重庆市北碚区人民法院执行裁定书                              （2021）渝0109执异180号   申请执行人：刘洪梅，女，汉族，1970年12月22日出生，住重庆市北碚区。委托诉讼代理人：陈运渝，男，汉族，1952年2月4日出生，住重庆市北碚区。被执行人：成都财富资产控股集团股份有限公司，住所地成都市武侯区洗面桥街25号，统一社会信用代码915101007160172627。法定代表人：严建国，总经理。委托诉讼代理人：杨明发，男，系该公司员工。第三人：四川二峨集团有限责任公司，住所地成都市  双流县籍田镇红阳村一社，工商注册号：5101221800003。法定代表人：谢佑新。本院在执行申请执行人刘洪梅申请执行被执行人成都财富资产控股集团股份有限公司（以下简称成都财富集团公司）保证合同纠纷一案[案号（2020）渝0109执2489号]中，被执行人成都财富集团公司不能履行生效法律文书确定的义务，申请执行人刘洪梅向本院提交书面追加被执行人申请书，申请追加成都财富集团公司的股东四川二峨集团有限责任公司为本案被执行人，要求其在虚假出资范围内向申请执行人就被执行人成都财富集团公司不能清偿部分的债务承担责任。本院受理后，依法进行了审查，本案现已审查终结。经审查查明，原告刘洪梅诉被告成都财富集团公司保证合同纠纷一案，本院于2020年7月9日作出（2020）渝0109民初4094号民事调解书，其调解协议如下：被告成都财富集团公司于2020年7月10日起三年内弥补原告刘洪梅直接经济损失2 450 000元，2020年7月10日-2022年7月11日之间每月支付80 000元，2023年7月12日之前一次性支付530 000元。三年合计支付2 450 000元。如被告成都     财富集团公司逾期未支付上述任何一笔款项，原告有权就  2 450 000元立即申请强制执行，并从2012年8月1日起以2 450 000元为本金，按照每月2%计算利息，直至付清为止。本案诉讼费26 400元，减半收取13 200元，由被告承担（该笔费用已由原告先行垫付，被告于2021年7月10日前支付给原告）。因成都财富集团公司逾期未履行上述生效民事调解书确定的义务，刘洪梅于2020年8月14日向本院申请执行[执行案号：（2020）渝0109执2489号案]。执行过程中，因     被执行人成都财富集团公司暂无财产可供执行，本院于 2020年9月27日作出（2020）渝0109执2489号之一执行裁定书，裁定：终结本院（2020）渝0109执2489号案件本次执行程序。现被执行人成都财富集团公司不能履行生效法律文书确定的义务，申请执行人刘洪梅向本院提交书面追加被执行人申请书，认为成都财富集团公司的发起人股东四川二峨集团有限责任公司在1998年没有将验资注册的实物资产转移过户到成都财富集团公司，而后被双流县人民法院将以上纸面注册的实物资产全部司法拍卖，故申请追加四川二峨集团有限责任公司为本案被执行人，要求其在虚假出资范围内向申请执行人就被执行人成都财富集团公司不能清偿部分的债务承担责任。另查明，1998年9月18日，成都市工商行政管理局    作出《企业名称预先核准通知书》载明，同意预先核准下列60个投资人投资5500万元，在双流县设立的股份有限公司企业名称为“成都二峨实业股份有限公司”。股东四川二峨集团有限责任公司出资额为2315万元，出资方式为实物（房屋设备等），占股比例42.1%；股东双流川港度假村出资额为1385万元，出资方式为实物（房屋设备等），占股比例25.2%。杜雪梅等58人出资额为1800万元。……等等。1999年3月26日，四川二峨集团有限责任公司、双流川港度假村向四川省公正审计事务所出具《实物转移确认书》，记载：我公司申报的注册实物资本现已全部转到我公司临时账上，工商注册登记后半年内办理完成转移手续，报公司登记机关备案。1999年3月27日，四川省公正审计事务所出具川公审事（99）10号《验资报告》，载明：…… “成都二峨实业股份有限公司（筹）”申请的注册资本为5500万元，根据我们的审验，截止1999年3月26日止“成都二峨实业股份有限公司（筹）”已收到其股东投入的资本伍仟伍佰万元（5500万元），其中：货币资金500万元，实物资产5000万元。……三、实际出资情况：（1）四川二峨集团有限责任公司根据成都华成资产评估事务所“成华资评（98）32号”资产评估报告书，于1999年3月26日投入实物资产2315万元，详见资产出资清单。