四川省广元市中级人民法院刑 事 判 决 书（2016）川08刑初27号公诉机关四川省广元市人民检察院。被告人蒲伟，男，生于1966年1月4日，汉族，高中文化，四川民信合投资管理有限公司法人代表。2015年7月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被苍溪县公安局决定取保候审。2016年5月5日被本院决定依法逮捕，次日，被苍溪县公安局依法执行逮捕。现羁押于广元市看守所。辩护人徐义，四川精济律师事务所律师。辩护人王卫，四川同方正律师事务所广元分所律师。被告人肖丽，女，生于1982年9月10日，汉族，大学文化，四川民信合投资管理有限公司经理。2015年7月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被苍溪县公安局决定取保候审。现候审。被告人文蓉，女，生于1972年7月8日，汉族，初中文化，四川民信合投资管理有限公司业务员。2015年7月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被苍溪县公安局决定取保候审。现候审。辩护人杜天荣，四川法典律师事务所律师。被告人李秀芳，女，生于1969年7月16日，汉族，初中文化，四川民信合投资管理有限公司业务员。2015年7月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被苍溪县公安局决定取保候审。现候审。辩护人黄晓波，四川达权律师事务所律师。被告人范丽蓉，女，生于1976年1月16日，汉族，初中文化，四川民信合投资管理有限公司业务员。2015年7月22日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被苍溪县公安局决定取保候审。现候审。辩护人李华德，四川神咏律师事务所律师。四川省广元市人民检察院以广检公刑诉（2016）29号起诉书指控被告人蒲伟犯集资诈骗罪，被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉犯非法吸收公众存款罪，于2016年5月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广元市人民检察院指派代理检察员李政汉出庭支持公诉。被告人蒲伟及其辩护人徐义、王卫，被告人肖丽，被告人文蓉及其辩护人杜天荣，被告人李秀芳及其辩护人黄晓波，被告人范丽蓉及其辩护人李华德到庭参加诉讼。本案现已审理终结。广元市人民检察院指控：2013年7月，被告人蒲伟在四川省成都市注册成立了四川民信合投资管理有限公司（以下简称：民信合公司）。2014年1月，蒲伟又在四川省苍溪县注册成立四川民信合投资管理有限公司苍溪分公司（以下简称：民信合分公司），分公司先后招聘被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉为业务员，负责吸收公众存款。同年3月，蒲伟任命被告人肖丽担任公司经理，负责分公司全面工作。7月，蒲伟又安排肖丽负责总公司的全面工作，总公司及苍溪分公司通过发传单、打电话、口口相传、LED宣传车等手段面向社会公众进行揽储广告宣传，蒲伟分别以其驾驶员高某某和四川伟力达电力技术有限公司不存在的项目，及以苍溪县心圣生物制品科技有限公司的名义吸收社会公众存款2752万元，其中用于苍溪县心圣生物制品科技有限公司项目469万元，给集资参与人还本付息1337.2513万元。蒲伟肆意挥霍集资款，下余1414.7487万元不能退还。肖丽吸收资金2421万元，文蓉吸收资金1229万元，李秀芳吸收资金570万元，范丽蓉吸收资金249万元。广元市人民检察院提交了民信合公司公章、U盘、电脑主机等物证；被告人户籍信息、民信合投资管理有限公司营业执照、投资合同等书证；司法会计鉴定报告；搜查笔录、被害人辨认笔录等；证人魏某某、郑某某、代某某等人的证言；被害人李某某、马某某等人的陈述；被告人蒲伟、肖丽文蓉、李秀芳、范丽蓉及不起诉人高某某等人的供述和辩解；民信合公司客户信息、银行交易明细等电子数据。认为被告人蒲伟以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉均起次要或者辅助作用，系从犯。被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉犯罪后自动投案，均系自首。被告人蒲伟辩解：1.所吸收的资金大部分投入工程，在从事经营活动，也在退还客户的本金和支付利息，并没有挥霍；2.用于苍溪县心圣生物制品科技有限公司项目469万元不应认定为诈骗数额，对指控的罪名有异议。辩护人徐义、王卫的辩护意见是：1.被告人蒲伟未使用诈骗方法，无非法占有的目的，指控蒲伟肆意挥霍集资款不成立，其行为构成非法吸收公众存款罪；2.被告人蒲伟到案后，如实向办案机关供述了自己的罪行，系坦白。并提供以下证据予以证实：1.投资合同、借款合同，证明该合同没有明确资金投入何种项目，且投资人明知款项打入了蒲伟的账户；2.证明一份和讯问笔录，证实民信合公司在经营期间，蒲伟有多个项目在进行，并未虚构项目；3.讯问任某某、方某、张某某的讯问笔录，康路公司的相关资料，证实蒲伟在做工程；4.银行转款明细清单，证实蒲伟到案后归还被害人的资金3536400元，没有非法占有；5.归案说明，证实蒲伟归案后如实供述自己的犯罪事实，并主动配合，积极还款。被告人肖丽供认全部犯罪事实，并自愿认罪，辩解其集资数额不应全部计入自己名下，请求从轻处罚。被告人文蓉供认全部犯罪事实，辩解其主观并不明知，指控的犯罪金额中有部分是自己和亲戚朋友的投资款，家庭经济困难，请求从轻处罚。辩护人杜天荣的辩护意见是：1.文蓉主观并不明知，没有共同犯罪的故意和行为；2.《司法审计报告》属非法证据应予排除，指控文蓉非法吸收存款1229万元事实不清，证据不足；3.文蓉是业务员，客户选择的是民信合公司进行的投资行为，民信合公司是犯罪主体，文蓉非本案主体，本案遗漏了其他犯罪人；4.文蓉当庭被逼认罪行为无效，文蓉检举蒲伟、肖丽的犯罪事实，属重大立功，且系初犯、其家庭经济困难，本人在民信合也有投资，也是受害人，请求减轻或者免除处罚。并提供以下证据予以证实：受案登记表及回执、证明一份，证实文蓉主动到案，并具有重大立功表现。被告人李秀芳供认全部犯罪事实，辩解请其主观并不明知，指控的犯罪金额中有部分是自己和亲戚朋友的投资款，家庭经济困难，请求从轻处罚。辩护人黄晓波的辩护意见是：李秀芳犯非法吸收公众存款罪的罪名不成立，其参与非法吸收公众存款的行为，应当免予处罚。被告人范丽蓉供认全部犯罪事实，辩解其主观并不明知，请求从轻处罚。辩护人李华德的辩护意见是：范丽蓉犯非法吸收公众存款罪的罪名不成立，范丽蓉也是本案的受害人，其参与非法吸收公众存款只有75万元，范丽蓉的行为不应认定为犯罪。经审理查明，被告人蒲伟以法定代表人身份于2013年7月在成都市注册成立民信合公司，注册资金2000万元。营业范围为：房地产投资与开发；资产管理；投资管理及投资信息咨询。公司成立后，被告人蒲伟直至2014年7月前一直未经营。同时，被告人蒲伟于2014年1月又在苍溪县工商局注册成立民信合分公司，营业范围为：房地产投资与管理。分公司成立后，被告人蒲伟先后招聘被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉等人为业务员、高某某为驾驶员、李某为分公司经理，同时招聘陈某某为业务培训员对公司员工进行业务培训。同年3月，因李某离职，被告人蒲伟又任命被告人肖丽为分公司经理，负责分公司全面工作。同年7月，蒲伟又安排肖丽负责成都的民信合公司全面工作，民信合公司及分公司通过散发宣传单、电话邀约、口口相传、用LED宣传车流动宣传等手段向社会不特定人员进行宣传，以四川省苍溪心圣生物制品科技有限公司（以下简称：心圣公司，法人魏某某）的名义和冒充工程项目方以借款人的身份向投资客户支付高利息为诱饵在苍溪和成都两地同时开展非法吸收资金的犯罪活动。具体犯罪事实如下：一、2014年1月，民信合分公司成立后，被告人蒲伟便让分公司的驾驶员高某某冒充工程项目方以借款人的身份向投资客户支付高利息为诱饵吸收公众存款，高某某便与多名投资客户签订《借款合同》，非法吸收资金331万元，后高某某将这些集资的款项逐一转入被告人蒲伟私人账户。二、2014年3月20日，心圣公司以苍溪县中林苗木种植有限公司的林权作抵押，委托民信合公司吸收资金400万元，并签订相关的《借款合同》、《抵押合同》、《借款人居间服务合同》、《借入资金委托书》，借款期限6个月，按月向民信合公司支付居间费和利息共3%。后民信合公司通过宣传，以心圣公司名义非法吸收资金469万元。该资金由民信合公司与投资客户签订投资管理合同，并提供账号，由投资客户直接将资金存入心圣公司对公账户和魏某某个人账户。合同到期后，由于心圣公司只付给民信合公司本金及利息163.7734万元，未能履行合同条款，民信合公司不能支付客户利息及偿还到期本金，在2015年1月10日，心圣公司将中林公司抵押转让给民信合公司。中林公司注册资本为人民币200万元，实收资本为人民币782600元。三、2014年7月23日，为弥补前期吸收存款的亏空，被告人蒲伟又借用代某某的身份证件在成都成立四川伟力达电力技术有限公司，再假借四川伟力达电力技术有限公司为工程项目方，同时，被告人蒲伟又成立四川信义合创非融资担保有限公司（以下简称：信义合公司）作为担保方，大肆向社会非法吸收资金1952万元，并且将这些资金直接打入蒲伟个人账户，由蒲伟自己掌控支配。截止2015年1月，民信合公司和苍溪分公司以虚构工程项目的方式，以及以心圣公司的名义共向苍溪、成都的李某某、马某某、纪某某等157人非法吸收资金2752万元。被告人蒲伟获取资金后，投放到心圣公司469万元；投放到成都康路房产开发有限公司60万元；归还出借人资金1146万元；支付出借人资金利息191.2513万元（其中：支付已退款资金利息89.0239万元，支付未退款资金利息102.2274万元）；剩余1049.5221万元被告人蒲伟用于支付各种经营费用，以及购买豪华车辆和归还之前欠款等。被告人蒲伟以虚构工程项目的方式非法吸收资金2283万元，归还给集资参与人本金1146万元和支付未退本金的资金利息102.2274万元，共计1248.2274万元。致使集资款1034.7726万元不能返还。投放到心圣公司469万元，心圣公司按借款合同只付给民信合公司本金及利息163.7734万元，抵押转让的中林公司其资产也不足以还本付息。