福建省永安市人民法院刑 事 判 决 书(2017)闽0481刑初319号公诉机关永安市人民检察院。被告人祖建辉，男，1966年5月20日出生，汉族，初中文化，无业，住福建省顺昌县。因涉嫌职务侵占犯罪于2016年4月11日被刑事拘留，同年5月9日由永安市公安局决定变更强制措施为取保候审，2017年1月20日由永安市人民检察院决定取保候审。2017年11月22日经本院决定，2017年12月5日由永安市公安局执行逮捕。现羁押于永安市看守所。辩护人冯永明，福建万天律师事务所律师。永安市人民检察院以永检公刑诉〔2017〕328号起诉书指控被告人祖建辉犯挪用资金罪，于2017年7月19日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，永安市人民检察院指派检察员林积泰、谢海良出庭支持公诉，被告人祖建辉及其辩护人冯永明等到庭参加诉讼。现已审理终结。永安市人民检察院指控：2013年7月份以来，被告人祖建辉和郑某共同筹备投资设立永安市永明贸易有限责任公司（以下简称永明贸易公司），2013年10月17日，永明贸易公司注册登记成立，被告人祖建辉系公司股东并兼业务员负责对外进行采购和销售。期间，被告人祖建辉利用担任永明贸易公司业务员职务便利，先后将其收取南平市春茂木业公司、沙县含鑫木业公司、建瓯鑫森木业公司、泰宁鑫林木业公司、三明某1栲等客户货款共计人民币995638元截留，用于经营南平市鑫辉建材贸易有限公司。2015年12月，南平市鑫辉建材贸易有限公司因经营亏损倒闭，被告人祖建辉遂停用其联系方式并潜逃至山东、江西等地。对于以上指控，公诉机关提供了证人证言、书证、被告人供述等证据予以证实，认为被告人祖建辉的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，应以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人祖建辉对公诉机关所指控的犯罪事实无异议。辩护人认为，被告人自愿认罪，系偶犯、初犯，积极赔偿被害人经济损失并取得谅解，建议对被告人从轻处罚并适用缓刑。经审理查明，2013年7月份以来，被告人祖建辉和郑某共同筹备投资设立永安市永明贸易有限责任公司（以下简称“永明贸易公司”），2013年10月17日，永明贸易公司注册登记成立，被告人祖建辉系公司股东并兼业务员负责对外进行采购和销售。期间，被告人祖建辉利用担任永明贸易公司业务员职务便利，先后将其收取南平市春茂木业公司支付的货款人民币140,290元、沙县含鑫木业公司支付的货款人民币321,298元、建瓯鑫森木业公司支付的货款人民币101,100元、泰宁鑫林木业公司支付的人民币223,4350元、三明某1栲支付的货款人民币26,000元、山东临沂市王某支付的货款人民币172,600元共计人民币995,638元截留，用于经营南平市鑫辉建材贸易有限公司。2015年12月，南平市鑫辉建材贸易有限公司因经营亏损倒闭，被告人祖建辉遂停用其联系方式并潜逃至山东、江西等地。2016年4月11日，被告人祖建辉在南平市延平区江滨南路锦江宾馆被南平市公安局民警抓获。案发后，被告人祖建辉亲属已退还永明贸易公司人民币995,638元，取得被害单位的谅解。上述事实，被告人祖建辉在开庭审理过程中亦无异议，且有公诉机关提供并经法庭举证、质证的下列证据证实，具有合法性、真实性和关联性，本院予以确认。1、报案材料，证实永明贸易公司的郑某于2016年1月4日向永安市公安局报案称，他和祖建辉共同出资注册设立永明贸易公司，祖建辉作为业务员负责对外经营。在经营期间，祖建辉将公司货款995,638元占为己有，祖建辉行为构成职务侵占的事实。