江苏省无锡市中级人民法院 民 事 裁 定 书 （2017）苏02破14号之一 申请人:无锡华东可可食品股份有限公司管理人，住所地无锡市锡山区东北塘镇欣隆路2号。 负责人：阙强，无锡华东可可食品股份有限公司管理人组长。 2018年7月11日，无锡华东可可食品股份有限公司(以下简称华东可可)管理人向本院提出申请，称在2018年7月11日华东可可第二次债权人会议上，债权人分职工债权人组、税收债权人组、有财产担保债权人组、普通债权人组，表决通过了重整计划;在同日出资人会议上，出资人亦表决通过了重整计划中的出资人权益调整方案。故请求本院批准重整计划（附后）。 本院认为，前述经华东可可债权人会议和出资人会议表决通过的重整计划，符合《中华人民共和国企业破产法》的规定。依照《中华人民共和国企业破产法》第八十六条第二款之规定，裁定如下: 一、批准华东可可重整计划; 二、终止华东可可重整程序。 本裁定为终审裁定。 审判长  陆晓燕 审判员  沈 君 审判员  龚 甜 二〇一八年八月二十日 书记员  许慎言 附：重整计划 无锡华东可可食品股份有限公司 重整计划 引言 无锡华东可可食品股份有限公司（以下简称华东可可、公司或债务人）因不能清偿到期债务，交通银行股份有限公司无锡分行（以下简称无锡交行）向无锡市中级人民法院（以下简称无锡中院）申请对华东可可进行重整。无锡中院于2017年9月11日作出（2017）苏02破申26号民事裁定书，裁定受理无锡交行对华东可可的重整申请；并于同日作出（2017）苏02破14号决定书，指定江苏神阙律师事务所、江苏正卓恒新会计师事务所有限公司联合体担任华东可可管理人（以下简称管理人），接管华东可可财产和营业事务。 根据《中华人民共和国企业破产法》（以下简称《企业破产法》）第79条、第80条第2款、第81条的规定，管理人在兼顾债权人、债务人和出资人利益的基础上，结合实际情况，制作重整计划如下： 一、华东可可的基本情况 （一）华东可可的设立与经营 1、设立与沿革 无锡华东可可食品股份有限公司前身为锡山市华东可可食品有限公司，系由施钰平、施志明和陆胜娣于1997年12月17日共同设立的有限责任公司。设立时注册资本人民币50万元（以下金额均为人民币），实收资本50万元；住所地无锡市锡山区东北塘镇欣隆路2号；法定代表人施钰平；经营范围：可可制品、油脂、食品及食品原料的生产；糖果、糕点、饮料的销售。 2008年12月，公司以经审计的2008年6月30日的净资产为准，整体变更为股份有限公司，注册资本变更为3,976.00万元，公司名称变更为无锡华东可可食品股份有限公司。经多次变更，华东可可现注册资本4,284.4855万元，其中施钰平出资2,927.384万元，持股68.33%；中国-比利时直接股权投资基金出资871.1416万元，持股20.33%；上海金融发展投资基金（有限合伙）出资299.4855万元，持股6.99%；蒋洁出资95.424万元，持股2.23%；吴庆波出资27.4344万元，持股0.64%；施叶出资15.904万元，持股0.37%；张正范出资13.916万元，持股0.32%；赵小红出资9.94万元，持股0.23%；张志军出资7.952万元，持股0.19%；管春荣出资7.952万元，持股0.19%；郭晓丽出资7.952万元，持股0.19%；住所地无锡市锡山区东北塘镇欣隆路2号；法定代表人施钰平。 2、经营现状 华东可可的经营范围为可可制品的生产、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外），经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 近年来受可可国际市场持续低迷的影响，华东可可面临着国际市场竞争加剧，可可豆价格上涨、可可粉价格走低、劳动力成本增加、融资成本居高不下等多重困境，利润严重下滑。2017年因资金链断裂等原因，华东可可债务危机爆发，大量银行贷款逾期，被多家债权银行及相关债权人相继提起诉讼，银行存款、土地厂房、生产设备等核心资产被法院冻结查封，经营、融资环境更趋严峻。 3、对外投资情况 （1）无锡上可食品有限公司（以下简称无锡上可），注册资本827.683114万元，持股100%，该公司于2017年9月20日由无锡市锡山区人民法院（以下简称锡山法院）裁定进入重整程序。 （2）华东可可食品（兴化）有限公司（以下简称兴化可可），注册资本5000万元，持股100%，该公司于2017年12月7日由无锡中院裁定进入重整程序。 （3）海南万宁欣隆可可有限公司（以下简称海南可可），注册资本200万元，持股100%。 （二）华东可可的资产与负债 1、资产情况 （1）华东可可的主要资产为其他应收款、存货、固定资产和无形资产。 （2）根据无锡华信资产评估事务所有限公司（以下简称评估机构）出具的华信评报字[2017]第63号《无锡华东可可食品股份有限公司拟重整涉及其单项资产资产评估报告》显示：华东可可涉及的货币资金、存货、固定资产和无形资产的清算价值为64,191,318.59元。其中，截至案件受理日，华东可可存货的评估值为18,150,677.94元（原材料428,091.80元，产成品17,722,586.14元、已质押给相关债权人）；在华东可可生产经营持续中，经管理人处置的产成品所得为6,082,866.70元，剩余产成品由于残次品较多、即将过保质期等客观原因存在一定幅度的贬值，根据评估机构补充出具的华信评报字[2018]第70号《无锡华东可可食品股份有限公司拟重整涉及其单项资产资产评估报告》，截至2018年4月30日剩余产成品的评估价值为4,024,992.90元；现前述存货均已处置完毕。 （3）华东可可对外投资的无锡上可、兴化可可、海南可可，长期股权投资评估价值为0。另外，华东可可其他应收款主要为对施钰平的应收账款，该应收款项清收难度大、回收的可能性小。 2、负债情况 经债权人申报债权、管理人登记造册并审查编制债权表，截至目前，有财产担保债权232,941,125.85元；职工债权396,106.27元；税收债权6,372,677.41元；普通债权858,910,686.48元已经确认，普通债权171,104,823.65元诉讼未决，管理人审查不作抗辩暂予确认75,756,223.65元，已经确认和暂予确认的普通债权总额934,666,910.13元。 根据华东可可的账簿记载，尚存在未依照《企业破产法》规定申报但可能仍受法律保护的普通债权44,726,964.40元。 （三）华东可可的偿债能力分析 根据评估机构出具的华信咨报字[2017]第64号《无锡华东可可食品股份有限公司重整项目偿债能力分析报告》，对华东可可债权在模拟破产清算条件下的受偿率分析如下： 假定华东可可存货、固定资产和无形资产均能按评估值变现，华东可可有财产担保债权可就华东可可抵押资产优先受偿53,744,296.23元，剩余184,045,736.31元计入普通债权。剩余资产依据《企业破产法》第113条规定的清偿顺序依次支付破产费用和共益债务、职工债权、税收债权、普通债权（包括上述转入普通债权部分），其中破产费用和共益债务总额为9,332,527.59元，受偿率为100%；剩余资产向职工债权进行分配，职工债权总额为5,385,941.97元，受偿率为20.69%；税收债权、普通债权受偿率均为零。具体分配情况见下表： 华东可可债权在模拟破产清算条件下的受偿率分析表 （单位：元） 项目 金额 受偿率 清算价值 64,191,318.59 减：1、抵押权人优先受偿金额 53,744,296.23 减：2、破产费用和共益债务 9,332,527.59 100% 减：3、职工债权 5,385,941.97 20.69% 减：4、税收债权 6,372,677.41 0% 减：5、普通债权 1,118,712,646.44 0%       重整投资人及重整模式 由于华东可可负债沉重，严重缺乏偿债资金，生产经营难以持续，管理人通过公开招募的方式，确定由江苏汇鸿国际集团外经有限公司（以下简称江苏汇鸿）、无锡盈创国际贸易有限公司（以下简称无锡盈创）联合担任华东可可重整投资人（以下简称重整投资人），相关招募情况如下： （一）重整投资人基本情况 1、2018年4月24日，管理人通过公开招募的方式，确定由江苏汇鸿、无锡盈创联合担任华东可可的重整投资人，并与重整投资人签订了重整投资协议（以重整计划或重整计划草案获无锡中院裁定批准为生效条件）。 江苏汇鸿，成立于2009年2月18日，注册资本8,800万元，是江苏汇鸿国际集团有限公司（以下简称汇鸿集团）所属的专业从事境外投资项目运作、管理和服务的公司，拥有全资和控股子公司四家。江苏汇鸿的业务主要包括农产品、国际货运代理、投资与资产管理等几大类。在全球可可豆第四大产地西非尼日利亚设有子公司、有当地员工400多人。江苏汇鸿自进入可可行业以来，依托汇鸿集团40多年外贸领域的经验和与全球200多个国家和地区建立的广泛经贸关系，拓展海外可可客户多达上百家，遍及全球五大洲。 无锡盈创，成立于2007年2月6日，注册资本3,500万元，以自营和代理国家相关规定所允许的各类商品及技术的国内外进出口业务，依托以生产可可制品（含食品、护肤品）为主营业务，形成以可可豆原料精加工制品（可可脂、可可液块、可可饼块、可可粉）为主材，打造可可原料（如烘培专用纯可可粉）、可可快速消费品（如三合一可可冲饮、可可保健食品、高档巧克力）、护肤品（可可中高档化妆品）为主的三大产品体系。无锡盈创以可可食品加工及可可食品产业链为企业核心经营业务，以可可食品销售、研发、生产为发展基础，立足于可可食品科技研发、原料生产、加工制造产业延伸、内外贸易相互支撑的战略供应链及产业延伸群，创造可可制品的世界知名品牌。 2、前述重整投资人已于2018年4月23日向管理人支付投资保证金1,000万元；如其在重整计划或重整计划草案获无锡中院裁定批准后未按期支付投资款至管理人账户的，管理人有权没收其投资保证金、追究其违约责任并取消其重整投资人资格，重新确定重整投资人。 3、如按上述第2款重新确定重整投资人的，本重整计划中债权人的受偿方案、出资人权益调整方案等不发生变化，对华东可可及其债权人等仍有约束力。 （二）重整投资人重整模式 1、重整方案 （1）根据重整投资人提交的重整投资应募文件以及与管理人签订的《重整投资协议》，采用重整投资人受让股权，同时对华东可可进行增资，以支付破产费用、共益债务和清偿各类债务，使华东可可得以继续经营。基于华东可可资不抵债的现状，重整投资人以10元收购华东可可100%股权，华东可可保留无锡上可、兴化可可、海南可可的全资控股股权，由江苏汇鸿、无锡盈创之一或按份受让、或其指定主体（以下合称重整投资人或其指定主体）受让华东可可全部股权；有关重整投资人通过出资人权益调整方案取得华东可可股权的具体操作，可参见本重整计划“出资人权益调整”部分的叙述。重整投资人在取得华东可可股权同时，需以增资方式向华东可可、无锡上可、兴化可可支付偿债资金2.57亿元（大写：贰亿伍仟柒佰万元正）以清偿华东可可、无锡上可、兴化可可的破产费用、共益债务、各类债权等，帮助华东可可、无锡上可、兴化可可摆脱债务危机。管理人按照华东可可、无锡上可、兴化可可各自资产评估基础价在总价256,696,818.00元中的占比，将76,770,067.38元拨付至无锡上可，139,535,093.06元拨付至兴化可可，剩余40,694,839.56元作为华东可可偿债资金用以清偿华东可可的破产费用、共益债务、各类债权等。 （2）经管理人协调，与重整投资人在《重整投资协议》中约定，重整投资人在提供应募文件承诺的上述偿债增资的基础上，额外提供1,700万元借款至华东可可，用于对华东可可各类债权进行分配扶持。 （3）上述偿债增资和偿债借款（以下合称偿债资金）不包括重整过程中涉及各种证照办理和变更、资产权属变更、债务豁免等产生的应由华东可可或重整投资人负担的税费、滞纳金及经营成本等，上述费用均由重整投资人自行负担。 2、重整前提 重整投资人提供上述2.57亿元偿债增资，前提是基于华东可可、无锡上可、兴化可可重整计划或重整计划草案均获人民法院裁定批准；如无锡上可、兴化可可重整计划或重整计划草案未获人民法院裁定批准，则重整投资人有权放弃投资或根据未获批准的无锡上可的资产对应价值76,770,067.38元、或兴化可可的资产对应价值139,535,093.06元，在2.57亿元偿债增资中作相应扣减。 （三）重整投资人付款进度 重整投资人须在无锡中院裁定批准重整计划后的六个月内将偿债资金支付至管理人账户： 1、第一期：需在无锡中院裁定批准重整计划后的15个工作日内，支付偿债增资的20%； 2、第二期：在第一期资金支付后的一个月内支付偿债增资的15%； 3、第三期：在第二期资金支付后的一个月内支付偿债增资的15%； 4、第四期：在第三期资金支付后的一个月内支付偿债增资的15%； 5、第五期：在第四期资金支付后的一个月内支付偿债增资的15%； 6、第六期：在第五期资金支付后的偿债增资余款，扣除已向管理人支付的投资保证金，在一个月内付清； 7、第七期：该期资金为偿债借款，在第六期偿债增资支付后的5个工作日内支付1,700万元。 