抚顺市东洲区人民法院刑 事 判 决 书（2018）辽0403刑初181号公诉机关抚顺市东洲区人民检察院。被告人魏某，男，1964年12月27日出生，汉族，初中文化，系某公司法定代表人，住沈阳市铁西区（户籍所在地：抚顺市新抚区）。因本案于2017年12月15日被抚顺市公安局东洲公安分局刑事拘留，2018年1月20日被执行逮捕。现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人任宝山，系辽宁品行律师事务所律师。被告人王某，女，1965年11月21日出生，汉族，初中文化，系某公司实际管理人，住抚顺市新抚区。因本案于2018年1月31日被抚顺市公安局东洲公安分局刑事拘留，同年2月12日被执行逮捕。现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人陈雪松，系北京盈科（沈阳）律师事务所律师。辩护人廖晓川，系辽宁良友律师事务所律师。被告人白某，女，1986年3月27日出生，汉族，中专文化，无业，住沈阳市铁西区（户籍所在地：抚顺市顺城区）。因本案于2017年12月15日被抚顺市公安局东洲公安分局取保候审，2018年7月24日被刑事拘留，同年8月10日被执行逮捕。现羁押于抚顺市第一看守所。辩护人谷昊，系辽宁品行律师事务所律师。抚顺市东洲区人民检察院以抚东检公诉刑诉（2018）189号起诉书指控被告人魏某犯故意伤害罪、非法占用农用地罪、故意毁坏财物罪、重婚罪、敲诈勒索罪、伪造国家机关印章罪、隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪、逃税罪、诈骗罪、贷款诈骗罪、职务侵占罪；被告人王某犯伪造国家机关印章罪、隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪、逃税罪、职务侵占罪；被告人白某涉嫌重婚罪、敲诈勒索罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪，于2018年9月17日向本院提起公诉。在审理过程中，抚顺市东洲区人民检察院于2018年10月9日以抚东检公诉刑追诉（2018）3号追加起诉决定书追加起诉指控被告人魏某犯妨害作证罪。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。抚顺市东洲区人民检察院指派检察员张凯、黄野出庭支持公诉，被告人魏某及其辩护人任宝山，被告人王某及其辩护人陈雪松、廖晓川，被告人白某及其辩护人谷昊到庭参加诉讼。现已审理终结。抚顺市东洲区人民检察院指控：1、被告人魏某，于1995年初一天，在某公司，因当地村民与馆内人员发生争执，被害人王某1领其他村民找其理论时，魏持猎枪将王某1臀部击伤。经法医鉴定：王某1右臀部损伤评定为轻伤二级。2、被告人魏某，于1994年至今，在经营某公司期间，违反土地管理法规，采取少批多占方式，超过批准占用及改变土地使用性质，非法占用抚顺矿业集团有限公司林业处马古林场林地合计13.11亩。3、被告人魏某，于1994年至今，在经营某公司期间，为了占用农用地，将13.11亩农用地上的4000余株林木毁坏，蓄积共计137.8立方米，林木的损失价值为51,600元。4、被告人魏某，于2010年至今，在没有与其妻王某解除婚姻关系的情况下，仍与亦明知其有妻子的被告人白某以夫妻名义共同生活并育有一女。5、被告人魏某，于2017年2月至2017年5月间，伙同沈阳圣安房地产开发有限公司（简称：圣安公司）法定代表人张某2（另案处理），以圣安公司逾期未还锦州银行沈阳分行贷款3,227万元致诉讼而遭受800余万元损失为由，多次以向香港联合交易所控告、找美国浑水公司抹黑、通过互联网发布负面信息、领农民工静坐打条幅等手段，威胁并向锦州银行沈阳分行索要钱款。锦州银行沈阳分行被迫通过云华宝胤（厦门）投资管理公司给付魏某方现金人民币400万元。期间，被告人白某参与其中。魏某得款后，将400万元转入被告人白某银行卡，白某在应知为赃款的情况下，向张某2转移现金人民币195万元，剩余款项205万元被白某窝藏，部分用于消费。6、被告人魏某、王某，于1994年至今，在经营某公司期间，伪造并大量使用具有“辽宁省财政厅1行政事业性收费专用章”的辽宁省行政事业性收费(殡葬)统一收费收据。因本案查获上述伪造的收据9405份。经抚顺公正司法鉴定所鉴定：检材印章印文与两样本印文不是同一印章制版印制而成。7、被告人魏某、王某，于1994年至今，在经营某公司期间，隐匿辽宁省行政事业性收费（殡葬）统一收费收据等会计凭证、会计账簿等，拒不提供。经查，涉案凭证9405份，金额12,698,139.30元。8、被告人魏某、王某，于2011年7月1日至2017年12月31日，在经营某公司期间，没有进行城镇土地使用税的申报及缴纳。经查，逃避缴纳税款合计884,310.16元。经税务机关依法下达追缴通知书后，未补交应缴纳税款、滞纳金和罚款。9、被告人魏某，于1994年5月至1995年9月，利用某公司的重复抵押物、虚假的担保单位、担保人先后向中国建设银行抚顺露天支行贷款11笔，共计550万元。贷款逾期后，魏某以非法占有为目的，用虚构事实、隐瞒真相的方法，致中国建设银行抚顺露天支行诉某公司清偿贷款案因过诉讼时效而败诉。魏某非法占有现金人民币550万元。