新疆维吾尔自治区哈密地区中级人民法院刑 事 裁 定 书（2014）哈中刑终字第00075号原公诉机关哈密市人民检察院。上诉人（原审被告人）太金科，男，1960年6月14日出生，汉族，大专文化，中共党员，系潞安新疆煤化工（集团）有限公司总经理助理、该公司驻乌鲁木齐办事处主任、新疆潞新力德国际贸易有限公司董事长、总经理、潞安新疆煤化工（集团）有限公司西来顺宾馆总经理，因涉嫌贪污罪、受贿罪2012年8月1日被刑事拘留，同年8月17日被依法逮捕。现羁押于哈密市看守所。辩护人姚龙，新疆鼎泽凯律师事务所律师。哈密市人民法院审理哈密市人民检察院指控原审被告人太金科犯受贿罪、贪污罪、巨额财产来源不明罪一案，于2014年6月30日作出（2013）哈市刑初字第520号刑事判决。原审被告人太金科不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，通过阅卷，讯问上诉人，认为本案事实清楚，不需要开庭审理，现已审理终结。原判认定：一、受贿部分2010年年初，被告人太金科利用担任潞安新疆煤化工（集团）有限公司力德物流有限责任公司（以下简称力德公司）董事长、总经理的职务便利，向在力德公司赊购钢材的新疆龙祥华一商贸公司（以下简称龙祥华一公司）法人熊x索要现金30万元，熊x将存有30万元的银行卡托他人转交太金科。被告人太金科收受该银行卡后交其爱人王xx。二、贪污部分2007年11月至2012年3月间被告人太金科用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，采用虚开发票套取资金等方法，贪污7起，涉案金额1287609元（个人得赃1182609元）。三、巨额财产来源不明部分被告人太金科家庭房产、存款、保险等总资产共计人民币22797449元、美元8717元，欧元1000元。其中受贿得赃款300000元，贪污得赃款1182609元，经查合法收入有14843846元。另有人民币6470994元、美元8717元、欧元1000元被告人太金科无法说清其来源，其财产明显超过其合法收入。认定上述事实的证据有书证、证人证言及被告人供述等，足以认定。原判依据《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款，第三百八十二条第一款，第三百八十五条第一款，第三百八十六条，第三百八十三条第一款第一项，第三百九十五条第一款，第六十九条，第五十五条、第五十六条第一款，第六十四条之规定，以被告人太金科犯受贿罪，判处有期徒刑十年，剥夺政治权利一年；犯贪污罪，判处有期徒刑十一年，剥夺政治权利二年；犯巨额财产来源不明罪，判处有期徒刑五年。决定执行有期徒刑十七年，剥夺政治权利三年。宣判后，原审被告人太金科上诉提出：1、构成受贿罪证据不足；2、认定第一起贪污属工资奖励，不构成犯罪；3、第二起认定贪污154189不符合事实，原账单被检察机关查没，请求重新计算。第三起至第七起均为依照上级机关安排，从小金库提出款项用于了请客送礼，自己没有贪污。巨额财产来源不明部分有如下事实和数额属合法收入应当减去：1、2006年12月将兰炭厂的设备租给托克逊县金材实业公司，年租金80万。2、新疆乌市新市区瑞昌街强力特种橡胶厂总工程师郭x证明，他曾找上诉人办理过火车车皮事宜，曾于2007年给上诉人太金科10万元好处费。3、潞安新疆煤化工（集团）为促使领导层努力完成工作任务，曾于2010年-2011年两年要求上诉人太金科每年交来8万元风险抵押金，共计16万元。4、上诉人太金科曾于2004年11月购买473400元的四川国色天香酒，用于自己经营牟利。5、2011年6月和2013年6月由潞安新疆煤化工（集团）公司在哈密三道岭农业银行支付，为上诉人太金科存入二笔款，作为奖金，本息共计316754.68元。哈密市检察院在办案中在该公司财务获取密码后将钱取走，故该款应计为合法收入。6、上诉人太金科于2011年12月份给联合国儿童基金会捐款303元。7、新疆潞新力德公司出具证明：上诉人太金科2008年至2009年两年收入630355元。减去原审认定的2008年收入52532元和2009年的50622元，共计527201元。8、对上诉人太金科在力德公司集资买车分红问题，经证人唐xx作证太金科至少分红10万元，故也请二审法院能予认定。9、上诉人太金科的兄弟太xx曾给其嫂子王xx卡上打款10万元。10、上诉人太金科还曾和证人王xx合作雪菊生意，曾提过50万元的货。经审理查明：一、受贿部分2010年年初，上诉人太金科利用担任力德公司董事长、总经理的职务便利，向在力德公司赊购钢材的龙祥华一公司法人熊x索要现金30万元，熊x将存有30万元的银行卡托他人转交太金科。