江苏省南通市中级人民法院民 事 判 决 书（2015）通中商终字第00500号上诉人（原审被告）:牛月祥。委托诉讼代理人：韦九银，江苏震云律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：江苏海安农村商业银行股份有限公司，住所地海安县海安镇长江中路**。法定代表人：徐晓军，该公司董事长。委托诉讼代理人：刘宏，江苏震阳律师事务所律师。上诉人牛月祥因与被上诉人江苏海安农村商业银行股份有限公司（以下简称海安农商行）金融借款合同纠纷一案，不服海安县人民法院（2014）安商初字第00417号民事判决，向本院提起上诉。本院于2015年9月21日立案后，依法组成合议庭审理了本案，本案现已审理终结。牛月祥上诉请求：撤销原判，改判本人依法不承担保证责任，驳回海安农商行的诉讼请求。事实及理由：一、一审程序严重违法。1.一审从该案立案至判决超过了法定审理期限，违反了民事诉讼法的规定。2.一审未依法采纳本人关于调取各借款人在海安农商行的开户及借贷交易记录的申请，导致海安农商行有充足的时间制作虚假证据并提供借款人活期存款账户明细，但形成时间为2014年12月1日。请二审依法查明该证据录入银行电脑系统的真实时间。3.一审未采纳本人关于追加借款人为共同被告参加诉讼的申请，导致本案主要事实不清。本人仅是作为保证人在合同上签字，对借款合同有无实际履行，借款人有无到银行开户及还贷均毫不知情。海安农商行一审中提供的由借款人签字的有关证据是否为借款人书写，本人对其真实性无法核实。4.一审未组织对“贷款使用授权委托书、冻结申请书、授权解冻、提款委托书、借款补充协议”等证据进行质证，三次开庭，本人均未见到上述证据，一审草率作出认定不当。5.一审将本人分别为陈广军等借款人提供担保的案件并案审理于法无据。借款人陈广军等人是分别向海安农商行借款，每个借款人都是独立的合同主体且不存在必然关联，不仅借款数额不同，有人还借款两次，不符合合并审理的法定条件，应分别立案审理。如果可以合并审理，为何海安农商行又将石士际等借款人另案诉讼。二、一审认定事实错误。1.案涉委托贷款合同应为无效。委托贷款合同××加盖印章的单位不是江苏海安农村商业银行股份有限公司，而是江苏海安农村商业银行营业部，故海安农商行的原告主体不适格。银行营业部仅有储蓄、出纳、会计等职能，不具有贷款职能。委托贷款备案登记是中国人民银行对商业银行的管理强制性规定，应作为本案认定委托贷款合同是否有效的依据。2.案涉委托贷款合同未实际履行。在银行申请开户必须由申请人本人填写书面的申请表，提供身份证信息，而海安农商行并未提供借款人申请开户证据。事实上借款人没有申请在该行开设账户，也没有到过海安。借款人到营业部几次查询均无开户记录和贷款记录，海安农商行后来提供的活期存折及账户明细表明显系伪造。且该行提供的借款借据均是手工体，无借据编号、经办人，无存款账户和银行印章，该行工作人员也从未到过借款人所在的灌云县办理上述手续。借款人没有占有使用所谓贷款，款项存入借款人账户后立即被划走，借款人并不知情。三、一审判决显失公正。1.案涉委托贷款合同未实际履行，本人作为保证人不应承担保证责任。2.根据委托贷款合同约定，贷款时间为2013年8月5日，到期日为2014年2月5日，担保人担保期限均为六个月，借款用途是“购料”，本人仅是对此提供担保。从海安农商行提交的“客户2012年-2013年贷款本息结算表”分析，借款人到期后又进行续贷，贷款时间为2014年2月5日，还款时间为2014年8月10日，本人并未对续贷提供担保，即便海安农商行贷款给借款人真实，本人也不应承担担保责任。3.一审判决本人归还的本息金额依法不能成立。海安农商行未提供借款人使用贷款购买饲料的有关凭证，客户对账单仅是江苏天成科技集团有限公司（以下简称天成公司）与借款人对饲料买卖往来数额的对账确认，一审错将对账单认定为贷款明细，仅凭客户对账单简单判决贷款余额，存在严重错误。本案贷款发放时间为2013年8月-2014年2月，而对账单上记录截止时间是2014年7月份，对账时间空白，贷款到期时该对账单还没有形成。对账单形式也不合法，无业务员签字及形成时间，本人也没有在场。且对于对账单中的签名的真实性也无法认定。一审判决后，本人曾找多名借款人了解情况，借款人对对账单真伪及数额均有异议，并提供了部分对账单形成后的收条、还款明细等，应予扣减。4.委托贷款合同应依法认定为无效，合同所约定的利息、罚息及其他违约条款违反法律规定，属于无效条款，对双方不具有法律约束力。综上，海安农商行不是委托贷款合同××，不具有原告主体资格，委托贷款合同根本没有实际履行，本人不应承担担保责任。海安农商行辩称：一、关于程序问题。1.本案是否超过法定审理期限的问题请二审法院依法认定处理。2.一审中我行已应法院要求提交了案涉所有借款人的借贷材料，均进行了举证质证。3.牛月祥是案涉所有借款的担保人之一，我行有权选择借款人或者担保人起诉，也有权选择仅对其中一名担保人主张权利。至于应否追加借款人以查清本案事实的问题，一审中我行已提供充分证据证明了借贷事实。如牛月祥对借贷事实存在异议，其在答辩期之内完全可以与借款人联系或者通过司法鉴定的方式来确定借款人签署对账单等是否属实。4.牛月祥系案涉所有借款的担保人之一，为避免司法资源浪费才选择并案审理，并不违反法律规定。二、关于事实认定问题。1.案涉委托贷款合同合法有效，并不违反国家法律规定，不违反双方意思表示。2.委托贷款合同已实际履行，现有证据表明，我行作为××，与天成公司签订贷款合同后已经将案涉款项汇入借款人账户，借贷关系已经实际成立。综上，一审认定事实清楚，适用法律正确，请求驳回上诉，维持原判。海安农商行向一审法院起诉请求：1.判令牛月祥归还我行借款本金1631541元；2.判令牛月祥给付我行利息200266.11元（截至2014年8月10日），及自2014年8月11日起至还清借款之日止，以未还总额为基数，按年利率14.178%计算的利息。一审法院认定事实：一、2013年7月1日，井军祥因向天成公司购买饲料需要资金30万元。同日，借款人井军祥向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人井军祥向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人井军祥；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：30万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款30万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向井军祥放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人井军祥签订委托贷款合同一份。