2、营业执照及内资企业登记基本情况，证实永安市永明贸易有限责任公司成立日期为2013年10月17日，法定代表人郑某，注册资本50万元，住所永安市尼葛开发区尼葛路2699号。内资企业登记基本情况显示永明贸易公司股东为郑某和黄某1，信息公示联络员为陈某1。内资企业登记表显示南平市延平区鑫辉建材贸易有限公司住所为南平市延平区后甲垅，成立日期为2015年2月4日，法定代表人祖建辉等事实。3、收据，证实永明贸易公司于2013年8月17日出具收到祖建辉投资款367,262元的事实。4、福建省木材经营（加工）批准书，证实永安市林业局于2013年7月24日向永明贸易公司颁发福建省木材经营（加工）批准书，经营范围木材、竹制品，法定代表郑某的事实。5、永明贸易公司应收货款明细账、出仓单、出库单、付款凭证，证实永明贸易公司出具的应收货款明细具体为南平市溪春茂未付货款140,290元、沙县含鑫木业未付货款321,298元、建瓯鑫森木业未付货款101,100元、泰宁鑫林木业未付货款234,350元、格式栲周某2未付货款26,000元、山东临沂市王某未付货款172,600元，金额合计995,638元的事实。6、永明贸易公司资产、负债情况说明及公司现金明细账，证实永明贸易公司的资产、负债的情况说明，其中显示应收销售款为823,038元，应收退回山东货款172,600元，共计995,638元的事实。7、中国工商银行电子银行回单、付款凭证、兴业银行网上转账受理回单、福建省政府非税收入票据、收条，证实①陈某1于2014年3月21日代永明贸易公司支付周转金100元、2014年4月24日代永明贸易公司支付税金、周转款250元并于2014年4月24日向祖建辉出示付款凭证（主管一栏祖建辉莶字确认）报销费用350元。②永明贸易公司于2013年8月29日向永安市森林病虫害防治检疫站支付费用69元。付款凭证2013年8月29日显示用途办码单费用，主管祖建辉签字。③付款凭证显示用途员工工资19,460元，祖建辉签字；收条显示章某收到工资4,600元、钟成勇收到工资4600元，领中秋过节费200元、钟成勇路费60元，合计9,460元；另一张显示付员工工资10,000元，上述两项合计19,460元。④用途（付陈某12014年3-6月工资）金额4,000元，主管一栏祖建辉签字等事实。8、银行流水明细，证实郑某、王某、祖建辉、祖某1相关银行账户交易流水明细情况。其中祖建辉在信用社账户显示余额最大一笔是2015年1月7日11万，随后即被取出；在中国农业银行账户余额最大一笔是2015年2月3日202,400元，但随后没几天便被取出；在南平农村商业银行账户余额最大一笔2015年6月2日69,990元，随后没几天便被取出的事实。9、手机号码状态查询，证实祖建辉手机号码153××××6188，2015年12月26日因欠费单停，2016年1月25日欠费双停，2016年5月19日双停复机；2016年5月20日欠费单停，5月23日复机；2016年6月1日单停，11月5日复机的事实。10、厂房租赁合同，证实祖建辉于2015年4月12日与官高斌签订厂房租赁合同，租赁南平市廷平区环城中路后甲垅。2015年7月1日，官厚玉与祖某1签订厂房租赁合同，租赁地点同为南平市延平区后甲垅的事实。11、情况说明，证实祖建辉在担任永明贸易公司业务员期间，将山东临沂厂家退回的货款截留，同时又以永明贸易公司的名义销售给南平市溪春茂木业、沙县含鑫木业、建瓯鑫森木业、泰宁鑫林木业、三明格式栲等客户，货款归个人使用，因祖建辉无法提供南平建瓯鑫森木业的负责人信息和具体位置，且在工商登记中无法查询到，未核实祖建辉与该公司的货款结算情况的事实。12、常住人口基本信息、违法犯罪经历查询情况表，证实被告人祖建辉的出生日期、公民身份号码、出生地、户籍地址等个人身份基本信息，以及没有任何违法犯罪经历等事实。