江西省萍乡市安源区人民法院刑 事 判 决 书（2017）赣0302刑初170号公诉机关萍乡市安源区人民检察院。被告人陈俊憬，曾用名陈震华，男，1982年1月6日出生于江西省，汉族，中专文化，涉嫌犯罪时系萍乡市安源区高坑镇新型农村合作医疗办公室工作人员，家住本市安源区。因涉嫌犯挪用公款罪，于2017年2月13日被萍乡市安源区人民检察院取保候审，本院于2017年5月10日决定对其继续取保候审。现在家。辩护人李辉萍，江西金鳌律师事务所律师。辩护人何力群，江西金鳌律师事务所律师。萍乡市安源区人民检察院以安检公诉二刑诉[2017]116号起诉书指控被告人陈俊憬犯挪用公款罪，于2017年5月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。萍乡市安源区人民检察院指派检察员胡晨琳出庭支持公诉，被告人陈俊憬及其辩护人李辉萍、何力群到庭参加诉讼，现已审理终结。公诉机关指控：2014年1月至2015年2月，被告人陈俊憬在本市安源区高坑镇新型农村合作医疗办公室工作期间，利用代收缴高坑镇2014年度和2015年度新型农村合作医疗参保费（以下简称新农合参保费）的职务之便，为谋取个人利益，在未经领导同意的情况下，擅自两次挪用其代收的新农合参合费共计146万元，用于购买中国银行理财产品。具体事实如下：1、2014年1月7日至27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户陆续收到高坑镇茶园村等12个村委会交纳的2014年度新农合参保费共计126.021万元。1月28日，被告人陈俊憬通过POS机刷卡，将其中126万元（扣除26元手续费）转至其尾号3803的中国银行账户全部用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品，2月17日全部赎回。期间，被告人陈俊憬获利1508.56元。同年2月9日、2月24日，被告人陈俊憬分两次将挪用的上述钱款及代收的其他新农合参保费全部通过高坑镇政府账户转交至安源区新农合财政专户。2、2015年1月5日、1月27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户和尾号3803的中国银行账户分别收到高坑镇丰园村委会、高坑村委会交纳的新农合参保费5万元、15.363万元。1月29日，被告人陈俊憬将上述钱款中的20万元用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品，2月4日、25日先后赎回15万元、5万元。期间，被告人陈俊憬获利172.63元。同年2月5日、2月7日陈俊憬分两次将挪用的上述钱款及代收的其他新农合参保费全部通过高坑镇政府账户转交至安源区新农合财政专户。2017年2月13日，被告人陈俊憬主动到高坑镇纪委供述其挪用公款的事实，并于2月15日将非法获利全部上缴高坑镇纪委。针对上述指控的事实，公诉机关提供了书证、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为被告人陈俊憬身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款146万元进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，应以挪用公款罪追究其刑事责任。庭审中，公诉人提出被告人陈俊憬主动投案，如实供述自己的犯罪事实，系自首，案发前将挪用的公款全部归还，依法可从轻处罚。案发后被告人陈俊憬主动将非法获利全部上缴，可酌情从轻处罚。被告人陈俊憬对指控的事实无异议，辩称其主观上没有挪用公款的故意，不构成挪用公款罪。其辩护人提出陈俊憬具有自首情节，犯罪情节较轻，认罪态度好，且系初犯，虽然挪用公款数额较大，但后果不是很严重，事后也将非法所得主动退还，萍乡市安源区高坑镇新型农村合作医疗办的财务制度混乱也有一定的责任，请法院对陈俊憬免予刑事处罚。经审理查明：2014年1月至2015年2月，被告人陈俊憬在本市安源区高坑镇新型农村合作医疗办公室工作期间，利用代收缴高坑镇2014年度和2015年度新型农村合作医疗参保费（以下简称新农合参保费）的职务之便，为谋取个人利益，在未经领导同意的情况下，擅自两次挪用其代收的新农合参保费共计146万元，用于购买中国银行理财产品。