约定，委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过30万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由郑夕永等提供担保，并另行签订《保证合同》等等。同日，天成公司（乙方）与郑夕永、颜银士、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人井军祥与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人井军祥所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币30万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款30万元发放至井军祥在海安农商行开设的银行账户内。井军祥向海安农商行出具借据，记载：借款本金30万元，月利率7.362‰，担保人郑夕永、颜银士、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，井军祥向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款30万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，井军祥向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，井军祥向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款30万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与井军祥（乙方）签订借款补充协议，约定，乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述借款手续办理完毕后，井军祥使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月12日，天成公司与井军祥对账，确认井军祥欠天成公司769107元，此款为向海安农商行的借款本金769107元(海安农商行主张其中的30万元为本案所涉借款，其余部分为另外借款合同所涉借款，在本案中不主张)。后此款未能归还。二、2013年7月1日，陈广军因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人陈广军向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人陈广军向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人陈广军；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向陈广军放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人陈广军签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由李付、顾立华等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与李付、顾立华、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人陈广军与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人陈广军所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款15万元发放至陈广军在海安农商行开设的银行账户内。陈广军向海安农商行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人李付、顾立华、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，陈广军向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，陈广军向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，陈广军向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计张伟光将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与陈广军（乙方）签订借款补充协议，约定，乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙方自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。三、2013年8月2日，陈广军因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人陈广军向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人陈广军向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人陈广军；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向陈广军放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人陈广军签订委托贷款合同一份。约定，委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由魏传发、卢长健等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与魏传发、卢长健、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。约定，为确保债务人陈广军与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人陈广军所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年8月5日，天成公司将贷款15万元发放至陈广军在海安农商行开设的银行账户内。