的面跟别人通话。我记得我的个人账号是刘某1让我告诉后我告诉给对方的，现在不记得怎么告诉的了。是刘某1让我给北大建材公司转的500万，他当时没说那笔钱是欠款，我只是按照刘某1的意思转的。之后北大建材打回来一部分钱，记得打回200多万，具体数额记不清了。我不清楚北大建材公司为什么再打回钱，也不知道有关200多万，刘某1与北大建材公司有没有过什么话题。我们是在3月19日上午离开延吉市的，具体时间记不得了，我也记不得离开延吉市前后，刘某1跟金某1通没通话，至于我跟金某1通没通话我也记不得了。到哈尔滨后，刘某1说要还欠别人的钱，于是我俩去了一家建设银行，我按刘某1的要求通过银行给好几个银行卡里打进了钱，其中我只记得给叫李某3的女子转去了30万左右，还有给刘某1大姐（刘某4）转去了200万元，其他都不记得转进多少钱。之后再取哈尔滨呆了两天，然后坐航班去了北京。我们去哈尔滨开始是为了给我看病，后来觉得北京的医院更好，没在哈尔滨看，又去了北京。我只是帮刘某1到弘毅公司换过拉煤的煤炭票，还有到弘毅公司签我名取过钱。我不知道这些是否算参与了2011年1月至2012年（具体几月不记得）之间，我到弘毅公司签名取过钱，我也不知道取的是什么钱，是刘某1让我取的，取来的钱都给刘某1用了。我每次到弘毅公司签名取钱，刘某1都知道，每次都是他叫我去的。我没计算过我到弘毅公司总共去了多少钱，不清楚是几次公安机关给我看过和核对过的我签字取走的或者给我银行卡打进钱的凭证里，涉及的款项一共有三种，是煤炭款、运费款、油款；涉及的钱数各为：煤炭款1721490元；运费款268860元；油款354444元。我对运费中的2011年10月2日的5万元因模糊有异议，其他都认。2014年7月19日21时18分自述书：2013年3月19日，听刘某1说金某1要还一笔钱打入公司账户。当时我们在家，于是我打开了电脑看了次没到账，刘就给金打电话问钱到账了吗？金说马上就到了。过了一会儿就看到钱到账了，是通过网银知道的，共一千一百四十五万。钱到账以后，金给刘打电话说，钱已到账，快点给我转过来。刘说行，一会儿就让刘某2去办。并且刘给九佛煤矿老板打电话说先还二百三十一万，再给他们打回四百万。对方同意让他提供建行卡号。于是刘问我银行卡带了吗？我说带了，刘让我提供给对方会计帐号，是以短信方式发出的。接着刘就给另一个人打了电话，说要还人钱，让提供公司账号，之后刘就让我给九佛公司和北大建材公司分别打入了六百三十一万和五百万。也是通过网银转出的。之后我电话响了，是金给我来的，问怎么还没到银行呢，我说快了，马上到。说完挂了电话，刘让我关上了手机。我们从家开车离开了，去了哈尔滨，当天就到了。在哈尔滨的宾馆住下。第二天我们去了哈尔滨的一家建设银行，刘让我把建设银行的四百万分别还给了他的欠款人之后卡里还有二十万左右。北大建材公司打入的五百万其中也有200多万打入了刘的邮政卡中。刘又把邮政银行的钱分别还给了他的欠款人。之后我和刘去了北京，是坐飞机去的。到了北京的一个星期左右，刘接到公安局的电话，让他回去核实。之后我们就回来了。2014年7月19日22时23分至2014年7月20日3时40分地点：延吉市看守所2013年3月19日早七时多，在家的时候，刘某1告诉我说金某1打来一笔钱。我打开电脑查看进没进钱（刘某1的春祥煤炭经营有限公司的账号里。），结果没有进钱，当时刘某1在旁边一起看的。发现没进账后，刘某1给金某1打了电话，问金某1为什么还没进钱，当时刘某1在旁边一起发现没进账后刘某1就给金某1打了电话，问金基光为什么还没进钱，对方回答后撂了电话。之后刘某1告诉我金某1答应马上转等一会儿再看。过了一会儿我俩又查看时看到一千一百四十五万进入到春翔公司的账号里了。随后刘某1让我把进账的钱先后给黑龙江九佛矿和延吉北大建材转账，我按刘某1的要求分别给九佛煤矿转了六百三十一万和给北大建材转了五百万。