13、抓获经过，证实南平市公安局四鹤派出所于2016年4月11日11时28分在南平市延平区江滨南路154号锦江商务酒店8606号房抓获祖建辉的事实。14、协议书、谅解书、情况说明，证实祖某2（甲方）与永明贸易公司法人代表郑某（乙方）于2016年5月6日签订协议书，约定由祖某2处理祖建辉与永明贸易公司之间的退款事宜，并作为担保人。在协议签订之日支付了5万元给永明贸易公司。后未按照协议约定再支付任何款项给永明贸易公司等事实。15、收款收据，证实永明贸易公司于2018年2月12日收到被告人祖建辉的亲属退赔的资金共计人民币995,638元的事实。16、证人郑某的陈述，证实2012年的时候，祖建辉就开始有卖中板到他小陶的永明木业公司。2013年5、6月，祖建辉和他商量一起合作成立一个贸易公司来经营面板。之所以要成立公司，因为搞木板和面板销售，必须要以公司形式向林业局申请木材经营许可证，之后凭该木材经营许可证向工商局登记注册。双方达成一致后，由他本人去办理工商登记，注册资本50万元，公司的股东有他和黄某1，公司名称为永安市永明贸易有限责任公司，他担任公司的法人代表，黄某1作为公司的驾驶员只是挂个名字，没有实际出资。在工商局注册永明贸易公司的时候祖建辉不在永安，他是委托财务陈某1去办理的，公司股东就体现他和黄某1，他有和祖建辉说过，祖建辉也表示同意。之所以没有在工商登记、注册中体现祖建辉为股东，一个是当时祖建辉没有提出来要挂股东，而且也拿不出钱用于注册验资，公司注册资本50万元都是他私人去借的，一个当时他们想公司注册主要为了方便经营，挂谁股东都一样，大家都没有想那么多。祖建辉的投资款367,262元是以货款的形式抵的，他一开始投资了335,170元，他跟祖建辉协商，后期的经营资金他去找别人借，他补齐到祖建辉等额出资后，超出投资款的部分以每月2.5分由公司支付利息，共同承担利息，共担风险，公司有收益的话他和祖建辉各半。以上情况，祖建辉是清楚的，因为永明贸易公司成立产生的费用，包括税金单、周转金、码单等单据，也需要找祖建辉签字、审批，祖建辉都有在这些单据上签字，这样做的目的也是让他们股东之间通气，他和祖建辉对公司成立的费用都很清楚。因为他在小陶还有工厂，所以新成立的永明贸易公司的采购、销售、仓管主要由祖建辉负责，但是有关采购、销售等事项他们两个股东都会碰头或电话商量。公司的财务、司机、仓管都服从祖建辉的管理和对工作的安排，还有公司每笔销售业务和每笔货款回收、费用支付都必须他和祖建辉一起到公司财务那里签字确认。公司的采购、加工、销售、员工的管理、工资的发放、费用的报销支付，祖建辉都要和他一起商量、签字后由祖建辉来支付，最后摊销到公司账上。如果是祖建辉联系的业务，厂家和客户都是通过祖建辉的账户（建行62×××09）结算完再与他本人结算；如果是他本人联系的业务，厂家和客户就与他结算，大部分还是通过祖建辉的账户先结算。2015年10月，他向山东省临沂市的王某采购了一批木制面板，之后发现有10件不符合要求，就退回给山东的王某，但是这10件的货款192,600元迟迟没有收到。他联系了王某，王某说货款已经退给祖建辉了。他打电话联系祖建辉，对方已经关机联系不上了，这批退回的货款192,600元被祖建辉拿走。而且祖建辉从2013年10月就开始侵占公司的对外销售木制面板的货款，其中建瓯的鑫森木业还有101,100元没有收回，格氏栲周某2的26,000元没有收回，南平溪春茂140,290元没有收回，泰宁鑫林木业货款234,350元没有收回，沙县含鑫木业货款321,298元没有收回。公司已与部分的采购单位核实，格氏栲周某2、南平溪春茂、沙县含鑫木业均已与祖建辉结算完，其他的单位还没有核实。祖建辉将公司的货款带走，没有经过公司的同意，建瓯市鑫森木业和沙县含鑫木业的货款，祖建辉说已经结清了，但是祖建辉一直以父亲重病住院走不开等各种理由推诿，至今都没有和他结算。