江苏省南通市崇川区人民法院民 事 判 决 书(2016)苏0602民初2473号原告：姜洁，女，1970年10月20日生，汉族，住南通市崇川区。委托诉讼代理人：张亚楠（特别授权），江苏清心律师事务所律师。被告：俞金星，女，1962年5月7日生，汉族，住如东县。被告：费玲平，女，1960年11月10日生，汉族，住如东县。被告：如东经济开发区俞氏针织内衣厂，住所地如东县掘港镇芳泉西路。法定代表人俞金星。被告：缪五俊，男，1962年5月4日生，汉族，住如东县。被告：俞姣姣，女，1989年1月3日生，汉族，住如东县。委托诉讼代理人：姜成能，南通市通州区竞翔法律服务所法律工作者。原告姜洁与被告俞金星、费玲平、如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣民间借贷纠纷一案，本院于2015年5月6日受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告姜洁的委托诉讼代理人张亚楠、被告缪五俊及被告俞姣姣的委托诉讼代理人姜成能到庭参加诉讼。被告俞金星、费玲平、如东经济开发区俞氏针织内衣厂经本院合法传唤，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告姜洁向本院提出诉讼请求：1、被告支付原告剩余本金人民币248000元；2、被告支付逾期利息（按年利率24%，从2016年4月1日起计算至实际给付之日止）；3、诉讼费用由被告承担。事实与理由：2015年6月，原告与被告俞金星、费玲平签订借款合同一份,约定借款金额为60万借款期限为10期,自2015年6月30日起至2016年4月29日止.合同还约定了还款方式。被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣对上述借款承担连带保证责任。合同签订后，原告依约支付了借款，被告仅还本息计400000元，尚欠本金248000元。为维护原告合法权益，特诉至法院，提出上述诉讼请求。被告俞金星未应诉答辩。被告费玲平未应诉答辩。被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂未应诉答辩。被告缪五俊辩称,上述担保合同系本人签字,当时我只作为证明人而不是担保人。被告俞金星已跑掉，我也向公安报案了，我受到俞金星的欺骗，不应承担保证责任。被告俞姣姣辩称，借款合同没有出签名，事实上借款本金仅为522000元，扣除已归还的400000元，尚欠122000元。原告主张年利息24%没有依据，按照合同约定为年利率12%。原告姜洁围绕诉讼请求依法提交了借款合同、保证合同、收款确认书证据，上述证据经过了庭审质证。本院认定原告提供的证据具有客观性、合法性和与本案的关联性。据此本院认定事实如下：2015年6月30日，被告俞金星、费玲平向原告姜洁借款，并签订借款合同（合同编号NT20160630）一份，合同约定，借款本金人民币600000元，借款用途用于购货，借款期限2015年6月30日起至2016年4月29日止。两被告采用分期还款的方式，2015年8月起至2016年4月，每月1日还款人民币50000元，2016年5月1日还款210000元。合同还约定了违约责任，借款人晚于合同约定的还款日期还款的，每日按当期应还款金额的0.08%计收罚自息，每期单独计算，直至当期欠款还清之日止。违约金为当期应还未还款金额的10%，每期单独计算。同日，被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊、俞姣姣作为保证人向债权人姜洁出具了保证合同一份，即自愿为NT20160630号借款合同的履行提供担保。保证合同中约定，债权人指NT20160630号借款合的出借人，主合同指NT20160360号借款合同。该合同项下债权人向债务人提供500000元的借款，借款期限自2015年8月1日起至2016年5月1日止。保证范围为借款本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金及债权人实际债权的费用等。保证责任为本合同项下承担连带保证责任。保证期间为借款期限届满之日起两年止；主合同约定分期还本付息时，保证期间为最后一期还本付息日后两年止。保证合同还就保证人声明与承诺、担保人义务的独立性等作了明确的约定。同日，两被告向原告出具收款确认书，载明“于2015年7月1日收到出借人姜洁：收款方式为转账，银行转账人民币522000元，另收现金60000元，合计人民币600000元。户名：俞金星；接收账户：62×××79；开户行：如东农行兵房分行。特此确认。借款后，两被告从2015年8月至2016年3月止，每月1日各还款50000元，共计400000元。后一直未归还。原告于2016年5月6日起诉至法院，提出上述请求。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原告提供的借条、收条确认书足于证明原告与被告俞金星、费玲平存在借贷关系。