广东省东莞市第一人民法院民 事 判 决 书（2014）东一法松民二初字第3233号原告中国银行分有限公司东莞分行，住所地：广东省东莞市南城区莞太路72号，组织机构代码：19805874-1。负责人张正强，行长。委托代理人李昱杰，广东林德律师事务所律师。被告东莞市豪景商贸有限公司，住所地：广东省东莞市石龙镇西湖信息产业园环湖南路88号办公楼三楼，组织机构代码：71479897-4。法定代表人袁树洪。被告东莞市正龙实业投资有限公司，住所地：广东省东莞市石龙镇西湖信息产业园环湖南路88号厂房B，组织机构代码：28188823-6。法定代表人周照华。被告广东钜龙电力设备有限公司，住所地：广东省东莞市石龙镇西湖信息产业园环湖南路88号，组织机构代码：76062619-6。法定代表人何素怡。被告袁树洪，男，1963年7月31日出生，汉族，住广东省东莞市，。上述四名被告共同委托代理人买国芳，广东赋诚律师事务所律师。原告中国银行股份有限公司东莞分行诉被告东莞市豪景商贸有限公司、东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告中国银行分有限公司东莞分行的委托代理人李昱杰到庭参加诉讼，被告东莞市豪景商贸有限公司、东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪经本院的合法传唤未到庭参加诉讼。本案现己审理终结。原告中国银行股份有限公司东莞分行诉称，2014年3月13日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订《授信额度协议》（协议编号为：GED476790120140027），并于2014年4月21日签订《授信额度协议补充协议》（协议编号为：GED476790120140027补001号），双方约定原告向被告东莞市豪景商贸有限公司提供总额为人民币1.2亿元的循环授信额度，使用期间为2014年3月13日起至2015年3月9日止，具体业务种类包括开立信用证、进口押汇、关税保函等。同日，被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪分别与原告签订《最高额保证合同》，均表示同意为被告东莞市豪景商贸有限公司与原告自2014年2月27日起至2020年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务合同项下发生的债务及保证合同生效前存在的债务提供最高额连带保证担保。上述合同及协议签订后，原告为被告东莞市豪景商贸有限公司办理了开立信用证、进口押汇、关税保函等多笔业务，其中:2014年2月20日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告申请开立金额为1432207.61美元、编号为LC3361314000106号的国际信用证。2014年5月23日，被告东莞市豪景商贸有限公司因资金周转困难，就上述信用证向原告提出进口押汇申请，双方签订了《进口押汇申请书》（编号:2014年押汇第141号）；2014年8月8日押汇到期，被告东莞市豪景商贸有限公司未能按时足额履行付款义务，原告扣除其交存的保证金后，垫付该信用证项下进口押汇款1260342.7美元。2014年2月24日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告申请开立金额为1454825.99美元、编号为LC3361314000113号的国际信用证，2014年6月3日，被告东莞市豪景商贸有限公司因资金周转困难，就上述信用证向原告提出进口押汇申请，双方签订了《进口押汇申请书》（编号:2014年押汇第171号）；2014年9月1日押汇到期，被告东莞市豪景商贸有限公司未能按时足额履行付款义务，原告扣除其交存的保证金后，垫付该信用证项下进口押汇款1440186.61美元。在关税保函业务种类下，2014年4月23日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订《开立电子支付税费担保合同》（合同编号：GC3361314000250），原告同意为被告东莞市豪景商贸有限公司在总额不超过人民币2000万元、以及自2014年5月4日起至2015年3月9日的有效期间在海关办理电子支付税费担保业务所产生的应缴税费提供担保。由于被告东莞市豪景商贸有限公司的备付款不足，导致原告共向海关垫付税费滞纳金人民币110212.46元。综上，原告依约为被告东莞市豪景商贸有限公司办理了上述相关业务后，被告东莞市豪景商贸有限公司却未按照约定还本付息。被告东莞市豪景商贸有限公司逾期还款的行为已严重构成违约，被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪作为保证人在被告东莞市豪景商贸有限公司未为清偿的情况下亦未按照约定履行连带保证责任。为维护原告的合法权益，特提起诉讼，请求判令：1.被告东莞市豪景商贸有限公司立即向原告偿还垫款本金2700529.32美元及相应利息和罚息36327.22美元、复利0美元(按2014年9月23日中国人民银行公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价6.147折算，本金为人民币16600153.67元、利息和罚息为人民币223303.42元、复利为人民币0元。利息和罚息、复利暂计至2014年9月23日，实际应计至被告清偿本息之日止)；上述款项暂合计人民币16823457.09元；2.被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪对上述第1项承担连带清偿责任；3.本案所有诉讼费用完全由四被告承担。被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪未在法律规定的期限内向本院提交书面答辩意见。