我正通过网银转转账的时候，金某1给刘某1打了电话，当时金某1说钱已到账，快点把钱转过来。刘某1回答说行，一会儿让刘某2去办，你等一会儿。通完电话后，刘某1告诉我说呆一会儿，金某1给你来电话，你说马上到。然后我继续按永春要求转账，过了一会儿，金某1果真给我打来电话，问我怎么还没到我说马上到，之后撂了电话，在做之前刘某1让我给九佛煤矿转六百三十一万时，先跟对方通了电话，说了打过去六百三十一万。其中先给你二百三十一万，把四百万重新打回来。对方答应后才转给了六百三十一万。而且要求对方往我个人卡里打回来四百万。我也发短信方式告诉对方我的建设银行的卡号。还有给北大建材转账五百万时。刘某1也跟对方先通话，要求对方打回来200多万，对方答应后给转了五百万。我跟金某1通话后刘某1要我关机，就把手机给关机了。之后我俩从家出来，由刘某1开车直接去了哈尔滨。刘某1的公司欠了九佛煤矿，具体欠多少我不清楚。据我所知也欠了北大建材的钱。具体欠多少我也不清楚。在州公安局找过刘某1之后的一段时间里，刘某1告诉我说，公安机关找我是让我是一千一百四十五万，钱是金某1还他公司的欠款。我不知道金某1为什么会给刘某1打钱。我答应金某1马上到银行后没去的理由为刘某1没让我去。刘某1没跟我说把进账的一千一百四十五万中把六百三十一万和五百万分给主福煤矿和北大建材和九佛煤矿理由。我记得给刘某1的大姐刘某4转了两百万，又给一个叫李某3的女人转了三十万。在州公安局找刘某1，之后我已经知道因为金某1以诈骗告了他，所以出于担心我问过他一千一百四十五万到底怎么回事，他说不用操心。2014年7月20日04时57分至2014年7月20日06时40分地点：延吉市看守所：薛某是我的表哥。自公司成立时起，他是公司的股东之一。在我和刘某1核对凭据时，我看过薛某签名取款的两笔。只记得涉及的前述事实10多万元，其他的记不清。我不清楚薛某是否知道金某1或者他的公司欠刘某1公司的钱。7月17日，我看完核对签名、取走或给你银行卡打钱的款项及涉及钱数我认，是三笔款项。涉及煤款、运费款、还有邮费款。我知道。春翔公司给恒润地产拉煤，但具体我不太清楚。2014年8月1日1时9分至10时51分地点：延吉市看守所：我不知道春祥公司使用的电子秤和粉碎机是哪来的。我知道刘某1的公司有电子秤，但不知道有没有粉碎机，我也没见过什么粉碎机。我印象当中2012年时（具体几月份记不得了）已经使用了电子秤，我不清楚使用电子秤是否收费，我指的是拉煤的时候收不收费不清楚，记得跟前的拉苞米的车辆使用时我们收了每车5元钱（一次）。2013年3月19日上午，我只记得和金某1通过一次电话，再有没有我不记得了，是金某1给我打来的。金某1给我打电话是因为之前他先给刘某1打电话时，刘某1说了“让刘某2去办”的话，我想是因为我没去银行，所以他给我打电话催我的。我记得我在电话里说了“一会儿就到”。我不知道刘某1跟金某1说的让我去“办理”的事是什么事，听他俩的通话内容应该是转账的事，但具体事情我不清楚。转什么帐，因为刘某1没说，我不清楚，我不知道为什么刘某1答应金某1派我去办理，可事后没让我去。2014年8月7日14时30分至15时12分地点：延吉市看守所2013年3月19日早上，刘某1跟我说金某1会给他的公司打一笔钱来的时候，没说金某1打来的是什么钱，也没说打来多少钱。当1145万进到刘某1公司账户后，除了让我给九佛煤矿、北大建材转账外不记得再说什么了。1145万到账后，金某1最少给刘某1打了一次电话，具体打了几次不记得了。我记得金某1给我打来一次电话。在电话中我俩具体说的话没能记住，大概意思是他问我什么时候到，我说一会儿就到。我与金某1通话时正在家转账。和金某1通完话后，因为当时刘某1跟我说了“先不用去”，所以我按照刘某1的话没去银行。