福建省漳州市芗城区人民法院刑 事 判 决 书(2016)闽0602刑初578号公诉机关漳州市芗城区人民检察院。被告人陈振兴，男，1976年3月13日出生于福建省福安市，汉族，初中文化，原漳州市某贸易有限公司负责人兼业务员，家住福建省福安市。因涉嫌犯挪用资金罪于2015年3月6日被刑事拘留，2015年4月3日被漳州市公安局芗城分局取保候审，2016年5月11日被漳州市芗城区人民检察院取保候审。漳州市芗城区人民检察院以芗检公刑诉[2016]505号起诉书指控被告人陈振兴犯挪用资金罪，于2016年7月25日向本院提起公诉，并建议本院适用简易程序审理。本院于同日立案，因存在不宜适用简易程序审理的情形，于2016年8月13日转为普通程序审理，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。漳州市芗城区人民检察院指派检察员叶少容、代理检察员曹哲荣出庭支持公诉，被告人陈振兴到庭参加诉讼。期间，公诉机关建议本院延期审理一次。本案于2017年3月6日中止审理，同年7月13日恢复审理。现已审理终结。漳州市芗城区人民检察院指控：2012年1月至2013年8月间，被告人陈振兴担任漳州市某贸易有限公司负责人兼业务员，对外经营公司业务并回收货款的职务便利，多次将回收的货款共计人民币173734元归个人使用，超过三个月未归还公司。案发后，被告人陈振兴已主动退还部分赃款。公诉机关认定上述事实的证据有：有关书证；证人杨某某、潘某某的证言；被告人陈振兴的供述与辩解。公诉机关认为，被告人陈振兴的行为构成挪用资金罪。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定予以惩处。被告人陈振兴对公诉机关指控的犯罪事实无异议，但辩称其挪用公司货款的数额没那么多。经审理查明：漳州市某贸易有限公司（以下简称某公司）系有限责任公司，法定代表人：杨某某，住所地：漳州市芗城区胜利西路878号。2012年1月至2013年8月间，被告人陈振兴被聘任为某公司管理负责人（主持公司日常经营管理工作）兼业务员，利用对外经营公司业务并回收货款的职务便利，多次将回收的货款共计人民币170736元归个人使用，超过三个月未归还公司。2015年3月6日，被告人陈振兴被公安机关抓获归案。案发后，被告人陈振兴已主动退还赃款人民币90000元。上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1、证人杨某某的证言，证实陈振兴在担任某公司负责人和业务员期间，利用职务上的便利，将回收的公司货款共计192306元挪为他用，后于2013年9月离开公司。2、证人潘某某的证言，证实2007年10月至2013年10月间陈振兴利用担任某公司负责人的职务便利侵吞公司货款，拒不归还。3、被害单位的报案材料，证实2014年11月16日，被害单位某公司以陈振兴侵占其公司货款拒不上交、涉嫌犯罪为由向公安机关报案。4、任职情况证明及职责，证实被告人陈振兴于2010年10月至2013年10间，被聘任为某公司负责人兼区域销售人员。公司负责人的职责是主持公司日常经营管理工作，组织实施公司经营销售计划及方案等。销售人员的职责是接受客户订单及货款回收等。5、销售清单，证实某公司2012年1月至2013年12月期间的货物销售情况及应收货款情况，其中2013年9月至2013年11月间厦门华信荣办公设备有限公司业务发生额共计31530元、优惠3元、退货626元、已支付货款16854元，厦门威斯顿贸易有限公司业务发生额共计11690元、已支付货款10825元，漳州市群众文化用品有限公司业务发生额共计5116元，泰宁财保公司一楼文具店业务发生额1542元。6、某公司的客户清单及客户出具的证明，证实被告人陈振兴负责管理且有收取货款权限的客户名单；前述客户与某公司的相关货款已结清。7、专项审计报告，证实2012年1月1日至2013年12月31日，某公司客户签字确认支付给陈振兴货款，且陈振兴已确认的公司账面显示陈振兴未上缴货款共计人民币192306元。8、某公司出具的陈振兴对外收取货款的明细表、情况说明及欠条，证实某公司发现陈振兴挪用公司货款后，在陈振兴承认收取客户货款未上缴的情况下，让陈振兴以欠条的形式确认其收取客户货款的数额总计192306元；后陈振兴于2013年9月离职。9、收条，证实被告人陈振兴于案发后退赔被害单位人民币90000元。10、户籍证明，证实被告人陈振兴的基本身份情况，犯罪时已达到完全刑事责任年龄。11、归案经过，证实被告人陈振兴于2015年3月6日被抓获归案。12、违法犯罪记录查询证明，证实经查询，未发现被告人陈振兴有违法犯罪记录。13、被告人陈振兴在侦查阶段的供述，证实其在担任某公司负责人期间，主要负责业务销售，利用职务上的便利，多次将回收的公司货款共计20余万元挪用未上交公司。以上证据，能相互印证，应予采信。关于被告人陈振兴挪用资金的数额。经查，被告人陈振兴于2007年10月开始被聘任为某公司管理负责人兼业务员，2013年9月因挪用公司货款被发现后离开某公司。经厦门市天茂会计师事务所有限公司的审计，2012年1月1日至2013年12月31日，某公司客户签字确认支付给陈振兴货款，且陈振兴已确认的公司账面显示陈振兴未上缴货款共计人民币192306元。公诉机关在计算被告人陈振兴挪用资金数额时将被告人陈振兴离开某公司后即2013年9月至12月的业务发生额予以扣除，得出被告人陈振兴挪用资金共计人民币173734元。本院认为，公诉机关认定被告人陈振兴挪用资金的数额扣除被告人陈振兴离职后某公司所发生的业务额，与查明的事实相符，应予采纳；但扣除完后，被告人陈振兴挪用资金的数额应为人民币170736元。本院认为，公诉机关对被告人陈振兴指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，但认定的挪用数额有误，应予纠正。被告人陈振兴身为公司职员，利用职务上的便利，挪用本单位资金共计人民币170736元归个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。鉴于被告人陈振兴已将挪用的部分资金归还被害单位，可以酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第七十二条第一款及第三款、第七十三条第二款及第三款、第六十四条，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条第一款、第十一条第二款的规定，判决如下：一、被告人陈振兴犯挪用资金罪，判处有期徒刑九个月，缓刑一年。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。）二、责令被告人陈振兴将未退赔的赃款人民币80736元退赔给被害单位漳州市某贸易有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向漳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  林卯聪人民陪审员  彭瑛霞人民陪审员  陈安辉二〇一七年七月十三日书 记 员  刘闽娜附相关法律规定《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。……第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑。（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。……被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条……有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。最高人民法院最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条……刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。……