四川省达州市通川区人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）川1702刑初334号 公诉机关四川省达州市通川区人民检察院。 被告人冯某某，曾用名冯某，男，1969年8月26日出生，汉族，本科文化，原四川某某投资咨询服务有限公司法定代表人，户籍所在地四川省宣汉县，家住达州市达川区。2016年11月16日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 辩护人何加春、卜文平，四川远创律师事务所律师。 被告人汪某1，女，1966年5月2日出生，汉族，初中文化，原四川某某投资咨询服务有限公司股东，户籍所在地达州市达川区，家住达州市达川区。2016年12月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 被告人鲁某，男，1962年9月6日出生，汉族，高中文化，原四川某某投资咨询服务有限公司股东，户籍所在地达州市通川区，家住达州市通川区。2016年12月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 辩护人戴金群，四川远创律师事务所律师。 辩护人苟桂林，四川远创律师事务所律师。 被告人孙某1，女，1974年7月15日出生，汉族，初中文化，原四川某某投资咨询服务有限公司股东，户籍所在地达州市达川区，家住达州市达川区。2016年12月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 指定辩护人张涛，四川普天信律师事务所律师。 被告人孙某2，女，1972年5月30日出生，汉族，专科文化，原四川某某投资咨询服务有限公司股东，户籍所在地达州市通川区，家住达州市达川区。2016年12月8日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕，2017年10月11日被达州市公安局通川区分局取保候审，2017年12月1日经本院决定对其取保候审。2019年6月24日，经本院决定，由达州市公安局通川区分局执行逮捕。现羁押于达州市看守所。 辩护人杜先才，四川弘旺律师事务所律师。 被告人汪某2，男，1973年9月12日出生，汉族，专科文化，达州市某某家政服务有限公司总经理，原四川某某投资咨询服务有限公司股东，户籍所在地达州市通川区，家住达州市达川区。2016年12月9日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被达州市公安局通川区分局刑事拘留，2017年5月24日经达州市通川区人民检察院决定对其取保候审，2017年12月1日经本院决定对其取保候审。 辩护人王远，四川远创律师事务所律师。 四川省达州市通川区人民检察院以通川检公诉刑诉[2017]307号起诉书指控被告人冯某某、汪某1、鲁某、孙某1、孙某2、汪某2犯非法吸收公众存款罪，于2017年12月1日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。四川省达州市通川区人民检察院指派检察员白玉、王跃平出庭支持公诉，上列诉讼参与人均到庭参加诉讼。期间，公诉机关延期审理二次。因案情复杂，本院向四川省达州市中级人民法院申请延期三个月。现已审理终结。 公诉机关指控:2013年12月至2015年1月期间，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2等人在未经中国人民银行许可的情况下，以业务团队或四川某某投资咨询服务有限公司（简称某某公司）为融资平台，采取“口口相传”等宣传模式，通过“借款”、“股权转让”等方式，许以1.5%-5%不等的利率，招揽投资客户，先后向成都市某某公墓开发有限公司的公墓项目、四川某某防范技术有限公司的消防安全远程监控系统项目、成都某某建设工程有限公司投资，并领取各项业务提成。 1、2013年5月，被告人冯某某经宋某介绍，与钟某(另案处理)相识，由此开始向四川某某股权投资管理有限公司（简称某某公司）进行投资。同年7月，冯某某开始担任某某公司达州办事处负责人，并提供其位于达州市通川区中心广场的租住房屋作为办公场所，在达州市范围内为某某公司进行融资。2013年12月，经钟某、李某某（成都银汾基金管理公司法定代表人）介绍，被告人冯某某结识了成都市某某公墓开发有限公司（简称公墓公司）法定代表人张某某（同时任四川某某投资有限公司法定代表人、四川某某防范技术有限公司法定代表人）。经考察，因公墓公司修建的项目为实体项目，冯某某便与部分原一起为某某公司融资的人员转而为公墓公司在达州融资，张某某以融资金额的2%向冯某某支付居间服务费。期间，参与融资的人员有被告人汪某1、孙某2、孙某1、鲁某以及何某等人。在融资过程中，投资人将投资款直接打入张某某的个人账户，再通过冯某某方与张某某签订《四川某某投资有限公司投资合同书》或《成都市某某公墓开发有限公司借款合同》，根据合同约定利率收取借款利息。2013年12月8日至2014年3月31日，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人共非法吸收公众存款4558.30万元，涉及283人436次，现已退还本金1321.30万元，未退本金3237.00万元，支付利息1746.21万元。 2、2014年2月20日，在钟某、李某某等人的引导下，被告人冯某某在达州注册成立了某某公司，公司地址位于达州市通川区中心，2014年4月1日，某某公司正式营业。2014年5月8日，某某公司进行了股权变更，冯某某占股40%，任法定代表人、执行董事、经理，股东何某、汪某2、汪某1、孙某2、孙晓杨、鲁某各占股10%，何某任业务总监，汪某2任监事。公司成立后，冯某某作为出借人与公墓公司于2014年4月1日签订了《担保借款合同》，约定向公墓公司借款5000万，公墓公司用已建好的塔陵墓柜1万个作抵押，并进行了公证。此后，冯某某与作为团队长的何某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人继续为公墓公司项目融资。投资款由投资人打入冯某某个人账户，冯某某再将投资款转给张某某，投资人与某某公司签订《四川某某投资咨询服务有限公司借款合同》或《借款合同》。2014年4月1日至2014年9月30日，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2等人共非法吸收公众存款10295.13万元，涉及402人719次，现已退还本金932.50万元，未退本金9362.63万元，支付利息1708.21万元。 3、2014年8月8日，被告人冯某某与四川某某防范技术有限公司（简称某某公司）签订《项目合作经营协议》，约定与某某公司就达州市区域的消防安全远程监控系统项目共同投资、合作经营，向某某公司缴纳履约保证金2000万。之后，某某公司作为居间人为某某公司项目对外进行融资，投资人将投资款打入某某公司对公账户，再通过某某公司与某某公司签订《股权转让协议书》。2014年9月25日至2014年12月31日，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2共非法吸收公众存款5611.00万元，涉及358人416次，现已退还本金3.00万元，未退还本金5608.00万元，支付利息286.10万元。 4、2014年11月，公墓公司项目和某某公司项目无法按期支付投资人本息，张某某负案在逃，2015年1月，经过协商，被告人冯某某与成都某某建设工程有限公司（简称某某公司）法定代表人苟某（同时任“某某公司”总经理，另案处理）达成协议，苟某同意以某某公司为项目方帮助冯某某在达州继续开展融资业务，所得融资款用于归还某某公司项目投资人的本息，之后，投资人将投资款打入某某公司对公账户，再通过某某公司与某某公司签订《成都某某建设工程有限公司借款合同》。2015年1月6日至2015年1月22日，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2等人共非法吸收公众存款270万元，涉及32人次，未退本付息。 综上，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人在达州市城区面向社会不特定对象共筹集资金20734.43万元，现已退还本金2256.80万元，未退本金14877.63万元，支付利息3740.52万元；被告人汪某2在达州市城区面向社会不特定对象共筹集资金14633.13万元，退还本金662.5万元。 另查明，被告人冯某某以个人名义向某某公司投资545万元，收回本金50万元，未退本金495万元，收到利息83.85万元；被告人汪某1以个人名义投资882.08万元，收回本金155.08万元，未退本金727万元，收到利息202.775万元；被告人孙某2以个人名义投资200万元，收回本金30万元，未退本金170万元，收到利息69.235万元；被告人孙某1以个人名义投资85万元，收回本金25万元，未退本金60万元，收到利息17.25万元；被告人鲁某以个人名义投资206万元，未退本金206万元，收到利息50.85万元；被告人汪某2未投资。案发后，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2在公安机关电话通知后分别到案。 为证明上述事实，公诉机关举证了相关证据。据此认为，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请本院惩处。 被告人冯某某辩称自己不应对指控的第一笔犯罪事实承担责任，后面的犯罪金额应以自己个人吸存的数额为准；自己是帮助犯，从犯，仅收取佣金；没有进行宣传，都是亲戚朋友相互转告。其辩护人的意见是：1、应当以冯某某个人参与的金额来认定犯罪身份和犯罪金额，而不是以公司总金额计算。2、系自首，可以从轻或减轻处罚。3、非法吸收公众存款的主犯应当是公墓公司，冯某某实施的是帮助行为，是从犯，可从轻处罚。4、系初犯，认罪悔罪，可以酌定从轻处罚。5、目前公墓项目运行良好，对退赔投资人有积极意义，可酌定从轻处罚。 被告人汪某1辩称自己仅是投资者和业务员，只应对自己融资的金额负责；是自首；在本案中是从犯，且积极配合公安机关追赃挽损；个人投资金额有误；不认可针对不特定人，都是亲戚朋友；投资公司是合法存在的，投资款都是项目方直接管理，投资公司只是帮忙支付利息。 被告人鲁某辩称自己在公司的地位和作用最小，没有参与决策管理，且融资额和收入也是最少的；只对自己的融资金额负责；提成金额包含了业务员的提成金额，自己得到的没有那么多；积极主动为投资人挽损。