陈广军向海安农商行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人魏传发、卢长健、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年8月2日，陈广军向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，陈广军向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，陈广军向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与陈广军（乙方）签订借款补充协议，约定，乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙方自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述两笔借款手续办理完毕后，陈广军使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月16日，天成公司与陈广军对账，确认陈广军欠天成公司640784元，其中30万元为向海安农商行的借款本金。后此款未能归还。四、2013年7月1日，叶伟周因向天成公司购买饲料需要资金25万元。同日，借款人叶伟周向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人叶伟周向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人叶伟周；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：25万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款25万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向叶伟周放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人叶伟周签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过25万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由石士际、赵红来等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与石士际、赵红来、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人叶伟周与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人叶伟周所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币25万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款25万元发放至叶伟周在海安农商行开设的银行账户内。叶伟周向海安农商行出具借据，记载：借款本金25万元，月利率7.362‰，担保人石士际、赵红来、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，叶伟周向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款25万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，叶伟周向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，叶伟周向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款25万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与叶伟周（乙方）签订借款补充协议，约定，乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙方自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述借款手续办理完毕后，叶伟周使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月11日，天成公司与叶伟周对账，确认叶伟周欠天成公司156800元，此款即为向海安农商行的借款本金156800元。后此款未能归还。五、2013年7月1日，郑夕永因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人郑夕永向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人郑夕永向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人郑夕永；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向郑夕永放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人郑夕永签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由井军祥、颜银士等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与井军祥、颜银士、被告牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人郑夕永与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人郑夕永所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款15万元发放至郑夕永在海安农商行开设的银行账户内。