另，被告人蒲伟到案后，在取保候审期间，归还被害人资金353.64万元。被告人肖丽自2014年3月份进入民信合分公司当经理和同年7月在民信合公司当负责人以来，非法吸收资金数额应当从公司非法吸收资金总额2752万元扣减出前期高某某非法吸收的资金331万元，剩余2421万元为被告人肖丽非法吸收资金数额。被告人肖丽自2014年3月份至2015年1月，每月领取基本工资5000元，共领取工资5万元。被告人文蓉自2013年12月份进入民信合分公司以来非法吸收资金1229万元，其中：以自己的名义存款212万元，已退还626万元，未退借款603万元，除获取提成10.397万元外，每月还领取基本工资，被告人文蓉共领取工资2.82万元。被告人李秀芳自2013年12月份进入民信合分公司以来非法吸收资金570万元，其中：以自己的名义存款36万元，已退还163万元，未退借款407万元，除获取提成9.6561万元外，每月还领取基本工资，被告人李秀芳共领取工资2.28万元。被告人范丽蓉自2013年12月份进入民信合分公司以来非法吸收资金249万元，其中：以自己的名义存款15万元，已退还123万元。未退借款126万元，除获取提成2.6054万元外，每月还领取基本工资，被告人范丽蓉共领取工资2.28万元。认定上述事实，公诉机关提供了下列证据证实：（一）物证民信合公司公章、U盘、电脑主机、会计账簿、宣传资料等。（二）书证1.受案登记表、立案决定书、取保候审决定书、逮捕证，证实本案的立案、破案情况，系被告人文蓉报案，苍溪县公安局于2015年2月2日对民信合分公司涉嫌非法吸收公众存款立案侦查。成都市成华区公安分局于2015年2月3日将成都涉案材料移交苍溪县公安局。被告人蒲伟采取强制措施的时间及归案情况。2.被告人蒲伟、肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉的户籍资料证实其身份方面的基本情况。3.苍溪县公安局经济犯罪侦查大队民警出具的归案情况说明，证实被告人肖丽、文蓉、范丽蓉、李秀芳等人系自首；被告人蒲伟系被抓获归案。4.搜查证、搜查笔录、扣押决定书及扣押物品照片及清单，证实2014年2月10日，在见证人的见证下，公安机关对民信合分公司的内部管理资料、客户投资管理资料及抵押合同，心圣公司对账单，四川康路房地产开发有限公司的工商资料及商业合同予以扣押。5.苍溪县公安局查封决定书，证实2015年2月12日，对民信合出资购买的成都市成华区万科路5号3栋20层2001、2002号房屋予以查封。6.民信合公司企业营业执照及工商资料，证实民信合公司成立于2013年7月9日，注册资本2000万元，营业范围为：房地产投资与开发；资产管理；投资管理及投资信息咨询。7.民信合分公司企业营业执照及税务登记证，证实民信合分公司成立于2014年1月1日，负责人以前系李某，后于2014年7月12日变更为被告人肖丽，营业范围为：房地产投资与管理。8.四川信义合创非融资担保有限公司工商资料，证实四川信义合创非融资担保有限公司系被告人蒲伟、高某某于2014年7月16日发起成立，该公司实际控制人系被告人蒲伟。9.心圣公司工商资料、苍溪县中林苗木种植有限公司工商资料，证实心圣公司注册资本为1200万元，实收资本为240万元；苍溪中林苗木种植有限公司注册资本为200万元，实收资本为782600元。2015年1月6日苍溪县中林苗木种植有限公司企业法人变更为被告人肖丽。10.公司员工聘用合同、应聘申请表，证实被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉三被告人于2014年1月2日进入民信合分公司工作。11.任命书二份，证实李某于2013年12月13日被任命为民信合分公司经理。被告人肖丽于2014年3月12日被任命为民信合分公司总经理。12.被害人为苍溪的报案材料及其与民信合分公司签订的融资协议、转款凭证，证实民信合分公司在苍溪向被害人吸收资金的情况；经办人系文蓉、李秀芳、肖丽、高某某。13.民信合公司提取的空白合同样本、投资客户资料汇总表、民信合公司运营期间各种费用开支及公司营业执照、工商资料、民信合公司电子档案打印资料等，证实被告人肖丽在民信合公司非法吸收公众存款过程所实施的具体行为。14.加盖四川伟力达、民信合、信义合等公司公章及被告人蒲伟私章的空白投资管理合同和承诺函，证实这些空白合同上的公章、私章及签名系被告人肖丽组织制作。15.银行转账交易凭证、从被告人肖丽U盘上提取的空白合同样本、投资客户资料汇总表、民信合公司运营期间各种费用开支等，证实被告人肖丽负责民信合公司的全面工作。16.苍溪县行政处罚相关资料，证实2014年6月17日因涉嫌使用未经核准登记注册的企业名称“苍溪县信合投资理财管理信息咨询服务有限公司”印制广告宣传资料对外进行宣传经营活动，被苍溪县工商局罚款5000元，行政处罚告知书上的收件人为被告人肖丽。17.被害人为成都的报案材料及其与民信合公司签订的融资协议、转款凭证，证实民信合公司在成都向被害人吸收资金的情况。18.接受证据材料清单及附件10份，证明①2014年6月4日心圣公司与民信合公司签订了金额为400万元的借款合同，代表民信合公司签约的代表系被告人肖丽。2015年1月6日苍溪县中林苗木种植有限公司5名股东将该公司作价200万元抵押给了被告人肖丽。肖丽2014年3月11日至2015年1月，其在民信合工资为每月5000元，总计50000元；文蓉2013年12月18日至2015年1月，其在民信合工资总计28200元；李秀芳2013年12月18日至2015年1月，其在民信合工资总计22800元；范丽蓉2013年12月18日至2015年1月，其在民信合工资总计22800元。2015年10月9日，侦查机关在肖丽处提取了营业执照及副本、税务登记证及副本等材料，法定代表人为肖丽。②文蓉书写的情况说明及文蓉经手办理的客户姓名及金额，被告人文蓉的工资及提成情况，证明自己吸收存款的客户是24人，金额712万元。其中以自己名字投资的有160万元，与李秀芳共同客户有6人，金额51万元，离开的员工遗留的客户有12人，金额122万元，总客户有42人，金额696万元。从2013年12月18日至2015年1月30日，前三个月基本工资是1600元/月，后来几个月基本工资是2600元/月，共领取工资28200元，所吸收存款的提成共计97270元。③李秀芳书写的情况说明及李秀芳经手办理的客户姓名及金额，被告人李秀芳的工资及提成情况。证明自己吸收存款的客户是38人，金额462万元。从2013年12月18日至2015年1月30日，前二个月基本工资是1600元/月，第三、四个月基本工资是1800元/月，后来几个月基本工资是2000元/月，共领取工资22800元，所吸收存款的提成共计81578元。④范丽蓉书写的情况说明及范丽蓉经手办理的客户姓名及金额，被告人范丽蓉的工资及提成情况。证明自己吸收存款的客户是14人，金额164万元。从2013年12月18日至2015年1月30日，前二个月基本工资是1600元/月，第三、四个月基本工资是1800元/月，后几个月基本工资是2000元/月，共领取工资22800元，所吸收存款的提成共计25054元。⑤2015年4月1日，侦查机关在高某某处提取了银行转款凭证、收据、收条、收款收据、离职证明材料，证明高某某于2013年10至2014年7月在民信合公司工作，离职后已经将以其自己的名义吸收的公众资金全部转交给了被告人蒲伟。19.心圣公司借款合同及心圣公司对公账户、魏某某个人账户，证实被告人肖丽作为出借方代表于2014年3月20日向心圣公司出借款400万元；心圣公司及魏某某个人账户共进账469万元。20.成都康路公司、四川伟力达电力技术公司、民信合公司工商资料，证实成都康路公司系有限责任公司，被告人蒲伟不属于该公司股东；四川伟力达电力技术有限公司实际控制人系被告人蒲伟。21.合作协议，证实2014年9月9日，被告人蒲伟向代表民信合公司与四川康路公司签订合作协议，其主要内容为民信合公司拟出资1650万元投入目标公司，并约定在同年10月20日之前投资款全部到位。四川康路公司对该投资款实行附条件退还及固定分红的模式进行。22.蒲伟与四川康路公司银行交易明细，证实被告人蒲伟向四川康路公司汇款60万元。23.证人张某某的情况说明及相关工程合同，证明被告人蒲伟在与张某某合作南充嘉州玫瑰花园、绵阳中元广场、南充英伦城邦三个工程中未投入过资金，并且分得利润380余万元。24.车辆信息、成都辛迪克二手车经营有限公司交易信息，证明被告人蒲伟于2014年5月至9月在成都鑫迪克二手车经营有限公司通过置换和买卖，购进了4辆豪车，其中阿斯顿马丁是在2014年9月3日以228万元全款购买。2015年1月9日又将阿斯顿马丁以168万元的价格，卖给了成都鑫迪克二手车经营有限公司。25.肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉书写的退资情况说明和部分已退还投资款的客户出具的情况说明，证实民信合分公司退资的数额。26.苍溪县食品药品和工商质监局的情况说明，证实民信合公司从2015年3月至2016年4月，共退还资金353.64万元。（三）证人证言1.证人高某某的证言，证明2013年年底的时候，蒲伟就说他开了一个公司叫其来帮他开车，其最开始进入公司的时候，蒲伟叫其开的是他的辉腾小轿车，开了半个月的样子，蒲伟买了一辆LED广告宣传车，由于当时没有找到驾驶员，蒲伟就叫其负责开宣传车，宣传的是民信合公司的一些内容。具体的其记不清的，大致内容都是投资到民信合公司没有风险，保证利息收益，到期还本，让更多人知晓民信合公司好来投资。期间宣传车还宣传过心圣公司的广告，因为当时心圣公司与我们公司有协议，所以打这个广告也是让客户知道心圣公司，好来投资的，当时其负责开车，所有的公告都是付某给其的，其每次上车只需要打开就行了。开宣传车的范围主要是苍溪县城，也去过苍溪元坝一次。一开始开宣传车的时候是基本上每天都出去，在2014年5月份的时候就很少出去了。其只是开宣传车出去宣传，公司的负责人肖丽也经常带业务员文蓉、李秀芳、范丽蓉、陈某某，还有一些做的时间不长的业务员就记不清楚名字了，上街和下乡宣传，发放宣传资料。时间是2014年1月底的时候，蒲伟找其谈话，就是说他是投资公司的法人没有权利签订借款合同，让其去签订借款合同，然后将收到的钱马上转给他（蒲伟），蒲伟叫其签订借款合同，其说借钱干啥子，蒲伟就说：你收到前后就转账给我，我认账。蒲伟当时还给其说：你就说你是搞工程的就行了，其当时一是因为是朋友关系、二是雇佣关系老板请的人，就答应了他做此事，实际上其是没有做任何工程的。