其辩护人的辩护意见是：1、鲁某的犯罪金额不应当是公司吸存的全部金额，应只认定其直接参与的吸存金额。同时以个人名义投资的金额、公墓投资款的金额以及第四笔指控事实中的270万元应当从犯罪金额中予以扣除；支付的资金利息应予扣减犯罪金额；2、系初犯、从犯，犯罪情节较轻，尚未造成重大的经济损失，应当从轻或减轻处罚；3、系自首，应当从轻或减轻处罚。建议对其适用缓刑。并当庭出示了垫资票据等证据予以证实。 被告人孙某1辩称自己对成为某某公司股东之前的吸存事实不应承担责任，对指控的第三笔和第四笔犯罪事实不知情；其直接吸存金额只有260多万元，以个人名义投资的金额为142万元，没有收回本金；其本人是主动投案，是自首；在本案中所起作用小，没有参与经营，只是获取提成，仅是业务员，是从犯。其辩护人的辩护意见是：1、孙某1主观上没有犯罪的故意，其行为是从事的金融中介服务，不构成犯罪。2、即使本案构成犯罪，也应是单位犯罪，孙某1作为股东只在出资比例范围内承担责任。3、目前公墓项目运行良好，没有经济损失，投资人的损失是自己投资失败的行为；4、其他从轻情节与其他辩护人一致。 被告人孙某2辩称其于2014年4月底生病后，后面的吸存都是田某某在负责，公司吸存的事情都不清楚。其辩护人的主要辩护意见是：1、本案中应是单位犯罪，应追究单位主要责任人的责任。2、孙某2名义上是团队长，主要是由田某某打理事务，没有参与吸存，只是有一些过失性的行为。3、积极退赔70万元，并积极配合债权人盘活项目，为减少投资者的损失作出了巨大的功劳，且一贯表现好，没有其他的犯罪行为。并向法庭出示了劳动合同、谅解书、身份证、情况说明、证明、维权组成员名单、收条、债委会致法院的一封信、扣押决定书、照片等证据予以证实。 被告人汪某2对起诉书指控的事实无异议，但辩称自己仅是某某公司的挂名股东，没有出资也没有吸存，没有参与公司的经营管理，自愿认罪，希望从宽处理。其辩护人的辩护意见是：1、汪某2的行为不构成犯罪。虽然是股东，但没有参与公司的经营管理，只是当初注册公司需要，才挂名成为股东；没有共同的犯罪故意，没有参与其他人的犯罪行为，本人也未介绍他人投资，没有分红。对公司发工资一事不知情，主动提出过退股。不构成犯罪。2、即使构成犯罪，犯罪情节显著轻微，且有自首情节，对社会贡献很大，不应作为犯罪处理或者建议免除处罚。并当庭出示了荣誉证书等予以证实。 经审理查明：2013年12月至2015年1月期间，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2等人在未经国务院银行业监督管理机构批准的情况下，以业务团队或某某公司为融资平台，采取“口口相传”等宣传模式，采取签订借款合同、股权转让协议书等方式，帮助他人向社会公众吸纳资金，并从中获取非法利益(高额提成)。具体事实如下： 1、2013年5月，被告人冯某某经他人介绍，向四川某某股权投资管理有限公司（简称某某公司）进行投资。同年7月，冯某某开始担任某某公司达州办事处负责人，并提供办公场所，在达州市范围内为某某公司进行融资。2013年12月，冯某某经他人介绍结识了公墓公司法定代表人张某某，张某某同时任四川某某投资有限公司和某某公司的法定代表人。通过考察，冯某某认为公墓公司修建的公墓项目系实体项目，有发展前景，便伙同被告人汪某1、孙某2、孙某1、鲁某（当时均系业务员）等人为公墓项目对外进行吸存，并从中获取业务提成。该项目的融资款由投资人将投资款直接打入张某某的个人账户，并与张某某签订《四川某某投资有限公司投资合同书》或《成都市某某公墓开发有限公司借款合同》，由冯某某等人帮忙完善合同手续。从2013年12月8日至2014年3月31日，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人共吸存4558.30万元，涉及283人，已退还本金1321.30万元，未退本金3237.00万元，支付利息1746.21万元。其中，冯某某个人吸存172万元、鲁某个人吸存148万元、汪某1个人吸存422万元、孙某2个人吸存540万元、孙某1个人吸存375万元。 2、2014年2月20日，冯某某为了向公众融资注册成立了某某公司，公司股东为冯某某夫妇,经营范围：一般经营项目，投资咨询服务（不含金融、证券、期货）等。2014年4月1日，某某公司正式营业。2014年5月8日，某某公司进行了股权变更，冯某某作为公司法定代表人、执行董事、总经理，占股40%，主要负责公司的全面管理，包括联系项目方、资金的管理、投资人利息支付和业务团队提成的发放等，并按照融资总金额按一定的比例提成获取报酬；何某(另案处理)、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某均出资成为股东、团队长，主要负责为项目融资，管理各自的业务团队，并按照各自团队的融资金额按比例提成，同时作为团队长获取特殊提成；被告人汪某2担任股东、监事，占干股10%（未出资），参加过二、三次股东会，以每月工资收入获取报酬。公司成立后，冯某某作为出借人代表与公墓公司于2014年4月1日签订了《担保借款合同》，约定向公墓公司借款5000万，公墓公司用已建好的塔陵墓柜1万个作抵押，并进行了公证。合同签订后，冯某某与何某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人继续为公墓项目对外吸存，由投资人与冯某某签订《借款合同》，并将投资款打入冯某某个人账户，再由冯某某转给张某某。从2014年4月1日至2014年9月30日，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人共吸存10295.13万元，涉及402人，已退还本金932.50万元，未退本金9362.63万元，支付利息1708.21万元。 3、2014年8月8日，冯某某以某某公司（居间人）的名义与某某公司签订《项目合作经营协议》，随后冯某某便伙同汪某1、孙某2、孙某1、鲁某等人以某某公司的消防安全远程监控系统项目对外进行吸存，投资人将投资款直接打入某某公司对公账户，再通过某某公司与某某公司签订《股权转让协议书》，由某某公司直接支付投资人的利息。从2014年9月25日至2014年12月31日，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某共吸存5611.00万元，涉及358人，已退还本金3.00万元，未退还本金5608.00万元，支付利息286.10万元。 4、2014年11月，冯某某等人找到成都某某建设工程有限公司（以下简称某某公司）法定代表人苟某（已判刑），称其以某某公司名义为某某公司、公墓公司项目进行的融资，现无法偿还投资人本息，希望利用某某公司作为融资项目继续进行民间融资，以偿还某某公司前期融资的本息。2015年1月，苟某同意以某某公司作为项目方帮助冯某某等人进行融资，以偿还某某公司等项目投资人的本息。投资人将投资款直接打入某某公司的对公账户，通过冯某某方与某某公司签订《成都某某建设工程有限公司借款合同》。2015年1月6日至2015年1月22日，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1等人共吸存270万元，涉及32人，未退本付息。 另查明：冯某某以个人名义向某某公司投资545万元，收回本金50万元，未退本金495万元，收到利息83.85万元；汪某1以个人名义投资882.08万元，收回本金155.08万元，未退本金727万元，收到利息202.775万元；孙某2以个人名义投资200万元，收回本金30万元，未退本金170万元，收到利息69.235万元；孙某1以个人名义投资85万元，收回本金25万元，未退本金60万元，收到利息17.25万元；鲁某以个人名义投资206万元，未退本金206万元，收到利息50.85万元，何某以个人名义投资315万元，收回本金64万元，未退本金251万元，收到利息74.045万元。以上自投金额共计2233.08万元（其中2014年4月1日之后的自投总额为1634.08万元）。 经鉴定：与融资款相关支出合计25223.27万元，其中退还本金2256.80万元，支付利息3740.52万元，支付团队业务提成1399.10万元，转张某某14349.30万元，转苟某200.10万元，某某公司支出202.97万元，某某公司支出31.10万元，某某公司日常开支109.80万元，经高某账户其他支出61.72万元，经冯某某账户其他支出2076.86万元，冯某某作为投资人融资支出495.00万元，行业保证金支出300.00万元。收支差额444.33万元。其中冯某某向各团队长支付业务提成共计1399.10万元（包括所在团队业务员的提成），汪某1团队提成合计203.84万；孙某2团队提成合计463.74万元；孙某1团队提成合计217.99万元；鲁某团队提成合计66.80万元。另冯某某安排支付给汪某2工资合计64513元。 综上，从2013年12月8日至2015年1月22日止，冯某某等人共非法吸收公众存款18501.35万元（总吸存金额20734.43万元-股东自投总额2233.08万元）。其中，冯某某犯罪金额为18501.35万元；汪某1犯罪金额为14964.05万元（个人吸存2087.00万元）；鲁某犯罪金额为14690.05万元（个人吸存506.00万元；孙某1犯罪金额为14917.05万元（个人吸存2243.00万元）；孙某2犯罪金额为15082.05万元（个人吸存4325.00万元）；汪某2犯罪金额为12892.3万元（总吸存金额14343.30万元-股东自投总额1451万元）。 案发后，公安机关从黄某某处扣押现金20000元，蒋某某处扣押现金10000元，任某某处扣押现金10000元，蒋某处扣押现金10000元。2017年10月11日，孙某2向公安机关退缴赃款70万元。同时，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某在案发后积极和项目方联系挽损，共同退还投资人马某偶16700元、何某某12万元。另冯某某退还投资人吴某10万元、李某16万元、邓某20000元、龙某20000元。孙某2退还投资人张某10万元，蒲某20000元。汪某1退还投资人陈某22万元、何某50000元、刘某22000元、庞某10万元、贺某70000元、刘某70000元、朱某5000元。2019年1月8日，汪某2向本院退缴违法所得64513元。被告人汪某1、孙某2取得部分投资人的谅解。 上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据予以证实： 1.银监会函件，证实经中国银监会达州监管分局确认，未审批或备案某某公司从事金融业务活动的相关资格。 