太金科交其爱人王xx。2010年5月4日至9日，王xx分6次将此30万元转入其个人的银行卡内。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）交易明细单证实：2010年2月8日龙祥华一公司向熊x卡内转入现金30万元。2010年5月4日至9日，自熊x卡内分6笔向王xx卡内转入30万元。（2）龙祥华一公司出具证明证实：该公司往熊x卡内转入30万元（用途为购买货物）的事实。（3）龙祥华一公司营业执照证实：该公司法定代表人为熊x，经营项目包含钢材。（4）购销合同证实：力德公司与龙祥华一公司有钢材购销交易关系。（5）力德公司会计帐目证实：自2009年7月起至2010年7月间，龙祥华一公司向力德公司赊购826万余元的货物。截止2012年年底龙祥华一公司尚欠力德公司50多万元货款。（6）手机短信（从太金科亲戚手机上截取的信息）证实：其中有“熊x联系不上，其他都已交待好”的内容。（二）证人证言（1）证人熊x的证言证实：我通过朋友张xx介绍认识太金科，并通过太金科从力德公司赊帐做钢材生意。大概在2010年5月，太金科说我在力德公司挂了几百万元，害得他奖金都拿不上，说手头紧，问我要30万，当时他说的是借还是要，我现在也记不清了。我将钱存入我的银行卡让张xx交给太金科，张xx把卡给太金科。当时我们之间做钢材生意，想着之后生意上能够多得到他的一些照顾，就没想着能把这个钱要回来，所以也就没打条子。（2）证人张xx的证言证实：我介绍熊x和太金科负责的公司做钢材生意。大概在2010年5月，熊x找我说老太问他借钱，熊x准备一张30万元建行卡让我送老太，给我说不用打条子，我到老太办公室把卡交给老太，他也没给我打条子，直到现在熊涛也没给我说要钱这事。（3）证人王xx（太金科妻子）的证言证实：尾号为2119的这张银行卡是太金科给我的，我把这30万元转到自己的银行卡中。直到2012年我儿子生小孩要用钱，我给他打了19万元。（4）证人梁xx（原哈密市看守所民警）、太xx、太x的证言证实：哈密市检察院反贪局在侦查太金科一案期间，三人为太金科通风报信的情况。所传信息中有“检察院找熊x了，我们当时没联系上熊x”的内容。二、贪污部分1、2012年3月，上诉人太金科利用担任力德公司总经理的职务便利，私自安排力德公司财务科长陈xx编制虚假职工奖励工资发放名单，将潞新公司核准力德公司发放的2011年奖励工资中的544690元套出后，给力德公司宋xx个人帐户打入7万元，给陈xx分配其中的35000元，太金科占有100000元，上诉人太金科共贪污205000元。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）（2010）121号《潞安新疆煤化工（集团）有限公司中层管理人员薪酬管理暂行规定》、《潞安新疆煤化工（集团）有限公司2011年工资管理办法》、《潞安新疆煤化工（集团）有限公司所属子公司工资管理办法》证实：潞新公司中层人员指分（子）公司副处级、正处级和总经理助理等，其薪酬由基本薪酬、绩效薪酬两部分组成，实行按月预支基本薪酬（所在单位按集团规定标准按月发放）、年终考核兑现绩效薪酬（总公司考核审批后编印发放）的办法。中层管理人员在按本办法领取薪酬后，不得再领取其他工资性收入（特殊奖励和单项奖励除外）。力德公司属非煤产业子公司，其每月工资和奖励要经非煤产业处审定，报劳动工资处审批，未经审批发放的为违规。对套取工资的追究责任。（2）潞新公司劳资处说明证实：太金科任总经理助理后从2010年5月起其工资、奖励由潞新公司机关支付（非生产性单项奖除外）。（3）潞新公司会议记录证实：潞新公司领导于2011年12月28日决定年薪制人员一律不得领取单项奖励和年终奖，享受单项奖的人员最高也不突破5000元。（4）潞新公司对力德公司2011年工资基金使用情况审批表、力德公司2011年奖励工资发放明细表、农行进帐单、取款回执、记帐凭证证实：2012年3月19日经潞新公司审批2011年力德公司发放奖励工资总计1035690元，通过编制外聘人员名单套取544690元，太金科分10万元、宋xx分7万元均打入其个人帐内，陈xx多分配35000元。（5）潞新公司（2007）5号、10号文件证实：宋xx系力德公司党委书记、副总经理、纪委书记。（6）力德公司（2009）2号文件证实：陈xx系力德公司财务总监兼财务科长。（二）证人证言（1）证人陈xx证言证实：太金科安排我制作90名临时工工资表，套出544690元。其中给太金科10万元、宋立军7万元，我拿了35000元。（2）证人范xxx证言证实：太金科和宋xx都属于潞新公司中层领导，他们的工资、奖金应该由公司统一发放，这有明确的文件规定。