所以每次签订合同其都是签字就行了，一般客户也不会多问，有询问的客人其就说其是搞工程的们。其一共签订了多少合同和转给蒲伟了多少钱其记不清楚了，其以前提交的有转款凭证，一切以公司的账目为准。蒲伟叫其充当工程项目的借款人的时候，蒲伟让其在苍溪本地办理了农行卡和工行卡，方便其与投资客户签订合同的时候，客户好打钱转账给其。还有在签订的所有合同中有少数几笔其是通过取现金后直接交给蒲伟的。当时蒲伟没有工程项目在做，所以才让其冒充工程项目方向投资客户为他自己融资。其只知道蒲伟给苍溪心圣公司融资了几百万。从2014年的1月一直开到2014年的6月份。在2014年6月份的时候蒲伟叫其到成都去上班，然后其就到成都的总公司上班去了，在成都主要负责搞后勤煮饭。另一方面，蒲伟叫其出面冒充工程项目方与来投资的客户签订借款合同，为蒲伟融资。2.证人魏某某的证言，证明苍溪县中林苗木种植有限公司是于2010年在苍溪县工商局注册的，注册资金为200万元。原始股东总共有三个，其是法定代表人，其原始占股是85%。还有股东白某某，原始占股10%，股东杨某，原始占股5%。公司注册后的当年在苍溪县六槐村和云台村租地育银杏树苗，2011年树苗移栽至苍溪县飞马村，并在苍溪县群丰村继续育苗。租用土地约80亩。现在中林公司总资产约1000万元。在2015年1月10日其已经将中林公司抵押转让给了肖丽，公司已经过户给了肖丽，现在中林公司的法定代表人已经是肖丽。当时心圣公司已无力还款，蒲伟要求将抵押的中林公司转让过户。蒲伟指定其将中林公司转让过户给肖丽。当时中林公司和心圣公司的股东都到场商议了，所有股东都同意后，我们就将中林公司过户到了肖丽名下。这都是民信合公司法定代表人蒲伟指定的。蒲伟要求其将公司过户给肖丽。其没有在民信合公司借过钱。其清楚。这些资金（460多万元）是民信合公司向社会大众吸收的资金，这些钱然后进入了其个人账户或心圣公司的对公账户供其使用。其没有与具体的投资人见过面，也没有与他们签订过什么投资类合同。其只是与民信合公司派出的代表文蓉或肖丽签订过《借款人居间服务合同》、《借款合同》、《抵押合同》、《抵押转让协议》。所以在过户时，蒲伟要求其将中林公司过户到肖丽名下，实际上肖丽代表的就是蒲伟。2014年3月19日其和蒲伟在成都科工大旁边的一间茶楼里签订了《借款人居间服务合同》和《借入资金委托书》，当时在场还有任某某、尹某。按照蒲伟的安排，第二天，也就是3月20日其和蒲伟都到了苍溪县城。在苍溪民信合公司办公室，其与文蓉签订了《借款合同》和《抵押合同》。后来听蒲伟说文蓉不同意，所以后来这份借款合同上文蓉的名字又更改成了肖丽，合同签订时间其记不清楚了。至于抵押合同上文蓉的名字有没有更换，其就记不清楚了。另外在蒲伟办公室蒲伟还给其出示了一份《LED宣传内容》，蒲伟的意思会按照这份资料上的内容对心圣公司进行宣传。其和蒲伟协商的是，其委托蒲伟的民信合公司按照“多对一”的方式联系借入400万元的资金，居间服务费是按每月1.2％计算，利率是1.8%，按月支付居间费和利息。为了宣传心圣公司，其又给蒲伟提供了各种数据，由蒲伟制作了LED宣传内容，准备利用民信合公司购买的LED宣传车在苍溪县对心圣公司进行宣传。所谓“多对一”就是我们心圣公司委托民信合公司向社会不同客户吸收资金，然后再将资金汇入我们心圣公司。其知道文蓉是民信合公司的业务经理，肖丽是民信合公司的总经理。因为其和蒲伟心里都明白我们是在向社会公众集资，不可能每个出钱的老百姓都来与其签订借款合同，为了让这些事情看起来正规合符程序，所以蒲伟便安排文蓉作为出借人代表与其签订了《借款合同》和《抵押合同》。3.证人郑某某的证言，证明2014年10月份到民信合上班，其记不清是多久成立的，这个公司在苍溪县还成立了一个分公司，其是四川民信合公司的会计，成都公司和苍溪县分公司的账目都是其在负责做。其不是很清楚公司的经营模式，其只是负责做公司的会计账目。其是在2014年10月份到民信合公司上班的，主要负责就是算一下利息、本金，每个月该还客户多少利息、本金。什么时候还，怎么还都是蒲伟在负责。利息每个月的支出大概是21万左右，成都客户的本金在2015年1月份之前到期的基本上都是还完了的，2015年1月开始就有一些没还了，其中有其的7万，有个姓李客户23万，还有两个女客户的15万没还。2015年1月的利息基本上也未还。利息的提成是和客户签订合同算的，有的客户赚利息低就会找肖丽商谈，利息的提成大概是在1.5分至2分之间，其他的其不是很清楚。其知道的情况都是客户把现金直接转到蒲伟的私人账户上，其不清楚钱都投到哪里。其来这公司上班以后，觉得公司这种资金流转模式不正确，其还给肖丽说过，客户投资给我们公司的钱，不应该打到蒲伟私人账户上，应该打到公司的对公账户上，并且客户投资到公司的钱不应该由公司的法人蒲伟管理，应该由公司的出纳来管理。另外客户把资金投给我们公司后，我们公司如果要把钱打到哪个项目上去，也应该由出纳把资金打到对接项目的对公账户上。而现在其作为公司的会计，确实就不清楚把客户的钱投到哪里去了，其只是按照客户与公司签订的合同做会计账目。其问过肖丽这些事情后，肖丽告诉其她知道就行了。4.证人陈某某的证言，证明2013年12月，其在苍溪县陵江镇八角井巷看到民信合分公司正在招聘业务员和风控经理，其看了之后便前去应聘，过了几天，民信合分公司便通知其去上班，其去了之后，看见王某、文蓉、李秀芳、范丽蓉等人，王某先让我们看公司的营业执照，随后给我们介绍投资理财的经营范围、操作流程等，然后让我们坐在一起进行开会讨论怎么开展业务和接待客户。我们讨论之后，公司老总蒲伟也过来给我们开会，他介绍自己在成都、南充、遂宁、绵阳等地都有工程，他自己有两千万的注册资金，也让我们互相谈论如果开展业务，蒲伟见其年轻并且也有销售方面的经验便让其做主管并对业务员进行开业前的销售技巧培训。接下来的一周多，其每天下午都组织文蓉、李秀芳、范丽蓉等几名业务员在一起进行讨论和培训。2014年1月，民信合分公司正式开业，我们在公司内向前来咨询的群众散发宣传资料，同时我们公司还购买了一辆LED宣传车在城里人多的地方进行宣传，我们业务员也坐在车上向前来咨询的群众散发宣传资料。其向客户这样宣传的：投资客户将钱放在我们公司之后，我们公司会将钱又借给考察好了的项目，我们公司从中赚取居间服务费，如果投资的项目无力偿还本金、利息，我们公司可作担保代为偿还。这些都是蒲伟、王某口头让我们这样宣传，并且还要严格按照公司墙上挂的业务流程进行办理。如果客户在咨询之后有意向投资的，我们会跟客户再次进行联系让他们有意向就过来投资。蒲伟给我们介绍：“高某某是做工程的老板，他现在做项目需要钱并且有财产抵押给其的，高某某在我们公司等客户来投资，高某某的身份就是借款人，他平时没事的时候也可以给我们公司开车。你们给客户介绍说将钱投资到高某某的项目上去的”于是我们业务员就按蒲伟说的给客户介绍，客户决定投资之后，我们就拿出空白的居间合同和客户签订，高某某和客户签订借款合同，然后客户将钱转给高某某。还有些时候，钱是打给蒲伟的，蒲伟告诉我们说这些钱是通过他拿出去放给别人，具体打给那个人，是由行政管理人员付某告诉我们的。高某某平时在我们公司是一个借款人的身份，他和投资客户签借款合同，空闲时间他和李某一起开LED宣传车出去宣传；王某是苍溪公司的负责人，有的客户签合同之前要见王某确认；付某是行政管理人员，也相当于负责人；李某只是公司注册的法人，也没有具体负责什么工作。另外，由于王某、付某、李某都有在投资公司上班的经验，起初的时候他们也帮着业务员一起向客户做解释工作。5.证人孙某的证言，证明2014年8月至2014年10月在民信合分公司。主要工作是：①整理投资客户档案，并在电脑上进行登记，做利息和退本金的报表；②做业务员的工资和提成报表；③做其他日常工作。其根据投资客户签订的合同，做好利息和退还本金的报表，每月25号之前将报表通过QQ发给出纳樊某，樊某负责给客户打钱。其每月9号之前，根据投资客户签订的合同，按照投资客户存款期限和投资金额的大小给业务员计算工资和提成并做好报表，其和业务员对账确认后将报表通过QQ发给肖丽和樊某进行审核，最后由樊某给其及其他业务员打工资。6.证人代某某的证言，证明和蒲伟是熟人、朋友关系。大致是2014年的上半年，蒲伟通过他的父亲找到其，说要成立一个电力安装公司，但是蒲伟说他已经是一家公司的法人代表，不能再当法人，让其把身份证给他，好注册一个电力安装公司搞安装，让其当法人，其一直在搞建筑业（土建），但是也懂电力这方面的技术，加上其当时在给别人做事，心想有这个公司也好，可以搞管理。蒲伟当时还给其说他成立这个公司以后可以让其做点工程，其当时就答应了，将自己的身份证交给了他，过了段时间蒲伟就告诉其他以其的名义成立了一家名叫四川伟力达电力技术有限公司的电力安装公司，并且叫其到成都的中国银行办理开户许可证，但因为当时种种原因没有办理银行的开户手续，此后中国银行给其打了多次电话叫其去领开户许可证，但是因为其没时间就没有去领。当时公司的公章及其的私章都是刻好了的，在什么地方其也不知道，其当时在成都中国银行办理业务的时候，看见蒲伟请的代办员加盖公章及其的私章来的。因为注册的时候其不在场，是蒲伟去办理的，其连公司是否有经营地址、办公室都不知道。反正其作为公司的法人，在公司成立后没有参与任何的经营活动。蒲伟也从来没有为该公司有什么事情找过其。所有涉及四川伟力达电力技术有限公司的投资管理合同的内容其根本就不知道，合同上有代某某的签字，但是这些签字都不是其本人签的。公司的公章及其本人的私章也不是其加盖的，包括签订这些投资管理合同都没有征求其的同意或意见，其根本就不知道这些合同的事情。7.证人陈某某的证言，证明其知道蒲伟是法人，也是老总，公司只有肖丽一个总经理，公司的下面没有设立市场部（业务部）、财务部、风控项目部、办公室（行政部）。肖丽在公司主持全面工作，公司各项事务最终决策人是谁其不清楚。民信合公司没有取得《金融业务许可证》，项目方（伟力达电力科技公司）也没有《金融业务许可证》。首先我们拿着公司的宣传资料给社会群众发传单，传单上面印有其的联系方式和名字，发传单的同时告诉群众可以到公司来咨询投资业务或在公司接待到公司咨询的社会群众，第二，到公司来的社会群众如果对公司宣传的投资项目有兴趣的，我们就给客户详细讲解项目情况，项目地址，用款周期，以及用款周期实际对应的投资回报，接着客户如果愿意投资我们就与客户签订相关的《投资管理合同》、《承诺书》等，然后就带客户到财务部去，把合同交给财务部登记，客户在财务部操作转款，之后客户的投资完成。到了每月该支付客户利息的时候，我们就通知客户注意查收打到客户银行卡内的利息，有的客户要自己来取利息的就提前给财务说一声。