2.涉案投资公司和项目方公司、关联公司的工商资料，证实某某公司股东、经营范围等情况，以及相关项目方的公司情况。 3.调取证据通知书、公墓项目和某某项目的批文等相关文件、公墓项目现场图、某某公司办公地点照片，证实投资项目的真实性。 4.某某公司相关财务资料、银行交易记录等，证实某某公司基本人员、公司提成发放、借款合同、客户明细、归还本息、还款计划等情况。 5.接受证据材料清单、投资合同及借款借据等资料、记录本。 证实各团队业务员人员名单、吸资记录和业绩情况等。 6.接受证据材料清单、融资借款合同等，证实公墓公司、某某公司对外融资的情况。 7.关于缴存企业风险准备金的情况说明，证实某某公司向行业协会缴存企业风险准备金的情况。 8.扣押决定书、扣押清单、现金交款单、接受证据清单、收条等，证实公安机关追赃挽损的情况。 9.缴款书，证实汪某2退清赃款的情况。 10.接受证据材料清单、谅解书、证明等，证实因孙某2积极挽损，部分投资人对其集资的行为予以谅解。 11.接受证据清单、情况说明、收条、谅解书、询问笔录和电话记录等，证实汪某1退还部分投资人款项，并取得部分投资人谅解的情况。 12.退款明细表、电话记录、询问笔录、冯某某的陈述等，证实各被告人积极挽损，退还部分投资人款项，以及汪某2未有吸存金额。 13.证人何某的证言，证实他是某某公司的股东之一，某某公司的股东分别是冯某某、孙某2、孙某1、鲁某、汪某1、汪某2和他，除汪某2外，他们以前都是某某公司的业务员。通过该公司的宋某、钟某的介绍认识了公墓公司的张某某。前期他自己投了40万，又介绍身边的一些朋友投的钱。在与张某某合作期间，冯某某要求张某某将公墓的部分灵位抵押给投资人，由冯某某作为总的出借人代表，张某某将一万个灵位抵押给了冯某某的，进行了公证。正是有抵押这个协商意向后，冯某某与他们几个股东才注册成立了某某公司。冯某某是法人代表，其他股东分别作为六个团队的团队长，各自聘请团队经理，由经理招收业务员开展业务。公司对外吸资没有打过广告，也没有发放过宣传资料以及由业务人员设立宣传台向过往人员宣传劝说投资。大多是由业务人员介绍认识的亲朋先到青白江去考察了公墓项目后，回来才投的资。也有个别是已投资的客户相互介绍的而来投资的。某某公司从2014年4月到9月，所吸资金都是面对的公墓项目，至于与公墓方面所在的协议办理，都是冯某某在与张某某谈，大约知道公墓方面给的利息是月息4分，给公司的中介费另计。他们给投资户谈的利息，最低月息2.5分，高的就是4分。2014年9月以后，又开始投向了某某公司，都是张某某的项目，这时某某付利息以月息2.5分计，某某给客户也给2.5分，只收佣金。而客户投入的资金，某某成立后少部分转入某某的对公账户，大部分转入冯某某个人名义开设的账户。9月以后，我记得全部转入的某某公司的对公账户。客户投资进来，要签订与胜详的借款合同，然后冯某某与张某某签订借款合同，这是指在面对公墓项目时，投向某某时，就没与某某签订什么合同，直接与某某方面签的。股东及业务员工资按业绩提成，没有保底工资。另外从佣金中提钱出来，给我们几个股东每月5000元，要扣除医保、社保、住房公积金等。如果没有业绩，股东要自己给公司5000元，缴纳了各种扣款后将剩余的返还。2015年1月29日前后，就没有再给投资人付利息了。 14.证人宋某的证言，证实他认识冯某某有10多年了。他不是某某公司的股东，冯某某在成立公司前找他借过钱,还说过公司成立后让其在公司里面占干股,当隐形股东，他没有同意占干股，但最后还是将钱借给了冯某某。某某公司没有向他支付过提成或者分红。他不清楚某某公司为公墓公司向群众融资的过程中利息及提成的支付情况。他把冯某某介绍给钟某、李某某认识之后,他们三个人就走得很近。冯某某他们从没跟他说过某某公司和公墓公司资金往来的事情。他在张某某的公墓项目投了资，但未参与冯某某与张某某的集资。 15.证人苟某的证言，证实他是某某公司的法人。2014年8月他认识了冯某某，当时他还在某某公司工作，负责人事和技术管理。2014年11月，张某某联系他让他当某某公司的总经理，主持公司工作，当时张某某的某某公司资金链断裂，很多债权人找张某某要债。2014年12月底，冯某某到某某公司办公室来找他，说某某公司坚持不住了，希望他能够帮他一下，还说达州这边给金融办交了500万元保证金。当天晚上张某某给他打电话意思是让他帮助冯某某，之后他就和冯某某签订了一份协议，主要内容是某某公司在达州融资金额500万元，用于支付某某公司前期为某某公司融资的投资人本息。融资开始是2015年1月6日，融资流程就是冯某某在达州让投资人将钱打到某某公司对公账户上，然后将某某公司出具的收据和投资人已经签名的合同快递到成都，他在合同和收据上盖章签字后再寄回达州，由冯某某给投资人。2015年1月23日他就不同意冯某某继续用某某公司名义融资了，总共融资了270万元左右，给冯某某打了228万元，其余的钱都支付给了某某公司投资人的投资款，没有用于他个人开支。 16.证人张某1的证言，证实2014年12月至2015年6月他担任过某某公司的法人代表。经过清理，他们发现某某公司银行专户进账是5700余万，这些钱都是从达州打过来的，并且是分成很多笔。经查询银行流水记录，他们发现转到某某公司的资金基本上都是当天进了多少，就打多少到冯某某或者何某等人的个人账户里，这种资金往来情况，某某公司专户进账后，最多不超过3天。他担任某某公司法人代表时，主要是为了清理账务。在张某某担任法人期间，某某公司没有制作财务报表，整个公司的财务管理比较混乱，形同虚设。某某有两个出纳，一个是张某某的出纳，一个是冯某某的出纳，某某公司专户的U盾、账户和密码都由冯某某掌握。2015年12月他担任某某公司法人后才知道冯某某，对于冯某某、张某某出具的融资去向说明他不清楚这个事。 17.证人钟某的证言，证实他是成都钟霍堂科技有限公司的法人。经过宋某介绍，他认识了冯某某。达州某某公司情况他都不清楚。2014年10月左右，他牵头找的一些投资金额比较大的客户做决定，请一家会计师事务所清理公墓公司的债权债务，凭投资合同复印件及收据为依据进行统计，清理的结论是公墓公司总负债8个多亿。 18.证人邱某的证言，证实他是四川极由仙居殡葬服务有限公司法人，公司由钟某成立，目的是为了将公墓项目盘活，便于对接第三方合作公司。他是2013年9月通过银汾公司向公墓公司投资的，2014年11发现公墓公司出现了问题。发现问题后，投资人自发成立了两个组织，一个维权小组，一个维稳小组，他被分在维稳小组，工作就是劝阻债权人使用极端和违法的方式维权。 19.证人邓某的证言，证实他是公墓项目和某某项目在成都的债权委员会成员之一。2013年他知道公墓公司有个公墓项目，但他第一笔投资是在2014年4月在成都银汾公司投的，后面又投到公墓项目的。 20.证人李某1的证言，证实他是在绵阳向公墓项目投资，现在是该项目的投资人维权代表之一。他通过熟人介绍了解了公墓项目，将投资款直接打给了张某某，再签订了借款合同。据他了解，公墓公司的融资平台有四川明灯股权投资有限公司、四川银汾股权投资有限公司、德阳的中景投资有限公司、达州的某某投资公司（9400多万）、达州的银汾富泰公司（6500多万）、重庆还有一家公司。成立投资人维权组织后，他们一直做的是维稳工作及寻找项目方。 21.证人高某的证言，证实她是2014年2月25日到某某公司上班，是冯某某的私人助理。2014年2月25日至2014年3月15日期间，帮客户与公墓公司签订合同和做转交工作，2014年3月15日之后，主要工作是给公墓公司项目的达州客户支付利息和给公司后期到期客户的还款。某某公司实际一共涉及到两个项目，一个是公墓项目，另一个是某某公司项目。还有一个某某公司的项目，实际上是为某某项目服务的。某某公司成立之前有两种合同模式，都是针对公墓项目的，一种是客户与公墓公司的借款合同，另一种是客户与四川某某投资公司的投资合同。某某公司成立之后的合同模式有三种，针对公墓项目的客户直接与冯某某签订的借款合同，针对某某项目的客户与某某公司签订的股权转让协议书，针对某某项目的客户与某某公司签订借款合同。总共就是这五种合同模式。某某公司成立前，客户将钱直接打到公墓项目的账户，期间支付客户的利息是由冯某某转给她私人账户，她再给客户支付。2015年1月27日某某公司停止给客户支付利息。某某公司成立后资金进出分三个阶段，第一阶段，公墓项目期间（2014年9月截止），客户把钱直接打给冯某某的私人账户（两个），期间客户利息由冯某某转至她私人账户再由她转给客户。第二阶段，某某项目期间（2014年9月-2014年12月31日），客户将钱直接打给某某公司的对公账户，此期间共集资5617万元，利息由某某财务人员直接按月支付给客户，据说2014年12月31日停止支付，2015年1月份，该部分客户利息由冯某某转给她再转给客户。第三阶段，某某项目期间（2015年1月6日-1月22日），客户直接把钱打给某某项目对公账户，共集资270万元，没有支付客户利息。她支付给客户的本金和利息均由冯某某打给她，她负责支付客户利息，退还客户本金，支付公司投资顾问的提成。她自己也有投资。2013年12-2014年3月，投资人签订的是某某合同和公墓公司合同。她交来的某某公司给公墓项目的打款凭证，总金额是8000多万，但实际合同金额是1.1亿左右。所有投资人、包括团队长的投资利息均由她支付，业务团队的提成是她根据前台投资统计表统计出的每个业务团队的业绩，再将提成发放给团队长，团队长根据自己的记录发放业务员提成。 22.证人张某2的证言，证实2014年3月份，她经过冯某某的面试，聘用她为某某公司的会计。2014年4月3日她到某某公司上班，2015年6月1日辞职，主要是做公司的账目,这些都有详细的统计表，具体就是整理某某公司投资到公墓项目、某某项目和某某项目客户的明细表,每一个月公司给税务公司的报税的报表，公司工作人员的基本工资表和绩效表格及五险一金的交纳，公司内部的日常开支账目制作。这些账务资料在她离职时移交给了出纳李某2。某某公司资金去向没有账目，冯某某没有要求她们制作。她统计了她在某某公司上班期间的集资情况，大约1.1至1.2亿元左右，2014年4月3日之前的她不清楚。公司共支付了多少客户利息她不清楚，一年期2.5%，半年期1.8%。她清楚的某某公司集资款去向：成都公墓项目投了6-7千万左右，这一部分钱是投资客户通过冯某某打到公墓项目的，客户与某某公司签的借款合同。某某项目投了4-5千万左右，某某项目投了200多万,这两部分钱的投资客户没有通过冯某某或者某某公司，是直接打到对方对公账户的。某某公司的盈利主要有两部分：一是项目方给公司的中介费，二是赚取项目方给某某公司的利息和某某公司给投资客户的利息差。由于某某项目和某某项目是客户直接与项目方签订的合同，某某公司是为了保住公墓项目所以也就不存在赚取利息差的情况。