太金科采取套取的方式给他本人和宋xx发放17万的新增效益工资不符合公司规定。这件事我也不清楚。（3）证人张xxx证言证实：对于太金科安排编制虚假工资表套取奖金给太金科本人和宋xx发放17万的事违反集团公司规定，自己也不知道这事。（4）证人谢xx证言证实：2012年劳资处给力德公司批的2011年1035690元奖励工资是新增效益工资，新增效益工资是工资性收入。根据《潞新公司中层管理人员薪酬管理暂行规定》（2010）121号文件规定，中层管理人员在按本办法领取薪酬后，不得再领取其他工资性收入。太金科任总经理助理后，工资和奖金由潞新公司统一发放，所在单位不再发放他的工资和奖金。但有些单项奖可以在单位发，到我们这来审批再从本单位帐上支出。2011年给力德公司批的1035690元新增效益工资是发给力德公司在职职工，太金科、宋xx这样拿年薪的人员不在这奖励范围之内，不应从中分配。他们报来的名单也没他们两人名字，要有我们不会审批通过。（5）证人宋xx证实：我知道集团公司关于薪酬发放的相关规定，但我没有参与决策。当时陈xx把钱打过来说是利润分成，我就没管。2、2011年2月至2011年12月，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，安排与西来顺宾馆有业务往来的新疆淳溪酒业有限公司业务员先后5次虚开发票，从西来顺宾馆套取公款318216元并转入其个人帐户，其中164027元用于抵其给西来顺宾馆购买的酒，剩余154189元占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）中国建设银行个人银行卡交易明细、存款凭条及转帐凭证证实：美丽xx与其丈夫分五次往太金科个人账户打款318216元。（2）西来顺宾馆记账凭证、支票存款单、淳溪公司发票证实：套取的318216元的票据及淳溪公司货款在西来顺宾馆报销的事实。（3）从太文科手机截取太金科与家人串供的短信内容证实：2012年8月17日串供内容“美丽xx说有时从别处买的酒没有发票从她这里开过票”。2012年8月18日串供内容“三十年大汾32瓶小汾24瓶大茅20瓶小茅4青花48瓶水井坊12瓶汉将6瓶”。8月22日串供内容“帐外酒81740元”。（4）乌鲁木齐市殡仪馆准化证证实：张xx于2012年9月5日死亡火化。（5）西来顺宾馆记账凭证、出库、入库单证实：2008年至2011年宾馆并未购买太金科所说的酒、烟。（6）西来顺宾馆餐厅部进货单证实：王xx移交西来顺宾馆库存酒的情况。其中有三十年大汾33瓶、三十年小汾2瓶、国色天香酒20瓶，还有汉酱酒、郎酒等。（二）证人证言（1）美丽xx（淳溪公司股东兼出纳）证言证实：淳溪公司给西来顺宾馆卖过汾酒。有几次给宾馆进货后，太总说他有一些在其他地方买了酒没有开发票的支出在他们单位财务不好处理，让我把这些费用开到给西来顺宾馆从我公司买酒的发票里，西来顺用支票结帐后，我再把多开的费用打到他卡上，我就给他这样倒过几次钱。此事给公司的王总说过。从对帐情况看共给太金科倒帐5次共318216元。（2）证人帕里xx证言证实：美丽xx让其给太金科打过3笔款的事实。（3）证人王xx的证言证实：我听美丽xx说过按太金科要求多开发票和酒厂返利的钱打给西来顺宾馆的太金科。（4）证人太x的证言证实：我问美丽xx检察院找她有什么事，她给检察院说“太金科在我这买过酒，有时候太金科在其他地方买过酒没有开过发票，也在她这里开发票”。（5）证人冯xx的证言证实：对太金科所说从张xx处购此三种酒的事没有印象，自己也不认识张xx。（6）证人杜xx、于xx的证言证实：2008年至2011年西来顺宾馆只买过15年茅台和一公斤茅台各8瓶，是从乌市一家百商公司和国酒事业糖酒公司买的。宾馆没有买过汉将酒和钓鱼台香烟。宾馆在2010年、2011年给员工发过红包，但钱是从宾馆小帐上把钱领出来发的，太金科没有垫钱发红包。（三）上诉人太金科在侦查阶段的供述证实：西来顺宾馆从张xx处买一批五粮液、汉酱、水井坊、1573酒放在公司库房我老婆王xx知道，酒一半接待用了，另一半应该在库房。这批酒共有十几件，是张xx和他的司机开个皮卡送过来的。这批酒都没提供发票，我就让美丽xx给西来顺宾馆卖酒时多开发票。公诉阶段辩解，除从张xx处买酒外，剩余的钱买了烟、酒（烟、酒都入库）、给西来顺宾馆服务人员发了红包。3、2010年4月至2011年9月，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，通过孔xx购买玉器，并安排孔xx将购玉款虚开建材发票到西来顺宾馆财务处结帐。