沈阳市大东区人民法院民 事 判 决 书(2016)辽0104民初12735号原告：耿鑫，女。委托代理人：王赛，系辽宁XX律师事务所律师。被告：辽宁金峰房地产开发有限责任公司，住所地：新民市城区辽河大街120号，统一社会信用代码912101817976660954。法定代表人：刘永成，系该公司经理。委托代理人：李菲、曲萧然，系辽宁XX律师事务所律师。原告耿鑫与被告辽宁金峰房地产开发有限责任公司民间借贷纠纷一案，本院于2016年11月14日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告耿鑫及其委托代理人王赛、被告委托代理人李菲到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告耿鑫诉称：原告原系被告公司员工，2013年4月3日，被告因公司经营之需向原告借款并签订借款协议，约定借款金额20万元，利息按每月2分计息（即月利率2%，年利率24%），未约定还款日期。原告于2013年4月3日向被告账户汇款支付借款20万元，被告自当月起每月应向原告支付利息4000元。2014年6月12日，被告又因公司经营之需向原告借款并签订借款协议，约定借款金额50万元，仍按每月2分计息，未约定还款日期。原告于2014年6月13日从个人帐户分两次向被告企业帐户转款20万元、30万元，此日被告共计收到借款50万元，被告自当日起每月应向原告支付利息10000元。截止到2014年6月13日，被告累计向原告借款70万元，每月应向原告支付的利息总额为14000元。以上借款事实发生后，被告一直以现金或转账方式向原告支付利息，但自2015年1月起无故停止利息的支付，并且借款本金70万元分文未还。故诉至法院，请求判令1、被告偿还原告借款70万元及利息（自2015年1月1日起按月利率2%计算至实际付清之日起止）；2诉讼费由被告承担。被告辽宁金峰房地产开发有限责任公司辩称：1、原、被告双方从未签订过《借款协议》，借款事实不存在，双方并无借贷关系，原告诉讼请求没有事实及法律依据，应予驳回;2、原告在2011年6月至2014年8月末期间在被告公司任出纳职务，其名下至少三张银行卡为被告公司专用卡，其在任职期间有能力有权限管理、支配、控制公司印鉴和钱款支取;3、根据被告公司内部审核，仅2014年度一年的时间段中，原告耿鑫作为公司出纳，其银行流水明细体现出：（1）原告耿鑫经被告公司专用卡转出6，119，756.20元，转入4，464，008.78元，差额1，655，747.42元。就该160余万元的差额部分，原告始终未能作出合理解释。（2）原告于2014年7月8日注册成立“沈阳市华瑞鑫通商贸有限公司”，原告耿鑫任法定代表人，注册资本100万元，为原告耿鑫个人自然人独资。据被告了解，原告自身是不具备百万元现金支付能力的。同时，在2014年期间，耿鑫向沈阳市华瑞鑫通商贸有限公司共计转出1，165，000元，仅转入100，000元，差额106.5万元。被告公司与沈阳市华瑞鑫通商贸有限公司之间没有任何业务往来，原告擅自通过被告公司专用卡账户向其自己注册的公司账户转账，且至今差额106万余元未补足。（3）2014年6月27日，原告耿鑫通过被告公司账户向案外人辽宁尚义物流有限公司转账35万元，在此期间耿鑫同时兼职辽宁尚义物流有限公司出纳。同日，耿鑫又通过辽宁尚义物流有限公司向山东泉林纸业公司转账35万元。被告公司与辽宁尚义物流有限公司之间没有任何业务往来，该35万元系原告耿鑫用被告公司的35万元替其自己的公司（沈阳市华瑞鑫通商贸有限公司）向第三方公司支付的购纸货款。（4）2014年期间，原告耿鑫擅自通过被告公司专用卡账户向其丈夫刘晓禹转账334，000元，该款项至今未补足。现新民市公安局已对耿鑫挪用资金案给予受理，案号为：沈公新（经）受案字[2017]1522号。同时，在该经侦案件当中，已就相关财务账目开展审计工作，《司法会计鉴定委托书》已经下达，对于原告耿鑫是否挪用或侵占被告金峰公司资金的情况正在审计当中。本案涉诉标的及相关案件事实，因涉嫌刑事犯罪问题，根据“先刑后民”的司法审判原则，以及《民事诉讼法》第一百五十条第五款“有下列情形之一的，中止诉讼：（五）本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结的”的规定，本案应当中止审理。经审理查明，原告系被告单位员工，在2014年9月前系被告公司出纳员。2013年4月3日，原告向被告账户内存款20万元，现金缴款单中款项来源一栏注明“借款”。