后来刘某1让我关机，我才关手机的，我不知道刘某1让我关手机的原因。我是没听说过薛某自己跟金某1做生意，但我不确定有没有。我不清楚刘某1和金某1有没有结清2012年4月前的经济往来，也不清楚2012年4月前的经济账涉及的欠款有多少，不清楚刘某1跟谁借过钱，我印象中刘某1是说过他借过他大哥和大姐的钱，具体什么时间，借了多少我不知道。2014年8月11日13时55分至14时47分地点：延吉市看守所：我和刘某1没有其他关于金某1公司和刘某1公司的财务账了，全部提交给公安机关了。我签名取走的款额我记得上次审查时给我看过，二百多万。我签名取走的钱都给刘某1了。我只知道薛某给金某1卖过一辆面包车，除了这意外我没有听说过或者没掌握到薛某单独与金某1发生经济往来。到金某1公司换票的，除了刘某1、我、薛某三个人，应该再没有别人。我不清楚薛某是否到金某1公司签名取走过钱。2013年3月19日之前，我没从刘某1或其他处听说刘某1要贷款。在2013年3月19日前几天，刘某1告诉我说是金某1要还他的钱，所以我以为金某1给刘某1公司打钱就是为了还钱。我也不清楚为什么金某1还刘某1钱后，又让刘某1马上转回去钱。我没想过那1145万有什么问题。2014年8月18日10时11分至13时45分地点：延吉市看守所：3月18日下午，刘某1给我打来电话时，除了说“如果钱到了一定要先告诉他一声”这话，我没记得再说啥，我也没记得问啥。我没记得刘某1说了在银行有什么人等你这话。3月18日下午，我接完刘某1电话后我没去银行。3月18日，刘某1或金某1没给我手机发过来账号。：2013年3月19日早上（具体时间不记得了）我和刘某1一起在家打开电脑看时，钱还没进账，于是刘某1给金某1打了电话，他问金某1怎么钱还没到账，金某1说了什么我没听着，刘某1和金某1又说没说什么话我没印象，也不记得说什么了。之后我和刘某1继续看电脑（网银），应该到了银行上班时间后（具体时间不记得了）通过网银我们看到进账了，进来1145万。在这期间刘某1给黑龙江九佛煤矿姓卫的和另一个人打了电话，具体说了什么话我没能记住，然后对方给刘某1手机或我的手机发来短信告诉了账号，接着刘某1让我发给九佛煤矿姓卫的我个人银行卡号，我用我手机发短信告诉了我建设银行的卡号。接着刘某1也跟北大建材的人通话告诉了他自己的个人银行卡号。做完这些之后，就等着进账了。后来确认钱进账后刘某1让我把进账的钱中分别把631万转给九佛煤矿账户和北大建材账户500万，记得我们正办理时金某1给刘某1打来电话，金某1说了啥我没听见，刘某1说了“让刘某2去办”，之后撂了电话。之后没让我去，他说是先不用去。再过了一会儿后，金某1给我手机打来电话，看是金某1电话，刘某1让我说“在道上，马上到”这话，我接了金某1电话，金某1问我“怎么还没到”，我说“马上到”，还说没说啥我不记得了，之后撂了电话，接着刘某1要去黑龙江，我们就从家里出来由刘某1开车离开延吉市去了黑龙江。之前，在离开家前，刘某1让我关手机，我就关机了。当时我没想过，事后知道金某1报案后想到那笔钱可能是有问题。我想可能刘某1动用了不该动的钱，具体情况不清楚。在去年州公安局调查至今年重新调查，我开始说金某1打来的1145万是金某1还刘某1债务的钱，是刘某1让我那么说的，记得当时我们从北京回来后去州公安局之前告诉我让我那么说的。2014年8月20日9时15分至11时10分地点：延吉市看守所：自我被刑事拘留以来，开始我对关键性问题都没说实话，后来又说了实话，我没说实话的原因是怕对刘某1不利，后来说的都是实话，没有隐瞒的。我没有参与过刘某1公司的经营上的财务账，也没有给刘某1记过帐。（公安机关出示记账凭证）是我写的记账凭证，我忘记我写过了。我从2011年11月左右开始，为刘某1记账的，记到2012年年末为止，之后就没什么业务可记的了，所以就再没记。