河北省武安市人民法院民 事 判 决 书（2016）冀0481民初1088号原告��江延如，男，1955年9月16日出生，汉族，邯郸市邯山区人，现住武安市。被告：杨新书，男，1957年1月10日出生，汉族，武安市人，现羁押于河北省邢台监狱。被告：武安市豫新建材厂，住所地武安市杜庄岗村南（邯武复线北侧）。负责人：杨新书，系该厂厂长。被告：贾鹏举，男，1956年12月11日出生，汉族，武安市人，现住本村。原告江延如与被告杨新书、武安市豫新建材厂（以下简称豫新建材厂）、贾鹏举民间借贷纠纷一案，本院于2016年3月18日立案，后因被告杨新书涉嫌犯罪被看守所羁押，该案中止诉讼。恢复诉讼后，本院依法适用普通程序，于2017年6月28日公开开庭进行了审理。原告江延如、被告杨新书（亦即被告豫新建材厂负责人）、被告贾鹏举均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告江延如向本院提出诉讼请求：1.判令被告杨新书偿还原告借款本金436万元及至还清借款之日的利息（从借款之日起按月利率2%计算）；2.判令被告豫新建材厂、贾鹏举对被告杨新书所欠原告上述借款本金及利息承担连带偿还责任；3.本案的诉讼费由被告承担。事实和理由：2014年10月27日，被告杨新书因资金紧张向原告江延如借款436万元，约定借款期限为三个月，借款利率为月利率2%。被告豫新建材厂系杨新书投资的个人独资企业，借款时该厂为借款作担保，杨新书将该厂名下的土地证和房产证交付原告作为抵押。被告贾鹏举作为连带责任担保人在借款协议上签字，自愿对借款本息承担连带还款责任。借款期限届满后，经多次催要及协商，原告与被告杨新书、贾鹏举曾协议先行将豫新建材厂的法人代表变更为原告之子江波，但之后杨新书未履行配合变更的义务。无奈诉至法院，请求依法支持原告诉讼请求。被告杨新书及豫新建材厂共同辩称，被告杨新书在2013年4月向原告借款200万元，在2014年10月又向原告借款160万元，实际借款本金仅为360万元。2013年4月至2014年10月，200元的利息为76万元，与本金相加为436万元，此为借款协议中借款数额436万元的来源。希望原告适当减免利息，待其出狱后想办法予以偿还。关于豫新建材厂，杨新书出狱后愿将其变卖来偿还借款。被告贾鹏举承认原告江延如主张的全部事实，请求依法裁判。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。原告江延如提交了：1.2014年10月27日借款协议一份；2.银行卡交易明细单三份；3.被告豫新建材厂营业执照正副本、该厂名下武国用（2000）字第079号国有土地使用证及武安市房权证武安镇字第××号房屋所有权证各一份；4.2015年7月30日协议书复印件一份。被告杨新书、豫新建材厂、贾鹏举未提交证据。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据，本院认定如下：被告杨新书、豫新建材厂对原告提交的证据1提出异议，认为借款数额不实，该436万元借款数额系前期200万元借款本息加上当时160万元借款本金得来。本院认为，原告所提交证据2证明了两次借款实际发生额确为360万元，被告所述事实成立，本院认定436万元借款数额系由借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证而得来的事实。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下:2013年4月8日，原告江延如通过银行转账给付被告杨新书借款200万元，借款期限为半年，借款利率为月利率2%，被告贾鹏举为借款担保人。2014年10月27日，江延如（甲方）��杨新书（乙方）又一次签订借款协议，此次借款本金数额为160万元。由于前期200万元借款以及从2013年4月至2014年10月共计19个月的借款利息76万元（200万元×19月×2%／月），杨新书未予偿还，故在该次借款协议中将前期本息计入后期借款本金，借款数额载明为436万元（200万元＋76万元＋160万元）。甲乙双方还约定：借款月利率为月利率2%，借款期限为三个月，到期还本付息；杨新书承诺如果逾期还款，其愿将其投资的个人独资企业即被告豫新建材厂名下武国用（2000）字第079号土地及该厂所有房产按500万元抵给江延如，并积极配合土地及房产过户；借款到期，还本付息后，该协议自行终止。同时，被告贾鹏举作为担保人在借款协议上签字捺印。杨新书将豫新建材厂营业执照正副本、该厂名下武国用（2000）字第079号国有土地使用证及武安市房权证武安镇字第××号��屋所有权证交付江延如，用以为借款作抵押担保。2014年10月29日，江延如通过银行转账给付杨新书借款160万元，履行了全部借款义务。借款到期后，被告未还款。2015年7月30日，江延如、江波与杨新书、贾鹏举曾签订协议，约定按照借款协议以物抵债的约定，先行将豫新建材厂的法人代表变更为原告之子江波，但之后杨新书并未履行配合变更的义务。本案所有借款本息，被告均未偿还。本院认为，原告江延如与被告杨新书之间的民间借贷关系合法有效，受法律保护。（一）担责主体问题。被告杨新书作为主债务人，逾期未履行还款义务，应承担还款责任。被告豫新建材厂系杨新书投资经营的个人独资企业，杨新书对该厂的财产依法享有所有权，有权用该厂财产作担保。虽然未办理抵押登记，该厂的房产及土地的抵押权未有效设立，但抵押借款协议依然有效���且该厂房产、土地的权利证书已交付原告，故豫新建材厂应视为借款担保人。被告贾鹏举在借款协议“担保人”处签字，亦系借款担保人。担保法中的保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。关于保证期间，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条第二款规定：“保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。”