祖建辉一共侵占了公司货款995,638元，目前祖建辉已经不知去向了。公司没有正式成立之前（营业执照颁发之日）的原始出仓单是没有加盖公司公章的，案发后，他们在整理报案材料的时候，因为这些都是公司发生的单据，不是个人发生的业务，所以他们就在这些底单上加盖公司的公章。当时写给祖建辉的投资收款收据之所以盖有永明贸易有限公司的公章，是因为他发现公司货款被祖建辉侵占后，在准备报案材料的时候，担心资料不全以及没有盖章的材料，公信力较低，公司在准备报案材料的期间加盖公司的公章。17、证人陈某1的证言，证实他是永明贸易公司的财务。永明贸易公司是2013年10月份成立的，该公司的股东挂的是郑某和黄某1的名字，实际上公司的股东是郑某和祖建辉，祖建辉是公司的隐名股东，是以货款367,262元形式投资公司。公司在2013年7月24日就已经以永明贸易公司的名义对外经营了，因为在2013年7月24日公司就已经把木材经营许可证办下来了，这本证办下来后才能进行面板贸易的经营。祖建辉在公司有参与公司决策，所有的进货、仓管和销售都是祖建辉在负责，而且公司的各项开支、员工工资、开码单等所有费用都是要经过祖建辉批准，前期员工垫付的费用，统一找祖建辉签字批准才能报销。公司采购方面大部分是郑某支付采购款给祖建辉，由祖建辉去联系采购，一部分是郑某自己支付采购款给山东厂家。销售方面，因为外面的客户都是由祖建辉负责的，所以大部分货款都是先由客户与祖建辉结算，再由祖建辉支付给郑某，作为公司的货款，部分货款是客户直接与郑某结算。但是到了2014年下半年开始，祖建辉收到的货款就迟迟没有打给郑某了。祖建辉还有995,638元货款没有支付给公司，其中公司应收的销售款还有823,038元，公司退回给山东的货款172,600元，这些贷款都被祖建辉拿走了。之所以公司提供给公安机关的早于公司成立时间的出仓单等原始单据会盖有公司的公章，是因为这是他在整理公司报案材料时在这些单据上加盖上去复印出来，然后在提供给公安机关的时候另外再加盖公司的公章。他在公司上班期间的工资都是祖建辉批准的。公安机关调查发现在2014年3月21日、4月24日，他分别通过个人账户转入100元、250元到永明贸易公司对公账户上，这两笔钱是公司的税金和公司周转金，这些费用都是成立永明贸易公司必须要缴纳的，后来这些费用他也都是统一拿给祖建辉批准签字，最后找郑某报销，如果没有祖建辉签字，是不允许报销的。2013年11月18日，祖建辉领取采购预借款260,000元，这笔钱是成立永明贸易公司以后，祖建辉向公司预借的采购款，这笔款项祖建辉和郑某作为公司股东都要签字，他作为公司财务人员将这笔费用作为公司的应收账款记下来。18、证人黄某1的证言，证实他在永明贸易公司担任股东，同时还在公司兼职驾驶员，公司是祖建辉和郑某一起发起成立的（因为郑某和祖建辉协商在永安成立一家贸易公司，作为中转站和集散地，然后以公司的名义销售面板，他作为郑某的专职驾驶员，经常听他们提起过成立公司这件事，这件事他很清楚），注册资本是50万元，郑某占股90%，也是公司法人代表，同时郑某叫他挂公司股东，但是没有参与公司的分红，工商注册登记中他占股10%。祖建辉是永明贸易公司隐名股东，永明贸易公司成立之初，公司的资金是祖建辉和郑某一起投资的，祖建辉有出资也是公司的管理人员，主要负责公司的采购、销售和仓库管理等事务。在永明贸易公司销售木产品时，祖建辉会吩咐他到永安林业要素市场去开具永明贸易公司销售出去的木材面板产品的码单（运输证），码单开回来以后交给祖建辉以及开具这些销售产品的增值税专用发票，发票抬头（缴款人）都是永明贸易公词。开码单的费用都是他垫资的，再把相关的发票或者其他零星支出的收款收据交给祖建辉签字报销，报销费用找祖建辉拿。