河南省鹿邑县人民法院刑 事 判 决 书(2016)豫1628刑初284号公诉机关鹿邑县人民检察院。被告人郭永廉，男，1962年8月19日出生，汉族，专科文化，鹿邑县商务局副局长，户籍所在地河南省周口市鹿邑县，住鹿邑县。因涉嫌滥用职权犯罪，于2016年6月6日经鹿邑县人民检察院决定，同日被鹿邑县公安局执行取保候审。辩护人尚守运，鹿邑县法律援助中心律师。鹿邑县人民检察院以鹿检刑诉（2016）229号起诉书指控被告人郭永廉犯滥用职权罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。鹿邑县人民检察院指派检察员王丽、丁卫出庭支持公诉，被告人郭永廉及其辩护人尚守运到庭参加诉讼。现已审理终结。鹿邑县人民检察院指控：被告人郭永廉在担任鹿邑县商务局副局长期间，为了套取国家外贸区域协调发展促进资金和外贸出口运费补贴资金，利用其分管外贸股工作的职务之便，以其儿子郭某等人的名义成立鹿邑县颖波商务进出口有限公司。被告人郭永廉违反豫财办企【2008】177号、豫商规财【2010】89号等文件规定，违法决定分别于2011年8月、2011年10月、2013年1月三次将该资金切块分给不符合条件的鹿邑县颖波商务进出口有限公司，每次的资金数额分别为3万元、8万元、20万元人民币（共计31万元人民币）。2011年3月，周口市人民政府为奖励制鞋业、纺织业等劳动密集出口企业下发了周政【2011】14号文件，该文件规定每出口1美元，由企业所在地同级财政给予0.05元人民币国内运费补助。2013年3月，被告人郭永廉参���该文件，违法决定将24.8万元人民币的出口运费补助拨付给不符合条件的鹿邑县颖波商务进出口有限公司。2013年底，淮阳县商务局、扶沟县商务局为完成出口任务，在鹿邑县颖波商务进出口有限公司没有在淮阳、扶沟两县代理出口业务的情况下，与郭永廉等人串通、虚列出口业务，分别套取淮阳、扶沟两县财政运费补贴6万元、15万元人民币（共计21万元人民币）。综上，在2011年7月至2013年12月期间，被告人郭永廉利用鹿邑县颖波商务进出口有限公司采用虚假申报等违规手段，分三次套取国家外贸区域协调发展促进资金31万元，亦分三次套取出口运费补贴资金45.8万元，以上共计76.8万元人民币。其中55.8万元是通过鹿邑县财政局上级拨入专项资金账户转入鹿邑县颖波商务进出口有限公司账户，其中的8万元通过鹿邑县颖波商务进出口有��公司账户转给鹿邑县海新化妆用具有限公司账户，后转到王鸿光个人银行账户上，剩余的47.8万元用于鹿邑县颖波商务进出口有限公司股东分红、支付郭某等人的工资。鹿邑县人民检察院认为，被告人郭永廉身为国家机关工作人员，滥用职权，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，其行为构成滥用职权罪。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。被告人郭永廉对指控的犯罪事实未提出异议，表示认罪，要求从轻处罚。辩护人的辩护意见，对起诉书指控郭永廉犯滥用职权罪不持异议，颖波公司确实于2011年和2013年得到政府出口企业切块资金31万元和出口运费补助24.8万元。被告人郭永廉身为商务局主管外资、外贸副局长，没有完全按照文件规定操办，确实应当承担领导责任。但郭永廉在本案中无明显犯罪的意图。被告人郭永廉于2016年2月26日第一次以王鸿光案的证人身份接受检察机关讯问时，积极主动地供述了本案的全部犯罪事实，应当视同自首。该案立案后，郭永廉动员全体公司股东全部退还了所分得的款项，为国家挽回了全部损失。从出示的鹿邑县县委文件可以知道，郭永廉当时的做法实际上是执行县委意见，社会危害不大。综上，被告人的犯罪情节轻微，危害较轻，建议对被告人免予刑事处罚。经审理查明：在2011年7月至2013年12月期间，被告人郭永廉在担任鹿邑县商务局副局长期间，为了套取国家外贸区域协调发展促进资金和外贸出口运费补贴资金，利用其分管外贸股工作的职务之便，以其儿子郭某等人的名义成立鹿邑县颖波商务进出口有限公司。