具体事实如下：1、2014年1月7日至27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户陆续收到高坑镇茶园村等12个村委会交纳的2014年度新农合参保费共计126.021万元。1月28日，被告人陈俊憬通过POS机刷卡，将其中126万元（扣除26元手续费）转至其尾号3803的中国银行账户全部用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品，2月17日全部赎回，获利1508.56元。同年2月9日、2月24日，被告人陈俊憬分两次将挪用的上述钱款及代收的其他新农合参保费全部通过高坑镇政府账户转交至安源区新农合财政专户。上述事实，有经庭审质证并经本院确认的下列证据证实：（一）书证（1）萍乡市安源区机构编制委会员办公室出具的工资增（减）表证实，被告人陈俊憬系萍乡市安源区高坑镇中心卫生院事业编制人员。（2）萍乡市安源区高坑镇劳动保障事务所出具的证明证实，2008年，安源区政府下发《安源区新型农村合作医疗实施办法（暂行）》文件，要求各镇街成立新型农村合作医疗领导小组，设立农村合作医疗办公室，与镇街民政和劳动保障事务所（简称劳保所）合作医疗实施工作机构，因该所人员紧缺，遂于2008年元月份借调高坑镇中心卫生院工作人员陈俊憬（曾用名陈震华）到高坑新型农村合作医疗办公室工作，2015年3月，陈俊憬回到原单位工作。陈俊憬在2014年1月至2015年3月期间私自挪用代收的新农合参保费一事未向该所任何领导汇报、报请批准。（3）萍乡市安源区人民政府安府发[2007]17号文件证实，安源区镇街管委会成立新型农村合作医疗领导小组，设镇街管委会农医办。农医办主要职责包括按规定审核、补偿参合农民的医疗费用，汇总、上报镇街管委会、村（管理处）两级定点医疗机构医疗费用补偿情况。任何单位和个人不得挤占挪用新型农村合作医疗基金。（4）萍乡市安源区高坑镇人民政府统一社会信用代码证书、萍乡市安源区高坑镇人民政府出具的证明证实，安源区高坑镇劳动保障事务所系高坑镇人民政府内设机构。（5）江西省新型农村合作医疗筹资收款收据12张、安源区高坑镇新型农村合作医疗办公室出具的情况说明、陈俊憬尾号3050农商银行卡的银行交易明细表证实，2014年1月7日至1月27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户陆续收到高坑镇辖区12个村委会交纳的2014年度新农合参保费共计126.021万元。（6）银行交易明细、理财产品对账单证实，陈俊憬于2014年1月28日将其代收的126万元（扣除26元手续费）新农合参保费转至其尾号3803号的中国银行账户上，全部用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品。（7）银行回单、财政资金支付凭证、萍乡市安源区高坑镇劳动保障事务所转账说明证实，2014年2月19日、2月24日，陈俊憬分两次将挪用的参保费及代收的其他新农合参保费共1431480元交至高坑镇政府账户，再交至安源区新农合财政专户。（二）证人证言（1）证人胡某1证言证实，2003年10月至2011年4月期间她任安源区高坑镇民政和劳动保障所所长，现任安源区高坑镇党委委员、人武部长。2008年1月，安源区政府下发《安源区新型农村合作医疗实施办法（暂行）》文件，要求各镇街成立新型农村医疗领导小组，设立农村合作医疗办公室（简称农医办），与镇街民政和劳动保障事务所（简称劳保所）合作医疗实施工作机构，农医办定员2-3人。当时她作为高坑镇民政和劳动保障所所长，经向镇领导汇报，将在高坑镇卫生院工作的陈俊憬借调到高坑镇农医办上班，负责高坑辖区各村村民新农合参保费的代收代缴、医疗报销审核工作。因农医办或劳保所无独立的收取参保费账户，各村直接将参保费通过转账或现金方式交给陈俊憬，再由陈俊憬转交到区新农合专门账户。缴费后，镇农医办会代开安源区农村医疗合作中心专用收据。（2）证人沈某1证言证实，2007年10月至2010年12月期间她任安源区高坑镇中心卫生院院长，现任安源区卫计委医政股股长。在她担任高坑镇中心卫生院院长期间，陈俊憬也在卫生院上班。2008年1月，根据安源区政府下发《安源区新型农村合作医疗实施办法（暂行）》文件，要求各镇街成立新型农村合作医疗办公室，与镇街民政和劳动保障事务所，合作医疗实施工作机构要求有一名医务人员，他向高坑镇劳保所所长胡某1推荐陈俊憬到农医办上班。陈俊憬的编制一直在卫生院，是借调到农医办上班的，但卫生院一直没有收到过正式的借调文件。