10、被告人魏某，于2006年3月10日，以非法占用为目的，利用不符合抵押条件的抵押物，向抚顺市农村信用合作社贷款250万元，该款项被其个人占有，拒不偿还。11、被告人魏某、王某，于1994年至今，在经营某公司期间，利用职务之便，采取侵吞的手段，将某公司的房产和营业收入据为己有。经查，涉案房产4,300,600元；营业收入12,698,139.30元，两项合计16,998,739.3元。被告人魏某于2017年12月14日被公安机关抓获；被告人王某于2018年1月30日被公安机关抓获；被告人白某于2017年12月14日被公安机关抓获。公诉机关对所指控的犯罪事实，向法庭提供了：1、某公司占用林地的批复等书证材料；2、被害人王某1的陈述；3、证人史某、王某2、张某1等人的证言；4、现场勘验检查；5、鉴定意见；6、电子数据检验鉴定报告等；7、视听资料；8、被告人魏某、王某、白某的供述和辩解；9、案件来源等其他证据材料。据此认为，被告人魏某因琐事与他人发生矛盾，持枪故意伤害他人身体，造成被害人轻伤二级的后果，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百三十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以故意伤害罪追究其刑事责任；被告人魏某在婚姻存续期间与明知其有妻子的被告人白某以夫妻名义共同生活，其行为触犯了《中华人民共和国刑罚》第二百五十八条、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以重婚罪追究其刑事责任；被告人魏某违反土地管理法规，非法占用林地，改变被占用土地用途，数量较大，造成林地大量毁坏，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百四十二条之规定，应当以非法占用农用地罪追究其刑事责任；被告人魏某故意毁坏公私财物，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以故意毁坏财物罪追究其刑事责任；被告人魏某、王某伪造国家机关印章，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以伪造国家机关印章罪追究其刑事责任；被告人魏某、王某隐匿依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十二条之一、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪追究其刑事责任；被告人魏某以非法占有为目的，伙同他人敲诈勒索公私财物，数额特别巨大，被告人白某参与其中，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十四条、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以敲诈勒索罪追究其刑事责任；被告人魏某、王某在经营某公司期间，逃避缴纳税款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以逃税罪追究其刑事责任；被告人魏某以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，诈骗公私财物，数额特别巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任；被告人魏某、王某利用职务之便侵吞本单位财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任；被告人魏某以非法占有为目的，诈骗银行的贷款，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十三条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以贷款诈骗罪追究其刑事责任。被告人白某在明知或应知被告人魏某转入其账户钱款为违法所得，仍为其转移、窝藏，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以掩饰隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。长期以来，被告人魏某、王某在经营某公司期间，非法占用国家土地资源，以某公司的资产重复抵押骗取银行巨额贷款拒不归还；利用法定代表人身份，大量侵吞国有资产；经营某公司二十余年来，未向国家交过任何税费及利润；在接受立案侦查期间，拒不交出财务资料，尤其是魏某1995年持枪伤人后，一直逍遥法外，使被害人身心及政府公某造成恶劣影响。近年来，魏某不思悔改，又伙同他人以威胁手段敲诈国有银行钱款。综上所述，被告人魏某、王某、白某构成了恶势力犯罪。公诉机关追加起诉指控：被告人魏某，于1994年5月至1995年9月，以某公司名义先后向中国建设银行抚顺露天支行贷款11笔，共计550万元。贷款逾期后，在与银行的民事诉讼中，魏某指使某公司工作人员杨某、王某2、傅某作伪证，致银行诉某公司清偿贷款案因过诉讼时效而败诉。公诉机关对所指控的犯罪事实，向法庭提供了：1、证人杨某、王某2等人的证言；2、民事判决书等书证材料；3、被告人魏某的供述和辩解；4、案件来源等其他证据材料。