他主要负责公司记账工作，每次都是祖建辉将原始单据交给他，他再根据原始单据记账，记完账交给祖建辉和郑某签字，签完字就放在他这里保管，一直到2013年11月底，他将账盘给陈某1做。19、证人章某的证言，证实永明贸易公司于2013年8月成立，主要经营木材、面板等，公司有两个股东，一个是郑某，一个黄某1，这两个是在工商登记注册的股东，但祖建辉也是公司股东。他在刚进公司的时候，祖建辉有找他谈话，说自己是公司股东和老板，还说他的工作就是帮公司开车，公司一些零星的物品购买，公司原材料、板材的进出库。当时公司一共有六个人，郑某是公司法人，但是很少来公司；祖建辉是公司股东和实际经营的负责人，负责管理公司日常事务、公司业务及销售，平时公司有什么事情，比如开车去哪里办事情、收发货、进出库以及公司一些杂事等都是祖建辉安排他们去做的；黄某1是公司的一个股东，主要是负责公司销售出去时去开具码单；公司还有一个姓钟的职员，工作岗位和他一样；公司还有一个财务，是一个姓陈的中年男子。他是2013年8月初到10月底在公司的，他在公司期间所作的事情就是公司从山东购进面板后，按祖建辉的要求，统计面板的数量并进行登记，这些面板经过他和黄某1、姓钟的业务简单挑选、修饰、分类后进行入库。每次祖总联系好销售后，他又做出库数量的统计登记。平时公司的日常管理也就是他们几个职员做什么，去哪里，对板材进行简单修裁等都是祖总安排的，有关公司销售也是祖总自己联系的，祖总对外联系业务的时候，都是以公司股东和老总自称。他和黄某1还有姓钟的业务员工资也是祖总每月以现金方式支付的，每次祖总用现金给他工资的时候，还会让他写一张收条。他和其他职员零星报销也是祖总付的。他还看过祖总发名片给客户，名片上印着行头是永明贸易有限责任公司，具体职务是总经理还是副总经理记不清楚了。20、证人黄某2的证言，证实他是通过别人介绍认识了永明贸易公司的郑某和祖建辉，永明贸易公司是从事面板贸易的，他从2013年开始到永明贸易公司担任驾驶员跑运输，一直到2015年左右就没有做了。他到公司拉货的时候，经常听郑某和祖建辉商量出货的事情，公司都是郑某和祖建辉两个人说了算，包括出仓单的审核、运费的结算。他主要负责跑运输，将公司仓库的货物根据祖建辉的要求，拉到指定的地方。拉货的时候，祖建辉会打电话叫他到永安尼葛开发区的仓库，跟他说哪里的客户需要哪些规格、数量的面板，然后安排叉车将面板拉到他的中型货车，装完货后祖建辉会打电话给郑某，确认要出库的面板的情况。祖建辉会开具一张出库单给他，上面有郑某和祖建辉的签字，有时候祖建辉会和他一起随车上路。到了客户那里以后卸完货，他将出库单交给客户签收后，再交给祖建辉或者回来后再转交给祖建辉，祖建辉会把运费通过手机转账或者网银转账到他农行卡上，有一小部分运费他会找郑某结算。之所以找祖建辉结算运费，是因为他到公司应聘的时候，祖建辉和郑某就跟他说好，运费直接找他们两人结算就行了。拉货期间，大部分都是在三明地区跑运输，主要是在沙县、泰宁和三明，南平也拉过几趟。21、证人王某的证言，证实他是山东临沂市天翔木业有限公司业务员，主要从事面板加工和销售。他很多年前通过别人认识了祖建辉，大概在2013年7月，祖建辉带着永明贸易公司的老板郑某来找他，说自己是永明贸易公司的业务员并介绍了郑总跟他认识，之后祖建辉都是以永明贸易公司的业务员与他合作联系进货的。刚开始合作的时候，祖建辉都与他按时结算货款，基本上没有拖欠过，主要经营面板。2014年9月份，祖建辉以永明贸易公司的名义从他这里进了一批面板，之后永明贸易公司（祖建辉）退了8件货给他，货款16万元，祖建辉说货款不用退了，直接充抵祖建辉之前拖欠他的货款。祖建辉还交代说，如果永明贸易公司的郑某找到他，就暂时说退10几件货已经都到位了。