安徽省临泉县人民法院刑 事 判 决 书（2021）皖1221刑初544号公诉机关安徽省临泉县人民检察院。被告人刘晓林，男，某族，1985年1月25日出生，高中文化，原临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人，安徽省临泉县人，户籍地安徽省临泉县，现住临泉县。被告人刘晓林因涉嫌犯职务侵占罪，于2021年3月1日主动投案，次日被临泉县某某局刑事拘留，同年3月16日经临泉县人民检察院批准逮捕，次日由临泉县某某局执行逮捕。现羁押于临泉县看守所。辩护人齐保宽，安徽文瑞律师事务所律师。辩护人王瑞，安徽文瑞律师事务所律师。安徽省临泉县人民检察院以临检刑诉〔2021〕320号起诉书指控被告人刘晓林犯职务侵占罪，于2021年6月15日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，于同年6月30日公开开庭审理了本案。因辩护人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均有异议，本院于同日依法将该案转由普通程序审理。同年7月21日，本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。临泉县人民检察院指派检察员程园园出庭支持公诉，被告人刘晓林及其辩护人齐保宽、王瑞到庭参加诉讼。本案现已审理终结。临泉县人民检察院指控：2019年至2020年7月，被告人刘晓林在担任阜阳市临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人期间，以非法占有为目的，利用向临泉县滑集中心小学、宋集中心校（二小）、长官中学等学校销售校服的职务便利，多次将应当向公司交付的货款共计906559元非法占为己有，用于个人挥霍。2020年9月16日至同年10月26日，刘晓林向公司退还货款共计284000元。为支持其指控，公诉机关当庭出示并宣读了受案登记表、立案决定书、到案经过、前科证明等书证，证人张某1、范某等人的证言，被告人刘晓林的供述和辩解等证据。据此认为被告人刘晓林身为临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人，利用职务上的便利，多次将本单位财物共计906559元非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，依法可以从轻或者减轻处罚；案发后部分退赃，酌情可以从轻处罚。被告人刘晓林自愿认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，依法可以从宽处理，据此建议以职务侵占罪判处被告人刘晓林有期徒刑一年九个月，并处罚金二万元，提请本院依法惩处。被告人刘晓林对公诉机关指控的犯罪事实、罪名及量刑建议均无异议，认罪认罚并签字具结。此外，辩护人提出如下辩护意见：1.刘晓林行为不构成职务侵占罪而应构成挪用资金罪;2.刘晓林涉案犯罪数额存在计算错误;3.涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款计算数额有误;4.刘晓林案发前已退还的284000元应当从犯罪数额中予以扣除；5.刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，可以对其从轻或者减轻处罚。经审理查明事实与起诉书指控一致。另查明，被告人刘晓林于2021年3月1日接民警电话主动到案接受调查，到案后如实供述其犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证的书证受案登记表、立案决定书、到案经过、前科证明、户籍信息、阜阳市临泉县丽达制衣有限公司制作的《刘晓林侵占及退还销售货款明细》、滑集中心小学、宋集镇中心小学、长官中学、长官镇第二小学、陈集中心学校、杨桥中心小学、宋集镇中心学校、陈集中心小学共8所学校出具的证明、银行账户交易明细、账户对账单、员工应聘登记表、人事任免决定、考勤记录、员工工资表、安徽丽达制衣有限公司《关于加强货款回笼的相关规定》，证人陈某、张某1、范某、张某2、崔某、王某的证言，被告人刘晓林的供述和辩解等证据证实，本院予以确认。针对被告人及其辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：1.关于辩护人提出的刘晓林行为不构成职务侵占罪而应构成挪用资金罪的问题。经查，本案中，被告人刘晓林将本应及时上交所收取货款私自截留，累计侵占其公司服装销售货款共计906559元，期间将所侵占货款通过微信和支付宝进行日常生活消费、游戏充值等开支，且行为十分频繁。刘晓林在长期侵占货款期间对于侵占的货款数额不清楚，对于侵占的货款如何归还，何时归还不做考虑，不计后果任意挥霍，未有任何归还货款的行为和意图，其主观上非法占有意图明显，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成要件。故对该辩护意见，本院不予采纳。2.关于辩护人提出刘晓林涉案犯罪数额存在计算错误的问题。经查，根据阜阳市临泉县丽达制衣有限公司制作的《刘晓林侵占及退还销售货款明细》及滑集中心小学等8所学校出具的证明材料证明，2019-2020年度，滑集中心小学等8所学校的校服款项均已结清，不存在未收货款。被告人刘晓林也在供述中明确提到，公司的发货单总额减去退货单总额即为公司应收的货款。因此，刘晓林在收到8所学校交来的校服款项后，未向公司上交的货款部分即为其职务侵占犯罪数额。故对该辩护意见，本院不予采纳。3.