郑夕永向海安农商行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人井军祥、颜银士、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，郑夕永向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，郑夕永向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，郑夕永向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计张伟光将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与郑夕永（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述借款手续办理完毕后，郑夕永使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月11日，天成公司与郑夕永对账，确认郑夕永欠天成公司85290元，此款即为向海安农商行的借款本金85290元。后此款未能归还。六、2013年7月1日，方奎因向天成公司购买饲料需要资金20万元。同日，借款人方奎向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人方奎向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人方奎；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：20万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款20万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向方奎放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人方奎签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过20万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由包明旺、刘守刚等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与包明旺、刘守刚、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人方奎与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人方奎所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币20万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款20万元发放至方奎在海安农商行开设的银行账户内。方奎向海安农商行出具借据，记载：借款本金20万元，月利率7.362‰，担保人刘守刚、包明旺、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，方奎向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款20万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，方奎向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，方奎向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款20万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与方奎（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。七、2013年8月2日，方奎因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人方奎向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人方奎向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人方奎；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向方奎放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人方奎签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由赵红爱、焦庆国等提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与赵红爱、焦庆国、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人方奎与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人方奎所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年8月5日，天成公司将贷款15万元发放至方奎在海安农商行开设的银行账户内。方奎向海安农商行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人赵红爱、焦庆国、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年8月2日，方奎向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，方奎向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，方奎向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与方奎（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述两笔借款手续办理完毕后，方奎使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月11日，天成公司与方奎对账，确认方奎欠天成公司276559元，此款即为向海安农商行的借款本金276559元。后此款未能归还。八、2013年7月1日，赵红来因向天成公司购买饲料需要资金20万元。