随后，被告从2013年5月6日起每月支付原告现金4000元，在被告公司现金账上摘要一栏注明“支付个人借款利息-耿鑫”，至2014年6月支付耿鑫共计56000元。2014年6月12日，原告分两次向被告转款20万元、30万元，被告每月支付原告现金14000元。2014年9月1日，原告调离出纳岗位并于被告新任出纳宁妍进行交接，从2014年9月17日开始，宁妍每月转给原告14000元，至2014年12月13日止，在原告收款的建设银行卡个人活期明细查询单中扩充备注一栏注明“金峰利息”或“利息”。另查明，2017年4月20日，被告认为原告擅自通过被告公司专用卡账户向其自己注册的公司账户转账、向其丈夫刘晓禹转账等，以原告涉嫌挪用资金为由，向新民市公安局报案，新民市公安局于2017年4月24日受理，并于2018年1月20日、1月26日对原告个人账户与被告财务账目委托审计。上述事实，有原、被告陈述，原告提供的建设银行现金交款单、建设银行联网业务入账通知书、民生银行卡、广发银行卡、民生银行信用卡交易记录、广发银行信用卡交易记录、辽宁金峰房地产开发有限责任公司记账凭证（照片3张）、辽宁金峰房地产开发有限责任公司建行新民支行银行存款明细账、交接单、建设银行银行卡客户交易查询单、被告辽宁金峰房地产开发有限责任公司2013年现金账、被告提供的《录用职工登记表》和《劳动合同书》、《受案回执》、《司法会计鉴定委托书》、《司法会计鉴定事项》和《鉴定聘请书》、《统计表》三组和《对帐单》一份、企业信息表三张等，经庭审质证，本院予以确认，在卷佐证。本院认为，一、关于本案是否涉嫌刑事犯罪问题，本案被告以原告在其公司担任出纳员一职时，擅自将其公司财产向与原告有关联的公司及其丈夫转款的行为涉嫌犯罪，认为本案应当中止审理的抗辩理由，因本案系民间借贷纠纷，原告所诉内容为被告向其借款而非原告在履行出纳职务期间对外转款，二者之间不是同一事实，也不具有关联性，故对被告要求中止审理的抗辩理由，本院不予支持；二、关于原、被告间是否存在民间借贷关系的问题，虽然被告提出原、被告双方从未签订过《借款协议》，借款事实不存在，双方并无借贷关系的抗辩理由，但其承认收到原告70万元，从原告向本院提供的20万元的现金缴款单中也能看出款项来源为借款，对此被告负有举证责任证明该转款的性质，而被告未向本院提供相关证据加以证明，故应当认定原、被告间借款关系成立，原告在2013年4月3日、2014年6月12日出借被告借款共计70万元的事实客观存在，原告要求被告偿还借款本金70万元的诉讼请求，本院予以支持；三、关于原告提出被告支付利息的问题，从原告提供的被告2013年现金账上看出，被告从2013年5月6日至12月5日期间，每月支付原告现金4000元，并在该现金账上摘要一栏注明“支付个人借款利息-耿鑫”，而原告的第一笔借款金额为20万元，按照年利率24%计算为每月4000元；在原告于2014年9月1日与被告新任出纳宁妍交接后，宁妍从2014年9月17日开始，每月转给原告14000元，至2014年12月13日结束，在原告收款的建设银行卡个人活期明细查询单中备注栏亦载明该款为利息，而原告的出借金额总计70万元，按照年利率24%计算亦为14000元，被告以其行为证明了其与原告约定了借款利息为年利率24%并向原告实际履行，综合本案的相关证据，应当认定原、被告间约定借款利率为年利率24%，而被告从2015年1月起停止向原告支付利息，故原告要求被告支付利息的诉讼请求，本院予以支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第一百九十六条、第二百零七条、第二百零六条的规定，判决如下：一、被告辽宁金峰房地产开发有限责任公司于本判决发生法律效力后7日内给付原告耿鑫借款本金70万元；二、被告辽宁金峰房地产开发有限责任公司于本判决发生法律效力后7日内支付原告耿鑫利息（从2015年1月起，以本金70万元为基数，按照年利率24%的标准计算，至本金付清时之）；如被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。三、驳回原、被告其他诉讼请求；案件受理费10800元，由被告承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，交纳上诉案件受理费10800元，上诉于辽宁省沈阳市中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉案件受理费，按自动撤回上诉处理。审判长  顾志军审判员  戚力凯审判员  郑显波二〇一八年二月七日书记员  梁译文