整个业务流程就是这样。（四）被害人陈述在四川省苍溪县的被害人陈述1.被害人李某某的陈述民信合分公司为非法吸收公众存款，曾面向社会大众进行过广告宣传，李秀芳系吸收被害人李某某资金的业务经办人，于2014年3月、4月、8月与民信合分公司签订3份借款合同，第一笔签订合同的借款方是高某某，当时李秀芳介绍说这个高某某是搞工程的，所以高某某是借款方，合同上高某某是四川华东电气成套工程有限公司第一分公司法人；第二笔签订的合同借款方仍然是高某某，但是合同上借款人高某某又指定将资金打入蒲伟的账户；第三份投资合同和第二次签订合同一样，投资运营方是高某某，钱打入蒲伟的账号。其先后一共向民信合分公司投资20万元。收到利息4800元。2015年1月份后至今就再也没有收到利息，本金也没有收到。2.被害人马某某的陈述民信合分公司为非法吸收公众存款，曾面向社会大众进行过广告宣传，文蓉系吸收被害人马某某资金的业务经办人，于2014年10月8日、2014年12月4日与民信合公司签订了2份投资合同，合同上的借款方均为四川伟力达电力技术有限公司，2次出借资金分别为4.68万元、5.436万元，截止本案案发前，仅收取利息1600元钱。3.被害人纪某某的陈述民信合分公司为非法吸收公众存款，曾面向社会大众进行过广告宣传；文蓉系吸收被害人纪某某资金的业务经办人，于2014年4月与民信合公司签订了1份居间服务合同，与心圣公司签订了1份借款合同，出借资金为5万元，收取利息72000元。4.被害人杜某的陈述民信合分公司为非法吸收公众存款，曾面向社会大众进行过广告宣传；文蓉系吸收被害人杜某资金的业务经办人，于2014年4月与民信合公司签订了1份合同，出借资金共10万元，收取利息8000元。5.被害人尹某某的陈述李秀芳系吸收被害人尹某某资金的业务经办人，通过李秀芳的宣传，本人于2014年4月与民信合分公司签订了1份居间服务合同，借款合同，出借资金共5万元，没有收取利息。6.被害人杨某的陈述文蓉系吸收被害人杨某资金的业务经办人，通过文蓉的宣传，本人于2014年8月、11月出借资金共330万元，收取利息213600万元。7.被害人邓某某的陈述通过其女邓某的宣传，于2014年1月、4月向民信合分公司出借资金共20万元，收取利息213600元。借款人是高某某，居间人是蒲伟。其女邓某辞职后，李秀芳系业务经办人，本人于2014年1月、4月出借资金共20万元，连本带利共收取110800元。8.被害人张某某的陈述通过陈某的宣传，于2014年2月、3月向民信合分公司出借资金共30万元，连本带利共收取110800元。签订合同的借款人是高某某，居间人是蒲伟。9.被害人陈某某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年6月、8月向民信合分公司出借资金共60万元，收取本金25万元，利息记不清了。签订的合同是文蓉给其拿了一张填好的，心圣公司给其出具的收款收据和一份投资合同。10.被害人向某某的陈述通过李秀芳的宣传，于2014年12月向民信合分公司出借资金共60万元，没有收取利息。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟。11.被害人陈某某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年6月初向民信合公司出借资金30万元，6月底退30万元，2014年12月出借5万元，实际转款45300元，没有收过利息，也没有退还本金。12.被害人杨某某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年10月、12月向民信合分公司出借资金共7万元，收取利息3600元。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟。13.被害人寇某某的陈述通过范丽蓉的宣传，于2014年7月、10月、11月、12月向民信合分公司出借资金共74万元（第四次的16万元，实际转款152320元），收取利息21760元。14.被害人何某某的陈述民信合分公司为非法吸收公众存款，曾面向社会大众进行过广告宣传，通过陈某的宣传，于2014年5月向民信合分公司出借资金共20万元，除第一个月收取利息1800元，其余每个月都收到3600元利息。到了201年10月25日，其投资的20万元到期，其通过范丽蓉继续将这20万元投资到四川伟力达电力技术有限公司项目的，收取利息10800元。15.被害人李某某的陈述通过李秀芳的宣传，于2014年9月向民信合分公司出借资金共20万元，收取利息9600元。李秀芳拿了两份投资管理合同、投资借据、承诺函及存款凭证给其。16.被害人韩某某的陈述通过李秀芳的宣传，于2014年5月至2015年1月向民信合分公司五次出借资金共51万元（第五笔投资的11万元实际只支付了97200元），收取利息20000元。只收回第一笔投资的10万元，另外397200元都没有收回来。17.被害人崔某某的陈述看见其住的小区内张贴的有民信合公司的宣传资料，觉得有利可图，后通过李秀芳的宣传，于2014年9月向民信合分公司出借资金10万元，收取利息6000元。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟。18.被害人刘某某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年1月至2014年11月向民信合分公司三次出借资金共20万元，收利息18200元。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟，投资款是打入的高某某的账户。19.被害人赵某某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年4月至2014年9月向民信合分公司二次出借资金共20万元，本金收回10万元，收利息19200元。20.被害人袁某某的陈述看见几个女业务员在散发宣传单，叫其到她们的公司去看，过了几天，其到民信合分公司去咨询，通过李秀芳的宣传，于2014年3月至2014年9月共投资了两笔本金其，第一笔20万元，第二笔30万元。第一笔投资到期之后，其自己加了7万元投资的30万元。其没有收过利息，因为利息合起来又投资了。21.被害人纪某的陈述通过李秀芳的宣传，于2014年5月至2014年12月向民信合分公司五次出借资金共30万元，收利息40954元。投资款是打入蒲伟的账户。22.被害人奉某某的陈述看见几个老太婆在散发民信合分公司的宣传广告，上面说该公司有投资理财业务和招聘业务员，其便去咨询投资理财业务，通过文蓉的宣传，于2014年3月向民信合分公司出借资金共10万元，没有收利息。借款合同的借款人是高某某，借款原因是用于生意周转需要，借款用途是扩大经营范围。23.被害人李某某的陈述看见民信合分公司的业务员在散发宣传单，204年2月，其便去咨询了几次，通过李秀芳的宣传，于2014年3月至2014年10月五次出借资金共30万元，本金收回12万元，收利息20640元。与李秀芳、主高某某签订了贷款人居间服务合同和借款合同。24.被害人黎某的陈述通过文蓉的宣传，于2014年11月向民信合分公司出借资金5万元，收利息4000元。投资款是打入蒲伟的账户。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟。投资的钱是其母亲罗某某的，合同上也是写的她的名字，其只是去交钱、签合同。25.被害人杨某某的陈述通过范丽蓉的宣传，于2014年9月向民信合分公司出借资金20万元，收利息25600元，投资款是打入蒲伟的账户。签订合同的投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟。26.被害人仲某某的陈述看见民信合分公司的人在搞宣传，后到公司咨询，通过陈某、李秀芳的宣传，于2014年3月至2014年5月四次出借资金共16万元，收利息10880元。第一笔借款人是高某某，居间人是蒲伟，钱是打入高某某的账户的，第二笔是心圣公司的，钱是打入魏某某的账户，第三笔投资运营方是代某某，投资管理方是蒲伟，第四笔是打入蒲伟的账户的。在成都市的被害人陈述27.被害人朱某某的陈述在公路上收到宣传单，后到民信合公司咨询，通过陈某某的宣传，于2014年11月、12月两次出借资金共15万元，收利息48000元。投资公司的老板叫蒲伟。28.被害人罗某某的陈述通过到民信合公司咨询，经过陈某某的宣传，于2014年9月25日、26日两次出借资金共20万元，收利息17600元。当时是陈某某直接将合同拿出来和其签订的，合同上乙方是四川伟力达电力技术有限公司，法人是代某某；甲方是其签字；投资管理方是民信合公司，法人是蒲伟。29.被害人陈某某的陈述在路边收到宣传单，后到民信合公司咨询，通过陈某某的宣传，于2014年7月、9月两次出借资金共20万元，收利息18800元。共签订了两份合同，合同上的投资方是其，一份合同是与高某某签订的，一份是与四川伟力达电力有限公司签订的。30.被害人刘某某的陈述通过到民信合公司咨询，经过陈某某的宣传，于2014年10月、11月两次出借资金共52万元，退还本金30万元，收利息23040元。当时陈某某直接将合同拿出来和其签订的，合同上乙方是四川伟力达电力技术有限公司，法人是代某某；甲方是其签字；投资管理方是民信合公司，法人是蒲伟。30.被害人李某某的陈述在路边收到宣传单，后到民信合公司咨询，通过陈某某和郑某某的宣传，于2014年10月24日、25日，12月12日三次出借资金共29万元，收利息12150元。见过投资公司老板，叫蒲伟。（五）被告人的供述与辩解1.被告人蒲伟的供述与辩解其成立民信合公司的目的就是先建一个融资平台，好方便以后做事。公司是2013年7、8月份成立的，因为是股份制公司，其占99%的股份，李某占1%的股份，但他只是挂了一个名，没有参与公司的经营，也没有出资，公司的实际控制人还是其。公司注册后一直没有开展经营，到了2014年7月份的时候，因为苍溪分公司一直在营业，很多客户通过调查发现位于成都的公司没有运营，就质疑苍溪分公司是否合法，所以在2014年7月份的时候其才将成都的公司经营起来。其成立民信合分公司的目的，是当时听朋友说苍溪的市场好，便想到苍溪来搞工程，来苍溪后就先想建立一个融资平台，吸收资金以便利于自己搞工程。