采用虚假申报等违规手段分别于2011年8月、2011年10月、2013年1月三次将该资金切块分给不符合条件的鹿邑县颖波商务进出口有限公司，每次的资金数额分别为3万元、8万元、20万元。2011年3月，周口市人民政府为奖励制鞋业、纺织业等劳动密集出口企业下发了周政【2011】14号文件，该文件规定每出口1美元，由企业所在地同级财政给予0.05元人民币国内运费补助。2013年3月，被告人郭永廉参照该文件，违法决定将24.8万元的出口运费补助拨付给不符合条件的鹿邑县颖波商务进出口有限公司。2013年底，淮阳县商务局、扶沟县商务局为完成出口任务，在鹿邑县颖波商务进出口有限公司没有在淮阳、扶沟两县代理出口业务的情况下，与郭永廉等人串通、虚列出口业务，分别套取淮阳、扶沟两县财政运费补贴6万元、15万元。以上共计76.8万元，其中55.8万元是通过鹿邑县财政局上级拨入专项资金账户转入鹿邑县颖波商务进出口有限公司账户，用于鹿邑县颖波商务进出口有限公司股东分红、支付郭某等人的工资及其他支出。涉案资金330061元已退回侦查机关。认定上述事实的证据如下：1.被告人郭永廉供述，在2010年底，由于鹿邑县的进出口业务开展比较落后，国家对出口企业扶持资金发放力度比较大，我们是商务局的工作人员，办各种手续也都方便，让局里领导、职工以其家属的名誉参股，成立一家出口贸易公司，可以争取国家扶持资金，也算给我们局的职工增加收入、谋取福利。我以我儿子郭某的名义出资最多，我就推荐郭某当法人代表、总经理。公司前期注册登记办理工商登记证、税务登记证、机构代码、对外贸易��记证、海关证、电子口岸、外汇管理备案等手续都是我跑的，手续跑成后，鹿邑县辖区内有出口产品的企业就用我们公司的资质办理出口业务，我们公司不做具体业务，也没有自己的产品。使用我们颖波公司资质的出口企业完成相关业务后，颖波公司会将出口相关资料申报给我们商务局，申请领取国家相关扶持资金。颖波进出口有限公司从设立以来共从鹿邑县财政领取过国家扶持资金55.8万元。其中2011年分两次领取区域协调资金3万元和8万元，共计11万元；2013年领取区域协调资金20万元（其中8万元转到海新化妆用具有限公司）；2013年领取过2012年出口运费补24.8万元。另外还有为淮阳完成任务通过淮阳财政局奖励的15万，为扶沟完成任务通过扶沟财政局奖励的6万元。总共得到政府补助资金76.8万元。全部打入颖波公司账户上了。2.证��赵某证言，我任商务局外贸股的股长，负责外贸股的全部工作。包括帮助企业申请项目资金、组织企业展会、从2015年以来办理对外贸易备案表和局领导安排的局里中心工作。我们商务局外贸股帮助企业申请过外经贸区域协调发展，省财政厅和商务厅下达外经贸区域协调发展促进资金后，县财政局企业股的陈某股长电话通知我，并给我说资金数，我再给郭永廉汇报，郭局长根据企业出口情况给领导汇报后制定资金分配表，并经主管商务局的副县长签字后交给我，凡是企业把申请报告交给我的，我就连同资金分配表转交给县财政局企业股了，由财政局直接把钱拨给企业。财政部门一共拨付给鹿邑县颖波商贸有限公司一笔3万、一笔8万、一笔20万，总共31万外经贸区域协调资金。根据《河南省外精贸区域协调发展资金管理暂行办法实施细则》、《河南省商务厅、河南省财��厅关于做好2010年河南省外经贸区域协调发展促进资金项目申请工作的通知》鹿邑县颖波商贸有限公司都不符合条件。3.证人谢某的证言，2011年，具体什么日期我记不清了，鹿邑县的进出口业务比较落后，商务局的领导王某1和郭永廉找到我，说鹿邑县商务局成立了一家颖波进出口公司，有代理出口业务的资质，让我们盈骏公司的产品通过颖波公司出口，可以帮鹿邑县多完成出口额，为县商务局提高工作成绩，我也就同意了。因为颖波公司没有资金，也没有办理出口业务的人员，颖波公司就把他们的资质手续交给我们盈骏公司，由我们的人员办理业务，所有资金都是我们盈骏公司出，颖波公司只提供公司的资质。我们通过鹿邑县颖波商务进出口有限公司出口了五百多万美元的毛纺织品。我们盈骏公司没有得到过政府补贴款，除了正���的出口退税，我就不知道政府还有其他补贴这回事。是颖波公司买盈骏公司的产品，卖给国外，国外买方把货款付给颖波公司后，颖波公司再把货款转账给盈骏公司。