2010年他调到区里后，陈俊憬还借调在农医办，之后的事他就不清楚。（3）证人李某证言证实，她现任中国银行萍乡分行府前支行行长，陈俊憬是她以前在中国银行萍乡分行长兴馆支行工作时的一个客户。2014年1月底一天，陈俊憬到中国银行办理业务，她告诉陈俊憬如果有多余闲钱可以帮他办理理财业务。陈俊憬告诉她说有一笔大钱在农商银行卡上，要不就转到中国银行账户上。因年底银行办理大额跨行转账时间比较慢，经陈俊憬同意，她带陈俊憬到银行附近的一个阳光超市里找到该超市老板娘，想通过她店里的POS刷卡机提现，帮陈俊憬刷卡套现。老板娘开始不同意，因她特别想做成这笔业务，就请老板娘帮忙。之后老板娘就用陈俊憬给的一张萍乡农商银行卡，通过店里的POS机为陈俊憬刷卡126万元，再通过老板娘的银行卡提现，立即转到陈俊憬的中国银行卡上。之后，陈俊憬将该126万元用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品。（4）证人罗某1证言证实，她在中国银行萍乡分行长兴馆支行附近开了一家名为“阳光超市”的日用品零售店。2014年1月底的一天，李某带了一名男子到她店里，称这名男子想从其他银行的钱转账到中国银行卡上，因年底银行办理跨行转账较慢，不能及时到账，李某就要她通过店里的POS刷卡提现，帮这名男子套现。刚开始她也不太愿意，因李某和该男子总缠着她要求帮忙，她就将该男子给她的一张银行卡通过店里的POS机为他刷卡126万元，银联自动扣除26元手续费后，她将其中国银行卡剩余的1259974元全部转到该男子指定的中国银行卡上。（三）被告人的供述与辩解被告人陈俊憬供述，区里2008年要求各镇街成立新型农村合作医疗办公室（简称新农办），负责新农合参保费的收缴、报销审核工作，办公室设在高坑镇劳动保障所。根据文件要求，办公室要抽调一名医务人员，其卫生院院长向高坑镇劳保所推荐了他，随后他就被借调到新农办，一直负责参保费的代收代缴工作，因没有独立的收取参保费的账户，各村就将参保费交到他个人的萍乡农商银行或中国银行账户上，也有部分是交纳现金。由他代开安源区农村医疗合作中心的专用收据，在审核名单后，按缴纳参保费时间将钱缴纳到医保局的新型农村合作医疗管理中心账户。2014年至2015年，他未经领导批准，私自挪用了代收的各村缴纳的村民参保费共140余万元，全部拿去买中国银行的理财产品营利。2014年1月底，高坑镇辖区的村民以村委会为单位，陆续将新农合参保费一共126万余元交到他萍乡农村商业银行的个人账户（尾号3050）上，分别是1月7日泉江村交存142100元、1月7日茶园村交存192290元、1月8日新华村交存106260元、1月13日楠木村交存83720元、1月15日云泉村交存73360元、1月17日富田村交存130690元、1月17日裴家村交存150000元、1月23日王家源村交存49700元（49630元+70元）、1月24日浒泉村交存64190元、1月25日高坑村交存120050元、1月20日丰园村交50000元、1月25日丰园村交65000元、1月27日石上村交存32850元，共计1260210元。有一天，他到中国银行长兴馆支行办卡时，银行的业务员李某向其推销理财产品，他说他有一笔数目较大的钱，但在萍乡农商行卡上，李某说年底银行跨行转账较慢，她可以帮他想办法将钱快速转到他中国银行卡上。随后她带他来到城郊加州阳光小区附近的一家超市，通过店里的POS机帮他将萍乡农商行的银行卡上的126万元套现，转到中国银行卡的账户上，当时扣了26元手续费。他再通过网银转账，将这126万元全部用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品。因安源区医保局不允许由个人直接将参保费交卫生局新型农村合作医疗管理中心账户上，所以2014年2月19日他通过中国银行转账1255540元到高坑镇政府账户，2015年2月24日，再将剩余的4460元连同收到的其他村交纳的参保费共175940元交到高坑镇政府，再交到医保局账户。这次购买理财产品他从中获利1508.56元，全部被用于日常开支。2、2015年1月5日、1月27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户和尾号3803的中国银行账户分别收到高坑镇丰园村委会、高坑村委会交纳的新合参保费5万元、15.363万元。1月29日，陈俊憬将上述钱款中的20万元用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品，2月4日、25日先后赎回15万元、5万元。