德阳市旌阳区人民法院 民 事 判 决 书 (2019)川0603民初277号 原告：富登小额贷款（四川）有限公司德阳分公司，住所地四川省德阳市。 负责人：安清梅，经理。 委托诉讼代理人：职雯慧，四川兴蓉律师事务所律师。 被告：罗刚强，男，1977年3月15日出生，汉族，住四川省广汉市。 被告：黄影，女，1982年7月22日出生，汉族，住四川省彭州市。 委托诉讼代理人：江浩溟，四川和创律师事务所律师。 原告富登小额贷款（四川）有限公司德阳分公司（以下简称富登小贷德阳公司）与被告罗刚强、黄影小额借款合同纠纷一案，本院于2019年1月14日受理后，依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人职雯慧、被告黄影的委托诉讼代理人江浩溟到庭参加了诉讼；被告罗刚强经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定缺席审理，本案现已审理终结。 富登小贷德阳公司向本院提出诉讼请求:1.判令被告共同向原告偿付到期未还利息11904.38元、未还月账户服务费9450元、本金205193.95元及利息，利息以205193.95元为基数从2015年11月13日起至款项还清之日止按月利率1.61%计算（暂计算至起诉之日约118875元，起诉金额合计345423.33元）;2.被告共同承担本案诉讼费。事实与理由：被告罗刚强于2014年11月13日与原告签订《贷款合同》，约定被告罗刚强向原告借款300000元，贷款期间利息32313.72万元（根据本金归还提示表中每月还款总额减去账户服务费及本金的剩余金额为每月利息，按每月所还利息除以当期本金计算的月利率为1.61%）期限从2014年11月13日至2015年11月12日，被告罗刚强每月向原告偿还29042.81元（账户服务费1350元、本金及利息27692.81元），被告黄影与被告罗刚强在借款时系夫妻关系，被告黄影作为保证人对该笔夫妻共同债务签字予以确认。原告按合同约定履行了向被告发放贷款义务，但被告按约偿还3期借款后未向原告履行每月归还29042.81元的义务。原告催收未果、曾于2018年8月向法院起诉后因故撤诉，现为维护其合法权益，再次诉讼至法院。 被告罗刚强未作答辩。 被告黄影答辩称：原告起诉后又撤诉，视为未提起诉讼，其于2019年1月起诉，属重复诉讼，且已过诉讼时效；原告知道黄影与罗刚强系夫妻关系，在签订借款合同时约定要求黄影承担担保责任、合作协议不能反映共同生产经营，现主张黄影以夫妻身份承担共同债务，诉请不应得到支持；借款合同对利息本金计算有误，合同没有对利息作出明确约定，借款人和保证人不应当承担归还利息责任，服务费是变相利息、手续费应冲抵本金；借款合同由罗刚强签订，黄影是担保人，不应承担任何诉讼费。 针对被告答辩，原告陈述称，两次诉讼的事实理由、诉讼请求、证据均有变化，不属重复诉讼；利率在合同中虽未明确，但按每月的还款额计算每月利率为1.61%。 原告围绕诉讼请求，依法提交了原告工商登记信息、被告身份信息、贷款合同、本金归还提示表、付款凭据、还款明细、二被告婚姻登记信息、小额贷款服务申请书、罗刚强个体工商户营业执照、意向性合作协议等证据；被告黄影当庭出示原告2018年8月21日起诉状、还款试算表等证据。经质证，本院对无异议的证据予以确认并在卷佐证。 根据当事人陈述和认定的证据，本院认定案件基本事实如原告所述。 另查明：贷款合同约定:贷款审批手续费为6000元,一次性计收.原告拨款后将立即自动扣缴。如被告逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总额的0.1%乘以逾期的天数向原告支付逾期罚息，每30日累进计算。 合同签订当日，原告向被告罗刚强账户转款300000元，同日扣收手续费6000元；被告借款后，原告于2014年12月15日扣收29042.81元，2015年1月20日扣收29217.07元，2015年3月5日扣收29594.62元，2015年3月31日扣收13000元，2015年4月7日扣收16652.29元，2015年5月14日扣收3000元，2015年5月19日扣收3800元，以上共计124306.79元;原告以还款明细确认124306.79元中含本金94806.05元，利息20409.34元，服务费6750元，罚息2341.40元。 对有争议的事实和证据认定如下：1.关于本案是否已过诉讼时效问题。