文书内容中华人民共和国江苏省镇江市中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）苏11刑初40号公诉机关中华人民共和国江苏省镇江市人民检察院。被告单位镇江市绿发再生资源利用有限公司，工商注册号××××××××××，法定代表人尤红，注册地镇江新区大港港南路×号×幢。诉讼代表人张某，镇江市绿发再生资源利用有限公司员工。被告单位上海成世利高进出口贸易有限公司，工商注册号××××××××××，法定代表人尤红，注册地中国（上海）自由贸易试验区张杨路×号×室。诉讼代表人沈某某，上海成世利高进出口贸易有限公司员工。被告单位上海宜闻货运代理有限公司，工商注册号××××××××××，法定代表人朱某，注册地上海市宝山区友谊路×弄×号×室。诉讼代表人成某某，上海宜闻货运代理有限公司员工。被告单位木子国际贸易（大连）有限公司，工商注册号××××××××××，法定代表人李某，注册地大连市保税区黄海西三路（豪轩国际大厦）×号×单元×层×号。诉讼代表人谭某，木子国际贸易（大连）有限公司员工。被告单位上海世乾物流有限公司，工商注册号××××××××××，法定代表人钱某，注册地上海市崇明县新河镇新申路×弄×号×区×室。诉讼代表人原为洪某某，上海世乾物流有限公司员工。2019年5月5日诉讼代表人变更为钱某，上海世乾物流有限公司执行董事。被告单位上海力臻塑料有限公司，工商注册号××××××××××，原法定代表人杨某，2018年4月13日法定代表人变更为张克林，注册地上海市嘉定区浏翔公路×号×幢×层×区。诉讼代表人李某，上海力臻塑料有限公司员工。被告单位嘉兴富基再生资源有限公司，工商注册号××××××××××，原法定代表人韩某甲，2018年6月29日法定代表人变更为韩某乙，注册地嘉兴市凤桥镇新篁工业园区。诉讼代表人王某，嘉兴富基再生资源有限公司员工。被告人刘某某，镇江市绿发再生资源利用有限公司、上海成世利高进出口贸易有限公司实际负责人。2011年3月曾因犯走私普通货物罪被上海市第一中级人民法院判处有期徒刑三年六个月，2014年1月16日刑满释放。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年2月7日被刑事拘留，同年3月16日被逮捕。现羁押于镇江市看守所。辩护人王春生，江苏金银河律师事务所律师。被告人赵某某，个体经营废塑料生意。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年2月7日被刑事拘留，同年3月16日被逮捕。现羁押于镇江市看守所。辩护人桂平，江苏漫修（镇江）律师事务所律师。辩护人许旺达，江苏漫修（镇江）律师事务所律师。被告人冯某某，上海宜闻货运代理有限公司实际负责人。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年2月7日被刑事拘留，同年3月16日被逮捕。现羁押于镇江市看守所。辩护人王学剑，江苏王学剑律师事务所律师。辩护人王倩，江苏汇典律师事务所律师。被告人陶某，个体经营废塑料生意。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年2月28日被刑事拘留，同年4月4日被逮捕。现羁押于镇江市看守所。辩护人代月丰，江苏律威律师事务所律师。被告人朱某，上海宜闻货运代理有限公司法定代表人。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年3月1日被刑事拘留，同年3月30日被取保候审。辩护人孙鸿晓，江苏江成律师事务所律师。被告人李某（英文名LISINING），，德国籍，木子国际贸易（大连）有限公司法定代表人。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年3月10日被刑事拘留，同年4月16日被逮捕。现羁押于镇江市看守所。辩护人戴晨灿，江苏江成律师事务所律师。辩护人李允豪，北京盈科（广州）律师事务所律师。被告人戴某，上海世乾物流有限公司实际负责人。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年3月29日被刑事拘留，同年4月28日被取保候审。辩护人付亮，北京大成（南京）律师事务所律师。被告人杨某，上海力臻塑料有限公司原法定代表人。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年12月21日被取保候审。辩护人孙巍，北京大成（南京）律师事务所律师。辩护人陆琦，北京大成（南京）律师事务所律师。被告人邢某，个体经营废塑料生意。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年4月18日被刑事拘留，同年5月17日被取保候审。辩护人张文芳，江苏江成律师事务所律师。被告人王某，个体经营废塑料生意。因涉嫌犯走私废物罪，于2018年5月8日被刑事拘留，同年6月5日被取保候审。辩护人徐非非，江苏江成律师事务所律师。江苏省镇江市人民检察院以镇检诉刑诉（2018）52号起诉书指控被告单位镇江市绿发再生资源利用有限公司(以下简称绿发公司)、上海成世利高进出口贸易有限公司（以下简称成世利高公司）、上海宜闻货运代理有限公司（以下简称宜闻公司）、木子国际贸易（大连）有限公司（以下简称木子公司）、上海世乾物流有限公司（以下简称世乾公司）、上海力臻塑料有限公司（以下简称力臻公司）、嘉兴富基再生资源有限公司（以下简称富基公司）以及被告人刘某某、赵某某、冯某某、陶某、朱某、李某、戴某、杨某、邢某、王某犯走私废物罪，于2018年12月29日向本院提起公诉。江苏省镇江市人民检察院又于2019年3月27日以镇检诉刑补诉（2019）2号补充起诉决定书向本院补充起诉被告人赵某某、陶某犯走私废物罪。本院依法组成合议庭，于2019年5月29日、5月30日、6月19日公开开庭审理了本案。江苏省镇江市人民检察院指派检察员臧丹平出庭支持公诉，被告单位绿发公司诉讼代表人张某，被告单位成世利高公司诉讼代表人沈某某，被告单位宜闻公司诉讼代表人成某某，被告单位大连木子公司诉讼代表人谭某，被告单位世乾公司诉讼代表人钱某，被告单位力臻公司诉讼代表人李某，被告单位富基公司诉讼代表人王某，被告人刘某某及其辩护人王春生，被告人赵某某及其辩护人桂平、许旺达（未参加第三次庭审），被告人冯某某及其辩护人王学剑、王倩，被告人陶某及其辩护人代月丰，被告人朱某及其辩护人孙鸿晓，被告人李某及其辩护人戴晨灿、李允豪，被告人戴某及其辩护人付亮，被告人杨某及其辩护人孙巍，被告人邢某及其辩护人张文芳，被告人王某及其辩护人徐非非到庭参加诉讼。2019年2月26日江苏省镇江市人民检察院以补充侦查为由建议对本案延期审理，同年2月27日本院决定对本案延期审理，同年3月26日本院决定恢复审理。被告人李某自愿选择以中文为本案的诉讼语言。本案现已审理终结。江苏省镇江市人民检察院指控：2016年-2017年，被告单位成世利高公司、绿发公司及两公司直接负责的主管人员被告人刘某某，被告单位宜闻公司及其直接负责的主管人员被告人冯某某、直接责任人员被告人朱某，被告单位木子公司及其直接负责的主管人员被告人李某，被告单位世乾公司及其直接负责的主管人员被告人戴某、被告单位力臻公司及其直接负责的主管人员被告人杨某，被告单位富基公司，被告人赵某某、陶某、王某、邢某及徐健（另案处理）均明知进口废塑料需要相关资质并办理《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（以下简称《许可证》），为牟取非法利益，通谋利用成世利高公司、绿发公司、上海劲东塑料有限公司（以下简称劲东公司，另案处理）、江西省丝源祥再生纤维有限公司（以下简称丝源祥公司，另案处理）、力臻公司、富基公司（该公司实际负责人王悦明另案处理）、江苏中再生投资开发有限公司（以下简称中再生公司）、常州创能塑料科技有限公司（另案处理）等公司的《许可证》为不具备废塑料进口资质的被告人赵某某、陶某、王某、邢某及徐健走私进口废塑料。其中，成世利高公司、绿发公司、刘某某参与走私废塑料926.729吨，宜闻公司、冯某某、朱某参与走私废塑料2627.867吨，赵某某参与走私废塑料2548.897吨，陶某参与走私废塑料1511.514吨，王某参与走私废塑料114.96吨，邢某参与走私废塑料154.25吨，徐健参与走私废塑料322.93吨。木子公司、世乾公司、李某、戴某参与走私废塑料449.27吨。力臻公司、杨某参与走私废塑料408.31吨。富基公司参与走私废塑料40.96吨。废塑料进口后,由赵某某、王某、邢某、徐健联系销售。为证明指控事实，公诉人当庭讯问了各被告人;宣读了证人证言以及各被告人的供述和辩解;出示了电子邮件、微信聊天记录等电子数据；出示了被告单位营业执照、被告人户籍资料、进口货物报关单等单据、合同、银行交易明细、扣押清单、案发及抓获经过等书证；出示了认罪认罚具结书、社区矫正调查评估表等证据。公诉机关认为，被告单位绿发公司、成世利高公司、宜闻公司、木子公司、世乾公司，被告人刘某某、冯某某、李某、戴某、杨某作为被告单位直接负责的主管人员，被告人朱某作为被告单位的直接责任人员，被告人赵某某、陶某、邢某、王某，利用他人《许可证》，逃避海关监管，未经许可走私进口废塑料，情节特别严重；被告单位力臻公司将持有的《许可证》非法转借他人使用，协助走私进口废塑料，情节特别严重；被告单位富基公司，将持有的《许可证》非法转借他人使用，协助走私进口废塑料，情节严重，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第三十条、第一百五十二条第二款、第三款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告单位绿发公司、成世利高公司、宜闻公司以及被告人刘某某、冯某某、赵某某在共同犯罪中起主要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二十六条的规定，是主犯，应当按照其参与或者组织、指挥的全部犯罪处罚。被告单位木子公司、世乾公司、力臻公司、富基公司以及被告人陶某、朱某、李某、戴某、杨某、邢某、王某在共同犯罪中均起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条、第二十七条的规定，是从犯，应当从轻、减轻处罚。被告人刘某某曾因犯走私普通货物罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之走私废物罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十五条第一款的规定，是累犯，应当从重处罚。被告人刘某某揭发他人犯罪行为，查证属实，根据《中华人民共和国刑法》第六十八条的规定，有立功表现，可以从轻或者减轻处罚。