最初其想在苍溪成立一家新的投资理财公司，但是没有开成，同时其已经租好了公司营业地址，并装修了，所以只好折中用以前在成都成立的民信合公司名义在苍溪成立了分公司，成立分公司后其便叫当时在公司上班的付某招聘业务经理，逐渐将公司的业务开展起来，先后招聘了文蓉、李秀芳、范丽蓉、陈某某甲等人为业务经理，后来其又请了高某某当驾驶员，后面因为李某做事不行不懂业务又请了肖丽来当公司的负责人，前期公司人员招聘基本到位后，就开始由业务经理陈某某甲对其他业务经理边上班边进行业务培训，培训的内容就是投资的流程、与客户沟通技巧，最终达到让客户将钱投资到其公司来。培训时间大约两周后，其公司就开始在苍溪县城内和苍溪的乡镇上进行宣传，并且其为了提高宣传的效果其去南充购买了一辆LED的宣传车，由高某某驾驶宣传车和其他业务经理一起上街或下乡镇进行宣传。宣传资料的内容也是先后付某去网上找的，然后交给由其审核，其审核好了后再交给付某，听付某说好像是在阆中印制的这些宣传资料，就这样苍溪分公司的前期揽储工作就做的差不多了，在2014年的1月正式营业，正式营业开始就陆续有客户来投资了。苍溪分公司成立后，其当时在苍溪没有找到工程项目，但是公司已经在吸收资金，为了顺利吸纳资金其便安排驾驶员高某某充当工程项目方，以高某某的名义借款，为此其还叫高某某办理了工行和农行的银行卡，专门为吸收这些资金使用，这些投资来的资金进入高某某的账户后，其又叫高某某直接转账到其的个人账户上，有少量的投资客户直接拿的现金来投资，所以高某某收到这些现金后又转交给其。最初客户投资来的资金就是这样操作的，高某某一共转给其的资金大约在300余万元，具体数目要看银行交易记录。因为公司只是对外来说是居间方，公司的收入只是收取用钱方的居间服务费，也就是说正规操作是公司所吸收的资金不能进入公司的账户，而是投资客户将资金直接打入资金使用方，但是当时没有找到使用资金的工程项目方，其就叫高某某将所吸收的资金转入了其的个人账户上，事实上以高某某为借款人所吸收的资金是其在掌控和支配。其当时也明白这种操作模式是违规的。在以高某某为借款人向投资客户借款的过程中。大约在2014年3月份，心圣公司的法定代表人魏某某找到其，说他在苍溪有实体经济、有林场，需要资金建设，其还实地到紫云工业园区去考察了一番，魏某某说他需要400万元的资金，然后其和魏某某就签订了《居间服务合同》、《借入资金委托书》，其先后指定公司的文蓉、肖丽与魏某某签订的《借款合同》、《抵押合同》，当时魏某某是以林权作的抵押物。签订了这些合同后，其就没有再以高某某的名义吸收资金了，而是以心圣公司向社会吸收公众存款，我们一共为魏某某的心圣公司吸收了469万元的资金。当初有100余万元是投资客户直接打入魏某某公司的对公账户上，后来银行不允许这样操作，就由魏某某出委托，将后续吸收的资金直接打入魏某某的个人账户上。当时其与魏某某谈好魏某某吸收的这些资金是按照3％月息给其支付资金利息，其按照1.6％或1.8％给客户支付资金利息。其不清楚魏某某资金的使用情况，但是魏某某没有履行合同的义务，魏某某吸收资金后无力支付客户资金利息及退还客户到期本金。这样其就面临着处理魏某某吸收资金的到期利息和到期本金的问题，这时其一方面将前期吸收的资金用于支付这部分的资金利息及退还本金，另一方面其又借四川伟力达电力技术有限公司对外吸收公众存款，来应对魏某某469万元的资金利息和到期退还本金。这个四川伟力达电力技术有限公司其早就成立了，一开始这个公司的法人是其，由于要应对魏某某所产生的资金空缺，为了继续吸收公众存款，其在2014年7月份左右，其借代某某的身份证件将四川伟力达电力技术有限公司的法人变更为代某某，以四川伟力达电力技术有限公司为资金使用方继续吸收公众存款。但是在以这个公司为资金使用方吸收公众存款期间，这个公司没有从事任何生产经营活动。以高某某为借款人吸收了300万元到400万元的样子，公司作为中介方为魏某某吸收资金469万元，以代某某为法人的四川伟力达电力技术有限公司为借款方吸收公众存款1000余万元，总共吸收的公众存款在2500万元左右，具体数目其现在也说不清楚。其总共吸收的公众存款有2500万元左右，除去退还的本金，其还有1606万元的本金没有退还。这1606万元的去处有以下部分组成：一是魏某某的苍溪心圣生物制品科技有限公司吸收公众存款469万元；二是成都康路房地产开发公司处借款60万元；三是维持公司运转大致花费350万元，具体数据以审计数据及实有票据为准；四是其在买卖二手车七辆过程中大约亏损150万元，这个是有据可查的，最终以查实的数据为准；五是地下买卖名表，后遗失导致亏损大约150万元，这部分钱其是没有依据的；六是偿还个人债务200万元，债务人是方某，这个偿还债务的是有转账记录可查；七是其在成都购买写字楼两套花费130万元，已被公安机关查封；八是其在南充的英伦城邦的项目上支付工程款90万元，这个也是通过转账有据可查的。剩余的都是用于其它个人消费。但是最终数据以审计报告及实有票据为准，因为其现在提供的数据都是其估算的数据。其在苍溪成立公司之前，其在南充和绵阳和别人合伙做有部分工程，后来其将做这些工程的盈利250万元用来偿还投资人部分未能偿还的本金。当时也没有其它的经济来源，所以其没有能力完全去抵御因吸收公众存款带来的资金亏损风险。这两个项目都是其和绵阳的张某某合伙做的强电项目，项目总金额大约4000万元的样子，利润其和张某某平分，其有400万元的利润，在绵阳的项目是中元广场，在南充的是英伦城邦。当时肖丽是整个公司的负责人，负责公司的业务管理，一切日常事务。业务经理的主要职责是对外揽储，还负责对外宣传。业务经理的日常工作安排都是由肖丽负责安排。其日常消费比较高，总体说来其每个月平均消费20万元左右，主要是其个人应酬很多，其以前有一辆卡宴车，这辆车的消费都在40万元以上。2.被告人肖丽的供述与辩解民信合分公司是2014年1月2日成立的，其是苍溪分公司的负责人。其成为苍溪分公司的负责人，主要是负责公司的业务管理、办公司费用的报梢，员工工资及提成、客户利息支付的审核。苍溪分公司成立于2014年1月2日，分公司成立前期的工作情况其不清楚，因为其当时在家待业，在遂宁没事做，后来经朋友介绍就认识了蒲伟，在2014年3月份的时候，蒲伟叫其来苍溪负责分公司的工作，其来苍溪之前分公司是李某的负责人，当时分公司已有客户30至40户，融资有200至300万元在2014年2月份时其来到苍溪分公司负责时才了解到开始公司还没有找到投资的项目，蒲伟就安排民信合分公司驾驶员高某某作为借款人与客户签订借款合同、居间服务合同、出资通知、放款人资金出借委托书，融资来的资金由客户打款进入高某某的账户，然后高某某将资金通过转账转给蒲伟。在2014年3月份时其来到苍溪分公司负责后，心圣公司找民信合分公司融资，心圣公司的法定代表人魏某某与民信合公司法定代表人蒲伟谈好后，魏某某以苍溪县中林苗木种植有限公司作抵押，委托我们公司进行融资，我们先后给魏某某融了50余户客户469万元资金。后来魏某某通过民信合分公司融的资金到期了，魏某某无力支付客户的资金利息和到期本金。蒲伟就安排与客户签订的借款投资合同的借款方为四川伟力达电力技术有限公司，而投资客户的资金打入蒲伟的账户。并与客户签订承诺函并约定：上述《投资管理合同》到期后，如果投资运营方未能按时、足额偿还本金、收益的，本公司在投资资金到期之日起三个工作日内经您本人亲自确认并完善相关手续后无条件代为偿还。分公司成立以后，就从南充购买了一辆宣传车，并印了一些宣传资料，对分公司的投资理时进行过宣传，其来公司上班后就没有使用过这辆宣传车了，所以宣传内容其不知道，其来苍溪上班的当天．苍溪工商部门就在我们公司检查宣传的事了，工商局的干部说我们宣传内容会误导客户，不符合法律、法规规定，为此我们分公司被苍溪县工商局罚款5000元。我们公司还在苍溪县招待所附近租了办公室，门口挂有民信合分公司的招牌，门上方有LED屏也在宣传，这样经常就有客户到我们这儿来咨询，把钱借给我们公司，还有的客户是我们分公司员工的熟人、朋友互相带过来的。民信合公司给客户的收益有三种，3个月的月息是I.6%,6个月的月息是1.8%,12个月的月息是2.0%.利息支付分两种方式，一种是按月支付，另一种是到期时连本金一起支付。利息是由民信合公司打到客户指定的账户上，本金是到客户投资到期时，如果不再续签就支付给客户，如果续签就到续签到期时支付。其所知道的有投给了心圣公司469万元，成都双流县的成都康路房地产公司投了60万元，在成都给民信合公司购买办公楼用了130余万元，公司日常运行成本100多万元，支付客户的返利及利息200余万元。其余的资金用到哪儿去了其就不清楚了，要问蒲伟了。苍溪分公司目前有三个业务员，她们分别是文蓉、李秀芳、范丽蓉、文蓉每月的基本工资是2600元，李秀芳和范丽蓉每月的基本工资是2000元，另外就是业绩提成，就是按照客户投资资金的金额以及投资期限的长短按0.1%-0.2％乘以投资期限一次性支付给员工，这样计算下来，她们每个业务员的工资一年少的有5万余元，多的有一年10万余元。员工的工资及提成、客户利息支付的审核。具体的就是由办公室的前期付某后期孙某计算好员工的工资及提成、客户利息通过QQ报给樊某，然后樊某交由其审核，最后由财务给蒲伟联系直接打钱。其到公司的时候，公司还只是吸收了200到300万元的样子，其到公司后又陆续吸收了2000余万元。吸收公众存款的业务许可肯定是没有的。其想的是做中介，但是钱大多是进了蒲伟的账户，至于是否投到工程上其就不知道了。其在成都民信合投资管理有限公司上过班，自从成都公司本部开始营业，其就开始负责成都的日常管理，也是那边的负责人，民信合公司在成都共吸收资金253万元。3.被告人文蓉的供述与辩解2013年的12月份其在网上看见民信合分公司在网上有招聘广告，其看到这个公司证件齐全很正规，然后其和李秀芳一起到这个公司上班，当时是蒲伟面试的，然后签订的用工合同。到了2014年的元旦正式开始营业的。公司组织我们进行过业务宣传。公司主要是有三个方面的宣传：一是由公司的负责人肖丽带领我们业务员在苍溪县城内和苍溪的永宁等地发放宣传资料进行投资理财宣传；二是当时公司还专门购置了一辆宣传车进行上街宣传；三是只要有客户来我们公司咨询，我们就对这些人进行口头介绍并发放公司印制的宣传资料，并极力说服他们来投钱。宣传的资料内容就是民信合投资公司的简介、资金收益。吸纳资金的工作流程主要是向客户反映我们公司的运作是正规合法的，使客户相信并放心来投资。这个宣传资料是付某带回来，前期是胡佳在发放后面是肖丽给我们业务员发放，没有发完的都是收在肖丽办公室的。有客户来咨询后，其就给客户介绍我们培训说的那些内容，也让客户自己看公司的各种证件。使客户相信公司是合法的、资金收益是有保证的、本金是安全的，让客户自愿的将钱投过来。