甘肃省敦煌市人民法院刑 事 判 决 书（2016）甘0982刑初246号公诉机关敦煌市人民检察院。被告人谢斌，男，1977年12月4日出生，汉族，大学文化，户籍地甘肃省敦煌市，案发前系甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长。因涉嫌挪用公款罪于2016年7月31日被敦煌市人民检察院决定刑事拘留，同年8月17日被逮捕，现羁押于敦煌市看守所。敦煌市人民检察院以敦检公诉刑诉（2016）230号起诉书，指控被告人谢斌犯挪用公款罪、贪污罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。敦煌市人民检察院指派检察员叶春花出庭支持公诉；被告人谢斌到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。敦煌市人民检察院指控，一、被告人谢斌涉嫌挪用公款罪的犯罪事实2013年5月至2016年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科负责人的职务便利，挪用其管理、保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处807.3647万元公款，在杭州新华大宗产品交易所、长沙华夏大宗商品交易所、福建东南大宗商品交易中心、黑龙江新华（大庆）产权交易所、广东省贵金属交易中心有限公司、北京大宗商品交易有限公司、湖北九汇贵金属经营有限公司等交易平台用于炒现货白银和现货原油，进行营利活动。案发后，被告人谢斌退回挪用的公款19.028852万元，尚有788.335848万元公款不能归还。1.2013年5月至2015年6月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科负责人的职务便利，将由其保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处柳园超限检测站应上缴阿克塞县财政局非税收入管理局的部分罚没收入272.68���元进行炒现货白银营利活动。2015年1月1日和2015年12月底，谢斌两次分别从其管理的甘肃省敦煌公路路政执法管理处基本户中转出共计150万元存入了阿克塞县财政局非税收入管理局的银行账户，归还了部分挪用的罚没款收入，案发时，尚有122.68万元不能归还。2.2015年1月至2016年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长，负责财务科工作的职务便利，先后23次将其管理的甘肃省敦煌公路路政执法管理处基本户中的公款684.6847万元挪用。其中：534.6847万元挪入其个人农业银行和工商银行的账户中，后又分别转入以其父亲谢某某的名义开户的农业银行账户和谢斌个人在建设银行的账户，用于炒现货原油营利活动。案发时，挪用的534.6847万元不能归还。150万元分两笔于2015年1月1日和2015年12月29日用于归还其挪用应当上���阿克塞县财政局非税收入管理局的罚没收入。案发时，挪用的150万元不能归还。二、被告人谢斌涉嫌贪污罪的犯罪事实1.2015年年初至2016年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长，负责财务科工作的职务便利，将其保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处旧办公楼2014年至2016年的房租36万元收入截留未做入账，侵吞后用于个人进行炒现货白银、现货原油等营利活动。2.2015年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长，负责财务科工作的职务便利，将其保管的瓜州县顺旺种植农民专业合作社、金裕丰蜜瓜农民专业合作社交给甘肃省敦煌公路路政执法管理处下级单位瓜敦高速公路路政管理大队的保证金8万元收入截留未做入账，侵吞后用于个人进行炒现货原油营利活动。被告人谢斌的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第三百八十二条之规定，应当以挪用公款罪、贪污罪追究其刑事责任。被告人谢斌对起诉书指控的犯罪事实无异议，自愿认罪。对公诉机关指控其犯贪污罪的罪名有异议，辩解其行为均应以挪用公款罪定性。经审理查明，一、被告人谢斌犯挪用公款罪的犯罪事实2013年5月至2016年7月，被告人谢斌在甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科工作期间，利用职务便利挪用其管理、保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处807.3647万元公款，在杭州新华大宗产品交易所、长沙华夏大宗商品交易所、福建东南大宗商品交易中心、黑龙江新华（���庆）产权交易所、广东省贵金属交易中心有限公司、北京大宗商品交易有限公司、湖北九汇贵金属经营有限公司等交易平台用于炒现货白银和现货原油，进行营利活动。