案发后，被告人冯某某、朱某、杨某、被告单位上海世乾物流有限公司直接负责的主管人员戴某自动投案，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，被告人冯某某、朱某、戴某、杨某、被告单位上海世乾物流有限公司是自首，可以从轻或者减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。公诉机关的量刑建议是：建议以走私废物罪，分别判处绿发公司罚金10-20万元；判处成世利高公司罚金10-20万元；判处宜闻公司罚金20-30万元；判处木子公司罚金10-20万元；判处世乾公司罚金10-20万元；判处力臻公司罚金10-20万元；判处富基公司罚金5-10万元；判处刘某某有期徒刑4-5年，并处罚金15-25万元；判处赵某某有期徒刑5年6个月-7年，并处罚金25-45万元；判处冯某某有期徒刑4年6个月-5年6个月，并处罚金15-25万元；判处陶某有期徒刑2年6个月-3年，缓刑3-4年，并处罚金10-20万元；判处朱某有期徒刑2年-2年6个月，缓刑2年6个月-3年，并处罚金10-20万元；判处李某有期徒刑2年-2年6个月，缓刑2年6个月-3年，并处罚金10-20万元；判处戴某有期徒刑1年-1年6个月，缓刑1-2年，并处罚金10-20万元；判处杨某有期徒刑6个月-1年，缓刑1年-1年6个月，并处罚金10-20万元；判处邢某有期徒刑6个月-1年，缓刑1年-1年6个月，并处罚金10-20万元；判处王某有期徒刑6个月-1年，缓刑1年-1年6个月，并处罚金10-20万元。被告单位绿发公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位成世利高公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位宜闻公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位木子公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位世乾公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位力臻公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告单位富基公司诉讼代表人对起诉书指控的罪名和事实无异议，未提出辩解意见。被告人刘某某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人刘某某辩护人提出的辩护意见是：1.刘某某有立功表现，可以从轻、减轻处罚；2.本案不宜区分主从犯，应按照犯罪数量量刑；3.2017年6、7月，国家严厉打击走私洋垃圾，刘某某向冯某某要回《许可证》，但冯某某称证已经用得差不多了，刘某某家庭有特殊困难，希望宽大处理；4.刘某某进口的废塑料不需要清洗加工就可以直接上机使用，请求从轻处罚。被告人赵某某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。赵某某提出的辩解是：现在国家允许进口国外净片，进口净片对环境不产生任何污染。被告人赵某某辩护人提出的辩护意见是：1.赵某某进口瓶片等原料均有《许可证》，在海关监管之下，未逃避海关监管，不能认定为走私行为；2.赵某某进口的原料可以直接上机使用，在未鉴定的情况下，不能认定为固体废物；3.不宜将利用他人《许可证》进口废物解释为“冒用他人许可证”；4.赵某某与木子公司之间的销售是国内贸易，不应认定为走私行为；5.赵某某认罪认罚，可以从宽处理；6.赵某某进口的瓶片能够直接上机使用，不具有环境污染，可以从轻处理；7.赵某某无前科劣迹，请求从轻处罚。被告人冯某某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人冯某某辩护人提出的辩护意见是：1.海关总署（2013）130号指导意见指出：实际收货人具备相应的环评资质，原则上不按走私犯罪处理。国家质检总局2009第119号令《进口可用作原料的固体废物检验检疫监督管理办法》第39条第2款规定：国内收货人不自行开展加工利用的，应当将进口废物原料交付符合环保部门规定的利用单位；2.本案审理的PET瓶片、瓶屑、打包带、包括净片在内，长期以来都作为限制进口的废塑料对待。而这些PET均可直接上机使用，理应作为原料对待，不能与深埋或焚烧的洋垃圾相提并论。2017年国务院出台《禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案》。国家环保部和国家质检总局发布了《固体废物鉴别标准通则》，取代了原有的《固体废物鉴别导则》。该《通则》（国家标准GB34330–2017自2017年10月1日实施）规定：6.1任何不需要修复和加工即可用于其原始用途的物质，或者在产生点经过修复和加工后满足国家、地方制定或行业通行的产品质量标准并且用于其原始用途的物质，不作为固体废物管理。废塑料的定义也有调整。《进口可用作原料的固体废物环境保护控制标准—废塑料》（GB1687.12—2017国家标准），取代了GB1687.12—2005国家标准。将原标准中废塑料定义的“在塑料生产和塑料制品的加工过程中产生的热塑性下脚料、边角料和残次品，或者使用过且经加工清洗干净的热塑性塑料（片状、块状、粒状或粉状）”，修改为“在塑料生产和塑料制品的加工过程中产生的热塑性下脚料、边角料和残次品”，删除了“使用过且经加工清洗干净的热塑性塑料”的内容。因此，新规出台后，进口PET瓶片、瓶屑、打包带、净片等（瓶砖除外），已经不再需要《许可证》；3.国家质检总局《进口可用作原料的废物检验检疫规程》（SNT1791.1～13－2006）必须经加工清洗干净、含杂不应超过进口废塑料质量的0.5％的规定，在出入境检验检疫部门通关检验时，“加工清洗干净”和“夹杂物的混入”是通关检验的必检项目，否则不得入境。本案中，出入境检验检疫部门在每笔货物通关单上均注明：“经初步检验检疫，未发现不符合国家环境保护控制标准要求的物质”。本案涉及的进口PET，均按照合法程序和规程报关、通关。除瓶砖以外的其他所有原料进口前已经清洗干净。也没有任何证明案涉进口原料在赵某某的“小作坊”有过再次清洗的证据，应当认定可以直接上机使用；4.辩护人提出固体废物鉴定申请，公诉机关认为没有必要鉴定，理由是没有样品、不具备鉴定条件，依据是镇江海关缉私分局出具的情况说明。但是侦查机关无权决定鉴定与否，海关、检验检疫局应当可以提交鉴定比对材料，固体废物的法定鉴定部门才是决定鉴定与否的专业部门。基于固体废物国家政策的变化，必然导致法律评价的调整，有必要进行固体废物的鉴别；5.冯某某有自首情节，应当从轻、减轻处罚；6.冯某某属于从犯，是为环境保护事业积极努力的企业家，应当适用缓刑。被告人陶某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人陶某辩护人提出的辩护意见是：陶某是初犯，平时表现良好，主观恶性不深，到案后如实交待，认罪悔罪，已经预缴罚金，在共同犯罪中起次要、辅助作用，是从犯，请求从轻、减轻处理。被告人朱某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人朱某辩护人提出的辩护意见是：宜闻公司、冯某某、朱某是从犯，朱某有自首情节，是初犯，认罪认罚，请求适用缓刑。被告人李某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人李某辩护人提出的辩护意见是：1.李某是从犯；2.李某从境外主动回国协助调查，从2018年2月27日关于李某的第一份询问笔录分析，李某的行为应当认定为自首；3.同意冯某某辩护人有关废物属性的意见；4.李某系初犯、偶犯，表现良好，已经认罪认罚，请求从轻、减轻处罚。被告人戴某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人戴某辩护人提出的辩护意见是：戴某是从犯，初犯，有自首情节，平时表现良好，积极配合调查，认罪认罚，预缴罚金，请求从轻、减轻处罚。被告人杨某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人杨某辩护人提出的辩护意见是：1.本案中进口的废塑料未对国内环境造成严重影响；2.杨某在转让《许可证》时要求被转让的下家有环保资质，主观恶性较小；3.杨某主动回国自首，认罪认罚，预缴罚金，态度较好，也是初犯、偶犯，请求从轻、减轻处罚。被告人邢某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人邢某辩护人提出的辩护意见是：邢某具有坦白情节，在共同犯罪中起次要作用，归案后认罪态度较好，没有犯罪前科，交待相关事实，具有悔罪表现，是初犯，认罪悔罪，请求从轻、减轻处罚。被告人王某对指控事实、罪名及量刑建议没有异议并且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人王某辩护人提出的辩护意见是：1.王某在走私过程中参与程度较低，走私数量最少，是从犯；2.王某犯罪主观恶性较小；3.王某的两票货物，都卖给了有环评资质的江阴华冠特纤有限公司（以下简称华冠公司），对社会的危害性很低，请求减轻处罚。经审理查明：一、被告单位绿发公司、成世利高公司、宜闻公司、被告人刘某某、冯某某、朱某、赵某某、陶某、王某、邢某共同走私废物事实。2016年，被告单位成世利高公司作为进口商、绿发公司作为利用单位向国家环保部门申领了《许可证》，被告人刘某某作为上述公司实际负责人，明知进口废塑料需要相关资质并办理《许可证》，为牟取非法利益，与被告单位宜闻公司实际负责人被告人冯某某通谋使用其《许可证》为他人进口废塑料。被告人冯某某明知进口废塑料需要相关资质并办理《许可证》，为牟取非法利益，利用上述成世利高公司、绿发公司、劲东公司、丝源祥公司、中再生公司的《许可证》为他人进口废塑料。2016年12月至2017年8月，被告人赵某某、陶某、王某、邢某及徐健明知进口废塑料需要相关资质并办理《许可证》，为牟取非法利益，联系宜闻公司通关，利用上述《许可证》，逃避海关监管，走私进口废塑料共计2627.867吨。其中，成世利高公司、绿发公司、刘某某参与走私废塑料926.729吨，宜闻公司、冯某某、朱某参与走私废塑料2627.867吨，赵某某参与走私废塑料2035.727吨，陶某参与走私废塑料1447.614吨，王某参与走私废塑料114.96吨，邢某参与走私废塑料154.25吨，徐健参与走私废塑料322.93吨。废塑料进口后,由赵某某、王某、邢某、徐健联系销售。在实施上述走私废物行为的过程中,刘某某、冯某某、赵某某等人经商量采取伪报收货单位，指令货车直接行驶至持证单位卸货后再将废塑料转运到实际收货人指定地点，编制虚假的合同、入库单等方法，逃避海关监管。具体事实如下：（一）利用成世利高公司、绿发公司《许可证》进口废塑料19票，计926.729吨。其中1-7票货物由赵某某单独经营；8-14票货物由赵某某与陶某合作经营；15-16票货物由王某经营；17-19票货物由邢某经营。1．