公司工作人员的工资及绩效等开支情况：根据职位不同，基本工资最高的是股东达到5000元，基本工资最低的是清洁工1200元，绩效只有她、高某、吴桂霞、王白莲和李某2按公司投资客户总金额净增量的万分之1.5至万分之2计算，她们五人另还有级别工资，冯某某、汪某2也有绩效，比他们都要高些，汪某2每月的绩效至少有7000-8000元，冯某某每月绩效一般是1-2万元，公司工作人员的五险一金每月共缴纳1-2万元。公司资金流程：公司所有资金都在冯某某手里，出纳李某2手中有一部分备用资金都是冯某某给的，公司所有开支由她制作表格报给冯某某，冯某某把钱打到李某2的私人账户里，再由李某2具体落实到每个人。公司退还投资款情况：2014年12月之前到期的全部退还，2014年12月份开始到期的10多万以内的小金额基本全部退还，大金额没有退，高某比较清楚情况。2015年1月包括之前的利息全部支付，2015年2月起全面停止支付客户利息。账务由高某负责。公墓项目期间，客户与前台签订借款合同后，由她在收据上盖公司财务专用章，冯某某在合同上签字后，她再在合同上盖冯某某的私章，她所制作的所有账目都是根据冯某某提供的一些依据制作表格，公司资金是冯某某一人抓完的，公司的所有员工都没有看到这些钱。 23.证人李某2的证言，证实2014年4月中旬，她到某某公司上班，2015年年底离开某某公司。刚到公司做了十多天的行政专员，主要工作是和客户签合同，客户把钱转到冯某某的私人账户后，凭转账凭条到前台找她签借款合同，再由她找冯某某确认签字盖章。之后她当的公司出纳，负责公司的日常支出，包括公司的办公支出和员工的工资福利待遇。每天收的客户的钱全额转到张某某的私人账户，因为冯某某每天都要把转款凭条拍照发给某一员工保存，她也帮忙保存过一段时间。某某公司的日常支出包括办公经费、门市租金、水电费、员工的五险一金、工资和绩效，每个月大概十万左右。张某2把需要支出的报给冯某某，冯某某把钱打给她，除此之外，还有一点备用金在她手里一般不会超过一万元。她只清楚某某公司收支情况的模式，具体金额不清楚。客户将钱打给冯某某，冯某某打给张某某，张某某那边给某某公司支付中介费直接打给冯某某的账户。某某公司客户利息支出由高某负责。 24.证人郭某的证言，证实他和冯某某关系比较好。2013年底的时候，他咨询冯某某有没有什么可以投资的，冯某某就给他介绍了公墓项目，他感觉还可以就在公墓项目投资了。2014年3月底冯某某就喊他到某某公司去开始做一些基础工作为后面公司成立做铺垫，2014年4月1日某某公司成立了之后，他就正式在某某公司上班了。他在某某公司担任的投资顾问、团队长和营销部经理。主要是拉业务;如果有空也要给客户介绍项目。针对营销部经理这个职务没有任何实际的意义，他也并没有因为该职务获得任何报酬。他和妻子共拉了大约16个客户，总金额有458万元。他提成大约20万，有时是8%的比例，有时是10%。公墓、某某和某某顼目都是通过口头宣传，某某公司没有制作相关传单，也没有打过关于顼目的广告。他看到过某某公司在通川区滨江名都城的电梯内打过关于某某公司的广告，记得有一句广告词是″某某投资，为你的财富保驾护航”。公墓顼目和某某顼目都是项目方提供了关于项目立项、主管部门批文、质押详情和顼目前景的宣传册，有客户到公司来，接待的人就把这些宣传册拿给投资客户看，客户不懂的地方，接待的人就给客户做讲解，公墓顼目方还给某某公司提供了一个视频资料，投资人比较多的时候就播放视频给投资人看。某某项目就直接给客户说的是某某顼目的建设方，其他的资料都没有。公司每个月都要开一、两次会议。会议的主要内容就是通报顼目进度，还有就是业绩追踪。每个月的会议都是由冯某某组织召开，参会的人员主要是股东、团队长、公司员工和业绩做得比较好的业务员。某某公司法人是冯某某，股东有汪某2、何某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某。汪某2不参与公司的实际管理，平时也基本上不到公司，只是需要召开股东会时才到公司来。某某公司进账的资金情况有以下几个阶段：2014年4月之前，所有客户的钱直接打到公墓项目方；2014年4月至同年9月，就是某某公司给公墓项目投资期间，客户的钱都是打到冯某某的私人账户；后面某某项目和某某项目都是直接打到项目方账上。某某公司还有部分收入就是收取项目方的中介费。 25.证人李某3的证言，证实2013年9月，他无意间在微信上看到有人发了关于成都某某公司在达州办事处的招聘广告，冯某某是办事处的负责人，经过冯某某的面试，他进入办事处上班，主要工作是登记投资及咨询的客户，当时都是往某某公司投的。后来何某、汪某1、鲁某、孙某2、孙某1到某某公司投资的同时也担任的业务员。2014年2月左右，冯某某成立了某某公司，就把他们都带到了某某公司。后来他就当投资顾问，就只是一个业务员，给亲戚朋友联系介绍项目让他们来某某公司投资，或者有人主动来找他投资他就去公司接待。某某公司靠收取中介费盈利。公司员工有基本工资、提成和五险一金。2014年4月1日之前客户直接把钱打给张某某，2014年4月1日之后，客户将钱打给冯某某，2014年9月，某某项目开始之后，客户将钱直接打到某某项目的对公账户上的。某某公司的所有资金都是冯某某一个人在管理。 26.证人蒋某的证言，证实她的提成由孙某2支付，银行转账，提成比例第一笔4%，后面6%，共领取提成73600元，她个人得提成57300元。她退缴了1万元。 27.证人张某3的证言，证实某某公司把她算在孙某2的团队，提成按4%计算，由孙某2给她，有现金也有转账。 28.证人王某的证言，证实他的业务上级是孙某1，经他介绍的投资人，孙某1都要给他返成，按照一年期4%，半年期3%提成。他在某某公司的投资提成也是孙某1打给他的。 29.证人陈某的证言和提某，证实她的团队长是孙某2，她也是通过孙某2介绍为某某公司推荐投资人的。她的提成比例是4%-8%，都是孙某2算好后直接打给她。她名下的业务员业绩提成是打给她由她支付的。 30.证人唐某1的证言，证实她和何某以前都是某某公司的业务员，后来何某在某某公司就叫她到某某投资，她自己投了也介绍了几个人，何某将他们的投资作为转介绍，给了她5%的提成。 31.证人谢某的证言，证实她是孙某1带其一起做某某的融资，后来孙某1给她说，他们准备成立一家某某投资公司，某某公司成立后她就去当业务员，一直到2014年底。她的团队长是孙某1，她的提成比例是3%-6%，均由孙某1转账给她。 32.证人唐某2的证言，证实2014年3月她到某某公司任业务员，2014年年底离开。团队长是孙某2。提成由孙某2拿给她再由她拿给业务员。每个月团队的总业绩提成4%，某某项目提高到6%。某某公司经常组织他们培训，一般是周末或者下午，每个业务团队长通知下面的业务员，培训内容主要是讲项目上的事，专门做了PPT给他们看，还给他们讲解过如何去拉业绩，培训地点就在某某公司的办公室。公墓项目停息后，冯某某和何某到成都项目方开会。后来郭某等人成立了一个维权组。 33.证人程某的证言、电话记录、调取证据通知书、银行记录和汪某2的供述，证实汪某2通过冯某某借款共计30万元，并已归还。 34.在案集资参与人的陈述和提供的合同、收据等，证实涉案集资参与人投资金额、归还本息等情况。 35.被告人冯某某2016年11月15日的供述与辩解，证实今天他主动到公安机关将某某公司的相关情况作详细说明。他是某某公司的法人代表、总经理。某某公司的成立日期是2014年2月20日，公司刚成立时，股东是他和他家属谭德碧。公司成立以后，谭德碧不再占公司股份，他占公司股份40%（其中隐形股东宋某占10%），其余股东何某、孙某2、孙某1、汪某1、鲁某、汪某2都占10%。何某是投资总监；汪某2是监事。每人出资7万。团队长分别是何某、汪某1、鲁某、孙某2、孙某1、郭某、李某3、王某。和某某公司签订合同的业务员只有郭某、李某3、唐某、陈某、徐某某。其他为三个项目跑业务的人员，都是团队长自己找的。他在某某公司主要工作是管理公司日常事务，投资款往来结算（包含利息及提成等）。公司的会计和出纳不接触投资部分，他们主要负责的就是公司日常运行的开支情况，高某在协助他工作，协助他支付投资人的利息和业务团队的提成。2013年5月，他通过宋某向某某公司投资了10万元，成为某某公司的经纪人。他将他家属租在一间房屋提供出来作为某某公司在达州的一个办事处。2013年12月7日，钟某等人把他带到了成都青白江公墓项目具体看了一下，他感觉这个项目还是比较可靠的，当天他和张某某（公墓公司法定代表人）第一次见面。2013年12月13、14日的时候，就有业务员投资到公墓项目，陆陆续续就有投资人到公墓项目投资。他给汪某1等人说成立公司，他们也没有提出反对。某某公司是2014年4月1日正式对外经营的。做公墓项目的时候，为了规避相关部门的检查，才成立了某某公司。对公墓项目是通过业务员的口口相传，就有很多人来办公点看过关于公墓的这些资料。2014年1月，张某某做了开光仪式之后，就有更多的人来了解情况。在某某公司成立之前，他们为公墓项目融资，他主要负责将投资客户的利息打到每个客户账户上，还有每周结算业务员的提成等，他自己也介绍亲朋投资到这个项目。张某某与投资客户签订的合同极少一部分是公墓公司的借款合同，更多的是某某投资合同。有意向投资的客户，将投资款打到张某某的个人账户后，拿转款凭证完善手续，在合同上签字。再由他们前台将这些合同寄给李某某，等李某某完善了张某某的相关印章和签字后，再将合同寄回来，然后通知投资人来拿已经完善的合同。投资款都是由投资人直接打到张某某的账户上，他们就是帮助张某某完善借款手续。成立公司后，他与公墓公司签订了一个担保借款合同，合同约定的金额是5000万元，担保人是张某某，质押的是公墓公司已经建好的墓柜10000个，并办理了公证。按照这份合同，他作为公墓项目的出资人代表，投资人就把投资款打到他的卡里，然后他又在当天打给张某某，并且在当天完善张某某和他之间的借款合同，这种方式一直持续到9月25日。2014年4月1日之前，他们总共为公墓项目吸收了4000多万元，涉及人数200余人。2014年4月1日到9月25日，总共融资9400余万元。投资人第一次投资最少是10万元，追加投资最少5万元，2013年12月至2014年3月31日，半年期的月利息是3分，一年期的月利息是4分。2014年4月1日起至9月25日，半年期的月利息1.8分，一年期的月利息是2.5分。4月1日起到9月25日，公墓公司给的仍然是半年期的月利息为3分，只是给到投资户手里的只有1.8分，其中有0.8分是给了团队长，公司有0.4分。一年期的月利息公墓公司给的也是4分，其中有1分是给团队长，0.5分是留在公司。他将10%的提成交给团队长，由团队长具体给业务员分配提成。他另外有2%的提成，主要用于公司开支。从2014年4月1日至9月25日，算下来给业务员提成1400余万元。这1400余万元的提成都是经过他的手支付给业务员团队的。 