案发后，被告人谢斌退回挪用的公款19.028852万元，尚有788.335848万元公款不能归还。1.2013年5月至2015年6月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科负责人的职务便利，将由其保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处柳园超限检测站应上缴阿克塞县财政局非税收入管理局的部分罚没收入272.68万元进行炒现货白银营利活动。2015年1月1日和2015年12月底，谢斌两次分别从其管理的甘肃省敦煌公路路政执法管理处基本户中转出共计150万元存入了阿克塞县财政局非税收入管理局的银行账户，归还了部分挪用的罚没款收入，案发时，尚有122.68万元不能归还。2.2015年1月至2016年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长，负责财务科工作的职务便利，先后23次将其管理的甘肃省敦煌公路路政执法管理处基本户中的公款684.6847万元挪用。其中：534.6847万元挪入其个人农业银行和工商银行的账户中，后又分别转入以其父亲谢某某的名义开户的农业银行账户和谢斌个人在建设银行账户，用于炒现货原油营利活动。案发时，挪用的534.6847万元不能归还。150万元分两笔于2015年1月1日和2015年12月29日用于归还其挪用应当上缴阿克塞县财政局非税收入管理局的罚没收入。案发时，挪用的150万元不能归还。二、被告人谢斌犯贪污罪的犯罪事实1.2015年年初至2016年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科��，负责财务科工作的职务便利，将其保管的甘肃省敦煌公路路政执法管理处旧办公楼2014年至2016年的房租36万元收入截留未做入账，侵吞后用于个人进行炒现货白银、现货原油等营利活动。2.2015年7月，被告人谢斌利用担任甘肃省敦煌公路路政执法管理处财务科副科长，负责财务科工作的职务便利，将其保管的瓜州县顺旺种植农民专业合作社、金裕丰蜜瓜农民专业合作社交给甘肃省敦煌公路路政执法管理处下级单位瓜敦高速公路路政管理大队的保证金8万元收入截留未做入账，侵吞后用于个人进行炒现货原油营利活动。上述事实，有以下证据予以证实：1、户籍证明证实被告人年龄、住址等身份信息；2、甘肃省机构编制委员会关于印发《甘肃省���路路政执法管理机构设置方案》的通知、事业单位法人证书、组织机构代码证证实甘肃省敦煌公路路政执法管理处的单位性质；中共甘肃省公路路政执法管理局委员会甘路政党（2014）187号文件证实被告人谢斌2014年12月19日被任命为敦煌公路路政管理处财务科副科长职务；财务科工作职责；3、敦煌市人民检察院调取证据通知书证实检察机关调取被告人谢斌个人网银U盾三个，其保管的敦煌公路路政执法管理处工行基本户U盾2个，财智账户卡一张；发还财务清单、照片证实将调取的敦煌公路路政执法管理处工行基本户U盾2个，财智账户卡一张发还甘肃省敦煌公路路政执法管理处的事实；4、中国农业银行电子银行业务回单、敦煌市公路路政执法管理处银行对账单、历史明细清单证实被告人谢斌将敦煌公路路政管理处账户内684.647元转入其个人账户；5、全国企业信用信息公示系统（广东、黑龙江、福建、北京）网页打印件证实被告人谢斌用于炒现货白银和现货原油的交易平台；6、柳园超限监测站非税收入统计表证实柳园超限监测站罚没款收取情况；7、从敦煌公路路政执法管理处调取的会计档案证实敦煌公路路政管理处账务情况；8、从敦煌公路路政执法管理处调取的会计档案证实敦煌公路路政执法管理处2013年-2015年向阿克塞县财政局非税收入管理局领取罚款没收财务票据及谢斌向阿克塞县财政局非税收入管理局缴销所领非税收入票据及上解罚没收入的情况；敦煌公路路政执法管理处《甘肃省罚没款非定额收据》领用及缴销情况的说明一份证实罚��收入与缴销金额的差额为1226800元；9、书证：调取的2013年-2015年阿克塞县非税收入管理局会计凭证证实敦煌公路路政执法管理处在阿克塞县非税收入管理局领取罚没款费定额收据情况及该票据核销收入、返还上缴情况，同时证实截至目前敦煌公路路政管理处共欠缴阿克塞县非税收管理局122.68万元；10、2015年1月4日打印的中国农业银行交易回单证实被告人谢斌于2015年1月1日向阿克塞县非税收入管理局入账壹佰万元；农业银行电子业务回单证实2015年12月29日被告人谢斌向阿克塞县非税收入管理局入账五十万元；11、谢斌上解非税收入情况表证实敦煌公路路政管理执法处向阿克塞财政局非税收入管理局上缴非税收入情况；12、证人崔某某的证言证实��告人谢斌系敦煌公路路政管理处财务科负责人，询问谢斌给酒泉恒昌房地产开发有限责任公司退保证金300万元保证金及让其给单位职工按时报销时，谢斌称将单位账上的700多万元挪用炒现货白银输掉退不回来，向省上汇报后，和谢斌等人一起到检察院的事实；证人贾某的证言证实敦煌公路路政执法管理处银行基本账户由谢斌管理，基本银行账户U盾由谢斌保管，上解阿克塞非税收入管理局的罚没收入由谢斌负责，票据也由谢斌管理。