重整投资人因特殊情况需延迟支付资金的，须征得管理人同意，但资金须在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案后的六个月内全额支付完毕。以上资金全额支付至管理人账户后，由管理人根据重整计划的相关规定进行分配。 如无锡上可、兴化可可重整计划或重整计划草案未获人民法院裁定批准，且重整投资人选择继续投资的，则重整投资人根据未获批准的无锡上可的资产评估基础价76,770,067.38元、或兴化可可的资产评估基础价139,535,093.06元，在2.57亿元偿债增资中作相应扣减后，按前述付款进度支付。 华东可可经营方案 由于华东可可负债沉重，严重缺乏偿债资金，生产经营难以持续，管理人通过公开招募的方式，确定由江苏汇鸿、无锡盈创作为联合投资人参与重整。通过此次重整，华东可可一方面要实现债务调整和清偿，解决债务负担过重的问题；另一方面要恢复持续经营能力和盈利能力，摆脱目前的经营困境。根据该重整投资人提交的应募文件，管理人制作债务人经营方案如下： （一）优化采购渠道，全方位对冲可可原料国际价格波动风险。 1、国内可可加工行业通常受可可原料国际价格波动影响而举步维艰，也是华东可可资不抵债、无力清偿到期债务原因之一。重整投资人江苏汇鸿，在全球第四大可可产地西非尼日利亚已投资12年，在尼设立了专门以收购当地可可豆等农产品的SKYRUNGLOBLEINVESTMENTLTD公司，已在当地收购、筛选、检测可可豆多年，建立了稳定的可可豆原料供应渠道。华东可可将利用江苏汇鸿的上述可可原料产地资源，与全球可可豆主要产地建立起可可豆直购网络，实现产地直购可可原料，减少中间环节，降低采购成本，加强原料质量控制，对冲国际价格波动风险。 2、重整后，重整投资人将研究在西非尼日利亚收购可可豆种植园的可行性，以建立更长期稳定的可可豆原料供应。 3、海南可可，是与海南省农垦集团合作、承租农田，建立的国内首家可可标准化栽培示范基地，有5~10年的培育期。重整投资人将进一步加大对海南可可的投资力度、进一步开发海南可可豆种植基地，增加基地产量，以便为华东可可增加国内自给自足、稳定、低成本的原料供给。 4、与SUCDEN、OLAM、ECC、WALTER、FCSTONE、COCOANECT和HUYSER等国际知名可可豆供应商，以及国内中化、中粮、通用等央企加强合作，扩大可可豆原料进口渠道。基于对重整投资人的信任，上述企业均表示希望能够与之长期稳定的合作，并已签订了1万多吨可可豆进口合同。 （二）进行技术改造升级、稳定产品质量，提高生产效率。 1、引进国际先进加工设备，努力缩小与世界先进可可加工企业的差距，积极提升公司在世界可可行业内的竞争力和话语权。 2、做好质量管理，通过对生产工艺的控制系统进行智能化改造，减少人为因素的影响，保证产品品质的稳定。同时，根据国际国内高端客户对产品的要求开展研发，提升产品档次，完善产品线。 3、进行ISO9000等质量体系认证，加强企业环保治理。 （三）扩大销售渠道，加强与市场互动，不断提高市场占有率。 1、恢复使用华东可可在阿里巴巴中英文网站上的账户，提升公司形象，并且进一步拓展产品销售渠道。 2、积极参加国内外可可行业重要展会，恢复华东可可在行业内的形象和知名度，发展和恢复与新老客户的合作关系。 3、对销售价格进行严格把控；恢复喜之郎、不二制油等国内重要客户的合作关系，逐步恢复市场占有。 （四）资源整合、争取各方支持，创造更大社会效益。 为使债权人利益最大化，后续经营活动中，华东可可将优先考虑与债权人供应商、客户和银行的合作，建立长期共盈的合作模式，促进华东可可重回健康和可持续发展的轨道，创造更大的社会效益。另外，重整投资人将利用自身优势，积极争取国家产业政策和国有资本支持、金融资金和信贷等方面的支持，恢复、提升华东可可的综合实力和信誉。 债权人的受偿方案 （一）债权分类 1、有财产担保债权 有财产担保债权系对华东可可特定财产享有抵押权的债权。有财产担保债权总额232,941,125.85元，有财产担保债权人数4户。 具体详见“附表1：《华东可可有财产担保债权表》”。 2、职工债权 职工债权系华东可可所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用等。职工债权总额396,106.27元，职工债权人数142名。 3、税收债权 税收债权金额6,372,677.41元，税收债权人数1户。 具体详见“附表2：《华东可可税收债权表》”。 4、普通债权 普通债权858,910,686.48元已经确认，普通债权171,104,823.65元诉讼未决，管理人审查不作抗辩暂予确认75,756,223.65元，已经确认和暂予确认的普通债权总额934,666,910.13元，普通债权人数97户。 具体详见“附表3：《华东可可普通债权表》”。 （二）债权调整方案 1、有财产担保债权 有财产担保债权对应的抵押资产评估值44,691,854.60元不作调整，100%受偿，另给予有财产担保债权于重整期间暂停行使的利息补偿38,514.23元,合计受偿44,730,368.83元；有财产担保债权受偿不足的债权金额188,210,757.02元按普通债权受偿率受偿。 2、职工债权 职工债权金额396,106.27元不作调整，100%受偿。 3、税收债权 税收债权金额6,372,677.41元不作调整，100%受偿。 4、普通债权 为保障债权人利益，提升债权受偿水平，体现重整程序较破产清算程序对债权人的清偿优势，将普通债权受偿率从模拟破产清算条件下的零受偿提高至1.09%。 （三）债权受偿方案 1、有财产担保债权 对有财产担保债权优先受偿的金额44,730,368.83元，管理人应在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后的15个工作日内，作一次性货币清偿；有财产担保债权人应在前述清偿完成后的5个工作日内，办理相应机器设备、存货、房屋、土地的抵押及质押登记的解除或注销手续。如有财产担保债权人未在前述期限内办妥解除抵押或质押手续的，管理人可申请法院出具相应的裁定书、协助执行通知书办理解除或注销手续。 对有财产担保债权受偿不足的金额188,210,757.02元，管理人应在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后的15个工作日内，按普通债权受偿率作一次性货币清偿。 