（2）双流川港度假村根据成都华成资产评估事务所“成华资评（98）30号”资产评估报告书，于1999年3月26日投入实物资产1385万元，详见资产出资清单。（3）杜雪梅等58人投入货币资金500万元，于1999年3月26日缴存双流县农村信用合作社联合社，账号：2011671842，根据成都华成资产评估事务所“成华资评（98）31号”资产评估报告书以及四川省二峨供销有限责任公司股东会决议，于1999年3月26日投入实物资产（系由四川省二峨供销有限责任公司量化给杜雪梅等58人）1300万元，详见资产出资清单，合计1800万元。成都华成资产评估事务所“成华资评（98）32号”资产评估报告书中建筑物评估说明记载：评估范围：本次建筑物评估范围，系四川二峨集团有限责任公司、供销公司、川港度假村申报评估的建筑物42项，其中：房屋27项，建筑面积20307.26平方米。经查，本次申报房屋27项，有房屋所有权证的2项，建筑面积173.6平方米。没有产权证的25项，建筑面积20133.66平方米。成都二峨实业股份有限公司于2001年8月18日更名为成都恩莱士科技生物股份有限公司；又于2001年9月3日更名为成都恩莱士科技股份有限公司。2003年7月2日，成都恩莱士科技股份有限公司的法人股东四川二峨集团有限责任公司将其所持有的股权2104万股转让给凡淑珍、211万股转让给马林。2004年6月2日，成都恩莱士科技股份有限公司召开股东大会并形成《二〇〇三年度股东会决议》，该决议载明：1、一致同意本公司58名自然人股东分别将各自持有本公司的股份及相应权益转让给康厚平、温左奎、杨金玉、赵红伟、唐邦华、温佐萍、蒲德群、康小辉8名自然人；2、同意公司名称变更为成都财富资产控股集团股份有限公司。还查明，原告双流县农村信用合作社联合社诉被告四川省二峨供销有限责任公司、四川二峨集团有限责任公司、双流川港度假村、四川省二峨曲酒厂借款合同欠款纠纷一案，双流县人民法院于2004年11月10日作出（2003）双流民初字第49号民事判决书，判决由四川省二峨供销有限责任公司在本判决生效后立即归还双流县农村信用合作社联合社借款本金300万元及利息；四川二峨集团有限责任公司在四川省二峨供销有限责任公司应归还双流县农村信用合作社联合社借款本金300万元及利息不能清偿部分的二分之一范围内承担赔偿责任；……等等。双流县人民法院在执行该案中，委托了四川光达司法鉴定所对四川二峨集团有限责任公司涉案的位于四川省双流县XX镇XX村X社的四川二峨集团有限责任公司的房屋建筑物、构筑物及其他辅助设施、机器设备、存货和矿泉水采矿权的实物资产与无形资产进行了评估鉴定。经双流县人民法院委托拍卖后成交，该院于2007年11月30日作出（2005）双流执字第332-1号民事裁定书，裁定：被执行人位于双流县XX镇XX村X社的固定资产（含绿化）和散装白酒归买受人四川成都嘉和信担保有限公司所有。该案《四川二峨集团有限责任公司涉案资产清查清单》载明涉案资产包括：出口酒包装车间1218.8平方米、酒类科研楼363.89平方米、办公大楼934.76平方米、招待所1370.97平方米、材料库房1262.79平方米、白酒库房（出口）145.56平方米、包装车间826.62平方米等等。还查明，四川二峨集团有限责任公司成立于1996年4月15日，于2009年12月27日被吊销营业执照。本院认为，《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》（法释〔2016〕21号）第十七条规定：“作为被执行人的企业法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加未缴纳或未足额缴纳出资的股东、出资人或依公司法规定对该出资承担连带责任的发起人为被执行人，在尚未缴纳出资的范围内依法承担责任的，人民法院应予支持。”第十九条规定：“作为被执行人的公司，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，其股东未依法履行出资义务即转让股权，申请执行人申请变更、追加该原股东或依公司法规定对该出资承担连带责任的发起人为被执行人，在未依法出资的范围内承担责任的，人民法院应予支持。”根据上述司法解释的规定，应追加为被执行人的股东范围为：未缴纳或未足额缴纳出资的股东、未依法履行出资义务的股东、应履行出资义务但未履行或者未完全履行出资义务的股东。被执行人成都财富集团公司成立于1999年4月5日，企业类型为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）。