一、关于案涉借款本金。原告主张案涉借款本金为600000元，其中522000元通过银行汇款、60000元给付现金、18000元为当扣的手续费。被告俞姣姣抗辩借款本金应为522000元，现金60000元未曾收到。本院考虑到借款合同约定为汇款的方式给付，出借人主张大额522000元通过转账支付，小部分60000元采用现金支付，出借人应就该现金支付提供证据予以证明。原告提供的收款确认书的落款时间（2015年6月30日）在确认收到款项的时间（2016年7月1日）之前，由此推断该确认书形成在前，不能证明该60000元借款人已实际收到，原告就此承担举证不能的后果。根据法律规定，原告主张的18000元的手续费应视为对利息的约定，预先在本金中扣除利息的，应当将实际出借的金额认定为本金。本院认定，案涉借款的本金为522000元。二、原告主张的利息及尚欠本金。根据借贷双方实际发生的借款本金522000元、还款期数10期及前9期每月还款50000元，最后一期还款210000元，应用PMT财务函数公式推算出实际借款年利率远超过了24%的上限，对于超过部分本院不予保护。被告2015年8月1日起至2016年3月1日，每月1日归还50000元,共8期合计400000元。被告每月归还的50000元应先抵扣按照年利率24%计算的利息，剩余部分作为偿还借款本金，并计算出已归还的借款本金及利息。按此计算方法，自2015年6月30日至2015年8月1日，被告归还中50000元,发生利息为11326.68元,归还本金为38673.32元,尚欠本金483326.68元。至2015年9月1日,被告归还中50000元,发生利息为9851.92元,归还本金为40148.08元,尚欠本金443178.6元。至2015年10月1日,被告归还中50000元,发生利息为8742.15元,归还本金为41257.85元,尚欠本金401920.76元。至2015年11月1日,被告归还中50000元,发生利息为8192.58元,归还本金为41807.42元,尚欠本金360113.33元。至2015年12月1日,被告归还中50000元,发生利息为7103.61元,归还本金为42896.39元,尚欠本金317216.94元。至2016年1月1日,被告归还中50000元,发生利息为6466.01元,归还本金为43533.99元,尚欠本金273682.95元。至2016年2月1日,被告归还中50000元,发生利息为5578.63元,归还本金为44421.37元,尚欠本金229261.58元。至2016年3月1日,被告归还中50000元,发生利息为4371.67元,归还本金为45628.33元,尚欠本金183633.26元。原告有权要求两被告俞金星、费玲平返还尚欠的借款本金183633.26元，并按照年利息24%继续支付2016年1月1日起计算至实际给付之日。对于原告主张的其余款项，本院不予支持。被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣依照保证合同的约定，被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣对案涉债务承担连带保证责任。借款人俞金星、费玲平未按约归还本息，原告主张担保承担连带清偿责任，于法有据，本院予以支持。被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣承担清偿责任后，可依法向被告俞金星、费玲平追偿。被告俞金星、费玲平、如东经济开发区俞氏针织内衣厂经本院合法传唤，无正当理当拒不到庭参加诉讼，视为其放弃对原告主张抗辩的权利。《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十九条、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第三十四条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定一、被告俞金星、费玲平于本判决生效之日起十日内返还原告姜洁借款本金人民币183633.26元及利息（按照年利率24%，从2016年4月1日起至实际给付之日止）二、被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣对第一项债务连带清偿责任。三、被告如东经济开发区俞氏针织内衣厂、缪五俊及俞姣姣承担清偿责任后，可依法向被告俞金星、费玲平追偿。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费人民币5020元，公告费人民币690元，合计人民币5710元，由原告姜洁负担人民币1210元，五被告负担人民币4500元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院。审 判 长  顾婷婷代理审判员  陈 美人民陪审员  钱锁梅二〇一六年十一月五日书 记 员  卢 蕾