关于辩护人提出的涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款计算数额存疑问题。经查，本案中，涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款均系被害单位与涉案学校依据发货单、收货单、退货单及货物价格为依据核算所得，客观真实且被告人亦无异议。辩护人主观上虽对该两笔货款计算数额存疑，但并未能提供证据支持。对该辩护意见，本院不予采纳。4.关于辩护人提出提出被告人刘晓林案发前已退还的284000元应当从涉案犯罪数额中予以扣除的问题。经查，根据法律规定，被告人刘晓林职务侵占行为已经完成即构成犯罪既遂。后因所在单位发现其侵占货款，并与其协商退回货款，直至案发前亦仅退还给丽达公司的284000元。该退款行为系犯罪既遂后的主动退赃行为，不应在其犯罪数额中扣除。故对该辩护意见，本院不予采纳。5.关于辩护人提出的刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，建议对其从轻或减轻处罚意见。经查，被告人刘晓林自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻或减轻处罚；案发后被告人刘晓林部分退赃，酌情可以从轻处罚。关于辩护人提出被告人刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，建议对刘晓林从轻或减轻处罚的辩护意见，符合法律规定，本院予以采纳。本院认为：刘晓林利用担任所在企业职务上的便利，多次将本单位财物共计906559元非法占为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立。被告人刘晓林自愿认罪认罚，依法予以从宽处理。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法予以从轻处罚；案发后被告人刘晓林部分退赃，酌情予以从轻处罚。根据刘晓林的犯罪事实、性质、情节及对社会危害程度，公诉机关对其量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条的规定，判决如下：一、被告人刘晓林犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2021年3月1日起至2022年11月30日止。）二、被告人刘晓林违法所得906559元予以追缴（含已退284000元）后退赔被害单位。如不服本判决，可接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份,副本三份。审 判 长 纪 付 刚审 判 员 朱  甫人民陪审员 郭 海 伦二〇二一年七月二十九日法官 助理 王袁星辰书 记 员 纪 晓 凡附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。安徽省临泉县人民法院刑 事 判 决 书（2021）皖1221刑初544号公诉机关安徽省临泉县人民检察院。被告人刘晓林，男，某族，1985年1月25日出生，高中文化，原临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人，安徽省临泉县人，户籍地安徽省临泉县，现住临泉县。被告人刘晓林因涉嫌犯职务侵占罪，于2021年3月1日主动投案，次日被临泉县某某局刑事拘留，同年3月16日经临泉县人民检察院批准逮捕，次日由临泉县某某局执行逮捕。现羁押于临泉县看守所。辩护人齐保宽，安徽文瑞律师事务所律师。辩护人王瑞，安徽文瑞律师事务所律师。安徽省临泉县人民检察院以临检刑诉〔2021〕320号起诉书指控被告人刘晓林犯职务侵占罪，于2021年6月15日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，于同年6月30日公开开庭审理了本案。因辩护人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均有异议，本院于同日依法将该案转由普通程序审理。同年7月21日，本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。临泉县人民检察院指派检察员程园园出庭支持公诉，被告人刘晓林及其辩护人齐保宽、王瑞到庭参加诉讼。本案现已审理终结。临泉县人民检察院指控：2019年至2020年7月，被告人刘晓林在担任阜阳市临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人期间，以非法占有为目的，利用向临泉县滑集中心小学、宋集中心校（二小）、长官中学等学校销售校服的职务便利，多次将应当向公司交付的货款共计906559元非法占为己有，用于个人挥霍。2020年9月16日至同年10月26日，刘晓林向公司退还货款共计284000元。为支持其指控，公诉机关当庭出示并宣读了受案登记表、立案决定书、到案经过、前科证明等书证，证人张某1、范某等人的证言，被告人刘晓林的供述和辩解等证据。据此认为被告人刘晓林身为临泉县丽达制衣有限公司销售部经理助理、销售二部负责人，利用职务上的便利，多次将本单位财物共计906559元非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，依法可以从轻或者减轻处罚；案发后部分退赃，酌情可以从轻处罚。被告人刘晓林自愿认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，依法可以从宽处理，据此建议以职务侵占罪判处被告人刘晓林有期徒刑一年九个月，并处罚金二万元，提请本院依法惩处。