有财产担保债权受偿金额具体详见“附表4：《华东可可有财产担保债权受偿表》”。 2、职工债权 管理人应在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后15个工作日内，对职工债权作一次性货币清偿。 3、税收债权 管理人应在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后，对税收债权作一次性货币清偿。 税收债权受偿金额具体详见“附表5：《华东可可税收债权受偿表》”。 4、普通债权 对已经确认的普通债权金额，管理人应在无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案，并且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后的15个工作日内，按普通债权受偿率作一次性货币清偿；对重整计划或重整计划草案获无锡中院裁定批准时仍诉讼未决的普通债权金额，管理人应在裁判生效或诉讼终结且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后的15个工作日内，对生效裁判认定或管理人认可的金额按普通债权受偿率作一次性货币清偿。 普通债权受偿金额具体详见“附表6：《华东可可普通债权受偿表》”。 5、尚未申报的债权 未依照《企业破产法》规定申报但仍受法律保护的债权，在重整计划执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，债权人可以按照重整计划和相关法律法规、司法解释规定的同类债权的认定标准和清偿条件，向华东可可主张权利。 6、按照重整计划进行债权清偿时，华东可可保证的债权金额，如被保证的主债权金额发生变化，则清偿时管理人按照华东可可实际需履行的保证责任依据重整计划的偿债安排进行调整清偿。 出资人权益调整方案 （一）出资人权益调整的必要性 华东可可已严重资不抵债，生产经营和财务状况均陷困境。如华东可可破产清算，不但出资人权益将为零，且职工和债权人的利益均无法得到保障。为挽救华东可可，避免破产清算带来的社会不稳定因素，出资人需与债权人共同努力，分担华东可可的重生成本。因此，本重整计划实施出资人权益调整。 （二）出资人的范围 根据《企业破产法》第八十五条第二款规定，重整计划涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。截止基准日（2017年9月11日），施钰平出资2,927.384万元，持股68.33%；中国-比利时直接股权投资基金出资871.1416万元，持股20.33%；上海金融发展投资基金（有限合伙）出资299.4855万元，持股6.99%；蒋洁出资95.424万元，持股2.23%；吴庆波出资27.4344万元，持股0.64%；施叶出资15.904万元，持股0.37%；张正范出资13.916万元，持股0.32%；赵小红出资9.94万元，持股0.23%；张志军出资7.952万元，持股0.19%；管春荣出资7.952万元，持股0.19%；郭晓丽出资7.952万元，持股0.19%。以上为华东可可的出资人。 （三）出资人权益调整的方式 本次华东可可出资人组权益调整方式为原出资人权益调整为零。当重整计划或重整计划草案经无锡中院裁定批准,且重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后，重整投资人或其指定主体以10元的价格获得华东可可100%股权，实现对华东可可的绝对控制和全面经营。 由于华东可可部分股东所持股权已被部分债权人和其他股东申请法院冻结，在华东可可重整计划或重整计划草案经无锡中院裁定批准后15日内，且重整投资人将股权受让价款已支付至管理人账户，由管理人向无锡中院申请解除对华东可可股东所持股权的冻结措施，以促成重整投资人尽快取得华东可可的股权。 重整投资人将全部偿债资金支付至管理人账户后15日内，由管理人向无锡中院申请出具裁定书及协助执行通知书，将华东可可股权变更至重整投资人或其指定主体名下。 重整计划的批准 （一）分组表决 债权人对本重整计划，分有财产担保债权组、职工债权组、税收债权组和普通债权组进行表决。债权人组的表决机制，根据《企业破产法》第84条第2款的规定，是“出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案”。因本重整计划涉及出资人权益调整事项，故设出资人组，对出资人权益调整事项进行表决。出资人组的表决机制，参照《公司法》第103条第2款关于股东大会表决机制的规定，“必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过”，即为该组通过重整计划草案。 （二）申请批准 1、各表决组均通过重整计划草案时，重整计划草案即为通过。管理人应自重整计划通过之日起10日内，向无锡中院提出批准重整计划的申请。 2、部分表决组未通过重整计划草案，并拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案的，管理人保留申请无锡中院批准重整计划草案的权利。 （三）批准的效力 1、重整计划或重整计划草案经无锡中院裁定批准生效。重整计划对华东可可及其债权人、出资人（以下合称相关方）均有约束力。 2、重整计划规定的相关方权利义务，效力及于该方权利义务的承继方或受让方。 （四）未获批准的后果 重整计划草案未获债权人会议表决通过且未依照《企业破产法》第87条的规定获无锡中院裁定批准；或已通过的重整计划未获无锡中院裁定批准的，无锡中院将裁定终止重整程序，并宣告华东可可破产。 重整计划的执行 （一）执行和监督主体 1、重整计划中的债权受偿方案由管理人负责执行，其余内容由华东可可负责执行。 2、华东可可执行重整计划应当接受管理人的监督。 （二）执行和监督期限 1、重整计划的执行期限为8个月，自无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案之日起计算。 2、重整计划执行的监督期限为8个月，自无锡中院裁定批准重整计划或重整计划草案之日起计算。 3、因客观原因致使重整计划无法在上述执行期限内执行完毕的，华东可可应于执行期限届满前5日，向无锡中院提交延长重整计划执行期限的申请，并在无锡中院批准的延长期限内继续执行；重整计划执行的监督期限相应延长。 （三）执行的措施 1、执行债务人经营方案的措施 （1）根据债务人的经营方案，重整投资人将根据生产经营提供部分生产经营资金，用于华东可可今后一段时期内的生产经营，确保华东可可具备持续经营能力。 （2）在维持华东可可目前经营管理团队基本稳定的基础上，将委派或招聘专业人员负责华东可可项目的生产、经营。 2、执行债权人受偿方案的措施 （1）重整投资人支付的偿债资金、管理人已追回的债务人财产、接管的货币资金和利息收入、委托加工收入、资产处置款等将用于支付破产费用、共益债务和清偿各类债权。 （2）本案案件受理费30万元，管理人报酬4,168,756.70元，评估费30万元等破产费用和共益债务，合计21,843,750.42元，按实际发生数额随时清偿。 （3）重整计划项下的资金支付原则上以银行转账方式进行，相关受偿主体应在重整计划或重整计划草案获无锡中院裁定批准后的5日内，向管理人提供其接受清偿的账户信息；因受偿主体自身和/或其关联方原因，导致偿债资金不能到账或到账后被冻结扣划，产生的法律后果和风险由受偿主体自行承担。 （4）对重整计划或重整计划草案获无锡中院裁定批准时仍诉讼未决的普通债权金额，管理人将其分配额提存，在裁判生效或诉讼终结后5日内，对生效裁判认定或管理人认可金额按普通债权受偿率清偿。 （5）对债权人未及时受领的分配额，管理人应当提存。 （四）协助执行 1、在重整计划或重整计划草案获得无锡中院批准后，重整计划执行过程中涉及需要有关单位协助执行的，华东可可或相关主体可向无锡中院提出申请，请求无锡中院向有关单位出具协助执行的法律文书。 2、根据《企业破产法》第19条的规定，人民法院受理重整申请后，有关债务人财产的保全措施应当解除。尚未对华东可可财产解除保全措施的债权人，应当在重整计划生效后10日内协助办理完毕相关财产保全措施的解除。 （五）执行完毕的标准 自下列条件全部满足之日起，本重整计划视为执行完毕： 1、根据本重整计划应予清偿的各类债务已清偿完毕，包括现金清偿，或债权人自愿接受的借新还旧视为债权人已按照本重整计划的规定接受清偿；尚未确定的债权以及债权人未领受的分配款项已按照本重整计划的规定全额提存。 2、华东可可的股权全部过户至重整投资人或其指定主体名下。 （六）执行完毕的裁定 1、重整计划执行完毕，华东可可应当向管理人书面报告重整计划执行情况和华东可可财产状况，管理人编制重整计划执行监督报告并依法向无锡中院提交。 2、华东可可和管理人可向无锡中院申请出具重整计划执行完毕的裁定。 （七）执行完毕的效力 按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，华东可可不再承担清偿责任。 （八）不能执行的后果 华东可可不执行或不能执行重整计划的，无锡中院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止重整计划的执行，并宣告华东可可破产。 其他 （一）重整计划的修改 如遇本重整计划不能执行的情形，管理人将及时制定《无锡华东可可食品股份有限公司重整计划修正案》，经债委会或无锡中院批准后执行。 管理人可在不影响债权人利益的情况下，不低于本重整计划同等条件（包括偿债资金金额、各类债权清偿率等）重新确定重整投资人；如涉及对债权人延期清偿的，须在合理的延期期限内，并按照银行同期贷款利率支付利息补偿。届时，管理人可对重整计划进行调整，直接提交债委会或无锡中院批准，不再召开债权人会议决议。 （二）重整计划的附件 本重整计划的附件构成重整计划不可分割的一部分，与重整计划具有同等效力。 （三）其他未尽事宜 重整计划未尽事宜，按《企业破产法》等法律法规、司法解释执行。 无锡华东可可食品股份有限公司管理人 二〇一八年七月十一日 附： 附表1：《华东可可有财产担保债权表》 附表2：《华东可可税收债权表》 附表3：《华东可可普通债权表》 附表4：《华东可可有财产担保债权受偿表》 附表5：《华东可可税收债权受偿表》 附表6:《华东可可普通债权受偿表》 附表1： 无锡华东可可食品股份有限公司有财产担保债权表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 申报金额 审查金额 江苏汇鸿国际集团外经有限公司 122,626,303.98 122,626,303.98 中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行 105,461,880.54 103,595,915.95 江苏银行股份有限公司无锡诚业支行 6,286,400.00 6,286,400.00 中国光大银行股份有限公司无锡分行 432,505.92 432,505.92 合计 234,807,090.44 232,941,125.85       附表2： 无锡华东可可食品股份有限公司税收债权表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 申报金额 审查金额 无锡市锡山地方税务局 6,372,677.41 6,372,677.41   附表3： 无锡华东可可食品股份有限公司普通债权表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 申报金额 审查金额 主债权金额 担保债权金 审查总额 交通银行股份有限公司无锡分行 101,663,463.33 101,639,239.37 101,639,239.37 华夏银行股份有限公司无锡分行 101,885,639.88 96,914,542.47 96,914,542.47 言慰清 115,366,950.00 89,147,125.95 89,147,125.95 安徽时代创新科技投资发展有限公司 90,226,488.95 47,153,523.07 41,853,907.70 89,007,430.77 江阴吉文机电设备有限公司 113,236,950.00 84,465,871.73 84,465,871.73 江苏兴化农村商业银行股份有限公司开发区支行 83,054,121.60 83,054,121.60 83,054,121.60 *7 上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行 75,756,223.65 75,756,223.65 