2017年6月26日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）30.5吨，报关单号码224××××086456。2．2017年6月27日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）29.82吨,报关单号码224××××087068。3．2017年7月6日,进口废塑料（白兰色块料粗洗；绿色块料粗洗）33.4吨,报关单号码224××××091981。4．2017年7月11日，进口废塑料（白兰色块料粗洗；绿色块料粗洗）25.262吨,报关单号码224××××094156。5．2017年7月25日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）12.8吨,报关单号码224××××100433。6．2017年7月26日，进口废塑料（杂色块料粗洗；白色块料粗洗）48.224吨,报关单号码224××××102101。7．2017年9月5日，进口废塑料（杂色块料粗洗）11.5吨,报关单号码224××××123043。8．2017年6月26日，进口废塑料（杂色扫地料粗洗；杂色块料粗洗；杂色瓶屑粗洗；白色瓶屑粗洗）122.38吨,报关单号码224××××086455。9．2017年6月27日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗；杂色瓶屑粗洗）132.433吨,报关单号码224××××087069。10．2017年7月4日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）37.02吨,报关单号码224××××090697。11．2017年7月6日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）36.04吨,报关单号码224××××091982。12．2017年7月7日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）50.1吨,报关单号码224××××091980。13．2017年7月10日，进口废塑料（杂色块料粗洗）47.02吨,报关单号码224××××093368。14．2017年7月10日，进口废塑料（白色瓶坯粗洗；绿色杂色打包带粗洗）41.02吨,报关单号码224××××093369。15．2017年6月29日，进口废塑料（白色卷膜粗洗；白色卷膜粗洗；杂色毛瓶片粗洗；白色毛瓶片粗洗）77.54吨，报关单号码224××××088462。16．2017年7月14日，进口废塑料（杂色吸塑片打捆粗洗）37.42吨，报关单号码224××××096219。17．2017年7月3日，进口废塑料（无规则杂色毛瓶片）46.7吨，报关单号码222××××217359。18．2017年7月3日，进口废塑料（无规则杂色毛瓶片）84.2吨，报关单号码222××××217358。19．2017年7月3日，进口废塑料（无规则杂色毛瓶片）23.35吨，报关单号码222××××217406。（二）利用劲东公司《许可证》进口废塑料19票，计577.1吨。由赵某某和陶某合作经营。1．2016年12月7日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）19.06吨，报关单号码224××××229074。2．2016年12月26日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）38.9吨，报关单号码224××××238373。3．2016年12月29日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）20.78吨，报关单号码224××××240583。4．2017年2月16日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）36.8吨，报关单号码224××××021544。5．2017年4月18日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗）37.48吨，报关单号码224××××052697。6．2017年4月18日，进口废塑料（无规则杂色打包带）16.5吨，报关单号码222××××126255。7．2017年4月21日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）56.4吨，报关单号码224××××054392。8．2017年4月28日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）20.05吨，报关单号码224××××058119。9．2017年5月3日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗）20.96吨，报关单号码224××××059537。10．2017年5月8日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）47.5吨，报关单号码224××××062068。11．2017年5月9日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）19.96吨，报关单号码224××××063037。12．2017年5月10日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）33.42吨，报关单号码224××××064050。13．2017年5月12日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）18.44吨，报关单号码224××××065305。14．2017年5月12日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）18.3吨，报关单号码224××××065306。15．2017年5月17日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）18.98吨，报关单号码224××××068036。16．2017年5月23日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）12.47吨，报关单号码224××××070996。17．2017年6月5日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）55.76吨，报关单号码224××××076598。18．2017年6月5日，进口废塑料（杂色毛瓶片粗洗）65.54吨，报关单号码224××××076599。19．2017年6月29日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）19.8吨，报关单号码224××××088459。（三）利用丝源祥公司《许可证》进口废塑料20票，计801.108吨。其中，1-11票货物由赵某某单独经营；12-20票货物由赵某某与陶某合作经营。1．2017年7月12日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）16.73吨，报关单号码222××××229336。2．2017年7月19日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗；蓝白瓶屑粗洗）96.415吨，报关单号码222××××098507。3．2017年7月25日，进口废塑料（绿色瓶屑粗洗）113.081吨，报关单号码224××××101328。4．2017年7月27日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）14.631吨，报关单号码222××××248180。5．2017年8月2日，进口废塑料（杂色块料粗洗；白色块料粗洗）21.87吨，报关单号码224××××105521。6．2017年8月2日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）18.43吨，报关单号码224××××105528。7．2017年8月4日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗）24.65吨，报关单号码224××××106972。8．2017年8月7日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）24.98吨，报关单号码224××××107520。9．2017年8月8日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）15.82吨，报关单号码224××××108285。10．2017年8月30日，进口废塑料（杂色打包带粗洗）25.29吨，报关单号码224××××1120080。11．2017年8月31日，进口废塑料（杂色块料粗洗；白色块料粗洗）24.71吨，报关单号码224××××1120733。12．2017年7月12日，进口废塑料（白色块料粗洗；杂色块料粗洗）18.101吨，报关单号码224××××094958。13．2017年7月19日，进口废塑料（杂色瓶片粗洗；杂色瓶屑粗洗）55.66吨，报关单号码224××××097741。14．2017年7月21日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗）68.6吨，报关单号码224××××099678。15．2017年7月21日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）14.74吨，报关单号码224××××099679。16．2017年7月28日，进口废塑料（杂色瓶片粗洗）84.4吨，报关单号码224××××103436。17．2017年7月31日，进口废塑料（绿色块料粗洗）23.84吨，报关单号码224××××104115。18．2017年8月1日，进口废塑料（绿色杂色打包带粗洗）22.84吨，报关单号码224××××104808。19．2017年8月15日，进口废塑料100吨（杂色瓶片粗洗），报关单号码224××××111774。20．2017年8月15日，进口废塑料（杂色瓶屑粗洗；白色瓶屑粗洗）16.32吨，报关单号码224××××111775。（四）2017年3月29日利用中再生公司《许可证》进口废塑料（无规则瓶砖）1票322.93吨，报关单号码224××××042711。二、被告单位木子公司、世乾公司、力臻公司、富基公司、被告人赵某某、李某、戴某、杨某共同走私废物事实。被告人赵某某、被告单位木子公司、被告人李某、被告单位世乾公司、被告人戴某、被告单位力臻公司、被告人杨某均明知进口废塑料需要相关资质并办理《许可证》。