被告人刘晓林对公诉机关指控的犯罪事实、罪名及量刑建议均无异议，认罪认罚并签字具结。此外，辩护人提出如下辩护意见：1.刘晓林行为不构成职务侵占罪而应构成挪用资金罪;2.刘晓林涉案犯罪数额存在计算错误;3.涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款计算数额有误;4.刘晓林案发前已退还的284000元应当从犯罪数额中予以扣除；5.刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，可以对其从轻或者减轻处罚。经审理查明事实与起诉书指控一致。另查明，被告人刘晓林于2021年3月1日接民警电话主动到案接受调查，到案后如实供述其犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证的书证受案登记表、立案决定书、到案经过、前科证明、户籍信息、阜阳市临泉县丽达制衣有限公司制作的《刘晓林侵占及退还销售货款明细》、滑集中心小学、宋集镇中心小学、长官中学、长官镇第二小学、陈集中心学校、杨桥中心小学、宋集镇中心学校、陈集中心小学共8所学校出具的证明、银行账户交易明细、账户对账单、员工应聘登记表、人事任免决定、考勤记录、员工工资表、安徽丽达制衣有限公司《关于加强货款回笼的相关规定》，证人陈某、张某1、范某、张某2、崔某、王某的证言，被告人刘晓林的供述和辩解等证据证实，本院予以确认。针对被告人及其辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：1.关于辩护人提出的刘晓林行为不构成职务侵占罪而应构成挪用资金罪的问题。经查，本案中，被告人刘晓林将本应及时上交所收取货款私自截留，累计侵占其公司服装销售货款共计906559元，期间将所侵占货款通过微信和支付宝进行日常生活消费、游戏充值等开支，且行为十分频繁。刘晓林在长期侵占货款期间对于侵占的货款数额不清楚，对于侵占的货款如何归还，何时归还不做考虑，不计后果任意挥霍，未有任何归还货款的行为和意图，其主观上非法占有意图明显，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成要件。故对该辩护意见，本院不予采纳。2.关于辩护人提出刘晓林涉案犯罪数额存在计算错误的问题。经查，根据阜阳市临泉县丽达制衣有限公司制作的《刘晓林侵占及退还销售货款明细》及滑集中心小学等8所学校出具的证明材料证明，2019-2020年度，滑集中心小学等8所学校的校服款项均已结清，不存在未收货款。被告人刘晓林也在供述中明确提到，公司的发货单总额减去退货单总额即为公司应收的货款。因此，刘晓林在收到8所学校交来的校服款项后，未向公司上交的货款部分即为其职务侵占犯罪数额。故对该辩护意见，本院不予采纳。3.关于辩护人提出的涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款计算数额存疑问题。经查，本案中，涉案杨桥中心小学、杨小街中心小学两笔货款均系被害单位与涉案学校依据发货单、收货单、退货单及货物价格为依据核算所得，客观真实且被告人亦无异议。辩护人主观上虽对该两笔货款计算数额存疑，但并未能提供证据支持。对该辩护意见，本院不予采纳。4.关于辩护人提出提出被告人刘晓林案发前已退还的284000元应当从涉案犯罪数额中予以扣除的问题。经查，根据法律规定，被告人刘晓林职务侵占行为已经完成即构成犯罪既遂。后因所在单位发现其侵占货款，并与其协商退回货款，直至案发前亦仅退还给丽达公司的284000元。该退款行为系犯罪既遂后的主动退赃行为，不应在其犯罪数额中扣除。故对该辩护意见，本院不予采纳。5.关于辩护人提出的刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，建议对其从轻或减轻处罚意见。经查，被告人刘晓林自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻或减轻处罚；案发后被告人刘晓林部分退赃，酌情可以从轻处罚。关于辩护人提出被告人刘晓林具有从轻、减轻处罚等量刑情节，建议对刘晓林从轻或减轻处罚的辩护意见，符合法律规定，本院予以采纳。本院认为：刘晓林利用担任所在企业职务上的便利，多次将本单位财物共计906559元非法占为己有，数额较大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立。被告人刘晓林自愿认罪认罚，依法予以从宽处理。刘晓林主动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法予以从轻处罚；案发后被告人刘晓林部分退赃，酌情予以从轻处罚。根据刘晓林的犯罪事实、性质、情节及对社会危害程度，公诉机关对其量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条的规定，判决如下：一、被告人刘晓林犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即刑期自2021年3月1日起至2022年11月30日止。）二、被告人刘晓林违法所得906559元予以追缴（含已退284000元）后退赔被害单位。如不服本判决，可接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份,副本三份。审 判 长 纪 付 刚审 判 员 朱  甫人民陪审员 郭 海 伦二〇二一年七月二十九日法官 助理 王袁星辰书 记 员 纪 晓 凡附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。