本案借款协议中明确载明：“借款到期，还本付息后，此协议自行终止”。被告贾鹏举自认其承担保证责任直至被告杨新书还清借款之日，故被告贾鹏举的保证期间即为主债务履行期��满之日起二年。对于豫新建材厂的保证期间，结合本案案情同样应视为主债务履行期届满之日起二年。而被告豫新建材厂也认可借款到期后，原告即不断催要，对保证期间及保证责任未提出抗辩。本案借款按实际借款之日2014年10月29日起算，于2015年1月28日届满。原告江延如于2016年3月18日起诉，要求三被告承担连带还款责任，并未超过二年的保证期间，被告豫新建材厂和贾鹏举依法应当承担连带保证责任。此外，由于本案当事人未约定保证的金额、方式、范围等，视为没有约定或者约定不明确，被告豫新建材厂与贾鹏举依法对本案借款本息等全部债务承担连带保证责任。（二）担责数额问题。借款人应当按照约定的期限返还借款本金及借款利息，并按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。首先，关于借款本金的确定。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法��若干问题的规定》第二十八条明确规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。在本案中，前后两笔借款的借款利率均为月利率2%即年利率24%，若将前期本息再次计入后期借款本金，必然会导致超出该司法解释所规定的本息之和限度。故本案应当分别以两笔借款本金为基数，按年利率24%来分别计算借款利息，借款本金共为360万元，被告应予偿还。其次是借款利息的计算。依照相关司法解释，对年利率24%以下的民间借贷予以司法保护。借期内借款利息应当从二笔借款的实际出借日计算至还款期限届满之日。而关于逾期利息，本案当事人仅约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，依法应予支持。故关于借款利息，应以二笔借款的实际数额即200万元和160万元为基数，自实际出借日即2013年4月8日和2014年10月29日起至每笔借款还清之日止，分别按照年利率24%为计算标准计算。综上，原告江延如要求三被告连带偿还借款本息的诉讼请求，本院应依法予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款、《中华人民共和国个人独资企业法》第十七条、《中华人民共和国担保法》第六条、第十九条、第二十一条、第二十六条第二款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条第二款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十八条、第二十九条规定，判决如下：一、被告杨新书于本判决生效后十日内偿还原告江延如借款本金360万元及利息（其中200万元的借款利息以200万元为基数，自2013年4月8日起算；160万元的借款利息以160万元为基数，自2014年10月29日起算，二笔利息均按照年利率24%为计算标准计算至每笔借款还清之日止）。二、被告武安市豫新建材厂、贾鹏举对上述款项承担连带偿还责任。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费41680元、保全费3020元，共计44700元，由被告杨新书、武安市豫新建材厂、贾鹏举共同负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省邯郸市中级人民法院。审 判 长  张少华代理审判员  邵学华人民陪审员  王雅丽二〇一七年七月十五日书 记 员  赵志伟附相关法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百零六条：借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷��人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条：借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十一条：……自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。《中华人民共和国个人独资企业法》第十七条：个人独资企业投资人对本企业的财产依法享有所有权，其有关权利可以依法进行转让或继承。《中华人民共和国担保法》第六条：本法所称保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。第十九条：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。第二十一条：保证担保的范围包括主债权及利息、违约金���损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。第二十六条：……在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十二条：……保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。…���第二十八条：借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。第二十九条：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：(一)既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；(二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。