2016年10月至2017年6月，赵某某为牟取非法利益，通过木子公司及李某、戴某、杨某等人，利用富基公司、力臻公司的《许可证》，逃避海关监管，委托世乾公司通关，走私进口废塑料共计449.27吨。其中，赵某某、木子公司、世乾公司、李某、戴某参与走私废物塑料449.27吨，力臻公司、杨某参与走私废塑料408.31吨，富基公司参与走私废塑料40.96吨。废塑料进口后，由赵某某联系销售。具体事实如下：1．2016年10月25日，用力臻公司《许可证》进口废塑料（蓝色不规则吸塑片粗洗）44.2吨，报关单号码224××××205631。2．2017年1月17日，用力臻公司《许可证》进口废塑料（杂色不规则瓶屑料粗洗；不规则瓶屑料粗洗白色）52.5吨，报关单号码224××××008115。3．2017年3月27日，用力臻公司《许可证》进口废塑料（不规则块料粗洗白色；不规则瓶屑粗洗杂色）145.51吨，报关单号码224××××040778。4．2017年4月1日，用力臻公司《许可证》进口废塑料（不规则粉碎料粗洗杂色）52.7吨，报关单号码224××××044672。5．2017年5月19日，用力臻公司《许可证》进口废塑料（不规则瓶屑料粗洗白色；不规则瓶屑料粗洗杂色）113.4吨，报关单号码224××××069472。6．2017年6月6日，用富基公司《许可证》进口废塑料（不规则打包带废料粗洗白色；不规则打包带废料粗洗杂色）40.96吨，报关单号码224××××077189。三、2017年9月至10月，被告人赵某某、陶某明知进口废塑料需要相关资质并办理《许可证》，为牟取非法利益，利用常州创能塑料科技有限公司（以下简称创能公司，另案处理）的《许可证》，逃避海关监管，委托上海锦睿国际货代有限公司通关，共同走私进口废塑料共计63.9吨。废塑料进口后由赵某某联系销售。具体事实如下：1.2017年9月21日，进口废塑料（杂色打包带，工业下脚料）23.52吨，报关单号码224××××131527。2.2017年9月26日，进口废塑料（杂色打包带，工业下脚料）18.67吨，报关单号码224××××133566。3.2017年10月9日，进口废塑料（杂色打包带，工业下脚料）21.71吨，报关单号码224××××136084。案发后，被告人刘某某、赵某某、陶某、李某、邢某、王某先后被抓获归案；被告人冯某某、朱某、戴某、杨某先后向侦查机关主动投案并如实供述犯罪事实；被告人刘某某揭发他人犯罪行为，并经查证属实。被告人朱某、陶某、李某、戴某、杨某、邢某、王某经居住地司法局调查评估，均符合社区矫正的条件。在本院审理期间，被告人赵某某书面申请本院扣划其银行存款35万元缴纳罚金，本院已依法冻结其银行存款35万元。被告人朱某、邢某书面申请以其取保候审保证金抵缴罚金。被告人杨某自愿代力臻公司预缴罚金10万元。上述事实有经庭审质证的下列证据予以证明：1．法人营业执照、常住人口基本信息、扣押清单、银行卡交易明细、采购合同、进口货物报关单、《许可证》、海运提单、发票、进口集装箱货物提货单、入境货物通关单等书证；2．证人张某、俞某、顾某某、于某、应某某、夏某、顾某、宋某某、杨某、吴某、赵某某、李某、陆某、孙某、王某、徐某、李某、钱某某、安某等人的证言；3．被告人刘某某、冯某某、赵某某、陶某、朱某、李某、戴某、杨某、邢某、王某的供述和辩解；4．电子邮件、微信聊天记录等电子数据；5.镇江海关缉私分局制作的搜查笔录、电子数据现场勘验工作记录、电子数据封存清单等；6.立案决定书，案发、抓获经过、情况说明，通话记录，询问、传讯、讯问通知书，拘留证，逮捕决定书，延长侦查期限决定书，取保候审决定书，移送审查起诉书、起诉意见书等侦查文书、关于刘某某的刑事判决书、裁定书和释放证明；7．常州海关缉私分局立案决定书、情况说明、关于陶某的情况说明；8.调查评估意见表；9.认罪认罚具结书等证据。上述证据能够相互印证，形成证据锁链，足以认定，本院予以确认。为表明本案共同犯罪的过程，将其中主要的证人证言、被告人供述和辩解表述如下：1.证人沈某某（系成世利高公司职工）的证言，证实：刘某某是成世利高公司和绿发公司的实际控制人。成世利高公司、绿发公司申领了《许可证》。刘某某把《许可证》交给冯某某用。2017年9月份，冯某某跟刘某某讲可以介绍需要增值税发票的客户，客户按开票金额的4.5%支付费用。2.证人张某（系绿发公司职工）的证言，证实:刘某某是绿发公司的实际控制人。2017年6月中下旬，赵某某将货物进口后先运至镇江，赵某某负责监督货物的拆封、检验品质等事情。为应付检查，刘某某安排对一些废塑料进行加工，伪造了台账、销售合同、电费发票。3.证人任某（系镇江宝丰石化设备有限公司总经理）的证言，证实:刘某某租用该公司1600平方米厂房。绿发公司的生产设备是在2017年4月底安装好的，在5、6月份开始生产，主要程序是水洗，但生产设备总是坏，污染肯定有，但不像化工厂那么大。4.证人俞某（系劲东公司负责人）的证言，其作证称:2016年10月认识冯某某，后冯某某要用劲东公司的《许可证》，并分给废塑料进口后卖掉的利润的30%。货进口后先拉劲东公司分拣、粉碎，然后再由他负责运到下家，全部卖到江阴去了，主要是江阴佳诚公司。2017年7月，环保部门检查到江阴佳诚，说公司没有环保证，涉嫌非法处置进口固体废物。5.证人李某（系中再生公司职工）证言，证实:董明借中再生公司《许可证》，公司负责人王家富答应了，收200元/吨的借证费，让其跟董明对接，并把合同、报关委托书、检验检疫委托书、CCIC、《许可证》等邮寄给宜闻公司。货的实际买家是仪征朋信化纤有限公司（以下简称朋信公司），没有进仓库，直接就拉走了。是打成包的瓶砖，标签较多，异色瓶比较多，还有一些泥沙。生产记录表是假的，用来应付检查。6.证人董某（系原中再生公司总经理助理）证言，证实:2017年春节后董明去上海，和吴峻、冯某某等人商量用中再生公司的证进口废瓶砖。用证费200元/吨，再给其100元/吨的中介费。后王家富同意其用中再生公司的证进口废瓶砖并支付200元/吨的用证费，让董明与李长进对接。证给了冯某某的公司。董明提出货先运到中再生公司。7.证人顾某某（系宜闻公司员工）的证言，证实:宜闻公司帮国内没有进口资质的货主用他人的《许可证》进口废塑料。2016年下半年，冯某某和上海维峰国际货运代理公司（以下简称维峰公司）的应某某、劲东公司的俞某和白总谈好用劲东公司的《许可证》进口废塑料。冯某某和朱某知道有风险,但正处在困难的时候，公司有这么多人要养，不这么做也维持不下去，所以还是做了。在2016年主要是用劲东公司证。2017年主要还是用劲东公司的证，另外还用过成世利高公司的证，下半年证紧张的时候，用过丝源祥公司的证。国内没有资质的货主主要是赵某某、张强和陶某，另外还有邢某、王某、董某、徐某等人。张某是赵某某的供货商。后来才知道赵某某和陶某是合作关系，也知道张某的货里面除了赵某某的也有陶某的。宜闻公司在2017年3月份为中再生公司代理报关过一票废PET瓶砖，具体业务是和李某联系的。8.证人肖某（系宜闻公司职工）的证言，证实:肖某主要负责协助顾某某核对报关单及附随资料，查看给报关行的单据和报关行具体要求的报关材料是否有出入；催促报关行快速报关；报关行如果告知货物需要查验，其会通知成某某；海关放行后其会通知老板。9.证人于某（系上海杰创物流有限公司法定代表人）的证言，证实：宜闻公司委托上海杰创物流有限公司（以下简称杰创公司）作为报关公司代理进口废塑料、再生塑料粒子等业务。10.证人应夏某（系维峰公司实际负责人）的证言，证实：2017年3、4月份，宜闻公司开始委托维峰公司代理进口PET废塑料瓶片、瓶砖。11.证人顾某（系在SDD和CCM公司太仓的办事处工作）的证言，证实：SDD、CCM公司在国内的销售人员是陈某某。陶某是采购废塑料的国内客户，业务是陈某某对接的，后续由顾某与陶某联系。陶某找的通关公司是上海的，操作员叫顾某某。12.宋某某（系以琳国际贸易有限公司销售助理）的证言，证实：2016-2017年该公司销售境外废塑料给陶某，货到港后的报关、报检、提货等清关手续都由陶某完成。陶某提供的国内收货人，印象比较深的有劲东公司，其它的记不清了。13.杨某（系德国富康塑料公司宁波代表处首席代表）的证言，证实：2016年赵某某与该公司联系废塑料业务，由赵某某负责货物的报关进口。其公司只提供提单和CCIC证给赵某某。赵某某提供的国内收货人，印象比较深的有力臻公司和劲东公司。14.吴某（系NEWGREEN公司的实际负责人）的证言，证实：2017年2月该公司向德国FUKAN公司订购了400吨废瓶砖，准备卖给江西赣鑫化纤的李某，后李某一直未付货款，但货已从德国出发了，其就开始找国内的其他买家，打电话给冯某某，冯某某讲江苏仪征的徐某要，但徐某没有废瓶砖《许可证》，说可以用中再生公司的《许可证》进口。后来其打电话给董某、刘某某、冯某某，让他们一起来商量废瓶砖如何进口。吴某提出用中再生公司的证以中再生公司的名义进口，货先拉到中再生公司再拉给徐某，报关由冯某某负责，报关费用由徐某出。徐某支付每吨150元的用证费。货后来拉到中再生公司没有处理，因为中再生处于亏损状态，总公司要求停业。徐某的朋信公司没有废瓶砖《许可证》，听冯某某讲，朋信公司由于清洗能力问题，无法对那票货进行清洗。15.证人夏某（系江阴荣浩化纤材料有限公司法定代表人）的证言，证实：江阴荣浩化纤材料有限公司（以下简称荣浩公司）作过环评，但没有废塑料批文。赵某某是个体户，没有营业执照，有个清洗场和设备，就在他家里，大概2015年后来把加工点搬到了世纪大道。2017年被人举报，加工点被环保查封了。2016年底，其借给赵某某大几十万，赵某某洗了瓶屑，用瓶屑还。是用小农用车送过来的，当时还在滴水。后来跟赵某某要发票，赵某某拿了160万的绿发公司发票过来，返点是赵某某打给绿发的，销售协议是开票用的。16.证人夏某（系荣浩公司总经理）的证言，证实：赵某某将清洗过的杂色瓶片销售给荣浩公司，六、七百吨左右；高净度瓶片要求很高，赵某某的瓶片不符合高净度瓶片的标准。荣浩公司没有废塑料《许可证》，没有清洗瓶片的资质。17.证人卞某（系华冠公司总经理）的证言，证实：赵某某将清洗过的杂色瓶片销售给华冠公司，有百来吨；高净度瓶片要求很高，以前该公司进口的能直接上机的瓶片不符合高净度瓶片的标准。该公司2017年有2000吨的《许可证》，没有清洗瓶片的资质。其不认识王某，该公司也未向王某购买废塑料。18.证人王某（系江阴万盛化纤有限公司总经理）的证言，证实：江阴万盛化纤有限公司（以下简称万盛公司）没有废塑料《许可证》，没有清洗瓶片的资质，赵某某将清洗过的杂色瓶片销售给其公司，一百吨左右；高净度瓶片要求很高，赵某某的瓶片不符合高净度瓶片的标准。19.证人严某（系江阴荣晟特纤有限公司总经理）的证言，证实：该公司没有废塑料《许可证》，没有清洗瓶片的资质。赵某某将清洗过的杂色瓶片销售给他们，一、二百吨左右；高净度瓶片要求很高，赵某某的瓶片不符合高净度瓶片的标准。20.证人殷某（曾在张家港市三明纺织制品有限公司租场地清洗废塑料），证实：殷某曾帮邢某分拣过杂色废塑料，不需要清洗，比较干净，就是把不同颜色的废塑料分类。邢某给他250元/吨，共分拣了一百多吨。