颖波公司和盈骏公司签的还有买卖合同，实际上都是假的，我们盈俊公司和颖波公司没有买卖关系。4.证人师某、刘某1证言，证实2013年，扶沟县、淮阳县为了完成市局制定的进出口任务，找到鹿邑县商务局局长王某1和该局的分管副局长郭局长结合，将鹿邑县的出口额向淮阳县协调过来一部分。扶沟县、淮阳县商务局与鹿邑县颖波商务进出口有限公司签订了一份《出口业务代理奖励协议》，约定鹿邑县颖波上午进出口有限公司2013年12月25日前完成代理出口500万美元，每美元奖励该企业0.03元人民币，分别为15万元、6万元人民币。后来鹿邑县颖波商务进出口有限公司完成了协议约定，我们也按约定向该公司分别支付了15万元、6万元人民币代理奖励费。这是我们当时为了完成市局定的出口任务让鹿邑县给我们协调的出口数字，鹿邑县颖波进出口有限公司没有真正给淮阳县、扶沟县的企业代理出口业务。5.证人王某1证言，鹿邑县颖波商务进出口有限公司共得到外贸区域协调发展促进资金31万，通过县商务局下发一笔出口运费补贴24.8万，还有为淮阳完成任务通过淮阳财政局奖励15万，为扶沟完成任务通过扶沟财政局奖励6万元，总共得到政府补助资金76.8万元。郭永廉要主抓外贸股的副局长，需要找县领导时人给他一起。制鞋出口企业自投产之日起，每出口1美元由企业所在地同级财政给予0.05元人民币国内运费补助，由商务部门无偿代办手续。截至到2013年初，根据出口额鹿邑县出口企业应发放补助24.8万��，由县财政局直接拨付到鹿邑县商务局账户上了，鹿邑县颖波商务进出口有限公司的24.8万元是公司写出申请，我签字从鹿邑县商务局拨付给公司的。我是商务局一把手，按规定应该由我在申请报告上签字，具体工作都是郭永廉做。6.证人郭某证言，2011年初，我当时在家没事，我爸给我说，他们商务局商量准备成立一家进出口贸易公司，利用商务局本身的优势，为局里职工家属增加一些收入。鹿邑县颖波商务进出口有限公司是2011年2月份注册登记的，由我和张岩、吕某等人共同出资，注册资金27万多，我任公司法人，公司主要经营代理产品出口业务，公司没有生产产品，也没有其他业务。2013年鹿邑县盈骏纺织有限公司和河南海新化妆品用具有限公司让我们公司代理了几批产品出口业务，我们给这些企业提供公司相关手续和公司资质，这些企业用我们公司的手续和资质办理出口业务，给我们公司代理费。公司前期注册、起名都是我和张岩一起跑的，以后公司的运作、管理我就很少参与了。7.证人闫某、冯某、周某、张某1、丁某1、卢某、丁某2、刘某2证言，均证实2011年初，商务局开班子会议，郭永廉局长提议成立鹿邑县颖波商务进出口有限公司，让局里职工以家属名义参加，也算给局里职工谋点福利，后来具体成立公司的情况不清楚，都是郭永廉操作的。8.证人张某2、张某3、吕某、王某2、秦某证言，均证实入股鹿邑县颖波进出口有限公司的事实。9.证人陈某证言，2011年和2012年县商务局给鹿邑县颖波商务进出口有限公司申报外经区域协调发展资金，这项资金的主管单位是鹿邑县商务局。企业把申请报告和相关材料报到鹿邑县商务局，经商务局审核后，再统一报到财政局企业股备案，我们企业股根据商务局提供的资金分配方案填写拨付单，拨付单经财政局相关领导签字后直接把相应的资金拨到企业的账户上，商务局审核后，制作的有资金分配表，表上有县领导签字，我们就按照商务局提供的资金分配表填写资金拨付表。这些资料都是郭永廉和赵某往财政局报的。企业申报条件是商务局审查的，鹿邑县颖波公司的事是商务局郭永廉副局长办的，郭永廉说符合条件，我又给我们的主管局长汇报了，主管局长同意了，所以就办了。10.证人刘某3证言，2011年至2013年，鹿邑县外经贸区域协调发展资金发放情况是，这部分资金都是省财政厅切块下来到鹿邑县财政局的，资金下来后，由外经贸区域协调发展资金主管单位鹿邑县���务局负责提出资金分配方案，并经县领导签字同意后交到财政局企业股，企业股根据商务局提供的资金分配方案填写资金支付通知单，我和丁喜三局长在支付单上签字，预算股在财政内网上登记后国库股按照支付单给企业拨付资金，鹿邑县商务局是该项目资金的主管部门，应该是鹿邑县商务局负责审查资金企业的资格、条件并制作资金分配方案。11.