据此认为，被告人魏某为不偿还银行贷款而指使他人作伪证，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百零七条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以妨害作证罪追究其刑事责任。被告人魏某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均予以否认。被告人魏某辩护人的辩护意见是：认为公诉机关指控被告人魏某犯故意伤害罪，已超过追诉期限且该案的证据不足；犯非法占用农用地罪，认为涉案行为是单位行为而非被告人的个人行为且无法确认某公司超占土地的实际面积；犯故意毁坏财物罪，认为该罪名与非法占用农用地罪属于对同一个行为的重复评价且该行为同样属于单位行为；犯重婚罪，认为尚未造成恶劣的社会影响、社会危害性较小，建议对被告人酌情从轻处罚；犯敲诈勒索罪，认为被告人主观上没有非法占有他人财产的目的且客观上定罪的证据不足；犯伪造国家机关印章罪，认为现有证据无法证明涉案收据或者印章是被告人自行制作的，也无法证明涉案的伪造票据是由谁制作或者从何处购买的，也无法证明制作涉案票据所使用的印章的来源；犯隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪，认为被告人魏某虽然是某公司的法定代表人，但其从1999年左右与其妻子因离婚问题发生纠纷后，就不负责日常经营了，而且其2010年离开抚顺后，就未再参与过某公司的一切经营、管理事务，因此魏某并不掌握某公司的会计账簿的情况，其根本无法向相关部门提供某公司的会计资料；犯逃税罪，认为该行为的主体应当是某公司而不是被告人个人，公诉机关指控的主体错误且被告人魏某处于被羁押状态，客观上根本无法补缴涉案税款，也无法通过行政复议和行政诉讼进行申诉救济，该情况并不符合刑法第二百零一条第四款的规定；犯诈骗罪，认为被告人是为了筹建某公司建筑设施向中国建设银行贷款，其主观上并不存在非法骗取银行贷款的故意，且在贷款后也实际将上述贷款用于了某公司的建设中，没有擅自改变贷款用途或据为己有，亦未实施伪造事实、隐瞒真相的行为使银行产生错误认识，且均经过建设银行的常规调查、审批程序，办理贷款的程序符合建设银行的相关规定；犯贷款诈骗罪，认为被告人主观上没有非法占有的目的，客观上没有虚构抵押物或者超出抵押物价值重复担保的行为，与诈骗罪的辩护意见相同；犯职务侵占罪，认为某公司是由抚顺县兰山乡通过招商的形式与投资者共同建立的，虽然工商登记的投资者为抚顺县民政局，但实际投资者是魏某和王某个人，其经营收益理应归被告人所有，被告人的行为不应认定为职务侵占罪且审计报告未对某公司的成本费用进行审计，无法反映某公司的利润情况，该数额无法作为认定被告人涉嫌职务侵占罪数额的依据；犯妨害作证罪，认为指控被告人魏某指使他人作伪证的事实不清、证据不足；关于本案的性质，认为不符合《关于办理黑恶势力犯罪案件若干问题的指导意见》等相关法律规定，不具备“恶势力”的组织形式，行为特征和危害特征，因此不属于“恶势力”犯罪组织。被告人王某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均予以否认。被告人王某的辩护人的辩护意见是：公诉机关指控被告人王某的犯罪不属于恶势力犯罪的范围，且其行为不构成犯罪，应宣告被告人王某无罪。1、被告人王某的行为不构成伪造国家机关印章罪，全部涉案票据均由魏某提供，现有证据只能够证明被告人王某使用了盖有国家机关印章的涉案票据，而无证据证明被告人王某伪造了盖有国家机关印章的涉案票据，故不构成伪造国家机关印章罪。2、现有证据不足以证明被告人王某的行为构成隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪；3、被告人王某的行为不构成逃税罪;4、被告人王某的行为不构成职务侵占罪，某公司名为全民所有制企业，实为魏某、王某二人投资兴建的个人独资企业，应归魏某、王某二人所有。另外，起诉书认定王某涉嫌逃税罪的事实及罪名亦证实某公司的企业性质系个人独资企业而非独立法人。被告人白某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均予以否认。被告人白某的辩护人的辩护意见是：指控被告人白某犯敲诈勒索罪事实不清，证据不足；犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，被告人白某客观上一方面能够说明款的来源和去向，没有妨害到办案机关查明案件事实；另一方面，没有给司法机关追缴该所得造成妨害;没有主观上的故意，鉴于公诉人在庭审中没有向法庭出示任何与此罪名相关的证据材料，致使辩护人无法进行质证，无法针对该罪名提出任何意见。又鉴于公诉机关提出该部分证据在白某涉嫌敲诈勒索罪中一并举完，经辩护人仔细在敲诈勒索罪证据中查找，又没有找到与涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪相关的证据内容，因此对所有涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪的证据材料真实性合法性均提出异议。两个罪名侵犯的客体完全不一样，主观没有故意，客观没有行为，被告人白某没有对司法机关正常查明犯罪，追缴犯罪所得造成影响。掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪是一个下游罪名，必须有上游犯罪的存在才能构成本罪；犯重婚罪，被告人白某没有法律意义上的婚姻关系存在，一直处于单身状态。关于恶势力，综合本案，被告人白某在敲诈勒索中没有实际参与；在掩饰隐瞒犯罪所得罪没有妨害司法机关查明事实，追缴所得；未达到恶势力所指的经常纠集在一起，以暴力、威胁或者其他手段，在一定区域或者行业内多次实施违法犯罪活动，为非作恶，欺压百姓，扰乱经济、社会生活秩序，造成较为恶劣的社会影响，但尚未形成黑社会性质组织的违法犯罪组织的标准。经审理查明:一、敲诈勒索罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪部分被告人魏某于2017年2月至2017年5月间，受沈阳圣安房地产开发有限公司（以下简称：圣安公司）法定代表人张某某委托，办理圣安公司与锦州银行沈阳分行还贷款争议一事。被告人魏某以圣安公司逾期未还锦州银行沈阳分行贷款3227万元致诉讼而遭受800余万元损失为由，多次以向香港联合交易所控告、找美国浑水公司抹黑、通过互联网发布负面信息、领农民工静坐打条幅等手段，威胁并向锦州银行沈阳分行索要钱款。锦州银行沈阳分行被迫通过云华宝胤（厦门）投资管理公司给付魏某现金人民币400万元。魏某得款后，将400万元转入被告人白某银行卡，白某在应知为赃款的情况下，给张某2委托的赵某1转移现金人民币200余万元，剩余款项被白某窝藏，部分用于消费。上述事实，有公诉机关当庭举示并经控辩双方质证的下列证据予以证明：1、证人张某2的证言，证实我是圣安房地产开发有限公司的法人，锦州银行在办理圣安公司贷款及后期诉讼中，存在一系列违规、违法的问题，锦州银行理亏，怕我揭发他们违规、违法的问题，所以补偿给我了400万元，最初的时候，张某1说过，锦州银行罚息和本金多给圣安公司计算了500多万，之后都是魏某和张某1商定的，具体经过我不知道，就将此事委托给了魏某办理，这400万元是魏某帮我跟锦州银行办理的。事后这400万元没有给我，这400万元是通过宝胤（厦门）投资管理有限公司转到魏某的账户的，魏某又将这400万转给白某，白某将其中的200万元分6至7笔转到我公司的会计赵某1那了。2、证人张某1的证言，证实我是锦州银行沈阳分行的行长，张某2以开发建设的房屋没卖出去为由不还款，而后我行于2016年1月29日到沈阳中法起诉对方，圣安公司将钱还上了，过了不久魏某就拿着张某2给他的委托书以及对我行的信函来找我，威胁过我们行，他说他要到香港联合交易所因为我行是上市公司，到那去告我们埋汰我行，又说沈阳辉山乳业公司是被美国浑水公司搞破产的，他认识美国浑水公司的人和对方有联系，通过浑水公司把我们银行搞黄，又说在网上发布我行的负面信息埋汰我行，又说找当地纪检委查我们，不相信我行贷款是没有问题的，又说张某2企业因贷款的事导致企业破产，他要领民工到我行去静坐，打条幅，让我行办不了公，总之就是让我行不能正常经营，让我行产生负面影响来威胁我们。魏某是通过电话和到我办公室当面和我说的形式威胁我的,总行那边不知道怎么联系的厦门一家投资公司，让这家公司转给魏某本人400万元，魏某当时代表张某2的公司给我们写的借据和确认函，之后这才平息的。3、证人周某的证言，证实我认识魏某，他是以圣安公司张某2代理人的身份出现的，2017年年初时圣安公司派人来我们支行和我们谈还款事项，锦州银行沈阳分行行长张某1派我帮助圣安公司去北京一家律师事务所跑手续向一家公司借款400万元，这件事情是分行行长张某1安排我做的，具体这400万元是干什么的我不清楚，在跑这个手续的整个过程都是魏某代理圣安公司做的，跑这个手续的时间是在2017年4月份，那400万元进入圣安公司就应该是5月份的事情了，这个取钱的过程我没有参与，我也不清楚是谁取的，钱干什么用了我也不清楚。我听张某1行长说魏某和张某2都到锦州银行沈阳分行闹过，具体就是说如果锦州银行不给他们公司一个说法就要去香港证券交易所告锦州银行，还要在网上炒作给锦州银行抹黑，还要让美国浑水公司对锦州银行进行抹黑，还要找民工到锦州银行打条幅等等。4、证人许某1的证言，证实我见过张某2和魏某他们一次。他们来闹的时候我不知道，我都是听张某1行长和周某行长说的，说张某2和魏某多次找张某1行长和周某行长，要求锦州银行返还罚息等款项，不然就要到网上发布对锦州银行不利的信息抹黑锦州银行、还要到港交所投诉抹黑锦州银行，还要让美国浑水公司抹黑锦州银行，还要找民工到锦州银行打条幅、静坐等等手段针对锦州银行。但是我要说明一下，这份汇报材料我第一次起草的时间是2017年2月15日，这期间跟张行长和周行长多次沟通，最后定稿的时候应该是2017年的3月末，4月份向总行汇报的。我就知道400万给付之后，圣安公司又向辽宁省高法申请再审，但是被驳回了。其他的事情我不知道。5、证人王某3的证言，证实2016年5月份的一天，我与魏某一起到锦州银行沈阳分行找张某1行长，商谈张某2的圣安公司与锦州银行贷款的还款一事，后来有一天，张某1行长给我打电话说魏某因为贷款一事多次到锦州银行闹，张行长说魏某总去找他，跟张行长说要去其他相关机构检举告发他等等的话,还要到网上公开锦州银行的违规业务，并且要到香港金融管理局告锦州银行，根据张行长的要求，我就联系张某2和张某1见面的。