同日，借款人赵红来向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人赵红来向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人赵红来；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：20万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款20万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向赵红来放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人赵红来签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过20万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由石士际、叶伟周提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与石士际、叶伟周、被告牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人赵红来与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人赵红来所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币20万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款20万元发放至赵红来在海安农商行开设的银行账户内。赵红来向海安农商行出具借据，记载：借款本金20万元，月利率7.362‰，担保人石士际、叶伟周、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，赵红来向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款20万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，赵红来向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，赵红来向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计范晴将上述存款20万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与赵红来（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。九、2013年8月2日，赵红来因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人赵红来向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人赵红来向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人赵红来；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等三人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向赵红来放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人赵红来签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由孙军礼、井军祥提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与孙军礼、井军祥、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人赵红来与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人赵红来所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年8月5日，天成公司将贷款15万元发放至赵红来在海安农商行开设的银行账户内。赵红来向该行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人孙军礼、井军祥、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年8月2日，赵红来向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，赵红来向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，赵红来向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司的会计杨小艳将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与赵红来（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述两笔借款手续办理完毕后，赵红来使用上述贷款向天成公司购买饲料，2013年11月17日，天成公司与赵红来对账，确认赵红来欠天成公司924526元，其中408982元为向海安农商行的借款本金（海安农商行主张其中的35万元为本案所涉借款，其余部分为另外借款合同所涉借款，在本案中不主张）。后此款未能归还。十、2013年7月1日，吉祥红因向天成公司购买饲料需要资金15万元。同日，借款人吉祥红向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人吉祥红向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人吉祥红；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：15万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款15万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向吉祥红放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人吉祥红签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过15万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由孙军礼、张敏提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与孙军礼、张敏、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人吉祥红与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人吉祥红所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币15万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年7月8日，天成公司将贷款15万元发放至吉祥红在海安农商行开设的银行账户内。