期间，陈俊憬获利172.63元。同年2月5日、2月27日陈俊憬分两次将挪用的上述钱款及代收的其他新农合参保费全部通过高坑镇政府账户转交至安源区新农合财政专户。2017年2月13日，被告人陈俊憬主动到高坑镇纪委供述其挪用公款的事实，并于2月15日将非法获利全部上缴高坑镇纪委。上述事实，有经庭审质证并经本院确认的下列证据证实：（一）书证（1）江西省新型农村合作医疗筹资收款收据2张、银行交易明细证实，2015年1月5日、1月27日，陈俊憬尾号3050的萍乡农商银行账户和尾号3803的中国银行账户分别收到高坑镇丰园村委会、高坑村委会交纳的新农合参保费5万元、15.363万元。（2）银行支付凭证5张、转账说明2份、银行交易详单1份证实，陈俊憬于2015年2月5日、2月27日分两次将挪用的参保费及代收的其他新农合参保费全部通过高坑镇政府账户转交至安源区新农合财政专户上。（3）银行交易明细、中国银行理财产品对账单证实，陈俊憬将代收的高坑镇丰园村委会、高坑村委会交纳的新农合参保费中的20万元用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品。于同年2月4日、25日先后赎回15万元、5万元。期间，被告人陈俊憬获利172.63元。（4）萍乡市安源区人民检察院反贪污贿赂局出具的归案说明证实，2017年2月13日，陈俊憬主动到萍乡市安源区高坑镇纪委主动交代了2014年至2015年期间，其借调在安源区高坑镇劳保所从事新农合作工作时，利用职务之便，私自挪用代收新农合参保费146万元用于个人理财的事实。（5）退赃说明、现金缴款证实，2017年2月15日，陈俊憬将其挪用公款的获利1800元上缴高坑镇纪委（高坑镇政府财政专户）。（6）常住人口登记表证实，被告人陈俊憬，曾用名陈某，犯罪时已达完全刑事责任年龄。（二）被告人的供述与辩解被告人陈俊憬供述，2015年1月5日，高坑镇丰园村村委会将50000元新农合参保费交到他萍乡农村商业银行个人账户，随后他通过网银转到了中国银行账户上，并开具了收款收据，因笔误他将时间写成了2014年2月20日，实际是2015年新农合参费。同年1月27日高坑村村委会将153630元新农合参保费交到他中国银行账户上，并开具了收据。他将两笔新农合参保费中的200000元用于购买中国银行“中银日积月累一日计划”理财产品，获利172.63元。2015年2月5日，他通过中国银行转账153630元到高坑镇政府账户上，2015年2月26日，他将挪用高坑镇丰园村的50000元连同当年收到的其他村交纳的参保费共1627090元通过他的农商银行转交到了高坑镇政府账户上，并转到了医保局新型农村合作医疗管理中心账户上。本院认为，被告人陈俊憬身为国家工作人员，利用职务之便，两次挪用公款共计146万元归个人使用，进行营利活动，根据2016年4月18日《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条的规定，挪用公款归个人使用，进行营利活动，数额在5万元以上不满200万元的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”。被告人陈俊憬挪用公款146万元，属“数额较大”，构成挪用公款罪，依法应以挪用公款罪追究其刑事责任。公诉机关指控的罪名成立。被告人陈俊憬的辩解与审理查明的事实不符，不予支持。案发后被告人陈俊憬主动到高坑镇纪委投案，并如实交待全部犯罪事实，属自首，依法可以减轻处罚。被告人陈俊憬两次挪用的公款，均在案发前全部归还，案发后全部退缴违法所得，两次挪用公款的时间均不长，未给国家财产造成损失，应属犯罪情节轻微，可依法免予处罚。控辩双方相应意见予以支持。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四第一款、第六十七条第一款、第三十七条、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下：被告人陈俊憬犯挪用公款罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省萍乡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 郑  婉审 判 员 黄  轲人民陪审员 欧阳嘉慧二〇一七年七月十二日代理书记员 邓  佳