6、证人王某4的证言，证实2017年几月份我记不住了，锦州银行沈阳分行的行长张某1到锦州银行北京分行跟我当面汇报了这个事，张某1说他们有一个客户因一些事情要黑我们银行，我记忆中张某1提到了对方说的什么美国浑水公司、找农民工拉条幅啥的，还有网络发布不利信息等，考虑事情的重要，我与张某1多次碰过后，我决定找我们的一个合作客户云华宝胤公司来解决这事，后来听张某1汇报，宝胤公司安排律师封某与锦州银行张某1他们具体办理的给款事项，宝胤公司给了魏某、张某2方400万元。事情就算解决了。7、证人夏某的证言，证实2017年的事，当时我带着云华宝胤厦门投资管理有限公司总经理洪某找锦州银行王某4行长喝茶唠嗑，过程中听王某4说他们分行跟一个客户发生了一些纠纷，好像很棘手的样子，我就说：“这点事让洪总帮个忙，给你们解决一下”，洪某就跟王某4行长说：“好，这事我们公司帮助你们解决吧。”具体怎么帮助解决的我不清楚。8、证人洪某的证言，证实2017年4月底，我听锦州银行王某4副行长讲他们锦州银行遇到了一些麻烦，好像是说锦州银行沈阳分行与一个叫张某2的人因为贷款逾期的罚息过高等问题要求锦州银行退回罚息和律师费，我当时就主动提出要帮助锦州银行解决这个麻烦，我们公司先借给张某2一些钱,之后我就安排我们公司的律师封某具体跟锦州银行与张某2沟通解决的,之后封某律师向我汇报帮助锦州银行借给了张某2400万元,但是钱打给了张某2的代理人魏某，当时还写了“借条”和“确认书”。9、证人封某的证言,证实我是云华宝胤厦门投资管理有限公司法务风控部负责人，为使锦州银行摆脱圣安公司的纠缠，避免银行形象受到影响，我们公司就安排我全权负责此事办理，以我们公司的名义借给张某2人民币400万元，圣安公司就是张某2的代理人魏某，最后这400万元汇到了魏某提供的银行卡内。10、证人赵某1的证言，证实张某2是我亲姐夫，我也是张某2圣安公司的出纳，白某现金给了我50多万，通过银行转账给我转了140多万，一共大概给我190几万，肯定不到200万，具体数额记不住了。11、情况说明、辨认笔录、询问通知书、云华宝胤投资公司营业执照、资金流向分析图、协助查询财产通知书、协助冻结财产通知书、扣押清单、电子数据检验鉴定报告、调取证据通知书、调取证据清单、锦州银行股份有限公司沈阳分行出具的《关于沈阳圣安房地产开发有限公司不良贷款的情况汇报》、沈阳圣安房地产开发有限公司债务清偿明细、沈阳圣安房地产开发有限公司向锦州银行沈阳分行发的《关于商请锦州银行沈阳分行返还多收取的罚息的沟通函》、沈阳圣安房地产开发有限公司出具的《授权委托书》、沈阳圣安房地产开发有限公司向锦州银行沈阳分行发的《关于商请解决沈阳圣安房地产有限公司借款合同纠纷沟通函》、锦州银行沈阳分行来访人员登记表、锦州银行任职证明、民事判决书、民事裁定书、固定资产借款合同、借款抵押合同及凭证、借据、确认函、深圳航空公司的魏某等四人到达深圳航班信息、关于美国浑水公司的相关材料、在逃人员登记表、身份信息、电子证据：光盘一张等书证，证实本案相关事实。12、魏某的供述，证实张某2是房地产开发商，他与锦州银行沈阳分行大西支行有经济纠纷，张某2认为银行应该付给他6、7百万，让我出面与银行交涉，我通过一年多时间与银行交涉，锦州银行给付了400万元，按我和张某2事前的约定，我们每人分得200万。我找的锦州银行沈阳分行的张某1交涉的此事。我和张某1就此事在他办公室见面7、8次，就是谈要款的理由。银行确实是违规，我就和他谈银行违规的事，最后张某1认可后就给我们钱了，办理此事过程中我没有言语等威胁手段。锦州银行是拆借给付我的400万元，具体情况我不知道，以借款形式给付的，我和张某2各分得200万元，我的这200万元存白某名下银行卡了，具体哪家银行我不知道。13、被告人白某的供述，证实400万是2017年五月份左右，当时魏某让我陪她去趟北京谈事，在一个律师楼见到了一个律师，当时还有一个锦州银行的老总，当时在律师楼谈的事，谈完之后他们还签了几份合同，过了几天魏某的锦州银行卡就进账400万元，好像是北京的那个律师给打的钱。当时到账400万元后，魏某让我联系张某2公司的一个女的，当时给这女的转账了一部分钱，取现给她了一部分现金，一共给了对方200万元人民币，剩下200万元魏某说这些年欠我的钱太多了，这200万元就还你了，所以这200万我就拿着了。以上证据，本院予以确认。二、非法占用农用地罪部分被告人魏某于1994年建设并经营某公司，期间违反土地管理法规，采取少批多占方式，超过批准占用及改变土地使用性质，非法占用抚顺矿业集团有限公司林业处马古林场林地合计13.11亩。上述事实，有公诉机关当庭举示并经控辩双方质证的下列证据予以证明：1、证人许某2、刘某1的证言，证实近日我们多次对某公司违规占用林地的地方进行了实地鉴定测量，违规占用的林地是66林班,经测量三个小班合计被违规占用林地面积为11.65亩（7766.7平方米），具体数据技术鉴定报告有。2、证人王某2、白某、董某的证言，分别证实本案相关事实。3、抚顺市林业局出具的《关于东洲区兰山乡某公司使用林地现状调查的说明》、兰山某公司实测图、位置图、现场调查、抚顺矿业集团有限责任公司林业处出具的《关于兰山乡某公司违规占地的情况说明》、某公司占用林地申请（包括兰山乡人民政府申请、抚矿林业处向市林业局的请示）、征占用林地补偿设计、某公司交纳的植被恢复费、林木补偿费款发票、抚顺市林业局关于某公司占用林地的批复、现场勘验检查、占用农用地情况的勘验、抚顺市勘察测绘院出具的测绘报告、抚顺县国土资源局出具的《关于某公司涉及土地相关问题的情况说明》、辽宁有色地质地理信息研究院出具的技术总结、国有土地使用权出让合同、抚顺县土地局关于划拨国有土地使用权的批复、土地登记申请书、《抚顺县政府土地批复》、土地登记审批表，国有土地使用证、地籍调查表、《关于筹建某公司的协议》、东洲区兰山乡人民政府出具的情况说明、抚顺县民政局文件《关于筹建某公司征用土地的请示》、《关于联办某公司的协议》、抚顺县国土资源局出具的《关于某公司超出合法占地面积的情况说明》等书证，证实本案的相关事实。