其自己一共发展吸纳了34位客户，共吸纳资金634万元，这些钱都是客户的本金，并且都没有退还本金。还有5位是以前的业务员留下的然后挂在其名下的，所以其手上管理的客户一共有39人。另外其和李秀芳还有51万元的共同客户。最开始公司成立后，陆续有客户来投资，这时蒲伟就叫高某某出面称他在做强电项目与客户签订投资合同，所以前期投资客户都是与高某某签的投资合同，同时投资客户也是将钱打入高某某的个人账户上的。这样操作后，高某某又将吸收的资金转入蒲伟的个人账户上去，但是其所知道的高某某在公司开车，应该没有做工程。2014年3、4月份的时候，苍溪心圣生物制品科技有限公司的老总魏某某与我们公司达成了融资协议，开始的借款协议是其和魏某某签订的，如果魏某某不还钱客户就会找其，害怕承受不起，觉得不妥其就反悔了。所以魏某某又和肖丽签订的借款协协议，这段时间签订的投资合同都是客户与魏某某签订的，我们公司为魏某某吸收资金总计400余万元，我们业务员当时也给客户介绍心圣公司来的。给魏某某吸收了一段时间就没有给魏某某继续签合同了。高某某和我们在一起上班，其知道是没有搞工程的。代某某其连人都没有见到过，更不知道在做工程没有，每次问肖丽，肖丽都说有工程在做。现在看来也是骗人的。蒲伟也说过钱最终到了他的账户，至于干什么叫我们不要多问，还叫我们好好上班就行了。高某某没有工程项目，是蒲伟为了吸收资金，让高某某出面与客户签订合同，经过高某某转手将客户的资金吸收到自己的名下。包括代某某也是一样的。都是蒲伟为了吸收资金采用的这些方法。至于蒲伟那些钱去干了什么，蒲伟对我们说他自己在做工程，我们想去实地看的时候，都是肖丽推脱了。现在看来实际上蒲伟是什么工程都没有做。其在公司的收入为基本工资和吸纳资金的提成。其计算了一下其在该公司的基本工资收入为28200元，提成为97270元，总计在民信合公司的收入为125470元。其的工作职责包括宣传、给客户做投资解说和客户签订合同。我们平时都是肖丽在管理我们。肖丽是苍溪分公司的负责人，负责公司的日常管理。蒲伟是公司的法人。肖丽是蒲伟从遂宁请过来的，给蒲伟当助手。高某某和我们一样是蒲伟从遂宁请的公司员工，他开始负责开宣传车，搞宣传，还有就是为蒲伟出面以项目方的名义与客户签订投资合同，帮助蒲伟吸收资金。其知道这个公司不具备吸收公众存款的资格。其进入公司后进行的培训和宣传都是为了吸引更多的客户来投资，以便吸收更多的资金，其的提成也就更多，收入更多。肖丽和蒲伟都是说吸收的这些资金都是打给项目方的，但是其知道除了给魏某某打的钱以外，和高某某、代某某签的合同投入的资金都没有打给项目方，都到了蒲伟的账户上。4.被告人李秀芳的供述与辩解2013年12月份文蓉在网上看见民信合分公司网上有招聘广告，然后其和文蓉一起到的这个公司上的班，当时是2013年12月份，过了几天范丽蓉也来上班了，然后到了2014年的元旦正式开始营业了。公司组织我们进行过业务宣传。公司主要是有三个方面的宣传：一是由公司的负责人肖丽带领我们业务员（有其、文蓉、范丽蓉、陈某某1、邓某、王某等人）在苍溪县城内和苍溪的永宁等地发放宣传资料进行投资理财宣传；二是当时公司还专门购置了一辆LED宣传车进行上街宣传，三是只要有客户来我们公司咨询，我们就对这些人进行口头介绍并发放公司印制的宣传资料，并极力说服他们来投钱。最开始公司成立后，陆续有客户来投资，但是开始公司没有工程项目，这时蒲伟就叫高某某出面称他在做强电项目与客户签订投资合同，所以前期投资客户都是与高某某签的投资合同，同时投资客户也是将钱打入高某某的个人账户上的。这样操作后，高某某又将吸收的资金转入蒲伟的个人账户上去。2014年3、4月份的时候，苍溪心圣生物制品科技有限公司的老总魏某某与我们公司达成了融资协议，我们公司为魏某某吸收资金总计400余万元，我们业务员当时也给客户介绍心圣公司来的，给魏某某吸收了一段时间就没有给魏某某继续签合同了，开始其只知道公司找到了新的项目，我们当时也问肖丽来的，肖丽说叫我们不要管做好自己的事情就行了，所以我们也就没有问了。后来都是客户和代某某签订的合同，但是资金都是打入蒲伟的账户，代某某这个人其从来没有见过面也不认识他，代某某有没有工程项目在做其也不知道，只是肖丽曾经给我们说过代某某是做强电项目的，和蒲伟还是合伙人，但事实怎么样其不知道，投资客户和代某某签订的合同都是从成都带过来的，这些合同拿过来的时候上面代某某的名字就已经签好了，肖丽说是代某某亲自签的，究竟是不是其不知道，反正我们苍溪分公司的业务员没有代替代某某签过字。以高某某、代某某名义签订合同一共融资了多少钱其不清楚，但是这些钱最后都是进入了蒲伟的账户的，我们也问肖丽为什么和代某某签订的合同钱却打入了蒲伟的账户上，肖丽让我们不要管，并且给我们出示的有成都的一个工程的资料，说蒲伟给这个工程在注资，也就是让我们相信是蒲伟把钱在往工程上面投钱，至于投到强电项目上去没有其就不知道了。当时签订合同的时候都是肖丽给其说的是代某某、高某某在做强电等工程项目，实际上这些人都是没有工程项目在做的，高某某只是蒲伟请的驾驶员，代某某其连人都没有见到过。并且客户进来的资金实际上最后都是进入了蒲伟的账户，蒲伟给我们说的在苍溪做的农贸市场、棚户区改造项目实际上都没有做，当时也有客户质问为什么没有将钱打给代某某，其对客户的说法就是代某某和蒲伟是合伙的，合同签的代某某钱打给蒲伟也是一样的，当时这些空白合同都是肖丽从成都带回来的，带回来上面代某某的字都是签好了的，当时肖丽还说蒲伟做的项目是绵阳的中元广场和南充的一个项目，我们要求看一下，肖丽就说她一直忙没空去，现在看来也是骗人的。高某某没有工程项目，是蒲伟为了吸收资金，让高某某出面与客户签订合同，经过高某某转手将客户的资金吸收到自己的名下。包括代某某也是一样的。都是蒲伟为了吸收资金采用的这些方法。至于蒲伟拿钱去干了什么其不知道，只是肖丽天天在给我们讲蒲伟在做工程，实际上看蒲伟是什么工程也没有做。其在公司的收入为基本工资和吸纳资金的提成。其计算了一下其在该公司的基本工资收入为22800元，提成为81578元，总计在民信合公司的收入为104378元。其的工作职责包括日常的宣传、吸引客户投资和客户签订合同。我们平时都是肖丽在管理我们，我们平时的工作也是肖丽在安排。肖丽是苍溪分公司的负责人，负责公司的日常管理。蒲伟是公司的法人。肖丽是蒲伟从遂宁请过来的，是苍溪分公司的负责人。给蒲伟当助手。高某某和我们一样是蒲伟从遂宁请的公司员工，他开始负责开宣传车，搞宣传，还有就是为蒲伟出面以项目方的名义与客户签订投资合同，帮助蒲伟吸收资金。其知道这个公司不具备吸收公众存款的资格。肖丽和蒲伟都是说吸收的这些资金都是打给项目方的，但是其知道除了给魏某某打的钱以外，和高某某、代某某签的合同投入的资金都没有打给项目方，都到了蒲伟的账户上，公司给我们培训的目的也是要我们能够吸纳更多的资金，这样我们的提成更高，收入更多。5.被告人范丽蓉的供述与辩解民信合分公司在前期筹备成立的时候，其通过其的朋友介绍，到的这个公司上的班，当时是2013年12月的中旬，到了2014年的元旦节正式开始营业的。公司组织我们进行过业务宣传。主要是有三个方面：一是由公司的负责人肖丽带领我们业务员在苍溪县城内和苍溪的永宁、云峰等地发放宣传资料进行投资理财宣传；二是当时进行上街宣传，上街宣传的时候曾被苍溪县工商行政管理局行政处罚过，当时工商局是不允许我们上街宣传，后来我们就没有上街宣传了；三是只要有客户来我们公司咨询，我们就对这些人进行口头介绍并发放公司印制的宣传资料，并极力说服他们来投钱。其的客户一般都是上门咨询后吸纳的客户，只要有客户来咨询其就给客户讲资金的安全性、公司的合法性、公司开展的业务发展前景是良好的，总之使来的客户相信公司是合法的、前景是良好的、资金收益是有保证的、本金是安全的。其自己一共发展吸纳了11位客户，还有3位是以前的业务员留下的然后挂在其名下的，所以其手上管理的客户一共有14人。其本人亲自吸纳的客户只有11人，涉及吸收的资金155万元。这些钱都是客户的本金，并且都没有退还本金。最开始公司成立后，陆续有客户来投资，但是开始公司没有工程项目，这时蒲伟就叫高某某出面称他在做强电项目与客户签订投资合同，所以前期投资客户都是与高某某签的投资合同，同时投资客户也是将钱打入高某某的个人账户上的。这样操作后，高某某又将吸收的资金转入蒲伟的个人账户上去。2014年3月份的时候，苍溪心圣生物制品科技有限公司的老总魏某某与我们公司达成了融资协议，这段时间签订的投资合同都是客户与魏某某签订的，我们公司为魏某某吸收资金总计400余万元。给魏某某吸收了一段时间就没有给魏某某继续签合同了，开始其只知道公司找到了新的项目，后来听文蓉说是魏某某没有支付利息所以停止了和魏某某的合作，所以后来都是客户和代某某签订的合同，但是资金都是打入蒲伟的账户的，代某某这个人其从来没有见过面也不认识他，代某某有没有工程项目在做其也不知道，只是肖丽曾经给我们说过代某某是做强电项目的，和蒲伟还是合伙人，但事实怎么样其不知道，投资客户和代某某签订的合同都是从成都带过来的，这些合同拿过来的时候上面代某某的名字就已经签好了，肖丽说是代某某亲自签的，兄竟是不是其不知道，反正我们苍溪分公司的业务员没有代替代某某签过字。以高某某、代某某名义签订合同一共融资了多少钱其不清楚，但是这些钱最后都是进入了蒲伟的账户的。当时签订合同的时候都是肖丽给其说的是代某某、高某某在做强电等工程项目，实际上这些人都是没有工程项目在做的，高某某只是蒲伟请的人，代某某其连人都没有见到过。并且客户进来的资金实际上最后都是进入了蒲伟的账户，蒲伟给我们说的在苍溪做的农贸市场、棚户区改造项目实际上都没有做，当时也有客户质问为什么没有将钱打给代某某，我们按照肖丽的说法就是代某某和蒲伟是合伙的，打给蒲伟也是打在项目上，当时说做的项目是绵阳的中元广场和南充的一个项目，其听说是有这个中元广场，但是，是不是蒲伟做的不知道，南充那个其具体的也不清楚，现在看来也是骗人的。其在公司的收入为基本工资和吸纳资金的提成。其计算了一下其在该公司的基本工资收入为22800元，提成为25054元。其的工作职责包括日常的宣传、吸引客户投资和客户签订合同。我们平时都是肖丽在管理我们，我们平时的工作也是肖丽在安排。肖丽是苍溪分公司的负责人，负责公司的日常管理。蒲伟是公司的法人。肖丽是蒲伟从遂宁请过来的，是苍溪分公司的负责人。给蒲伟当助手。高某某和我们一样是蒲伟从遂宁请的公司员工，他开始负责开宣传车，搞宣传，还有就是为蒲伟出面以项目方的名义与客户签订投资合同，帮助蒲伟吸收资金。其知道民信合分公司不具备吸收公众存款的资格。公司当时培训我们的时候，就是要求我们尽最大努力吸纳更多的客户资金，蒲伟及肖丽也是这样安排的，这样我们提成也就多。