吉祥红向海安农商行出具借据，记载：借款本金15万元，月利率7.362‰，担保人孙军礼、张敏、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年7月1日，吉祥红向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款15万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，吉祥红向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，吉祥红向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司张伟光将上述存款15万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与吉祥红（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。十一、2013年8月2日，吉祥红因向天成公司购买饲料需要资金10万元。同日，借款人吉祥红向海安农商行出具授权委托书，委托天成公司业务员吉顺利向海安农商行办理借款手续。同日，由吉顺利经办，借款人吉祥红向天成公司和海安农商行出具借款申请书一份，记载：借款人吉祥红；借款用途向天成公司购买饲料；借款金额：10万元。该申请书的担保人意见记载：本担保人自愿为借款人申请借款10万元提供担保，并自愿按照合同约定承担连带担保责任。牛月祥等人在担保人签名处签署了姓名。吉顺利在申请书的清收人意见内签署意见并签名，认为可以向吉祥红放款。同日，委托人天成公司、××海安农商行、借款人吉祥红签订委托贷款合同一份。合同约定：委托人将自有资金委托给××，向借款人发放贷款；并按约定的期限收回本金和收取利息；××协助委托人审查借款人的资信，办理有关贷款手续，监督贷款使用，督促借款人按时还本付息；本合同项下的借款金额不超过10万元整；借款期限从本合同生效之日起为6个月；借款用途为购料；贷款年利率为8.834%，逾期还款计收逾期利息，逾期利率在约定利率基础上上浮70%；本合同项下的借款本息，由何勇、李超提供担保，并另行签订《保证合同》；等等。同日，天成公司（乙方）与何勇、李超、牛月祥（甲方）签订委托贷款保证合同一份。合同约定：为确保债务人吉祥红与天成公司及××签订的委托贷款合同项下债务人义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保；本合同所担保的主债权为乙方或乙方之××依据前述委托贷款合同向债务人吉祥红所发放的贷款，被担保的债权的本金余款不超过人民币10万元，本合同担保的范围包括因主合同而产生的借款本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他应付费用；担保方式为连带责任担保，如同一主合同的保证人为数人，保证人仍然按照约定的保证范围向债权人承担全部保证责任；保证期间为主合同项下的债务履行期届满之日起经过两年。同年8月5日，天成公司将贷款10万元发放至吉祥红在海安农商行开设的银行账户内。吉祥红向该行出具借据，记载：借款本金10万元，月利率7.362‰，担保人何勇、李超、牛月祥也在借据的担保人栏内签名。2013年8月2日，吉祥红向天成公司出具贷款使用授权委托书，确认其向海安农商行借款10万元，授权吉顺利使用该项贷款向天成公司购买饲料。同日，吉祥红向海安农商行出具冻结申请书，确认其在该行的存款为向天成公司购买饲料的专用款，请求将其在该行的存款予以冻结。同日，吉祥红向海安农商行出具授权解冻、提款委托书，授权天成公司杨小艳将上述存款10万元解冻并提款转入天成公司专用账户。同日，天成公司（甲方）与吉祥红（乙方）签订借款补充协议，合同约定：乙方确认甲方饲料品牌后，其向海安农商行申请的借款是乙方向甲方购买饲料的专款。乙方将该借款全部划入甲方账户，由甲方视乙主自有资金使用情况和用料量配套使用；乙方使用专项借款购买饲料时，甲方在运输完工单或收货单上加盖“贷款”戳记。上述两笔借款手续办理完毕后，吉祥红使用上述贷款向天成公司购买饲料，2014年7月17日，天成公司与吉祥红对账，确认吉祥红欠天成公司162892元，此款即为向海安农商行的借款本金162892元。后此款未能归还。另查明，上述11笔贷款，借款人尚欠本金总额1631541元。按年利率8.834%计算，从2013年8月5日至2014年2月5日，利息为73666.61元；按年利率15.0178%（8.834%×1.7）计算，从2014年2月6日至同年8月10日，利息为126594.47元；合计利息为200261.08元。一审法院认为，委托人天成公司、××海安农商行与借款人井军祥等签订的委托贷款合同，以及天成公司与担保人牛月祥等签订的委托贷款保证合同均是当事人的真实意思表示，不违反法律规定，应当认定为合法有效。双方当事人均应按约全面履行义务。海安农商行接受天成公司委托按约向借款人井军祥等发放了借款。贷款到期后，井军祥等借款人未能及时归还全部借款，已构成违约。担保人牛月祥为上述11笔借款提供保证，保证责任明确，应依法承担连带保证责任，故海安农商行有权要求牛月祥承担还款责任。保证人承担保证责任后，有权向借款人追偿。根据委托贷款合同和保证合同的内容，借款人和担保人均知道本案所涉贷款是委托贷款，贷款人（××）可以借款合同纠纷向法院起诉，故海安农商行主体适格。借款人书面委托他人办理借款、冻结、解冻、提款、用款等手续，故借款人系委托他人履行贷款合同，牛月祥辩称委托贷款合同没有履行，与事实不符。委托贷款备案登记只是中国人民银行对商业银行的管理规定，而不是效力性强制性规定。该规定是行政规章，不能作为判断委托贷款合同无效的依据。综上，一审判决：一、牛月祥归还海安农商行借款本金1631541元、支付利息200261.08元（计算至2014年8月10日），并支付本金1631541元自2014年8月11日起至实际还清借款之日止的利息（按年利率14.178%计算），于判决发生法律效力后十日内履行。