分拣后由邢某销售给附近的化纤厂。21.徐某（系朋信公司投资人）证言，证实：朋信公司只做过加工涤纶短纤的环评，没有做过加工废塑料的环评。大概2017年3月初，冯某某向其推荐一批瓶砖，冯某某讲吴某有中再生公司的《许可证》。因为徐某没有瓶砖处理资质，中再生公司不能直接将瓶砖卖给徐某，只能通过瓶片的方式，所以补签了购买瓶片的合同。这批瓶砖是运到中再生公司后再拉到仪征李某厂里的。是和李某合伙做的。冯某某提出货先拉到中再生公司，避免被上海海关发现。这批瓶砖的质量太差，后来卖给了江阴的徐某某、山东的吴某某等人，李某还找人卖掉了一部分。共付了79.78万元给中再生公司。借证费不清楚，包含在2600元/吨的报价里。22.证人江某（系陶某丈夫）的证言，证实：陶某的QQ号为25×××02，户名欧阳某，陶某从事国内塑料颗粒贸易业务，其中塑料有回收料和新料。23.证人赵某某（系赵某某父亲）的证言，证实：赵某某在家里有一个清洗场所和设备，从事水洗瓶片、瓶屑。2017年7、8月份，被举报排污，加工点被环保查封了。24.证人王某（系邢某前妻）的证言，证实邢某是个体从业者，做废塑料进口，委托冯某某办理进口手续。25.证人严某（系力臻公司和上海力群塑料有限公司总经理）证言，证实：力臻公司和上海力群塑料有限公司（以下简称力群公司）都是做废塑料的，都通过了环评，有《许可证》。都是严某和杨某合资成立，双方各出资50%，运营上两人各管各的，《许可证》各用一半。26.证人李某（系力臻公司和力群公司财务经理）证言，证实：力臻公司的《许可证》给木子公司使用，《许可证》平时放在世乾公司，操作员是孙某。很多货都是拉到力臻公司来的，卸货再拉走，要收800元一车的装卸费。杨某个人卡付款到力臻公司对公账户，力臻公司再回到世乾公司对公账户，由世乾公司代交税。力臻公司没有进口过废塑料，也没有任何生产加工，《许可证》都是给木子公司用。检查的时候是装模作样地把机器开一下。税单是开给其公司，可以入账抵扣。该公司没有销项，需要向其他单位开具增值税发票，对方按发票金额打税点给该公司。《许可证》额度是两个股东平均分配。两个老板的业务是分开的。27.证人王某（系力臻公司仓库装卸工）证言，证实：力臻公司、力群公司都是杨某和严某合作管理的，仓库没有台账，其五年前进厂就一直在仓库，没有清洗、分选废塑料的设备。28.证人袁某（系力臻公司、力群公司单证操作员）证言，证实：袁某主要负责核对单证，交给货代公司代理报关，合作的代理公司主要就是世乾公司，老板是戴某，袁某联系的业务员是孙某，还有经理钱某。用证是由杨某和世乾公司戴某以及客户商量的。力臻公司的《许可证》平时放在世乾公司使用。申领《许可证》是李某负责的。用世乾公司《许可证》进口的货，杨某要求先拉到力臻公司过磅和入库，主要是为了应付海关检查。29.证人韩某（系富基公司负责报关、跟单业务的人员）证言，证实：富基公司从2013年开始就有批文在进口，《许可证》是不能转让的。老板王悦明跟韩某讲万一有人问，就说孙某给韩某的资料都是国外给的。有一次报关单证是孙某做好以后用快递寄来的，然后其盖章寄回给他们用于报关。其不清楚有没有把《许可证》借给他人使用。30.证人韩某（系富基公司法定代表人）证言，证实：嘉兴富基公司实际负责人是其丈夫王某。31.证人陆某（系上海翔悦国际货物运输代理有限公司报关员）证言，证实：上海翔悦国际货物运输代理有限公司（以下简称翔悦公司）是报关公司。世乾公司将一些废塑料《许可证》给其他客户用，并委托翔悦公司报关。税费是世乾公司的账打到翔悦公司的账，由翔悦公司代为支付。税单拿回来后交给孙某。32.证人孙某（系世乾公司业务员）证言，证实：世乾公司帮木子公司代理进口废塑料业务。木子公司没有废塑料《许可证》，用别人的《许可证》进口废塑料。33.证人钱某（系世乾公司法定代表人）证言，证实：世乾公司代理木子公司做过再生粒子和废塑料的进口清关业务。木子公司使用的都是其他公司的《许可证》。世乾公司所有的报关业务都是委托翔悦公司做的。34.证人张某（系木子公司销售员）证言，证实：2016年-2017年期间，木子公司曾经销售过PET瓶片给赵某某。李某被抓后，戴某把富基公司的王某喊到家中。与钱某、张某、孙某统一口径，说是力臻公司自己进口后发现货不好，李某找张某把货卖掉的。张某个人也卖给赵某某一些废塑料的。和顾某某联系的都是期货。使用力臻公司批文的都是现货。报关单据是孙某制作的。货通关后拉到力臻公司和富基公司的仓库，要过磅制作入库单，然后再换车倒箱，赵某某再派散货车过来接货。是为了逃避海关等部门的检查，如果直接拉给客户，查找货车轨迹很容易就发现。35.证人李某（系木子公司物流部经理）证言，证实：2017年2月份木子公司做了两票现货，力臻公司作为收货人，力臻公司通关后，木子公司卖给赵某某。36.证人王某（系李某妻子，木子公司总经理助理）证言，证实：李某负责木子公司全面业务，王某协助李某管理。之前跟赵某某做的是期货，报关是赵某某找通关公司，后来赵某某说没有批文，想让木子公司帮他找有批文的通关公司进口废塑料，木子公司就找了世乾公司的戴某，戴某利用别人的《许可证》帮赵某某进口。印象中是力臻公司和富基公司的《许可证》。37.证人谭某（系李某姨妈，木子公司后勤）证言，证实：木子公司进口废塑料在国内销售，自己一张农行卡（尾号9610）给公司用过。38.证人钱某某（系创能公司负责原料进口及生产事务的职工）证言，证实：本案三票货物是钱某某用创能公司的《许可证》为PETER进口的，找上海锦睿国际货代公司（以下简称锦睿公司）操作进口，拉到创能公司，后来PETER电话通知钱某某送到丹阳的。《许可证》只能自己进口，不能借给别人用。这些货的报关费、港口费、关税、运费等是一起和PETER结算的。赚了7000-8000元。39.证人安某（系锦睿公司员工）证言，证实：安某帮创能公司代理三单废塑料清关业务，修改过提单，收300元改单费，根据客户要求去找船代改的。40.被告人刘某某的供述，证实：2017年刘某某从日本进口了两柜，加工后产品质量不达标，两票生意亏钱后，知道自己没有加工生产能力，就跟冯某某说，冯某某说可以把证给人家用，收取费用，很多厂都需要原料，他可以介绍客户。《许可证》平时一直是放在冯某某那边使用，刘某某提供公司抬头和公章给冯某某用于签合同、填报关委托书。一开始货直接拉到荣浩公司，到2017年6、7月份，环保部、海关严查固体废物，刘某某就跟冯某某讲不想做了，要把证拿回来，要么就是进来加工后再卖，但冯某某讲不要怕，说以后从上海口岸放行的货就先拉到绿发公司，执法部门查车辆轨迹就看不出异常，到了镇江把货卸下来装到另外的车子再拉到荣浩公司去，这样能逃避检查，而且说会送一批货到刘某某厂里应付检查，因为环保过来要查账，盘库对库存。之后就拉了10柜到绿发，拉了4柜到宝丰，都是卸货后换车拉到荣浩公司。绿发公司与荣浩公司签订的供货协议是2017年4月，是为了应付检查将时间倒签的。2017年绿发公司基本停产。环保检查的时候其把机器开起来，另外制作了假的电费单、原料入库单、成品出库单。办理《许可证》时接受培训，进口废物必须在备案利用单位使用，不得销售给其他人使用或者倒卖证件。客户用证的情况刘某某不知道，冯某某控制得很紧，他一是考虑要掌握客户资源切断刘某某跟客户的联系，怕刘某某跟客户联系上甩开他，二是出于安全考虑，刘某某和客户联系上风险很大。冯某某选择客户刘某某做不了主，证放在他那边，等于刘某某这边失控了。41.被告人冯某某的供述,证实：宜闻公司总负责人是冯某某，其妻朱某协助管理公司的相关业务。冯某某知道进口废塑料管理规定、《许可证》的申领资质、主要内容以及不能借或卖给所列明的生产企业以外的企业使用。冯某某和刘某某是2017年初认识的，当时刘某某手上有废塑料《许可证》，让冯某某帮他找客户，把证用掉，就是想保留资质，便于下一年申领。冯某某介绍荣浩公司的赵某某和刘某某认识。因为冯某某知道赵某某需要废塑料原料，而刘某某有《许可证》。通关都是刘某某委托冯某某办理的，所有单证都是刘某某快递寄到宜闻公司的，冯某某再将单证交给杰创公司，委托他们办理报关、报检手续。货物通关后，刚开始是赵某某通知冯某某将货送到荣浩公司，到了2017年6、7月份，环保部门对进口废塑料开展大检查，刘某某担心，就跟冯某某提出来，后来就决定货先运到镇江，然后再送到江阴。赵某某说他有国外客户，并且荣浩公司会给他资金做。赵某某没有进口废塑料的资质，所以要用别人的《许可证》。赵某某的货对应的合同、发票、装箱单、提单、国外发货人资格证书、CCIC都是赵某某给冯某某的。刘某某把成世利高的章给冯某某用于通关。通关后冯某某会安排运输，那时全国对进口废塑料大检查，刘某某自己的库没有货，就要求赵某某将货先拉到镇江去应付检查，刘某某和沈某某一起到冯某某家中去说这个事的。赵某某利用绿发公司的证进口的货大概近2000吨，80-90个集装箱。后来冯某某又用劲东公司的证帮赵某某那边进口过1000吨左右的废塑料。丝源祥公司的证是吴某带过来的，当时吴某作为供货商卖给国内一票货，用江西丝源祥公司的证来报关用，后来冯某某因为证紧张，就跟吴某打招呼，拿丝源祥公司的证帮赵某某进口过几批废塑料。陶某是2016年认识的，陶某主要做打包带分拣业务，她分拣好的打包带都是给张家港的一个化纤公司做原料。2016年陶某主要用劲东公司的证进口，后来有成世利高公司、丝源祥公司等等。大概到了2017年8月，手上已没有证可用，合作就结束了。陶某的货主要是打包带，拆箱的少，直接送到她那去的比较多，赵某某的货都是吨袋装的，拆箱比较容易，所以都要到持证企业去拆箱的，之后赵某某再派车拉走，因为实际货主是其他人，为了防止海关和环保检查，持证企业必须在面上做的像是货真的到了他们公司一样，所以去拆箱、拍照、出磅单、做假的入库单。2016年下半年开始操作进口业务。赵某某、陶某是差不多时候合作的，两人的货在报关时让顾某某编制报关单证的合同号和发票号区分一下，一般陶某的货合同编号就是“TT00*”，赵某某主要是“ZHX00*”、“ZQ00*”但也有一部分“ZQ00*”编号里的打包带可能也有陶某的货，陶某主要是打包带，赵某某主要是瓶片等。宜闻公司曾帮助中再生公司通关过一批瓶砖。2017年上半年吴某喊冯某某到上海一咖啡店谈废瓶砖的事，还有中再生公司的董某，大连环嘉集团的一个人。后来冯某某把徐某介绍给了吴某，货最后给了徐某。应该是吴某或中再生公司提供报关单证，给顾某某审核，最后由杰创公司报关。单证上显示的收货人是中再生公司。42.被告人赵某某的供述,证实：2017年8月21日赵某某因个体经营废塑料清洗，污水池渗漏，OSD超标，被江阴市环保局处罚3万元，此前，赵某某位于江阴威尔斯纺织厂里面的清洗、粉碎车间已经被环保局要求停业。赵某某认识上海货代冯某某，问他能不能找到环保证，冯某某就介绍了刘某某，绿发公司有证。刘某某提出两个条件，一是进口后废塑料必须到绿发公司卸货，二是人手不够，赵某某必须提供工人，并支付700元一个柜的卸货费用。赵某某提出用证不出钱，也不要绿发公司开票。赵某某是以荣浩公司采购经理的身份向刘某某介绍自己的，只是借用，与荣浩公司没有关系。一开始向冯某某也是介绍赵某某是荣浩公司的人，后来冯某某知道赵某某不是荣浩公司的人。赵某某不需要开票，绿发公司就可以把票开给其他公司。PET废塑料品质好，赵某某就直接销售，不好的，赵某某清洗之后再卖。