我记得我是记在A4纸上的，也许有记在本上的，只要是我写的我都认。我给刘某1记的都是刘某1和金某1之间发生的有关拉煤的时间、吨数、拉煤的车号、钱数等等，过后经过统计后还表明了一些付款情况，就是付了多少钱，没付多少钱。反正有必要记的都记上了。我记过的那些账一开始放在大哥刘胜德家，后来放哪不清楚。是刘某1拿过去刘胜德家的。今年刘某1被抓之前（5月份之前，具体时间不记得了），被刘某1带到刘胜德家保管的。我是听刘某1说才知道这一事实的。我记的账我是没有改动过和销毁过。对逮捕无异议。2014年9月25日14时8分至17时21分地点：延吉市看守所3号审查室：2013年3月18日下午（具体时间记不清了），刘某1给我打电话，金某1会给自己公司打一笔钱，钱到帐要我马上告诉他。当天下午到银行下班前没有到账，当日就过去了。次日，就是3月19日早7时多，我和刘某1都在家的时候，刘某1让我查看网银，钱到没到账，我打开电脑一看，钱还没到账。刘某1给金某1打了电话，问金某1为什么还没进钱，对方回答后撂了电话。之后刘某1告诉我说金某1答应马上转，等一会儿后再看，过了一会儿我俩又查看时看到1145万进入到春祥公司的账号里了，随后刘某1给黑龙江九佛煤矿姓卫的打电话，说了些话，说的大概意思就是要给对方打631万，再让对方打回400万到我的个人账户，对方好像同意了。之后他又给另一个人打了电话，多说了给对方打去500万，要对方再打回200多万到刘某1的个人账户。之后刘某1告诉我北大建材的账号，然后刘某1让我把进账的钱给黑龙江九佛煤矿和延吉北大建材转账，刘某1让我往黑龙江九佛煤矿转631万，往北大建材转500万。九佛煤矿账号因为有业务往来，电脑里就保存着，我正通过网银转账的时候，金某1给刘某1打来电话，当时我在跟前听到电话里金某1说的话，他说钱已经到账，快点把钱转过去，刘某1回答说行，一会儿让刘某2去办，让他等一会儿。通完电话后，刘某1告诉我待会儿，金某1给你打来电话你就说马上到，然后我继续按刘某1要求转账，过了一会儿金某1给我打来电话，问我怎么还没到，我说马上到，之后撂了电话。我跟金某1通电话后，刘某1要我关机，我就把手机给关机了。之后我俩一起从家出来由刘某1开车直接去了哈尔滨方向。因为我知道李某6总给刘某1打电话要钱，所以知道刘某1公司欠了九佛和兴华煤矿钱，具体欠多少我不清楚。2011年开始，刘某1跟九佛和兴华煤矿有业务往来的，应该是2011年度至2012年度，拉他们煤矿没付煤款形成的。：【出示李某6于2014年9月18日提供的一张对账单（金某1提供审计4卷第44页）】这是我写的对账单。具体时间我记不清了，我记得刘某1要跟李某6对账，要我给统计一下，我就找到2011年11月至2011年12月间，从九佛或兴华煤矿拉煤的矿票（或检斤票），然后统计汇总，写出了一张对账单。记载的是从兴华煤矿和九佛煤矿拉煤的总吨数、单价和总金额，还有已付款情况。这个对账单上显示的欠款是756,982.00元（75万6千9百82元）。共拉了370多万金额的煤，我们分了好几笔付的款，共付了300多万。其中标有“金汇”字样的部分是金某1付的款，显示“金汇”的金额是共35万。其他的有些是我汇的煤款，还有些是刘某1告诉我已付的煤款，这些煤款具体谁付的刘某1没告诉我。：我和刘某1给州公安局和延吉市公安局提供的各种对账汇总表是我和刘某1一起根据金某1公司会计的签字和金某1本人的签字，还有金某1公司其他职员签字的票据汇总出来的。我和刘某1给州公安局和延吉市公安局提供的对账汇总表2011年至2013年刘某1收到款项中，不包括2011年度，金某1汇到李某6或兴华、九佛煤矿账户上的金额。因为我当时不知道，刘某1知不知道他没说，所以没记在对账汇总表里面。：【出示两张煤炭吨数核对表】。我们提供的核对表中（第13页）前头写有“欠”字，这欠字是我写进去的，我填进去三个欠字。