福建省厦门市集美区人民法院 民 事 判 决 书 （2018）闽0211民初5613号 原告：丘其勇，男，1969年11月6日出生，汉族，住福建省厦门市集美区。 被告：郑沛敏，女，1966年3月9日出生，汉族，住福建省厦门市集美区。 委托诉讼代理人：杜宝镇，厦门市杏南法律服务所法律工作者。 委托诉讼代理人：赖春茗，厦门市杏南法律服务所法律工作者。 原告丘其勇与被告郑沛敏民间借贷纠纷一案，本院于2018年12月10日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。第一次开庭，原告丘其勇，被告郑沛敏委托诉讼代理人杜宝镇、赖春茗到庭参加诉讼。第二次开庭，原告丘其勇，被告郑沛敏委托诉讼代理人赖春茗到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 丘其勇向本院提出诉讼请求：1.判令被告偿还原告借款本金540000元及×××年10月份和11月份的2个月利息32400元，合计572400元；2.本案诉讼相关费用由被告承担。事实与理由：被告自2015年起，因生意资金周转需要多次向原告借款（大部分是帮被告转借的）并承诺按月以3%、4%、5%、6%的利率向原告支付借款利息，虽然有些未在借条汇总备注每月利息，但实际被告截止到×××年9月份为止都兑现了当初的利息承诺。原告借给被告所有金额都是通过转账和现金支付的。合计出借给被告540000元。×××年10月份开始未付利息，原告在向被告提供借款后，被告依约依法应履行还款义务，为维护原告的合法权益，特提起诉讼，望法院判如所请。 郑沛敏辩称，一、原告提交的证据不足以证实被告尚欠原告借款540000元的事实。1.根据原告所提交的证据借据，书面金额是550000元。但原告实际主张是540000元。2.根据原、被告向法庭提交的流水，原告实际转账给被告的金额是574600元。二、根据被告向法庭提交的流水，被告从2016年至×××年实际向原告支付的款项773980元。据此，根本不存在被告尚欠原告借款的事实依据。三、双方在借款时并没有约定利息，原告主张相应的利息缺乏事实和法律依据，应当依法判决驳回原告的诉讼请求。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，其中有原告提供的《借款借据》6张、微信聊天记录、转账明细、微信转账记录、郑沛敏向丘其勇的借款及利息偿付情况说明等证据；被告郑沛敏提供的郑沛敏尾号2388建设银行卡2016年至×××年流水及清单、郑沛敏尾号7588平安银行卡×××年至×××年流水及清单、郑沛敏与原告微信还款记录等证据。原、被告并做当庭陈述。本院组织当事人进行了证据交换和质证。对于相关证据的质证及认证意见，本院将在判决书的说理部分围绕对争点的分析进行阐述。对于双方当事人不持异议及与本案争点无关的证据，均已在卷佐证，本院不再一一赘述。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2015年10月16日，郑沛敏向丘其勇出具第一张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款70000元用于资金周转，借款期限自2015年10月16日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。并载“利息按月3%计息”、“担保人：杜美丽”。当日，丘其勇通过民生银行向郑沛敏转账59500元。该《借款借据》签订后，郑沛敏于2016年4月15日向丘其勇转账10500元，后于2016年10月16日、×××年1月16日、×××年4月17日向丘其勇转账6300元。 2016年10月18日，郑沛敏向丘其勇出具第二张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款100000元用于资金周转，借款期限自2016年10月18日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。当日，丘其勇通过农商银行向郑沛敏转账100000元（50000元+50000元）。该《借款借据》签订后，郑沛敏分别于2016年10月18日、11月18日、12月18日以及×××年1月18日、2月18日、3月17日（微信）、4月18日向丘其勇转账5000元；于×××年5月17日、6月18日分别向丘其勇转账4000元。上述郑沛敏向丘其勇转账共计43000元。 后，×××年7月起，第一笔借款与第二笔借款合并计息，郑沛敏分别向丘其勇转账：×××年7月17日支付2800元、7月18日6800元、8月18日6800元、9月18日6800元、10月17日6800元、11月19日6800元、12月19日6800元、×××年1月18日6800元、2月15日至18日6800元、3月18日6800元、4月18日3000元（微信）、4月24日3800元、5月18日6800元（微信）、6月21日3000元、6月22日3800元、7月19日2000元、7月20日1000元、7月28日3800元。 ×××年7月29日，郑沛敏向丘其勇出具第三张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款250000元用于资金周转，借款期限自×××年7月29日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。