经审理查明，2014年3月13日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订了《授信额度协议》（编号：GED476790120140027），并于2014年4月21日签订《授信额度协议补充协议》（协议编号为：GED476790120140027补001号），约定：原告向被告东莞市豪景商贸有限公司提供人民币1.2亿元的可循环使用授信额度，额度可用于可控制货权授信开证、授信开立背对背信用证、进口押汇、一般关税保函/网上支付税费担保等；额度使用期限为自《授信额度协议》生效之日起至2015年3月9日止；如被告东莞市豪景商贸有限公司未按《授信额度协议》、单项协议的约定履行对原告的支付和清偿义务，即构成违约，原告有权宣布《授信额度协议》、单项协议或原告与被告东莞市豪景商贸有限公司之间的其他协议项下尚未偿还的贷款、贸易融资项及保函垫款本息和其他应付款项全部或部分立即到期。2014年3月13日，被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪分别与原告签订了《最高额保证合同》，约定：《最高额保证合同》之主合同为原告与被告东莞市豪景商贸有限公司之间自2014年2月27日起至2020年12月31日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信业务合同，及其修订或补充，基于主债权之本金所发生的利息（包括法定利息、约定利息、复利、罚息）、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应付费用等，也属于被担保债权；保证合同所担保债权之最高本金余额为人民币1.2亿元；保证方式为连带责任保证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。2014年2月20日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告提交《开立国际信用证申请书》（编号为2014年开字106号），向原告申请开立信用证，信用证编号为LC3361314000106；同日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订了一份《保证金质押确认书》（编号为2014年开字023号），约定该保证金所对应的是编号为2014年开字023号的《开立国际信用证申请书》项下发生的债务，被担保的债务本金为1432207.61美元，保证金金额为人民币1024028.44元。2014年5月23日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告提交《进口押汇申请书》，所对应的信用证编号为LC3361314000106，融资金额为1260342.7美元，押汇期限为88日，自原告对外付款之日起连续计算，押汇利率为押汇日前一个工作日（北京时间）9：00前从路透社获取的最新的3个月的LIBOR/HIBOR+265基点，结息方式为到期利随本清；若被告东莞市豪景商贸有限公司未按约定期限偿还押汇款项，就逾期部分，从逾期之日起按照逾期罚息利率计收利息，直至清偿本息为止；对不能按期支付的利息以及罚息，按罚息利率计收复利；罚息利率按照前述押汇利率水平上加20%，原告对被告东莞市豪景商贸有限公司的押汇申请予以准许。2014年5月26日，编号为LC3361314000106的信用证到期，原告依约对外付款，原告垫款金额为1260342.7美元，押汇期限届满，被告东莞市豪景商贸有限公司仍未能向原告偿还贷款本息。原告称，押汇利率为LIBOR/HIBOR（0.22715%）+265基点=2.87715%，截至2015年9月23日，被告东莞市豪景商贸有限公司尚欠原告垫款本金1260342.7美元，利息8864.06美元，罚息3867.94美元，复利27.2美元。2014年2月24日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告提交《开立国际信用证申请书》（编号为2014年开字113号），向原告申请开立信用证，信用证编号为LC3361314000113；同日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订了一份《保证金质押确认书》（编号为2014年开字113号），约定该保证金所对应的是编号为2014年开字023号的《开立国际信用证申请书》项下发生的债务，被担保的债务本金为1454825.99美元，保证金金额为人民币1040200.58元。2014年6月3日，被告东莞市豪景商贸有限公司向原告提交《进口押汇申请书》，所对应的信用证编号为LC3361314000113，融资金额为1440186.61美元，押汇期限为90日，自原告对外付款之日起连续计算，押汇利率为押汇日前一个工作日（北京时间）9：00前从路透社获取的最新的3个月的LIBOR/HIBOR+270基点，结息方式为到期利随本清；若被告东莞市豪景商贸有限公司未按约定期限偿还押汇款项，就逾期部分，从逾期之日起按照逾期罚息利率计收利息，直至清偿本息为止；对不能按期支付的利息以及罚息，按罚息利率计收复利；罚息利率按照前述押汇利率水平上加20%，原告对被告东莞市豪景商贸有限公司的押汇申请予以准许。2014年6月3日，编号为LC3361314000113的信用证到期，原告依约对外付款，原告垫款金额为1440186.61美元，押汇期限届满，被告东莞市豪景商贸有限公司仍未能向原告偿还贷款本息。原告称，押汇利率为LIBOR/HIBOR（0.22735%）+265基点=2.87735%，截至2015年9月23日，被告东莞市豪景商贸有限公司尚欠原告垫款本金1260342.7美元，利息10359.8美元，罚息3038.88美元，复利21.86美元。2014年4月21日，原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签订了《中国银行股份有限公司“报关即时通-税费E支付”客户服务协议》，约定由原告提供海关税费电子支付有关服务。