其知道除了给魏某某打的钱以外，和高某某、代某某签的合同投入的资金都没有打给项目方，都到了蒲伟的账户上，其它其就不知道了。（六）司法会计鉴定报告1.民信合公司实际获取出借人资金309笔金额2752万元，涉及人员157人。其中：高某某银行进账331万元；蒲伟银行账户进账1782万元；心圣公司及魏某某个人账户进账469万元；贺喜集成POS刷卡进账41万元（该款项也是由蒲伟掌控和支配）；未查到银行进账金额129万元（其中：77万元有纸质合同有银行退款，52万元有纸质合同且属于未退款），收取心圣公司本金及利息163.7734万元。2.获取出借人资金去向：民信合公司获取出借人资金2752万元，收取心圣公司及魏某某转账给蒲伟16笔金额163.7734万元。共计2915.7734万元。资金去向如下：①投放到心圣公司469万元；②投放到成都康路房产开发有限公司60万元；③归还出借人资金1146万元；④支付出借人资金利息191.2513万元，其中：未退款资金利息102.2274万元，已退款资金利息89.0239万元；⑤支付工资及提成55.8665万元；⑥支付各种经营费用71.2929万元；⑦被告人蒲伟购买豪华车辆和归还之前欠款等，蒲伟个人银行卡转出资金922.3627万元。3.民信合公司支付出借人资金利息191.2513万元，其中：未退款资金利息102.2274万元，已退款资金利息89.0239万元。4.民信合公司支付业务员提款26.6583万元，其中：文蓉10.397万元，李秀芳9.6561万元，范丽蓉2.6054万元。文蓉、李秀芳、范丽蓉联系的借款情况：①文蓉经手的借款金额92笔1229万元，共涉及52人。其中：文蓉单独联系的客户75笔1140万元，与李秀芳共同客户15笔74万元，与王霞共同客户1笔5万元，与陈某某、李秀芳共同客户1笔10万元，已退借款38笔金额626万元，未退借款54笔603万元，代管离职业务员的客户借款8笔59万元。②李秀芳经手的借款86笔金额570万元，共涉及54人。其中：李秀芳单独联系的客户70笔486万元，与文蓉共同客户15笔74万元，与文蓉、陈某某共同客户1笔10万元。已退借款25笔163万元，未退借款61笔407万元，代管离职业务员的客户借款15笔89万元。③范丽蓉经手的借款35笔金额249万元，共涉及19人。其中：已退20笔123万元，未退15笔126万元，代管离职业务员的客户借款7笔41万元。④未确认业务人员的资金604万元，其中：已退309万元，未退295万元。（七）辨认笔录辨认笔录三份及照片，证实①在见证人的见证下，经奉某某对有高某某照片的十张不同男性照片和有文蓉照片的十张不同女性照片进行辨认后，指出8号照片（高某某）和3号照片（文蓉）就是2014年3月3日在阆中市与被害人奉某某签订贷款人居间合同的人。②在见证人的见证下，经陈某某乙对有蒲伟照片的十张不同男性照片进行辨认后，指出4号照片（蒲伟）就是本人在民信合公司办理业务的时候，陈某某介绍蒲伟就是公司的老总。③在见证人的见证下，经陈某某对有蒲伟照片的十张不同男性照片进行辨认后，指出3号照片（蒲伟）就是民信合公司法人代表蒲伟。（八）视听资料光碟五张，证实搜查和提取宣传广告的视频，民信合公司相关资料、讯问被告人蒲伟、肖丽、文蓉、范丽蓉、李秀芳的同步录音录像。上述证据经公诉人当庭举证、被告人及其辩护人当庭质证，上列证据均来源于侦查机关依照法定程序取得，证据来源合法，予以确认；上列证据均与本案待证事实具有关联，其证据的关联性予以确认。除被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉自己书写的吸收存款的具体数额不予确认外，对其他证据证明内容的真实性予以确认。本院认为，被告人蒲伟以非法占有为目的，使用诈骗方法，以委托理财的方式非法吸收资金2283万元，集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，并用250余万元的资金购买车辆，肆意挥霍，扣减除案发前已归还给集资参与人本金1146万元和支付未退本金的资金利息102.2274万元，共计1248.2274万元。被告人蒲伟实际骗取数额1034.7726万元，其行为构成集资诈骗罪。属数额特别巨大。被告人蒲伟非法集资469万元，虽是用于合法的生产经营活动，但由于心圣公司只付给民信合公司本金及利息163.7734万元，心圣公司将中林公司抵押转让给民信合公司后其资产也不足以还本付息。其行为构成非法吸收公众存款罪。并按吸收的资金全额469万元计算犯罪数额。应属数额巨大。心圣公司付给民信合公司本金及利息163.7734万元按照有利于被告人的原则认定，可视为被告人蒲伟已将此款全部退还了集资诈骗中的集资参与人。被告人蒲伟到案后，在取保候审期间，归还集资参与人资金353.64万元。归案后，如实供述自己的犯罪事实，系坦白。可从轻处罚。被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉是受被告人蒲伟的安排开展工作，四被告人属无非法占有为目的行为人，其行为构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。被告人肖丽非法吸收存款数额2421万元，被告人文蓉非法吸收存款数额1017万元，被告人李秀芳非法吸收存款数额534万元，被告人范丽蓉非法吸收存款数额234万元，均属数额巨大。公诉机关指控被告人蒲伟以心圣公司名义非法吸收资金469万元的行为亦构成集资诈骗罪，其指控有误，应当予以纠正。同时，公诉机关认为被告人蒲伟归还利息89.0239万元是已退款的资金利息，从其集资数额中扣除不当。另认为，被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉以自己的名义借给民信合分公司的借款也为各被告人非法吸收公众存款的数额有误，亦应当予以纠正。在共同犯罪中，被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉均起次要或者辅助作用，系从犯。被告人肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉犯罪后自动投案，均系自首。可以从轻或者减轻处罚。对于被告人蒲伟所提“用于苍溪县心圣生物制品科技有限公司项目469万元不应认定为诈骗数额”的辩解，以及辩护人徐义、王卫所提“被告人蒲伟到案后，如实向办案机关供述了自己的罪行，系坦白”的辩护意见与审理查明的事实相符，予以采纳。对于被告人蒲伟所提“所吸收的资金大部分投入工程，在从事经营活动，也在退还客户的本金和支付利息，并没有挥霍，对指控的罪名有异议”以及辩护人徐义、王卫所提“被告人蒲伟未使用诈骗方法，无非法占有的目的，指控蒲伟肆意挥霍集资款不成立，其行为构成非法吸收公众存款罪”的辩护意见，经审理查明，被告人蒲伟向社会不特定人员进行宣传，以心圣公司的名义向投资客户支付高利息为诱饵非法集资的行为已认定为非法吸收公众存款罪。被告人蒲伟冒充工程项目方以借款人的身份向投资客户支付高利息为诱饵在苍溪和成都两地同时开展非法吸收资金的活动，非法集资2283万元，被告人蒲伟集资后仅投资给康路房地产开发有限公司60万元，用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例；购买车辆花费250余万元，超出了个人的消费能力，有肆意挥霍集资的行为；虽也在退还客户的本金和支付利息，但是为了骗取社会公众的信任，集资更多的社会公众存款。被告人蒲伟致使集资款1034.7726万元不能偿还，其行为应当构成集资诈骗罪。对辩护人所提证据2的证明一份和讯问笔录，以及证据3讯问任某某、方某、张某某的讯问笔录，康路公司相关资料，不能证明被告人蒲伟在多个项目中有投资，且也与被告人蒲伟在侦查机关的供述和民信合公司的会计鉴定报告对被告人蒲伟获取资金的去向不符。所提证据与本案所认定的被告人蒲伟使用诈骗方法非法集资的情形认定没有关联性。案发前按照相关法律规定，被告人蒲伟已归还的本金和本金未归还支付的利息已折抵本金也予以了扣减，本案认定被告人蒲伟的集资诈骗数额是蒲伟实际骗取的数额，而证人张某某还证明与被告人蒲伟合作的工程中蒲伟未投入过资金，并且还分得利润。对其余证据与本案查证的事实相符，予以采信。但该证据不能证明辩护人所提辩护意见，故该辩解及辩护意见不能成立，不予采纳。对于被告人肖丽所提“集资数额不应全部计入自己名下”的辩解，经审理查明，民信合公司和苍溪县分公司非法集资最先是被告人蒲伟指使高某某以借款人的身份冒充工程项目方向投资客户非法吸收资金。后被告人肖丽自2014年3月份进入民信合投资管理有限公司当负责人以来，公司又以苍溪县心圣生物制品科技有限公司的名义和四川伟力达电力技术有限公司不存在的项目非法吸收资金共2752万元，扣除前期以高某某银行账户进账331万元，公司非法吸收和集资诈骗数额2421万元为被告人肖丽非法吸收的公众存款数额认定，并无不当。对于被告人文蓉、李秀芳所提“指控的犯罪金额中有部分是自己和亲戚朋友的投资款”的辩解，经审理查明，以自己的名义存款应当从指控的犯罪金额中扣减与审理查明的事实和法律规定相符，予以采纳外，对辩解还有亲戚朋友的投资款，被告人文蓉、李秀芳并没有提供相关证据予以证实，故该辩解部分不予采纳。对于被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉所提“主观并不明知”的辩解，被告人文蓉的辩护人杜天荣所提“文蓉主观并不明知，没有共同犯罪的故意和行为”，以及被告人李秀芳的辩护人黄晓波所提“李秀芳犯非法吸收公众存款罪的罪名不成立，其参与非法吸收公众存款的行为，应当免予处罚”，被告人范丽蓉的辩护人李华德所提“犯非法吸收公众存款罪的罪名不成立，范丽蓉也是本案的受害人，其参与非法吸收公众存款只有75万元，范丽蓉的行为不应认定为犯罪”的辩护意见，经审理查明，被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉虽是无非法占有为目的行为人，但明知民信合分公司最先吸收公众存款时，是本公司的驾驶员高某某冒充工程项目方以借款人的身份向投资客户支付高利息为诱饵在非法吸收资金，应当知晓所从事的非法吸收公众存款不是公司经营范围以内的活动，仍然为其进行宣传，向社会公众非法吸收资金，造成被害人的资金难以追索，被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉的行为构成非法吸收公众存款罪。