其成立时的名称为“成都二峨实业股份有限公司”，于2001年8月18日变更名称为“成都恩莱士科技生物股份有限公司”，于2004年6月2日变更名称为“成都财富资产控股集团股份有限公司”。根据四川省公正审计事务所于1999年3月27日出具川公审事（99）10号《验资报告》，载明：…… “成都二峨实业股份有限公司（筹）”申请的注册资本为5500万元，根据我们的审验，截止1999年3月26日止“成都二峨实业股份有限公司（筹）”已收到其股东投入的资本伍仟伍佰万元（5500万元）其中：货币资金500万元，实物资产5000万元。（1）四川二峨集团有限责任公司根据成都华成资产评估事务所“成华资评（98）32号”资产评估报告书，于1999年3月26日投入实物资产2315万元，详见资产出资清单。……。但《验资报告》仅是证明投入资金或实物金额真实性的文件，不能证明四川二峨集团有限责任公司等股东实际已向成都二峨实业股份有限公司履行了实物出资义务。成都市双流县人民法院在执行双流县农村信用合作社联合社申请执行四川省二峨供销有限责任公司、四川二峨集团有限责任公司、双流川港度假村、四川省二峨曲酒厂借款合同欠款纠纷一案[（2003）双流民初字第49号民事判决书，执行案号：（2005）双流执字第332号]中，评估、拍卖了四川二峨集团有限责任公司位于四川省双流县XX镇XX村X社的房屋建筑物、构筑物及其他辅助设施、机器设备、存货和矿泉水采矿权的实物资产与无形资产，该案的《四川二峨集团有限责任公司涉案资产清查清单》与“成华资评（98）32号”资产评估报告书中的资产出资清单能相互对应。故四川二峨集团有限责任公司向被执行人成都财富集团公司（原成都二峨实业股份有限公司）投入的实物资产2315万元（详见资产出资清单），已被双流县人民法院经评估、拍卖程序并以（2005）双流执字第332-1号民事裁定书裁定过户给买受人四川成都嘉和信担保有限公司所有。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》（2010年12月6日最高人民法院审判委员会第1504次会议通过）第二十一条规定：“当事人之间对是否已履行出资义务发生争议，原告提供对股东履行出资义务产生合理怀疑证据的，被告股东应当就其已履行出资义务承担举证责任。”本案在执行中，经本院查询，被执行人成都财富集团公司暂无财产可供执行，本院于2020年9月27日已裁定终结本院（2020）渝0109执2489号案件本次执行程序。本案申请执行人刘洪梅对被执行人成都财富集团公司的原股东四川二峨集团有限责任公司是否履行了出资义务产生了合理的怀疑，第三人四川二峨集团有限责任公司负有进一步举证的义务。但第三人四川二峨集团有限责任公司未提供相应的证据证明其履行了出资义务，属于举证不能，应当承担对其不利的后果。故应视为四川二峨集团有限责任公司未依法履行相应的出资义务。四川二峨集团有限责任公司在未依法履行出资义务的情况下即转让股权，申请执行人申请变更、追加该原股东或依公司法规定对该出资承担连带责任的发起人为被执行人，在未依法出资的范围内承担责任的，人民法院应予支持。故申请执行人刘洪梅申请追加原股东四川二峨集团有限责任公司为本案被执行人并在虚假出资范围内承担责任的理由成立，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四条第一款第（十一）项，《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十七条、 第十九条、第三十二条的规定，裁定如下：一、追加四川二峨集团有限责任公司为本院（2020）渝0109执2489号案件中被执行人。二、被执行人四川二峨集团有限责任公司应在本裁定生效之日起10日内向申请执行人刘洪梅履行本院（2020）渝0109民初4094号民事调解书确定的义务。四川二峨集团有限责任公司应在其未实际缴纳出资2315万元的范围内向申请执行人刘洪梅依法承担责任。如不服本裁定，可自本裁定书送达之日起十五日内，向本院提起执行异议之诉。   审  判  长    韦  勇                       审  判  员    李仕兵                       审  判  员    黄  飞                          二〇二一年七月三十日  书  记  员    周陈浩- 1 -