4、被告人魏某的供述，证实某公司建馆之初我是某公司的法人，是某某任命的。某公司具体位置是兰山乡金家村的对沟。矿区林业处的地，都是县政府给我置换的。某公司占地审批一次，审批面积22800平方米。当时建某公司的那块地都是沟，是荒山，除了沟就是大坑，先平整土地，从地势高的三平面逐层向下平整。某公司占地面积就是22800平方米，得从某公司大门往里开始计算，大门外的停车场及凉亭那些部分不是某公司占的地，当初那处地都是坑、洼、沟，只能过马车，然后我就平整造地、修广场、凉亭、长廊及旱厕，修完后，因资金不足，没钱办理土地使用证，所以不存在非法占地。以上证据，本院予以确认。三、重婚罪部分被告人魏某于2010年，在没有与其妻子王某解除婚姻关系的情况下，仍与亦明知其有妻子的被告人白某以夫妻名义共同生活并育有一女（2014年7月25日出生）。上述事实，有公诉机关当庭举示并经控辩双方质证的下列证据予以证明：1、证人魏某1心（系被告人魏某儿子）的证言，证实魏某是我的父亲，现在不和我一起生活，他在2010年6、7月份离开的家。我爸和白某在2008年左右认识了。我父亲和白某好上的事家里人都知道，后来我爸不在家里生活后就和白某一起生活了。他们生了一个女孩，三四岁左右。我父母没办离婚手续。2、证人李某1的证言，证实我于2012年在沈阳市铁西区居住。今年6月21日我受房主的委托与白某签了租房合同，她与一男子比白某大二十岁，他们还有一个四、五岁的小女孩，看样子是正常的夫妻关系，虽然他们年龄相差较大，但在一起时和正常过的男女夫妻相似。3、证人李某2、张某3的证言，证实我于2012年在沈阳市铁西区居住,租房的两口子，还带一个小女孩，经常见到那女的，偶尔看到过那男的几次，对那个男的没有什么印象，认不出来。4、证人王某5、赵某2的证言，分别证实本案的相关事实。5、证人王某的证言，证实我是在2016年或17年到新抚法院起诉魏某和白某重婚，但由于魏某和白某在沈阳铁西区住，而后案件转到铁西区法院，我由于有病让法官中止审理等我康复以后再说。6、证人王某3的证言，证实2016年左右我认识的魏某，他有个妻子叫白某，他在沈阳铁西区小区租房住，说白某的父母也在沈阳帮他们带孩子。我与魏某交往过程中经常一起吃饭，魏某每次都带白某来，偶尔他们也把孩子带来。第一次吃饭时白某就到场，当时魏某就介绍这位是他的爱人白某，魏某还特意解释说他俩是二婚，并说和抚顺老家前妻离婚了。所以在以后的交往过程中我管白某就叫嫂子。7、证人赵某1的证言，证实大概2017年5月，我姐夫张某2让我找魏某收款400万元人民币，魏某把白某介绍给我，魏某向我介绍白某说是他的爱人，让我叫她嫂子。我理解他们就是夫妻关系，说白某是他爱人，并且我听说他们有孩子。8、辨认笔录,证实李某1辨认出魏某和白某；李某2、张某3分别辨认出白某；王某5辨认出魏某。9、魏某、王某婚姻登记材料，证实魏某与王某未解除婚姻关系。10、住院及出生证明、父母登记信息，证实魏某与白某生育一女的事实。11、房屋租赁合同、刑事自诉状、沈阳市铁西区人民院刑事裁定书，证实案件相关事实。12、被告人白某的供述，证实我和魏某是男女朋友关系，因为魏某和他的媳妇王某没有离婚，所以我们现在就只能是以处男女朋友的关系生活七年多了，我们现在其实就是一起过着夫妻一样的生活，而且我们已经有了我们自己的女儿，我们没办过正式的婚礼，但是我和魏某在一起后就把我和魏某的关系告诉了我的亲朋好友，因为我们已经是夫妻一样的关系了。以上证据，本院予以确认。四、隐匿会计凭证、会计账簿、账务会计报告罪部分被告人王某于2018年1月30日在公安机关向其调取辽宁省行政事业性收费（殡葬）统一收费收据等会计凭证、会计账簿时，其隐匿相关会计凭证、会计账簿，拒不向公安机关提供。上述事实，有公诉机关当庭举示并经控辩双方质证的下列证据予以证明：1、证人魏某1心（系被告人王某儿子）的证言，证实我之前不接触某公司的事，所以我妈在某公司都干什么不是很清楚，但是某公司财务方面是我妈管理，再就是某公司聘请馆长的事情是我妈负责，日常事务由馆长负责。2、证人李某3的证言，证实2011年4月1日魏某安排我到某公司当馆长，负责管理某公司,期间魏某就不再去某公司了，某公司就由王某实际管理了。王某天天去某公司光负责收钱，我当时管理日常的工作,花钱和人事的事由王某做决定，当时的账票都是韩某负责填写记录。之前这些票据和账目都是放在某处门口我的办公室卷柜里了。3、证人王某6的证言，证实2015年4月份王某就和我签订了一份委托我管理某公司的协议，我当时参与某公司的管理时就发现魏某已经不在某公司参与管理了，当时某公司的管理者就是王某，魏某早在2010年左右就已经不在某公司管理了。《委托经营授权书》内容：“委托单位:某公司，负责人魏某，王某。受托人:王某6。受托人自愿将该某公司每日收入交付王某，某公司需要资金另行协商。委托单位:某公司公章，王某签字。时间二0一五年四月。受托人王某6签字。”4、证人于某的证言，证实我是负责管理兰山某公司工作的。