具体什么时间填进去的我不记得了，应该是到金某1公司换完票之后我写进去的，当时我认为金某1欠了那笔钱，所以我写进去的。因为我知道刘某1给金某1拉煤，又听刘某1说金某1没付那笔钱，所以我认为金某1欠刘某1那笔钱。：【出示我和刘某1提供的一张对账凭据】对账单前头的“兴华煤”字样是我写进去的，是在和金某1公司职员袁某对过账之后，因为当时忘写了煤炭来源（从哪个矿拉来的），回去后我填进去的，具体什么时间填进去的想不起来。因为看拉煤的车号就知道是从兴华煤矿拉到金某1煤厂的，（所以我）知道那次煤是兴华煤。刘某1说金某1或弘毅公司欠刘某1或刘某1的煤炭公司煤炭款、运费款等款项。根据我统计的汇总表知道，金某1欠刘某1一千多万的。在汇总之前，我不知道金某1欠刘某1一千多万。这些汇总表是金某1告刘某1诈骗以后，我和刘某1从北京回来后，刘某1去州公安局接受调查期间，我和刘某1一起统计做出来的。（五）补充证据部分，对账单部分1、2017年10月16日，刘某6询问笔录证实，2012年10月末开始，李某7开始管理佳能公司，检斤票是由李某7签字，对账单上刘某6的签字好像是其写的，但是其不记得有这么多吨数，出这种对账单的情况可能是已经结算过了，就是李某7让谭桂芳支付给刘某1了。2、2017年10月17日李某7询问笔录证实，其于2012年10月承包佳能公司，并从刘某1处购买过煤炭，是由其跟刘某1结算的，其对刘某1提供的五张有刘某6签字的对账单没有印象，有李某7签字的检斤票可以证实这些煤炭进了佳能公司，但其不能确定是刘某1提供的煤炭。3、2017年10月16日金某1询问笔录证实，2013年，李某7自己定煤自己付款，“刘某1与金某1对账单”是刘某1和李某7之间的事，其知道李某7从刘某1处买煤。4、2017年10月18日张瑞霞询问笔录证实，581余万元的票据不在原审计资料内，但根据审计规则判断，也不应增加刘某1方面债权。这些交易属于刘某1和李某7之间的经济往来。加油明细部分1、2017年10月17日，崔生今询问笔录证实，人民路加油站明细是其签的，“已结”不是其写的，数额应该是其核对过的，结算是会计的事。2、张瑞霞的证言证实，人民路加油站明细属于本次审计范围，但不应增加刘某1方面债权，系审计报告中已经确认的内容。3、关于刘某1诈骗一案补充材料的说明证实，581余万元不能认定为刘某1对金某1的债权，加油站明细已经包含在审计报告中确认的刘某1对金某1的债权。（六）原审被告人向本院提供的证据有：第一组证据：刘某1与金某1经济往来票据，证明双方存在大量经济往来，金某1累计欠刘某136,080,722.85元，本案所涉1145万元只是金某1向刘某1归还的一部分欠款而已。1、2009年8月至2010年3月金某1欠刘某1煤炭款汇总，证明金某1于2009年8月至2010年3月期间，欠刘某1煤炭款1,461,029元。2、2010年10月到2011年8月金某1欠刘某1煤炭明细，证明金某1于2010年10月至2011年8月期间欠刘某1煤炭、运费、借款等共计5,322,259.9元。3、称重单（周某签字），证明金某1欠刘某1煤款27,800元。4、运费单（周斌签字），证明金某1欠刘某1运费4800元。5、欠条（金某1签字），证明金某1欠刘某1各项费用合计495,146元。6、倒运明细，证明金某1欠刘某1运费10,240元。7、大渣票据，证明金某1欠刘某1煤款2,722,376元。8、2011年3月至2013年金某1欠刘某1部分煤炭款、加油款、运费、现金、车款、房款票据，证明金某1欠刘某1煤炭款、加油款、运费、现金、车款、房款合计20,221,062元。9、煤炭买卖合同，证明刘某1的春祥公司向金某1的佳能公司销售煤炭，金某1欠刘某1煤炭款5,816,009.75元。