75,756,223.65 江苏银行股份有限公司无锡诚业支行 72,498,155.12 23,125,231.88 40,932,446.32 64,057,678.20 广发银行股份有限公司无锡永乐路支行 36,866,632.36 36,855,825.36 36,855,825.36 中国邮政储蓄银行股份有限公司无锡市分行 18,544,101.88 18,544,101.88 18,544,101.88 蔡明 18,565,700.00 17,120,563.67 17,120,563.67 韩建新 16,311,800.00 15,782,858.33 15,782,858.33 中国建设银行股份有限公司兴化支行 14,673,690.43 14,673,690.43 14,673,690.43 无锡世贸通供应链服务有限公司 12,425,451.82 12,325,150.06 12,325,150.06 章然 11,480,788.00 11,480,788.00 11,480,788.00 中国光大银行股份有限公司无锡分行 10,510,949.12 10,510,949.12 10,510,949.12 赵守明 12,744,000.00 10,315,466.67 10,315,466.67 无锡市正通金属制造有限公司 10,618,750.00 9,170,780.00 9,170,780.00 王安昌、曹洪 8,923,123.00 8,923,123.00 8,923,123.00 上海锐福实业有限公司 8,843,500.00 8,693,500.00 8,693,500.00 无锡庆庆金属材料有限公司 7,480,400.00 7,480,400.00 7,480,400.00 夏瑜婕 7,420,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 王汉荣 5,877,666.00 5,591,500.00 5,591,500.00 朱建华 5,712,800.00 5,384,800.00 5,384,800.00 张昊天 5,037,500.00 5,037,500.00 5,037,500.00 上海迈科瑞国际货物运输代理有限公司 6,042,505.58 4,843,476.25 4,843,476.25 周晨艳 5,300,000.00 4,684,000.00 4,684,000.00 江苏乾茛资产管理有限公司 4,060,164.52 1,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 宜兴市圣益商贸有限公司 21,195,000.00 3,817,333.33 3,817,333.33 姚为江 4,376,000.00 3,685,000.00 3,685,000.00 无锡市锡山区人民政府东北塘街道办事处 3,479,659.25 3,479,659.25 3,479,659.25 张立 3,320,000.00 3,320,000.00 3,320,000.00 赵胜利 3,137,200.00 3,137,200.00 3,137,200.00 陆芳 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 姚为学 4,456,000.00 2,830,000.00 2,830,000.00 陈卫东 1,833,700.00 1,833,700.00 1,833,700.00 中地海外农业发展有限公司 2,036,472.88 1,692,337.81 1,692,337.81 无锡市锡山地方税务局 936,699.46 936,699.46 936,699.46 刘星 798,617.30 798,617.30 798,617.30 江苏亚东朗升国际物流有限公司无锡分公司 441,059.70 441,059.70 441,059.70 无锡市宝莱商贸有限公司 439,545.75 439,545.75 439,545.75 王惠明 500,000.00 390,000.00 390,000.00 无锡福腾辐照科技有限公司 341,455.74 341,455.74 341,455.74 江苏斯顺国际货运代理有限公司 250,220.22 250,220.22 250,220.22 中国外运长江有限公司无锡分公司 177,194.91 177,194.91 177,194.91 南京中佳包装材料有限公司 110,967.68 110,967.68 110,967.68 东台瑞泰包装材料有限公司 118,590.00 103,640.00 103,640.00                                                    48 张家港市华成包装制品有限公司 93,854.70 93,854.70 93,854.70 无锡市锡津化轻物资有限公司 86,500.00 86,500.00 86,500.00 上海华友国际物流有限公司无锡分公司 81,275.00 81,275.00 81,275.00 无锡大夏运输有限公司 81,062.00 81,062.00 81,062.00 上海申锦国际货物运输代理有限公司 76,961.53 75,764.13 75,764.13 无锡市奥润特生物科技有限公司 72,001.00 72,001.00 72,001.00 苏州济丰包装纸业有限公司 69,520.50 69,520.50 69,520.50 张家港市科力包装用品制造有限公司 55,140.00 55,140.00 55,140.00 无锡江徽化工物资有限公司 50,633.75 50,633.75 50,633.75 江苏东坤电子科技有限公司 49,480.00 49,480.00 49,480.00 无锡市可凡机械有限公司 45,250.00 45,250.00 45,250.00 无锡市亚达机械厂 43,500.00 43,500.00 43,500.00 安庆市兴丰工贸有限公司 77,850.44 40,421.00 40,421.00 无锡嘉誉会计师事务所有限公司 40,000.00 40,000.00 40,000.00 无锡市恒森源木材包装有限公司 39,556.00 39,556.00 39,556.00 无锡市鸿声中心塑料彩印有限公司 