本案借款期限至2015年11月12日，原告在2018年8月向本院提起诉讼，在《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条规定的三年诉讼时效期内；原告起诉后撤诉，虽视同未起诉，但不能否定提起诉讼的事实，而该事实产生诉讼时效中断的法律后果，故原告2019年1月14日再次起诉未超过诉讼时效。2.关于黄影是否按夫妻共同债务承担责任。原告认为，贷款产生于被告婚姻关系存续期间，贷款用途是罗刚强个体工商户经营性流动资金，被告黄影在连带责任保证人处签字，并不影响其作为罗刚强配偶产生夫妻共同债务的法律后果，贷款属夫妻双方共同签字、共同意愿表示所负债务，应当认定为夫妻共同债务。被告认为，原告明知二被告系夫妻关系，在签订合同时约定被告黄影作为保证人而非共同借款人，故被告黄影应当承担的是保证责任；但保证责任已过诉讼时效，保证责任已经免除。本院认为，贷款产生时二被告系夫妻关系，黄影在贷款合同担保人处签字，表明其对贷款事实及用途知晓，其既应承担保责任也应承担夫妻共同债务的还款责任。现原告选择要求被告黄影承担夫妻共同债务的还款责任，符合法律规定，本院应予支持。3.关于手续费、利息、服务费及罚息按怎样标准收取问题。双方在贷款合同中约定一次性收取贷款审批手续费，而贷款审批本属原告发放贷款工作的一部分，不应收取相关费用；原告收取的审批手续费实质是变相收取砍头利息。双方在贷款合同中约定贷款利息按月收取、贷款期内利息总额、每月还款总额以及本金归还提示表每月归还本金金额等的还款内容，实际就是还款方式中的等额本息还款法，利息为月息1.61%；因此双方不是没有约定利率、只是没有对利率明确表述。双方在贷款合同中约定每月固定收取账户服务费，虽系双方真实的、一致的意思表示，但该费用与利息相加，已高过年利率24%上限，依法应予规制，在年利率24%以内予以支持；另服务费是相对于提供服务而言的，被告逾期未归还借款，原告亦未再提供服务，故逾期还款的账户服务费不应得到支持。双方在贷款合同中虽约定有罚息，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条：出借人与借款人既约定逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持之规定，罚息的收取亦应当在年利率24%之内。 综上，本院认为，原、被告之间的贷款合同，虽系当事人真实意思表示，但约定的审批手续费系变相收取砍头利息属无效、服务费与利息相加高出法律规定受保护的上限部分属无效、罚息约定标准超过年利率24%的部分属无效，其余均为有效。原告支付借款300000元的同时扣收手续费6000元，故本院认定借款本金为294000元。被告借款后并未按约定还款，已属违约，应当承担相应的违约责任。被告按约归还1期、逾期还款4期，还款至2015年5月19日，共计还款124306.79元。经计算，应付利息及服务费24657.64元、罚息1482.08元，计26139.72元，则已归还本金为98167.07元，尚欠本金195832.93元。关于原告主张的借期内的未付利息及账户服务费，利息双方约定按月利率1.61%计算，该约定符合法律规定，本院予以支持；服务费因服务而生，被告逾期未归还借款，原告亦无需再提供服务，故对该部分账户服务费不予支持。关于原告主张的2015年11月13日之后的利息按月利率1.61%计算至付清之日止，符合法律规定，本院予以支持。依照《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条，《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》第一条规定，判决如下： 一、被告罗刚强、黄影于本判决生效之日起十日内向原告富登小额贷款（四川）有限公司德阳分公司偿还借款本金195832.93元，支付利息（期内利息及逾期利息）（利息计算方式：以本金195832.93元为基数，从2015年5月20日起按月利率1.61%计算至本判决确定的本金给付之日止）。若未按本判决确定的给付之日给付本金，上述利息计算至本金付清之日止； 二、驳回原告富登小额贷款（四川）有限公司德阳分公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费6482元，由原告富登小额贷款（四川）有限公司德阳分公司负担682元，被告罗刚强、黄影负担5800元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省德阳市中级人民法院。 审 判 员  霍 红 人民陪审员  罗贤东 人民陪审员  唐诗萍 二〇一九年六月二十七日 法官助理   刘越洋 书 记 员  梁 燕