2014年8月8日，某某公司的法人张某某和他签订了一个经营协议，协议内容就是某某公司所经营的消防远程监控系统项目达州监控站由他作为代理来做，约定总收益为某某公司30%，他的收益为70%。他对这个项目的前景也比较看好，对这个项目的宣传也是口口相传的模式。从2014年9月26日起至2014年12月底，就有客户到某某公司来投资某某项目，某某公司为某某项目融资了5600余万元，业务团队提成是560多万元。某某项目和公墓项目的区别就在于，公墓项目他是作为出借人代表，而某某项目是投资人直接将投资款打到某某公司的对公账户上，对投资客户的利息支付也是由某某公司自己负责支付。某某公司只是作为一个居间人，收取2%的居间服务费，这2%的费用还是打到他个人账户上，各个业务团队还是10%的提成。除了上述两个项目以外，某某公司还有一个成都某某安装工程有限公司的项目。某某公司做某某公司的项目，主要是因为张某某被网上追逃，某某公司的法人从张某某变更成了张某1，张某1决定停止用某某公司向外融资。为了支付某某公司的投资人利息，某某公司就接了某某公司这个项目。某某公司从2015年1月5、6日开始某某公司这个项目，到当月的20多号就停止了，期间总共吸收资金270万元。这270万元的投资款就没有支付业务团队的提成。投资款是支付到某某公司的对公账户上，其他的流程都是一样的。某某公司项目吸收的270万元资金，某某公司留了49万元，其余的款项就是某某公司直接打到他的账户上，由他来支付某某公司及公墓项目的利息。公墓项目和某某公司项目的资金去向他不清楚。他个人和妻子在公墓项目、某某公司项目、某某项目投资了将近2000万元。在这三个项目上的利息收了多少具体不清楚，先后投资的这将近2000万元里面就包含了他投资的利息及提成。 2016年11月16日的供述与辩解，证实2013年12月，他为成都青白江汉山某公墓项目融资。在此之前，他、汪某1等几十人在达州为某某公司融资。经他考察公墓项目一期工程已经结束，基础项目已经修好，相关政府审批手续齐全。经引荐，2013年12月8日他和公墓项目法人代表张某某见面并就融资工作进行了对接。2013年12月中旬，就有团队的业务员向公墓项目投资，然后陆续就有投资人向公墓项目投资。他在2014年1月底到达州工商局申请注册公司。为便于注册，当时股东是他和妻子谭德碧。2014年2月20日公司注册成功。2014年5月8日，按之前与汪某1等人的商议，公司股份进行了变更，变更后公司股东有他、汪某2、孙某2、何某、孙某1、汪某1、鲁某。他是公司法人代表。2014年4月1日，某某公司正式营业。从公司成立起，投资人先将投资款打给他，再由他打给张某某。到2014年9月25日，公墓项目结束了融资。2014年9月26日起，某某公司业务团队开始帮张某某的某某消防项目融资，以股权转让的方式进行。2014年12月底，某某项目融资结束。2015年1月初，因某某项目无法推进，为支付某某项目投资人的利息，某某公司从2015年1月初开始以某某项目进行融资，以借款的方式进行，到同年1月20日左右停止。2013年12月中旬至2014年3月31日，公墓项目投资人直接将钱打给张某某的总额有4000余万元；2014年4月1日至2014年9月25日，公墓项目投资人通过他将钱投给张某某的总金额有9400余万元。2014年9月26日至2014年12月底，某某公司作为居间人为某某公司融资5600余万元。2015年1月初至2015年1月20日左右，某某公司作为居间人为某某公司融资270万元。提成的比例是按照团队给付，每个团队的提成比例是10%，由团队长按照每个业务员的业绩进行分配。他的提成比例是公司每月的业务总量的2%。每个团队的10%的提成比例是按照这个团队当月的业绩总量进行计算。他提成大概有300多万元，其中有一部分是用于公司日常运行开支和行政工作人员的工资及福利待遇，余下的他又投到项目里面。业务团队的提成大概有1800多万元，每个团队长具体得到了多少他就不清楚了。 2017年2月4日的供述与辩解，证实2013年12月，他到公墓项目去看了,回到达州之后就介绍给汪某1等人说公墓项目还比较好可以去投资。2014年2月份,他和他家属谭德碧的名义成立了某某公司。成立某某公司之前,他和汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、何某都商量过,他们都同意成立公司,他才去注册的。2014年3月份,汪某1等人就分别给他转账7万元作为入股的资金,他们每个人占股10%。汪某1他们将入股的钱打给他之后，他们几个人口头商定从2014年4月1日起算大家都是股东,但是股权变更是2014年5月8日才到工商局办理结束。因为汪某2一直在做生意,他的人脉和关系网比较好，他就没有出资，由其他股东平摊的。公司运作期间没有分红。股东收入主要是业绩提成。汪某2就是在公司领取工资,每个月的工资不固定,差不多每个月都有8000元至9000元的样子。某某公司业务团队长有汪某1、何某、鲁某、孙某2、孙某1、郭某、李某3，他们都拿10%的提成。从2013年12月至2014年9月,投资人的利息由某某公司支付给投资人。某某项目就是由某某公司直接将利息打给投资人。2013年12月至2014年9月,某某公司成立前后,他与汪某1等人为公墓项目融资，没有与项目方签订相关协议。只在2014年4月,他与张某某签订了一个关于公墓陵柜的质柙公证,质押金额是5000万元。2013年12月至2014年3月,他们为公墓项目融资了4000多万元。2014年4月至2014年9月,他们为公墓项目融资了9400余万元。2014年9月至2014年12月，他们为某某项目融资了5600多万元，签订的是居间服务协议，居间服务费是12%，大概有700万元左右，包括业务员提成10%和公司的2%。其中有5100余万元打到了他的个人卡上，用于前期公墓项目投资人的退本和支付利息,具体金额记不清楚。2015年1月,他们又用某某公司做项目融了270万元。 2017年3月2日的供述与辩解，证实某某公司成立运营后，投资人利息、业务提成等费用主要进入他的个人账户内，由他打入高某的卡内，由高某分别支付。员工的工资及福利待遇是通过他的卡打到公司的对公账户，由银行代发工资及扣缴社保。某某公司股东、业务人员、员工的投资都没退本，投资人利息支付到2015年1月28日，股东及业务员的利息支付到2014年12月左右。他每个月的固定工资是8000元，再加上所有业务的提成，每月领取大约有14000元到15000元不等的工资。汪某2每月的固定工资是4500-5000元，加上提成，每月收入在8000-9000元。 36.被告人汪某12016年12月8日、12月9日的供述与辩解，证实她今天主动来公安机关说明某某公司涉嫌非法吸收公众存款相关情况。2014年4月1日某某公司开业时她担任团队长，2014年5月份正式成为公司的股东。公司注册是2014年2月，当时股东是冯某某和他老婆。后来股东变更为冯某某、何某、鲁某、汪某2、孙某2、孙某1和她，冯某某占40%股份，其余的股东各占10%股份。冯某某任法人、董事长兼总经理，何某任业务总监、股东兼团队长，孙某2、孙某1、鲁某和她任股东兼团队长，汪某2任股东、监事兼团队长；团队长还有郭某、李某3。2013年7月，她让冯某某帮她投资,他们就往某某公司投资。2013年12月，冯某某给他们介绍了公墓项目，带他们去见了公墓公司的法人张某某以及公墓项目的修建场地，他们觉得这个项目确实有保障，于是就转投到公墓项目。之前投某某公司的投资客户都是自己的亲朋好友,给他们说某某有风险而公墓是实体项目有保障后,投资客户自己去成都也看了公墓项目，于是投资人就投公墓项目了。他们的提成是100万以下提成4%，100万至300万提成5%，300万至500万提成7%，500万至800万提成8%，800万以上提成10%。公墓公司给她的提成是10%。某某公司成立后并没有发传单、打电视广告,只是在电梯的优视传媒上打过某某公司的广告,但并未介绍公司的项目和利息等情况。更多的是通过投资客户口口相传的方式拉投资客户的。某某公司成立后有三个项目，分别是公墓项目、某某项目、某某项目。公墓项目融资的起止时间是2014年4月1日-2014年9月中旬；某某项目是2014年9月中旬-2014年12月底；某某项目是2015年1月始，项目做了20天左右公司就没做了。公墓项目的借款合同是投资人将投资款打到冯某某的账户上,凭银行转款凭证在某某公司签订合同,冯某某当天将投资客户的款打到张某某的账户上；某某项目的股权转让合同是投资人将款打到某某公司的对公账户上后,凭转款凭证在某某公司签合同,签好后某某公司将合同寄往成都,张某某签字盖章后寄回达州,公司再通知客户领合同;某某项目的合同是投资人打给某某公司对公账户,凭转款凭证在某某公司签合同,签好后某某公司将合同寄往成都,某某公司法人签字盖章后寄回达州,公司再通知客户领合同。这三个项目的本金都未退回。公墓项目和某某项目的利息都是打到2015年1月份的，某某项目未打过利息。公司是按照投资款总额的百分比来收取中介费的:半年期的按总额1%收取、一年期的按总额的2%收取,后冯某某说按总额的1.5%收取的。投资公墓项目投资客户半年期月息1.8%,一年期的月息2.5%,但是公墓项目方打给冯某某的利息是月息4%;某某项目都是一年期的月息2.5%；某某项目月息2%。因为投半年期的很少,基本都是按照一年期来算的。差额的1.5%中，1%是打给团队长的,作为奖励；另外的0.5%用作公司的中介费。公墓项目和某某项目的利息和某某公司的提成都是张某某方打到冯某某的账户上;投资客户的利息是冯某某将客户数据和款交给高某,由高某分别打给每位投资人的银行账户。 据她所知公司员工有固定工资的只有会计张某2、出纳李某2、前台吴某，高某、冯某某和汪某2,其他的都靠业务提成。具体的提成是公司按投资总额的1.5%收取中介费,用于公司日常开支,如有剩余按股份分红;团队长是按投资总额的10%来提成,公司只认团队长,每个团队长自己招业务员,业务员的提成是团队长根据每个业务员的业绩来自行分配的,没有通过公司,每个团队长应该自己有记录。她作为团队长为公墓项目融资近1000万，某某项目融资近540万，某某项目10万，共计1500万左右。她在某某公司没有分红，公墓项目的提成在某某公司成立前的提成就是10%，成立后一部分是总额10%和团队内的业务员一起分配，团队成员的提成按业务的4%-7%提成，剩余的都是她所得；另一部分是总额1%用作团队长的奖励。某某和某某项目的提成是总额的10%和团队内业务员一起分配，团队成员的提成按业务的4%-7%提成，剩余的都是她所得。她拿到手的提成是100多万。她团队的业务员的提成都是她通过银行转账的方式发放的。 2017年2月4日的供述与辩解，证实2013年12月她加入冯某某的团队,某某公司2014年2月20日成立至今她都在某某公司工作。