41,145.16 38,629.99 38,629.99 无锡市城北胡氏劳保用品有限公司 38,350.00 38,350.00 38,350.00 无锡市江泉机电有限公司 37,648.00 37,648.00 37,648.00 无锡生兴物流有限公司 36,885.00 36,885.00 36,885.00 吴川市华威机械设备安装有限公司 29,768.00 29,768.00 29,768.00 无锡梓旺印务有限公司 25,754.00 25,754.00 25,754.00 上海威康国际物流有限公司 21,800.00 21,569.00 21,569.00 无锡晟星工程机械修理有限公司 20,555.00 20,555.00 20,555.00 无锡市锡山区东北塘镇日用文俭烟酒摊 17,750.00 17,750.00 17,750.00 无锡市锡安劳动保护用品有限公司 17,638.00 17,638.00 17,638.00 无锡市东北塘倪宁面包店 16,500.00 16,500.00 16,500.00 上海申禄包装材料有限公司 15,896.40 15,896.40 15,896.40 无锡远大轴承有限公司 15,065.80 15,065.80 15,065.80 无锡市富威交通化工设备厂 14,370.00 14,370.00 14,370.00 无锡市富力通电梯有限公司 14,150.00 14,150.00 14,150.00 上海众锐包装材料有限公司 12,846.70 12,846.70 12,846.70 江苏恒茂机械制造有限公司 11,500.00 11,500.00 11,500.00 无锡凯司令食品有限公司 11,310.00 11,310.00 11,310.00 上海易峰国际物流有限公司 10,750.00 10,750.00 10,750.00 无锡华涔润滑油有限公司 10,065.00 10,065.00 10,065.00 泰兴市圣群油脂有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 无锡市霞客叉车电源有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 无锡文之鼎商贸有限公司 9,766.50 9,766.50 9,766.50 朱月明 9,000.00 9,000.00 9,000.00 江阴市长城智能设备制造有限公司 8,470.00 8,470.00 8,470.00 江苏东旭电缆有限公司 7,980.00 7,980.00 7,980.00 无锡金茂盛制冷设备有限公司 7,900.00 7,900.00 7,900.00 无锡市伟盛达压缩机设备有限公司 6,428.00 6,428.00 6,428.00 北塘区怀远消防器材经营部 5,009.00 5,009.00 5,009.00 无锡信达电梯有限公司 3,000.00 3,000.00 3,000.00 无锡市安能机械设备制造有限公司 1,760.00 1,760.00 1,760.00 无锡市菱通自动化设备有限公司 1,300.00 1,300.00 1,300.00 *95 陆国钧（王丹红） 95,348,600.00 吴庆波 2,860,000.00 无锡华润燃气有限公司 720,305.78 合计 1,132,467,749.39 576,521,771.25 358,145,138.88 934,666,910.13                                                   注：*7、*95标示的债权为涉诉未决债权，审查金额为管理人初步审查金额，最终确认债权金额以生效法律文书为准。 *95、96、97号为审查未确认债权。 附表4： 无锡华东可可食品股份有限公司有财产担保债权受偿表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 债权金额 在抵押资产评估值与对应的重整投资人提供的资金比例涉及范围内受偿的金额 转入普通债权金额 在抵押资产评估值与对应的重整投资人提供的资金比例涉及范围外按普通债权受偿率受偿的金额 合计受偿金额 江苏汇鸿国际集团外经有限公司 122,626,303.98 3,638,787.67 118,987,516.31 1,299,425.41 4,938,213.08 中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行 103,595,915.95 35,060,070.11 68,535,845.84 748,458.51 35,808,528.62 江苏银行股份有限公司无锡诚业支行 6,286,400.00 5,599,005.13 687,394.87 7,506.82 5,606,511.95 中国光大银行股份有限公司无锡分行 432,505.92 432,505.92 432,505.92 合计 232,941,125.85 44,730,368.83 188,210,757.02 2,055,390.74 46,785,759.57               附表5： 无锡华东可可食品股份有限公司税收债权受偿表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 债权金额 受偿金额 无锡市锡山地方税务局 6,372,677.41 6,372,677.41   附表6： 无锡华东可可食品股份有限公司普通债权受偿表 金额单位：人民币元 序号 债权人名称（或姓名） 债权金额 受偿金额 交通银行股份有限公司无锡分行 101,639,239.37 1,109,970.31 华夏银行股份有限公司无锡分行 96,914,542.47 1,058,373.38 言慰清 89,147,125.95 973,547.85 安徽时代创新科技投资发展有限公司 89,007,430.77 972,022.28 江阴吉文机电设备有限公司 84,465,871.73 922,425.34 江苏兴化农村商业银行股份有限公司开发区支行 83,054,121.60 907,008.06 *7 上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行 75,756,223.65 827,310.00 