因为在退这批货之前，祖建辉从他这里进了一批货，大概16万多，而且祖建辉也说这批货是永明贸易公司要的货，这批货款祖建辉当时没有结算，所以才提出用退货的货款来充抵。他和祖建辉一直合作到2015年12月就没有再合作了，后来就再也联系不上祖建辉，到现在祖建辉还欠他九十几万元左右的货款。每次祖建辉联系他要进什么货，他就开始在当地各个厂家组织进货。期间，永明贸易公司的郑某会打电话给他确认货物组织的情况，确认好这些货是永明贸易公司要的货。他把货整理好后，再安排货车把货拉到永安的仓库。大部分都是祖建辉直接打款到他个人的农业银行账户上，他再安排发货的。只有2、3次是郑某直接汇款给他的，以上货物都是款到发货的。祖建辉从2014年9月30日以永明贸易有限公司的名义退了那8件货物给他之后，就自己以个人的名义从他这里进货，说跟永明贸易公司没有关系了。另外在2015年祖建辉自己在南平也成立了鑫辉贸易有限公司，进行半成品木板加工，听说在2个月前己经注销掉了。22、证人陈某2的证言，证实祖建辉从2013年9月开始向他的沙县含鑫木业有限公司供应面板。合作期间，他的公司大概采购了将近60万元的面板。每年底他的公司都与祖建辉结算货款，在2014年下半年全部货款都已经结清了，一般都是货到验收后，通过转账货款给祖建辉，还有部分是支付现金给祖建辉，大部分都是货到付全款，也有部分有拖欠，在祖建辉下一次拉货过来，就会把余款结清。公司有因祖建辉供应的面板质量问题退过货，大概退19万多元的面板。23、证人陈某3的证言，证实他是原泰宁鑫林木业有限公司的股东。2013年年底，祖建辉联系到他的公司，想跟他公司合作做桃花芯面板，祖建辉拉了一车桃花面板给他，他觉得质量还不错，就继续与祖建辉合作，购买由祖建辉提供的面板。大概合作了一年的时间，之后由于公司的效益不行，就没有再继续合作了，鑫林木业公司在去年已经破产了。他的公司没有向祖建辉退过货，是货到验收合格后通过转账将货款转到祖建辉的个人账户上，还有一部分是通过现金结算的。他的公司在2014年年底还欠祖建辉8万元左右的桃花芯货款，祖建辉就在2015年初从他的公司拿了10万元左右的细木工板，还欠将近2万元的货款没有与他的公司结算。24、证人周某1的证言和辨认笔录，证实他是三明市林明木业有限公司的负责人。大约在2014年，他经人介绍认识了祖建辉（已辨认），祖建辉介绍自己在永安和别人合伙经营面板的。他当时正好需要一些桃花心面板，就叫祖建辉帮他调货。过了几天，祖建辉调了一些桃花心面板到他公司。之后，他叫员工将这些面板拿到车间试试看质量，结果发现质量不行，他就叫祖建辉把这些面板拉回去了。此后，他们就没有再合作过。25、证人欧某的证言和辨认笔录，证实他是南平市春茂木业加工厂的业务员。2013年9月，祖建辉（已辨认）联系到他的公司，说自己在山东做桃花心面板，想跟他的工厂合作。过了几天，祖建辉就拉了一车桃花面板给他，用完之后觉得产品质量还不错，就在2013年底付了46,800元现金的货款，继续跟祖建辉合作，购买桃花心面板。2013年12月26日，他又向祖建辉采购了一批桃花心面板，货值125,400元。他的工厂在2014年1月先支付了50,000元的货款给祖建辉，但是剩下的面板用了之后，产品质量出现了很大的问题，他的工厂就在2014年6月将剩余的约5万元面板退给祖建辉了，第二天将余款25,000元支付给祖建辉。这两笔货款是通过转账转到祖建辉在农业银行账户上(账号62×××12、62×××78)。2015年，祖建辉到他的厂购买了一批生态板到南平卖，货值51,670元。但祖建辉一直未支付余款1万多元，他就到祖建辉在南平的鑫辉贸易公司将板拿回去抵掉了。26、证人管某的证言，证实他在南平延平区环城中路后甲垅有几处厂房于2015年1月25日租赁给祖建辉。祖建辉经营的鑫辉建材贸易有限公司也在这个厂房经营，租金一直支付到2015年7月底左右。