2014年4月份的时候,冯某某把她、孙某2、孙某1、何某、鲁某和汪某2召集起来,劝他们担任股东一起经菅公司，工作内容就是融资。从2013年12月份开始的,他们整个团队为公墓项目融资了八千多万元。冯某某又让他们给张某某的某某项目融资了五千多万元。后面的某某项目，是因为张某某没有给某某公司打钱过来，他们几个股东找对方后说以苟某名下的某某公司融资一段时间把局势稳住再说。某某公司一共为某某公司融资多少她不清楚,她只为某某公司融资了一个10万元后就没有参与公司的事情了。2014年4月份的时候,虽然当时她们还不是股东,但是冯某某就直接把她们当的股东看待了,所以当时就开了一个类似于股东的会议。会议内容大概就是他们每个人的职务、工作内容及公司的运作模式,也制定了公司的章程。某某公司的资金流全部都是冯某某一个人在控制。在某某公司的报酬方面冯某某和汪某2和他们不一样,其他的股东收入都只是根据自己个人业绩和团队业绩挂钩。冯某某和汪某2还多加了一个就是某某公司的总业绩的提成作为附加报酬,他们具体是按照某某公司总业绩提的多少个点记不清楚了。 2017年4月20日的供述与辩解，证实她自己介绍的直接客户有周某等39人。她的提成比例是10%，提成金额记不清了。她的团队总业务量大概就是1000多万元。高某到某某公司之前是冯某某给她们打的提成款,后面就是高某打的。她给业务员的提成一个星期结算一次。她自己也有投资。冯某某当时说为了规避相关部门的监管,还是要给大家发放固定工资。这个钱就是冯某某将他们的提成每个月扣5000元出来,公司给他们交了1000多元的五险一金,然后每个月给他们发放了3000多元钱的工资。 37.被告人鲁某2016年12月8日的供述与辩解，证实他主动到公安机关来说明情况的。2014年5月份,他在某某公司上班，担任团队长兼股东。某某投资公司的法人是冯某某，经理也是冯某某。股东有何某,是投资总监。汪某2是公司的监事,孙某2、孙某1、汪某1也是团队长兼股东。会计是张某2，高某、李某2是公司的出纳。前台有吴某、王某。冯某某占40%的股份,他和孙某2、孙某1、何某、汪某1、汪某2六人分别占10%的股份。最开始是冯某某自己出资成立公司、办理营业执照,公司成立后，冯某某就问他、汪某1、孙某2、何某、孙某1愿不愿意到公司入股，他们就同意了，然后他们每名股东都给冯某某拿了7万元的装修费及成立公司的费用,以此作为公司的占股出资。冯某某有说过按照占股比例给分红,但实际上从来没有分过红。某某公司的经营范围主要负责投资咨询服务活动,而实际办理的业务就是一个融资的工作。他只知道某某公司先后投资了公墓项目、某某公司的消防远程监控系统项目及某某公司项目。这些项目是真实存在的，前两个项目他都是去考察了的。某某公司有五个团队,由每名股东带一个团队并担任团队长,负责自己团队的业务业绩，为公司投资项目融资。公司各团队的业务员向投资客户介绍投资项目的情况后,愿意投资的客户将投资资金打到项目方的对公账户上后凭银行转账凭条,再通过某某公司与项目方签订投资协议。融资成功后项目方按照融资金额的大小返给他们公司一定的居间服务费(含投资客户的利息),他们公司按照投资期限的长短向投资客户支1.8%-2.5%不等的利息(月息)。他听冯某某说过公墓项目是抵押了10000个灵柜给某某公司的,其余两个项目他没有听说过。之前他通过汪某1投资到公墓项目是4%的月息，后来某某公司成立后,给投资客户的利息是半年1.8%、一年2.5%的月息。 他在某某公司担任团队长没有工资收入,主要收入是靠团队接受投资客户资金来进行提成。公司按6%提成每月打到他银行账户上,他再根据团队业务员每月接受投资客户资金的大小来给业务员计算提成分别打给业务员。通过他这个团队在某某投资的投资客户大概有20多个人,包含他和5个业务员。通过某某公司在三个项目中投资的客户有500多人，投资总额大约有1.8亿。某某公司接受投资客户资金时没有取得银监会及相关部门的批准。客户资金在某某公司成立之前是打到张某某的银行账户上的,成立后一部分是打到冯某某的账户上的,有一部分是打到张某某的银行账户上的。某某公司先是由业务员对投资客户介绍项目情况,吸引投资客户到某某公司来查看项目资料及公司资质,再由某某公司各个团队组织投资客户到项目方进行实地考察。某某公司没有成立之前,张某某对公墓项目进行了开光仪式的宣传。某某公司成立的目的是为了向融资项目方收取居间服务费。 2017年2月6日、4月26日的供述与辩解，证实2014年4月，冯某某让他们入股某某公司，当时还开了一个类似于股东的会议，会议内容大概就是我们每个人的职务及工作内容及公司的运作模式,也制定了公司的章程的。公司法人是冯某某，占股40%；股东有他、孙某2、孙某1、何某、汪某1和汪某2各占股10%,主要的团队长有冯某某、孙某2、汪某1、何某、孙某1和他,汪某2的情况他不清楚。从2013年12月份开始的,他们整个团队都在为公墓项目集资,直到2014年4月份冯某某劝他们入股的时候,冯某某当时说公墓项目还差点资金,并说张某某那边公墓项目有一万个灵柜做抵押,还有个公司做担保,不用担心风险问题。他就又继续在为公墓项目融资,直到2014年8月底。后来冯某某又喊他们给张某某的某某项目融资。还有后面的某某项目，他听冯某某和其他股东说过某某项目就是为某某项目服务的，关于某某公司的事情他基本上都不清楚，也没拉过客户。某某公司的资金流全部都是冯某某一个人在控制。他的提成以公司的财务和银行流水为准。 38.被告人孙某12016年12月8日、12月9日的供述与辩解，证实因为她担任股东的某某公司向老百姓融资的事情,今天到公安机关来说明相关情况的。2013年11月份,冯某某就给他们介绍投成都青白江的公墓项目。2014年4月份的时候,汪某1就给她说冯某某成立了一家投资公司,让她出7万元钱,占10%的股份，她就答应了。他们几个人都同意出资后,冯某某就把他们召集到一起,讲了公墓项目的前景很好,项目很稳定。某某公司开业的时间是2014年4月1日,冯某某担任公司的法人、董事长、总经理，占股40%,股东分别是她、何某、汪某1、鲁某、孙某2、汪某2,其中何某还担任了公司的业务总监,汪某2担任公司的监事，占股分别都是10%。她担任股东之后,不参与公司的任何管理。平时主要就是自己做业绩,然后就是将冯某某或者高某打给她的提成,按照比例分配给下面的业务员。某某公司还召集业务员开过二、三次会,会上都是冯某某或者何某给业务员讲项目的情况,项目的利润从什么地方产生,还有就是教业务员如何通过口口相传的方式去宣传项目。某某公司开展的业务主要有三块,第一个是为公墓公司融资,第二个是某某公司融资,第三个是为某某公司融资。其中2013年12月到2014年3月31日是公墓项目的融资,投资人的投资款都是直接打到张某某的个人账户里面。2014年4月至9月,投资款都是先打到冯某某的个人账户里面,然后冯某某如何处理不清楚。2014年9月到12月做的是某某项目，投资款都是直接打到某某公司的对公账户。2015年1月做的某某项目。2013年12月份,公墓项目开始在达州融资,直到2014年3月31日。投资人签订的是由公墓项目方提供的张某某的借款合同,借款人是张某某。签订合同之前,投资人先把款打到张某某的个人账户里面,打款之后再到当时的办公室签合同。2014年3月31日之后,他们这些业务员通过公墓项目方提供的资料,然后把了解到公墓项目的相关情况讲给身边的人,如果有愿意投资的,就到某某公司详细了解,愿意投资的人就到前台去拿一个打款账号,然后由投资人自己或者业务员陪同到银行去打款,打款之后再到公司签订合同。签的是《借款合同》,借款人是冯某某。2014年9月,某某公司做某某项目,都是先打款,然后签合同,某某项目签的是《股权转让协议书》。某某项目签的是什么合同不清楚了。她不清楚投资款的去向，冯某某不会给他们说这些事情。 2013年12月至2014年3月31日，业绩提成是按100万以内4%，100万到300万提成5%，300万到500万提成7%，500万到800万提成8%，800万以上提成10%。2014年4月1日开始,业绩20万以下提成4%,20万及以上提成6%,这主要是针对业务员。团队经理的提成是总业绩量的7%或者8%。团队长最开始是10%,后来降到8%。2014年4月到9月,团队长有总业绩量1%的奖励。她的提成有按照8%计算,也有按照10%。她不是按照每个月都领10%来计算的,自己有业绩才能够提成10%,如果没有业绩就提不了那10%。她这个团队在当月有业绩了,公司按照8%或者10%将她团队的提成打到她卡上,当她是8%的提成时,团队经理就是7%,当她的提成是10%的时候,团队经理就是8%。其中就有1%和2%的提成是由她得,她做不做业绩都会得到这部分提成,这个和奖励的1%是分开计算的,剩下的就按照团队经理的提成比例打给每个团队经理,然后团队经理按照每个业务员的业绩量发放提成(提成是4%或者6%)。团队经理是普通业务员中业绩做得比较好的,然后提升为团队经理。团队长管理团队经理,团队经理管理各自下面的业务员。我手下有三个团队经理,分别是王某、孙某和谢某。她没有分过股份分红，也不清楚公司作为平台的收入。她的团队有2000多万元的业绩量,她自己也有投资。 2017年2月6日的供述与辩解，证实她在担任某某公司股东之前没有见过张某某,担任股东之后,冯某某带他们去见过张某某。某某公司成立之前,公墓项目的投资款都是直接打到张某某的个人账户。某某公司成立之后,公墓项目的投资款都是打到冯某某的个人卡上,但是冯某某把钱打给谁、用到什么地方,冯某某没有给他们说过。某某项目是冯某某拿出来的,具体是冯某某和谁谈的项目、怎么谈的她不清楚。某某项目也是冯某某去谈的,她不清楚项目谈的情况，项目回来他们就开始做业绩,其他的都没有去管。2015年1月27日,高某给他们说冯某某交代股东的投资利息停发,第二天所有投资人的利息也都不发了。这个时候,她才知道公司的资金出现问题。以上三个项目的融资款去向她都不知道。她自己也有投资，她得的利息和提成到底有多少记不到了。冯某某、何某给他们讲过如何给客户宣传项目,首先给客户从政策上宣传项目合法,国家允许民间资本进入中小企业。其次就是讲项目有抵押有担保,项目很安全。第三就是给客户讲项目的收益很高,张某某只是短借,客户的投资款能够得到的收益也大。何某通过高某和他们还召集过业务员进行培训,主要也就是讲的如何给客户宣传项目,让业务员在宣传项目的时候按照上面几个步骤给投资客户讲,何某召集业务员开会培训,冯某某也是知道的，开会培训业务团队都是在公司的办公室进行的。 39.被告人孙某22016年12月8日、12月9日的供述与辩解，证实今天来说明她在某某公司上班期间的一些情况。她是某某公司股东、团队长，主要工作是给项目方融资。2013年12月她加入冯某某的团队，某某公司于2014年2月20日注册成立，公司法人冯某某，股东谭某。2014年4月，某某公司将股份变更为她、孙某1、汪某1、鲁某、汪某2和何某，各占10%的股份，冯某某是法人。