下家有荣浩公司、万盛公司等。2017年7月，刘某某让赵某某拉了一、二个柜的净片到绿发公司应付环保检查。赵某某是2016年在网上发布PET瓶片求购信息，木子公司的张某主动联系赵某某，用的证是绿发公司、丝源祥公司、劲东公司的，具体都是冯某某安排的。一开始直接卸到赵某某厂里，到了2017年6月，环保和海关查得紧，劲东公司和绿发公司要求先卸到他们厂里，然后再派车到他们公司去装。因为赵某某没有进口废PET的资质，而绿发公司、丝源祥公司、劲东公司有。没有环保证不可以进废PET，申领环保证第一必须有公司，第二必须有生产能力，第三必须有环保处理设备。向木子公司定货大约1000吨，张某个人大约五六百吨，向富康公司定货大约200吨。货物进口后大部分不需要清洗，直接卖到了化纤厂，有一部分在赵某某厂里先清洗，然后卖到化纤厂。到了2017年初，冯某某手上没有证可用，木子公司手上有《许可证》，所以就找木子公司通关，这种模式相对简单，木子公司给赵某某报盘，赵某某同意采购后支付预付款和尾款，货到港之后的通关都是木子公司负责，其他的事赵某某不用管，通完关之后货拉给赵某某。赵某某听张某说过嘉兴一家公司，好像叫富基公司。这种木子公司通关的模式一共买了大概两三百吨，具体记不大清楚了。订金、货款由荣浩公司垫付，赵某某用废塑料顶货款。订金通过绿发公司打到对方指定国外账户。进口税金，开票的，由荣浩公司垫付，不开票的，赵某某打给冯某某。运费开票的，通过绿发公司打给冯某某，不开票的，赵某某直接打给冯某某。一开始货款都是直接付给木子公司，后来劲东公司、绿发公司要求赵某某把货款用人民币付到他们公司账上，由他们对外付汇。富康公司的货款都是由荣浩公司付绿发公司、劲东公司，再付国外账号，荣浩公司的钱用货款冲抵。赵某某和荣浩公司是买卖关系。2016年底赵某某和陶某合作，陶某出100万，不是现金，是用她进口的废PET作为投资的，赵某某出600万，其中有化纤厂支持的资金。利润一家一半。也做过核算，但没有具体分利润，陶某大概从赵某某这边拿过100万，合作到2017年8月份。陶某负责她的货源、定货、付款、联系报关，货物进口后赵某某销售，赵某某负责自己的货源、定货、付款、联系报关进口、销售，此外赵某某负责资金管理，负责赵某某厂里的事情。定货资金、报关费用、关税都是赵某某先转给她，她再转给国外供应商和报关公司。赵某某和陶某商定的模式是，赵某某和陶某是共同出资人，从国外进口废塑料，由陶某负责对外订货，找报关公司进行通关，货物进口以后，拉到陶某在丹阳的厂里，由她分拣、破碎，赵某某主要负责销售，货款回笼，赵某某具体接洽的是国内客户，赵某某主要的工作是提供钱款让她去买货。2017年8、9月份从国外进口PET、PP混合打包带没什么印象了，进口的事情都是陶某负责，印象中卖过这种打碎后的原料。陶某肯定是借用了其他企业《许可证》进口的，具体哪家不清楚。43.被告人陶某的供述，证实：陶某没有进口废塑料的《许可证》，是通过相关通关公司利用别人的《许可证》进口废塑料，是违法的。2016年通过沈某某认识了供货商CCM/SDD的陈某某。后来陈某某讲可以做现货生意进口废塑料，并说沈某某可以帮陶某操作进口的事，他们那边有《许可证》。后由陈某某供货，由沈某某通关，货发到赵某某那里。认识赵某某7、8年了。陶某之后做的废塑料都是和赵某某合作的，他比较懂行，陶某每次样品都是发给他看的，而且进口废塑料也是发到他那里由他卖。后来嫌沈某某的通关费高了，陈明静就介绍了朱某。大威公司通关的货只有一、两票，供货商除了CCM/SDD，还有中南泰龙公司、天人合一公司、以琳公司。冯某某也认识的。陶某负责联系供货商，和通关公司对接材料，赵某某负责看样品、清洗加工销售，本身赵某某在江阴，化纤厂多，销货途径比较好。资金主要由赵某某支付，后期两人赚的钱都放在一起的。《许可证》都是他们找的，印象中有成世利高公司（收货单位是绿发公司）、劲东公司、丝源祥公司等。因为每次朱某把这些公司的证打给陶某看，陶某再发给供货商制作单证。货有时直接发到赵某某，许多是先拉到持证单位，卸货换车后再拉到赵某某那边。这样做是为了应付检查。一开始用证不要钱，后来到了2017年4、5月份，《许可证》紧张，宜闻公司说要付人家用证费用，后来按照每吨500-1000元不等的支付费用，是付给朱某的。关于补充起诉的三票打包带是陶某买的，陶某和中南泰龙公司谈好价格、数量，货款是陶某从农行卡里支付的。因为朱某手上的证额度不够了，进口不了，陶某就到处找人，后来PETER答复，说能找人进口。陶某把相关单证寄出去了，过了段时间他就通知送货，货到丹阳后，分拣好由赵某某派车来拉。报关费用、运输费用好像是陶某支付的。44.被告人朱某的供述，证实：朱某系冯某某妻子，宜闻公司的实际负责人是冯某某，负责公司的主要业务，朱某协助冯管理公司的钱款、业务等事情。宜闻公司一是代理成世利高公司进口过几柜废塑料，二是帮助成世利高用掉其申领的《许可证》。记得是第一票货进口时是刘某某来送单证的时候跟冯某某讲的让他帮忙找人把他的证都用掉，这样下次也多申请一点。之后把证和公司的章留下，主要是为了方便报关时使用。因为现在生意难做，利润也薄，并且2013年替人担保还有1500万债务要还，所以冯某某想多赚点钱。陶某、赵某某都有业务。报关公司主要是杰创公司和维峰公司两家。2016年，冯某某的朋友应夏盛介绍劲东公司的俞某、白某某和冯某某认识，冯某某跟他们达成了合作协议。2017年用了成世利高公司、丝源祥公司的证。冯某某通过吴某把丝源祥公司的证拿过来用的。货物先到持证公司去拆箱换车或把运货的车子开去转一下，是为了防止海关和环保部门的检查。持证企业要求这么做，冯某某也提过要这么做。赵某某的货一般都拆箱，陶某的货一般都是车去转一下。货款支付，以劲东为例，货款支付一种是通过荣浩公司给劲东公司，劲东公司付汇，一种是赵某某打到朱某个人卡上，朱某再转白某某，由白某某跟劲东拆借，并最终完成使用劲东公司付汇的操作，一种是赵某某打到朱某个人卡上，朱某再通过银鸽公司转劲东，由劲东付汇。宜闻公司还用《许可证》为邢某、王某进口过废塑料。45.被告人邢某供述，证实：邢某是个体从事废塑料贸易，进口废塑料要以公司名义进口，还要有《许可证》才能进口废塑料。邢某通过货代冯某某帮助找批文，2017年6月份利用成世利高的《许可证》进口了一票废塑料，分成三个提单，7个柜子，分成三个报关单进口的，大约160吨的PET废塑料。进口后，邢某发到张家港的南沙镇三明纺织厂去分拣一下，然后再卖给江阴的化纤厂。46.被告人王某供述，证实：王某是个体做生意，没有进口废塑料的资质，在微信群里得知可以找通关公司帮忙。2017年2、3月份王某电话联系冯某某开始操作。王某联系国外供货商和国内客户，并把国外发来的CCIC证书、发货人资格证书等材料寄给顾某某用于报关。他们报关后会安排车辆将货送到王某指定的江阴的化纤厂。货到港后，王某一次性付钱，货款、包通关费用、关税、增值税都是打到朱某的卡上。报关的合同、发票、装箱单证都是冯某某那边制作。共两票，一百多吨。是PET废塑料。废塑料没有加工，都是直接发给化纤厂的。QQ号70×××03。昵称“王生”。聊天记录上的两单提单号，这两票货都是王某的货。071793对应的报关单号为88462；57258对应的是96219。四笔钱都是王某打给朱某农行卡的，两笔1100元计2200元是劳务咨询费，386000元和60742元是货款、通关费用。47.被告人李某供述,证实：李某是木子公司总经理，通过张某介绍认识赵某某。赵某某没有公司，是个人做生意的,他要PET废塑料是卖给江阴的化纤厂。木子公司没有废塑料的《许可证》，为了做现货，利用力臻公司的《许可证》进口废塑料后在国内销售，另外也帮助赵某某利用《许可证》进口了废塑料。只有申领了《许可证》才能进口，《许可证》只能是利用单位使用，不能给别人使用。杨某是戴某介绍的。2016年李某、戴某到了杨某的办公室谈合作的事。开始准备单纯卖货给杨某。后来杨某电话联系李某说他有《许可证》可以给李某使用，货进来后先进入力臻工厂就合理合法了。这样利润高点，李某也同意了。赵某某是张某联系的，之前一直都是做期货。大概2017年3、4月份，赵某某说他那边的批文用完了，想让木子公司找批文进口，正好木子公司手上有力臻公司的证，后来就帮赵某某进口了几票，用的就是力臻公司的证。48.被告人戴某（系世乾公司总经理）供述,证实：戴某知道废塑料进口《许可证》的管理规定，只有申领了《许可证》才能进口，进口之后只有《许可证》上的收货单位才能加工使用，不能把证给别人。世乾公司主要是为木子公司做再生颗粒的进口报关和货运代理业务，具体工作由孙某负责。木子公司和力臻公司之间的废塑料贸易，是需要证的，使用的是力臻公司的证。力臻公司的《许可证》就放在世乾公司。李某想走点货，想认识利用单位，戴某就将杨某介绍给李某。2016年，在杨某办公室，李某想和杨某合作，用力臻公司作为收货人进口废塑料，杨某同意了。力臻公司是作为名义上的收货人，实际货主是木子公司。木子公司利用力臻公司的《许可证》进口废塑料。2017年力臻公司的证用完了，李某介绍了富基公司给戴某认识，戴某和李某还去富基公司，和富基公司的老总王悦明见面，李某就说以后能不能用富基公司《许可证》进口货从戴某这里报关，王悦明同意了。世乾公司没有报关资格，世乾公司所有的海运报关业务都是给翔悦公司报关的。木子公司的业务都是孙某对接的。为了应付有关部门的检查，他们商量运输车辆从力臻公司绕一圈，税款也要有记录，从力臻公司打到世乾公司账上。49.被告人杨某供述，证实2016年上半年通过戴某介绍认识李某，三人在杨某办公室谈合作。后来，戴某提出李某想借用力臻公司《许可证》，杨某同意了。《许可证》是放在世乾公司。是力臻公司的袁某和世乾公司的孙某对接的。杨某要求：一是货先拉到力臻公司，再由李某或其他人拉走;二是货款通过力臻公司对外付汇，税金通过力臻公司账户缴纳;三是用力臻公司《许可证》进口的税票要给力臻公司入账。货到力臻公司仓库都没有加工，都是杂色瓶片。有关五票货都是用力臻公司的《许可证》进口的。但杨某不清楚货的国内实际货主，戴某、李某也不会讲。当时杨某跟戴某讲借用《许可证》的国内实际收货人要具备环保处理资质，但是很难确保。针对各被告人及其辩护人的辩解、辩护意见，本院综合评判如下：一、关于被告人刘某某辩护人提出的辩护意见。1.关于本案主从犯的认定。经查，被告人赵某某明知自己不具备进口废塑料的《许可证》，仍然通过宜闻公司、木子公司等非法利用他人的《许可证》，伪报收货人名称，申报进口废塑料，作为实际货主，负责联系货源、支付货款、联系运输、销售货物等事务，属于主犯。被告人冯某某作为宜闻公司的实际负责人明知被告人赵某某、陶某、王某、邢某等人不具备进口废塑料的《许可证》，仍然联系、利用成世利高公司、绿发公司、劲东公司、丝源祥公司、中再生公司的《许可证》帮助赵某某、陶某、王某、邢某、徐健等人进口限制进口类可用作原料的废塑料，参与有关业务的介绍、传递单证、代为报关、货运等事务，宜闻公司及其直接负责的主管人员冯某某系主犯。被告人刘某某作为绿发公司、成世利高公司的实际负责人明知赵某某等人不具有《许可证》，为牟取私利，仍然通过宜闻公司、冯某某等人将《许可证》借给赵某某等人使用，走私废塑料达926.729吨，系主犯。