并载明“月息5分计算”。当日，丘其勇通过黄石生名下招商银行卡向郑沛敏转账支付240000元。该《借款借据》签订后，郑沛敏分别向丘其勇转账：×××年8月29日12500元、9月29日12500元、10月30日1×××元、11月29日12500元、12月30日12500元、×××年1月29日12500元、3月1日12500元（微信）、3月29日2500元（微信）、4月2日5000元、4月3日4000元（2500元+×××元）、4月29日6000元、4月30日6500元（5000元+微信×××元）、5月29日5000元、6月1日7500元（5000元+2500元）、6月30日5000元、7月1日2500元、7月2日3450元、7月4日2000元。 ×××年1月8日，郑沛敏向丘其勇出具第四张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款30000元用于资金周转，借款期限自×××年1月8日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。当日，丘其勇通过建设银行向郑沛敏转账30000元。《借款借据》签订后，郑沛敏分别向丘其勇转账：×××年2月9日1800元（4200-2400）、3月8日1800元（微信）、4月8日1800元、5月8日1800元、6月8日1800元、7月8日1800元、 ×××年1月10日，郑沛敏向丘其勇出具第五张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款40000元用于资金周转，借款期限自×××年1月8日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。元。当日，丘其勇通过建设银行向郑沛敏转账30000元。《借款借据》签订后，郑沛敏分别向丘其勇转账：×××年2月9日2400元（4200-1800）、3月8日1800元（微信）、3月10日2400元、4月10日2400元、5月10日2400元、6月10日2400元（微信）、7月11日2400元。 另查明，2016年至×××年1月，郑沛敏还向丘其勇转账：2016年9月24日3500元、10月23日3500元、11月24日3500元、12月24日3500元、×××年1月24日3500元、5月5日6000元、6月24日70000元、9月24日6000元、10月21日10000元、11月25日50000元、12月23日50000元、×××年1月7日30000元。 郑沛敏在×××年4月至10月间通过建设银行还向丘其勇转账：5月11日29400元、8月3日450元、8月8日551元、8月11日2000元、8月13日1863元、8月31日2000元、9月4日450元、10月3日4000元、10月5日1000元、10月11日5000元。郑沛敏还通过微信向丘其勇转账：×××年4月24日280元、4月25日330元、×××年1月4日690元、10月4日472元。 本案的争议焦点在于：1.讼争借款本金金额。2.讼争借款是否有约定利息。3.讼争借款是否存在利息冲抵本金。现逐一认定如下： 讼争借款本金金额。原告主张:1.2015年10月16日转账支付59500元并现金支付10500元；2.2016年10月18日转账支付100000元；3.×××年7月29日转账支付240000元并现金支付10000元；4.×××年1月8日转账支付30000元；5.×××年1月10日转账支付35800元并现金支付4200元；6.×××年3月3日至3月4日转账支付56400元并现金支付3600元。其中，被告于×××年3月9日向原告还款10000元，故借款本金共计540000元。被告抗辩未收到原告的现金支付。本院认为，原告未提供证据证明部分借款系以现金的形式交付给被告，双方一直均以转账方式进行交易，且原告所主张的现金交付部分与原告所述口头约定的利息能相互印证，可以认定为系支付了“砍头息”，故对于原告主张以现金支付的部分借款，不予认可。 郑沛敏向丘其勇出具第六张《借款借据》，载明郑沛敏今向丘其勇借款60000元用于资金周转，借款期限自×××年3月3日起，如借款人未能在借款期限内还清借款，应承担相应的法律责任及赔偿由此产生的一切经济损失。×××年3月3日，丘其勇通过民生银行向郑沛敏转账支付20000元，×××年3月4日向郑沛敏转账支付36400元，共计支付56400元。《借款借据》签订后，郑沛敏于3月9日向丘其勇还款10000元。后，郑沛敏分别向丘其勇转账：×××年4月3日4000元，5月3日3000元、6月3日3000元、7月6日3000元。被告主张×××年3月3日至3月4日56400元无法对应×××年3月3日《借款借据》，故对该笔借款不予认可。本院认为，虽然《借款借据》上落款日期为×××年3月3日，但经由原告作出合理解释，该《借款借据》与银行流水中56400元的转账日期、金额能够相互印证，被告也确认确有收到上述借款，因此本院对原告主张日期年份系笔误，《借款借据》是×××年3月3日出具的予以确认。 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。