我们某公司每日的现金收入财会人员唐某、冯某负责，我到某公司工作开始某公司就有这个某收据，服务大厅就是我们某公司收费办手续的地方。某公司用的某证明票据是成本的，每本有五十份票据。某证明的票据是四联单的，其中一页是给死者家属的,剩下三页的作用和去向得问唐某我不太清楚。某证明收据都是由唐某负责开出的，收据没有了，她就会到大厅那屋自己找新的证明票据。唐某和冯某是各自先把自已经手的账目拢清楚，之后由唐某对某公司的整体账目进行核算记录。我来某公司管理时是一个叫韩某的财务负责某公司的账目并且负责管理账本，唐某也负责管理账本。王某在某公司时每天营业所得的钱除去支出都会给王某管理。5、证人张某4、孙某、常某、张某5、莫某的证言，分别证实某公司都是由王某来经营管理的。6、证人傅某的证言，证实我在某公司工作期间，开具的票据都是王某给我的，票据四联单。当时每天收的现金都给王某，我把记账凭证联和存根联都装订好，放到财务室的卷柜里，我临走时已经把这些装订好的票据跟韩某交接了。7、证人张某6的证言，证人我在那干的时候一直把收款和票据一起交到王某手里，我每天收入的钱数和收费的项目整理好，连票带钱一并交给王某，韩某那边也是将钱和票都交给王某，王某拿走。最开始的时候是魏某和他妻子王某一起经营管理，2010年左右魏某就离开了去哪不知道，后来就王某本人经营管理。8、证人韩某的证言，证实我是在1998年左右开始在兰山某公司工作,我在某公司工作时主要负责服务大厅收钱开票及日常报销,我每天下班的时候就和王某对账，把当天的收款和花销都写好和王某对账，我平时在那里不记账，有时到月底王某把这个月的收费单和这个月的花销单都给我拿过来，我就按照日期写在流水账上，我没有保存，都是王某他们拿走了，某公司使用的票据都是王某给我提供的，每次用完一本之后，王某就会给我新的，收据是一式四联，王某将我给她使用后的收据入在我们财务室的纸箱里，某某的收据留下的那联每个月都粘在一张白纸上，还有我账务人员记的流水账等都在内。票据存根都是王某收走的，我不知道她把票存根放哪了。某公司没有正规账目，我在那工作期间某公司就是流水账，记录一下某公司的收入和支出情况，流水账也是王某管理。总之这么些年，我们某公司的收入全部交到王某手里，没有设立正规的账目，收入和支出的票据都是交到王某手里。9、证人冯某的证言，证实两年前我到某公司工作是在服务大厅开票，每天下班我都把一天卖多少钱拢出来连着收据一并交给王某，王某将钱怎样处理我就不知道了，以前是姓韩的记账，现在她不干了，临时由唐某记账，当时都不正规，就是流水账。10、证人唐某的证言，证实2017年8月至今，我在某公司负责收款和开收据，账目不定期由我交给代账会计，还负责某公司员工的报销支出和制作流水账，每次用完一本存根放在我工作室的抽屉里，有时候王某拿走，有时候于某拿走。11、证人刘某2的证言，证实2017年9月至10月，通过朋友关系在某公司干了两个月代账会计。某公司根本没有账务账簿，我只是每半个月给某公司统计一下收入与支出的凭证，凭证打印出来给唐某，我当时代账共计三个月，即2017年8月、9月、10月。12、证人申某的证言，证实2011年区划结束后，某公司一个姓韩的拿着抚顺县财政局发放的领票证到我们东洲区财政局进行购买票据，就发放了票据，让他们尽快到民政局备案，直到2013年年中，我们发现某公司还没有备案，就停止对某公司发放票据了。13、证人王某7（系王某弟弟）的证言，证实我此次提供的证据是某公司从2013年至2014年期间的部分死亡证明、火化票据存根、流水账及其他未在账的收入，如礼炮、祭品、纸花等物品。流水账四张，正反面都有记录，内容就是某公司日常花销及个别时间段某公司火化尸体数量。未在账的礼炮等消费装订本若干，具体数量我没有仔细数过。2015年夏天的时候，王某独自一人驾驶奔驰轿车把以上账目及票据物品送到了东洲区阿金沟口聚丰酒店，当时王某告诉我说这些账目先放在我手中，如果有丧户有补报销手续的就让丧户联系我复印手续。王某把某公司的相关账目票据放在我的手里的行为名不正，言不顺，不符合规矩，肯定是怕被查账。大概是2009年之前，第一次是我跟王某到某公司一平面的二层小楼的二楼，也就是我母亲柏某的地方，当时在卫生间内，有个浴缸，里面整齐的摆满了某公司的火化票据存根联，王某当着我的面，把浴缸注满水。我看到王某往浴缸里注水浸泡那些票据存根了。第二次是在某公司的火化炉前，我记不住王某让谁把某公司的票据存根搬到火化炉前，王某向我借的打火机，把搬来的票据存根扔到了火化炉下面掏骨灰的篦子上面后，点火烧了。14、证人徐某、肖某的证言，证实本案相关情况。15、搜查笔录、公安机关向抚顺市社会保险事业管理局调取某公司殡葬费收据及清单、辽宁中华信会计师事务所有限公司出具的审计工作阶段性成果报告、资质、市殡葬管理处出具的某公司火化数据的情况说明及统计表、抚顺市民政局出具的关于敦促某公司尽快提供审计部门要求的火化收据的函等书证，证实本案相关内容。16、被告人王某的供述，证实某公司是我和魏某夫妇独立投资兴建的，现在一直经营，但他已于2011年就长期不回家了，和白某在外地居住，魏某虽是法人，基本上就是我负责经营管理，魏某就是偶尔去，在7年前就彻底不参与某公司的经营了，我就是某公司的实际负责人。我负责某公司经营管理后没有会计，某公司自我管理后一直都是没有会计没有账目。我不知道企业经营管理需要相关账务制度。某公司给丧户报销使用的票据样式具体是几联单我不知道。反正票据开完了给丧户，我们没有留存。唐某负责日常，负责开具票据。某公司有流水账，日常都放在收款那屋的抽屉里了。