江苏银行股份有限公司无锡诚业支行 64,057,678.20 699,553.85 广发银行股份有限公司无锡永乐路支行 36,855,825.36 402,490.93 中国邮政储蓄银行股份有限公司无锡市分行 18,544,101.88 202,514.33 蔡明 17,120,563.67 186,968.32 韩建新 15,782,858.33 172,359.65 中国建设银行股份有限公司兴化支行 14,673,690.43 160,246.78 无锡世贸通供应链服务有限公司 12,325,150.06 134,599.10 章然 11,480,788.00 125,378.09 中国光大银行股份有限公司无锡分行 10,510,949.12 114,786.78 赵守明 10,315,466.67 112,651.98 无锡市正通金属制造有限公司 9,170,780.00 100,151.22 王安昌、曹洪 8,923,123.00 97,446.63 上海锐福实业有限公司 8,693,500.00 94,938.99 无锡庆庆金属材料有限公司 7,480,400.00 81,691.11 夏瑜婕 7,000,000.00 76,444.81 王汉荣 5,591,500.00 61,063.02 朱建华 5,384,800.00 58,805.71 张昊天 5,037,500.00 55,012.96 上海迈科瑞国际货物运输代理有限公司 4,843,476.25 52,894.09 周晨艳 4,684,000.00 51,152.50 江苏乾茛资产管理有限公司 4,000,000.00 43,682.75 宜兴市圣益商贸有限公司 3,817,333.33 41,687.90 姚为江 3,685,000.00 40,242.73 无锡市锡山区人民政府东北塘街道办事处 3,479,659.25 38,000.27 张立 3,320,000.00 36,256.68 赵胜利 3,137,200.00 34,260.38 陆芳 3,000,000.00 32,762.06 姚为学 2,830,000.00 30,905.54 陈卫东 1,833,700.00 20,025.26 中地海外农业发展有限公司 1,692,337.81 18,481.49 无锡市锡山地方税务局 936,699.46 10,229.40 刘星 798,617.30 8,721.45 江苏亚东朗升国际物流有限公司无锡分公司 441,059.70 4,816.67 无锡市宝莱商贸有限公司 439,545.75 4,800.14 王惠明 390,000.00 4,259.07 无锡福腾辐照科技有限公司 341,455.74 3,728.93 江苏斯顺国际货运代理有限公司 250,220.22 2,732.58 中国外运长江有限公司无锡分公司 177,194.91 1,935.09 南京中佳包装材料有限公司 110,967.68 1,211.84 东台瑞泰包装材料有限公司 103,640.00 1,131.82 张家港市华成包装制品有限公司 93,854.70 1,024.96 无锡市锡津化轻物资有限公司 86,500.00 944.64 上海华友国际物流有限公司无锡分公司 81,275.00 887.58 无锡大夏运输有限公司 81,062.00 885.25 上海申锦国际货物运输代理有限公司 75,764.13 827.40 无锡市奥润特生物科技有限公司 72,001.00 786.30 苏州济丰包装纸业有限公司 69,520.50 759.21 张家港市科力包装用品制造有限公司 55,140.00 602.17 无锡江徽化工物资有限公司 50,633.75 552.96 江苏东坤电子科技有限公司 49,480.00 540.36 无锡市可凡机械有限公司 45,250.00 494.16 无锡市亚达机械厂 43,500.00 475.05 安庆市兴丰工贸有限公司 40,421.00 441.43 无锡嘉誉会计师事务所有限公司 40,000.00 436.83 无锡市恒森源木材包装有限公司 39,556.00 431.98 无锡市鸿声中心塑料彩印有限公司 38,629.99 421.87 无锡市城北胡氏劳保用品有限公司 38,350.00 418.81 无锡市江泉机电有限公司 37,648.00 411.14 无锡生兴物流有限公司 36,885.00 402.81 吴川市华威机械设备安装有限公司 29,768.00 325.09 无锡梓旺印务有限公司 25,754.00 281.25 上海威康国际物流有限公司 21,569.00 235.55 无锡晟星工程机械修理有限公司 20,555.00 224.47 无锡市锡山区东北塘镇日用文俭烟酒摊 17,750.00 193.84 无锡市锡安劳动保护用品有限公司 17,638.00 192.62 无锡市东北塘倪宁面包店 16,500.00 180.19 上海申禄包装材料有限公司 15,896.40 173.60 无锡远大轴承有限公司 15,065.80 164.53 无锡市富威交通化工设备厂 14,370.00 156.93 无锡市富力通电梯有限公司 14,150.00 154.53 上海众锐包装材料有限公司 12,846.70 140.29 江苏恒茂机械制造有限公司 11,500.00 125.59 无锡凯司令食品有限公司 11,310.00 123.51 上海易峰国际物流有限公司 10,750.00 117.40 无锡华涔润滑油有限公司 10,065.00 109.92 泰兴市圣群油脂有限公司 10,000.00 109.21 无锡市霞客叉车电源有限公司 10,000.00 109.21 无锡文之鼎商贸有限公司 9,766.50 106.66 朱月明 9,000.00 98.29 江阴市长城智能设备制造有限公司 8,470.00 92.50 江苏东旭电缆有限公司 7,980.00 87.15 无锡金茂盛制冷设备有限公司 7,900.00 86.27 无锡市伟盛达压缩机设备有限公司 6,428.00 70.20 北塘区怀远消防器材经营部 5,009.00 54.70 无锡信达电梯有限公司 3,000.00 32.76 无锡市安能机械设备制造有限公司 1,760.00 19.22 无锡市菱通自动化设备有限公司 1,300.00 14.20 合计 934,666,910.13 10,207,204.71