原告实际向被告转账交付的借款金额为521700元（59500元+100000元+240000元+30000元+35800元+56400元）。扣除原告自认的被告于×××年3月9日已还款10000元，本案讼争借款本金为511700元。 2.讼争借款是否有约定利息。原告认为，双方在第一张《借款借据》对第一笔借款约定按月利率3%计息，从×××年6月起月利率调整为4%；口头约定第二笔借款按5%的月利率计息，从×××年6月起月利率调整为4%；在第三张《借款借据》约定利息按5%的月利率计算；口头约定第四、五笔借款按6%的月利率计息，被告郑沛敏按月固定向原告银行账户支付借款利息，截至×××年10月，郑沛敏尚未还借款本金540000元、利息32400元，合计572400元。被告认为，除第一、三笔借款外双方未约定借款利息，被告向原告的转账并不能体现借款利息，原告主张相应的利息缺乏事实和法律依据。本院认为，原被告间系普通朋友关系，依照本院经审查认定的事实，被告在七笔借款还款期限内向原告转账的金额以及转账日期虽有细微变化但相对固定，具有稳定的规律性，并且与一般民间借贷支付利息的交易习惯相符，与借条所载的借款时间以及原告所述的口头约定月利率相吻合。因此对于丘其勇主张原、被告之间的借款存在约定利息及利息清偿情况，本院予以采信。对于郑沛敏与丘其勇的其它转账记录，因原被告之间存在其它已清偿的借款，郑沛敏也未到庭对每笔款项的支付情况进行说明，无法证明与本案案涉借款存在关联性，本院不予认定。 3.讼争借款是否存在利息冲抵本金。被告认为，除了二张《借款借据》中约定二笔借款分别按5分和3分计息之外，不存在利息，故不存在利息冲抵本金；如果存在利息，应当抵扣本金。本院认为，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。原、被告之间借款约定的利率超出法定限额，对于已支付超过年利率36%部分的利息可用于抵扣本金。 本院对郑沛敏尚欠丘其勇借款本金及利息认定如下： 第一笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注2015/10/162016/4/1518259500.0036%1050010680.66180.6659500.002016/4/162016/10/1618459500.0036%630010798.034678.6859500.002016/10/17×××/1/169259500.0036%63005399.013777.7059500.00×××/1/17×××/4/179159500.0036%63005340.332818.0359500.00第二笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注2016/10/182016/11/1731100000.0036%50003057.53-1942.4798057.532016/11/182016/12/173098057.5336%50002901.43-2098.5795958.962016/12/18×××/1/173195958.9636%50002933.98-2066.0293892.94×××/1/18×××/2/173193892.9436%50002870.81-2129.1991763.75×××/2/18×××/3/162791763.7536%50002443.68-2556.3289207.43×××/3/17×××/4/173289207.4336%50002815.53-2184.4787022.96微信×××/4/18×××/5/162987022.9636%50002489.10-2510.9084512.06×××/5/17×××/6/173284512.0636%40002667.34-1332.6683179.40×××/6/18×××/7/162983179.4036%40002379.16-1620.8481558.56第一、二笔借款合并支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注×××/7/17×××/7/182141058.5636%2800278.25-2521.75138536.81×××/7/19×××/8/1730138536.8136%40004099.1799.17138536.81×××/8/18×××/9/1731138536.8136%68004235.81-2564.19135972.62×××/9/18×××/10/1629135972.6236%68003889.19-2910.81133061.81×××/10/17×××/11/1833133061.8136%68004330.89-2469.11130592.70×××/11/19×××/12/1729130592.7036%68003735.31-3064.69127528.01×××/12/18×××/1/1731127528.0136%68003899.21-2900.79124627.22×××/1/18×××/2/1428124627.2236%68003441.76-3358.24121268.98×××/2/15×××/2/173121268.9836%2800358.82-2441.18118