广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院民 事 判 决 书（2017）桂0103民初1251号原告：李秀梅，女，1972年3月12日出生，汉族，住南宁市青秀区。被告：黄云星，男，1981年5月1日出生，壮族，住南宁市青秀区。案由：民间借贷纠纷适用程序：简易程序（）普通程序（√）立案时间：2017年2月8日开庭时间：2017年7月4日当事人到庭情况：原告方：原告李秀梅到庭。被告方：被告黄云星到庭。原告诉请要点一、被告偿还原告借款本金128000元并支付利息（计算方式：以借款本金128000元为基数，从2016年3月1日起按银行贷款利率的四倍计算至被告实际还清借款本金之日止，暂计至2017年2月1日利息为28160元）；二、本案受理费由被告负担。被告答辩要点一、被告在2016年3月1日没有向原告借款128000元，被告在该日向原告出具的借条是双方对此前借款的结算，该借条中所载的借款本金是按月利率4%利滚利计算得出。二、在被告已偿还的借款中，对于超出法律保护范围的利息应抵充本金，按照先付息后付本的方式进行抵充，截止2016年3月1日止，被告尚欠的借款本金不足128000元。三、原告于2014年3月31日、2014年7月16日、2015年1月14日分别出借的50000元、50000元、20000元，被告均在借款后的一两天内偿还，事后经双方确认这几笔借款不需要支付利息。事实认定2016年3月1日，被告向原告出具一张《借条》，载明：“为生意周转，本人向李秀梅（身份证：）借到人民币128000元（大写壹拾贰万捌仟），本人承诺三个月内清偿，逾期本人自愿支付利息，按借款本金为基数，按银行贷款利率四倍计算，直至本息还清为止，此据。借款人：黄云星，身份证：，日期：2016.3.1。”之后，因被告未能如约还款，原告遂起诉至法院，并提出前述诉讼请求，被告则答辩如前。在庭审中，原、被告均认可上述《借条》系双方对此前借款的结算。另查明：2014年1月26日至2015年3月24日期间，原告多次转账给被告，按时间先后顺序为：1、2014年1月26日转账96000元；2、2014年3月31日转账50000元；3、2014年4月30日转账96000元；4、2014年7月2日转账50000元；5、2014年7月16日转账50000元；6、2014年9月28日转账30000元；7、2014年9月29日转账10000元；8、2015年1月14日转账20000元；9、2015年3月24日转账20000元；10、2015年3月24日转账45000元。庭审中，原告主张上述款项均为借款，双方口头约定借款月利率为4%。被告认可上述1-9笔款项为借款，但其主张第10笔款项是借用原告账户过账而已，并非借款，且第2、5、8笔借款，双方已确认不需要支付利息。还查明：在2014年2月26日至2015年7月10日期间，被告多次向原告偿还借款，按时间先后顺序为：1、2014年2月26日还款2次合计52000元；2、2014年3月27日还款50000元；3、2014年4月1日还款50000元；4、2014年5月31日还款2次合计23200元；5、2014年2月26日还款2次合计12800元；6、2014年7月18日还款50000元；7、2014年7月30日还款2800元；8、2014年8月2日2000元；9、2014年8月30日还款2800元；10、2014年9月2日还款32000元；11、2014年9月28日还款2800元；12、2014年10月1日还款800元；13、2014年10月29日还款1600元；14、2014年11月5日还款20800元；15、2014年12月1日还款3次合计14400元；16、2015年1月3日还款4000元；17、2015年1月15日还款20000元；18、2015年2月2日还款4000元；19、2015年3月4日还款4000元；20、2015年3月26日还款20000元；21、2015年4月7日还款4000元；22、2015年5月6日还款4000元；23、2015年6月4日还款4000元；24、2015年7月10日还款4000元。庭审中，双方均同意如被告所还款项不足以清偿所有借款，被告所还款项均按借款时间先后顺序来抵充本息。再查明：根据中国人民银行发布的历史数据，2015年10月24日至今六个月（含）档次的人民币贷款基准年利率为4.35%/年。判决理由一、关于本案借款是否合法有效及借款金额的问题。合法的借贷关系受法律保护。被告向原告借款的事实，有原告提交的《借条》及银行流水明细单为证，被告对此亦无异议，故双方形成合法有效的民间借贷关系，应受法律保护。关于原告于2015年3月24日转账给被告的45000元款项的性质。原告主张该款项为借款，被告则主张该款项只是借用原告账户过账而已，并非借款。鉴于在2014年1月至2015年3月期间，原告多次借款给被告，而上述款项又发生在该期间内，被告主张该款项是借用原告账户过账，应对此举证，但被告未能就此举证，故应承担举证不能的不利后果。据此，本院对原告的主张予以采信。综上，本院认定原告转账给被告的10笔款项合计467000元均为借款。二、关于原告依据《借条》所载金额向被告主张借款本金的诉请是否合理有据的问题。本案《借条》是原、被告对2014年1月26日至2015年3月24日期间双方发生的多笔借款的结算，原告依据《借条》所载金额向被告主张借款本金的诉请是否合理有据，能否获得支持，就要看双方结算时的借款利率是否超过法律保护的范围。庭审中，原、被告均认可此前借款双方口头约定的借款月利率为4%，但被告主张原告出借的第2、5、8笔借款，双方事后已确认不需要支付利息，但被告对于该主张未能提供证据证实，故本院不予采信。因此，双方约定的借款利率换算为年利率为48%，已超过年利率36%，故超出部分无效。同时，根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的相关规定，对于年利率在24%至36%之间的，如借款人未支付利息的，法院按年利率24%支持出借人的利息主张，但借款人已实际支付年利率在24%至36%之间的利息而形成自然债，法院依法不再予以调整。另，双方在庭审中均同意被告所还款项按借款时间的先后顺序来抵充本息。故被告所还的24笔款项应按照上述标准抵充本息。（1）2014年1月26日至2014年2月26日共32天，按年利率24%计算，这段时间借款本金96000元应付利息2020元（96000元×24%÷365×32天，四舍五入计算）；被告于2014年2月26日还款52000元，扣除应付利息，余额为49980元，该余额是折抵本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：96000元×36%÷365×32天=3030元，未超过，故超出的部分48970元（52000元-3030元）应抵扣本金。