10、金某1欠刘某1煤款明细，证明刘某1的春祥公司向金某1的佳能公司销售煤炭，金某1欠刘某1煤炭款5,816,009.75元。11、刘某1与金某1对账单，证明刘某1的春祥公司向金某1的佳能公司销售煤炭，金某1欠刘某1煤炭款5,816,009.75元。12、2013年2月煤炭明细及称重单，证明刘某1的春祥公司向金某1的佳能公司销售煤炭，金某1欠刘某1煤炭款5,816,009.75元。第二组证据，2014年8月12日至16日刘某1审讯材料，证明刘某1受到刑讯逼供，所作供述系非法证据应予排除。13、刘某1医疗证明，证明刘某1于2014年8月12日至8月16日期间，受到刑讯逼供头部受伤，送医急救后缝合8针。14、刘某1审讯录像，证明刘某1于2014年8月12日至8月16日期间，受到刑讯逼供头部受伤，送医急救后缝合8针。15、提讯登记表，证明提讯登记表时间与讯问时间不符。16、刘某1供述及自述书，证明公安机关采取刑讯逼供的方式非法获取了刘某1的不利供述。17、老黑山煤矿调媒专用票和金某1向刘某1结算煤款的收据，证明金某1以50张老黑山煤炭矿票主张对刘某1享有煤炭款债权，对此审计报告附件5-1全部予以确认。但根据金某1与刘某1之间的50张矿票相对应的运费结算收款收据，该50张矿票所体现的内容是金某1尚未向刘某1结算运费款，不应作为金某1对刘某1享有煤炭款债权的依据。18、逸城煤矿运费收款收据和逸城煤矿结算单，证明金某1以逸城煤炭矿票主张对刘某1享有煤炭款债权，对此鉴定机构全部予以确认（审计报告附件5-1）。但根据金某1与刘某1之间的运费结算收款收据，逸城煤炭矿票所体现的内容是金某1与刘某1之间存在煤炭款运输关系且金某1尚未向刘某1结算运费款，不应作为金某1对刘某1享有煤炭款债权的依据。19、油款结算对账单和收款收据，证明金某1与刘某1结算油款的方式，只有双方签署对账单和在金某1向刘某1结算运费时直接将刘某1欠付金某1的油款直接扣除这两种。金某1以加油站出具的账簿和金某1与其他人的加油往来，来主张刘某1向其应付油款，是不属实的，也不符合交易惯例。20、人民路加油明细（崔生今签字），证明金某1提供的2011年11月7日向刘某2汇款151,800元的银行回单中注明“加油款101,232元”，票据金额151,800被鉴定机构确认为金某1对刘某1享有的债权。但101,232元是金某1一方确认过的金某1应结算给刘某1的加油款，不应计算为金某1对刘某1的债权。21、2012年3月21日收款收据，证明金某1主张债权的2012年3月21日支出结算单中的二保和税金费用，被鉴定机构确认为金某1对刘某1的债权。但该两笔款项已在金某1向刘某1结算运费时予以扣除，不应重复计算为金某1对刘某1的债权。本院认为，原审被告人刘某1的行为不构成诈骗罪。（一）刘某1非法占有的主观故意不清：1、刘某1取得和处理钱款的方式具有异常性，不排除被害人金某1和相关证人所说的刘某1以走流水的方式取得钱款的可能性，但构成诈骗罪的一个必要前提是以非法占有为目的，如果为了实现本应拥有的权益而在取得手段上有欺诈行为，不能以诈骗罪论处。检察机关主张的被告人刘某1以流水的方式取得钱款的问题，因证人李某1、姬某、吕某、崔某等与被害人金某1有利害关系，证明效力较低，被告人刘某1和刘某2全部否认犯罪事实的情况下，只有被害人金某1的口供无法核实。2.刘某1供述，案发时对金某1享有1300万左右债权，双方存在多年大量的经济往来，往来总额远超涉案数额，往来凭证随意不规范，案发前没有明确结算，债权债务关系真实状态不明，而且本案整个诉讼过程中经过前后两次审计和一次司法会计鉴定，三次结论之间差别巨大，专业人员之间对二人债权债务关系尚存在巨大分歧，足以证明二人债权债务关系的混乱状态。现有证据不能排除刘某1基于主观上认为其对金某1享有债权而占有该笔钱款的心理。3.