之后被告人太金科又将购买的玉器退回，要求孔xx将退玉款199690元打入太金科及其妻子王xx个人的银行卡帐内，将199690元公款占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）西来顺宾馆支票领用登记、支票存根、有关发票及附件证实：2010年4月15日、2011年9月21日孔xx在西来顺宾馆分别领取78190元和426143.16元的支票，用途均为材料款，对方单位分别是超瑞达公司、新疆鑫宝华公司。（2）孔xx的中国建设银行个人交易明细转帐凭条证实：孔xx在2010年4月27日和10月12日分两笔给太金科个人帐户转款52890元和17600元。2011年9月30日给王xx个人帐户转款129200元。（3）在侦查阶段截获的串供短信内容为：有小孔已联系说买了60万的货退了20万的货。（二）证人证言（1）证人孔xx的证言证实：太金科从我这总共拿60万元左右的玉，有5、6万元他给的现金，其他钱太金科让我以西来顺宾馆名义开的发票，由宾馆财务开支票给我付的款。西来顺宾馆2010年4月30日0160号财务凭证中付超瑞达公司装饰材料费78190元这笔钱是太金科拿我的玉款，这发票是我让张x开的但不是他自己公司的发票。这78190元结完后太金科又说有些玉不要了，让我给他退了52890元，到后面又给我退了17600元的玉。52890元和17600元是我从建行转到太金科个人帐内了，是太金科给我的卡号。这两笔钱都是拿发票从宾馆结的帐太金科又不要了退的钱。太金科还从我那拿三个羊脂玉手把件、二个摆件、还有二、三个挂件，后面我让张x开的材料款426143.16元的票据去结帐，结完帐后太金科让我把那两个摆件拿走说不要，让我把钱退给他，我就把摆件钱129200元退了，本来是退太金科卡上，太金科爱人王xx打电话并发短信给我她的卡号，让我打到王xx的卡上。（2）证人太x、梁xx证言证实：其为太金科传递过涉及孔xx玉款的信息，孔xx从西来顺宾馆领了60万元支票，实际拿40多万元的玉，把20万元左右退给太金科的事实。（3）证人范xx证言证实：驻乌办是集团公司的服务部门，没有集团公司领导的安排，太金科无权自行决定购买礼品送人或处理有关费用。对太金科辩解任xx和范xx安排其购买金币和衬衣送自治区有关领导的事，范证实自己从没给太金科安排这些事，任xx作为潞安集团公司董事长，每次来新疆自己都是全程陪同，任总需要准备什么直接给潞新公司领导安排，不会直接给太金科安排的。（三）上诉人太金科辩解：套出的19万元用于购买礼品送给自治区领导及潞安集团领导。4、2011年4月26日，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，将西来顺宾馆支付在友好商场范xx处购服装款中的13000元，安排范xx转入太金科个人银行卡帐户内占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证西来顺宾馆记帐凭证、发票、转帐支票及范xx、太金科（尾号8180和4929）建行卡交易信息证实：2011年2月12日西来顺宾馆向范xx转帐49800元，用途是购公文包。同年4月26日从范xx卡内向太金科尾号4929银行卡内转入13000元。（二）证人证言（1）证人范xx证言证实：2011年2月，太金科到我们店里买了些衬衫，他给我一张他们单位的支票，金额是49800元。我按太金科讲的开成公文包的发票，我就办了张尾号8180的建行卡，把这钱转到我卡上。太金科拿货时我就从里扣，其中36800元他买羊毛衫和衬衫，剩下的13000元他让我打到他的卡上。（2）证人于xx（北京钓鱼台宾馆供应部主任）的证言证实：我认识太金科，但没有给太金科卖过香烟，我们这也没有1500元每条的香烟。（3）证人吴xx（潞新公司办公室主任）证言证实：太金科没有给我给过钓鱼台国宾馆牌香烟。（4）证人张xx证言证实：我们如果需要买烟会安排潞新公司行办的人去买，不会安排太金科去买。（5）证人杜xx、于xx的证言证实：经查西来顺宾馆2008年至2011年有关凭证，宾馆在此期间没有买过钓鱼台香烟的记录。（三）上诉人太金科辩解：套出的13000元用于购买钓鱼台香烟，烟送给了吴xx及潞新公司领导。5、2010年11月至2011年2月，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，以虚开发票的方式，从西来顺宾馆套取70450元用于在乌鲁木齐市鑫三友老玉器行购买玉器。