在2015年7月1日，祖建辉和她女儿祖某1来找他，说准备再找他租用一处厂房，用于加工面板，他就把相邻的一处厂房租给对方。但是这次是祖建辉的女儿祖某1跟他厂房的股东官厚玉签订租赁合同的，签订时间为2015年7月1日，但是租用第二个仓库之后，祖建辉就开始没有按时支付租金，他就开始催要租金。祖建辉解释说现在做面板资金比较紧张，只要货款一收回来就会支付租金，但是祖建辉迟迟没有兑现（2015年9月、10月支付了一部分），一直到2015年12月底，就联系不上祖建辉了，到现在祖建辉还欠他7、8万的租金没付。祖建辉跑掉之后，很多借给祖建辉的人都跑到祖建辉的公司去闹事，在祖建辉经营面板生意期间，他和官厚玉还介绍了几位员工到祖建辉的公司打工，祖建辉跑掉之后，他们为此还垫付了1万多的工资给这些员工。27、被告人祖建辉的供述，供认他在2011年左右通过别人认识了永安市永明木业有限公司的明某2，帮郑某联系桃花芯面板进货。到了2013年6月，郑某提出想与他合作经营贸易公司，郑某出大头，他出小头，公司以郑某为主，他不用在公司注册登记。在2013年7月，他和郑某合伙经营永明贸易公司，郑某是公司的法人，他出资367262元，是用货的来抵的，郑某有写了一张投资收据给他，但是他在工商登记中不记名，他在公司主要负责向山东的厂家采购、销售和收款。他和郑某刚开始合作的时候，收回来的货款都有及时支付给郑某，作为公司的货款。但是从2014年下半年以后，由于泰宁、沙县等地的客户未能及时支付货款，导致资金周转上的困难。之后，他就开始向对方催要货款，客户也陆续地支付给他货款，但是他从2014年下半年之后收回的货款，没有再转到公司上，而是用于投资经营自己的鑫辉贸易有限公司。他和郑某合作经营永明贸易公司的方式具体为：采购方面，郑某都是汇款到他在建设银行(6227001863020256809)和农业银行(62×××12、6228482028452527574)的账户上，然后他再通过转账支付给山东临沂的厂家，山东临沂主要是通过王某联系进货的。销售方面，省内各个县、市的客户都是货到付款，客户都是先汇款到他个人的三张银行卡上，他再转账给郑某。从山东临沂进的货，都是他联系临沂当地的车队将货拉到永安的仓库，到了要销售的时候，他会跟郑某说今天哪里要购买公司的货，规格、教量、单价多少，这些郑某也都知道，他和郑某都会在仓库出库单上签字，然后将出库单交给驾驶员，由驾驶员将货拉到客户指定的地方。他在负责销售期间，都说自己在永安和别人合伙经营贸易公司，自己也是这家公司的股东，对外都是代表永明贸易公司的。他和郑某合伙经营公司，当时郑某有口头承诺过，公司有利润的话每个人拿一半。他一共有90万多元的货款没有上交给永明贸易公司，具体的以账单上为准。南平春茂木业有限公司的货款在2014年底就结算完，他还有140,290元没有支付给公司；沙县含鑫木业有限公司的货款在2014年底就结算完，还有321,298元没有支付给公司；建瓯鑫森木业有限公司的货款在2014年底就结算完，还有101,100元没有支付给公司；泰宁鑫林木业有限公司的货款在2015年上半年就结算完，还有234,350元没有支付给公司；三明某1拷的货款在2015年上半年就结算完，还有26,000元没有支付给公司。永明贸易公司在2014年下半年有退了10件面板给山东临沂的王某，这批货由他负责，但是由于之前他自己欠王某货款，所以就将这批货抵给王某，用于充抵之前欠的货款，这批货款是172,600元，也是永明贸易公司的货款，关于这批退货的事，他还交代王某，如果郑总有问王某这件事，就说等这批货卖掉后货款再打回给永明贸易公司，不要说用于抵债的事。郑某有向他催要公司的货款，但是在2015年年初他自己成立了一家贸易公司，收回的货款大部分用于经营自己的公司，这些收回的货款，有以现金的形式付给他，也有以退货的形式退给他，收回来的货款和退的货，他都没有拿到永明贸易公司去，全部用于自己投资的公司使用，他还骗郑总说货款还没有收回来，如果收回来后立即支付。