即使通过专业鉴定能够明确二人债权债务关系，也是通过复杂专业鉴定后得出的结论，在双方对债权债务没有明确结算和达成共识的前提下，不能证明案发当时刘某1内心清楚或认可这种债权债务关系，从而不能认定刘某1具有非法占有的目的。综上，没有充分、有效的证据证明刘某1在取得该笔钱款时具有非法占有的目的。（二）司法会计鉴定意见不能作为定案的依据1.鉴定意见所报告的资料依据不符合要求。根据《司法鉴定程序通则》第十二条的规定：委托人委托鉴定的，应当向司法鉴定机构提供真实、完整、充分的鉴定材料，并对鉴定材料的真实性、合法性负责。《司法鉴定程序通则》明确规定了委托人也就是办案机关对委托鉴定材料的责任，包括按照法定程序的收集、辨别、审查职责。检材的真实性、完整性、客观性、有效性是保证鉴定意见科学性的基本条件，送检材料应当是已进行会计确认、计量、记录、报告所形成的会计核算资料或虽未进行会计核算，但符合会计计量、确认的核算要求，能够证明业务内容发生的财务会计原始资料。检察机关提供的鉴定意见一（三）资料依据中表明依据的是刘某1和金某1提供给延吉市公安局的鉴定资料，而且在鉴定意见十中也表明依据鉴定资料提供人即上述刘某1和金某1所提供资料为基础，并将鉴定材料的责任由提供人承担，与《司法鉴定程序通则》要求明显不符，事实上由刘某1和金某1提供的鉴定材料也与财务会计原始资料的要求不符。2.鉴定意见结论表述不明确。该鉴定意见中包含无法确认的债权的结论，并在鉴定意见九中说明没有确认的事项和数据，主要是由于资料提供人提供的鉴定资料不规范，证据链缺失等原因造成的。这一表述存在两个问题：一是不符合鉴定意见应该用陈述事实的语气进行客观、确切表述，不得含糊不清的要求；二是不符合鉴定资料真实、完整、充分的要求。3.鉴定意见论证不充分。根据《中国注册会计师鉴证基本业务准则》第三十四条：如果针对某项认定从不同来源获取的证据或获取的不同性质的证据能够相互印证，与该项认定相关的证据通常具有更强的说服力。该鉴定意见在确认债权论证过程中没有发现所认定事项有相互印证的证据。该鉴定意见不符合《司法鉴定程序通则》的要求，不能客观反映刘某1与金某1之间真实的债权债务关系，更无法证明刘某1非法占有的目的，不能作为定案的依据。4、根据《司法鉴定程序通则》规定，司法鉴定应当在司法鉴定委托书生效之日起三十个工作日完成，鉴定事项涉及复杂、疑难的，机构负责人批注可以延长三十个工作日。因鉴定公司受托鉴定日期为2017年11月28日，故鉴定公司应当最晚于2018年1月26日止出具鉴定意见，但该鉴定出具日期为2018年5月4日，鉴定意见书的出具严重超出了法定鉴定时限，已严重违反程序规定。因此，根据《最高人民法院关于适用的解释》第八十五条第一、二、五项之规定，中天公司出具的鉴定意见书不得作为定案的根据。综上，检察机关证明原审被告人刘某1以非法占有为目的，骗取他人财物的事实不清，证据不足，应当对原审被告人刘某1宣告无罪。掩饰、隐瞒犯罪所得罪以诈骗罪的成立为前提，且要求行为人明知掩饰、隐瞒的是犯罪所得，在本案中，原审被告人刘某1的行为不构成诈骗罪的条件下，原审被告人刘某2明知是犯罪所得而掩饰、隐瞒犯罪所得的事实不清，证据不足，其行为不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。因此，检察机关的原审被告人刘某1的行为构成诈骗罪的抗诉意见不成立，不予支持。综上，原审法院宣告原审被告人刘某1、刘某2无罪的判决正确。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回检察机关的抗诉理由，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长  朴龙俊审判员  金尚杰审判员  史 磊二〇二〇年四月九日书记员  郑翔铭