2011年4月27日，太金科安排该玉器行店员王x，将余款60000元转帐至其个人帐户，占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）雷xx中国建设银行个人活期明细、转帐凭条证实：2011年4月27日由王x经办从雷xx银行卡往太金科个人帐户转款60000元的事实。（2）西来顺宾馆财务凭证、支票存根、发票、收据证实：由王x经办三张转帐支票，分别开具了会务费、水果、工艺品等收据、发票套取45800元、3150元、21500元。（3）从太文科手机中截取的短信证实：太金科与家人在2012年8月17日、8月22日串供的事实，内容为：老玉店就是高利息借给王x压货的，分几次还的钱，有的还让别人帮忙还的。……王x转帐金额6万。（二）证人证言（1）证人王x（系乌鲁木齐市鑫三友老玉器行原店员）的证言证实：去西来顺宾馆取支票是太总安排好的，支票取完现金在玉器店放着，太金科在我们店拿过几件不太贵的玉器，剩下大概有6万的货没拿。到2011年4月，太金科给我打电话说货不拿了，钱要干别的事，我一听感觉他就要这钱，我让他发个卡号过来，他给我一个卡号我就用我们店雷xx的卡给他把这6万打过去。前面我给你们说这钱是我向太金科借的，是怕这事牵连到自己。在你们给我打电话两天后，太总老婆王xx还给我打电话问检察院人找过我没有，我没给她说。（2）证人雷xx的证言证实：2011年4月27日从我的建行卡往太金科帐户转款60000元银行凭证上的签字是王x的字，6万是什么钱我不知道。（3）证人太x的证言证实：串供的信息是王x借了6万元压了货。（4）证人xx（潞新公司董事长）的证言证实：2011年我没去过新疆，也没有安排太金科为煤制油项目购买玉送领导的事。（三）上诉人太金科辩解：此6万元是集团公司董事长郭x安排我买了一块玉说要为煤制油项目送相关领导。6、2008年3月，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，以虚列支付款的方式从西来顺宾馆套取资金68725元存入西来顺宾馆存放“小金库”资金的银行卡内，将其中49900元转入其子太x银行卡内，另18884元转入太金科自己的银行卡内。又安排西来顺宾馆财务人员于xx以“冯晨霞”和“刘小兵”名义办理银行卡两张，并往卡内各打入西来顺宾馆小金库资金5万元后交给自己，之后从卡内各转出49900元转入其子太x银行卡内，将上述西来顺宾馆公款共计168584元占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）建设银行开立个人帐户申请书、现金支票、存款凭条证实：杜xx名下的1724号卡于2007年11月14日开户，同一天从西来顺宾馆往此卡上存入16万元。（2）潞新公司财务转帐凭证、有关发票、西来顺宾馆记帐凭证、转帐支票、银行卡交易明细、转帐凭条证实：2008年1月至3月，西来顺宾馆以支付货款名义从集团公司核销帐目936428元。其中2008年2月21日西来顺宾馆以支付天山百货大厦货款名义转帐68725元，该款于同日实际转至杜xx名下1724号卡上。2008年3月19日从杜xx卡上转入太x9454号卡49900元。太金科于2008年3月21日、3月23日分别从杜xx尾号1724号卡上支取10000元与8884元存入太金科自己尾号为2389的卡内。（3）银行卡交易明细及转帐凭条证实：2008年1月18日从冯xx5525号卡转5万至其名下5592号卡，转刘xx名下5600号卡5万。2008年3月19日刘xx卡上49900元在深圳被转至太宇名下9454号卡。（二）证人证言（1）证人于xx（系西来顺宾馆出纳）的证言证实：2007年11月14日以杜xx名义办的尾号1724建行卡开户并存了16万和2008年2月21日从西来顺宾馆对公帐户上开支票往这卡上转了68725元，这开户和转帐都是我办的。冯xx名下的5525号建行卡是西来顺宾馆小金库资金存放的卡，上面的钱是公款。2008年1月18日开户，户名分别是刘xx、冯xx尾号分别是5600、5592的卡在开户当天各存入5万元，这开户和存款业务也是我办的，是领导太金科或杜xx让我办的，卡办好都交给太金科。这些钱都是公款是小金库（客房不开发票的收入）的钱，这卡上的钱都干什么了我不知道，但这三笔钱从有关帐目上看最终都没回到西来顺宾馆小金库或单位大帐上。（2）证人杜xx（西来顺宾馆财务科长）的证言证实：1724号卡我没见过，对卡上68725元的业务不是自己办的，从签字看应该是于xx办的。经查看西来顺宾馆记帐凭证（86号）及转帐支票、发票，这笔帐是我记的，是太金科安排我以付货款名义转出，具体怎么转不清楚，对取出的10000元、8884元上面取款人的签字是太金科本人的字。（3）证人冯xx（原西来顺宾馆副总经理）的证言证实：5592号卡不是我的，卡上明细也不清楚。