827.80×××/2/18×××/3/1728118827.8036%40003281.60-718.40118109.40×××/3/18×××/4/1731118109.4036%68003611.24-3188.76114920.64×××/4/18×××/4/236114920.6436%3000680.08-2319.92112600.72微信×××/4/24×××/5/1724112600.7236%38002665.40-1134.60111466.12×××/5/18×××/6/2034111466.1236%68003737.93-3062.07108404.05微信×××/6/21×××/6/211108404.0536%3000106.92-2893.08105510.97×××/6/22×××/7/1827105510.9736%38002809.77-990.23104520.74×××/7/19×××/7/191104520.7436%2000103.09-1896.91102623.83×××/7/20×××/7/278102623.8336%1000809.74-190.26102433.57×××/7/28×××/8/1822102433.5736%38002222.67-1577.33100856.24综上，第一、第二笔款项截止×××年8月18日，尚欠借款本金100856.24元，原告主张至×××年11月的利息，故自×××年8月19日起，按年利率24%计算至×××年11月30日止的利息为6896.91元。 第三笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注×××/7/29×××/8/2931240000.0036%125007338.08-5161.92234838.08×××/8/30×××/9/2931234838.0836%125007180.25-5319.75229518.33×××/9/30×××/10/3031229518.3336%1×××7017.60-4482.40225035.93×××/10/31×××/11/2930225035.9336%125006658.60-5841.40219194.53×××/11/30×××/12/3031219194.5336%125006701.95-5798.05213396.48×××/12/31×××/1/2930213396.4836%125006314.20-6185.80207210.68×××/1/30×××/3/131207210.6836%125006335.54-6164.46201046.22微信×××/3/2×××/3/2928201046.2236%25005552.183052.18201046.22微信×××/3/30×××/4/24201046.2236%5000793.17-4206.83196839.39×××/4/3×××/4/31196839.3936%4000194.14-3805.86193033.53×××/4/4×××/4/2926193033.5336%60004950.12-1049.88191983.65×××/4/30×××/4/301191983.6536%6500189.35-6310.65185673.00微信×××/4/30×××/5/2930185673.0036%50005493.89493.89185673.00×××/5/30×××/6/13185673.0036%7500549.39-6950.61178722.39×××/5/30×××/6/3032178722.3936%50005640.77640.77178722.39×××/7/1×××/7/11178722.3936%2500176.27-2323.73176398.67×××/7/2×××/7/32176398.6736%3450347.96-3102.04173296.63×××/7/4×××/7/74173296.6336%2000683.69-1316.31171980.32综上，截止×××年7月7日，第三笔借款尚欠本金171980.32元，原告主张至×××年11月的利息，故自×××年7月8日起，按年利率24%计算至×××年11月30日止的利息为16510.11元。 第四笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注×××/1/8×××/2/93230000.0036%1800946.85-853.1529146.85×××/2/10×××/3/82729146.8536%1800776.18-1023.8228123.03微信×××/3/9×××/4/83128123.0336%1800859.87-940.1327182.91×××/4/9×××/5/83027182.9136%1800804.32-995.6826187.22×××/5/9×××/6/83126187.2236%1800800.68-999.3225187.90×××/6/9×××/7/83025187.9036%1800745.29-1054.7124133.19综上，截止×××年7月8日，第四笔借款尚欠本金24133.19元，原告主张至×××年11月的利息，故自×××年7月9日起，按年利率24%计算至×××年11月30日止的利息为2300.92元。 