南京市秦淮区人民法院民 事 判 决 书(2016)苏0104民初字3056号原告：中国工商银行股份有限公司南京汉府支行，住所地江苏省南京市中山东路404号一楼。代表人：胡健，行长。委托诉讼代理人：车芳芳，中国工商银行股份有限公司江苏省分行职员。委托诉讼代理人：徐宁，中国工商银行股份有限公司南京汉府支行职员。被告：南京二热燃料有限公司，住所地江苏省南京市雨花台区长虹南路310号。法定代表人：闵桂芳。被告:闵桂芳。被告：张凯宁。委托诉讼代理人：欧阳启明，广东格明律师事务所律师。被告：卜扬。委托诉讼代理人：孙远辉，江苏钟山明镜律师事务所律师。被告：汪玉雯。委托诉讼代理人：孙远辉，江苏钟山明镜律师事务所律师。委托诉讼代理人：包亚明，江苏衡鼎律师事务所律师。被告：江苏晋润电力能源有限公司，住所地江苏省南京市雨花台区凤台南路152号。法定代表人：李奎。被告：安徽华电宿州发电有限公司，住所地安徽省宿州市符离集镇。法定代表人：徐旭，董事长。委托诉讼代理人：李强，安徽黄淮律师事务所律师。原告中国工商银行股份有限公司南京汉府支行（以下简称工行南京汉府支行）与被告南京二热燃料有限公司（以下简称二热公司）、闵桂芳、张凯宁、卜扬、汪玉雯、江苏晋润电力能源有限公司（以下简称晋润公司）、安徽华电宿州发电有限公司（以下简称华电宿州发电公司）合同纠纷一案，本院于2016年3月29日立案后，依法适用普通程序审理，公开开庭进行了审理。原告工行南京汉府支行的委托诉讼代理人车芳芳、徐宁，被告卜扬、被告卜扬及汪玉雯的共同委托诉讼代理人孙远辉到庭参加诉讼，被告二热公司、闵桂芳、张凯宁、晋润公司、华电宿州发电公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。工行南京汉府支行向本院提出诉讼请求：1、华电宿州发电公司偿还所欠工行南京汉府支行应收账款7006500元并支付利息，利率按照人民银行同期贷款利率计算；2、二热公司在保理融资本金4000000元及利息范围内（保理期限届满起至融资还清之日止按照合同约定标准计算的利息、罚息、复利）对华电宿州发电公司的上述债务承担回购责任；3、闵桂芳、卜扬、汪玉雯、晋润公司对二热公司的上述债务承担连带保证责任，张凯宁在对张洪春的遗产继承范围内对二热公司的上述债务承担连带保证责任；4、七被告承担本案诉讼费。事由及理由：二热公司将其对华电宿州发电公司享有的应收账款7006500元转让给工行南京汉府支行向工行南京汉府支行借款。2015年9月，二热公司与工行南京汉府支行签订了《国内保理业务合同》，约定二热公司向工行南京汉府支行融资人民币4000000元，借款到期日为2016年3月25日，融资利率按融资发放日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率加28个基点确定，以6个月为一期，一期一调整，分段计息。合同还对罚息及复利等作出了约定。闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春、晋润公司为二热公司的全部债务承担连带保证责任。工行南京汉府支行按约向二热公司发放了4000000元融资款。上述融资款于2016年3月25日到期，华电宿州发电公司未能按约偿还应收账款，二热公司也未能按约履行回购责任。连带责任保证人张洪春死亡，其继承人张凯宁应在遗产范围内承担相应的连带保证责任。被告二热公司、闵桂芳、晋润公司、华电宿州发电公司未答辩，未举证。被告张凯宁未到庭答辩，提交公证书一份，张凯宁公证声明放弃继承张洪春的遗产。被告卜扬、汪玉雯辩称，1、案涉《国内保理业务合同》没有生效，该合同明确约定“本合同自缔约各方加盖公章并由其法定代表人或授权代理人或负责人签字之日起生效，至乙方（二热公司）在本合同项下所有义务履行完毕之日终止”，系附生效条件的合同，但案涉合同上仅有二热公司及其法定代表人闵桂芳印章，而没有闵桂芳签字，加盖个人私章不等同于签字，该合同生效要件没有完备，故未生效，如果视为生效，相当于变更了合同生效条件，加重了担保人的责任。2、二热公司与工行南京汉府支行应为不当得利的法律关系。3、保理融资以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资业务，因本案应收账款虚假，故本案保理融资欠缺成立要件。4、工行南京汉府支行明知应收账款是虚假的，骗取担保人的保证，保证人卜扬、汪玉雯不应承担保证责任。5、复利的计算基数为正常利息，不包括逾期罚息。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，工行南京汉府支行提交如下证据：1、《国内保理业务合同》证明二热公司向工行南京汉府支行申请办理有追索权的国内保理业务，向工行南京汉府支行融资借款4000000元，合同约定了双方的权利义务。