并证实其身份证在财务上有复印件。（4）刘xx（西来顺宾馆餐饮总监）的证言证实：尾号5600的卡我没见过。卡上的钱不是我的与我没关系。（5）证人王xx的证言证实：杜xx名下尾号1724的卡是太金科交给我的。（6）证人郭xx的证言证实：我没有安排太金科购买8块金币拜访自治区领导。（三）上诉人太金科辩解：这168000多元是2008年集团公司老总郭xx说要拜访自治区领导安排我买了8块金币（50克一块）。（7）、2007年11月至2012年3月，上诉人太金科利用担任西来顺宾馆总经理的职务之便，安排宾馆财务人员将西来顺宾馆小金库资金487146元分多次存入其个人帐户，将此款占为己有。认定上述事实的证据有：（一）书证（1）2005年至2012年西来顺宾馆房费不开发票入小金库明细表证实：2005年2月至2012年7月共有3159158元小金库资金。于xx对小金库各卡明细统计汇总表证实西来顺宾馆小金库资金收入共4897900元，支出4466546元，余额431355元。（2）建行存取款凭条、转帐凭证证实：自2007年11月至2012年3月，于xx将西来顺宾馆小金库中的487146元存入太金科个人帐户。二、证人证言（1）证人于xx的证言证实：西来顺宾馆有“小金库”，资金来源是客房部不开票的收入，服务员租房交的房租，后楼搬迁户交的水电费还有一些临时聘用人员未领的工资。小金库的资金经太金科决定由我开成存折保管。小金库的使用只有太总有决定权，杜xx安排我从小金库提钱往太总银行卡里存了有几十万，我直接往太总卡上转钱杜xx知道后让我不要直接转，把钱提出来再存太总卡上。这种情况是同一天同一网点的一取一存业务可看出来。从2007年至2012年我把小金库的钱转帐和一取一存方式往太总卡内存了10次钱共487146元。这些钱是什么钱我不知道，杜xx安排我转存时从不告诉我。太金科拿钱后还款肯定没有，有没报过帐要问会计杜xx，反正在我这没报过帐。另证实，我记的流水帐每年年底杜xx看过后就销毁，所以只剩2012年的。（2）证人杜xx的证言证实：小金库是太金科让设立的，支出由太金科决定，集团公司不知道有小金库。小金库的钱太总拿去的具体多少因没帐我不好说。太总每次用钱给我个钱数，说明是要现金还是打他卡里，打他卡里的钱他不让办转帐，我就安排于xx去办。太总拿走钱后没有再还款或冲帐情况。另证实，小金库的帐是太金科安排销毁。（3）证人冯xx的证言证实：太金科把我和杜xx叫一起说过把客房不开发票的部分进到小金库里。（4）证人何xx（西来顺宾馆客房经理）证实：宾馆有不开发票收入，在交财务时收银员把开发票和不开发票的收入分开交财务。（5）证人崔xx（2000年至2005年任哈密煤业集团公司总经理）证实：2005年我就调自治区国资委，2006年不可能安排太金科任何事情，也没安排太金科给什么人送过现金。（6）证人范xx的证言证实：只要自己安排太金科购买礼品支出费用，自己都已签字交集团公司财务处理，也没让太金科自己想办法解决。（7）证人张xx、程x、林xx的证言证实：2008年哈煤集团重组时太金科买10万元购物卡、三星手机10部、衬衣给企业重组有关单位及人员，我们不知道此事。（8）证人范xx、程x、张xx的证言证实：2008年9月民族过年时，集团公司没有安排太金科购买按摩器送人，也没有安排太金科送现金给自治区领导。（9）证人范xx、张xx、程x、吴xx的证言证实：2010年1月，集团公司没有安排太金科买头眼按摩机送人，我们也没见过头眼按摩机。（10）证人范xx、易xx的证言证实：2012年春节，我们没有安排太金科买200克金币给我们，我们也没有给自治区领导送金币。（11）证人郭xx、范xx、张xx的证言证实：太金科在乌市任职权力中，无权私自代表单位用公款向自治区有关领导送礼或报销费用。（三）上诉人太金科辩解：这487146元，我买了按摩器、手机、购物卡、金币等还有现金，送给自治区领导等及在哈密煤业集团重组时给相关办事人员送礼用了，这些事都是集团公司领导崔xx、范xx、程x、张xx、郭xx等人安排或经我请示同意后办的。三、巨额财产来源不明部分上诉人太金科家庭房产、存款、保险等总资产共计人民币22797449元、美元8717元，欧元1000元。其中受贿得赃款300000元，贪污得赃款1182609元，经查合法收入有15103846元。另有人民币6210994元、美元8717元、欧元1000元被告人太金科无法说清其来源，其财产明显超过其合法收入。具体认定如下：（一）家庭总资产人民币22797449元、8717美元、1000欧元。