证人夏某证言，鹿邑县商务局副局长郭永廉给我说过我们商务局办的有一个进出口贸易公司，就是鹿邑县颖波商务进出口有限公司，可以开展进出口业务，我刚到商务局不久，还没有顾上过问鹿邑县颖波商务进出口有限公司的事情，因为郭永廉主抓外贸，鹿邑县颖波商务进出口有限公司是郭永廉分管的，鹿邑县颖波商务进出口有限公司财务往来的情况没有人给我汇报过。12.海关出口货物报关单、鹿邑县颖波商务进出口有限公司申请外贸区域协调发展促进资金的申请报告、申请表，2011年11月20日鹿邑县颖波商务进出口有限公司申请外经区域协调发展促进资金15万元。13.企业法人营业执照、税务登记、组织机构代码证、对外贸易经营者备案登记表、开户许可证、海关金出口货物收发货人报关注册登记证书、自理报检单位备案登记证明书等书证。14.审计报告，鹿邑县颖波商务进出口有限公司的审计情况。企业名称预先核准通知书、验资报告、注册资本实收情况明细表、货币资金出资清单，鹿邑县颖波商务进出口有限公司注册资金26.8万元，郭某、张某3等人出资情况、出资比例情况。15.被审查单位基本情况表、银行询证函、网站设计制作优化合同、会议记录、鹿邑县商务局账户交易明细表。16.河南省商务厅、河南省财政厅关于做好2010年河南省外经贸区域协调发展促进资金项目申请工作的通知、豫财177号文件、中华人民共和国海关总署令221号文件、周口市人民政府周政（2011）14号文件、河南省财政厅豫财企（2011）81号文件、河南省财政厅豫财企（2011）137号文件、河南省财政厅豫财企（2012）183号文件、鹿邑县商务局、财政局鹿商财（2012）5号文件、鹿邑县商务局、财政局鹿商财（2013）41号文件、周口市人民政府周政（2011）14号文件。17.区域协调发展促进资金和运费补贴资金汇总表、2011年1至12月份预计出口情况及资金分配表、河南省外经贸区域协调发展促进资金汇总表、20102013年鹿邑县外经贸区域协调发��资金分配表、鹿邑县财政局专项资金支付通知单、电汇凭证、收据、记账凭单、淮阳县商务局记账凭单、申请报告、河南省政府非税收收入票据（卷四P27、补查材料），鹿邑县人民检察院2016年5月25日收到王鸿光退款8万元；2016年8月19日，鹿邑县商务局张富昌把330061元罚没款缴鹿邑县人民检察院。18.王鸿光身份证复印件、证明，王鸿光的身份系鹿邑县商务局财务股股长兼会计。19.房屋租赁协议、鹿邑县颖波商务进出口有限公司章程。20.郭永廉简历、职务职责证明、户籍证明，2015年12月至今在鹿邑县商务局正科级干部，分管外资、外贸、外经、省外资金工作；被告人郭永廉出生于1962年8月19日，户籍所在地河南省鹿邑县卫真派出所。以上证据均经法庭举证、质证，本院认为，公诉机关提供的证据，系侦查机关依法取得，来源及形式合法，且相互印证，能够证明本案的事实，故予以确认。本院认为，被告人郭永廉身为国家工作人员，滥用职权，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，其行为构成滥用职权罪，公诉机关指控的罪名成立。被告人郭永廉身为商务局主管外资、外贸的副局长，没有按照文件规定操办，以不法方法实施职务行为，使国家和人民利益遭受损失，应当承担领导责任。被告人郭永廉如实供述了全部犯罪事实，应当视为坦白，并且在该案立案后，已退回侦查机关涉案资金330061元，为国家挽回了损失，其积极悔罪、犯罪情节轻微，可免予刑事处罚。被告人郭永廉及其辩护人关于自首的辩解（护）意见，不予采纳，其他意见，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第六十七条第三款、第三十七条及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》之规定，判决如下：被告人郭永廉犯滥用职权罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省周口市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审判长  姜金玺审判员  薛 勇审判员  闫滨海二〇一六年十一月二十八日书记员  程 实