且被告人文蓉、李秀芳、范丽蓉无论是个人吸收存款的数额，还是吸收公众存款对象的人数，都依法应承担相应的刑事责任。故该辩解和辩护意见不成立，不予采纳对于辩护人杜天荣所提“《司法审计报告》属非法证据应予排除，指控文蓉非法吸收存款1229万元事实不清，证据不足”的辩护意见，经审理查明，《司法审计报告》是苍溪县公安局委托四川华雄会计师事务所有限责任公司作的审计报告书，该公司组织机构合法，审计人员具有合格的执业证书，其审计内容客观真实，审计程序合法，作为本案证据使用并不违反法律规定。公诉机关指控被告人文蓉非法吸收存款1229万元，经审理后，扣减出以被告人文蓉的名义投资的数额212万元后，认定被告人文蓉非法吸收存款1017万元也与审理查明的事实相符。所提“文蓉是业务员，客户选择的是民信合公司进行的投资行为，民信合公司是犯罪主体，文蓉非本案主体，本案遗漏了其他犯罪人”的辩护意见，经审理查明，被告人蒲伟成立民信合公司和民信合分公司后并没有从事其经营范围以内的活动，其目的是借民信合公司及民信合分公司之名进行非法集资活动，非法所得也没有用于公司生产经营活动。本案是否遗漏其他犯罪人与认定被告人文蓉的犯罪行为没有关联。另所提“文蓉当庭被逼认罪行为无效，文蓉检举蒲伟、肖丽的犯罪事实，属重大立功”的辩护意见，经审理查明，公诉人根据庭审查明的事实对是否认罪作法律释明后，被告人文蓉认罪，公诉人的该行为不是逼迫文蓉认罪。文蓉检举蒲伟、肖丽的犯罪事实，属于交待同案人的犯罪事实，但没有提供侦破案件的重要线索，阻止他人的犯罪活动，或者协助抓获其他被告人，不属于重大立功。故对辩护人所提上述辩护意见不成立，不予采纳。对于辩护人杜天荣所提其余辩护意见与审理查明的事实和法律规定相符，予以采纳。对辩护人所提证据予以采信，但该证据不能证明辩护人所提辩护意见。综上所述，根据被告人蒲伟、肖丽、文蓉、李秀芳、范丽蓉犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一、三款、第六十九条第一、三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、法释〔2010〕18号最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二、三款、第四条第一、第二款（一）、（二）项、第五条第一、三款、公通字〔2014〕16号最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第三条、第四条、第五条、川高法[2015]414号四川省高级人民法院、四川省高级人民检察院、四川省公安厅关于印发《关于我省办理非法集资刑事案件若干问题的会议纪要》的通知第二条（五）、（八）的规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：一、被告人蒲伟犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五，并处罚金人民币40万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币10万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十七年，并处罚金人民币50元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日,即从2016年5月6日起至2033年5月5日止）。二、被告人肖丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑四年，并处罚金人民币5万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。三、被告人文蓉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年，并处罚金人民币3万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。四、被告人李秀芳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑二年，并处罚金人民币2万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。五、被告人范丽蓉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六个月，宣告缓刑一年，并处罚金人民币1万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。六、对未退还的赃款1150.1326万元，除扣押在案的成都市成华区万科路5号3栋20层2001、2002号房屋变卖后所得的款项和向已退款的出借人支付的利息89.0239万元，被告人肖丽违法所得5万元，被告人文蓉违法所得13.217万元，被告人李秀芳违法所得11.9361万元，被告人范丽蓉违法所得4.8854万元予以追缴，并返还集资人外；不足部分继续向被告人蒲伟予以追缴，并返还集资人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。审 判 长  师德雄审 判 员  马玉春人民陪审员  张德义二〇一六年十一月十四日书 记 员  潘 灿本案适用的法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第一百九十二条【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第二十五条【共同犯罪概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条【主犯】组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。【坦白】被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条【缓刑适用条件】对于被判处拘役、3年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条【考验期限】拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上1年以下，但是不能少于2个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上5年以下，但是不能少于1年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释(法释〔2010〕18号)》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见（公通字〔2014〕16号》二、关于“向社会公开宣传”的认定问题《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。三、关于“社会公众”的认定问题下列情形不属于《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为，应当认定为向社会公众吸收资金：（一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的；（二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的。四、关于共同犯罪的处理问题为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪的，应当依法追究刑事责任。能够及时退缴上述费用的，可依法从轻处罚；其中情节轻微的，可以免除处罚；情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。五、关于涉案财物的追缴和处置问题向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人，有下列情形之一的，应当依法追缴：（一）他人明知是上述资金及财物而收取的；（二）他人无偿取得上述资金及财物的；（三）他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的；（四）他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的；（五）其他依法应当追缴的情形。查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物，可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管，待诉讼终结后一并处置。查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。四川省高级人民法院、四川省高级人民检察院、四川省公安厅关于印发《关于其省办理非法集资刑事案件若干问题的会议纪要》的通知（川高法[2015]414号）（五）非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界限1.区分非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的关键在“非法占有的”的认定，在认定时要坚持主客观相一致的原则，不能仅根据行为人有隐瞒真相或者虚构事实行为就推定其具有“非法占有目的”。实践中可以根据被告人供述、资金来源和去向、资金管理等综合判断。2.对有证据证明具有“非法占有目的”的行为人，应以集资诈骗罪定罪处罚。对仅根据安排开展工作、明知从事非法吸收资金，无“非法占有目的”的行为人，应当依法按照非法吸收公众存款罪定罪处罚。3.对被告人实施非法吸收公众存款行为，但后期逐步转化集资诱骗行为的案件，定罪时要坚持主客观相一致的原则，准确区分被告人犯意的转化时间节点，可以从被告人供述、集资款的去向、企业的生产经营状况、集资款的管理等方面综合认定。（八）犯罪数额认定1.非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪犯罪数额以行为人“所吸收的资金全额”、“实际骗取数额”计算。对有证据证实集资参与人提前扣除的利息、重复投入的利息、案发前已归还的数额等不应计入非法集资犯罪数额。