其中太金科家共有19套房，总购价10515892元；太金科夫妇购买保险共计4279973元；太金科夫妇家庭存款共计6913751元、另有美元7974元、欧元1000元；太金科夫妇购买的基金、股票购买价及手续费共计444915元；太金科夫妇送太x妻子306000元；太金科家庭在乌市最低消费支出249818元；案发后从太金科处扣押现金87100元，美元743元。（二）太金科家庭合法收入15103846元。（1）太金科、王xx在单位工资、奖金收入共计3315951元。其中太金科收入2522187元，王xx收入913764元。（2）卖房所挣利润共计340000元。（3）王xx购买理财产品收入50204元。（4）太金科开办兰炭厂获利2500000元。（5）太金科通过赵xx、太xx在沙尔湖工地倒油、倒轮胎挣540000元。（6）太金科之子太x开餐厅、当导游挣钱共计100000元。（7）太金科在三道岭开南苑商店挣200000元。（8）太金科在友好开帕兰朵内衣挣180000元。（9）太金科与蒋xx合伙往临平发煤，太金科挣70000元。（10）太金科帮他人安排工作挣40000元。（11）潞新公司给太金科发放的单项奖、先进奖共计112857元。（12）西来顺宾馆托管自治区国资委餐厅、自治区高级人民法院餐厅期间给王xx发补助34000元。（13）太金科在华凌市场投资卖乳胶漆挣220000元。（14）太金科倒卖国库券挣20000元。（15）太金科家租房子挣274192元。（16）太金科在力德公司车队入股分红417328元。（17）太金科在硫磺沟收煤倒卖给八钢挣2998000元。（18）太金科在敦煌倒煤挣800000元。（19）太金科倒卖凉席挣180000元。（20）太金科倒卖净水器挣150000元。（21）太金科之子太x上大学、结婚待客，太金科、王xx及其父母住院，共收877814元，扣除酒席等费用70000元，剩余807814元。（22）太金科卖三道岭住房一套，价款31000元。（23）苏xx给太金科办事款12500元。（24）郭x（曾用名苦x）给太金科办事好处费100000元。证人郭x证实，2007年老家淮南水泥厂需要煤，找不上车皮，太金科帮忙找了四十余节车皮，事后我给他帮忙费10万元。（25）2010至2011年16万元风险抵押金。潞安公司专用收据证实，2010年6月30日、2011年3月23日交风险抵押金16万元，2010-2012年太金科收入表中没有反应该16万元，应认定为合法收入。（26）太金科给太xx联系沙尔湖煤矿工程从中获利450000元。（27）太金科弟弟太x通过太金科所在力德公司将四川关家股份有限公司的一张100万元承兑汇票兑换后，太金科将该款扣留，其妻王x用该款购买保险，故应从其总资产中扣减100万元。以上合法收入共计15103846元。上述事实由下列证据证明：公诉机关当庭出示房屋购买合同、交款凭据、银行打款凭证、保险合同、缴费凭证；银行查询明细单；证券系统查询凭证；李xx银行卡明细单；乌鲁木齐统计局统计证明；公诉机关出示证实太金科合法收入的相关证明、证人证言等。公诉机关综合出示的证据有：1、户籍资料证实被告人太金科已达到完全刑事责任年龄。2、有关任职文件证实被告人太金科任职情况。3、西来顺宾馆及力德公司领导分工及岗位责任制度证实宾馆、公司领导班子分工及职责。4、公司企业登记及变更登记和企业营业执照、《债权转股权协议》证实：潞安新疆煤化工（集团）有限公司系国有企业。潞安新疆煤化工（集团）有限公司西来顺宾馆原名称为新疆哈密煤业（集团）有限公司西来顺宾馆，系国有独资有限责任公司新疆哈密煤业（集团）有限责任公司分公司，2007年12月19日变更名称为潞安新疆煤化工（集团）有限公司西来顺宾馆。新疆潞新力德国际贸易有限责任公司原名称为新疆哈煤力德物流有限公司，由新疆哈密煤业（集团）有限责任公司100%出资，2010年9月9日公司名称变更为新疆潞新力德国际贸易有限责任公司，由潞安新疆煤化工（集团）有限公司100%出资。5、反贪局破案经过证实被告人太金科无自首、立功情节。6、扣押清单证实：案发后哈密市人民检察院反贪局从太x处扣押涉案款128万元，从太金科处扣押现金87100元及美元743元，扣押房产证6本及太金科夫妇名下存折、有关票据等。综上，上诉人太金科受贿1起，涉案金额300000元；贪污7起，涉案金额1287609元（个人得赃1182609元）；家庭财产6210994元、美元8717元、欧元1000元无法说明合法来源。针对上诉人太金科及其辩护人提出的上诉和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：（一）太金科利用职务之便为熊x的公司赊购钢材，为熊涛谋取利益的事实存在，在此情况下，即便其是以借款的方式问熊涛要钱，但在长达二年多的时间未予归还，也没有如其所述抵扣欠力德公司的货款，且此款被其家人所使用，故其主观上主动索贿的意图明显，客观上收取贿赂，符合受贿罪的特征。