辽宁省抚顺市中级人民法院 执 行 裁 定 书 （2021）辽04执异86号 案外人：盛京银行股份有限公司辽阳分行，住所地：辽宁省辽阳市白塔区文圣路155号。 负责人：商洪军，该分行行长。 委托诉讼代理人:王兵，该分行职员。 申请执行人：抚顺银行股份有限公司开发区支行，住所地：辽宁省沈抚新区芳庭街7号西侧裙楼1/2层。 负责人：毕海波，该支行行长。 被执行人：营口忠旺铝业有限公司，住所地:辽宁（营口）沿海产业基地新联大街东1号。 法定代表人：许多。 被执行人：辽宁忠旺集团有限公司，住所地:辽宁省辽阳市宏伟区曙光乡徐家村。 法定代表人：陈岩。 被执行人：忠旺集团财务有限公司，住所地：辽宁省大连市中山区长江东路90号。 本院在执行申请人抚顺银行股份有限公司开发区支行与被申请人营口忠旺铝业有限公司、辽宁忠旺集团有限公司、忠旺集团财务有限公司诉前财产保全一案中，案外人盛京银行股份有限公司辽阳分行（以下简称盛京银行辽阳分行）对本院保全过程中冻结的辽宁忠旺集团有限公司22×××22-0001账户内存款的行为存有异议，向本院提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查。现已审查终结。 案外人盛京银行辽阳分行称，辽宁忠旺集团有限公司与盛京银行辽阳分行签订《国内贸易融资额度合同》（编号2202190119000002），约定盛京银行辽阳分行向辽宁忠旺集团有限公司提供最高不超过等值人民币陆拾肆亿元整的国内贸易融资总额度。2020年6月12日，辽宁忠旺集团有限公司依据该合同向盛京银行辽阳分行申请开立信用证。《开立国内信用证申请书》约定，“甲方承诺在乙方接受本申请书后3个工作日内将符合一方要求的开证保证金存入甲方在一方开立的保证金专户内，为乙方在本笔业务项下的债权提供质押担保，开证保证金比例为开证金额与溢装金额（如有）之和的30%，即人民币捌仟伍佰伍拾万元整”。保证金专户名称为：辽宁忠旺集团有限公司。保证金专用账号为：22×××22。保证金的计息方式为利随本清。保证金质押存续期间，甲方无权对保证金专户内资金进行只用、划转或作任何其他处分。《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定（2020年修正）》的规定，辽宁忠旺集团有限公司22×××22账户内存款系信用证开证保证金，盛京银行辽阳分行对该保证金享有优先受偿权。请求法院立即中止对辽宁忠旺集团有限公司22×××22-001账户内存款的执行，解除冻结该账户内存款人民币251,355,617.04元。 本院查明，申请人抚顺银行股份有限公司开发区支行向本院申请诉前财产保全，2021年6月3日，本院作出（2021）辽04财保13号民事裁定，裁定查封或者冻结被申请人营口忠旺铝业有限公司、辽宁忠旺集团有限公司、忠旺集团财务有限公司账户上251,355,617.04元的存款或者等值财产。同日，移送执行机构实施保全，案号为：（2021）辽04执保45号。2021年6月8日，执行机构通过网络查控系统限额冻结辽宁忠旺集团有限公司在盛京银行辽宁分行22×××22-001账户内存款251,355,617.04元。2021年6月9日，盛京银行辽阳分行出具执行通知书（回执），该账户（单位定期保证金）内存款已被冻结，已冻结可用金额（人民币元）85,500,000.00元，额度冻结金额（人民币元）251,355,617.04元，冻结期限自2021年6月8日至2022年6月8日。 2020年6月10日,盛京银行辽阳分行向本院主张执行机构冻结22×××22-0001账户系其开证的信用证的保证金账户，并向本院提供2021年6月11日盛京银行辽阳分行流水号220077000010贷款业务凭证。 另查明，2019年11月29日，辽宁忠旺集团有限公司与盛京银行辽阳分行签订《国内贸易融资额度合同》（编号2202190119000002）。合同第二条：“乙方（盛京银行辽阳分行）同意向甲方（辽宁忠旺集团有限公司）提供不超过等值人民币陆拾肆亿元整的国内贸易融资总额度，其中包括各分项额度的种类为：1.3其他：供应商融资。”第三条：“本合同额度有效期间自2019年11月29日至2020年11月28日（以下简称“额度有效期”）。额度有效期间届满时，额度自动终止，未使用的额度自动失效。甲方债务履行期限届满日不受额度有效期间是否届满的限制。乙方在额度有效期间核准的单笔贸易融资业务，按照本合同或其他相关法律文件的约定继续履行，所产生的债权债务不受额度有效期间届满的影响。”2020年6月12日，双方签订《开立国内信用证申请书》（编号：2202190119000002》。该申请书第二条：“甲方承诺在乙方接受本申请书后3个工作日将符合乙方要求的开证保证金专户内，为乙方在本币业务项下的债权提供质押担保，开证保证金比例为开证金额与溢装金额（如有）之和的30%，即人民币捌仟伍佰伍拾万元整。保证金专户名称为：辽宁忠旺集团有限公司。保证金专户账号为：22×××22。”2021年6月11日，盛京银行辽阳分行发生流水号220077000010贷款业务，入账账号：22×××13，入账户名：待处理国内信用证款项，发放本金为285,000,000.00元。 本院认为，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第二条规定：“民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，当时的法律、司法解释有规定，适用当时的法律、司法解释的规定……”《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”辽宁忠旺集团有限公司依据协议开立的信用证并向盛京银行辽阳分行提供以保证金形式特定化的金钱质押担保，该行完成了对涉案账户的特定化及实际控制，保证金账户的法律属性完整，盛京银行辽阳分行对涉案账户内的款项享有优先权。 《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条规定：“人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人、开证银行认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当依法提出异议并提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施；如果申请开证人提供的开证保证金是外汇，当事人又举证证明信用证的受益人提供的单据与信用证条款相符时，人民法院应当立即解除冻结措施。”本案中，盛京银行辽阳分行已向本院举证，证明其对涉案账户所对应的信用证履行了对外支付义务。盛京银行辽阳分行向本院请求中止对辽宁忠旺集团有限公司22×××22-001账户内存款的执行，解除冻结该账户内存款人民币251,355,617.04元，依据上述规定，本院对涉案账户信用证开证保证金相应部分的冻结措施予以解除，即解除对涉案账户开证保证金85,500,000.00元部分的冻结措施。本院对盛京银行辽阳分行关于涉案账户内信用证保证金以外的部分中止执行的申请，不予支持。 综上，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第二条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条之规定，裁定如下： 一、中止对辽宁忠旺集团有限公司在盛京银行股份有限公司辽阳分行处开立的22×××22-0001保证金账户中保证金85,500,000.00元部分的执行； 二、驳回盛京银行股份有限公司辽阳分行的其他异议请求。 案外人、当事人对本裁定不服，可以自本裁定送达之日起十五日内，向本院提起诉讼。 审判长 殷 健 审判员 潘 力 审判员 何福苍 二〇二一年七月十七日 书记员 敦奎松