2014年4月23日，双方签订了《开立电子支付税费担保合同》（编号：GC3361314000250），约定：本协议属于原告与被告东莞市豪景商贸有限公司签署的编号为GED476790120140027的《授信额度协议》项下的单项协议；电子支付税费担保受益人为中华人民共和国黄埔海关；电子支付税费担保金额为人民币2000万元；电子支付税费担保有效期自2014年5月4日起至2015年3月9日止被告东莞市豪景商贸有限公司在海关办理电子支付税费担保业务所产生的应缴税费，保证责任自上述期限届满之日起180天内有效；如因被告东莞市豪景商贸有限公司存入的备付款项不足致使原告垫付索赔款项，被告东莞市豪景商贸有限公司应清偿上述款项，对人民币垫款，从垫款之日起，以日息万分之五计收利息并按月计收复利。2014年9月23日，由于被告东莞市豪景商贸有限公司的备付款不足，导致原告共向海关垫付滞纳金110212.46元。以上事实，有原告提交的《授信额度协议》、《授信额度协议补充协议》、《最高额保证合同》、开立国际信用证申请书、保证金质押确认书、开证申请人承诺书、开证凭证、进口押汇申请书、购买外汇申请书、付款凭证、《中国银行股份有限公司“报关即时通—税费E支付”客户服务协议》、《开立电子支付税费担保合同》、情况说明、中国银行股份有限公司电子支付税费担保、业务明细表、中国银行股份有限公司垫款告知书、确认书、收付款凭证、垫款通知书/税款索赔书、客户明细、转出明细，及本院的庭审笔录附卷为证。本院认为，案涉合同内容未违反国家法律、行政法规的强制性规定，该合同合法有效，原告向被告东莞市豪景商贸有限公司提供进口押汇及垫付滞纳金事实清楚、证据充分，本院予以采信。关于押汇融资，在信用证到期后，原告依约对外付款，且根据被告东莞市豪景商贸有限公司的申请，就该信用证办理了进口押汇融资业务，押汇期限届满，被告东莞市豪景商贸有限公司未能依约偿还所欠融资本息，应承担违约责任，向原告偿还押汇融资本金及利息、罚息，截止2015年9月23日，编号为LC3361314000106的信用证押汇融资尚欠本金1260342.7美元，利息8864.03美元，罚息3867.94美元，复利27.2美元，后续罚息按年利率2.87715%×120%=3.45258%计算，计至本金清偿之日止，复利按罚息利率对未付利息计收，计至利息清偿之日止，截止2015年9月23日，编号为LC3361314000113的信用证押汇融资尚欠本金1440186.61美元，利息10359.8美元，罚息3038.88美元，复利21.86元，后续罚息按年利率2.87735%×120%=3.45282%计算，计至本金清偿之日止，复利按罚息利率对未付利息计收，计至利息清偿之日止。关于海关滞纳金垫款问题。根据双方约定从垫款之日起，原告有权以日息万分之五计收利息并按月计收复利，被告东莞市豪景商贸有限公司应向原告偿还海关滞纳金垫款本金人民币110212.46元，并从2014年9月23日起按日万分之五支付利息和复利。被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪为被告东莞市豪景商贸有限公司的上述债务提供连带责任保证，该保证责任尚在保证期间，其保证责任尚未免除，因此原告请求被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪对被告东莞市豪景商贸有限公司案涉债务承担连带保证责任的诉请合法有据，本院予以支持。被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪承担保证责任后，可依法向被告东莞市豪景商贸有限公司追偿。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告东莞市豪景商贸有限公司应于本判决发生法律效力之日起七日内向原告中国银行股份有限公司东莞分行偿还编号为LC3361314000106的信用证押汇融资本金1260342.7美元并支付利息8864.03美元、罚息、复利（截止2015年9月23日，罚息3867.94美元，复利27.2美元，后续罚息按年利率3.45258%计算，计至本金清偿之日止，复利按罚息利率对未付利息计收，计至利息清偿之日止）；二、被告东莞市豪景商贸有限公司应于本判决发生法律效力之日起七日内向原告中国银行股份有限公司东莞分行偿还编号为LC3361314000113的信用证押汇融资本金1440186.61美元并支付利息10359.8美元、罚息、复利（截止2015年9月23日，罚息3038.88美元，复利21.86美元，后续罚息按年利率3.45282%计算，计至本金清偿之日止，复利按罚息利率对未付利息计收，计至利息清偿之日止）；三、被告东莞市豪景商贸有限公司应于本判决发生法律效力之日起七日内向原告中国银行股份有限公司东莞分行偿还关税保函垫款本金人民币110212.46元及相应的利息、复利（利息、复利按日万分之五从2014年9月23日计至清偿之日止）；四、被告东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪对被告东莞市豪景商贸有限公司的第一、第二项、第三项债务在最高本金限额人民币1.2亿元范围内承担连带清偿责任；五、驳回原告中国银行股份有限公司东莞分行其他的诉讼请求。如被告未能按本判决履行给付金钱义务的，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案诉讼费人民币123402.01元（原告已预交），由原告中国银行股份有限公司东莞分行负担人民币454元，被告东莞市豪景商贸有限公司、东莞市正龙实业投资有限公司、广东钜龙电力设备有限公司、袁树洪负担人民币122948.01元。如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。审 判 长  杨玲冰代理审判员  陈丽莎代理审判员  邱桂珍二〇一六年十一月十日书 记 员  蔡琼女