故截止被告还款之日，被告尚欠本金47030元。（2）2014年2月27日至2014年3月27日共29天，按年利率36%计算，这段时间借款本金47030元应付利息1345元，被告于2014年3月27日还款50000元，扣除应付利息，余下款项48655元应抵充本金，抵充本金后，超出应还款额1625元。（3）2014年3月31日至2014年4月1日共2天，按年利率36%计算，借款本金50000元应付利息99元，被告于2014年4月1日还款50000元，加上余额1625元，实际还款额51625元，扣除应付利息，余下款项51526元应抵充本金，抵充本金后，超出应还款额1526元。（4）2014年4月30日至2014年5月31日共32天，按年利率36%计算，这段时间借款本金96000元应付利息3030元，被告于2014年5月31日还款23200元，加上余额1526元，实际还款额24726元，扣除应付利息，余下款项21696元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金74304元。（5）2014年6月1日至2014年7月1日共31天，按年利率36%计算，这段时间借款本金74304元应付利息2272元；2014年7月2日当天，按年利率36%计算，借款本金124304元（74304元+50000元）应付利息123元；合计应付利息2395元。被告于2014年7月2日还款12800元，扣除应付利息，余下款项10405元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金113899元。（6）2014年7月3日至2014年7月15日共13天，按年利率36%计算，这段时间借款本金113899元应付利息1460元；2014年7月16日至2014年7月18日共3天，按年利率36%计算，这段时间借款本金163899元（113899元+50000元）应付利息485元；合计应付利息1945元。被告于2014年7月18日还款50000元，扣除应付利息，余下款项48055元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金115844元。（7）2014年7月19日至2014年7月30日共12天，按年利率36%计算，这段时间借款本金115844元应付利息1371元，被告于2014年7月30日还款2800元，扣除应付利息，余下款项1429元应用于抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金114415元。（8）2014年7月31日至2014年8月2日共3天，按年利率36%计算，这段时间借款本金114415元应付利息339元,被告于2014年8月2日还款2000元，扣除应付利息，余下款项1661元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金112754元。（9）2014年8月3日至2014年8月30日共28天，按年利率24%计算，这段时间借款本金112754元应付利息2076元，被告于2014年8月30日还款2800元，余额为724元，该余额是折抵本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：112754元×36%÷365×28天=3114元，未超过，故该余额为自然债。故截止还款之日，被告尚欠本金112754元。（10）2014年8月31日至2014年9月2日共3天，按年利率24%计算，这段时间借款本金112754元应付利息222元，被告于2014年9月2日还款32000元，余额为31778元，该余额是折抵本金还是自然债，就要看以往还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：112754元×36%÷365×28天+112754元×36%÷365×3天=3447元，已超过，故超出的部分31353（32000元+2800元-3447元）应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金81401元。（11）2014年9月3日至2014年9月27日共25天，按年利率36%计算，这段时间借款本金81401元应付利息2007元；2014年9月28日当天，按年利率36%计算，这段时间借款本金111401元（81401元+30000元）应付利息110元；合计应付利息2117元，被告于2014年9月28日还款2800元，扣除应付利息，余下的683元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金110718。（12）2014年9月29日至2014年10月1日共3天，按年利率36%计算，借款本金120718元（110718元+10000元）应付利息357元，被告于2014年10月1日还款800元，扣除应付利息，余下款项443元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金120275元。（13）2014年10月2日至2014年10月29日共28天，按年利率24%计算，借款本金120275元应付利息2214元，被告于2014年10月29日还款1600元，故仍欠利息614元。（14）2014年10月30日至2014年11月5日共7天，按年利率24%计算，借款本金120275元应付利息554元，加上此前尚欠利息，合计应付利息1168元，被告2014年11月5日还款20800元，余额19632元，该余额是抵充本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：120275元×36%÷365天×28天+120275元×36%÷365天×7天=4152元，已超过，故超过的部分18248元（20800元+1600元-4152元）应抵充本金，故截止还款之日，被告尚欠本金102027元。（15）2014年11月6日至2014年12月1日共26天，按年利率36%计算，借款本金102027元应付利息2616元，被告2014年12月1日还款14400元，扣除应付利息，余下款项11784元应抵充本金，故被告还款之日，被告尚欠本金90243元。（16）2014年12月2日至2015年1月3日共33天，按年利率36%计算，这段时间借款本金90243元应付利息2937元，被告于2015年1月3日还款4000元，扣除应付利息，余下款项1063元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金89180元。