最开始确定的团队长有她、孙某1、鲁某、何某、汪某1和冯某某6个团队，后面冯某某又找的郭某和李某3两个担任团队长，每个团队长负责各自的业绩。冯某某没有组织召开过股东会，也从来没有分过红。某某公司平时开会全部都是有关业绩方面的会议。2014年1月中旬，冯某某召集汪某1、何某、鲁某、李某3、孙某1和她，还有一些业务员开会，会上冯某某展示了一些有关公墓行业的前景及成都市某某公墓项目的一些资料，其目的就是喊他们转到公墓项目上来。几天后，冯某某带他们去青白江公墓项目现场去参观，参观完之后他们都感觉确实可以便转为公墓项目融资了。一直到2014年9月期间，他们都是给公墓项目融资。2014年9月，公墓项目结束后，他们就在为某某项目融资。直到2014年12月底，冯某某突然说某某项目还差点资金，某某公司法人变了，不要继续把资金打到某某项目这个账户了，然后提供了一个某某公司的账户，叫我们往某某公司账户里打钱。直到2015年1月28日，高某说打不出利息了，然后某某公司就全面停止给客户支付利息了。 冯某某负责全面工作，所有资金由冯某某管理和支配；何某是市场部总监，主要管理公司营销，专门管理团队长和业务员，平时公司开的业务会议都是由冯某某和何某两人组织；汪某2是执行监事，因汪某2是特殊身份，冯某某让他们少问，汪某2也很少和他们接触；她、孙某1、鲁某、汪某1虽是股东，但没有享受任何股东待遇，实际上和李某3、郭某一样，以团队长的身份开展工作。一方面他们给自己身边的亲朋好友以口头形式宣传项目叫他们来投资，另一方面就是管理名下的业务员。团队长的总提成是团队业务总量的10%（按月），由高某打给每个团队长。业务员的提成是：业务总量20万之内，提成4%，业务总量21万-50万，提成6%，业务总量51万以上，提成8%。业务员的提成从团队长的提成内扣除，团队长赚取中间业绩差。她在某某担任团队长期间，名下的业务员有的是她自己找的，有的是公司应聘的。她团队的经理和业务员都没有工资，只有提成，提成比例按他们业绩达成的金额标准分配。她自己拉的业绩，10%都是自己得。如果是经理拉来的业绩，她将提成的8%交给经理分配，至于经理如何分配她不清楚。投资客户最开始只有一年期，利息4%，后面投资公墓期间，投资客户半年期的利息为1.8%，一年期的2.5%。她这个团队总共融资大约4000万-5000万元。团队总提成400万-500万元左右。其中，她占2%-3%，公司将老百姓的利息降到2.5%后，公司专门将多余的1%奖励给团队长个人的，0.5%作为公司开支使用，具体金额记不清楚。剩下的8%她分发给下面的业务员。某某公司成立之前就有两种合同，一种是四川某某投资有限公司投资合同书，另一种是成都市某某公墓有限公司借款合同;某某公司成立之后有三种合同，一种是以冯某某的个人名义的借款合同，第二种是四川某某防范技术有限公司的股权转让协议书，第三种好像是某某公司的借款合同。其中只有以冯某某的个人名义的借款合同这部分是在达州签完合同后直接交给客户的，其余四种都是由客户签完字后寄到成都去签字之后寄回某某公司，再转交给客户。有关某某公司三个项目分别的融资金额、起止时间、现在还有多少没有归还，她都不清楚。涉及的投资群众至少有几百人。项目方给某某公司的回报情况、公司办公经费及员工工资的资金来源她不清楚。她从某某公司获得的利益一部分是自己在公司投资的利息，还有一部分就是提成，是由高某打给她的，具体金额记不清楚。她在某某公司获得的利息和提成大部分是又投到项目去了，还有两笔资金，一笔50万交给市金融协会，作为风险担保金，某某公司一共交了500万。其中，她、孙某1、汪某1、何某每人交的50万，冯某某交的300万；另一笔25万，这个钱交给冯某某的，他说是用于某某项目在达州西外建机电房，冯某某说这25万算某某项目的投资，以后某某项目产生利润后按比例分红。据冯某某说某某公司的融资款是用于公墓项目和某某项目的。她参与公司的目的就是为了获得高利息和提成。 2017年2月6日的供述与辩解，证实2014年3月份，冯某某召集她和汪某1、孙某1、何某、鲁某，说他成立了某某公司，问他们愿不愿意入股，他们同意了，之后他们几个都交了7万元的股本金,只有汪某2没有给钱。某某公司成立后,冯某某给他们说公墓项目需要6000万元的资金,某某项目和某某项目需要的融资金额,他就没有给他们说了,冯某某只是说公墓项目、某某项目和某某项目都是张某某的,资金都是统一由张某某使用,他们只是负责融资。关于这三个项目需要多少资金,某某公司融了多少资金,某某公司的利润有多少,冯某某没有给他们说过。2013年12月至2014年3月底，公墓项目融资资金都是直接打到张某某的个人账户的。公墓项目后期的融资款都是先打到冯某某的个人账户，之后资金的去向他们就不清楚了。某某项目和某某项目都是直接打到对公账户，但是资金最后的去向他们也不清楚。某某公司的这三个项目都是冯某某去找的,冯某某只是让他们为项目融资,其他的事情让他们都不要管。 2015年1月27日,高某给他们说冯某某交代的股东的投资利息停发,第二天所有投资人的利息也都不发了。这个时候,她才知道公司的资金出现问题。某某公司只是对业务员如何给客户宣传项目进行过培训,这个都是何某组织的,冯某某都讲得很少。何某给业务员讲的是首先项目是合法的,某某公司也是合法的,然后就是讲项目的前景等,然后业务员在拉投资的时候,就按照这些话去给客户讲。听冯某某说,某某公司投资人的利息都是从成都项目方打过来的。某某公司和项目方的联系情况她不清楚，公司的管理她都不参与，只是负责为项目方融资。期间，她还有一段时间生病，去公司的时间就很少，请了一个助理叫田某某，委托他在公司接待客户。她基本上是不知道公司的情况的，谈项目是冯某某自己去谈，项目方和公司谈的中介费、公司的日常运行费用、项目融资的金额冯某某都没有告诉他们，只有冯某某自己清楚这些情况，他们唯一清楚的就是各自的业务团队融资金额。 2017年4月19日的供述与辩解，证实她的提成比例是10%，她给业务经理的提成是8%,普通业务员的提成是按照业绩20万元以内是4%,20万元以上是6%。田某某是她的助理,她给他每个月3000元的工资,另外给他的提成是6%。提成金额记不到了，业务经理和属于她自己的业务员是通过她支付的,属于业务经理下面的业务员的提成就不是她直接支付。她的业务团队的总业务量大概就是4000多万元，业务团队的总提成确实记不到。她的提成就是100多万元，她在某某公司投资了200多万元,其中差不多有一半的资金就是她的提成。除了业务团队的提成以外,后来冯某某还给了她们几个业务团队长1%的特殊提成。特殊提成的领取时间是从投资客户降息之后开始的,领取的时间也很短,只有几个月时间。冯某某当时说为了规避相关部门的监管,还是要给大家发放固定工资。这个钱就是冯某某将她们的提成每个月扣5000元出来,公司给他们交了1000多元的五险一金,然后每个月给她们发放了3000多的工资。 2017年7月6日的供述与辩解，证实2014年期间她得了抑郁症，因她是股东，就由田某某做她的助理以她的名义帮忙完成公司的工作，除了结算业务员提成和田某某联系外，她很少去公司。在此期间，她自己没有拉过业务。2014年2月，她给田某某1500元每个月；3月份是3000元；从4月开始就没有工资，拿的10%提成。按理田某某的提成应该是由她支付，但她生病后，就把银行卡给了田某某，但她开通了银行账户金额短信提醒。获取的10%的业务提成除给业务经理外，剩余的2%她和田某某进行平分，田某某自己的业务自己得10%提成。某某公司降息后给团队长的特殊提成还是她自己得了的。 40.被告人汪某2的供述与辩解，证实因为他担任股东、执行监事的某某公司面向社会群众融资,导致大量资金无法返还,他今天是主动到公安机关来说明相关情况的。2013年冯某某还是中英人寿的总经理,通过中英人寿与他的某某家政服务公司业务往来认识了冯某某。2014年4月份的时候,冯某某电话联系他,说他想成立一家叫某某的投资公司,让他出资7万元占10%的股份。2014年5月8日,他就到工商局办理了相关的股权手续。他没有出资，因为他有些关系,冯某某在他没有出资的情况下还是给了他10%的股份。我从2014年5月8日起至今在某某公司担任股东、监事。冯某某是法人，占股份40%，负责公司的所有事务和对外联系项目，何某、孙某2、孙某1、鲁某、汪某1也是公司股东，各占10%的股份，主要是发展业务员和拉投资，他在公司没有管理任何事务。所有公司人员工作安排都是冯某某一手操办，其他人都是听他安排。他参加某某公司召开的股东会议有两三次，会上冯某某也没有给他安排具体的管理事项。会议都是冯某某组织召开的，主要就是冯某某提出如何去发展业务,也就是如何去拉客户来投资。针对冯某某提出拉投资的事情,他还提出过反对意见,不希望以公司的名义出面和客户谈,他们只是提供信息,由客户自己去和项目方对接,但是冯某某没有采纳他的意见。对于拉客户投资的具体方式冯某某当时是说的给身边的朋友、熟人和亲戚介绍项目,然后通过这种方式给公司拉投资。他们私底下也开了很多次会,他都没有参加，他不知道某某公司有无制作及发放宣传资料，他只是在公司看到过关于公墓项目的资料。某某公司的融资项目他比较清楚的就是公墓项目，听说还有一个某某消防工程项目，他也没有去看过,其他的融资起止时间、融资的金额和涉及人数、去向他都不知道。某某公司支付给投资人的利息，他听说月利息是3分多，公司作为中介方提成多少、业务员的提成他都不知道。他只是领取工资,大概领取了3、4个月的样子。某某公司也没有任何人明确他每月该领取多少工资,都是由李某2直接打到由他银行卡上。每个月的工资都不一样,具体每个月给他打了多少,他记不清楚，李某2那里应该是有账目记录的。2014年的7、8月份，他向冯某某提出过将股份退了，但因为其他股东不同意，所以他的股份一直没有退掉。 41.司法鉴定报告书、鉴定聘请书、鉴定意见通知书，证实四川神州升泰司法鉴定所对冯某某等人非法吸收公众存款金额、资金去向、业务提成等进行鉴定的情况。 42.同步录音录像光盘，证实各被告人在侦查机关供述的真实性。 上列证据，本院予以确认。 同时查明：2016年9月20日，公安机关决定对本案立案侦查。各被告人均是主动到案，并如实供述其主要犯罪事实；同时积极配合公安机关追赃挽损。案发后，公安机关查封了部分房屋和车辆，冻结了部分资金。业务员蒲正芬因病死亡，田某某因车祸死亡。 上述事实，有经庭审举证、质证的如下证据予以证实： 1.受案登记表、立案决定书，证实公安机关决定对本案以及关联案件进行立案侦查。 2.强制措施情况，证实侦查机关办案程序的合法性。 3.身份信息户籍资料，证实各被告人均具有刑事责任能力。 4.到案情况说明，证实各被告人均是由公安机关电话通知后主动到案。 5.房管局、车管所的查询情况和查封通知书，证实本案查封了部分房产和车辆。 6.公告，证实公安机关对某某公司达州分公司、某某公司在达州涉嫌非法吸收公众存款案，向投资人发布报案公告。 