某公司日常使用两种票据，一种是纸棺和纸花之类消费项目的票据，都是直接给我母亲，另一种是火化票据，平时都不给我，我不知道这两种票据的具体样式，去向我也不知道。原来账目及票据都是韩某负责记账和保管票据，她不干了后我就不知道谁负责这些事。17、被告人魏某的供述，证实某公司1999年以前是我实际管理经营，1999年后，因我身体有病等原因我就不参与管理经营了，也没有具体明确谁管理，但作为我妻子的王某就管了。以上证据，本院予以确认。本院认为，被告人魏某以非法占有为目的，对被害单位实施威胁及要挟的方法，强行索取公私财物人民币4,000,000元，数额特别巨大，其行为已构成敲诈勒索罪；被告人魏某违反土地管理法规，非法占用林地13.11亩，改变被占用土地用途，数量较大，其行为已构成非法占用农用地罪；被告人魏某在有配偶的情况下且与明知该情况的被告人白某以夫妻名义共同生活，二被告人的行为均已构成重婚罪；被告人白某明知是犯罪所得而予以转移，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人魏某、白某，均一人犯数罪，均应数罪并罚；被告人王某拒不向公安机关交出会计凭证、会计账簿财务凭证，其行为已构成隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪。公诉机关指控的上述罪名成立，本院予以支持。公诉机关指控被告人魏某犯故意伤害罪、妨害作证罪，因均已过追诉时效，均不予支持；指控被告人魏某犯故意毁坏财物罪与非法占用农用地罪属牵连犯罪，同一行为触犯两种罪名，已认定被告人魏某构成非法占用农用地罪，故对故意毁坏财物罪，不予支持；指控被告人魏某犯伪造国家机关印章罪、隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪、职务侵占罪、逃税罪、诈骗罪、贷款诈骗罪、妨害作证罪，因庭审中提供的上述罪名的证据不足，事实不清，均无法认定；指控被告人王某犯伪造国家机关印章罪、职务侵占罪、逃税罪，因庭审中提供的上述罪名的证据不足，故事实不清，亦均无法认定；指控被告人白某犯敲诈勒索罪因无相应证据，不予支持。三被告人的辩护人与以上相关的辩护意见，予以采纳，其他意见，因无相关事实，不予采纳。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十四条、第三百四十二条、第二百五十八条、第三百一十二条第一款、第一百六十二条之一、第六十九条第一款、第八十七条、第五十二条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理敲诈勒索刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第八条、《最高人民法院关于审理破坏土地资源刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第（一）项、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第三条第（一）项、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项、《最高人民法院关于适用中华人民共和国刑事诉讼法的解释》第二百四十一条第一款第（一）、（五）项之规定，判决如下：一、被告人魏某犯敲诈勒索罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金1,000,000元，犯非法占用农用地罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币200,000元；犯重婚罪，判处有期徒刑一年；数罪并罚决定执行有期徒刑十三年六个月，并处罚金人民币1,200,000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年12月15日起至2031年6月13日止。先行羁押1日，已折抵刑期1日。罚金于本判决生效后30日内缴纳。）二、被告人白某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币200,000元，犯重婚罪，判处有期徒刑一年，数罪并罚决定执行有期徒刑四年，并处罚金人民币200,000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年7月24日起至2022年7月23日止。罚金于本判决生效后30日缴纳。）三、被告人王某犯隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币50,000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年1月31日起至2020年1月29日止。先行羁押1日，已折抵刑期1日。罚金于本判决生效后30日缴纳。）四、继续追缴被告人魏某、白某违法所得，一经追缴，即返还被害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向抚顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王跃东审 判 员  关 媛人民陪审员  李 为二〇一九年六月六日书 记 员  刘铭坤