至于其事后向熊x追要过拖欠的货款，熊x所得利润的多少，均不影响其索贿行为的成立。上诉人及辩护人认为构成受贿罪证据不足的上诉理由及辩护意见不予采纳。（二）上诉人太金科自2010年5月任集团公司总经理助理后，其工资、奖励均由潞新公司机关统一支付，不得再领取其他工资性收入（特殊奖励和单项奖励除外）。2011年集团公司给力德公司批的1035690元是新增效益工资，属工资性收入，不属于特殊奖励，太金科不应从中分配。对其决定套取并发放的205000元，应认定为其贪污数额。上诉人及辩护人提出认定第一起贪污属工资奖励，不构成犯罪的意见不予采纳。（三）第二起贪污上诉人辩解用于购买烟、酒给西来顺宾馆服务人员发红包经查不属实，应认定为其贪污数额。上诉人、辩护人认为贪污154189不符合事实请求重新计算的上诉理由不予采纳。（四）上诉人提出第三起至第七起均为依照上级机关安排，从小金库提出款项用于了请客送礼，自己没有贪污的上诉理由没有证据支持，不予采纳。（五）巨额财产来源不明部分评判意见如下：1、2006年12月将兰炭厂的设备租给托克逊县金材实业公司，年租金80万。经查年租金80万一审已计入其合法收入，该上诉理由不予采纳。2、新疆乌市新市区瑞昌街强力特种橡胶厂总工程师郭x（曾用名苦x）证明，他曾找上诉人办理过火车车皮事宜，曾于2007年给上诉人太金科10万元好处费。经查郭x于2014年10月20日向我院出具证明给太金科10万元帮助费，与太金科供述吻合，应予认定，该上诉理由予以采纳。3、潞安新疆煤化工（集团）为促使领导层努力完成工作任务，曾于2010年-2011年两年要求上诉人太金科每年交来8万元风险抵押金。共计16万元。经查风险抵押金共计16万元属实，应计入合法收入，该上诉理由予以采纳。4、上诉人太金科曾于2004年11月购买473400元的四川国色天香酒，用于自己经营牟利。经查该款只能证明购入国色天香酒，没有证据证实酒的下落，只有产生利润方能计入合法收入，该上诉理由不予采纳。5、2011年6月和2013年6月由潞安新疆煤化工（集团）公司在哈密三道岭农业银行支付，为上诉人太金科存入二笔款，作为奖金，本息共计316754.68元。哈密市检察院在办案中在该公司财务获取密码后将钱取走，故该款应计为合法收入。经查该款已计入合法收入，且于2013年10月8日退给太金科妻子王xx，该上诉理由不予采纳。6、上诉人太金科于2011年12月份给联合国儿童基金会捐款303元。该款包含在家庭资产中，并未产生收益，该上诉理由不予采纳。7、新疆潞新力德公司出具证明：上诉人太金科2008年至2009年两年收入630355元。减去原审认定的2008年收入52532元和2009年的50622元，共计527201元。经查新疆潞新力德公司出具二份证明证实工资总额不变，只是2008年、2009年部分收入2010年才下发，从2010年收入中加到2008年、2009年、相应2010年收入减少，工资总额并未发生变化，不影响太金科总收入，该上诉理由不予采纳。8、对上诉人太金科在力德公司集资买车分红问题，经证人唐xx作证太金科至少分红10万元。经查唐xx陈述全部计算后太金科的分红是417328.81元，农业银行交易明细单能够印证，原审已做认定，太金科要求增加10万元没有证据支持，该上诉理由不予采纳。9、上诉人太金科的兄弟太xx曾给其嫂子王xx卡上打款10万元。经查无证据支持，该上诉理由不予采纳。10、上诉人太金科还曾和证人王xx合作雪菊生意，曾提过50万元的货。经查王xx证实太金科说过要合作雪菊生意，但自己没同意，即使存在雪菊生意，亦无证据证实到底挣了多少钱，无法计入合法收入，该上诉理由不予采纳。本院认为：上诉人太金科身为国有企业工作人员，利用职务之便为他人谋取利益，向他人索取贿赂，其行为构成受贿罪；利用职务之便侵吞公款，其行为构成贪污罪；其财产明显超过合法收入，差额部分不能说明合法来源，又构成巨额财产来源不明罪。公诉机关指控的罪名成立。上诉人太金科犯受贿罪、贪污罪、巨额财产来源不明罪，应依法数罪并罚。原判认定基本事实清楚，证据确实充分，审判程序合法，量刑适当，认定巨额财产来源不明罪数额有误，应予纠正，但不影响对其刑事处罚，故太金科及辩护人请求从轻处罚的上诉、辩护意见不予采纳。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长 张      军审 判 员 玉      福代理审判员 哈得尔江·玉努斯二〇一四年十月二十二日书 记 员 王   新   飞