据此公诉机关认为赵某某、宜闻公司、冯某某、绿发公司、成世利高公司、刘某某是本案的主犯，本院予以支持。被告人陶某与赵某某合作走私废物，在犯罪过程中起次要作用；被告人朱某配合宜闻公司及冯某某实施犯罪，在共同犯罪中起次要作用；王某、邢某在上述犯罪中起次要作用；被告单位木子公司及被告人李某、被告单位世乾公司及被告人戴某、被告单位力臻公司及被告人杨某、富基公司协助实施走私废物行为，在上述犯罪中起次要作用，公诉机关认为属于从犯，本院亦予以支持。被告人刘某某辩护人认为本案不宜区分主从犯，部分其他被告人的辩护人对公诉机关认定的主从犯亦有异议，本院均不予采纳。2.关于刘某某立功的辩护意见。经查，被告人刘某某揭发他人犯罪经查证属实，公诉机关亦认为刘某某有立功表现，可以减轻处罚，故对该项辩护意见予以采纳。3.关于刘某某辩护人提出的其他辩护意见，没有事实依据，本院不予采纳。二、关于被告人赵某某的辩解以及其辩护人提出的辩护意见。1.关于赵某某等人进口瓶片等物品没有逃避监管，不宜将利用他人《许可证》进口废塑料解释为“冒用他人许可证”的辩护意见。经查，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第二十一条第一款规定，未经许可进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，应当依照刑法第一百五十一条、第一百五十二条的规定，以走私国家禁止进出口的货物、物品罪等罪名定罪处罚；偷逃应缴税额，同时又构成走私普通货物、物品罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。第三款规定，租用、借用或者使用购买的他人许可证，进出口国家限制进出口的货物、物品的，适用本条第一款的规定定罪处罚。本案中，赵某某等人通过宜闻公司、冯某某、木子公司、李某等利用他人的《许可证》申报进口废塑料，与持证单位通谋，不仅在申报进口的单证上将实际收货人伪报为持证单位，在货物入境后，还采取将货物先卸载到持证单位再转运给实际收货人，编制虚假合同、入库单证等方法逃避海关监管，破坏了海关对固体废物的监管秩序，使得限制进口的物品被非持证单位使用，形成环境污染的隐患或者危害，故对此项辩护意见不予采纳。2.关于赵某某认罪认罚，没有前科，有悔罪表现，可以从宽处理的辩护意见。经查，上述辩护意见有事实和法律依据，本院予以采纳。3.关于赵某某与木子公司之间的销售是国内贸易，不应认定为走私行为的辩护意见。经查，公诉机关指控的赵某某与木子公司共同走私废物的行为，系赵某某明知自己以及木子公司均没有《许可证》，仍然通过木子公司联系并且利用他人的《许可证》为自己进口废塑料，赵某某系走私行为的实际货主，构成走私废物罪，故本院对此项辩护意见不予采纳。4.关于赵某某辩护人提出的其他辩护意见，没有事实和法律依据，本院不予采纳。三、关于被告人冯某某辩护人提出的辩护意见。1.关于本案进口的物品是净片，不是固体废物，应当进行属性鉴定的辩护意见。经查，依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第二十五条规定，国家对可以用作原料的固体废物实行限制进口和自动许可进口分类管理。依据环境保护部、商务部、国家发展和改革委员会、海关总署、国家质量监督检验检疫总局《固体废物进口管理办法》第四条规定，禁止转让固体废物进口相关许可证。本办法所称转让固体废物进口相关许可证，是指：包括出售或者出租、出借固体废物进口相关许可证；使用购买或者租用、借用的固体废物进口相关许可证进口固体废物；将进口的固体废物全部或者部分转让给固体废物进口相关许可证载明的利用企业以外的单位或者个人。《国家质量监督检验检疫总局关于执行进口废物原料境外供货企业注册制度的有关通知》（2004年12月29日国质检检函[2004]1050号）第一条规定，自2005年1月1日(以提单或运单的签发日期为准)起，口岸检验检疫机构只受理外贸合同卖方为已注册境外供货企业的报检，所申报的进口废物原料种类必须是已经批准的类别。依据环境保护部、商务部、国家发展和改革委员会、海关总署、国家质量监督检验检疫总局公告2014年第80号——关于发布《进口废物管理目录》（2015年）的公告，聚对苯二甲酸乙二酯废碎料及下脚料被列入《限制进口类可用作原料的固体废物目录》，海关商品编号为×，包括PET废碎料及下脚料，不含废PET饮料瓶（砖），以及废PET饮料瓶（砖）两类。依据环境保护部、商务部、国家发展和改革委员会、中华人民共和国海关总署、国家质量监督检验检疫总局公告2017年第39号——关于发布《进口废物管理目录》（2017年）的公告，从2017年12月31日起将来自生活源废塑料从《限制进口类可用作原料的固体废物目录》调整列入《禁止进口固体废物目录》，《限制进口类可用作原料的固体废物目录》仍然保留工业来源废塑料。依据生态环境部、商务部、国家发展和改革委员会、海关总署公告2018年第6号——关于调整《进口废物管理目录》的公告，从2018年12月31日起将工业来源废塑料从《限制进口类可用作原料的固体废物目录》调入《禁止进口固体废物目录》。中华人民共和国生态环境部2018年5月作出的《关于进口再生聚酯（PET）瓶片固体废物属性鉴别问题的复函》的规定，如进口高纯净再生聚酯（PET）瓶片在境外已经分选、破碎和清洗，且符合FZ/T51008-2014规定的A、B、C类各项性能和指标要求，进口后可以替代原生料直接加工利用，不作为固体废物监管。监管过程中发现进口高纯净再生聚酯（PET）瓶片疑似为固体废物的，应开展固体废物属性鉴别。可见，国家对于废塑料，除高纯净再生聚酯（PET）瓶片外，2017年12月31日之前作为限制进口的固体废物管理，此后陆续纳入禁止进口的固体废物管理。本案中，进口的物品包括两类：一是利用中再生公司的《许可证》进口的无规则瓶砖322.93吨，许可证中的商品名称为废饮料瓶（砖），报关单注明的商品编号×，PET废瓶砖。二是利用其他公司的《许可证》进口的废塑料，许可证中的商品名称为PET废碎料及下脚料，不包括废PET瓶（砖），报关单注明商品编号3915901000，商品名称聚对苯二甲酸乙二酯废塑料（包括毛瓶片、打包带、瓶屑、卷膜等），上述货物在进口前应通过检验取得CCIC《运往中国的废物原料装运前检验证书》，符合《进口可用作原料的固体废物环境保护控制标准》的方能进口。本案中进口的废塑料，有关被告单位、被告人均是按照限制进口类可用作原料的固体废物签订协议、实施装运前检验、使用许可证、报关、估价征收税款，已经向监管部门明确表示有关进口物品属于限制进口类可用作原料的固体废物，并非以进口高纯净再生聚酯（PET）瓶片的名义按照一般货物进口，亦不存在“监管过程中发现进口高纯净再生聚酯（PET）瓶片疑似为固体废物的”情形，故无须按照上述《关于进口再生聚酯（PET）瓶片固体废物属性鉴别问题的复函》的要求进行属性鉴别。本案中涉及的瓶砖、打包带，不是瓶片，并且有关瓶片亦多为杂色，不符合颜色、形状、成分均单一的要求，参照海关总署（司）局函监管函（2014）92号《海关总署监管司关于再生塑料及有关废塑料监管问题的函》的规定，应按照固体废物监管，亦不属于高纯净再生聚酯（PET）瓶片。另外,赵某某供述打包带需要破碎，部分瓶片需要清洗，邢某亦对杂色瓶片实施分拣，均会导致一定的污染。故本院对冯某某辩护人及其他被告人、辩护人提出的该项辩解、辩护意见不予采纳。本案走私废物行为导致的环境污染相对较轻，可以作为酌定从轻的量刑情节予以考虑。2.关于冯某某构成自首的辩护意见。经查，宜闻公司职工成某某证实2018年2月6日冯某某接到上海吴淞海关缉私分局电话，通知冯某某于2018年2月7日上午9时到吴淞海关接受问询，冯某某要求成某某于2月7日上午7点半到冯某某住所接冯某某去吴淞海关，但是2月7日上午6时，镇江海关缉私分局办案人员到冯某某住所将冯某某抓获。对此，公诉机关核查了冯某某的通话记录、吴淞海关缉私分局情况说明予以印证。冯某某到案后供述了其与刘某某、赵某某共同走私废物的事实。公诉机关认为冯某某构成自首，本院予以支持。故本院对该项辩护意见予以采纳，冯某某依法可以减轻处罚。被告人冯某某作为被告单位宜闻公司的实际负责人能够自首，被告单位宜闻公司亦构成自首，可以依法减轻处罚。3.关于冯某某认罪悔罪、积极预缴罚金，可以从轻处罚的辩护意见。经查，冯某某到案后认罪认罚，预缴罚金，对此辩护意见，本院亦予采纳。关于冯某某辩护人提出的其他辩护意见，没有事实和法律依据，本院不予采纳。四、关于被告人陶某辩护人的辩护意见。经查，被告人陶某是从犯，认罪认罚，预缴罚金，故本院对其辩护人提出的减轻处罚的辩护意见予以采纳。陶某犯罪后如实供述自己的罪行，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。五、关于被告人朱某辩护人的辩护意见。经查，朱某能自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，并且朱某系从犯，认罪认罚，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。故本院对其辩护人提出的减轻处罚的辩护意见予以采纳。六、关于被告人李某辩护人的辩护意见。1.关于李某应当从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，李某是从犯，积极认罪认罚，预缴罚金，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。本院对该项减轻处罚的辩护意见予以采纳。2.关于李某构成自首的辩护意见。经查，2018年2月27日镇江海关缉私分局对李某进行第一次询问，李某仅陈述木子公司与赵某某有业务往来，并未如实供述木子公司利用他人《许可证》为赵某某进口废塑料的犯罪行为。2018年3月10日李某被刑事拘留后，才于2018年3月12日起陆续供述自己的罪行，不能认定为自首，故本院对该项辩护意见不予采纳。七、关于被告人戴某辩护人的辩护意见。经查，被告人戴某能自动投案，如实供述自己的罪行，构成自首，并且系从犯，认罪认罚，预缴罚金，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。故本院对其辩护人提出的减轻处罚的辩护意见予以采纳。被告人戴某作为被告单位世乾公司的实际负责人能够自首，被告单位世乾公司亦构成自首，可以依法减轻处罚。八、关于被告人杨某辩护人的辩护意见。经查，被告人杨某主动投案，如实供述自己的罪行，构成自首，并且系从犯，认罪认罚，预缴罚金，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。故本院对其辩护人提出的减轻处罚的辩护意见予以采纳。被告人杨某作为力臻公司的法定代表人能够自首，被告单位力臻公司亦构成自首，可以依法减轻处罚。九、关于被告人邢某辩护人的辩护意见。经查，被告人邢某系从犯，认罪认罚，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。故本院对其辩护人提出的减轻处罚的辩护意见予以采纳。十、关于被告人王某辩护人的辩护意见。1.