7.居民死亡户籍注销证明、法医学尸表、检验鉴定意见书，证实蒲正芬因病死亡，户籍注销日期2016年11月23日。田某某于2017年4月6日因车祸致严重颅脑损伤死亡。 另查明：（一）本案在审理中，被告人孙某2于2019年2月10日向达州市公安局达川区分局麻柳派出所举报他人有毒品交易，公安机关在进行调查核实时，孙某2陈述线索来源是听朋友说的，但拒绝提供该朋友的真实身份信息。 上述事实，有经庭审举证、质证的如下证据予以证实： 1.公安机关出具的情况说明。 2.立案决定书、拘留证。 3.被告人孙某2的陈述。 4.讯问李万伟笔录。 上列证据，因被告人孙某2拒绝提供线索来源，无法核 实其检举线索来源的合法性，对其立功情节本院不予采信。 （二）本案在审理中，被告人汪某2于2019年1月15日向达州市公安局达川区分局禁毒大队举报有个“李国儿”的贩卖毒品，但未提供“李国儿”的真实身份信息，也未提供毒品交易的具体时间、地点。 上述事实，有经庭审举证、质证的如下证据予以证实： 1.公诉机关出具的情况说明。 2.被告人汪某2的陈述。 3.立案决定书。 4.拘留证。 上列证据，因被告人汪某2检举揭发他人犯罪行为时，没有 提供犯罪嫌疑人的真实身份信息，也没有指明具体犯罪事实，对其立功情节本院不予采信。 针对本案争议的焦点问题，本院评判如下： （一）本案系单位犯罪，还是自然人犯罪？本院认为，根据2019年1月30日实施的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第二条规定：个人为进行非法集资犯罪活动而设立的单位实施犯罪的，或者单位设立后，以实施非法集资犯罪活动为主要活动的，不以单位犯罪论处，对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人犯罪依法追究刑事责任。经查，本案某某公司成立后，其所实施的主要经营活动均是对外非法吸存，依法不构成单位犯罪。故被告人及其辩护人的相关辩护意见不能成立，本院不予采纳。 （二）冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某的行为是否构成非法吸收公众存款罪？本院认为，经查，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某主观上均有帮助他人非法集资的目的，客观行为上先是向亲友口头宣传集资，通过亲友又向其他人宣传吸收资金，各被告人是明知并放任的，应当认定为通过“口口相传”的方式向社会不特定人吸收资金，且数额巨大，其行为均构成了非法吸收公众存款罪。故被告人及其辩护人的相关辩护意见，本院不予采纳。 （三）汪某2的行为是否构成犯罪？本院认为，汪某2在本案中作为股东、监事，主观上有获取非法利益的故意，对危害后果也持放任的态度，同时参加了二、三次股东会，并从中获利，其行为构成了非法吸收公众存款罪。但鉴于汪某2未实际出资，没有参与公司具体的经营管理，也未对外吸存；案发后，有自首情节和退清全部违法所得，属于情节轻微，可免予刑事处罚。 （四）各被告人在本案中所起作用，是否划分主、从犯？本院认为，本案系共同犯罪，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2以团队或者某某公司作为融资平台，为他人融资提供帮助，并从中获利。其中冯某某作为团队负责人，并筹建公司担任法定代表人，负责全面管理，支配资金的去向，投资款往来结算、支付业务提成，并按融资总额一定的比例提成等。冯某某在本案中起主要作用，系主犯，应对其参与的和组织的全部犯罪承担刑事责任；汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2均同意成立公司对外吸存，并成为股东兼团队长或者监事，主要负责管理各自团队的对外融资，并按照各自团队的业绩获取提成。汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2在本案中起次要作用，系从犯。 （五）各被告人犯罪金额的认定？本院认为，对起诉书指控的第一笔犯罪事实，公诉机关举证了被告人的供述、借款合同、投资人陈述、鉴定报告等证据予以证实，本院予以确认。当时某某公司未成立，冯某某是作为团队负责人，主要负责联系项目方，投资客户利息的支付和业务员的提成等，汪某1、孙某2、孙某1、鲁某是作为业务员负责向社会公众吸纳资金，并获取各自业务提成。故冯某某应对该笔犯罪事实承担全部责任，汪某1、孙某2、孙某1、鲁某仅对自己所参与吸存的金额负责，同时应扣减各被告人自己的投资总额。被告人及其辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。 对起诉书指控的第二、三、四笔犯罪事实，经查，冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2共同成立某某公司，以其作为融资平台共同对外进行融资，虽然各被告人分工不同，各自所起作用大小不同，但各被告人有共同对外吸存的意思联络，其行为共同制造了法益侵害事实，故各被告人应对公司成立后的共同犯罪行为承担刑事责任，即对该三起犯罪金额负责，但应扣减作为股东的自投总额，同时对各被告人个人吸存的金额可以作为量刑时酌情考虑。 对孙某2及其辩护人提出的对田某某负责吸存的金额不承担责任，经查，虽然孙某2期间因病没有具体实施吸存，但其安排助理田某某负责吸存，发放的提成款也是打入孙某2的账户，孙某2对田某某对外吸存是明知且持放任的态度，同时获取了部分提成款。故孙某2对田某某负责吸存的金额应当承担刑事责任，孙某2及其辩护人的相关辩护意见，本院不予采纳。 根据2019年1月30日实施的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条规定：向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额；非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。故本案各被告人退赃退赔的，支付投资人利息的均不应从犯罪金额中予以扣除，但被告人本人投入的资金数额应予扣除。同时案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 综上，本院认为，被告人冯某某、汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2未经国务院银行业监督管理机构批准，为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中获取高额提成，扰乱金额秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。但公诉机关指控犯罪金额有误，应予以纠正。在共同犯罪中，被告人冯某某起主要作用，系主犯；被告人汪某1、孙某2、孙某1、鲁某、汪某2起次要作用，系从犯，应从轻、减轻处罚或者免除处罚。案发后，各被告人均主动到案，并如实供述其主要犯罪事实，系自首，可从轻或者减轻处罚。同时积极配合公安机关和投资人挽损，均可酌定从轻处罚。被告人汪某1、孙某2取得部分投资人的谅解，可酌定从轻处罚。本案犯罪对象部分系老年人，可酌定从重处罚。对被告人孙某2、汪某2辩称有立功情节，经查不符合立功的相关法律规定，本院不予采信。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第三十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下： 一、被告人冯某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币二十五万元。 (刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月16日起至2023年11月15日止。罚金限本判决生效后二个月内缴纳)。 二、被告人汪某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元。 (刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年12月8日起至2021年12月7日止。罚金限本判决生效后二个月内缴纳)。 三、被告人鲁某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元。 (刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年12月8日起至2020年12月7日止。罚金限本判决生效后二个月内缴纳)。 四、被告人孙某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元。 (刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年12月8日起至2021年12月7日止。罚金限本判决生效后二个月内缴纳)。 五、被告人孙某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元。 (刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月24日起至2023年8月20日止。罚金限本判决生效后二个月内缴纳)。 六、被告人汪某2犯非法吸收公众存款罪，判处免予刑事处罚。 七、本案非法吸收的资金均属违法所得，应当予以追缴并按比例发还集资参与人；在案扣押、冻结的款项分别按比例发还集资参与人；查封的财物依法处置后按比例发还集资参与人；不足部分责令继续退赔并按照同等原则发还集资参与人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省达州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  楚 军 审 判 员  易青山 人民陪审员  李长明 二〇一九年六月二十四日 书 记 员  楚 淞 陈曦 附：《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。中国刑事辩护网提供。 第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。中国刑事辩护网提供 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；（十一）其他非法吸收资金的行为。