文书内容苏州市姑苏区人民法院刑 事 判 决 书（2017）苏0508刑初949号公诉机关苏州市姑苏区人民检察院。被告人甄宗选，男，1981年4月20日出生，汉族，本科文化，苏州大学外国语学院培训部工作人员，住苏州市。2017年6月5日因涉嫌挪用公款犯罪被取保候审。辩护人郭峰春，江苏渟泓律师事务所律师。苏州市姑苏区人民检察院以姑检诉刑诉〔2017〕936号起诉书指控被告人甄宗选犯挪用公款罪向本院提起公诉。本院于2017年12月1日受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，于2017年12月20日公开开庭审理本案。苏州市姑苏区人民检察院指派检察员杨静雯出庭支持公诉。被告人甄宗选及其辩护人郭峰春到庭参加诉讼。本案现已审理终结。苏州市姑苏区人民检察院指控，2011年10月至2016年6月，被告人甄宗选在苏州大学外国语学院培训部工作期间，利用其负责该学院外语培训费的收取、保管的职务便利，多次挪用其收取并暂时保管的培训费归个人使用，用于交通银行理财、购买股票、支付宝余额宝理财、微信财付通理财、京东小金库理财等营利活动，共计挪用人民币9518882元。2016年12月，被告人甄宗选将理财收益款共计人民币75977.15元上缴苏州大学财务处。2017年6月2日，被告人甄宗选至姑苏区检察院投案自首。公诉机关认为，被告人甄宗选身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用数额较大、进行营利活动，情节严重，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人甄宗选有自首情节，可以从轻或减轻处罚。被告人甄宗选对公诉机关的指控无异议，未作辩解。其辩护人的主要辩护意见为：1.对指控的金额应当以上交到苏州大学财务账户中有记帐凭证的金额6480123元来认定。对交到苏州大学外语学院小金库中的培训费，已经脱离了苏大的管控范围，不属于挪用公款的范畴。2.本案与典型的挪用公款行为有很大区别。首先，学院规定培训费收取都由收款人员自行保管，这些钱是学校入帐前的款项，处于暂存个人帐户的状态，挪用的是在入帐前的款项，不具有典型性，外语学院是默认的方式让其放在自己帐上，学院的管理方式存在过错。其次，被告人挪用款项后用于理财是天天结息的风险性不大的产品，社会危害性较小。3.量刑方面，由于被告人甄宗选有自首情节，在案发前已经将全部款项及利息交至苏大，且本案没有直接危害后果，几年来被告人甄宗选负责收取培训费期间，学校随时让他交钱他随时上交，没有影响款项的正常使用，另外被告人甄宗选系初犯，没有前科劣迹，社会危害性相对较小，苏大也愿意对其行为表示谅解。综上，希望对被告人甄宗选从轻或者减轻处罚，并适用缓刑。经审理查明，苏州大学系由江苏省教育厅举办的财政全额拨款事业单位。被告人甄宗选自2011年2月起应聘于苏州大学外国语学院工作，主要工作职责之一为协助做好语言中心各类教育培训工作，主要负责做好培训班的招生宣传、咨询及报名收费工作，并及时与财务核对收费账目等。2011年10月至2016年6月期间，被告人甄宗选利用其负责该学院外语培训费收取、保管的职务便利，多次挪用其收取并暂时保管的培训费归个人使用，用于交通银行理财、证券账户申购新股、支付宝余额宝理财、微信财付通理财、京东小金库理财等营利活动，共计挪用人民币9248882元（详见下表）。被告人甄宗选培训费的时间、数额及认定挪用款汇总：            序号              从甄宗选个人账户转出日期              转入苏大或外语学院小金库数额（元）              认定挪用金额（元）              认定依据及理由                  1              20111229              822750              822750              当天赎回理财产品100万元，转入苏大822750元                  2              20120305              800000              450000              赎回理财12万元，证券转出33万，转入刘某80万元                  3              20120604              139700              139700              2012年5月30日赎回理财产品32万元，转入苏大139700元                  4              20120613              310000              310000              当天证券转出347000元，转入刘某31万元                  5              20120805              100000              80000              当天赎回8万元，转入刘某10万元，                  6              20120926              500000              500000              当天赎回50万，转入刘某50万                  7              20120929              180560              170000              当天赎回理财产品17万，转入苏大180560元                  8              20121219              1169440              430000              当天赎回理财产品43万元，刘某转71万，转入苏大1169440元                  9              20130114              100530              100000              当天赎回理财产品10万元，转入苏大100530元                  10              20130122              96105              96105              当天赎回20万元理财产品，转高某96105元                  11              20130409              218200              218200              4月8日赎回理财产品135万元，转苏大218200元                  12              20130416              302400              260000              当天赎回理财产品26万元，转苏大302400元                  13              20130522              100000              90000              当天赎回9万元理财产品，转高某10万元                  14              20130613              118960              100000              当天赎回理财产品10万元，转苏大118960元                  15              20130711              400000              400000              当天赎回4笔理财产品，分别是26万元、8万元、5万元、1万元，共计40万元转高明                  16              20130712              232206              232206              