关于其辩护人提出的从轻、减轻处罚的辩护意见。经查，被告人王某系从犯，认罪认罚，有悔罪表现，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑，故本院对该项辩护意见予以采纳。2．关于王某将废塑料出售给华冠公司的辩护意见。经查，被告人王某不具有进口废塑料的《许可证》，其利用他人《许可证》进口废塑料构成走私废物罪，并不因其将走私进口的废塑料出售给有《许可证》的企业而不构成犯罪。并且华冠公司总经理卞杰并未证实该公司购买了王某的废塑料。故本院对此项辩护意见不予采纳。本院认为，被告单位绿发公司、成世利高公司、力臻公司、被告人刘某某、杨某作为被告单位直接负责的主管人员，将持有的《许可证》非法转借他人使用，被告单位宜闻公司、木子公司、世乾公司、被告人冯某某、李某、戴某作为被告单位直接负责的主管人员，被告人朱某作为被告单位的直接责任人员，以及被告人赵某某、陶某、邢某、王某，非法利用他人的《许可证》，逃避海关监管，未经许可走私进口废塑料，情节特别严重；被告单位富基公司，将持有的《许可证》非法转借他人使用，协助走私进口废塑料，情节严重，其行为均构成走私废物罪。江苏省镇江市人民检察院指控的犯罪事实清楚，证据确凿充分，指控的罪名成立，本院予以支持。在共同犯罪中，被告单位宜闻公司以及被告人冯某某、朱某参与走私废物2627.867吨。被告人赵某某参与走私废物2548.897吨。被告人陶某参与走私废物1511.514吨。被告单位绿发公司、成世利高公司以及被告人刘某某参与走私废物926.729吨。被告单位木子公司以及被告人李某、世乾公司以及被告人戴某参与走私废物449.27吨。被告单位力臻公司以及被告人杨某参与走私废物408.31吨。被告人邢某参与走私废物154.25吨。被告人王某参与走私废物114.96吨。被告单位富基公司参与走私废物40.96吨。被告单位绿发公司、成世利高公司、宜闻公司以及被告人刘某某、冯某某、赵某某在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其参与或者组织、指挥的全部犯罪处罚。被告单位木子公司、世乾公司、力臻公司、富基公司以及被告人陶某、朱某、李某、戴某、杨某、邢某、王某在共同犯罪中均起次要作用，是从犯，依法应当减轻处罚。被告人刘某某曾因犯走私普通货物罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之走私废物罪，是累犯，应当从重处罚。被告人刘某某揭发他人犯罪行为，查证属实，有立功表现，可以减轻处罚。案发后，被告单位宜闻公司直接负责的主管人员被告人冯某某、被告单位世乾公司直接负责的主管人员被告人戴某、被告单位力臻公司直接负责的主管人员被告人杨某自动投案，如实供述自己的罪行，被告人冯某某、朱某及被告单位宜闻公司、被告人杨某及被告单位力臻公司、被告人戴某及被告单位世乾公司构成自首，可以减轻处罚。被告人赵某某、冯某某、刘某某、陶某、朱某、李某、戴某、杨某、邢某、王某到案后能如实供述自己的罪行，愿意接受处罚，对其可以从宽处罚。被告人陶某、李某、朱某、戴某、杨某、邢某、王某犯罪后有悔罪表现，经居住地司法局调查评估，均符合社区矫正的条件，对其适用缓刑确实不致再危害社会，依法可以宣告缓刑。公诉机关的量刑建议适当，本院予以支持。综上所述，根据各被告单位、各被告人犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第六条、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第六十八条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第十七条第一款、第二百零一条之规定，判决如下:一、被告单位镇江市绿发再生资源利用有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元。（罚金应于本判决生效后十日内缴纳）。二、被告单位上海成世利高进出口贸易有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元。（罚金应于本判决生效后十日内缴纳）。三、被告单位上海宜闻货运代理有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币二十五万元。（罚金已缴纳）。四、被告单位木子国际贸易（大连）有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十五万元。（罚金已缴纳）。五、被告单位上海世乾物流有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十二万元。（罚金已缴纳）。六、被告单位上海力臻塑料有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十万元。（罚金已缴纳）。七、被告单位嘉兴富基再生资源有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币七万元。（罚金已缴纳）。八、被告人赵某某犯走私废物罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币三十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月7日起至2023年8月6日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳）。九、被告人冯某某犯走私废物罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月7日起至2022年8月6日止。罚金已缴纳）。十、被告人刘某某犯走私废物罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月7日起至2022年2月6日止。罚金应于本判决生效后十日内缴纳）。十一、被告人陶某犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。十二、被告人朱某犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。已缴纳罚金五万元，剩余罚金五万元应于本判决生效后十日内缴纳）。十三、被告人李某犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。十四、被告人戴某犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。十五、被告人杨某犯走私废物罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。十六、被告人邢某犯走私废物罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币十二万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。已缴纳罚金六万元，剩余罚金六万元应于本判决生效后十日内缴纳）。十七、被告人王某犯走私废物罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币十万元。（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳）。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  肖雄审判员  曹英审判员  张莹二〇一九年六月十九日书记员  史慧附本判决所适用的法律条款：1.《中华人民共和国刑法》第一百五十二条逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。第六条凡在中华人民共和国领域内犯罪的，除法律有特别规定的以外，都适用本法。凡在中华人民共和国船舶或者航空器内犯罪的，也适用本法。犯罪的行为或者结果有一项发生在中华人民共和国领域内的，就认为是在中华人民共和国领域内犯罪。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚;有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻;(二)有悔罪表现;(三)没有再犯罪的危险;(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。2.《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第十七条对于外国人犯罪应当追究刑事责任的，适用本法的规定。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。3．《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节严重”：（一）走私国家禁止进口的危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到一吨以上不满五吨的；（二）走私国家禁止进口的非危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到五吨以上不满二十五吨的；（三）走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨的；（四）未达到上述数量标准，但属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”：（一）走私数量超过前款规定的标准的；（二）达到前款规定的标准，且属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的；（三）未达到前款规定的标准，但造成环境严重污染且后果特别严重的。走私置于容器中的气态废物，构成犯罪的，参照前两款规定的标准处罚。第二十一条未经许可进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，应当依照刑法第一百五十一条、第一百五十二条的规定，以走私国家禁止进出口的货物、物品罪等罪名定罪处罚；偷逃应缴税额，同时又构成走私普通货物、物品罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。取得许可，但超过许可数量进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，依照刑法第一百五十三条的规定，以走私普通货物、物品罪定罪处罚。租用、借用或者使用购买的他人许可证，进出口国家限制进出口的货物、物品的，适用本条第一款的规定定罪处罚。第二十三条实施走私犯罪，具有下列情形之一的，应当认定为犯罪既遂：（一）在海关监管现场被查获的；（二）以虚假申报方式走私，申报行为实施完毕的。