但是他自己投资的鑫辉贸易有限公司经营状况很差，亏了大概300万元，经营的资金大部分都是找别人或者通过别人以1.5分-2分的利息借来的，现在还欠200多万元，剩下经营公司的资金就是永明贸易公司的货款。他是2015年12月底离开公司，跑到山东、江西等地，他离开公司就是为了躲外面的债，还有就是怕郑某来找他催要货款，就把原来的联系电话停用了。永安市公安局向他出示的永明贸易公司出仓单及付款凭证以及应收货款明细，这些都是他担任永明贸易公司股东期间经手的单据和他结算完未付给永明贸易公司的货款。他主要是通过建设银行(6227001863020256809)和农业银行(62×××12、6228482028452527574)和农商银行(6221840103050706797)的账户来结算。一直到了他成某辉贸易有限公司之后被很多人起诉，他的这张农商银行被冻结了，就通过他女儿的农商银行来走账。他在永明贸易公司投资了367,262元，还有在2015年有发了一批137,000元左右的细木工板到永明木业贸易公司，有开了一张单据给郑某，这两笔款项应充抵他永明贸易有限公司的货款。本院认为，被告人祖建辉作为永明贸易公司股东并担任业务员，利用职务便利，挪用本单位资金人民币995,638元归个人使用，数额较大、进行营利活动，其行为已构成挪用资金罪。本案事实清楚，证据确实充分，足以认定。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人祖建辉归案后尚能如实供述自己的犯罪事实，当庭自愿认罪，认罪态度较好，已退出全部赃款，有较好的悔罪表现，取得被害单位的谅解，可以从轻处罚。根据被告人祖建辉的犯罪情节和悔罪表现，对其适用缓刑不致再危害社会，可以适用缓刑。辩护人的以上辩护意见，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第七十六条和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款的规定，判决如下：被告人祖建辉犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正。罚金应于本判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省三明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  宋明泉审 判 员  崔 璐人民陪审员  林丽川二〇一八年二月十三日书 记 员  宋 凡附：本案所适用的主要法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条【挪用资金罪；挪用公款罪】公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条【考验期限】拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第七十六条【缓刑的考验及其积极后果】对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法第七十七条规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”、“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”、“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。