2、闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春共同签订的《担保承诺书》，证明闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春对二热公司的借款承担连带保证责任。3、《保证合同》，证明晋润公司为二热公司的国内保理合同提供连带保证担保。4、应收账款转让清单以及应收账款转让明细表，证明工行南京汉府支行为二热公司提供4000000元保理融资，二热公司将对华电宿州发电公司应收账款7006500元转让给工行南京汉府支行，作为保理合同的附件。5、三方确认函、应收账款转让通知书、转让确认函，证明截至2015年9月21日，二热公司享有华电宿州发电公司的应收账款7006500元，二热公司、华电宿州发电公司、工行南京汉府支行三方同意以该应收账款作为本案保理业务的债权进行转让。6、《煤炭买卖合同》、增值税专用发票及发票的查询结果清单，证明二热公司对华电宿州发电公司享有应收账款7006500元。7、借款借据，证明工行南京汉府支行向二热公司发放融资款4000000元，借款到期日为2016年3月25日。8、往来明细表，证明贷款发放后，款项已划至江苏苏神电力能源有限公司账户。9、《贷款提前到期通知书》、贷款处理台账，证明二热公司在原告处的其他借款出现逾期，构成违约，工行南京汉府支行宣布贷款提前到期。10、贷款处理台账、欠息单，证明截至2016年9月21日，二热公司所欠本息数额。卜扬、汪玉雯对以上证据质证认为：《国内保理业务合同》上没有二热公司法定代表人闵桂芳签字，仅有公章，真实性不认可；对担保承诺书上卜扬、汪玉雯的签字认可，但当时是在空白的纸上签字的，签字时张洪春已经签字，其他人当时是否已经签字记不清了；《保证合同》中卜扬的签名不认可；转让确认函中华电宿州发电公司印章是虚假的，应收账款亦是虚假的，工行南京汉府支行未尽到审核责任；根据查询结果，增值税发票全是假的；关于借据，工行南京汉府支行明知保理合同未生效，不应发放款项；往来明细真实性不认可；贷款提前到期通知书真实性不清楚；对欠息清单，不认可工行汉府支行的计算方法。卜扬、汪玉雯为支持其抗辩理由向本院提交如下证据：1、调查情况说明，证明华电宿州发电公司的公章系伪造；2、起诉状、案件受理通知书，证明晋润公司侵犯了卜扬的姓名权，卜扬已向南京市雨花台区人民法院提起诉讼。工行南京汉府支行认可证据1，认为证据2与本案无关联性。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。本院经审查对案件事实认定如下：工行南京汉府支行系中国工商银行股份有限公司的分支机构，持有金融许可证。2015年9月23日，闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春向工行南京汉府支行出具《担保承诺书》，承诺为二热公司借款4000000元提供本人名下所有财产及一切权益作为该笔贷款的无限连带责任保证，直至贷款本息全部结清。2015年9月28日，工行南京汉府支行与二热公司签订编号2015（EFR）00117号的《国内保理业务合同》，约定二热公司以其与购货方之间形成的应收账款向工行南京汉府支行申请办理有追索权的国内保理业务，有追索权的保理业务是指二热公司将其因向购货方销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给工行南京汉府支行，由工行南京汉府支行为二热公司提供应收账款融资及相关的国内保理服务，若购货方在约定期限内不能足额偿付应收账款，工行南京汉府支行有权按照本合同约定向二热公司追索未偿融资款；二热公司将其对华电宿州发电公司的应收账款发票编号25499270-25499275、金额7006500元应收账款债权及相关权利转让给工行汉府支行后，工行南京汉府支行给予二热公司总额4000000元的保理融资，融资利率以基准利率加浮动幅度确定，其中基准利率为融资发放日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年期贷款基础利率（LPR），浮动幅度为加28个基点（一个基点为0.01%）；按日计息、按月结息，融资到期、利随本清；应收账款由二热公司进行催收，保理余款工行南京汉府支行应及时给付二热公司，保理融资到期日，工行南京汉府支行未收到购货方付款的，或购货方付款金额不足以偿付融资本金、利息、罚息及有关费用的，工行南京汉府支行有权决定是否对购货方进行追索，同时不影响二热公司的回购义务；二热公司未履行本合同项下义务或违背其在本合同项下所作的陈述或保证、二热公司任何其他债务在约定的到期日内未能支付、生产经营及财务发生任何重大不利变化、履行能力发生重大不利变化等均构成二热公司的违约，工行南京汉府支行有权采取宣布保理业务即刻到期，要求二热公司立即对未收回的应收账款进行回购、对应收账款到期的直接向购货方追索等措施；对有追索权保理业务，二热公司未按期偿还融资本金及利息的（含提前到期），工行南京汉府支行有权自逾期之日起在原融资利率基础上加收50%计收罚息，并对未按期支付的利息按罚息利率计收复利；本合同项下保理采受托支付方式，受托支付的对象为江苏苏神电力能源有限公司。