第五笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注×××/1/10×××/2/93035800.0036%24001059.29-1340.7134459.29×××/2/10×××/3/102934459.2936%2400985.63-1414.3733044.92×××/3/11×××/4/103133044.9236%24001010.36-1389.6431655.28×××/4/11×××/5/103031655.2836%2400936.65-1463.3530191.93×××/5/11×××/6/103130191.9336%2400923.13-1476.8728715.06微信×××/6/11×××/7/113128715.0636%2400877.97-1522.0327193.03综上，截止×××年7月11日，第五笔借款尚欠本金27193.03元，原告主张至×××年11月的利息，故自×××年7月12日起，按年利率24%计算至×××年11月30日止的利息为2539.01元。 第六笔借款支付及返还情况计算表起息日止息日计息天数计息本金年利率还款金额应偿利息尚欠利息尚欠本金备注×××/3/3×××/3/312000036%019.7319.7320000×××/3/4×××/3/965640036%0333.76333.7656400还本金10000元×××/3/9×××/4/3264640036%40001189.872810.1343589.87×××/4/4×××/5/33043589.8736%30001289.781710.2241879.66×××/5/4×××/6/33141879.6636%30001280.481719.5240160.14×××/6/4×××/7/63340160.1436%30001307.131692.8738467.27综上，截止×××年7月6日，第六笔借款尚欠本金38467.27元，原告主张至×××年11月的利息，故自×××年7月7日起，按年利率24%计算至×××年11月30日止的利息为3698.43元。 使用说明：1、“计息天数”是统一计算方式，即“止息日-起息日+1”，也就是计算利息至还款当日。但下一次的起息日要填写为上一次“止息日”即还款当日的次日，依次类推，这样避免重复或漏计算支付款项当日的利息。2、起息日、止息日、第一次的计算本金、每次的还款金额，均需要手动填入。3、“应偿利息”等是统一计算方式，即计息本金*年利率/365*计息天数；尚欠利息为应偿利息-还款金额；如果尚欠利息为正，则尚欠本金“=上一次的尚欠本金”，如果尚欠利息为负，则尚欠本金“=计息本金+尚欠利息”。4、第二次开始的“计息本金”是统一计算方式，即“=上一次的尚欠本金”。5、统一计算方式的，鼠标点进去，会体现具体的公式。用鼠标下拉方式“复制单元格”即可。 本院认为，本案系因偿还借款及利息引发的民间借贷纠纷。丘其勇提供的证据可以证明其与郑沛敏之间的借贷关系成立，双方应依照约定履行各自权利义务。原告与郑沛敏未约定还款期限，经催告，郑沛敏仍未偿还，故原告的诉求中，尚欠的借款本金及利息应予偿还，以上6笔借款共计尚欠借款本金362630.05元（100856.24元+171980.32元+24133.19元+27193.03元+38467.27元=362630.05元），利息共计31945.38元（6896.91元+16510.11元+2300.92元+2539.01元+3698.43元）。超出部分诉求，予以驳回。 据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第一百一十条之规定，判决如下： 一、被告郑沛敏应于本判决生效之日起十日内向原告丘其勇支付借款362630.05元及利息31945.38元； 二、驳回原告丘其勇的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费9524元，减半收取4762元，由原告丘其勇承担1745元，由被告郑沛敏负担3017元。被告应于本判决书生效之日起七日内向本院缴纳。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。 审 判 员 詹雪霞 二〇一九年六月六日 代书记员 刘 麟 附：相关法律法规 《中华人民共和国合同法》 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款，对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第一百一十条人民法院认为有必要的，可以要求当事人本人到庭，就案件有关事实接受询问。在询问当事人之前，可以要求其签署保证书。保证书应当载明据实陈述、如有虚假陈述愿意接受处罚等内容。当事人应当在保证书上签名或者捺印。负有举证证明责任的当事人拒绝到庭、拒绝接受询问或者拒绝签署保证书，待证事实又欠缺其他证据证明的，人民法院对其主张的事实不予认定。 法官提醒：《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。