二、驳回海安农商行其他诉讼请求等。本院二审期间，上诉人牛月祥围绕上诉请求提交一组由天成公司业务人员吉顺利出具的本案借款人归还饲料款明细以及收条作为证据，其中包括井军祥、叶伟周、郑夕永、赵红来、吉祥红五份饲料款还款明细，方奎的一份交款收据，吉祥红的两份交款收据，还有吉祥红的一份收条，共同证明案涉借款人对对账单签名有异议，对账的数额与事实不符，有的借款人欠款已经归还。海安农商行质证认为：1.对井军祥的饲料款还款明细无异议，但双方形成对账单的时间节点为2014年7月12日，该明细均发生在此之前。2.对叶伟周、郑夕永的饲料款还款明细无异议，但双方形成对账单的时间节点为2014年7月11日，该明细均发生在此之前。3.对方奎192050元的交款收据的真实性无异议，该收据是前期方奎欠款汇总，结合对账单，方奎2013年饲料用量为113.48吨，累计金额为512801元，扣除饲料优惠款44192元，扣除该笔收款192050元，实际贷款余额为276559元。4.对赵红来的饲料款还款明细真实性无异议，依据2013年11月18日的对账单，赵红来实际欠款924526元，其中贷款408982元，该明细系赵红来赊欠货款（924526-499000=425526）。5.对吉祥红的饲料款还款明细无异议，但形成对账单的时间节点为2014年7月17日，该明细均发生在此之前。对出具给吉祥红7.5万元的收条真实性无异议，双方对账是在2014年7月17日，该款是给付后当日形成对账单。对吉祥红2.5万元和6万元的两张收据真实性无异议，但收款事由明确表明是2014年饲料款，与本案不具有关联性。对当事人二审争议的证据，本院认定如下：因海安农商行对上述证据的真实性均不持异议，本院对其真实性予以确认。1.井军祥、叶伟周、郑夕永以及吉祥红的饲料款还款明细上载明的还款均发生于各自的对账单形成之前，吉顺利出具给吉祥红7.5万元的收条因发生在其对账单形成当天，均不能证明在对账之后另行归还了部分借款。2.方奎192050元的交款收据、赵红来的饲料款还款明细中关于其在2013年11月18日对账后归还的款项记载及吉祥红2.5万元、6万元的两张收据中的落款时间均在各借款人对账之后，应认定上述证据与本案存在关联性。至于能否达到牛月祥的证明目的，将在裁判理由部分阐述。本院经审理，对原审法院采信的证据以及据此认定的案件基本事实予以确认。二审另查明，吉顺利向方奎出具收据一份，入账日期为2014年7月18日，交款单位为方奎，金额为192050元，收款事由为2013年饲料款。吉顺利向吉祥红出具收据两份，其中一份收据入账日期为2014年7月18日，交款单位为吉祥红，金额为2.5万元，收款事由为2014年饲料款。另一份收据入账日期为2014年8月4日，交款单位为吉祥红，金额为6万元，收款事由也注明为2014年饲料款。吉顺利于2014年9月10日出具“收赵红来饲料款明细”一份，部分内容为：2014年4月19日10.5万元，2014年4月30日7万元，2014年5月4日4万元，2014年5月5日5.4万元，2014年5月12日10万元，2014年5月24日6万元。二审争议焦点为：1.案涉委托贷款合同的效力应当如何认定？2.合同是否已经实际履行，如果已经实际履行，尚欠本息金额应当如何认定？3.牛月祥在本案中是否应当承担连带担保责任？4.一审审理过程中是否存在程序违法情形？本院认为，案涉委托贷款合同均系借贷双方真实意思表示，并未违反法律、行政法规禁止性规定，依法成立并生效。牛月祥亦系自愿为合同项下贷款承担连带担保责任。海安农商行已按约履行委托放贷义务，而各借款人尚未足额归还借款，该行有权要求担保人之一的牛月祥履行担保责任。但一审认定的尚欠本息金额应予调整。具体而言：一、案涉委托贷款合同应为合法有效。从委托贷款合同的主体来看，加盖印章的单位虽为江苏海安农村商业银行营业部，但该营业部仅是海安农商行内部机构，并无独立诉讼主体资格，海安农商行作为权利义务的最终承担者，以原告身份起诉于法不悖。判断委托贷款合同是否有效应严格按照我国合同法的规定，牛月祥所称的中国人民银行关于委托贷款备案登记的相关通知不属法律、行政法规的范畴，且仅是中国人民银行对商业银行的内部管理性规定，并不影响合同效力的认定。委托人天成公司、××海安农商行以及各借款人均在案涉委托贷款合同上盖章或签字捺印，合同条款系各方真实意思表示，亦不存在法律规定的合同无效情形，应认定为合法有效，各方当事人均应按约履行。二、案涉委托贷款合同已经实际履行，各借款人尚欠海安农商行部分本息未予归还。关于合同履行问题。牛月祥认为委托贷款合同没有实际履行，各借款人未在海安农商行开设银行账户以及实际使用贷款。对此，海安农商行提供了各借款人委托他人办理借款、用款、冻结、解冻、提款的授权委托书，可以证明整个委托贷款用款操作流程均得到了各借款人的授权，系其真实意思表示。即使各借款人未亲自前往海安农商行办理各项手续，也应承担他人代理行为的法律后果。关于尚欠本息金额问题。牛月祥称对账单仅是天成公司与借款人对饲料买卖往来金额的对账确认，而非贷款明细，对于对账单中的签字是否系借款人本人所签不能确认。其在二审中还提供单据称借款人在对账单形成后还偿还了部分款项。对此，各借款人对账单上均明确列明总欠款金额以及尚欠海安农商行的欠款金额，并未将贷款与饲料款混同，各借款人均在对账单上签字捺印，应视为对对账单中所载明欠款金额的确认。牛月祥对于对账单上的签字真实性有异议，但一、二审中均未申请鉴定，其抗辩并无事实依据。其提供的部分借款人的还款明细或收条中载明的时间确实在各自对账单形成之前，不能认定为还款。但赵红来、方奎、吉祥红三人部分款项支付的落款时间系在对账单形成之后，本院分别认定如下：一是关于赵红来的款项。“收赵红来饲料款明细”载明，赵红来在2013年11月17日的对账单形成之后还支付了42.9万元饲料款。但其对账单上载明的欠款金额高达924526元，其中仅有408982元系向海安农商行的贷款，表明赵红来在贷款额度以外还结欠天成公司饲料款。由于借款人与天成公司、海安农商行并未对已付款项系优先归还案涉贷款还是已超过贷款额度的货款作出明确约定。且该还款明细上注明系归还饲料款，故担保人牛月祥现主张用于归还贷款依据不足，这部分款项不能认定为用于归还案涉贷款。二是关于方奎的款项。吉顺利向方奎出具的收据载明2014年7月18日收到方奎192050元，收款事由为2013年饲料款。但方奎同年7月11日的对账单显示，其仅欠款276559元，均系向海安农商行的借款。故在对账时，方奎并不结欠天成公司饲料款，其此后的还款应认定为归还向海安农商行的借款。三是关于吉祥红的款项，吉顺利向吉祥红出具的两份收据载明2014年7月18日、8月4日分别收到吉祥红2.5万元、6万元，收款事由均注明为2014年饲料款。但吉祥红同年7月17日的对账单显示其仅欠款162892元，均系向海安农商行的借款。