2015年9月28日，晋润公司与工行南京汉府支行签订编号2015年汉府（保）字第0133号《保证合同》，约定：担保主债权为编号2015（EFR）00117号《国内保理业务合同》项下工行南京汉府支行对二热公司享有的债权，保证责任方式为连带责任保证，保证期间为主合同项下的借款期限届满（含宣布提前到期）之次日起两年；保证范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、律师费等）。2015年10月1日，工行南京汉府支行按约向二热公司发放借款4000000元。二热公司在借款借据中盖章确认。借款借据载明借款当期执行年利率4.83%，逾期借款浮动值50%，借款到期日2016年3月25日，按月结息。2016年3月20日前的利息二热公司已结清，之后未再还款。二热公司拖欠合同期内的利息为2683.33元（4000000元×4.83%/360×5）。工行南京汉府支行因二热公司在工商银行的多笔贷款未按合同约定还款，于2016年3月26日向二热公司发出《中国工商银行贷款提前到期通知书》宣布案涉贷款提前到期。二热公司收到《中国工商银行贷款提前到期通知书》，并在该通知书上盖章确认。工行南京汉府支行起诉后，张洪春于2016年5月10日死亡。张洪春无遗嘱，父张长友、母凃素娥先于张洪春死亡，张洪春妻子闵桂芳、女儿张雪、儿子张凯宁，张雪、张凯宁均表示放弃继承并进行了公证。案件审理过程中，工行南京汉府支行认可案涉《应收账款债权转让确认函》、《三方确认函》上加盖的华电宿州发电公司印章均系伪造。本院认为，保理即保付代理。保理合同是指债权人与保理商之间签订的，约定将现在或将来的、基于债权人与债务人订立的销售商品、提供服务、出租资产等基础合同所产生的应收账款债权转让给保理商，由保理商向债权人提供融资、销售分户账管理、应收账款催收、资信调查与评估、信用风险控制及坏账担保等至少一项服务的合同。构成保理法律关系，应当同时具备以下几个基本条件：（1）保理商必须是依照国家规定、经过有关主管部门批准可以开展保理业务的金融机构和商业保理公司；（2）保理法律关系应当以债权转让为前提；（3）保理商与债权人应当签订书面的保理合同；（4）保理商应当提供下列服务中的至少一项：融资、销售分户账管理、应收账款催收、资信调查与评估、信用风险控制及坏账担保。本案中，工行南京汉府支行系由中国银行业监督管理委员会批准设立的金融机构，具有从事保理业务的资质。工行南京汉府支行与二热公司签订《国内保理业务合同》，由工行南京汉府支行为二热公司提供保理融资，符合保理合同应具备的条件，合同双方当事间形成保理法律关系。案件审理过程中，工行南京汉府支行认可案涉《应收账款债权转让确认函》、《三方确认函》上加盖的华电公司印章系伪造，可以认定二热公司向工行南京汉府支行提供了虚构的应收账款，工行南京汉府支行仅凭二热公司提交的加盖了华电宿州发电公司印章的《应收账款债权转让确认函》、《三方确认函》确认应收账款，审核失察。二热公司以欺诈手段向工行南京汉府支行融资，双方签订的《国内保理业务合同》属于可撤销合同，工行南京汉府支行有权申请撤销，工行南京汉府支行不行使撤销权，故应当认定《国内保理业务合同》合法有效，合同双方均应当按合同约定履行各自的义务。卜扬、汪玉雯认为案涉《国内保理业务合同》没有生效及案涉纠纷系不当得利法律关系的抗辩，无事实及法律依据，本院不予采纳。债权债务转让的基础应收账款系伪造，工行南京汉府支行审查失职，应当承担相应的法律后果，其要求华电宿州发电公司支付应收账款，无事实及法律依据，本院不予支持。工行南京汉府支行按合同约定要求向二热公司追索融资款，本院予以支持，二热公司应当返还工行南京汉府支行融资款4000000元并支付相应的利息、罚息及复利。《国内保理业务合同》约定二热公司未按期偿还融资本金及利息的（含提前到期），工行南京汉府支行有权自逾期之日起在原融资利率基础上加收50%计收罚息，并对未按期支付的利息按罚息利率计收复利。2016年3月20日前的利息二热公司已支付，故二热公司应当自2016年3月21日起支付利息、罚息、复利。关于利息，截至合同期满之日即2016年3月25日，二热公司尚欠利息2683.33元。关于罚息，工行南京汉府支行于2016年3月26日向二热公司发出《中国工商银行贷款提前到期通知书》，但本案所涉贷款在2016年3月25日即已到期，故罚息自2016年3月26日起算。关于复利，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》及中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的相关规定，复利的计算基数为借期内利息，由于二热公司尚有借期内的利息未支付，故二热公司应以借期内的利息为基数向工行南京汉府支行支付复利。闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春出具《担保承诺书》，承诺自愿为二热公司在工行南京汉府支行借款4000000元提供无限连带责任保证，直到贷款本息全部结清。约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时止等类似内容的，视为约定不明，保证期间应为主债务履行期届满之日起二年，故闵桂芳、卜扬、汪玉雯、张洪春的保证期间为主债务履行期届满之日起二年。担保人之一张洪春死亡，法定继承人为妻子闵桂芳、女儿张雪、儿子张凯宁，继承法规定继承开始后，继承人放弃继承的，应当在遗产处理前，作出放弃继承的表示，没有表示的，视为接受继承。继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限，超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负偿还责任。张雪、张凯宁放弃继承，对张洪春的债务不负偿还责任。工行南京汉府支行主张闵桂芳、卜扬、汪玉雯对二热公司的案涉债务承担连带保证责任，合法有据，本院予以支持。卜扬、汪玉雯认为工行南京汉府支行明知案涉业务不是保理业务，骗取担保人的保证，卜扬、汪玉雯不承担保证责任的抗辩意见，无事实及法律依据，本院不予采纳。对工行南京汉府支行提出的张凯宁在对张洪春的遗产继承范围内对二热公司的上述债务承担连带担保责任的诉请，本院不予支持。晋润公司与工行南京汉府支行签订《保证合同》，为二热公司在案涉《国内保理业务合同》项下的债务提供连带责任保证，现工行南京汉府支行要求晋润公司对二热公司的案涉债务承担连带还款责任，合法有据，本院予以支持。卜扬虽认为《保证合同》中“卜扬”的签名非本人所签，但案涉保证合同的保证人为晋润公司，在没有证据证明晋润公司的印章不真实的情况下，晋润公司仍应承担保证责任。至于卜扬认为晋润公司侵犯其姓名权而提起的诉讼，与晋润公司承担本案保证责任亦无关联。二热公司、闵桂芳、晋润公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，亦未提供反驳工行南京汉府支行主张的证据，应视为自愿放弃抗辩，应自行承担相应的法律后果。综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第四十四条、第五十四条、第六十条第一款、第一百零七条，《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、第二十一条、第三十一条，《若干问题的解释》第三十二条第二款，《中华人民共和国继承法》第二条、第五条、第十条、第二十五条、第三十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条、第一百四十四条规定，判决如下：一、被告南京二热燃料有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内支付原告中国工商银行股份有限公司南京汉府支行融资款本金4000000元、利息2683.33元及罚息、复利（罚息自2016年3月26日起至实际给付之日止按编号2015（EFR）00117号《国内保理业务合同》约定的罚息利率计付；复利以2683.33元为基数，自2016年3月21日起至实际给付之日止，按编号2015（EFR）00117号《国内保理业务合同》约定的罚息利率计付）。二、被告闵桂芳、卜扬、汪玉雯、江苏晋润电力能源有限公司对被告南京二热燃料有限公司的上述第一判决主文所确定的债务承担连带保证责任。三、驳回原告中国工商银行股份有限公司南京汉府支行的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费38800元，保全费5000元，公告费600元，合计44400元，由被告南京二热燃料有限公司、闵桂芳、卜扬、汪玉雯、江苏晋润电力能源有限公司负担（被告南京二热燃料有限公司、闵桂芳、卜扬、汪玉雯、江苏晋润电力能源有限公司应负担的诉讼费已由原告中国工商银行股份有限公司南京汉府支行预交，被告南京二热燃料有限公司、闵桂芳、卜扬、汪玉雯、江苏晋润电力能源有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内支付原告中国工商银行股份有限公司南京汉府支行）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南京市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费（江苏省南京市中级人民法院开户行：中国工商银行南京市汉口路支行，账号：43×××18）。审 判 长  唐风华人民陪审员  陈春玲人民陪审员  严腊英二〇一六年十一月二十六日书 记 员  桑 颖