（17）2015年1月4日至2015年1月13日共10天，按年利率36%计算，这段时间借款本金89180元应付利息880元；2015年1月14日至2015年1月15日共2天，按年利率36%计算，这段时间借款本金109180元（89180元+20000元）应付利息215元；合计应付利息1095元，被告于2015年1月15日还款20000元，扣除应付利息后，余下的款项18905元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金90275元。（18）2015年1月16日至2015年2月2日共18天，按年利率36%计算，这段时间借款本金90275元应付利息1603元，被告于2015年2月2日还款4000元，扣除应付利息后，余下的的款项2397元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金87878元。（19）2015年2月3日至2015年3月4日共30天，按年利率36%计算，这段时间借款本金87878元应付利息2600元，被告于2015年3月4日还款4000元，扣除应付利息后，余下的款项1400元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金86478元。（20）2015年3月5日至2015年3月23日共19天，按年利率36%计算，这段时间借款本金86478元应付利息1621元；2015年3月24日至2015年3月26日共3天，按年利率36%计算，这段时间借款本金151478元（86478元+65000元）应付利息448元；合计应付利息2069元，被告于2015年3月26日还款20000元，扣除应付利息后，余下的款项17931元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金133547元。（21）2015年3月27日至2015年4月7日共12天，按年利率36%计算，这段时间借款本金133547元应付利息1581元，被告于2015年4月7日还款4000元，扣除应付利息后，余下的款项2419元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金131128元。（22）2015年4月8日至2015年5月6日共29天，按年利率36%计算，这段时间借款本金131128元应付利息3751元，被告于2015年5月6日还款4000元，扣除应付利息后，余下的款项249元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金130879元。（23）2015年5月7日至2015年6月4日共29天，按年利率36%计算，这段时间借款本金130879元应付利息3743元，被告于2015年6月4日还款4000元，扣除应付利息后，余下的款项257元应抵充本金，故截止被告还款之日，被告尚欠本金130622元。（24）2015年6月5日至2015年7月10日共36天，按年利率24%计算，这段时间借款本金130622元应付利息3092元，被告于2015年6月4日还款4000元，余额908元，该余额是抵充本金还是自然债，就要看还款总额是否超过以往计息期间按年利率36%计算所得的利息：130622元×36%÷360天×36天=4637元，未超过，故该余额应为自然债。故截止被告最后一次还款之日，被告尚欠借款本金130622元。此后，被告便分文未付，故双方于2016年3月1日结算的金额为尚欠本金128000元，未超过被告实际欠款本金，故原告依据《借条》所载金额向被告主张本金的诉请，本院予以支持。三、关于原告主张按中国人民同期银行贷款利率的四倍计付2016年3月1日之后的利息的诉请是否合理有据的问题。原、被告在《借条》中约定，如被告未能在三个月内即2016年6月1日前还清借款的，应按银行贷款利率的四倍支付逾期利息。因双方约定的还款期限为三个月，故根据中国人民银行发布的历年六个月（含）档次的人民币贷款基准年利率，原告主张计息的利率并未超过年利率24%，故本院予以支持，但利息起算时间应为2016年6月2日。判决结果综上所述，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条第二款、《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告黄云星向原告李秀梅偿还借款本金128000元；二、被告黄云星向原告李秀梅支付逾期利息（计算方法：以尚欠借款本金128000元为基数，从2016年6月2日起计算至被告黄云星实际还清借款本金之日止，按中国人民银行六个月以内的贷款基准利率的四倍计付）。本案受理费3423元，由被告黄云星负担。上述应付款项，义务人应在本案判决生效之日起十日内履行完毕，如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内向本院或与本院同级的被执行的财产所在地人民法院申请执行。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，同时按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，并在上诉期限届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：待结算财政款项中院诉讼费专户，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××17）。逾期不交纳又不提出缓交申请的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  谢 倩人民陪审员  李燕婷人民陪审员  韦京晖二〇一七年八月七日书 记 员  覃树鹏附法律条文：《中华人民共和国民法通则》第八十四条债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系，享有权利的人是债权人，负有义务的人是债务人。债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。第九十条合法的借贷关系受法律保护。第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。第二百一十一条第二款自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。最高人民法院《关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。