故在对账时，吉祥红并不结欠天成公司饲料款，其此后的还款应认定为归还向海安农商行的借款。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，当债务人给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，法院应当按照实现债权的有关费用、利息、主债务的顺序抵充。本案中，各借款人与农商行未对还款系优先抵充利息还是本金作出明确约定，本院对抵充情况认定如下：方奎2014年7月18日的还款192050元，其中抵充此前利息31176.95元，再抵充本金160873元，尚欠本金应为115685.95元，计算至2014年8月10日的利息应为1061.71元。吉祥红2014年7月18日的还款25000元，抵充此前利息18363.09元，抵充本金6636.91元；2014年8月4日的还款60000元，抵充此前利息1042.94元，抵充本金58957.06元，其尚欠本金应为97298.03元，计算至2014年8月10日的利息应为202.94元。（详见附表）对于一审法院认定的各借款人合计欠款本息金额应作相应调整，其中本金金额调整为1405073.98元，截至2014年8月10日的利息金额调整为181682.94元。三、牛月祥应对各借款人上述尚欠本息金额承担连带担保责任。牛月祥对于其在担保合同及借款借据上担保人栏签名捺印不持异议，但抗辩称委托贷款合同未实际履行，各借款人到期后又进行续贷，其并未对续贷提供担保。对此，如前所述，案涉委托贷款合同已经实际履行。从海安农商行提供的贷款本息结算表中2014年2月5日之后的利率计算标准可以看出，其中载明的“贷款日期2014-2-5”实为贷款到期后按照逾期利率起算的时间，并非贷款到期后进行续贷，故牛月祥仍应对案涉贷款本息承担连带清偿责任。四、一审审理程序不存在违法情形。关于一审审理期限的问题。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第149条的规定，人民法院适用普通程序审理的案件，应当在立案之日起六个月内审结。有特殊情况需要延长的，由本院院长批准，可以延长六个月。该案在原审法院于2014年8月18日立案，适用普通程序审理，法定审理期限为六个月。2015年2月25日，因案件疑难，事实复杂，经一审法院院长批准延长审限六个月，于2015年7月13日审结，并不违反法律规定。关于牛月祥认为一审未及时调取相关银行开户情况及借贷交易记录的问题。在一审法院第一次开庭时牛月祥申请法院调取银行开户情况及借贷交易记录后，法院要求海安农商行限期提供相关材料，海安农商行提供了各借款人开户情况、存取款记录以及活期存款账户明细，并在庭审中交由牛月祥质证。因活期存款账户明细系从海安农商行电脑系统中调取打印，故上面显示的时间实为打印时间。由于海安农商行已自行提供相关证据，故一审法院未再行调取。牛月祥认为海安农商行存在伪造证据的可能，并无事实依据，不予采信。关于一审法院未追加借款人为共同被告的问题。根据《中华人民共和国担保法》第十八条的规定，连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。本案中，海安农商行可以选择要求各借款人还款，也可以选择要求担保人牛月祥承担担保责任，并不违反法律规定。从海安农商行提供的相关贷款资料来看，能够查清本案事实，无需追加主借款人为共同被告。关于牛月祥认为一审法院未对相关证据进行质证的问题。经核实，一审法院第一次庭审笔录中曾记载海安农商行提交了七位借款人的借款申请书及相关文件交由牛月祥质证，虽未一一列出文件名称，但审判员“钱进入其账户后，天成公司是否有权将存款解冻并提取”的询问可以反映当时提交的证据中包括冻结申请书、授权解冻提款委托书等，牛月祥已经过质证。关于能否将牛月祥分别为陈广军等借款人提供担保的案件并案审理的问题。一审中，海安农商行就数个借款人不同但担保人均为牛月祥的案件一并起诉，牛月祥并未提出异议，且其诉讼标的是同一种类，应当可以合并审理，并无不妥。综上，牛月祥的上诉请求部分成立。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、撤销海安县人民法院（2014）安商初字第00417号民事判决。二、牛月祥于本判决生效后十日内归还江苏海安农村商业银行股份有限公司借款本金1405073.98元、利息181682.94元（计算至2014年8月10日），并支付自2014年8月11日起至实际给付之日止，以本金1405073.98元为基数，按年利率14.178%计算的逾期利息。三、驳回江苏海安农村商业银行股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按照本判决确定的期间履行金钱给付义务，则应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费21664元，保全费5000元，合计26664元，由江苏海安农村商业银行股份有限公司负担3184元，由牛月祥负担23480元；二审案件受理费21664元，由江苏海安农村商业银行股份有限公司负担2584元，由牛月祥负担19080元。本判决为终审判决。审 判 长  韩兴娟审 判 员  蔡荣花代理审判员  刘丽云二〇一六年十一月二十三日书 记 员  张 燕借款人贷款总额贷款日期还款日期还款金额利息计算期间利率尚欠本金利息备注方奎3500002013-8-52013.8.5-2014.2.58.8340%276559（截至2014.7.11）12487.07农商行主张金额为12487.632014.7.18192050（抵息31176.95，抵本160873.05）2014.2.6-2014.7.1815.0178%27655918689.88该笔还款先行扣减此前利息合计31176.95元，余款扣减本金2014.7.19-2014.8.1015.0178%115685.951061.71吉祥红2500002013.8.5（此为农商行主张，实为2013.7.8，15万及2013.8.5，10万）2013.8.5-2014.2.58.8340%162892（截至2014.7.17）7354.83农商行主张金额为7355.16元2014.7.1825000（抵息18363.09，抵本6636.91）2014.2.6-2014.7.1815.0178%16289211008.26该笔还款先行扣减此前利息合计18363.09元，余款扣减本金2014.8.460000（抵息1042.94，抵本58957.06）2014.7.19-2014.8.415.0178%156255.091042.942014.8.5-2014.8.1015.0178%