证人苏某某的证言证实柳园超限检测站收取的超限车辆罚没款存入谢斌的农行个人账户的事实；证人吴某某、贺某、李某的证言证实敦煌公路路政执法管理处在阿克塞县非税收入管理局领取非定额罚没票据及交纳罚没款的情况；证人赛某的证言证实敦煌公路路政执法管理处欠缴阿克塞县非税收入管理局罚没款122.68万元的事实；证人刘某某��证言证实酒泉恒昌房地产开发有限公司向敦煌公路路政执法管理处支付过300万元的保证金，因合作失败退还了100万元，还有200万元没有退的事实；13、书证：酒泉恒昌房地产开发有限公司业务回单、领条、网上银行电子回单证实酒泉恒昌房地产开发有限公司向敦煌公路路政执法管理处打款300万元，敦煌公路路政管理处向其付款100万元的事实；14、书证：调取的户名为谢斌的账户开户信息、交易明细、交易清单；户名为谢某某的账户开户信息、交易明细、交易清单证实上述账户资金往来情况；中国农业银行转账支票、进账单证实敦煌公路路政执法管理处4152账户转入谢某某账户50万元的事实；15、楼房租赁合同证实敦煌公路路政执法管理处将旧办公楼租赁给郑某某五年，每年租赁费18万元的事实；16、证人郑某某的证言证实其租赁敦煌公路路政执法管理处旧办公楼经营客栈，2014年至2016年的房屋租赁费36万元交给财务科谢斌的事实经过；证人魏某某的证言证实瓜州县金裕丰蜜瓜农民合作社和敦煌公路路政执法管理处瓜敦公路路政执法管理大队签订协议，并交纳保证金4万元的事实；证人张某的证言证实瓜州县顺旺种植农民专业合作社和敦煌公路路政执法管理处瓜敦公路路政执法管理大队签订协议，并交纳保证金4万元的事实；17、路政管理协议书证实瓜州路政执法管理所与瓜州县金裕丰蜜瓜农民专业合作社签订协议，金裕丰蜜瓜农民专业合作社需项路政管理所交纳保证金4万元；瓜敦公路路政执法管理大队与瓜州县顺旺种植农民专业合作社签订协议，顺旺种植农民专业合作社需向路政执法管理大队交纳保证金4万元的事实；18、被告人谢斌的供述证实其2014年12月开始担任敦煌公路路政执法管理处财务副科长一职，期间通过网络炒现货白银和现货原油，挪用单位851万余元的事实；其制作的资金流向图证实谢某某农行卡转入谢斌账户后资金流向情况；19、中国农业银行客户收付款入账通知书证实被告人谢斌主动退赃19.028852万元的事实；20、物证：银行卡、U盾、笔记本电脑。以上证据均经法庭质证，其来源合法、内容真实有效，作为本案的定案依据。本院认为，被告人谢斌在敦煌公路路政执法管理处财务科工作期间期间，利用其主管、管理、经手甘肃省公路路政执法管理处基本账户资金的便利��将甘肃省公路路政执法管理处基本账户内807.3647万元公款，挪出供其个人使用，进行营利活动，数额特别巨大，其行为构成挪用公款罪；被告人利用其职务上的便利，将敦煌公路路政执法管理处收取的房屋租赁费36万元及其保管的下级单位收取的保证金8万元，不做收入记账，非法占有，且没有归还，该行为应当以贪污罪定罪处罚，且数额巨大。公诉机关指控被告人的犯罪事实清楚，据以定案的证据确实充分，指控成立。案发后，被告人自动到检察机关投案，如实供述犯罪事实，是自首，依法减轻处罚；主动退回挪用的公款19.028852元，依法酌情从轻处罚；被告人辩解其行为均应当以挪用公款罪定性，无法律依据，法庭不予采信。为了打击刑事犯罪，维护国家的廉政制度和国有财物所有权不受侵犯，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十三条、第三���八十四条、第五十二条、第六十四条、第六十七条、第六十九条之规定，判决如下：一、被告人谢斌犯挪用公款罪，判处有期徒刑八年；犯贪污罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金10万元；数罪并罚，合并执行有期徒刑九年，并处罚金10万元；（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月31日起至2025年7月30日止；罚金限判决生效后缴纳。）二、供犯罪时使用的银行卡4个、笔记本电脑1台、银行U盾3个，依法予以没收。如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向甘肃省酒泉市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  褚生虎人民陪审员  张志成人民陪审员  胡鸣珍二〇一六年十一月二十一日书 记 员  贺晓芬