当天赎回理财产品25万元，转苏大232206元                  17              20131009              218464              218464              10月8日赎回理财产品28万元，转苏大218464元                  18              20131104              10625              10000              当天赎回1万元理财产品，转10625元给高 要                  19              20131106              256610              256610              当天赎回理财产品30万元，转苏大256610元                  20              20131107              85712              60000              当天赎回理财产品6万元，转苏大85712元                  21              20131204              769960              720000              12月3日赎回理财产品72万，转苏大769960元                  22              20140117              713220              670620              16日证券转出60620元，当天赎回了61万元理财产品，转高某713220元                  23              20140430              422310              422310              当天赎回理财产品45万元，转苏大422310元                  24              20140708              449135              449135              当天赎回理财产品48万元，转苏大449135元，                  25              20140818              600000              540000              当天赎回了54万元理财产品，转高某60万元                  26              20141024              579000              579000              当天赎回理财产品69万，转苏大579000元                  27              20141029              41840              41840              当天中信证券转入53600元，转苏大41840元                  28              20141110              64340              50000              11月4日赎回理财产品5万元，转苏大64300元                  29              20141120              264800              100000              当天赎回理财产品10万元，转苏大264800元                  30              20150207              342085              260000              当天赎回2笔理财产品26万元，转高某                  31              201606                            471942              将公款用于盈利，后赎回支付房款                  合计                                          9248882                    2016年12月，被告人甄宗选将理财收益款共计人民币75977.15元上缴苏州大学财务处。2017年6月2日，苏州大学监察处将被告人甄宗选涉嫌挪用公款一案的线索移送苏州市姑苏区人民检察院处理，当日被告人甄宗选至检察机关投案，并如实供述自己的全部罪行。2017年6月5日苏州市姑苏区人民检察院对被告人甄宗选涉嫌挪用公款一案立案侦查。案发前，被告人甄宗选已将上述挪用的款项全部归还。对上述事实，被告人甄宗选当庭供认不讳。公诉人当庭出示、宣读了被告人甄宗选在侦查机关所作的供述笔录、证人刘某、高某、王洪峰的证言笔录、事业单位法人证书、工作职责、劳动合同书、身份证复印件、苏州大学记账凭证、苏州大学收据统计表、甄宗选支付宝账户统计表、甄宗选理财对账单、苏州大学培训费收据存根、中信证券个人开户申请表、中信证券资金对账单、交通银行个人转账凭条、交通银行苏州分行挂销账通知书、中国建设银行本票、建设银行对账单明细、交通银行尾号XXXX银行卡对账单明细、交通银行尾号XXXX银行卡对账单明细、交通银行尾号XXXX银行卡对账单明细、商品房买卖合同、物业管理服务协议、临时管理规约、收款收据、协议书、苏州大学的情况说明、案件移送函予以佐证。上述证据相互印证，并经当庭质证，被告人甄宗选对此均无异议，足以认定。本案控辩双方的主要争议焦点在于被告人甄宗选挪用公款的数额应如何认定，结合在案证据，本院评判如下：公诉机关指控认为被告人甄宗选挪用公款数额为人民币9518882元，被告人甄宗选的辩护人提出上缴给苏州大学账务账户的培训费共计人民币6480123元系公款性质，其他款项不具有公款性质，因此不能认定为公款，不应计入犯罪数额。本院认为：被告人甄宗选系事业单位苏州大学下属的外国语学院工作人员，其收取的学员缴纳的培训费用系事业单位的应收账款，属于公款性质。虽然其中部分款项根据苏州大学外国语学院的要求违规转入小金库使用，但不能因为该违规行为而改变相关款项的性质，因此辩护人的该辩护意见与查明事实不符，本院不予采纳。但公诉机关指控数额中有27万元系2013年1月21日由证人刘某交由被告人甄宗选用于发放培训人员工资之用，被告人甄宗选收取该款后虽有用于营利行为，但该部分款项的来源是否系收取的培训费、是否具有公款性质，在案证据无法充分证实，因此对该27万元的指控，不予支持，被告人甄宗选挪用公款的数额应调整为人民币9248882元。综上，本院认为，被告人甄宗选作为在国家事业单位中从事公务的人员，应以国家工作人员论，其利用职务上的便利，挪用公款归个人使用、进行营利活动，数额达924万余元，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款的规定，其行为已构成挪用公款罪，根据《最高人民法院、最高人民检察院〈关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释〉》第六条第（一）项的规定，属于情节严重，当处五年以上有期徒刑。被告人甄宗选犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，系自首，予以减轻处罚。被告人甄宗选能将获取的违法收益退出，具有一定悔罪表现，对其予以酌情从轻处罚；被告人甄宗选系初犯，平时表现尚可，具有接受社区矫正的条件，社会危害相对较小，综上，决定对被告人甄宗选减轻处罚并适用缓刑。据此，基于以上法律条款，再依照《中华人民共和国刑法》第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：被告人甄宗选犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  黄晓虹审 判 员  姚 军人民陪审员  钱雅平二〇一八年八月二十四日书 记 员  朱 莉